樂信金融科技控股有限公司
CES 大廈 27樓
科園南路 3099 號
深圳市南山區 518057
中華人民共和國
2023年8月31日
通過埃德加
Andrew Mew 先生
奧斯汀·帕坦先生
公司財務部
財務辦公室
證券交易委員會
東北 F 街 100 號
華盛頓特區 20549
回覆:樂信金融科技控股有限公司(“該公司”)
截至二零二二年十二月三十一日止財政年度的 20-F 表格
於 2023 年 4 月 26 日提交(文件編號 001-38328)
親愛的 Mew 先生和 Pattan 先生:
這封信列出了公司對美國證券交易委員會(“委員會”)工作人員(“工作人員”)2023年8月17日關於公司於2023年4月26日向委員會提交的截至2022年12月31日財年的20-F表年度報告(“2022年20-F表格”)的評論的迴應。下文以粗體重複了員工的評論,隨後是公司的迴應。本信函中使用但未定義的所有大寫術語應具有2022年20-F表格中賦予此類術語的含義。
截至二零二二年十二月三十一日止財政年度的 20-F 表格
第 16I 項。關於防止檢查的外國司法管轄區的披露,第 182 頁
關於第16I項 (a) 項所要求的申報和第 (b) (3) 項規定的披露,公司謹補充其依賴附表13D、附表13G及其主要股東提交的修正案。公司認為這種依賴是合理和充分的,因為主要股東在法律上有義務向委員會提交實益所有權表。根據對公司成員名冊以及附表13D、附表13G及其修正案的審查,除(i)分期付款投資公司和(ii)K2 Partners實體外,截至2023年2月28日,沒有股東實益擁有公司已發行普通股總額的5%或以上。根據對公開申報的審查:
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財務辦公室
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第 2 頁
基於上述情況,公司認為其不由中國大陸的政府實體擁有或控制,中國大陸的政府實體在公司中沒有控股財務權益。此外,正如2022年20-F表中披露的那樣,公司(通過其全資子公司)是可變利益實體的最終主要受益人,因為公司有權指導對可變利益實體經濟表現影響最大的活動,承擔風險並享受通常與可變利益實體所有權相關的回報。正如2022年20-F表格所披露的那樣,可變權益實體的股東要麼是自然人,要麼是其他合併的可變權益實體。因此,可變權益實體或其子公司不由中國大陸的政府實體擁有或控制,中國大陸的政府實體在可變權益實體或其子公司中沒有控股財務權益。
關於第16I項第 (b) (2) 段規定的必要披露,公司恭敬地提出,根據截至2023年2月28日的成員名單,其普通股的記錄持有人包括:(i)紐約梅隆銀行,(ii)分期付款投資公司,(iii)K2 Partners實體,(iv)個人股東的控股公司以及(v)某些其他機構投資者。紐約梅隆銀行是公司ADS的存託人,也是ADS持有人的事實上的律師。這將給公司識別每位公開市場ADS持有者帶來不必要的困難,因為此類持有者人數眾多,而且公司只能依賴附表
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13D,附表13G以及通過紐約梅隆銀行持有股份的公司5%或以上股份的受益所有人提交的附表13G及其修正案。根據此類公開文件,擁有公司5%或以上股份的持有人均不是開曼羣島的政府實體。就分期付款投資公司和K2 Partners實體而言,根據公司對本問題1的答覆前述段落中列出的分析,公司認為這些實體均不由開曼羣島的政府實體擁有或控制。通過控股公司持有公司股份的個人股東是公司的員工,不受開曼羣島政府實體控制。該公司的所有其他機構股東都參與了公司首次公開募股前的股票發行,他們均擁有一股A類普通股。據公司所知,根據對機構股東網站等公開信息的審查,開曼羣島沒有政府實體擁有任何機構股東的股份。因此,據公司所知,開曼羣島沒有任何政府實體擁有該公司的任何股份。
公司認為,依賴成員登記冊和附表13D、附表13G及其修正案是合理和充分的,並恭敬地表示,它沒有依賴任何法律意見或宣誓書等第三方認證作為提交的依據。
公司恭敬地向工作人員表示,作為公司編制2022年20-F表格的年度合規和報告程序的一部分,公司已要求LexinFintech Holdings Ltd.的每位董事填寫一份20-F表格問卷,尋求確認他們作為中國共產黨官員的身份。每位董事在各自的問卷中都確認自己不是中國共產黨的官員。通過簽署此類問卷,每位董事都證明瞭其對問卷的答覆的準確性。根據其董事提供的這些認證,該公司認為樂信金融科技控股有限公司的董事會成員中沒有一位是中國共產黨的官員。
此外,公司恭敬地提出,合併後的外國運營實體(包括可變權益實體)的董事包括(i)LexinFintech Holdings Ltd.的董事和(ii)該公司的員工或前僱員。對於公司的僱員和前僱員,基於(i)他們在公司的就業概況以及(ii)他們確認他或她不是中國共產黨官員,公司認為他們都不是中國共產黨的官員。
如上所示,公司的每位董事和可變利益實體或其他合併外國運營實體的董事都有義務確認身份
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無論他或她是公司中共官員。該公司認為,依據有關人員提供的此類信息作為其陳述的依據,認為他們都不是中國共產黨的官員,是合理和充分的。
該公司恭敬地表示,它沒有依賴宣誓書等任何第三方認證作為披露的依據。
關於第16I項第 (b) (2) 段規定的必要披露,公司恭敬地提出,公司重要的合併外國運營實體註冊的司法管轄區包括中國大陸、開曼羣島和香港。除中國大陸的可變權益實體及其子公司外,公司持有其重要合併外國運營實體的100%股權。正如2022年20-F表格所披露的那樣,可變利益實體的股東是自然人或其他可變利益實體。因此,據公司所知,中國大陸、開曼羣島或香港沒有任何政府實體擁有公司重要合併外國運營實體的股份。
關於第16I項第 (b) (3) 段規定的必要披露,公司謹此補充指出,樂信金融科技控股有限公司在香港全資擁有其子公司,根據上述分析,中國大陸的政府實體在公司在香港的子公司或公司任何其他合併外國運營實體中沒有控股財務權益。
關於第16I項第 (b) (5) 段規定的提交材料,公司恭敬地無條件地確認,公司或其合併後的外國運營實體的章程均不包含中國共產黨任何章程的措辭。
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如果您對2022年20-F表格還有其他問題或意見,請致電 +86 755-3637-8888 或 jameszheng@lexin.com 與下列簽署人聯繫,或致電 +86 (21) 6193-8210 或 haiping.li@skadden.com 聯繫公司的美國法律顧問、Skadden、Arps、Slate、Meagher & Flom LLP 的李海平。
真的是你的,
/s/ 詹姆斯·西貴
詹姆斯西貴
首席財務官
抄送:樂信金融科技控股有限公司首席執行官兼董事會主席肖文傑
樂信金融科技控股有限公司總裁兼董事吳毅傑
李海平,Skadden、Arps、Slate、Meagher & Flom 律師事務所合夥人
劉小姐,普華永道中天律師事務所合夥人
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