關鍵指標

1. 我們計算LTM淨留存率的方法是，將截至最後十二個月期間（“LTM期”）開始的前十二個月期間（“之前的12個月期間”）的總客户收入減去賬單減少或客户流失導致的收入收縮，再加上在LTM期間同一客户賬單增加導致的收入增長除以之前12個月期間的總收入。我們認為，LTM淨留存率是補充性的，因為它消除了基於使用量的商業模式中固有的部分波動性。

2. 我們的客户數量是根據與我們有良好賬單關係的獨立可識別運營實體的數量計算得出的，我們從中確認了本季度的收入。我們的企業客户被定義為本季度年化收入超過100,000美元的客户。計算方法是將每位客户在該季度內的收入乘以四。

3. 剩餘履約義務包括與客户簽訂的當前合同期限內的未來承諾收入，以及因未履行相關履約義務而開具發票的對價產生的遞延收入。

4. 有關非公認會計準則財務指標與其相應的GAAP指標的對賬，請參閲本補充文件末尾的對賬表。

5. 假設2024年第二季度加權平均已發行基本股票為1.377億股，2024年全年已發行1.379億股。

6. 非公認會計準則每股淨虧損的計算方法是非公認會計準則淨虧損除以2024年的加權平均基本股數。

7. 年度收入留存率的計算方法是，從 100% 中減去所有流失客户的年收入流失率除以同一個日曆年的年收入。我們的 “年度收入流失率” 的計算方法是，將終止與我們簽訂合同的客户（“流失客户”）的最後一整月收入乘以同一日曆年的剩餘月數。

前瞻性陳述

本投資者補充文件包含經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所指的關於我們和我們的行業的前瞻性陳述，這些陳述涉及重大風險和不確定性。前瞻性陳述通常與未來事件或Fastly的未來財務或經營業績有關。在某些情況下，您可以識別前瞻性陳述，因為它們包含 “可能”、“將”、“應該”、“計劃”、“預期”、“前進”、“可能”、“打算”、“目標”、“項目”、“考慮”、“相信”、“估計”、“潛力”、“繼續”、“將” 或其中的否定詞語與 Fastly 的期望、目標、戰略、優先事項、計劃、預測或意圖有關的詞語或其他類似術語或表達。本投資者補充文件中的前瞻性陳述包括但不限於有關Fastly未來財務和運營業績的陳述，包括其前景和指導；我們現有和新產品及產品改進的表現；Fastly合作伙伴計劃的增長和成功；以及Fastly的戰略、產品和業務計劃。Fastly對這些問題的期望和信念可能無法實現，未來時期的實際結果受風險和不確定性的影響，這些風險和不確定性可能導致實際結果與預期結果存在重大差異。這些風險包括：Fastly無法吸引和留住客户；Fastly的現有客户和合作夥伴無法維持或增加Fastly平臺的使用量；Fastly的平臺和產品功能未達到預期，包括由於缺陷、中斷、安全漏洞、性能延遲或其他類似問題；Fastly無法適應不斷變化的市場和客户需求以及快速的技術變革；Fastly無法遵守修改後的或新的技術變革行業標準、法律和法規；Fastly 是無法產生足夠的收入來實現或維持盈利能力；Fastly有限的運營歷史使其難以評估其前景和未來的經營業績；Fastly無法有效管理其增長；Fastly無法有效競爭。本投資者補充文件中包含的前瞻性陳述還受到其他風險和不確定性的影響，包括Fastly截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中更全面描述的風險和不確定性。其他信息還將在Fastly截至2024年3月31日的季度10-Q表季度報告以及Fastly可能不時向美國證券交易委員會提交的其他文件和報告中列出。本投資者補充文件中的前瞻性陳述基於Fastly截至本文發佈之日獲得的信息，除非法律要求，否則Fastly不承擔任何更新任何前瞻性陳述的義務。

非公認會計準則財務指標

為了補充根據美國普遍接受的會計原則（“GAAP”）編制和列報的簡明合併財務報表，公司使用以下非公認會計準則財務業績指標：非公認會計準則毛利、非公認會計準則毛利率、非公認會計準則營業虧損、非公認會計準則淨虧損、非公認會計準則基本和攤薄後普通股淨虧損、非公認會計準則研發、非公認會計準則銷售和營銷、非公認會計準則一般和行政管理、自由現金流和調整後的息税折舊攤銷前利潤。不應將這些額外財務信息的列報與根據公認會計原則編制和列報的財務信息分開、替代或優於這些信息來考慮。這些非公認會計準則指標存在侷限性，因為它們不能反映根據公認會計原則確定的與我們的經營業績相關的所有金額。此外，這些非公認會計準則財務指標可能與其他公司使用的非公認會計準則財務指標不同。這些非公認會計準則指標只能用於評估我們的經營業績以及相應的GAAP指標。管理層通過將這些非公認會計準則財務指標與財報中最具可比性的GAAP財務指標進行對賬來彌補這些限制。

非公認會計準則毛利、非公認會計準則毛利率、非公認會計準則營業虧損、非公認會計準則淨收益（虧損）和非公認會計準則每股普通股基本虧損和攤薄淨虧損、非公認會計準則研發、非公認會計準則銷售和營銷以及非公認會計準則一般和管理層與公認會計準則的不同之處在於，它們不包括股票薪酬支出、收購相關費用、高管過渡成本、清算淨收益債務的分配、減值支出以及債務折扣和發行成本的攤銷。

調整後的息税折舊攤銷前利潤：不包括股票薪酬支出、折舊和其他攤銷費用、收購相關支出、高管過渡成本、利息收入、利息支出，包括債務折扣和發行成本攤銷、債務清償淨收益、減值費用、其他收入（支出）、淨收入和所得税。

收購相關費用：包括與正在進行的業務無關的收購相關費用。管理層在評估其持續的非公認會計準則淨收益（虧損）業績和調整後的息税折舊攤銷前利潤表現時會考慮未進行此項活動的經營業績，因為這些費用可能無法反映我們的核心業務、持續經營業績或未來前景。

收購的無形資產的攤銷：包括非現金費用，這些費用可能會受到資產購買和收購的時間和規模的影響。管理層在評估其持續的非公認會計準則業績和調整後的息税折舊攤銷前利潤表現時會考慮未進行此項活動的經營業績，因為這些費用不是-

現金支出可能會受到資產購買和收購的時間和規模的影響，可能無法反映我們的核心業務、持續經營業績或未來前景。

債務折扣和發行成本的攤銷：主要包括與我們的債務相關的攤銷費用。管理層在評估其持續的非公認會計準則淨收益（虧損）業績和調整後的息税折舊攤銷前利潤表現時會考慮未進行此項活動的經營業績，因為管理層認為這並不能反映我們的核心業務、持續經營業績或未來前景。這些都包含在我們的利息支出總額中。

資本支出：包括用於購買財產和設備的現金、減去出售財產和設備的收益、資本化內部使用軟件和融資租賃債務的付款，如我們的現金流量表所示。

折舊和其他攤銷費用：包括可能受資產購買時間和規模影響的非現金費用。管理層在評估其持續調整後的息税折舊攤銷前利潤表現時會考慮未進行此項活動的經營業績，因為這些費用是非現金支出，可能會受到資產購買時機和規模的影響，可能無法反映我們的核心業務、持續經營業績或未來前景。

高管過渡成本：包括一次性現金和與高管僱傭狀況變化相關的非現金費用。管理層在評估其持續的非公認會計準則淨收益（虧損）業績和調整後的息税折舊攤銷前利潤表現時會考慮未進行此項活動的經營業績，因為管理層認為這並不能反映我們的核心業務、持續經營業績或未來前景。

自由現金流：計算方法是用於經營活動的淨現金減去不動產和設備的購買，扣除出售財產和設備的收益、融資租賃負債的本金支付、資本化內部使用軟件成本以及與資本支出相關的預付款。管理層特別確定了GAAP與非GAAP財務指標對賬中的調整項目。管理層認為，非公認會計準則自由現金流是一種盈利能力和流動性衡量標準，它為管理層和投資者提供了有關該業務產生的現金量的有用信息，這些現金可用於投資Fastly的業務和加強其資產負債表，但其目的不是代表可用於全權支出的剩餘現金流。非公認會計準則自由現金流的列報也不能孤立考慮，也不能作為衡量流動性的經營活動現金流的替代方案。

減值費用：包括與我們的計算機和網絡設備（包括軟件）相關的減值費用，我們預計不會使用。管理層在評估其持續的非公認會計準則淨收益（虧損）業績和調整後的息税折舊攤銷前利潤表現時會考慮未進行此項活動的經營業績，因為管理層認為這並不能反映我們的核心業務、持續經營業績或未來前景。

所得税：主要包括與州和國外所得税相關的確認費用。管理層在評估其持續調整後的息税折舊攤銷前利潤表現時會考慮未進行此項活動的經營業績，因為管理層認為這並不能反映我們的核心業務、持續經營業績或未來前景。

利息支出：主要包括與我們的債務工具相關的利息支出，包括債務折扣的攤銷和發行成本。管理層在評估其持續的非公認會計準則淨收益（虧損）業績和調整後的息税折舊攤銷前利潤表現時會考慮未進行此項活動的經營業績，因為管理層認為這並不能反映我們的核心業務、持續經營業績或未來前景。

利息收入：主要包括與我們的有價證券相關的利息收入。管理層在評估其持續的非公認會計準則淨收益（虧損）業績和調整後的息税折舊攤銷前利潤表現時會考慮未進行此項活動的經營業績，因為管理層認為這並不能反映我們的核心業務、持續經營業績或未來前景。

債務清償淨收益：與部分回購未償可轉換債務的淨收益有關。管理層在評估其持續的非公認會計準則淨收益（虧損）業績和調整後的息税折舊攤銷前利潤表現時會考慮未進行此項活動的經營業績，因為管理層認為這並不能反映我們的核心業務、持續經營業績或未來前景。

其他收入（支出），淨額：主要包括外幣交易損益。管理層在評估其持續調整後的息税折舊攤銷前利潤表現時會考慮未進行此項活動的經營業績，因為管理層認為這並不能反映我們的核心業務、持續經營業績或未來前景。

股票薪酬支出：包括我們的股權激勵計劃下的股票期權、限制性股票單位、績效獎勵、限制性股票獎勵和員工股票購買計劃（“ESPP”）的費用。儘管股票薪酬是公司的支出並被視為一種薪酬形式，但管理層

在評估其持續的非公認會計準則淨收益（虧損）表現及其調整後的息税折舊攤銷前利潤表現時，會考慮其不進行此項活動的經營業績，這主要是因為管理層認為這是一種非現金支出，不能反映我們的核心業務、持續經營業績或未來前景。此外，一些股票工具的價值是使用包含我們無法控制的變量（例如市場波動率）的公式來確定的。

管理層認為，這些非公認會計準則財務指標和調整後的息税折舊攤銷前利潤對我們的管理層和投資者來説是有用的指標，因為它們使我們能夠更好地瞭解我們核心業務的長期業績，便於將我們的多個時期的經營業績與同行公司的經營業績進行比較，再加上相應的GAAP財務指標和我們的對賬，可以增強投資者對我們當前財務業績的總體理解。

在下面的財務表中，公司提供了最具可比性的GAAP財務指標與本投資者補充文件中使用的歷史非公認會計準則財務指標的對賬。

合併運營報表——季度

（未經審計，以千計，每股金額除外）

__________

(1) 包括股票薪酬支出，如下所示：

公認會計原則與非公認會計準則財務指標的對賬——每季度

（未經審計，以千計，每股金額除外）

GAAP與非GAAP財務指標的對賬——每季度（續）

（未經審計，以千計，每股金額除外）

非公認會計準則合併運營報表——季度

（未經審計，以千計，每股金額除外）

(1) 不包括股票薪酬。請參閲 GAAP 與非 GAAP 的對賬。

(2) 不包括收購的無形資產的攤銷。請參閲 GAAP 與非 GAAP 的對賬。

(3) 不包括高管過渡成本。請參閲 GAAP 與非 GAAP 的對賬。

(4) 不包括與收購相關的費用和其他費用。請參閲 GAAP 與非 GAAP 的對賬。

(5) 不包括減值費用。請參閲 GAAP 與非 GAAP 的對賬。

(6) 不包括債務折扣和發行成本的攤銷。請參閲 GAAP 與非 GAAP 的對賬。

(7) 不包括清償債務的淨收益。請參閲 GAAP 與非 GAAP 的對賬。

(8) 不包括與收購相關的税收優惠。請參閲 GAAP 與非 GAAP 的對賬。

合併資產負債表-每季度

（未經審計，以千計）

合併現金流量表——季度

（未經審計，以千計）

__________

(1) 2022年第二季度披露的金額已從我們之前的投資者補充文件中披露的金額進行了修訂，以匹配適用的10-Q表季度報告中報告的金額。

自由現金流

（以千計，未經審計）

__________

(1) 資本支出定義為用於購買財產和設備的現金，減去出售財產和設備的收益、資本化內部使用軟件和融資租賃債務的付款，如我們的現金流量表所示。

(2) 在截至2024年3月31日的三個月中，我們收到了本季度之前預付的370萬美元資本設備，這反映在現金流量表的補充披露中。