Aptiv公佈2024年第一季度財務業績

穩健的運營業績

都柏林——專注於讓出行更安全、更環保、更互聯的全球科技公司Aptiv PLC（紐約證券交易所代碼：APTV）今天公佈2024年第一季度美國公認會計準則攤薄後每股收益為0.79美元。不包括特殊項目，第一季度攤薄後每股收益總額為1.16美元。

第一季度財務亮點包括：

•美國公認會計準則收入為49億美元，增長2％

◦經貨幣兑換和大宗商品變動調整後，收入增長了2％；根據AWM1（1）％，收入增長了3％

•美國公認會計準則淨收益為2.18億美元，攤薄後每股收益為0.79美元

◦不包括特殊項目，攤薄後的每股收益為1.16美元

•美國公認會計準則營業收入利潤率為8.5％

◦調整後的營業收入利潤率為11.1％，調整後的營業收入為5.44億美元；調整後的息税折舊攤銷前利潤率為14.7％；調整後的息税折舊攤銷前利潤為7.2億美元

•從運營中產生了2.44億美元的現金

•通過股票回購向股東返還了6億美元

董事長兼首席執行官凱文·克拉克表示：“儘管北美和歐洲電氣化放緩，勞動力和材料成本持續不利，但Aptiv在第一季度取得了穩健的業績，利潤同比增長了200個基點，並恢復了高於市場的增長。”“我們獲得了總額近130億美元的重大新業務獎項，包括我們的第一個全系統第六代ADAS獎和首次在全球市場上獲得的電力電子獎項。儘管我們修訂後的全年展望反映了更為保守的增長預測，這主要是由客户計劃減少所推動的，但我們將繼續受益於我們的領先技術組合以及我們對成本優化的不懈關注，以推動下半年跑贏大盤。總體而言，我們對通過創新、盈利增長、強勁的現金流產生和嚴格的資本部署為股東創造價值的能力仍然充滿信心。”

2024 年第一季度業績

在截至2024年3月31日的三個月中，該公司報告的美國公認會計準則收入為49億美元，比上年同期增長2％。經貨幣兑換和大宗商品變動調整後，第一季度收入增長了2％。這反映了亞洲7％的增長，其中包括中國的9％，北美的2％，但部分被歐洲1％的下降和我們最小的地區南美的9％的下降所抵消。

該公司公佈的2024年第一季度美國公認會計準則淨收入為2.18億美元，攤薄後每股收益為0.79美元，而去年同期為1.46億美元，攤薄每股收益為0.54美元。第一季度調整後淨收益（定義見下文的非公認會計準則財務指標）總額為3.18億美元，攤薄後每股收益為1.16美元，而去年同期為2.58億美元，攤薄每股收益為0.91美元。

第一季度調整後營業收入（定義見下文的非公認會計準則財務指標）為5.44億美元，而去年同期為4.37億美元。調整後的營業收入利潤率為11.1％，而去年同期為9.1％，這主要反映了經營業績的改善，包括成本削減舉措的好處和銷量的增加。折舊和攤銷費用總額為2.3億美元，較上年同期的2.16億美元有所增加。

第一季度的利息支出總額為6,500萬美元，而去年同期為6,700萬美元。

2024年第一季度的税收支出（包括經合組織第二支柱框架頒佈的不利影響）為7,600萬美元，有效税率約為21％。2023年第一季度的税收支出為3,400萬美元，有效税率約為12％。

該公司在第一季度從經營活動中產生的淨現金流為2.44億美元，而去年同期用於經營活動的淨現金流為900萬美元。截至2024年3月31日，該公司的現金及現金等價物為9億美元，可用流動性總額為34億美元。

所附補充附表中提供了調整後收入增長、調整後淨收益、調整後每股淨收益、調整後營業收入、調整後息税折舊攤銷前利潤和融資前現金流分別與最直接的可比財務指標的對賬，這些指標是根據美國普遍接受的會計原則（“GAAP”）計算和列報的。

股票回購計劃

在2024年第一季度，公司以6億美元的價格回購了730萬股股票，剩下約10億美元可供未來股票回購。所有回購的股票均已退回。

動議融資和所有權重組交易

2024年4月，安波福和現代汽車集團（“現代”）達成協議，重組安波福在Motional, AD LLC（“Motional”）的所有權，並要求現代向Motional提供額外資金，取消了未來向Aptiv提供額外資金的任何要求。這些交易預計將導致Aptiv的普通股權益從2024年3月31日的50％減少到約15％，並需要獲得監管部門的批准和慣例成交條件。

2024 年全年展望

公司2024年全年財務指導如下：

(1) 公司2024年全年財務指引包括攤薄後每股約0.90美元，用於Aptiv從Motional自動駕駛合資企業的業績中確認的預期股權損失。

電話會議和網絡直播

該公司將於今天上午8點（美國東部時間）舉行電話會議，討論這些結果，可撥打+1.800.239.9838（美國）或+1.323.794.2577（國際）或通過ir.aptiv.com的網絡直播進行電話會議。會議 ID 號為 9764963。幻燈片演示將伴隨準備好的講話，並已發佈在公司網站的投資者關係部分。電話會議結束兩小時後將提供重播。

非公認會計準則財務信息的使用

本新聞稿包含有關Aptiv財務業績的信息，這些信息未按照公認會計原則列報。具體而言，調整後的收入增長、調整後的營業收入、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的淨收益、調整後的每股淨收益和融資前現金流是非公認會計準則財務指標。調整後的收入增長代表報告的淨銷售額與同期相比的同比變化，不包括貨幣兑換、大宗商品走勢、收購、資產剝離和其他交易對淨銷售額的影響。調整後的營業收入是指扣除利息支出、其他收入（支出）、淨所得税（支出）收益、權益收益（虧損），扣除税款、攤銷、重組、其他收購和投資組合項目成本（包括整合收購業務以及計劃和執行產品組合轉型行動，包括業務和產品收購及剝離）所產生的成本）、資產減值和其他相關費用、與收購和收益（虧損）相關的薪酬支出業務剝離和其他交易。調整後的營業收入利潤率定義為調整後營業收入佔淨銷售額的百分比。調整後的息税折舊攤銷前利潤代表折舊和攤銷前的淨收益（包括資產減值）、利息支出、所得税（支出）收益、其他收入（支出）、淨權益收益（虧損）、扣除税款、重組和其他特殊項目。

調整後淨收益是指在攤銷、重組和其他特殊項目之前歸屬於Aptiv的淨收益，包括其税收影響。調整後的每股淨收益代表調整後的淨收益

除以該期間調整後的攤薄後已發行股票的加權平均數。調整後的攤薄後已發行股票的加權平均數假定採用經轉換的股票稀釋方法，如果尚未應用於GAAP的目的，計算攤薄後已發行股票的加權平均數。融資前現金流是指經營活動提供的（用於）的現金加上投資活動提供的現金，經企業收購和其他交易的收購價格、重大技術投資的成本以及剝離已終止業務和其他重要業務的淨收益進行調整。

管理層認為，本新聞稿中使用的非公認會計準則財務指標對管理層和投資者分析公司的財務狀況、經營業績和流動性都很有用。管理層特別認為，調整後的收入增長、調整後的營業收入、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的淨收益、調整後的每股淨收益和融資前現金流是評估公司持續財務業績的有用衡量標準，如果與相應的公認會計準則指標保持一致，則通過排除管理層認為不代表公司核心經營業績且可能掩蓋基本業務業績和趨勢的某些項目，提高了各期的可比性。管理層還將這些非公認會計準則財務指標用於內部規劃和預測目的。

此類非公認會計準則財務指標與本新聞稿末尾所附補充附表中最直接可比的GAAP財務指標進行了對賬。不應孤立地考慮非公認會計準則指標，也不得將其作為我們根據公認會計原則編制的報告業績的替代品，並且根據計算，非公認會計準則指標可能無法與其他公司的其他類似標題的指標進行比較。

關於 Aptiv

Aptiv是一家全球科技公司，致力於開發更安全、更環保、更互聯的解決方案，以實現更可持續的出行未來。訪問 aptiv.com。

前瞻性陳述

本新聞稿以及Aptiv PLC（“公司”）發表的其他聲明均包含前瞻性陳述，這些陳述反映了公司當前對時事、某些投資和收購以及財務業績的看法。此類前瞻性陳述受與公司運營和業務環境相關的許多風險、不確定性和因素的影響，這可能導致公司的實際業績與未來的任何業績存在重大差異。所有涉及未來運營、財務或業務業績或公司戰略或預期的陳述均為前瞻性陳述。可能導致實際業績與這些前瞻性陳述存在重大差異的因素包括但不限於以下因素：全球和區域經濟狀況，包括影響信貸市場的狀況；全球通貨膨脹壓力；烏克蘭和俄羅斯衝突造成的不確定性及其對歐洲和全球經濟以及我們在每個國家的業務的影響；中東衝突及其對全球經濟的影響造成的不確定性；利率和外國的波動貨幣匯率；全球汽車銷售和生產的週期性質；公司產品不可或缺的原材料和其他零部件的供應中斷和競爭環境的變化，包括持續的半導體供應短缺；公司的維持能力

對其運營至關重要的合同；有利的自由貿易法律法規的潛在變化，例如《美國-墨西哥-加拿大協議》；税法的修改；未來的重大公共衞生危機；公司整合和實現近期交易預期收益的能力；公司吸引、激勵和/或留住關鍵高管的能力；公司在罷工、部分停工或任何人停工期間避免或繼續運營的能力其加入工會的僱員或其僱員主要客户；以及公司吸引和留住客户的能力。在公司向美國證券交易委員會提交的文件中，在 “風險因素” 和 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 標題下討論了其他因素。新的風險和不確定性不時出現，我們無法預測這些事件或它們可能如何影響公司。應該記住，普通股的價格及其任何收入都可以下跌也可以上漲。除非法律要求，否則公司不打算或義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論這些陳述是由於新信息、未來事件和/或其他原因造成的。

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APTIV PLC

合併運營報表

（未經審計）

 

			截至3月31日的三個月
			2024						2023
			（以百萬計，每股金額除外）
淨銷售額			$	4,901					$	4,818
運營費用：
銷售成本			4,023						4,058
銷售、一般和管理			366						342
攤銷			54						59
重組			39						11
運營費用總額			4,482						4,470
營業收入			419						348
利息支出			(65)						(67)
其他收入（支出），淨額			15						(1)
所得税和股權損失前的收入			369						280
所得税支出			(76)						(34)
股權損失前的收益			293						246
淨資產損失，扣除税款			(69)						(82)
淨收入			224						164
歸屬於非控股權益的淨收益			6						3
歸屬於可贖回非控股權益的淨虧損			—						(1)
歸屬於Aptiv的淨收益			218						162
強制性可轉換優先股股息			—						(16)
歸屬於普通股股東的淨收益			$	218					$	146
攤薄後的每股淨收益：
歸屬於普通股股東的攤薄後每股淨收益			$	0.79					$	0.54
攤薄後已發行股票的加權平均數			275.31						271.17

APTIV PLC

簡明的合併資產負債表

APTIV PLC

簡明的合併現金流量表

（未經審計）

APTIV PLC

腳註

（未經審計）

1。區段摘要

			截至3月31日的三個月
			2024						2023						%
			（單位：百萬）
淨銷售額
信號和電源解決方案			$	3,487					$	3,464					1%
高級安全和用户體驗			1,429						1,366						5%
消除及其他 (a)			(15)						(12)
淨銷售額			$	4,901					$	4,818
調整後的營業收入
信號和電源解決方案			$	389					$	374					4%
高級安全和用户體驗			155						63						146%
調整後的營業收入			$	544					$	437

2。攤薄後已發行股票的加權平均數

下表説明瞭在計算截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中歸屬於普通股股東的每股基本收益和攤薄後淨收益時使用的加權平均已發行股份：

			截至3月31日的三個月
			2024						2023
			（以百萬計，每股金額除外）
已發行普通股的加權平均值，基本			275.19						271.01
與限制性股票單位相關的稀釋股份			0.12						0.16
已發行普通股的加權平均值，包括攤薄股票			275.31						271.17
歸屬於普通股股東的每股淨收益：
基本			$	0.79					$	0.54
稀釋			$	0.79					$	0.54

APTIV PLC

非公認會計準則指標的調節

（未經審計）

在本新聞稿中，公司提供了有關某些非公認會計準則財務指標的信息，包括 “調整後收入增長”、“調整後營業收入”、“調整後息税折舊攤銷前利潤”、“調整後淨收益”、“調整後每股淨收益” 和 “融資前現金流”。此類非公認會計準則財務指標在以下附表中與其最接近的GAAP財務指標進行了對賬。

調整後的收入增長：調整後的收入增長是公司財務業績的補充衡量標準，管理層認為該指標有助於投資者評估公司的持續財務業績，與相應的美國公認會計原則指標進行對賬後，通過排除管理層認為不代表公司核心經營業績且可能掩蓋基本業務業績和趨勢的某些項目，提高了各期的可比性。我們的管理層在其財務決策過程中利用調整後的收入增長來評估公司的業績，並用於內部報告、規劃和預測目的。調整後的收入增長定義為報告的淨銷售額相對於同期的同比變化，不包括貨幣兑換、大宗商品變動、收購、資產剝離和其他交易對淨銷售額的影響。並非所有公司都使用相同的調整後收入增長計算方法，因此本演示文稿可能無法與其他公司的其他類似標題的指標相提並論。

調整後的營業收入：調整後的營業收入是作為公司財務業績的補充指標列報的，管理層認為這有助於投資者評估公司的持續財務業績，與相應的美國公認會計原則指標進行對賬後，通過排除管理層認為不代表公司核心經營業績且可能掩蓋基本業務業績和趨勢的某些項目，可以提高各期的可比性。我們的管理層在其財務決策過程中利用調整後的營業收入來評估公司的業績，並用於內部報告、規劃和預測目的。管理層還利用調整後的營業收入作為衡量細分市場收入或虧損的關鍵績效指標，並用於規劃和預測目的，為我們的細分市場分配資源，因為管理層還認為，該指標最能反映我們運營部門的運營盈利能力或虧損。調整後的營業收入定義為扣除利息支出、其他收入（支出）、淨額、所得税（支出）收益、權益收益（虧損）、扣除税款、攤銷、重組和其他特殊項目的淨收益。並非所有公司都使用相同的調整後營業收入計算方法，因此本報告可能無法與其他公司的其他類似標題的指標相提並論。營業收入利潤率代表營業收入佔淨銷售額的百分比，調整後的營業收入利潤率代表調整後的營業收入佔淨銷售額的百分比。

調整後的息税折舊攤銷前利潤：調整後的息税折舊攤銷前利潤是公司財務業績的補充指標，管理層認為該指標有助於投資者評估公司的持續財務業績，與相應的美國公認會計原則指標相一致，通過排除管理層認為不代表公司核心經營業績且可能掩蓋基本業務業績和趨勢的某些項目，提高了各期的可比性。我們的管理層在其財務決策過程中利用調整後的息税折舊攤銷前利潤來評估公司的業績，並用於內部報告、規劃和預測目的。調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為折舊和攤銷前的淨收益（包括資產減值）、利息支出、所得税（費用）收益、其他收入（支出）、淨權益收益（虧損）、扣除税款、重組和其他特殊項目。並非所有公司都使用相同的調整後息税折舊攤銷前利潤計算方法，因此本演示文稿可能無法與其他公司的其他類似標題的指標相提並論。

調整後淨收益和調整後每股淨收益：調整後淨收益和調整後每股淨收益是非公認會計準則的指標，管理層認為這些指標有助於投資者評估公司的持續財務業績，與相應的美國公認會計原則指標進行對賬後，通過排除管理層認為不能代表公司核心經營業績的某些項目，從而提高各期之間的可比性可能會掩蓋基本的業務業績和趨勢。管理層在其財務決策過程中利用調整後的淨收益和調整後的每股淨收益來評估公司的業績，並用於內部報告、規劃和預測目的。調整後淨收益定義為在攤銷、重組和其他特殊項目之前歸屬於Aptiv的淨收益，包括其税收影響。調整後的每股淨收益定義為調整後淨收益除以該期間調整後的攤薄後已發行股票的加權平均數，如下所示。並非所有公司都使用相同的調整後淨收益和調整後每股淨收益的計算方法，因此本報告可能無法與其他公司的其他類似標題的指標相提並論。

融資前的現金流：融資前的現金流是衡量公司流動性的補充指標，這與管理層為做出內部運營決策、評估其流動性和確定適當的資本配置策略而提供財務信息的基礎和方式一致。管理層認為，這項措施有助於投資者瞭解公司的核心運營活動如何產生和使用現金。融資前現金流定義為經營活動提供的（用於）的現金加上投資活動提供的現金，經企業收購和其他交易的收購價格、重大技術投資的成本以及剝離已終止業務和其他重要業務的淨收益進行調整。並非所有公司都使用相同的融資前現金流計算方法，因此本演示文稿可能無法與其他公司的其他類似標題的指標相提並論。融資前現金流的計算並不反映用於償還債務、支付股息或回購股票的現金，因此，不一定反映可用於投資或其他全權用途的資金。

財務指導：公司財務指導中提供的前瞻性非公認會計準則財務指標與最具可比性的前瞻性公認會計準則指標的對賬如下：

									預計全年
									2024 (a)
															（百萬美元）
調整後的營業收入															$						利潤 (b)
歸屬於Aptiv的淨收益															$	1,240
利息支出															250
其他收入，淨額															(50)
所得税支出															325
淨資產損失，扣除税款															245
歸屬於非控股權益的淨收益 (c)															30
營業收入															$	2,040					9.6		%
攤銷															220
重組															160
其他收購和投資組合項目成本															55
與收購相關的薪酬支出															25
調整後的營業收入															$	2,500					11.8		%
調整後 EBITDA
歸屬於Aptiv的淨收益															$	1,240
利息支出															250
所得税支出															325
歸屬於非控股權益的淨收益 (c)															30
折舊和攤銷															945
EBITDA															$	2,790					13.2		%
其他收入，淨額															(50)
淨資產損失，扣除税款															245
重組															160
其他收購和投資組合項目成本															55
與收購相關的薪酬支出															25
調整後 EBITDA															$	3,225					15.2		%

投資者聯繫人：

Jane Wu

+1.617.603.7941

jane.wu@aptiv.com