0000007536--12-312024Q1艾睿電子有限公司P10Y假的0000007536US-GAAP：美國國債普通股會員2023-01-012023-12-310000007536ARW: ExciseTaxShare回購會員2024-01-012024-03-300000007536US-GAAP：美國國債普通股會員2024-01-012024-03-300000007536美國通用會計準則：普通股成員2024-01-012024-03-300000007536ARW: 普通股發行會員2024-01-012024-03-300000007536US-GAAP：美國國債普通股會員2023-01-012023-04-010000007536美國通用會計準則：普通股成員2023-01-012023-04-010000007536ARW: 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全球 ECS 成員2024-01-012024-03-300000007536US-GAAP：運營部門成員美國公認會計準則：EME成員ARW: 全球組件會員2024-01-012024-03-300000007536US-GAAP：運營部門成員SRT: 亞太地區會員ARW: 全球組件會員2024-01-012024-03-300000007536US-GAAP：運營部門成員SRT: AmericasMeberARW: 全球 ECS 成員2024-01-012024-03-300000007536US-GAAP：運營部門成員SRT: AmericasMeberARW: 全球組件會員2024-01-012024-03-300000007536US-GAAP：運營部門成員2024-01-012024-03-300000007536US-GAAP：運營部門成員美國公認會計準則：EME成員ARW: 全球 ECS 成員2023-01-012023-04-010000007536US-GAAP：運營部門成員美國公認會計準則：EME成員ARW: 全球組件會員2023-01-012023-04-010000007536US-GAAP：運營部門成員SRT: 亞太地區會員ARW: 全球組件會員2023-01-012023-04-010000007536US-GAAP：運營部門成員SRT: AmericasMeberARW: 全球 ECS 成員2023-01-012023-04-010000007536US-GAAP：運營部門成員SRT: AmericasMeberARW: 全球組件會員2023-01-012023-04-010000007536US-GAAP：運營部門成員2023-01-012023-04-010000007536ARW: 備忘錄將於2034年4月到期會員2024-03-312024-04-300000007536ARW: 股票回購計劃會員2024-01-012024-03-300000007536ARW: 股票回購計劃會員2023-01-012023-04-010000007536US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 會員2024-03-300000007536US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 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會員US-GAAP：ForexFordFord會員2023-12-310000007536US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值套期保值會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2024-01-012024-03-300000007536US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值套期保值會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-01-012023-04-010000007536US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值套期保值會員2024-03-300000007536US-GAAP：利率互換成員2024-03-312024-04-300000007536US-GAAP：循環信貸機制成員2024-03-300000007536ARW: Seniordebentures 將於 2027 年到期會員2024-03-300000007536ARW: 備註將於2032年到期會員2024-03-300000007536ARW: 2028 年到期的備註會員2024-03-300000007536ARW: 2026 年到期的備註會員2024-03-300000007536ARW: 2025 年到期的備註會員2024-03-300000007536ARW: Seniordebentures 將於 2027 年到期會員2023-12-310000007536ARW: 備註將於2032年到期會員2023-12-310000007536ARW: 2028 年到期的備註會員2023-12-310000007536ARW: 2026 年到期的備註會員2023-12-310000007536ARW: 2025 年到期的備註會員2023-12-310000007536ARW: 備忘錄將於2034年4月到期會員2024-04-300000007536ARW: 2026 年到期的備註會員2024-04-300000007536US-GAAP：循環信貸機制成員2024-01-012024-03-300000007536ARW：北美資產證券化計劃成員2024-01-012024-03-300000007536ARW: 2024 年到期的備註會員2024-03-300000007536ARW: 2024 年到期的備註會員2023-12-310000007536US-GAAP：美國國債普通股會員2024-03-300000007536美國通用會計準則：普通股成員2024-03-300000007536ARW: 普通股發行會員2024-03-300000007536US-GAAP：美國國債普通股會員2023-12-310000007536美國通用會計準則：普通股成員2023-12-310000007536ARW: 普通股發行會員2023-12-310000007536US-GAAP：美國國債普通股會員2023-04-010000007536美國通用會計準則：普通股成員2023-04-010000007536ARW: 普通股發行會員2023-04-010000007536US-GAAP：美國國債普通股會員2022-12-310000007536美國通用會計準則：普通股成員2022-12-310000007536ARW: 普通股發行會員2022-12-310000007536US-GAAP：商業票據成員2024-03-300000007536US-GAAP：商業票據成員2023-12-3100000075362023-04-0100000075362022-12-310000007536US-GAAP：美國國債普通股會員2024-01-012024-03-300000007536US-GAAP：留存收益會員2024-01-012024-03-300000007536US-GAAP：非控股權益成員2024-01-012024-03-300000007536美國通用會計準則：普通股成員2024-01-012024-03-300000007536US-GAAP：額外實收資本會員2024-01-012024-03-300000007536US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2024-01-012024-03-300000007536US-GAAP：美國國債普通股會員2023-01-012023-04-010000007536US-GAAP：留存收益會員2023-01-012023-04-010000007536US-GAAP：非控股權益成員2023-01-012023-04-010000007536美國通用會計準則：普通股成員2023-01-012023-04-010000007536US-GAAP：額外實收資本會員2023-01-012023-04-010000007536US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-01-012023-04-010000007536ARW：北美資產證券化計劃成員2024-03-300000007536ARW：北美資產證券化計劃成員2023-12-310000007536US-GAAP：可變利息實體主要受益人成員US-GAAP：作為抵押成員認捐的資產2024-03-300000007536US-GAAP：可變利息實體主要受益人成員US-GAAP：作為抵押成員認捐的資產2023-12-3100000075362024-04-250000007536US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-03-300000007536US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-03-300000007536US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-03-300000007536US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-03-300000007536US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310000007536US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310000007536US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310000007536US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310000007536ARW: 股票批准於 2022 年 9 月成員2024-03-300000007536ARW: 2023 年 1 月批准的股票會員2024-03-3000000075362023-01-012023-12-310000007536ARW：其他合資企業成員2024-03-300000007536ARW: Marubunarrow 成員2024-03-300000007536US-GAAP：商標名會員2024-03-300000007536US-GAAP：客户關係成員2024-03-300000007536US-GAAP：商標名會員2023-12-310000007536US-GAAP：客户關係成員2023-12-3100000075362023-12-310000007536US-GAAP：利率互換成員美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2024-01-012024-03-300000007536US-GAAP：淨投資對衝成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2024-01-012024-03-300000007536US-GAAP：利率互換成員美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-01-012023-04-010000007536US-GAAP：淨投資對衝成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-01-012023-04-0100000075362024-03-300000007536ARW: NorcoSite 會員ARW：補救項目管理監管監督及調查和可行性研究成員2024-01-012024-03-300000007536ARW: Huntsville 網站會員2024-01-012024-03-3000000075362024-01-012024-03-3000000075362023-01-012023-04-01iso421:USDiso421:EURarw: itemxbrli: 股票iso421:USDxbrli: 股票xbrli: purearw: segment

美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

表單10-Q


☒	根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告

在截至的季度期間 2024 年 3 月 30 日

或者


☐	根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告

在過渡期內到

委員會檔案編號 1-4482

艾睿電子有限公司

（註冊人的確切姓名如其章程所示）


紐約		11-1806155
（州或其他司法管轄區		（美國國税局僱主
公司或組織）		識別碼）


9151 東全景圈		80112
一百週年紀念CO		（郵政編碼）
（主要行政辦公室地址）

(303) 824-4000

（註冊人的電話號碼，包括區號）

沒有變化

（如果自上次報告以來發生了變化，則以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度）

根據該法第12（b）條註冊的證券：


每個班級的標題	交易品種	註冊的交易所的名稱
普通股，面值1美元	原來的	紐約證券交易所

用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。

是的 ☒沒有☐

用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。

是的 ☒沒有☐

用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義：


大型加速過濾器	☒	加速過濾器	☐
非加速過濾器	☐	規模較小的申報公司	☐
		新興成長型公司	☐

如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐

用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。

是的 ☐沒有☒

有53,229,856截至2024年4月25日的已發行普通股。

艾睿電子有限公司


第一部分	財務信息

	第 1 項。	財務報表
		合併運營報表	3
		合併綜合收益表	4
		合併資產負債表	5
		合併現金流量表	6
		合併權益表	7
		合併財務報表附註	9

	第 2 項。	管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析	24

	第 3 項。	關於市場風險的定量和定性披露	34

	第 4 項。	控制和程序	34

第二部分。	其他信息

	第 1 項。	法律訴訟	35

	第 1A 項。	風險因素	35

	第 2 項。	未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用	35

	第 5 項。	其他信息	35

	第 6 項。	展品	36

簽名			37

第一部分財務信息

第 1 項。財務報表

艾睿電子有限公司

合併運營報表

（除每股數據外，以千計）

（未經審計）


	季度結束
	三月三十日		4月1日
	2024		2023
銷售	$	6,924,260	$	8,736,428
銷售成本		6,066,434		7,622,606
毛利		857,826		1,113,822
運營費用：
銷售、一般和管理		583,326		642,431
折舊和攤銷		41,727		46,679
重組、整合等		46,856		2,560
		671,909		691,670
營業收入		185,917		422,152
關聯公司虧損權益		(344)		(80)
淨投資收益		98		10,311
員工福利計劃支出，淨額		(933)		(853)
利息和其他融資支出，淨額		(79,604)		(79,658)
所得税前收入		105,134		351,872
所得税準備金		22,036		76,547
合併淨收益		83,098		275,325
非控股權益		(503)		1,575
歸屬於股東的淨收益	$	83,601	$	273,750

每股淨收益：
基本	$	1.54	$	4.66
稀釋	$	1.53	$	4.60
加權平均已發行股數：
基本		54,251		58,731
稀釋		54,815		59,479

參見隨附的註釋。

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綜合收益合併報表

（以千計）

（未經審計）


	季度結束
	三月三十日		4月1日
	2024		2023
合併淨收益	$	83,098	$	275,325
其他綜合收益（虧損）：
扣除税後的外幣折算調整及其他		(99,275)		11,285
被指定為淨投資套期保值的外匯合約的收益（虧損），扣除税款		3,598		(433)
指定為現金流套期保值的利率互換的收益（虧損），扣除税款		529		(3,709)
扣除税後的員工福利計劃項目		(91)		(272)
其他綜合（虧損）收入		(95,239)		6,871
綜合（虧損）收入		(12,141)		282,196
減去：歸屬於非控股權益的綜合（虧損）收益		(1,651)		4,652
歸屬於股東的綜合（虧損）收益	$	(10,490)	$	277,544

參見隨附的註釋。

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合併資產負債表

（除面值外，以千計）

（未經審計）


	三月三十日			十二月三十一日
	2024		2023
資產
流動資產：
現金和現金等價物	$	242,810	$	218,053
應收賬款，淨額		11,062,608		12,238,073
庫存		4,797,053		5,187,225
其他流動資產		798,591		684,126
流動資產總額		16,901,062		18,327,477
不動產、廠房和設備，按成本計算：
土地		5,691		5,691
建築物和裝修		196,291		195,579
機械和設備		1,624,409		1,632,606
		1,826,391		1,833,876
減去：累計折舊和攤銷		(1,309,303)		(1,303,136)
不動產、廠房和設備，淨額		517,088		530,740
對關聯公司的投資		58,868		62,741
無形資產，淨額		119,274		127,440
善意		2,054,536		2,050,426
其他資產		612,048		627,344
總資產	$	20,262,876	$	21,726,168
負債和權益
流動負債：
應付賬款	$	8,940,313	$	10,070,015
應計費用		1,474,605		1,463,915
短期借款，包括長期債務的流動部分		945,698		1,653,954
流動負債總額		11,360,616		13,187,884
長期債務		2,632,250		2,153,553
其他負債		500,672		507,424
意外開支（注 L）
股權：
股東權益：
普通股，面值 $1:
已授權- 160,0002024 年和 2023 年的股票
已發行- 57,955和 57,6912024 年和 2023 年的股票		57,955		57,691
超過面值的資本		565,166		553,340
庫存股（4,725和 3,880分別在 2024 年和 2023 年的股票（按成本計算）		(405,663)		(297,745)
留存收益		5,873,818		5,790,217
累計其他綜合虧損		(392,130)		(298,039)
股東權益總額		5,699,146		5,805,464
非控股權益		70,192		71,843
權益總額		5,769,338		5,877,307
負債和權益總額	$	20,262,876	$	21,726,168

參見隨附的註釋。

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合併現金流量表

（以千計）

（未經審計）


	季度結束
	三月三十日		4月1日
	2024		2023
來自經營活動的現金流：
合併淨收益	$	83,098	$	275,325
對合並淨收入與運營提供的淨現金進行對賬的調整：
折舊和攤銷		41,727		46,679
股票薪酬的攤銷		13,447		19,497
關聯公司虧損權益		344		80
遞延所得税		(2,801)		(7,530)
投資虧損（收益），淨額		13		(10,311)
其他		1,189		1,321
扣除收購業務影響後的資產負債變化：
應收賬款，淨額		1,057,676		1,701,889
庫存		362,813		(199,521)
應付賬款		(1,077,786)		(1,504,701)
應計費用		21,053		(132,316)
其他資產和負債		(97,563)		33,392
經營活動提供的淨現金		403,210		223,804
來自投資活動的現金流：
購置不動產、廠房和設備		(29,535)		(20,114)
其他		5,139		10,867
用於投資活動的淨現金		(24,396)		(9,247)
來自融資活動的現金流：
短期借款和其他借款的變化		(709,675)		(146,050)
長期銀行借款收益，淨額		477,032		34,360
票據發行的淨收益		—		498,600
贖回票據		—		(300,000)
行使股票期權的收益		2,929		5,934
回購普通股		(87,948)		(303,801)
用於融資活動的淨現金		(317,662)		(210,957)
匯率變動對現金的影響		(36,395)		25,039
現金和現金等價物的淨增長		24,757		28,639
期初的現金和現金等價物		218,053		176,915
期末的現金和現金等價物	$	242,810	$	205,554

參見隨附的註釋。

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合併權益表

（以千計）

（未經審計）


									累積的
	常見		資本流入						其他
	按面值計的股票		超出面值		財政部		已保留		全面		非控制性
	價值		價值		股票		收益		損失		興趣愛好		總計
截至2023年12月31日的餘額	$	57,691	$	553,340	$	(297,745)	$	5,790,217	$	(298,039)	$	71,843	$	5,877,307
合併淨收益（虧損）		—		—		—		83,601		—		(503)		83,098
其他綜合損失		—		—		—		—		(94,091)		(1,148)		(95,239)
股票薪酬的攤銷		—		13,447		—		—		—		—		13,447
為股票薪酬獎勵而發行的股票		264		(1,621)		4,286		—		—		—		2,929
回購普通股		—		—		(112,204)		—		—		—		(112,204)
截至 2024 年 3 月 30 日的餘額	$	57,955	$	565,166	$	(405,663)	$	5,873,818	$	(392,130)	$	70,192	$	5,769,338


									累積的
	常見		資本流入						其他
	按面值計的股票		超出面值		財政部		已保留		全面		非控制性
	價值		價值		股票		收益		損失		興趣愛好		總計
截至2022年12月31日的餘額	$	125,424	$	1,208,708	$	(4,637,345)	$	9,214,832	$	(365,262)	$	64,996	$	5,611,353
合併淨收益		—		—		—		273,750		—		1,575		275,325
其他綜合收入		—		—		—		—		3,794		3,077		6,871
股票薪酬的攤銷		—		19,497		—		—		—		—		19,497
為股票薪酬獎勵而發行的股票		—		(25,071)		31,005		—		—		—		5,934
回購普通股		—		—		(318,800)		—		—		—		(318,800)
截至2023年4月1日的餘額	$	125,424	$	1,203,134	$	(4,925,140)	$	9,488,582	$	(361,468)	$	69,648	$	5,600,180

參見隨附的註釋。

筆記索引

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合併財務報表附註

（未經審計）

附註C — 商譽和無形資產

商譽是指收購成本超過所購淨資產公允價值的部分。該公司每年從第四季度的第一天開始對商譽和其他無限期無形資產進行減值測試，如果存在潛在減值指標，則更頻繁地進行減值測試。

被收購公司的商譽分配給公司應報告的細分市場如下：


	全球
（千人）	組件		全球 ECS		總計
截至 2023 年 12 月 31 日的餘額 (a)	$	875,194	$	1,175,232	$	2,050,426
收購		17,275		—		17,275
外幣折算調整		(3,959)		(9,206)		(13,165)
截至 2024 年 3 月 30 日的餘額 (a)	$	888,510	$	1,166,026	$	2,054,536

(a)	上表中截至 2024 年 3 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日的商譽總賬面價值反映了扣除 $1.6十億美元的累計減值費用，其中 $1.3全球零部件可報告細分市場記錄了10億美元和 $301.9全球企業計算解決方案（“ECS”）應報告的細分市場中記錄了百萬個。

截至2024年3月30日，淨無形資產由以下內容組成：


	格羅斯
	攜帶		累積的
（千人）	金額		攤銷		網
客户關係	$	257,263	$	(160,240)	$	97,023
可攤銷的商品名稱		73,359		(51,108)		22,251
	$	330,622	$	(211,348)	$	119,274

截至2023年12月31日，淨無形資產由以下內容組成：


	格羅斯
	攜帶		累積的
（千人）	金額		攤銷		網
客户關係	$	258,337	$	(156,141)	$	102,196
可攤銷的商品名稱		73,811		(48,567)		25,244
	$	332,148	$	(204,708)	$	127,440

在2024年和2023年第一季度，該公司記錄了與美元可識別無形資產相關的攤銷費用7.5百萬和美元8.0分別是百萬。

筆記索引

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合併財務報表附註

（未經審計）

附註D — 對關聯公司的投資

該公司擁有一個 50% 的利息二與丸文株式會社（統稱 “Marubun/Arrow”）的合資企業以及 50% 的利息一其他合資企業。這些投資使用權益法進行核算。

下表顯示了該公司對關聯公司的投資：


	三月三十日		十二月三十一日
（千人）	2024		2023
Marubun/Arrow	$	46,810	$	50,779
其他		12,058		11,962
	$	58,868	$	62,741

關聯公司的虧損權益包括以下內容：


	季度結束
	三月三十日		4月1日
（千人）	2024		2023
Marubun/Arrow	$	(534)	$	(397)
其他		190		317
	$	(344)	$	(80)

根據各種合資協議的條款，如果合資企業無法履行其義務，公司必須按比例支付合資企業第三方債務的份額。曾經有不截至2024年3月30日和2023年12月31日，合資企業第三方債務協議下的未償借款。

附註 E — 應收賬款

淨應收賬款包括以下內容：


	三月三十日		十二月三十一日
（千人）	2024		2023
應收賬款	$	11,207,057	$	12,384,553
信用損失備抵金		(144,449)		(146,480)
應收賬款，淨額	$	11,062,608	$	12,238,073

下表是公司信貸損失備抵額的向前滾動：


	季度結束
	三月三十日		4月1日
（千人）	2024		2023
期初餘額	$	146,480	$	93,397
從收入中扣除		2,879		14,991
翻譯調整		(861)		388
註銷		(4,049)		(5,083)
期末餘額	$	144,449	$	103,693

該公司監控客户當前的信用狀況以估算預期的信貸損失，截至2024年3月30日，客户的支付趨勢沒有發生重大變化或客户信用風險的顯著惡化。

筆記索引

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合併財務報表附註

（未經審計）

歐洲、中東和非洲資產證券化

該公司有一項歐洲、中東和非洲資產證券化計劃，根據該計劃，它持續以折扣價向一家特殊目的實體出售其在歐洲、中東和非洲地區某些子公司的指定貿易應收賬款池中的權益，而特殊目的實體則按月向非關聯金融機構和由此類非關聯金融機構（“非關聯金融機構”）管理的渠道出售某些應收賬款。該公司的售價可能高達歐元600.0根據歐洲、中東和非洲資產證券化計劃，該計劃將於2025年12月到期，可根據其條款延期。2024年2月，該公司修訂了歐洲、中東和非洲資產證券化計劃的條款，以更新某些財務比率。該計劃通過Arrow EMEA Funding Corp B.V. 進行，該實體以遠程破產為架構。該公司被視為Arrow EMEA Funding Corp B.V. 的主要受益者，因為該公司既有權指導對實體經濟業績影響最大的活動，也有義務吸收損失，或者有權獲得將貿易應收賬款轉移到特殊目的實體可能對該實體產生重大利益。因此，Arrow EMEA Funding Corp B.V. 已包含在該公司的合併財務報表中。

根據歐洲、中東和非洲資產證券化計劃向非關聯金融機構出售應收賬款：


	季度結束
	三月三十日		4月1日
（千人）	2024		2023
歐洲、中東和非洲資產證券化、應收賬款的銷售	$	539,880	$	817,833

根據該計劃出售給非關聯金融機構的應收賬款不包括在公司合併資產負債表的 “淨應收賬款” 中，現金收入反映在合併現金流量表的 “經營活動提供的現金” 部分中。出售應收賬款時，以現金支付購買價格。Arrow EMEA Funding Corp B.V. 持有的某些未售應收賬款作為抵押品抵押給非關聯金融機構。這些未售出的應收賬款包含在公司合併資產負債表上的 “淨應收賬款” 中。

該公司繼續為已出售的應收賬款提供服務，作為交換，該公司將根據該計劃獲得服務費。該公司沒有在公司的合併資產負債表上記錄服務資產或負債，因為該公司估計，其為償還這些應收賬款而收到的費用接近於提供服務活動的公平市場補償。

與歐洲、中東和非洲資產證券化計劃相關的其他金額：


	三月三十日		十二月三十一日
（千人）	2024		2023
出售給非關聯金融機構但未收回的應收賬款	$	425,240	$	529,266
Arrow EMEA Funding Corp B.V. 持有的抵押應收賬款		911,615		805,788

如果歐洲、中東和非洲資產證券化計劃下有未清餘額，則Arrow EMEA Funding Corp B.V. 持有的任何應收賬款在破產或破產程序中可能無法提供給公司的其他債權人。公司不能將特殊目的實體的資產用於一般公司用途。此外，Arrow EMEA Funding Corp B.V. 根據該計劃，對非關聯金融機構的財務義務僅限於其擁有的資產，對於因賬户債務人破產或無法付款而無法收回的應收賬款，Arrow Electronics, Inc.無追索權。

筆記索引

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合併財務報表附註

（未經審計）

歐洲、中東和非洲資產證券化計劃包括限制額外借款的條款和條件，並要求將某些財務比率維持在指定水平。截至2024年3月30日，該公司遵守了所有此類財務契約。

保理

在正常業務過程中，公司的某些子公司訂有保理協議，在有限或沒有追索權的情況下向金融機構出售選定的貿易應收賬款，並將這些交易記作相關應收賬款的銷售。應收賬款不包括在公司合併資產負債表上的 “淨應收賬款” 中，現金收入在合併現金流量表中反映為 “經營活動提供的現金”。公司通常不保留這些應收賬款的財務或法律權益。銷售應收賬款的保理費包含在合併運營報表中的 “淨利息和其他融資費用” 中。該公司繼續為出售的應收賬款提供服務。

公司保理計劃下的貿易應收賬款的銷售：


	季度結束
	三月三十日		4月1日
（千人）	2024		2023
保理計劃下的應收賬款的銷售	$	208,560	$	382,278

公司保理計劃下的其他金額：


	三月三十日		十二月三十一日
（千人）	2024		2023
根據保理計劃出售的未收賬款	$	259,236	$	375,940

附註 F — 供應商融資計劃

應公司某些供應商的要求，公司與第三方融資提供商簽訂了協議（“供應商融資計劃”），這有利於參與的供應商自行決定將公司的應收賬款出售給第三方金融機構。為了同意參與這些計劃，該公司力求確保改善其供應商的標準付款條件。該公司不參與其供應商與金融機構之間協議條款的談判，供應商簽訂這些協議或出售公司應收賬款的決定也沒有經濟利益。該公司對供應商的權利和義務，包括應付金額，不受供應商根據該安排出售金額的決定的影響。但是，該公司同意向第三方金融機構支付所有款項，並且公司抵消供應商應付的付款義務餘額的權利受供應商出售的付款義務協議的限制。截至 2024 年 3 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，該公司有 $899.4百萬和美元1.1這些計劃下的未償債務分別包含在公司合併資產負債表的 “應付賬款” 中，與這些債務有關的所有活動均在合併現金流量表的經營活動中列報。

筆記索引

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合併財務報表附註

（未經審計）

附註 G — 債務

短期借款，包括長期債務的流動部分，包括以下內容：


	三月三十日		十二月三十一日
（千人）	2024		2023
3.25% 票據，2024 年 9 月到期	$	499,505	$	499,224
商業票據		427,763		1,121,882
其他短期借款		18,430		32,848
	$	945,698	$	1,653,954

該公司有 $500.0百萬未承諾的信貸額度。曾經有不截至2024年3月30日和2023年12月31日未承諾信貸額度下的未償借款。這些借款是短期提供的，到期日由公司與貸款人商定。未承諾的信貸額度的加權平均有效利率為 5.82% 和 5.83分別為 2024 年 3 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日的百分比。

該公司有商業票據計劃，未償還的商業票據的最大總餘額不得超過美元的借款能力1.2十億。商業票據計劃下的未償金額由公司循環信貸額度下的可用承諾支持。有 $427.8截至2024年3月30日，該計劃下的未償借款為百萬美元，以及美元1.1截至2023年12月31日，未償借款已達10億美元。商業票據計劃的有效利率為 5.80% 和 5.90分別為 2024 年 3 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日的百分比。

長期債務包括以下內容：


	三月三十日		十二月三十一日
（千人）	2024		2023
循環信貸額度	$	50,000	$	—
北美資產證券化計劃		625,000		198,000
4.00% 票據，2025 年到期		349,245		349,061
6.1252026年到期的票據百分比 (a) (b)		498,343		497,661
7.50% 優先債券，2027 年到期		110,205		110,184
3.875% 票據，2028 年到期		497,264		497,098
2.95% 票據，2032 年到期		495,172		495,039
具有不同利率和到期日的其他債務		7,021		6,510
	$	2,632,250	$	2,153,553

(a)	發佈後 6.125%2026年3月到期的票據，該公司進行了利率互換，這實際上轉換了利率互換 6.125%基於擔保隔夜融資利率（“SOFR”）的浮動利率票據票據 + 0.508%，或實際利率為 5.83%截至2024年3月30日。2024 年 3 月，該公司收到掉期交易對手的通知，要求終止互換，不收取任何罰款。取消的生效日期為2024年4月1日。請參閲註釋 H。

(b)	2024 年 4 月，該公司完成了以下產品的出售 $500.0百萬本金為 5.875%2034 年 4 月到期的票據。本次發行的淨收益 $498.6百萬美元用於一般公司用途並用於償還 $500.0其本金為百萬元 6.125%2026 年 3 月到期的票據。

這個 7.50% 優先債券在到期前不可兑換。所有其他票據均可由公司選擇按照 “整理” 條款進行贖回，但以下情況除外 6.1252024年4月按面值計算的票據百分比。

筆記索引

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合併財務報表附註

（未經審計）

使用報價市場價格估算的長期債務的公允市場價值如下：


	三月三十日		十二月三十一日
（千人）	2024		2023
4.00% 票據，2025 年到期	$	344,500	$	343,500
6.125% 票據，2026 年到期		499,500		502,000
7.50% 優先債券，2027 年到期		116,000		117,000
3.875% 票據，2028 年到期		475,000		475,000
2.95% 票據，2032 年到期		420,000		425,000

公司其他短期借款、未承諾信貸額度、循環信貸額度的賬面金額， 3.252024年到期的票據、北美資產證券化計劃、商業票據和其他債務的公允價值所佔百分比接近其公允價值。

該公司有一美元2.0十億美元的循環信貸額度將於2026年9月到期。公司可將該融資用於一般公司用途，包括正常業務過程中的營運資金、信用證、還款、預付或購買長期債務、收購，以及作為公司商業票據計劃的支持（如適用）。循環信貸額度下的借款利息使用基準利率或SOFR加上利差（1.082024年3月30日的百分比），基於公司的信用評級，加上信用利差調整為 0.10% 或實際利率為 6.44截至2024年3月30日的百分比。根據該公司的信用評級計算的設施費為 0.175截至2024年3月30日，佔總借款能力的百分比。該公司有 $50.0截至2024年3月30日，循環信貸額度下的未償借款額度為100萬英鎊，以及不截至2023年12月31日，循環信貸額度下的未償借款。

該公司有一個北美資產證券化計劃，以其某些子公司的應收賬款作為抵押。該公司最多可以借款 $1.5該計劃將於2025年9月到期，為數十億美元。該計劃由艾睿電子融資公司（“AFC”）開展，該公司是一家全資的破產遠程子公司。北美資產證券化計劃沒有資格獲得出售待遇。因此，應收賬款和相關債務仍保留在公司的合併資產負債表上。借款利息是使用基準利率加上利差計算的（0.40%（截至 2024 年 3 月 30 日），加上信用利差調整為 0.10% 或實際利率為 6.44截至2024年3月30日的百分比。設施費是 0.40佔總借款能力的百分比。

該公司有 $625.0百萬和美元198.0截至2024年3月30日和2023年12月31日，北美資產證券化計劃下的未償借款分別為100萬英鎊，這些借款已包含在公司合併資產負債表的 “長期債務” 中。抵押應收賬款總額約為 $2.3十億和美元2.710億美元由亞足聯持有幷包含在 “分別在公司截至2024年3月30日和2023年12月31日的合併資產負債表上 “淨額” 應收賬款。如果AFC在償還北美資產證券化計劃下的任何未償借款之前進行破產或破產程序，則AFC持有的任何應收賬款可能無法提供給該公司的其他債權人。

循環信貸額度和北美資產證券化計劃都包含限制額外借款的條款和條件，並要求將某些財務比率維持在指定水平。截至2024年3月30日，該公司遵守了所有此類財務契約。

美元的利息和股息收入19.5百萬和美元14.32024年和2023年第一季度的百萬美元分別記錄在公司合併運營報表中的 “淨利息和其他融資支出” 中。

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合併財務報表附註

（未經審計）

附註H — 按公允價值計量的金融工具

公允價值的定義是，在計量之日，在市場參與者之間的有序交易中，資產或負債在本市或最有利的市場上為轉移負債（退出價格）而獲得的交易所收取的交易價格。該公司利用公允價值層次結構，最大限度地利用可觀測的投入，並在衡量公允價值時最大限度地減少不可觀察投入的使用。公允價值層次結構有三個投入級別，可用於衡量公允價值：

第 1 級

活躍市場中未經調整的報價，可在計量日獲得相同的、不受限制的資產或負債的報價。

第 2 級

非活躍市場的報價；或在資產或負債的整個期限內可以直接或間接觀察到的其他投入。

第 3 級

需要對公允價值衡量重要且不可觀察的投入的價格或估值技術。

下表列出了截至2024年3月30日以公允價值計量的經常性資產（負債）：


（千人）	資產負債表地點	第 1 級		第 2 級		第 3 級		總計
現金等價物 (a)	現金和現金等價物	$	10,689	$	—	$	—	$	10,689
股票投資 (b)	其他資產		53,211		—		—		53,211
被指定為淨投資對衝的外匯合約	其他資產/其他流動資產		—		53,778		—		53,778
		$	63,900	$	53,778	$	—	$	117,678

下表列出了截至2023年12月31日以公允價值計量的經常性資產（負債）：


（千人）	資產負債表地點	第 1 級		第 2 級		第 3 級		總計
現金等價物 (a)	現金和現金等價物	$	8,729	$	—	$	—	$	8,729
股票投資 (b)	其他資產		57,625		—		—		57,625
利率互換被指定為公允價值對衝工具	其他負債		—		(454)		—		(454)
被指定為淨投資對衝的外匯合約	其他資產/其他流動資產		—		47,245		—		47,245
		$	66,354	$	46,791	$	—	$	113,145

(a)	現金等價物包括原始到期日少於三個月的高流動性投資。

(b)	該公司有一個 8.4%Marubun Corporation的股權所有權權益以及具有報價的共同基金投資組合。該公司記錄的未實現（虧損）收益為 ($3.6)百萬和 $8.52024年第一季度和2023年第一季度末持有的股票證券分別為百萬美元。

非經常性按公允價值計量的資產和負債主要與商譽和可識別的無形資產有關（參見附註C）。如果存在潛在減值指標，公司將對這些資產進行減值測試，如果是無限期的，則至少每年進行一次減值測試。

衍生工具

該公司將各種金融工具，包括衍生工具，用於交易以外的目的。某些衍生工具一開始就被指定為套期保值，並在開始時和持續的基礎上衡量其有效性。未指定為套期保值的衍生工具在合併資產負債表上按公允價值記賬，公允價值的變動計入收益。

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合併財務報表附註

（未經審計）

利率互換

該公司通過進行各種前瞻性起始利率互換（被指定為現金流套期保值）來管理未來預期債務發行利率波動的風險。指定為現金流套期保值的利率互換公允價值的變化記錄在公司合併資產負債表的股東權益部分的 “累計其他綜合虧損” 中，並將重新歸類為預期債務發行期內或套期保值預測現金流被認為不再可能發生期間的收益。重新分類的損益記錄在合併運營報表中 “淨利息和其他融資支出” 項下。利率互換的公允價值是使用包括利率曲線和信用利差在內的可觀測輸入，對每種衍生品的預期現金流進行貼現現金流分析來估算利率互換的公允價值。

2023年6月，該公司終止了未償還的遠期起始利率互換，並收到了1美元的現金付款56.7百萬，這在合併現金流量報表的 “來自融資活動的現金流量” 部分中報告。預計到2025年12月31日，與互換相關的交易仍可能發生，美元兑美元56.7截至2024年3月30日，公司合併資產負債表上的 “累計其他綜合虧損” 仍為終止利率互換後的百萬美元收益。2024年4月，預計的債券發行量發生了，美元兑美元56.7百萬美元收益將在公司合併運營報表中攤銷為 “淨利息和其他融資費用” 10 年債券的壽命。

該公司偶爾會進行被指定為公允價值套期保值的利率互換交易，將某些固定利率債務轉換為浮動利率債務，以管理其固定利率和浮動利率債務的目標組合。對於符合條件的利率公允價值套期保值，衍生品的收益或損失包含在合併運營報表的 “淨利息和其他融資支出” 中。歸因於對衝風險的套期保值項目的公允價值變動作為其賬面價值的調整列報，也包含在 “淨利息和其他融資支出” 中。

截至2023年12月31日，該公司有一筆未償利率互換被指定為其公允價值對衝工具 6.1252026年3月到期的票據百分比，其條款如下：


		名義金額		到期利率	利率由於
交易日期	到期日	（千人）		來自交易對手	交易對手
2023 年 2 月	2026 年 3 月	$	500,000	6.125%	SOFR+0.508%

利率互換的交易對手可以選擇在一年後取消互換，不收取任何罰款。2024 年 3 月，交易對手取消了互換，公司取消了公允價值對衝關係的指定。

外匯合約

該公司的外幣風險主要與國際交易有關，在國際交易中，從客户那裏收取的貨幣可能與用於購買產品的貨幣不同。該公司對此類交易的主要風險敞口主要以以下貨幣計價：歐元、印度盧比和中國人民幣。該公司簽訂外匯遠期、期權或掉期合約（統稱為 “外匯合約”），以促進對衝庫存購買和銷售產生的外幣敞口，並減輕與這些交易相關的外幣匯率變動的影響。外匯合約的期限通常不超過六個月。該公司不為交易目的簽訂外匯合約。外匯合約的損失風險是交易對手不履行的風險，公司通過將其交易對手僅限於主要金融機構來最大限度地減少這種風險。外匯合約的公允價值是使用第三方金融機構的外幣即期匯率和遠期匯率報價估算的。截至2024年3月30日和2023年12月31日，包括指定為淨投資對衝工具的外匯合約在內的外匯合約的名義金額為美元1.1十億和美元1.0分別為十億。

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合併財務報表附註

（未經審計）

與非指定外幣兑換合約相關的損益記錄在公司合併運營報表的 “銷售成本” 中。根據標的對衝交易的性質，與指定為現金流套期保值的外幣兑換合約相關的收益和損失記錄在公司合併運營報表上的 “銷售成本”、“銷售、一般和管理費用” 和 “淨利息和其他融資支出” 中。這些合約的收益或虧損在確認標的未來買入或出售或相應的資產或負債重新估值時予以遞延和確認，且對所列期間的財務報表無關緊要。

在2024年3月30日和2023年12月31日，以下外匯合約被指定為淨投資套期保值，以歐元計價的淨資產對衝公司對子公司的部分淨投資：



到期日	名義金額（千）
2024 年 9 月	歐元	50,000
2025 年 4 月	歐元	100,000
2028 年 1 月	歐元	100,000
總計	歐元	250,000

指定為淨投資套期保值的衍生品公允價值的變化記錄在公司合併資產負債表的 “累計其他綜合虧損” 中的 “外幣折算調整”（“CTA”）中。不包括在套期保值有效性評估之外的金額包含在公司合併運營報表的 “淨利息和其他融資支出” 中。

在2023年第一季度，被指定為淨投資對衝工具的外匯合約到期，該公司收到了美元10.7百萬，在合併現金流量報表的 “投資活動現金流量” 部分中報告。

衍生工具對公司合併經營報表和其他綜合收益的影響如下：


		季度結束
		三月三十日		4月1日
（千人）	損益表專線	2024		2023
收入中確認的收益（虧損）
外匯合約，淨投資對衝 (a)	利息支出	$	1,804	$	2,048
利率互換、現金流對衝	利息支出		(695)		(839)
利率互換、公允價值對衝 (b)	利息支出		454		2,742
總計		$	1,563	$	3,951
扣除税款後在其他綜合收益（虧損）中確認的收益（虧損）
外匯合約、淨投資對衝 (c)		$	4,970	$	1,125
利率互換、現金流對衝			—		(4,347)
總計		$	4,970	$	(3,222)

(a)	代表從CTA重新分類為 “淨利息和其他融資支出” 的淨投資套期保值有效性評估中不包括的衍生品金額。

(b)	對套期保值債務工具賬面價值的公允價值套期保值調整的累計金額共計虧損為 $0.4百萬和 $2.52024年第一季度和2023年第一季度分別為百萬美元。

(c)	包括從淨投資套期保值有效性評估中排除並在扣除税後的其他綜合收益中確認的衍生收益（虧損） $0.2百萬和 ($1.7)2024年第一季度和2023年第一季度分別為百萬美元，不包括在淨投資套期保值的有效性評估中，並在扣除税後的其他綜合收益（虧損）中確認。

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（未經審計）

其他

由於這些金融工具的到期日短，“現金和現金等價物”、“應收賬款，淨額” 和 “應付賬款” 的賬面價值接近其公允價值。

注一 — 重組、整合及其他

重組計劃和整合成本是由於公司持續努力降低成本、提高運營效率、整合收購的業務以及必要時整合某些業務。下表列出了重組、整合和其他方面的組成部分：


	季度結束
	三月三十日		4月1日
（千人）	2024		2023
重組和整合（信貸）費用	$	(364)	$	1,141
其他費用		47,220		1,419
	$	46,856	$	2,560

其他費用

其他費用包括 $42.8百萬美元與解僱人員有關，這是與退出或處置活動無關的運營費用削減計劃的一部分。截至2024年3月30日，與運營費用削減計劃相關的應計負債總額為美元32.1百萬美元，而且幾乎所有應計金額預計將以現金形式支出一年.

附註J——每股淨收益

每股基本淨收益的計算方法是將歸屬於股東的淨收益除以該期間已發行普通股的加權平均數。攤薄後的每股淨收益反映了在行使證券或其他發行普通股的合約或轉換為普通股時可能發生的稀釋情況。股票獎勵的稀釋效應使用庫存股法計算。

下表顯示了按基本和攤薄後的每股淨收益的計算：


	季度結束
	三月三十日		4月1日
（每股數據除外，千人）	2024		2023
歸屬於股東的淨收益	$	83,601	$	273,750
加權平均已發行股票——基本		54,251		58,731
各種稀釋性股票薪酬獎勵的淨影響		564		748
加權平均已發行股票——攤薄		54,815		59,479
每股淨收益：
基本	$	1.54	$	4.66
攤薄後 (a)	$	1.53	$	4.60

(a) 股票獎勵不包括在攤薄後的每股淨收益中，因為其影響本來是反稀釋的		—		128

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（未經審計）

附註 K — 股東權益

累計其他綜合（虧損）收益

下表顯示了累計其他綜合（虧損）收益的變化，不包括非控股權益：


	季度結束
	三月三十日		4月1日
（千人）	2024		2023
外幣折算調整及其他：
重新分類前的其他綜合 (虧損) 收入 (a)	$	(98,172)	$	8,008
金額重新歸類為收入		45		200
指定為淨投資套期保值的外匯合約的未實現收益，淨額：
改敍前的其他綜合收入 (b)		4,970		1,125
金額重新歸類為收入		(1,372)		(1,558)
指定為現金流套期保值的利率互換的未實現收益，淨額：
重新分類前的其他綜合損失 (b)		—		(4,347)
金額重新歸類為收入		529		638
員工福利計劃項目，淨額：
金額重新歸類為收入		(91)		(272)
累計其他綜合（虧損）收益的淨變動	$	(94,091)	$	3,794

(a)	外幣折算調整包括具有長期投資性質的實體內外幣交易 $6.8百萬和 $5.62024 年第一季度和 2023 年第一季度分別為百萬美元.

(b)	有關淨投資套期保值和利率互換的更多信息，請參閲附註H。

普通股未償還活動

下表列出了已發行股票數量的活動：


	常見		常見
	股票	財政部	股票
（千人）	已發行	股票	傑出
截至2023年12月31日的已發行普通股	57,691	3,880	53,811
為股票薪酬獎勵而發行的股票	264	(57)	321
回購普通股	—	902	(902)
截至 2024 年 3 月 30 日的已發行普通股	57,955	4,725	53,230


	常見		常見
	股票	財政部	股票
（千人）	已發行	股票	傑出
截至2022年12月31日的已發行普通股	125,424	66,175	59,249
為股票薪酬獎勵而發行的股票	—	(313)	313
回購普通股	—	2,564	(2,564)
2023 年 4 月 1 日已發行普通股	125,424	68,426	56,998

在截至2023年12月31日的年度中，公司退休 67.7百萬股庫存股。請參閲公司截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中的附註10 “股東權益”.

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合併財務報表附註

（未經審計）

股票回購計劃

下表顯示了該公司截至2024年3月30日的股票回購計劃：


					近似
					的美元價值
	美元價值		的美元價值		那年五月的股票
	已批准用於		股份		還沒被購買
按董事會批准月份分列的股票回購詳情（千股）	回購		已回購		根據該計劃
2022 年 9 月	$	600,000	$	600,000	$	—
2023 年 1 月		1,000,000		524,590		475,410
共計 (a)	$	1,600,000	$	1,124,590	$	475,410

(a)	回購股票的美元價值包括應計股份 $0.72024年第一季度消費税為百萬美元，記錄在公司合併資產負債表上的 “庫存股” 中。

該公司回購了 0.8百萬股普通股，價格為美元100.0百萬和 2.6百萬股普通股，價格為美元300.2根據公司的股票回購計劃，2024年第一季度和2023年第一季度分別為100萬英鎊，不包括消費税。截至 2024 年 3 月 30 日，大約 $475.4根據股票回購計劃，仍有100萬美元可供回購。該公司的股票回購計劃沒有到期日。

附註 L — 意外開支

環境問題

在2000年8月收購Wyle Electronics（“Wyle”）時，該公司簽訂了一項和解協議，根據該協議，該公司對與當時存在的污染或違反環境法規相關的任何潛在的環境清理後續費用承擔責任。該公司知道有兩個設施（位於阿拉巴馬州的亨茨維爾（“亨茨維爾遺址”）和加利福尼亞州的諾科（“Norco基地”）發現了受污染的土壤和地下水，需要進行環境修復。

作為Wyle的利益繼任者，該公司是各種Wyle保險單的受益人，這些保單涵蓋了Norco和Huntsville的運營產生的負債。迄今為止，該公司已經收回了大約 $47.3與Norco和Huntsville基地的環境清理事宜有關的某些保險公司提供了數百萬美元，並將繼續向一家僅與亨茨維爾場地相關的保險公司追討更多賠償。該公司沒有記錄與Norco和Huntsville環境問題有關的任何潛在未來保險追回款的應收賬款，因為目前認為不太可能實現追回索賠。

當可能發生負債並且可以合理估計責任金額時，將記錄環境事項的成本。環境負債包含在公司合併資產負債表上的 “應計費用” 和 “其他負債” 中。該公司已確定，在下文討論的環境責任範圍內，沒有任何金額比任何其他金額更準確的估計，因此將應計金額記錄在了該區間的最低金額。負債是根據當期成本估算的，沒有貼現。與這些環境問題相關的成本（稱為 “環境成本”）包括補救、項目管理、監管監督以及調查和可行性研究活動。

該公司預計，與此類正在進行的補救措施相關的負債將在很長一段時間內得到解決，並隨着事實和情況的變化、評估和補救工作的進展或其他技術或法律信息的出現，定期調整環境負債的應計額。由於各種未知因素, 例如補救的時間和範圍, 環境責任難以評估和估計,

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合併財務報表附註

（未經審計）

全面的計算解決方案和服務。全球 ECS 計算解決方案組合包括數據中心、雲、安全和分析解決方案。Global ECS帶來了廣泛的市場準入、廣泛的供應商關係、規模和資源，以幫助其增值經銷商（“VAR”）和託管服務提供商（“MSP”）滿足其最終用户的需求。

由於公司的理念是通過集中某些職能來最大限度地提高運營效率，因此應申報板塊的營業收入不包括未分配的公司管理費用、公司固定資產折舊以及重組、整合和其他成本，因為它們不屬於各個應申報細分市場，而是包含在公司細列項目中。

按可報告的細分市場和地理區域劃分的銷售額如下：


	季度結束
	三月三十日		4月1日
（千人）	2024		2023
銷售：
組件：
美洲	$	1,596,692	$	2,233,453
EMEA		1,656,507		2,246,145
亞洲/太平洋		1,938,218		2,376,195
全球組件	$	5,191,417	$	6,855,793

ECS：
美洲	$	907,748	$	998,114
EMEA		825,095		882,521
全球 ECS	$	1,732,843	$	1,880,635
合併	$	6,924,260	$	8,736,428

按可申報分部劃分的營業收入（虧損）如下：


	季度結束
	三月三十日		4月1日
（千人）	2024		2023
營業收入（虧損）：
全球組成部分 (a)	$	225,562	$	417,539
全球 ECS		71,459		81,099
企業 (b)		(111,104)		(76,486)
合併	$	185,917	$	422,152

(a)	全球零部件的營業收入包括以下費用 $10.5數百萬的庫存減記與企業倒閉有關。

(b)	公司營業收入（虧損）包括重組、整合和其他費用 $46.9百萬和 $2.62024 年第一季度和 2023 年第一季度分別為百萬美元。2024年第一季度的重組、整合和其他費用包括以下費用 $42.8作為運營費用削減計劃的一部分，百萬美元與解僱人員有關。請參閲註釋 I.

執行摘要


	季度結束
	三月三十日			4月1日
（每股數據除外，數百萬美元）	2024			2023			改變
合併銷售額	$	6,924		$	8,736		(20.7)	%
全球零部件銷售	$	5,191		$	6,856		(24.3)	%
全球 ECS 銷量	$	1,733		$	1,881		(7.9)	%
毛利率		12.4	%		12.7	%	(30)	bps
非公認會計準則毛利率		12.5	%		12.7	%	(20)	bps
營業收入	$	186		$	422		(56.0)	%
營業收入利潤率		2.7	%		4.8	%	(210)	bps
非公認會計準則營業收入	$	251		$	433		(42.0)	%
非公認會計準則營業收入利潤率		3.6	%		5.0	%	(140)	bps
歸屬於股東的淨收益	$	84		$	274		(69.5)	%
歸屬於股東的每股收益——攤薄後	$	1.53		$	4.60		(66.7)	%
歸屬於股東的非公認會計準則淨收益	$	132		$	274		(51.8)	%
歸屬於股東的非公認會計準則每股收益——攤薄後	$	2.41		$	4.60		(47.6)	%

商業環境和其他趨勢：

●

在2024年第一季度，全球成分市場繼續經歷週期性衰退，其特徵是客户庫存水平升高，全球宏觀經濟環境充滿挑戰，導致對公司產品的需求下降。這些趨勢可能會持續到2024年，當前衰退的持續時間和嚴重程度非常不確定。

●

該公司全球ECS可報告細分市場的客户繼續將偏好從傳統和本地解決方案轉向更多 “即服務” 和基於雲或混合的解決方案。產品組合的這些變化影響了銷售，因為與總收入相比，公司淨收入的比例有所增加。請參閲公司截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中的附註1 “重要會計政策摘要”。

運營結果

按可報告細分市場劃分的銷售額

以下是按可報告細分市場對公司銷售額的分析：


	季度結束
	三月三十日		4月1日
（百萬）	2024		2023		改變
合併銷售額，如報告所示	$	6,924	$	8,736	(20.7)	%
外幣變動的影響		—		9
合併銷售額，固定貨幣	$	6,924	$	8,746	(20.8)	%

據報道，全球零部件銷售額	$	5,191	$	6,856	(24.3)	%
外幣變動的影響		—		(4)
全球零部件銷售，固定貨幣	$	5,191	$	6,852	(24.2)	%

據報道，全球ECS銷量	$	1,733	$	1,881	(7.9)	%
外幣變動的影響		—		14
全球 ECS 銷售額，固定貨幣	$	1,733	$	1,894	(8.5)	%

由於四捨五入，報告的銷售組成部分和按固定貨幣計算的銷售額之和可能與列報的總額不一致。

按地理區域劃分的可報告的細分市場銷售額

以下是對該公司按地理區域分列的可報告的細分市場銷售額的分析：


	季度結束
	三月三十日				4月1日
	2024				2023
（百萬）	銷售		佔銷售額的百分比		銷售		佔銷售額的百分比		改變
美洲零部件銷售	$	1,597	23.1	%	$	2,233	25.6	%	(28.5)	%
歐洲、中東和非洲零部件銷售		1,657	23.9	%		2,246	25.7	%	(26.3)	%
亞太地區零部件銷售		1,938	28.0	%		2,376	27.2	%	(18.4)	%
全球零部件銷售	$	5,191	75.0	%	$	6,856	78.5	%	(24.3)	%

美洲 ECS 銷售額	$	908	13.1	%	$	998	11.4	%	(9.1)	%
歐洲、中東和非洲 ECS		825	11.8	%		883	10.1	%	(6.5)	%
全球 ECS 銷量	$	1,733	25.0	%	$	1,881	21.5	%	(7.9)	%
合併銷售額	$	6,924	100.0	%	$	8,736	100.0	%	(20.7)	%

由於四捨五入，按地理區域劃分的銷售額和合並銷售額的總和可能與列出的總額不一致。

在2024年第一季度，全球零部件銷售額與去年同期相比有所下降，這主要是由於以下影響：

●

美洲地區的銷售下降主要是由於對大多數主要垂直行業的需求減少，尤其是工業和通信；

●

歐洲、中東和非洲地區的銷售下降主要是由於對工業和運輸垂直行業的需求減少；

●

亞太地區的銷售下降主要是由於對垂直行業的需求減少。

在2024年第一季度，這兩個地區的全球ECS銷售額與去年同期相比均有所下降，這主要是由於銷售組合轉向軟件即服務和基於雲的解決方案等產品，這些產品的銷售額按淨額計算，而美洲地區的需求有所疲軟。

該公司幾乎所有的銷售都是按訂單進行的，而不是通過長期銷售合同進行的。因此，該公司的業務性質無法讓客户和供應商在幾個月後看到重要的前瞻性信息。

毛利

以下是對公司合併毛利的分析：


	季度結束
	三月三十日			4月1日
（百萬）	2024			2023			改變
毛利，如報告所示	$	858		$	1,114		(23.0)	%
清盤對庫存的影響		10			—
外幣變動的影響		—			1
非公認會計準則毛利	$	868		$	1,115		(22.1)	%
毛利佔銷售額的百分比，如報告所示		12.4	%		12.7	%	(30)	bps
非公認會計準則毛利佔銷售額的百分比		12.5	%		12.8	%	(30)	bps

由於四捨五入，非公認會計準則毛利各組成部分的總和可能與列報的總額不一致。

那個 dec毛利增長主要與2024年第一季度的需求和毛利率下降有關。

●

由於產品組合轉向利潤率較低的產品，2024年第一季度的全球零部件毛利率與去年同期相比有所下降。全球零部件供應鏈服務產品繼續對毛利率產生積極影響。

●

與去年同期相比，全球ECS的毛利率在2024年第一季度有所增加，這是由於產品組合向本年度淨確認收入的更高比例轉移，但由於該公司努力優化客户結構和供應商卡以更好地服務中端市場，美洲地區的利潤率疲軟部分抵消了這一點。

運營費用

以下是對公司合併運營費用的分析：


	季度結束
	三月三十日			4月1日
（百萬）	2024			2023			改變
運營費用，如報告所示	$	672		$	692		(2.9)	%
可識別的無形資產攤銷		(8)			(8)
重組、整合等		(47)			(3)
外幣變動的影響		—			1
非公認會計準則運營費用	$	618		$	682		(9.5)	%
運營費用佔銷售額的百分比		9.7	%		7.9	%	180	bps
非公認會計準則運營費用佔銷售額的百分比，固定貨幣		8.9	%		7.8	%	110	bps

由於四捨五入，非公認會計準則運營費用各組成部分的總和可能與列報的總額不一致。

與去年同期相比，2024年第一季度運營開支的下降主要與可變成本（主要是銷售激勵措施）的降低有關，與上述銷售額的下降一致，但部分被重組、整合和其他方面的4,430萬美元增加所抵消（見下文討論）。

重組、整合及其他

重組計劃和整合成本是由於該公司持續努力降低成本、提高運營效率、整合收購的業務並在必要時整合某些業務。該公司記錄的重組、整合和其他費用如下：


	季度結束
	三月三十日		4月1日
（百萬）	2024		2023
重組和整合費用	$	-	$	1
其他費用		47		2
總計	$	47	$	3

2024年第一季度的其他費用包括與作為運營費用削減計劃一部分的人員解僱相關的4,280萬美元費用。

營業收入

以下是對公司合併營業收入和公司兩個應申報分部的營業收入的分析：


	季度結束
	三月三十日			4月1日
（百萬）	2024			2023			改變
合併營業收入，如報告所示	$	186		$	422		(56.0)	%
可識別的無形資產攤銷		8			8
重組、整合等		47			3
清盤對庫存的影響		10			—
非公認會計準則合併營業收入	$	251		$	433		(42.0)	%
合併營業收入佔銷售額的百分比		2.7	%		4.8	%	(210)	bps
非公認會計準則合併營業收入佔銷售額的百分比		3.6	%		5.0	%	(140)	bps

報告中的全球零部件營業收入	$	226		$	418		(46.0)	%
可識別的無形資產攤銷		6			7
清盤對庫存的影響		10			—
非公認會計準則全球成分股營業收入	$	243		$	424		(42.8)	%
全球零部件營業收入佔銷售額的百分比		4.3	%		6.1	%	(180)	bps
非公認會計準則全球組件營業收入佔銷售額的百分比		4.7	%		6.2	%	(150)	bps

據報道，全球ECS營業收入	$	71		$	81		(11.9)	%
可識別的無形資產攤銷		1			1
非公認會計準則全球ECS營業收入	$	73		$	82		(11.9)	%
全球 ECS 營業收入佔銷售額的百分比		4.1	%		4.3	%	(20)	bps
非公認會計準則全球ECS營業收入佔銷售額的百分比		4.2	%		4.4	%	(20)	bps

如上表所示，合併營業收入各組成部分的總和與總額不一致，因為未分配的公司金額未包含在上表中。有關進一步討論，請參閲合併財務報表附註附註M “分部和地理信息”。

2024年第一季度合併營業收入佔銷售額百分比的下降主要與上述銷售額和毛利率的變化有關。

投資收益，淨額


	季度結束
	三月三十日		4月1日
（百萬）	2024		2023
淨投資收益	$	—	$	10

淨投資收益主要與Arrow SERP養老金計劃（主要包括人壽保險單和共同基金資產）相關的資產公允價值的變化以及公司對丸文公司投資的公允價值的變化有關，請參閲合併財務報表附註附註H “按公允價值計量的金融工具”。

利息和其他融資費用，淨額

該公司記錄的淨利息和其他融資費用如下：


	季度結束
	三月三十日		4月1日
（百萬）	2024		2023
利息和其他融資支出，淨額	$	(80)	$	(80)

與去年同期相比，利息支出基本持平。有關借款變化的更多信息，請參閲以下標題為 “流動性和資本資源” 的部分。

所得税

根據估計的年度有效税率，列報的過渡期所得税已納入隨附的合併財務報表。所得税合併準備金的確定需要管理層做出一定的判斷和估計。年度税前收入估計水平的變化、税法以及税務審計產生的變化可能會影響總體有效所得税税率，從而影響所得税支出和淨收入的水平。與公司的預測和假設相關的判斷和估計本質上是不確定的，因此，實際結果可能與預測有所不同。

以下是對公司合併有效所得税税率的分析：


	季度結束
	三月三十日		4月1日
	2024		2023
有效所得税税率	21.0	%	21.8	%
可識別的無形資產攤銷	0.2	%	0.1	%
重組、整合等	1.2	%	0.1	%
清盤對庫存的影響	0.3	%	—	%
淨投資收益	—	%	(0.1)	%
非公認會計準則有效所得税税率	22.6	%	21.8	%

由於四捨五入，非公認會計準則有效所得税税率各組成部分的總和可能與列報的總額不一致。

與去年同期相比，2024年第一季度有效税率的變化主要是由於產生應納税收入的税收管轄區結構的變化、税法的變化、某些司法管轄區對税收抵免的使用以及不確定税收狀況的負債。

歸屬於股東的淨收益

以下是對公司歸屬於股東的合併淨收益的分析：


	季度結束
	三月三十日		4月1日
（百萬）	2024		2023
歸屬於股東的淨收益，如報告所示	$	84	$	274
可識別的無形資產攤銷*		7		8
重組、整合等		47		3
淨投資收益		—		(10)
清盤對庫存的影響		10		—
上述調整的税收影響		(16)		—
歸屬於股東的非公認會計準則淨收益	$	132	$	274

由於四捨五入，歸屬於股東的非公認會計準則淨收益各組成部分的總和可能與列報的總額不一致。

* 可識別的無形資產攤銷不包括歸屬於非控股權益的攤銷。

與去年同期相比，2024年第一季度歸屬於股東的淨收益下降主要與上述銷售額和毛利率的變化有關。

流動性和資本資源

管理層認為，公司目前的現金可用性、其循環信貸額度和資產證券化計劃下的當前借款能力以及產生未來運營現金流的預期能力足以滿足其未來12個月和可預見的將來的預計現金流需求。該公司目前的承諾

截至2024年3月30日，未提取的流動性超過24億美元，此外還有2.428億美元的手頭現金。該公司未來還可能發行債務或股權證券，管理層認為，如果需要，公司將有足夠的資本市場準入。該公司不斷評估其流動性需求，並將在認為必要時尋求修改其現有借貸能力或進入金融市場。

該公司的主要流動性來源是現有的現金和現金等價物、運營產生的現金以及循環信貸額度提供的現金和債務。該公司流動性的主要用途包括運營中使用的現金、用於增加營運資金的投資、借款的預定利息和本金支付，以及通過股票回購向股東返還現金。

下表列出了與流動性相關的選定財務信息：


	三月三十日		十二月三十一日
（百萬）	2024		2023		改變
營運資金	$	6,919	$	7,355	$	(436)
現金和現金等價物		243		218		25
短期債務		946		1,654		(708)
長期債務		2,632		2,154		478

營運資金

該公司對營運資金進行了大量投資，公司將其定義為應收賬款、淨額加上庫存減去應付賬款。2024年第一季度營運資金的變化主要歸因於庫存的減少。

營運資金佔銷售額的百分比（定義為營運資金除以年化季度銷售額）在2024年前三個月增至25.0％，而去年同期為20.6％。增長主要是由於銷售額下降。

現金和現金等價物

現金等價物包括流動性高的投資，這些投資很容易轉換為現金，原始到期日為三個月或更短。截至2024年3月30日和2023年12月31日，該公司的現金和現金等價物分別為2.428億美元和2.181億美元，其中2.310億美元和1.6億美元分別在美國境外持有。

該公司認為其外國子公司有49億美元的未分配收益可以無限期地再投資，並認識到，如果撤銷對這些外國收益的無限期再投資主張，它可能會被徵收額外的外國税和美國州所得税。該公司還有21億美元的國外收入，這些收益不被視為永久再投資，從2024年3月30日起可在未來時期進行分配。

循環信貸額度和債務

下表按類別彙總了公司的信貸額度：


			未償還的借款
	借款		三月三十日		十二月三十一日
（百萬）	容量		2024		2023
北美資產證券化計劃	$	1,500	$	625	$	198
循環信貸額度		2,000		50		—
商業票據計劃 (a)		1,200		428		1,122
未承諾的信用額度		500		—		—

(a)	商業票據計劃下的未償金額由公司循環信貸額度下的可用承諾支持。


	平均每日未結餘額
	三個月已結束				有效利率
	三月三十日		4月1日		三月三十日		4月1日
（百萬）	2024		2023		2024		2023
北美資產證券化計劃	$	724	$	1,291	6.44	%	5.30	%
循環信貸額度		5		274	6.44	%	5.88	%
商業票據計劃		657		762	5.80	%	5.90	%
未承諾的信用額度		287		11	5.82	%	5.41	%

該公司還有一項歐洲、中東和非洲資產證券化計劃，根據該計劃，該公司持續出售其在歐洲、中東和非洲地區某些子公司的指定貿易應收賬款池中的權益。根據該計劃出售的應收賬款不包括 “淨應收賬款”，公司的合併資產負債表上沒有記錄相應的負債。在2024年和2023年的前三個月，歐洲、中東和非洲資產證券化計劃的平均每日未償餘額分別為4.571億美元和6.364億美元。有關進一步討論，請參閲合併財務報表附註附註E “應收賬款”。

下表總結了最近影響公司資本資源的事件：


（百萬）	活動	日期	名義金額
5.875% 的票據，2034 年 4 月到期	已發行	2024 年 4 月	$	500
6.125% 的票據，2026年3月到期	已償還	2024 年 4 月	$	500
未承諾的信用額度	容量增加	2023 年 5 月	$	300
4.50% 的票據，2023 年 3 月到期	已償還	2023 年 3 月	$	300
6.125% 的票據，2026年3月到期 (a)	已發行	2023 年 3 月	$	500

(a)	在發行2026年3月到期的6.125％的票據後，該公司進行了利率互換，實際上將6.125％的票據轉換為基於SOFR + 0.508％的浮動利率票據。2024 年 3 月，該公司收到掉期交易對手的通知，要求終止互換。取消的生效日期為2024年4月1日。有關進一步討論，請參閲合併財務報表附註H “按公允價值計量的金融工具” 下的 “利率互換”。

有關公司短期和長期債務及可用融資的進一步討論，請參閲合併財務報表附註附註G “債務”。

現金流

下表按類別彙總了公司在所列期間的現金流量：


	三月三十日		4月1日
（百萬）	2024		2023		改變
經營活動提供的淨現金	$	403	$	224	$	179
用於投資活動的淨現金		(24)		(9)		(15)
用於融資活動的淨現金		(318)		(211)		(107)

來自經營活動的現金流

在2024年和2023年前三個月，公司經營活動提供的淨現金額分別為4.032億美元和2.238億美元。與去年同期相比，2024年經營活動提供的現金變化主要與公司的歷史反週期現金流有關，因為由於營運資本投資減少，公司在需求較低的時期產生了現金流。

來自投資活動的現金流

2024年和2023年前三個月用於投資活動的現金淨額分別為2440萬美元和920萬美元。

第二部分。其他信息

第 1 項。法律訴訟

本報告第1項第一部分合並財務報表附註L “意外開支” 中載列的信息以引用方式納入此處。

第 1A 項。風險因素

與公司截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告第一部分第1A項-風險因素中討論的風險因素相比，公司的風險因素沒有重大變化。

第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用

下表顯示了截至2024年3月30日的季度的股票回購活動：


					近似
				的總數	的美元價值
				股份	那年五月的股票
	總計			以身份購買	然而是
	的數量	平均值		公開的一部分	已購買
	股份	已支付的價格		已宣佈	在下面
（千股和每股數據除外）	已購買	每股 (a)		程式	程序 (b)
2024 年 1 月 1 日至 1 月 27 日	—	$	—	—	$	576,154
2024 年 1 月 28 日至 2 月 24 日	—		—	—		576,154
2024 年 2 月 25 日至 3 月 30 日	802,225		124.65	802,225		475,410
總計	802,225			802,225

(a)	每股支付的平均價格不包括股票回購的1％消費税。

(b)	該公司的股票回購計劃沒有到期日。截至2024年3月30日，可供回購的股票的總授權美元價值為16億美元，其中11億美元已使用，而表中的4.754億美元代表該計劃下可供回購的剩餘金額。

第 5 項。其他信息

交易安排

在截至2024年3月30日的季度中，公司的任何董事或高級職員均未出席採用, 修改，或終止a “規則10b5-1交易安排” 或 “非規則10b5-1交易安排”，這些術語的定義見第S-K條例第408項。

第 6 項。展品



展覽數字		展覽

10(a)*		截至2024年2月8日的應收賬款轉讓協議第6號修正案，由作為SPV的Arrow EMEA Funding Corp B.V.、作為行政代理人和買方代理的法國巴黎銀行、作為買方代理的荷蘭國際集團比利時股份公司、作為證券受託人的美國銀行信託有限公司、作為付款代理人的Elavon Financial Services DAC、Arrow電子公司作出

4(a)		Arrow Electronics, Inc.與作為受託人的美國銀行信託公司全國協會於2024年3月1日簽訂的契約（參照公司根據1933年《證券法》在2024年3月1日的S-3表格上的註冊聲明附錄4.1合併，委員會文件編號1-4482）.

31 (i) (A) *		根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《1934年證券交易法》第13A-14（a）/15d-14（a）條對首席執行官進行認證。

31 (i) (B) *		根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《1934年證券交易法》第13A-14（a）/15d-14（a）條對首席財務官進行認證。

32(i)**		根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席執行官進行認證。

32 (ii) **		根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席財務官進行認證。

101*		本10-Q表季度報告第一部分第1項 “財務報表” 中的合併財務報表和附註的內聯XBRL文檔集。

104*		封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）。

: 隨函提交。

: 隨函提供。

+	：表示管理合同或補償計劃或安排。


		頁面

附註A. 列報基礎		9
附註B. 最近發佈的會計準則的影響		9
附註C. 商譽和無形資產		10
附註D. 對關聯公司的投資		11
附註E. 應收賬款		11
附註F. 供應商融資計劃		13
附註 G. 債務		14
附註H. 按公允價值計量的金融工具		16
附註一、重組、整合及其他		19
附註J. 每股淨收益		19
附註 K. 股東權益		20
附註L. 意外開支		21
注 M. 區段和地理信息		22

		艾睿電子有限公司

日期：	2024年5月2日	來自：	/s/ Rajesh K. Agrawal
			Rajesh K. Agrawal
			高級副總裁兼首席財務官
			（正式授權官員兼首席財務官）

			/s/ Yun Cho
			Yun Cho
			副總裁、公司財務總監兼首席會計官
			（首席會計官）