附錄 99.1
Ranpak 控股公司公佈2024年第一季度財務業績
俄亥俄州康科德鎮,2024年5月2日——為電子商務和工業供應鏈提供環境可持續的、基於系統的產品保護解決方案的領先供應商Ranpak控股公司(紐約證券交易所代碼:PACK)(“Ranpak” 或 “公司”)今天公佈了其2024年第一季度財務業績。
董事長兼首席執行官奧馬爾·阿薩利評論説:“我們很高興在2024年初在2023年下半年的勢頭基礎上再接再厲,銷量持續增長和盈利能力改善,毛利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤的強勁增長就證明瞭這一點。該季度的銷售額同比增長5.0%,按固定貨幣計算增長4.4%,其中銷量增長了5.3%,自動化增長了50%以上。除了連續第三季度銷量與去年同期相比增長外,持續有利的投入成本環境還推動毛利率同比增長400個基點至37.9%,按固定貨幣計算增長38.0%。毛利增長17.5%,按固定貨幣計算增長16.7%,加上可控的開支,使調整後的息税折舊攤銷前利潤同比增長33.8%,達到2,020萬美元。調整後息税折舊攤銷前利潤的增長幫助我們延續了去槓桿化道路,截至第一季度末,按固定貨幣計算,淨負債與LTM調整後的息税折舊攤銷前利潤比率達到4.4倍。我們仍然致力於在2024年創造現金,並朝着3.0倍或更低槓桿率的目標邁進。”
“儘管受利率上升和通貨膨脹壓力驅動的許多普遍具有挑戰性的宏觀條件對消費者和企業來説仍然存在,但我們很高興看到我們的業務,尤其是歐洲的業務持續總體改善。我們認為,儘管宏觀環境仍然動盪不定,但我們在北美的戰略賬户計劃以及自動化領域的勢頭將為我們在2024年繼續推動銷量和擴大自動化規模提供堅實的推動力,並幫助我們實現今年的穩健增長。”
2024 年第一季度亮點
2024年第一季度的淨收入為8,530萬美元,而2023年第一季度的淨收入為8,120萬美元,同比增長410萬美元,增長5.0%。淨收入受到空隙填充和其他產品的增加以及0.7%的貨幣收益的積極影響,但緩衝和包裝的減少部分抵消了這一影響。緩衝從3,760萬美元減少了30萬美元,跌幅0.8%,至3,730萬美元;空隙填充從3,020萬美元增加290萬美元,跌幅9.6%;包裝從930萬美元減少70萬美元,跌幅7.5%,至860萬美元;與2024年第一季度相比,其他銷售額從2024年第一季度的410萬美元增長220萬美元,增幅53.7%,至630萬美元 2023 年的。其他淨收入包括自動裝箱設備和來自現場安裝的包裝系統(例如系統附件)的非紙張收入。淨收入的增長由我們的紙質消耗品銷售量增長約5.3%和自動裝箱設備銷售額增長2.7%來量化,但我們的紙質消耗品價格或組合下降3.6%部分抵消了淨收入的增長。2024年第一季度的固定貨幣淨收入為8,850萬美元,較2023年第一季度的8,480萬美元增長了4.4%。
2024年第一季度的北美淨收入總額為3190萬美元,而2023年第一季度為3,110萬美元。80萬美元的增長,增長2.6%,主要歸因於空隙填充和其他銷售額的增長,但部分被緩衝和包裝的減少所抵消。
___________________
1 有關公司非公認會計準則財務指標的解釋和相關對賬以及與本新聞稿中包含的某些其他非公認會計準則指標相關的進一步討論,請參閲本新聞稿中的 “非公認會計準則財務數據”。
2024年第一季度歐洲/亞洲的淨收入總額為5,340萬美元,而2023年第一季度為5,010萬美元。330萬美元的增長,增長6.6%,是由空隙填充、包裝和其他銷售額的增長所推動的,但部分被緩衝材料的減少所抵消。2024年第一季度,歐洲/亞洲的固定貨幣淨收入為5,660萬美元,較2023年第一季度的5,370萬美元增長了290萬美元,增長了5.4%。
資產負債表和流動性
Ranpak在2024年第一季度結束時流動性狀況良好,其中包括5,510萬美元的現金餘額,其4,500萬美元的循環信貸額度沒有借款,該額度將於2025年6月到期。截至2024年3月31日,該公司在第一留置權定期貸款機制下有2.5億美元計價的定期貸款和1.337億歐元的未償定期貸款,根據截至2024年第一季度的業績,調整後的息税折舊攤銷前利潤淨槓桿率為4.4倍。第一留置權定期貸款機制將於2026年6月到期。
下表按產品線列出了截至2024年3月31日和2023年3月31日的Ranpak防護包裝系統的安裝量:
|
|
2024年3月31日 |
|
|
2023年3月31日 |
|
|
改變 |
|
|
% 變化 |
|
||||
PPS 系統 |
|
(以千計) |
|
|
|
|
||||||||||
緩衝機 |
|
|
34.7 |
|
|
|
35.0 |
|
|
|
(0.3 |
) |
|
|
(0.9 |
) |
空隙填充機 |
|
|
83.4 |
|
|
|
82.3 |
|
|
|
1.1 |
|
|
|
1.3 |
|
包裝機 |
|
|
22.7 |
|
|
|
22.3 |
|
|
|
0.4 |
|
|
|
1.8 |
|
總計 |
|
|
140.8 |
|
|
|
139.6 |
|
|
|
1.2 |
|
|
|
0.9 |
|
電話會議信息
該公司將於2024年5月2日星期四上午 8:30(美國東部時間)舉辦電話會議和網絡直播。電話會議和財報演示將通過以下鏈接進行網絡直播: https://events.q4inc.com/attendee/480199568。無法觀看網絡直播的投資者可以通過撥打 (800) 715-9871通過電話收聽電話會議直播,並使用會議編號:5813434。
網絡直播的電話重播也將從2024年5月2日星期四上午11點30分(美國東部時間)開始,到2024年5月9日星期四晚上 11:59(美國東部時間)結束。要收聽重播,請撥打 (800) 770-2030 並使用密碼:5813434。
關於前瞻性陳述的説明
本新聞稿包含經修訂的1934年《證券交易法》(“交易法”)第21E條所指的 “前瞻性陳述”。我們的前瞻性陳述包括但不限於有關我們或我們的管理團隊對未來的期望、希望、信念、意圖或戰略的陳述。非歷史事實的陳述,包括有關當事方、前景和預期的陳述,均為前瞻性陳述。此外,任何涉及未來事件或情況的估計、預測、預測或其他描述的陳述,包括任何基本假設,均為前瞻性陳述。“預期”、“相信”、“繼續”、“可能”、“估計”、“預期”、“預測”、“打算”、“可能”、“計劃”、“可能”、“潛在”、“預測”、“項目”、“應該”、“將” 等詞語以及類似的表述可以識別前瞻性陳述,但沒有這些詞語並不意味着陳述不是前瞻性的。例如,本新聞稿中的前瞻性陳述包括有關我們對業務未來業績的預期的陳述,包括我們的前瞻性指導。
本新聞稿中包含的前瞻性陳述基於我們當前對未來發展及其對我們的潛在影響的預期和信念,並考慮了我們目前獲得的信息。無法保證影響我們的未來事態發展會是我們預期的。這些前瞻性陳述涉及許多風險、不確定性(其中一些是我們無法控制的)或其他假設,這些假設可能導致實際業績或業績與這些前瞻性陳述所表達或暗示的結果或業績存在重大差異。這些風險包括但不限於:(i)我們無法確保足夠的紙張供應來滿足我們的生產需求;(ii)價格上漲對生產投入(包括勞動力、能源和運費)對我們經營業績的影響;(iii)牛皮紙價格對我們經營業績的影響;(iv)我們對第三方供應商的依賴;(v)地緣政治衝突和其他社會和政治動盪或變化;
– 2 –
(vii) 我們經營的市場競爭激烈和持續整合;(vii) 消費者對我們產品價格上漲、消費者對紙製品的偏好變化或客户庫存再平衡的敏感度;(viii) 總體經濟、競爭和市場狀況,包括宏觀經濟的不確定性、通貨膨脹的影響以及能源、運費、勞動力和其他投入成本的可變性;(ix) 某些客户的流失;(x) 某些客户的流失;(x) 某些客户的流失;(x)) 我們未能開發出符合我們銷售額的新產品或利潤預期,或這些產品未能獲得市場認可;(xi)我們實現環境、社會和治理(“ESG”)目標,維持產品組合的可持續性質以及履行不斷變化的ESG標準規定的義務的能力;(xii)我們在與環境、社會和治理問題有關的新披露制度下履行義務的能力,例如歐盟(“歐盟”)最近根據該標準通過的《歐洲可持續發展披露標準》歐盟的企業可持續發展報告指令(“CSRD”);(xiii)我們未來的經營業績波動,未能達到業績或未達到預期;(xiv)我們履行上市公司義務的能力;以及(xv)向美國證券交易委員會提交的文件中不時顯示的其他風險和不確定性。
如果其中一種或多種風險或不確定性成為現實,它們可能導致我們的實際業績與前瞻性陳述存在重大差異。我們沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。您不應將有關過去趨勢或活動的任何陳述視為趨勢或活動在未來將繼續存在的陳述。因此,你不應過分依賴這些陳述。
– 3 –
Ranpak 控股公司
未經審計的簡明合併運營報表
和綜合收益(虧損)
(以百萬計,股票和每股數據除外)
|
|
截至3月31日的三個月 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
紙質收入 |
|
$ |
66.2 |
|
|
$ |
64.3 |
|
機器租賃收入 |
|
|
12.8 |
|
|
|
12.8 |
|
其他收入 |
|
|
6.3 |
|
|
|
4.1 |
|
淨收入 |
|
|
85.3 |
|
|
|
81.2 |
|
銷售商品的成本 |
|
|
53.0 |
|
|
|
53.7 |
|
毛利 |
|
|
32.3 |
|
|
|
27.5 |
|
銷售、一般和管理費用 |
|
|
27.9 |
|
|
|
27.2 |
|
折舊和攤銷費用 |
|
|
8.4 |
|
|
|
8.0 |
|
其他運營費用,淨額 |
|
|
0.8 |
|
|
|
1.2 |
|
運營損失 |
|
|
(4.8 |
) |
|
|
(8.9 |
) |
利息支出 |
|
|
6.2 |
|
|
|
5.7 |
|
外幣(收益)損失 |
|
|
(1.4 |
) |
|
|
0.2 |
|
其他非營業收入,淨額 |
|
|
- |
|
|
|
(0.3 |
) |
所得税優惠前的虧損 |
|
|
(9.6 |
) |
|
|
(14.5 |
) |
所得税優惠 |
|
|
(1.5 |
) |
|
|
(2.1 |
) |
淨虧損 |
|
$ |
(8.1 |
) |
|
$ |
(12.4 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
二類方法 |
|
|
|
|
|
|
||
每股基本虧損和攤薄後虧損 |
|
$ |
(0.10 |
) |
|
$ |
(0.15 |
) |
A類——每股基本虧損和攤薄虧損 |
|
$ |
(0.10 |
) |
|
$ |
(0.15 |
) |
C 類 — 每股基本虧損和攤薄虧損 |
|
$ |
(0.10 |
) |
|
$ |
(0.14 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
已發行股票的加權平均數——A類和C類——基本和攤薄 |
|
|
82,682,308 |
|
|
|
82,136,793 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
税前其他綜合收益(虧損) |
|
|
|
|
|
|
||
外幣折算調整 |
|
$ |
(2.1 |
) |
|
$ |
2.1 |
|
利率互換調整 |
|
|
(2.6 |
) |
|
|
(2.1 |
) |
税前其他綜合收益(虧損)總額 |
|
|
(4.7 |
) |
|
|
- |
|
受益於與其他綜合收益(虧損)相關的所得税 |
|
|
0.1 |
|
|
|
(0.8 |
) |
扣除税款的其他綜合收益(虧損)總額 |
|
|
(4.8 |
) |
|
|
0.8 |
|
扣除税款後的綜合虧損 |
|
$ |
(12.9 |
) |
|
$ |
(11.6 |
) |
– 4 –
Ranpak 控股公司
未經審計的簡明合併資產負債表
(以百萬計,股票數據除外)
|
|
2024年3月31日 |
|
|
2023年12月31日 |
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資產 |
|
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物 |
|
$ |
55.1 |
|
|
$ |
62.0 |
|
應收賬款,淨額 |
|
|
32.9 |
|
|
|
31.6 |
|
庫存 |
|
|
19.3 |
|
|
|
17.3 |
|
應收所得税 |
|
|
4.8 |
|
|
|
0.9 |
|
預付費用和其他流動資產 |
|
|
12.9 |
|
|
|
13.1 |
|
流動資產總額 |
|
|
125.0 |
|
|
|
124.9 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
財產、廠房和設備,淨額 |
|
|
138.6 |
|
|
|
142.1 |
|
經營租賃使用權資產,淨額 |
|
|
23.0 |
|
|
|
23.7 |
|
善意 |
|
|
447.6 |
|
|
|
450.1 |
|
無形資產,淨額 |
|
|
336.4 |
|
|
|
345.4 |
|
遞延所得税資產 |
|
|
0.1 |
|
|
|
0.1 |
|
其他資產 |
|
|
36.5 |
|
|
|
36.4 |
|
總資產 |
|
$ |
1,107.2 |
|
|
$ |
1,122.7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
負債和股東權益 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債 |
|
|
|
|
|
|
||
應付賬款 |
|
$ |
20.8 |
|
|
$ |
17.6 |
|
應計負債和其他 |
|
|
22.5 |
|
|
|
22.1 |
|
長期債務的當前部分 |
|
|
2.6 |
|
|
|
2.5 |
|
經營租賃負債,當前 |
|
|
3.8 |
|
|
|
3.8 |
|
遞延收入 |
|
|
1.6 |
|
|
|
2.0 |
|
流動負債總額 |
|
|
51.3 |
|
|
|
48.0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
長期債務 |
|
|
394.1 |
|
|
|
397.8 |
|
遞延所得税負債 |
|
|
71.6 |
|
|
|
71.6 |
|
衍生工具 |
|
|
4.4 |
|
|
|
6.3 |
|
經營租賃負債,非流動 |
|
|
23.4 |
|
|
|
24.7 |
|
其他負債 |
|
|
2.4 |
|
|
|
2.3 |
|
負債總額 |
|
|
547.2 |
|
|
|
550.7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
承諾和意外開支——附註13 |
|
|
|
|
|
|
||
股東權益 |
|
|
|
|
|
|
||
A類普通股,面值0.0001美元,分別於2024年3月31日和2023年12月31日授權的2億股 |
|
|
|
|
|
|
||
已發行和流通股份:截至2024年3月31日和2023年12月31日分別為80,053,902和79,684,170股 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日授權的可轉換的 C 類普通股,面值 0.0001 美元,2億股 |
|
|
|
|
|
|
||
已發行和流通股份:截至2024年3月31日和2023年12月31日為2,921,099股 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
額外的實收資本 |
|
|
694.6 |
|
|
|
693.7 |
|
累計赤字 |
|
|
(131.9 |
) |
|
|
(123.8 |
) |
累計其他綜合收益 |
|
|
(2.7 |
) |
|
|
2.1 |
|
股東權益總額 |
|
|
560.0 |
|
|
|
572.0 |
|
負債和股東權益總額 |
|
$ |
1,107.2 |
|
|
$ |
1,122.7 |
|
– 5 –
Ranpak 控股公司
未經審計的簡明合併現金流量表
(單位:百萬)
|
|
截至3月31日的三個月 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
來自經營活動的現金流 |
|
|
|
|
|
|
||
淨虧損 |
|
$ |
(8.1 |
) |
|
$ |
(12.4 |
) |
為使淨虧損與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整: |
|
|
|
|
|
|
||
折舊和攤銷 |
|
|
18.8 |
|
|
|
16.3 |
|
遞延融資成本的攤銷 |
|
|
0.7 |
|
|
|
0.4 |
|
處置固定資產的損失 |
|
|
0.4 |
|
|
|
0.3 |
|
遞延所得税 |
|
|
0.2 |
|
|
|
2.0 |
|
利率互換初始價值的攤銷 |
|
|
(0.7 |
) |
|
|
(0.2 |
) |
外幣(收益)損失 |
|
|
(1.4 |
) |
|
|
0.2 |
|
基於股份的薪酬支出 |
|
|
1.3 |
|
|
|
2.8 |
|
基於雲的軟件實施成本的攤銷 |
|
|
0.9 |
|
|
|
0.7 |
|
運營資產和負債的變化: |
|
|
|
|
|
|
||
應收賬款淨額增加 |
|
|
(2.3 |
) |
|
|
(1.2 |
) |
庫存(增加)減少 |
|
|
(2.2 |
) |
|
|
2.7 |
|
預付費用和其他資產的增加 |
|
|
(0.9 |
) |
|
|
(2.7 |
) |
應付賬款增加(減少) |
|
|
3.4 |
|
|
|
(2.1 |
) |
應計負債增加 |
|
|
1.3 |
|
|
|
3.2 |
|
其他資產和負債的變化 |
|
|
(6.2 |
) |
|
|
(2.5 |
) |
經營活動提供的淨現金 |
|
|
5.2 |
|
|
|
7.5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
來自投資活動的現金流 |
|
|
|
|
|
|
||
購買轉換器設備 |
|
|
(7.5 |
) |
|
|
(4.5 |
) |
購買其他不動產、廠房和設備 |
|
|
(2.3 |
) |
|
|
(7.3 |
) |
為投資小型私營企業支付的現金 |
|
|
(0.5 |
) |
|
|
- |
|
用於投資活動的淨現金 |
|
|
(10.3 |
) |
|
|
(11.8 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
來自融資活動的現金流 |
|
|
|
|
|
|
||
定期貸款的本金支付 |
|
|
(0.4 |
) |
|
|
(0.4 |
) |
設備融資的收益 |
|
|
- |
|
|
|
0.8 |
|
設備融資付款 |
|
|
(0.2 |
) |
|
|
- |
|
融資租賃負債的付款 |
|
|
(0.3 |
) |
|
|
(0.2 |
) |
分配的股票獎勵的預扣税款 |
|
|
(0.4 |
) |
|
|
(0.5 |
) |
用於融資活動的淨現金 |
|
|
(1.3 |
) |
|
|
(0.3 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
|
|
(0.5 |
) |
|
|
0.4 |
|
現金和現金等價物的淨減少 |
|
|
(6.9 |
) |
|
|
(4.2 |
) |
現金和現金等價物,期初 |
|
|
62.0 |
|
|
|
62.8 |
|
現金和現金等價物,期末 |
|
$ |
55.1 |
|
|
$ |
58.6 |
|
– 6 –
非公認會計準則財務數據
在本新聞稿中,我們介紹了扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益(“EBITDA”)以及固定貨幣息税折舊攤銷前利潤和固定貨幣調整後的息税折舊攤銷前利潤(“固定貨幣息税折舊攤銷前利潤”),它們是非公認會計準則財務指標。我們納入了息税折舊攤銷前利潤、固定貨幣息税折舊攤銷前利潤和固定貨幣息税折舊攤銷前利潤,因為它們是我們管理層和董事會用來了解和評估經營業績和趨勢、編制和批准年度預算以及制定短期和長期運營計劃的關鍵衡量標準。特別是,在計算息税折舊攤銷前利潤、固定貨幣息税折舊攤銷前利潤和固定貨幣息税折舊攤銷前利潤時排除某些支出可以為我們主要業務運營的同期比較提供有用的衡量標準。
但是,息税折舊攤銷前利潤、固定貨幣息税折舊攤銷前利潤和固定貨幣息税折舊攤銷前利潤作為分析工具存在侷限性,您不應孤立地考慮它們,也不能將其作為根據公認會計原則報告的業績分析的替代品。特別是,不應將息税折舊攤銷前利潤、固定貨幣息税折舊攤銷前利潤和固定貨幣息税折舊攤銷前利潤視為或優於根據公認會計原則編制的衡量盈利能力或流動性的淨收益(虧損)。其中一些限制是:
息税折舊攤銷前利潤 — 息税折舊攤銷前利潤是一項非公認會計準則財務指標,我們按淨收益(虧損)計算,經調整後不包括:所得税(準備金)收益;利息支出;折舊和攤銷。
固定貨幣息税折舊攤銷前利潤 — 固定貨幣息税折舊攤銷前利潤是一項非公認會計準則財務指標,我們按固定貨幣計算,按淨收益(虧損)計算,經調整後不包括:所得税(準備金)收益;利息支出;折舊和攤銷。
固定貨幣息税折舊攤銷前利潤 — 固定貨幣息税折舊攤銷前利潤是一項非公認會計準則財務指標,我們按固定貨幣編制並計算為淨收益(虧損),經調整後不包括:所得税(準備金)的收益;利息支出;折舊和攤銷;股票薪酬支出;在某些時期,某些其他收入和支出項目;經進一步調整以反映按固定貨幣計算的業務業績。
我們以固定貨幣為基礎提供固定貨幣息税折舊攤銷前利潤和固定貨幣息税折舊攤銷前利潤,因為這樣可以更好地瞭解以報告貨幣以外的其他貨幣運營的業務的業績。在合併之前,我們的歐洲/亞洲財務數據以歐元計算。為了計算我們在固定貨幣基礎上對當前固定貨幣息税折舊攤銷前利潤和固定貨幣息税折舊攤銷前利潤所適用的調整,我們將歐元衍生的數據乘以1.15,以反映1歐元兑1.15美元(“美元”)的匯率,我們認為這是一個合理的匯率,可以用來穩定地描述各時期之間沒有貨幣波動的業務,以固定貨幣美元計算歐洲/亞洲的數據。我們認為,使用1.15的匯率是合理的,因為它近似於過去五年中歐元兑美元的平均匯率。此外,我們還包括截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的某些其他未經審計的非公認會計準則固定貨幣數據。
– 7 –
這些數據基於我們的歷史財務報表,經過調整(如果適用),以反映不同時期之間的固定貨幣列報方式,以方便讀者。我們將這些數據與截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的同期GAAP數據進行核對。
– 8 –
Ranpak 控股公司
非公認會計準則財務數據
GAAP損益表數據與非公認會計準則息税折舊攤銷前利潤和固定貨幣息税折舊攤銷前利潤的對賬和比較
2024 年和 2023 年第一季度
請參閲我們對非公認會計準則財務指標的討論和定義
|
|
非公認會計準則指標 |
|
|||||||||||||
|
|
截至3月31日的三個月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ Change |
|
|
% 變化 |
|
||||
淨收入 |
|
$ |
85.3 |
|
|
$ |
81.2 |
|
|
$ |
4.1 |
|
|
|
5.0 |
|
銷售商品的成本 |
|
|
53.0 |
|
|
|
53.7 |
|
|
|
(0.7 |
) |
|
|
(1.3 |
) |
毛利 |
|
|
32.3 |
|
|
|
27.5 |
|
|
|
4.8 |
|
|
|
17.5 |
|
銷售、一般和管理費用 |
|
|
27.9 |
|
|
|
27.2 |
|
|
|
0.7 |
|
|
|
2.6 |
|
折舊和攤銷費用 |
|
|
8.4 |
|
|
|
8.0 |
|
|
|
0.4 |
|
|
|
5.0 |
|
其他運營費用,淨額 |
|
|
0.8 |
|
|
|
1.2 |
|
|
|
(0.4 |
) |
|
|
(33.3 |
) |
運營損失 |
|
|
(4.8 |
) |
|
|
(8.9 |
) |
|
|
4.1 |
|
|
|
(46.1 |
) |
利息支出 |
|
|
6.2 |
|
|
|
5.7 |
|
|
|
0.5 |
|
|
|
8.8 |
|
外幣(收益)損失 |
|
|
(1.4 |
) |
|
|
0.2 |
|
|
|
(1.6 |
) |
|
|
(800.0 |
) |
其他非營業收入,淨額 |
|
|
- |
|
|
|
(0.3 |
) |
|
|
0.3 |
|
|
|
(100.0 |
) |
所得税優惠前的虧損 |
|
|
(9.6 |
) |
|
|
(14.5 |
) |
|
|
4.9 |
|
|
|
(33.8 |
) |
所得税優惠 |
|
|
(1.5 |
) |
|
|
(2.1 |
) |
|
|
0.6 |
|
|
|
(28.6 |
) |
淨虧損 |
|
|
(8.1 |
) |
|
|
(12.4 |
) |
|
|
4.3 |
|
|
|
(34.7 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
折舊和攤銷費用 — COS |
|
|
10.4 |
|
|
|
8.3 |
|
|
|
2.1 |
|
|
|
25.3 |
|
折舊和攤銷費用 — D&A |
|
|
8.4 |
|
|
|
8.0 |
|
|
|
0.4 |
|
|
|
5.0 |
|
利息支出 |
|
|
6.2 |
|
|
|
5.7 |
|
|
|
0.5 |
|
|
|
8.8 |
|
所得税優惠 |
|
|
(1.5 |
) |
|
|
(2.1 |
) |
|
|
0.6 |
|
|
|
(28.6 |
) |
息税折舊攤銷前利潤 (1) |
|
|
15.4 |
|
|
|
7.5 |
|
|
|
7.9 |
|
|
|
105.3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
調整 (2): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
未實現(收益)虧損折算 |
|
|
(1.4 |
) |
|
|
0.2 |
|
|
|
(1.6 |
) |
|
|
(800.0 |
) |
非現金減值損失 |
|
|
0.4 |
|
|
|
0.4 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
併購、重組、遣散 |
|
|
0.9 |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
0.7 |
|
|
|
350.0 |
|
基於股份的薪酬支出 |
|
|
1.3 |
|
|
|
2.8 |
|
|
|
(1.5 |
) |
|
|
(53.6 |
) |
基於雲的軟件實施成本的攤銷 (3) |
|
|
0.9 |
|
|
|
0.7 |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
28.6 |
|
基於雲的軟件實施成本 |
|
|
0.5 |
|
|
|
1.2 |
|
|
|
(0.7 |
) |
|
|
(58.3 |
) |
SOX 修復成本 |
|
|
0.8 |
|
|
|
- |
|
|
|
0.8 |
|
|
- |
|
|
其他調整 |
|
|
0.4 |
|
|
|
1.3 |
|
|
|
(0.9 |
) |
|
|
(69.2 |
) |
固定貨幣 |
|
|
1.0 |
|
|
|
0.8 |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
25.0 |
|
固定貨幣息税折舊攤銷前利潤 (1) |
|
$ |
20.2 |
|
|
$ |
15.1 |
|
|
$ |
5.1 |
|
|
|
33.8 |
|
– 9 –
Ranpak 控股公司
非公認會計準則財務數據
將GAAP損益表數據與非公認會計準則固定貨幣損益表數據、固定貨幣息税折舊攤銷前利潤和固定貨幣息税折舊攤銷前利潤的對賬
2024 年第一季度
請參閲我們對非公認會計準則財務指標(包括非公認會計準則固定貨幣)的討論和定義
|
|
截至2024年3月31日的三個月 |
|
|||||||||
|
|
正如報道的那樣 |
|
|
固定貨幣 (4) |
|
|
非公認會計準則 |
|
|||
淨收入 |
|
$ |
85.3 |
|
|
$ |
3.2 |
|
|
$ |
88.5 |
|
銷售商品的成本 |
|
|
53.0 |
|
|
|
1.9 |
|
|
|
54.9 |
|
毛利 |
|
|
32.3 |
|
|
|
1.3 |
|
|
|
33.6 |
|
銷售、一般和管理費用 |
|
|
27.9 |
|
|
|
0.8 |
|
|
|
28.7 |
|
折舊和攤銷費用 |
|
|
8.4 |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
8.6 |
|
其他運營費用,淨額 |
|
|
0.8 |
|
|
|
(0.1 |
) |
|
|
0.7 |
|
運營損失 |
|
|
(4.8 |
) |
|
|
0.4 |
|
|
|
(4.4 |
) |
利息支出 |
|
|
6.2 |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
6.3 |
|
外幣收益 |
|
|
(1.4 |
) |
|
|
(0.1 |
) |
|
|
(1.5 |
) |
其他非營業支出,淨額 |
|
|
- |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
0.2 |
|
所得税優惠前的虧損 |
|
|
(9.6 |
) |
|
|
0.2 |
|
|
|
(9.4 |
) |
所得税優惠 |
|
|
(1.5 |
) |
|
|
(0.1 |
) |
|
|
(1.6 |
) |
淨虧損 |
|
$ |
(8.1 |
) |
|
$ |
0.3 |
|
|
$ |
(7.8 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
受恆定貨幣影響的加法 (1): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
折舊和攤銷費用 — COS |
|
|
|
|
|
|
|
|
10.8 |
|
||
折舊和攤銷費用 — D&A |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.6 |
|
||
利息支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
6.3 |
|
||
所得税優惠 |
|
|
|
|
|
|
|
|
(1.6 |
) |
||
固定貨幣息税折舊攤銷前利潤 |
|
|
|
|
|
|
|
|
16.3 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
受恆定貨幣影響的調整 (2): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
未實現收益折算 |
|
|
|
|
|
|
|
|
(1.5 |
) |
||
非現金減值損失 |
|
|
|
|
|
|
|
|
0.5 |
|
||
併購、重組、遣散 |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.0 |
|
||
限制性股票單位的攤銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.3 |
|
||
基於雲的軟件實施成本的攤銷 (3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
0.9 |
|
||
基於雲的軟件實施成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
0.5 |
|
||
SOX 補救措施 |
|
|
|
|
|
|
|
|
0.8 |
|
||
其他調整 |
|
|
|
|
|
|
|
|
0.4 |
|
||
固定貨幣息税折舊攤銷前利潤 |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
20.2 |
|
– 10 –
Ranpak 控股公司
非公認會計準則財務數據
將GAAP損益表數據與非公認會計準則固定貨幣損益表數據、固定貨幣息税折舊攤銷前利潤和固定貨幣息税折舊攤銷前利潤的對賬
2023 年第一季度
請參閲我們對非公認會計準則財務指標(包括非公認會計準則固定貨幣)的討論和定義
|
|
截至2023年3月31日的三個月 |
|
|||||||||
|
|
正如報道的那樣 |
|
|
固定貨幣 (4) |
|
|
非公認會計準則 |
|
|||
淨收入 |
|
$ |
81.2 |
|
|
$ |
3.6 |
|
|
$ |
84.8 |
|
銷售商品的成本 |
|
|
53.7 |
|
|
|
2.3 |
|
|
|
56.0 |
|
毛利 |
|
|
27.5 |
|
|
|
1.3 |
|
|
|
28.8 |
|
銷售、一般和管理費用 |
|
|
27.2 |
|
|
|
0.9 |
|
|
|
28.1 |
|
折舊和攤銷費用 |
|
|
8.0 |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
8.2 |
|
其他運營費用,淨額 |
|
|
1.2 |
|
|
|
- |
|
|
|
1.2 |
|
運營損失 |
|
|
(8.9 |
) |
|
|
0.2 |
|
|
|
(8.7 |
) |
利息支出 |
|
|
5.7 |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
5.8 |
|
外幣損失 |
|
|
0.2 |
|
|
|
- |
|
|
|
0.2 |
|
其他非營業(收入)支出,淨額 |
|
|
(0.3 |
) |
|
|
0.5 |
|
|
|
0.2 |
|
所得税優惠前的虧損 |
|
|
(14.5 |
) |
|
|
(0.4 |
) |
|
|
(14.9 |
) |
所得税優惠 |
|
|
(2.1 |
) |
|
|
- |
|
|
|
(2.1 |
) |
淨虧損 |
|
|
(12.4 |
) |
|
|
(0.4 |
) |
|
|
(12.8 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
受恆定貨幣影響的加法 (1): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
折舊和攤銷費用 — COS |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.6 |
|
||
折舊和攤銷費用 — D&A |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2 |
|
||
利息支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
5.8 |
|
||
所得税優惠 |
|
|
|
|
|
|
|
|
(2.1 |
) |
||
固定貨幣息税折舊攤銷前利潤 |
|
|
|
|
|
|
|
|
7.7 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
受恆定貨幣影響的調整 (2): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
未實現損失折算 |
|
|
|
|
|
|
|
|
0.2 |
|
||
非現金減值損失 |
|
|
|
|
|
|
|
|
0.5 |
|
||
併購、重組、遣散 |
|
|
|
|
|
|
|
|
0.2 |
|
||
基於股份的薪酬支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.9 |
|
||
基於雲的軟件實施成本的攤銷 (3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
0.8 |
|
||
基於雲的軟件實施成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1 |
|
||
其他調整 |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.7 |
|
||
固定貨幣息税折舊攤銷前利潤 |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
15.1 |
|
|
|
|
(1) |
列報的每個期間的息税折舊攤銷前利潤和固定貨幣息税折舊攤銷前利潤的對賬均為淨(虧損)收益,即最接近的公認會計原則等值收入。 |
|
(2) |
調整與非現金異常或不經常發生的成本有關,例如:非現金外幣調整或調整的影響;歸還機器的減值;與收購評估相關的成本;與高管離職相關的成本;與工廠合理化或調整、重組和削減生效等重組行動相關的成本;與實施全球企業資源規劃系統相關的成本;以及管理層認為不尋常、不經常或非經常性的其他項目。 |
|
(3) |
代表與實施全球ERP系統相關的資本化成本的攤銷,這些成本包含在銷售和收購中。 |
|
(4) |
歐元固定貨幣調整對每個細列項目的匯率為1.00歐元至1.15美元的影響。 |
– 11 –