布魯克公佈2024年第一季度財務業績

馬薩諸塞州比勒裏卡——2024年5月2日——布魯克公司（納斯達克股票代碼：BRKR）今天公佈了截至2024年3月31日的第一季度財務業績。

布魯克總裁兼首席執行官Frank H. Laukien評論説：“我們的團隊在2024年第一季度表現良好，收入持續增長，儘管與去年第一季度的強勁表現相比。對我們的創新和差異化產品和解決方案的需求一直保持穩健，我們將維持2024財年5％至7％的有機收入增長預期。我們將今年的CER收入增長預期提高了400個基點，至12％至14％，現在包括已完成的Chemspeed和EliTech收購。”

勞金博士繼續説：“我們很高興在今天的同期新聞稿中宣佈，我們剛剛完成了對EliTech樣本到答案分子診斷業務的收購，該業務專注於傳染病、移植和深奧測試。EliTech增加了特種分子診斷經驗、領導才能，並增加了客户進入布魯克診斷業務的機會。展望未來，我們預計Elitech將提高我們的消耗品收入百分比和有機收入複合年增長率，以及我們的非公認會計準則營業利潤率和每股收益。”

2024 年第一季度財務業績

布魯克2024年第一季度的收入為7.217億美元，與2023年第一季度的6.853億美元相比增長了5.3％。2024年第一季度，收入同比有機增長1.6％。收購的增長為3.8％，而外幣折算的負面影響為0.1％。

2024年第一季度布魯克科學儀器（BSI）分部收入為6.511億美元，同比增長3.9％，有機收入持平。2024年第一季度布魯克能源與超級科技（BEST）板塊收入為7,310萬美元，同比增長17.5％，扣除公司間淨額後的有機收入增長18.9％。

2024年第一季度的GAAP營業收入為6,480萬美元，而2023年第一季度為1.227億美元。2024年第一季度的非公認會計準則營業收入為1.007億美元，而2023年第一季度為1.394億美元。布魯克2024年第一季度的非公認會計準則營業利潤率為14.0％，而2023年第一季度為20.3％。

2024年第一季度GAAP攤薄後每股收益（EPS）為0.35美元，而2023年第一季度為0.52美元。2024年第一季度非公認會計準則攤薄後每股收益為0.53美元，而2023年第一季度為0.64美元。

2024財年財務展望

布魯克2024財年更新的指導方針現在包括2024年第一季度完成的Chemspeed收購以及2024年4月30日完成的EliTech收購的預期收益。我們更新的 2024 財年指南不包括布魯克於 2024 年 4 月 22 日宣佈的、預計將於 Q2-24 完成的、具有每股收益稀釋的 NanoString 收購。

布魯克現在預計，2024財年收入為32.9億美元至33.5億美元，較之前預期的32.3億美元至32.9億美元增長6000萬美元。布魯克最新的2024財年收入指引意味着報告的收入同比增長11％至13％，高於我們之前預期的9％至11％，其中包括來自以下方面的同比貢獻：

布魯克現在預計，2024財年非公認會計準則每股收益為2.79美元至2.84美元，較之前預期的2.71美元至2.76美元上漲8美分，其中不包括即將進行的稀釋性NanoString收購的估計影響。

布魯克最新的2024財年收入和非公認會計準則每股收益指引基於截至2024年3月31日的外幣匯率。

對於公司2024年有機收入增長、併購收入增長、恆定匯率收入增長和非公認會計準則每股收益的展望，如果沒有不合理的努力，我們就無法提供最直接可比的GAAP財務指標，也無法在前瞻性基礎上對此類GAAP財務指標進行對賬。有關不包括在我們預期的非公認會計準則每股收益中的項目的描述，請參閲下面的 “非公認會計準則財務指標的使用”。

季度財報電話會議

布魯克將於今天，即2024年5月2日美國東部標準時間上午 8:30 主持電話會議和網絡直播，討論其財務業績、業務前景以及相關的公司和財務事項。要收聽網絡直播，投資者可以前往 https://ir.bruker.com 點擊 “2024年第一季度財報網絡直播” 超鏈接。網絡直播期間將引用幻燈片演示文稿，並將在網絡直播開始前不久發佈到我們的投資者關係網站上。投資者還可以撥打1-888-437-2685（美國免費電話）或+1-412-317-6702（國際），參考 “布魯克2024年第一季度財報電話會議”，通過電話收聽財報網絡直播。

布魯克使投資者能夠預先註冊財報電話會議，這樣他們就可以加快進入電話會議，無需等待直播運營商。為了預先註冊電話會議，投資者可以訪問 https://dpregister.com/sreg/10188609/fc6205b657 並輸入他們的聯繫信息。然後，將向投資者發放一個個性化的電話號碼和密碼，供他們撥打實時電話會議。個人可以在5月2日電話會議開始之前的任何時間進行預註冊。

撥打1-877-344-7529（美國免費電話）或+1-412-317-0088（國際）並輸入重播接入碼：3497440，即可通過電話重播電話會議。重播將在電話會議結束一小時後開始播放，直至2024年6月2日。

關於布魯克公司（納斯達克股票代碼：BRKR）

布魯克使科學家能夠做出突破性發現並開發改善人類生活質量的新應用。布魯克的高性能科學儀器以及高價值的分析和診斷解決方案使科學家能夠在分子、細胞和微觀層面探索生命和材料。通過與客户的密切合作，布魯克正在生命科學分子和細胞生物學研究、應用和製藥應用、顯微鏡和納米分析以及工業研究、半導體計量和清潔技術應用等領域推動創新、提高生產率並幫助客户取得成功。布魯克提供差異化的、高價值的生命科學和診斷系統和解決方案，涉及臨牀前成像、臨牀表型組學研究、蛋白質組學和多組學、空間和單細胞生物學、功能結構和凝聚物生物學，以及臨牀微生物學和分子診斷。欲瞭解更多信息，請訪問：www.bruker.com。

非公認會計準則財務指標的使用

為了補充根據美國公認會計原則（GAAP）編制和列報的合併財務報表，我們使用以下非公認會計準則財務指標：非公認會計準則毛利；非公認會計準則毛利率；非公認會計準則營業利潤；非公認會計準則營業利潤；非公認會計準則銷售和收益；非公認會計準則利潤和其他收入（支出），税前淨非公認會計準則利潤；非公認會計準則銷售和收益（支出）；非公認會計準則利潤；非公認會計準則利潤税率；非公認會計準則淨收益和非公認會計準則攤薄後每股收益。這些非公認會計準則指標不包括與重組行動相關的成本、收購和相關整合費用、收購的無形資產的攤銷和其他非運營成本。

我們還可能指收入的有機增長或下降、自由現金流或使用、投資資本回報率、利息税折舊和攤銷前的非公認會計準則收益（EBITDA）、併購收入和固定匯率（CER）貨幣收入，這些收入也是非公認會計準則的財務指標。我們將有機收入一詞定義為GAAP收入，其中不包括外幣折算率變動的影響以及收購和剝離的影響，並認為這是評估我們持續業務的有用衡量標準。我們將併購收入一詞定義為來自併購活動的GAAP收入，其中不包括外幣折算率變動的影響，並認為這是評估收購對我們運營影響的有用衡量標準。我們將CER貨幣收入一詞定義為GAAP收入，其中不包括外幣折算率變動的影響。我們將自由現金流定義為經營活動提供的淨現金減去不動產、廠房和設備的增加。我們認為，自由現金流是評估我們業務的有用衡量標準，因為它表明了增建不動產、廠房和設備後產生的現金金額，可用於收購、業務投資、債務償還和回報等

向股東提供的資本。我們將投資資本回報率（ROIC）定義為扣除所得税後的非公認會計準則營業利潤除以平均總資本，我們將其定義為負債加權益減去現金和現金等價物。我們認為，投資回報率是衡量公司資本投資效率的重要指標。我們將非公認會計準則息税折舊攤銷前利潤定義為非公認會計準則淨收益，調整了利息支出、非公認會計準則所得税淨支出以及公認會計原則折舊和攤銷的影響，購買的無形資產攤銷已經根據非公認會計準則淨收益進行了調整。我們認為，非公認會計準則息税折舊攤銷前利潤是比較同類公司盈利能力的重要手段。

這些非公認會計準則財務指標的列報無意取代或優於根據公認會計原則編制和列報的財務信息，可能與其他公司使用的非公認會計準則財務指標不同，因此可能無法在公司之間進行比較。我們認為，這些非公認會計準則財務指標為我們的業績提供了有意義的補充信息，但是，我們敦促投資者審查這些財務指標與附表中包含的可比GAAP財務指標的對賬情況，不要依賴任何單一財務指標來評估我們的業務。具體而言，管理層認為，上述非公認會計準則指標提供了相關且有用的信息，我們行業的分析師、投資者和競爭對手以及我們的管理層在評估合併和業務部門業績時廣泛使用這些信息。

我們使用這些非公認會計準則財務指標來評估我們的同期經營業績，因為我們的管理層認為，通過調整某些無法反映我們業務基本業績的項目，這為我們的持續業務提供了更具可比性的衡量標準。這些指標也可能有助於投資者評估我們業務的基本經營業績和預測未來業績。我們定期在內部使用這些非公認會計準則財務指標來了解、管理和評估我們的業務業績並做出運營決策。我們還根據某些非公認會計準則衡量員工和部分薪酬，並將這些信息用於我們的規劃和預測活動。

與本新聞稿中使用的非公認會計準則財務指標有關的其他信息以及與最直接可比的GAAP財務指標的對賬將在我們的GAAP財務報表之後的本新聞稿附帶的表格中提供。

關於我們對2024年非公認會計準則有機收入、非公認會計準則併購收入、非公認會計準則固定匯率（CER）收入、非公認會計準則營業利潤率、非公認會計準則每股收益和非公認會計準則税率的前瞻性展望，我們沒有提供最直接可比的GAAP財務指標或與此類GAAP財務指標的相應對賬，因為我們無法合理確定地預測某些可能影響計算和列報的此類指標的項目按照公認會計原則，無需付出不合理的努力。我們預期的非公認會計準則有機收入、營業利潤率、税率和每股收益範圍主要不包括重組行動、異常損益、收購相關費用和購買會計公允價值調整的未來影響。這些對賬項目不確定，取決於我們管理層無法控制的各種因素，可能會單獨或總體上對我們根據公認會計原則計算和列報的未來時期的營業利潤率、每股收益和税率產生重大影響。

前瞻性陳述

本新聞稿中包含的任何未描述歷史事實的陳述均可能構成經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所指的前瞻性陳述，包括有關我們2024財年財務展望、報告收入增長展望、有機收入增長、併購收入增長貢獻、CER貨幣收入增長、外幣折算收入影響、非公認會計準則營業利潤率的陳述 GAAP 每股收益和非 GAAP税率；管理層對外幣和收購影響的預期，對即將進行的NanoString收購以及其他收購影響的預期；對未來財務和運營業績和業務前景的預期；未來的經濟狀況；以及本新聞稿 “非公認會計準則財務指標的使用” 部分下的聲明。此處包含的任何前瞻性陳述均基於當前的預期，但存在風險和不確定性，這些風險和不確定性可能導致實際業績與所示結果存在重大差異，包括但不限於長度和

任何衰退的嚴重程度及其對全球經濟狀況的影響、供應鏈挑戰的影響，包括通貨膨脹壓力、地緣政治緊張局勢和任何制裁的影響，包括因與烏克蘭的持續衝突和由此產生的市場混亂而導致的俄羅斯天然氣出口減少，例如我們產品中使用的關鍵金屬價格上漲和供應減少，以色列、巴勒斯坦及周邊地區的衝突以及此類衝突可能的擴大和潛在的地緣政治後果，中美之間持續的緊張局勢、關税和貿易政策的變化、涉及對我們的供應鏈業務至關重要的亞洲國家（例如臺灣和中國）的衝突的可能性越來越大、資本市場的持續波動、利率上升的影響、我們已經收購或將來可能收購的企業的整合和負債承擔，包括我們最近對PhenoMex、EliTech和Chemspeed的收購，以及即將進行的收購的可能性的 nanoString 不是在預期的時間範圍內或完全完成：我們的重組和成本控制舉措、不斷變化的技術、產品開發和產品的市場接受度、產品的成本和定價、製造和外包、競爭、對合作夥伴、主要供應商和第三方分銷商的依賴、資本支出和政府資助政策、政府監管的變化、知識產權、訴訟、外幣波動風險、外幣匯率的影響、我們的償還債務和為預期現金需求提供資金的能力、普通股所有權集中的影響、關鍵人員流失、未來股息的支付以及我們在向美國證券交易委員會（SEC）提交的文件中不時討論的其他風險因素。這些因素和其他因素在我們向美國證券交易委員會提交的文件中進行了更詳細的確定和描述，包括但不限於我們截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告，這些報告可能會通過我們的10-Q表季度報告進行更新。除法律要求外，我們明確否認任何更新這些前瞻性陳述的意圖或義務。

-表格如下-

聯繫人：

賈斯汀沃德

投資者關係與企業發展高級董事

布魯克公司

T: +1 (978) 313-5800

E: Investor.Relations@bruker.com

布魯克公司

簡明合併資產負債表（未經審計）

（單位：百萬）

布魯克公司

簡明合併運營報表（未經審計）

（以百萬計，每股數據除外）

布魯克公司

簡明合併現金流量表（未經審計）

（單位：百萬）

布魯克公司

公認會計準則與非公認會計準則財務指標的對賬

（未經審計，以百萬計，每股數據除外）

非公認會計準則營業收入、税前非公認會計準則利潤、非公認會計準則淨收益和非公認會計準則每股收益的對賬

GAAP 毛利與非 GAAP 毛利的對賬

布魯克公司

公認會計準則與非公認會計準則財務指標的對賬——續

（未經審計，以百萬計，每股數據除外）

GAAP 銷售、一般和管理 (SG&A) 費用與非 GAAP SG&A 開支的對賬

扣除非公認會計準則利息和其他收入（支出）的GAAP利息和其他收入（支出）的對賬，淨額

GAAP 税率與非 GAAP 税率的對賬

GAAP每股收益與非公認會計準則每股收益（攤薄）的對賬

布魯克公司

公認會計準則與非公認會計準則財務指標的對賬——續

（未經審計，以百萬計，每股數據除外）

GAAP 運營現金流與非 GAAP 自由現金流的對賬

非公認會計準則投資資本回報率（ROIC）的對賬

非公認會計準則息税折舊攤銷前利潤的對賬

1 GAAP 利息支出，淨額

2 GAAP攤銷費用——購買的無形資產攤銷已從非公認會計準則淨收益中進行了調整

布魯克公司

收入

（未經審計，以百萬計）

GAAP 報告的收入增長與有機收入增長的對賬

布魯克公司

收入-續

（未經審計，以百萬計）

GAAP報告的收入增長與有機收入增長的對賬——續

(1) 布魯克科學儀器（BSI）的收入反映了我們在2023年1萬美元中列出的BSI BioSpin、CALID和Nano板塊的總和。