美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格
根據1934年《證券交易法》第12節所作的註冊聲明 |
或
根據1934年《證券交易法》第13(A)或15(D)節提交的年度報告 |
截至本財政年度止
委託文件編號:
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| | 不適用 | ||
(省或其他司法管轄區公司或組織) | | (主要標準工業 | | (税務局僱主身分證明文件) 號碼) |
電話:+
(註冊人主要執行辦公室的地址和電話號碼)
電話:(
(在美國服務的代理商的名稱、地址(包括郵政編碼)和電話號碼(包括區號))
根據該法第12(B)節登記或將登記的證券:
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每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
這個 |
根據該法第12(G)節登記或將登記的證券:無
根據該法第15(D)節負有報告義務的證券:無
如屬年度報告,請勾選該表格所填報的資料:
| |
註明截至年度報告所述期間結束時發行人所屬各類資本或普通股的流通股數量:
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交該等報告的較短期限內)提交了交易所法案第(13)或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)註冊人在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是否是交易法第12b-2條規定的新興成長型公司。
新興成長型公司:
如果一家新興成長型公司按照美國公認會計原則編制其財務報表,用勾選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守†根據《交易法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。
†“新的或修訂的財務會計準則”是指財務會計準則委員會在2012年4月5日之後發佈的對其會計準則編纂的任何更新。
用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告,證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國法典》第15編第7262(B)節)第404(B)條對編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所的財務報告內部控制的有效性進行了評估。
如果證券是根據法案第12(b)條登記的,則用複選標記表明備案中包含的登記人的財務報表是否反映了對先前發佈的財務報表的錯誤的更正。
複選標記表示這些錯誤更正中是否有任何重述需要對註冊人的任何高管在相關恢復期間根據§240.10D-1(B)收到的基於激勵的薪酬進行恢復分析。☐
財務報告和披露控制程序的內部控制
管理層關於財務報告內部控制的報告載於本文件附件99.2,其中包含管理層對截至2023年12月31日的年度的討論和分析的鏈接,通過引用併入本文。
管理層關於財務報告和披露控制及程序的內部控制的報告
管理層關於財務報告內部控制的報告載於本文件附件99.2,其中包含管理層對截至2023年12月31日止年度的討論和分析的鏈接,在此引用作為參考。
審計委員會財務專家
本公司董事會已決定,其審計委員會中至少有一名財務專家。董事會已認定何塞·盧卡斯·費雷拉·德梅洛是審計委員會的財務專家,是獨立的,這一術語由交易所法案和適用於本公司的納斯達克公司治理標準定義。
審計委員會已表示,委任任何人士為審計委員會財務專家並不會令該人士成為任何目的的“專家”,亦不會向該人士施加任何職責、義務或法律責任,而該等責任、義務或法律責任須大於該人士作為審計委員會成員及董事會成員所承擔的職責、義務或責任,亦不影響審計委員會或董事會任何其他成員的職責、義務或法律責任。
道德準則
董事會已通過書面商業行為及道德守則(“守則”),該守則適用於董事會及本公司所有高級職員及僱員,包括本公司主要行政人員、主要財務人員及主要會計人員或控制人。在截至2023年12月31日的財政年度內,沒有就該守則給予豁免。該準則在該公司的網站www.sigmalithiumresource ces.com上公佈。如守則有任何修訂,或本公司任何主要行政人員、主要財務人員、主要會計人員或財務總監獲豁免遵守守則,本公司擬在本公司網站上張貼有關資料,以披露任何該等修訂或豁免。除非及在本文特別提及的範圍內,本公司網站上的資料不得視為以引用方式併入本年報。
首席會計師費用及服務
審計委員會預先批准的政策和程序
見公司年度信息表第81頁,附件為附件99.1。審計委員會未根據S-X規則第2-01條第(C)(7)(I)(C)段批准任何與審計有關的費用、税費或其他非審計費用。
2
表外安排
中包含的信息《金融風險因素--市場風險》附件為附件99.2,其中包含對截至2023年12月31日的年度管理層討論和分析的鏈接,通過引用併入本文。
審計委員會的身份
董事會設有根據交易法第3(A)(58)(A)條設立的單獨指定的常設審計委員會,並符合交易法第10A-3條的要求。公司審計委員會由何塞·盧卡斯·費雷拉·德梅洛、貝沙拉·S·阿扎爾和塞薩爾·奇凱班組成,公司董事會認為,他們都是獨立的(根據交易法第10A-3條和納斯達克規則),並且都懂財務。
公司治理實踐
根據納斯達克公司治理要求,適用於本公司的公司治理實踐與適用於美國公司的公司治理實踐之間存在某些差異。重大差異的摘要可在該公司的網站www.sigmalithiumresource ces.com上找到。本公司網站所載或可透過本公司網站取得的資料並不構成本年度報告的一部分,亦不會以參考方式併入本年度報告。
煤礦安全信息披露
根據《多德-弗蘭克法案》第1503(A)條,美國煤礦或其他煤礦的經營者或其子公司的發行人必須在其定期報告中披露有關煤礦健康和安全的具體信息。這些報告要求是基於1977年《聯邦礦山安全與健康法》(下稱《礦業法》)適用於礦山的安全與健康要求,該法案由美國勞工部礦山安全與健康管理局(MSHA)管理。在截至2023年12月31日的財政年度內,本公司及其附屬公司不受MSHA根據礦業法進行的監管,因此不需要根據多德-弗蘭克法案第1503(A)條進行披露。
美國和加拿大報告做法的差異
根據美國採用的多司法管轄區披露制度,本公司被允許根據加拿大的披露要求編寫本報告,而加拿大的披露要求與美國的不同。本公司根據國際會計準則委員會發布的國際財務報告準則編制其財務報表,並根據加拿大審計和審計師獨立性準則進行審計。
有關本公司礦產性質的披露,包括本年度報告所包括的礦產儲量及礦產資源估計,乃根據NI 43-101編制。NI 43-101是加拿大證券管理人制定的一項規則,為發行人對有關礦產項目的科學和技術信息進行的所有公開披露建立了標準。NI 43-101與美國證券交易委員會通常適用於美國公司的披露要求有很大不同。因此,本年度報告中包含的信息無法與根據美國證券交易委員會披露要求進行報告的美國公司公佈的類似信息進行比較。
3
合併後的文件
年度信息表
公司的AIF作為本年度報告的附件99.1歸檔。
管理層的討論與分析
公司管理層的討論和分析(“MD & A”)作為本年度報告的附件99.2歸檔。
經審計年度財務報表
公司的合併財務報表及其審計師報告作為本年度報告附件99.3提交。
承諾及同意送達法律程序文件
A. | 承諾 |
本公司承諾親自或通過電話讓代表對證監會工作人員提出的詢問作出答覆,並在證監會工作人員提出要求時迅速提供關於以下方面的信息:產生提交Form 40-F年度報告義務的證券;或上述證券的交易。
B. | 同意送達法律程序文件 |
本公司已就提交本年度報告的責任所涉及的證券類別,以表格F-X提交一份法律程序及承諾送達代理人委任。
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展品索引
證物編號: |
| 描述 |
97 | | 激勵性薪酬追回政策 |
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99.1 | | 截至2023年12月31日的年度資料表格 |
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99.2 | | 管理層對截至2023年12月31日的年度的討論和分析 |
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99.3 | | 截至2023年和2022年12月31日止年度合併財務報表 |
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99.4 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節,第13a-14(A)條或第15d-14(A)條所要求的首席執行官證書 |
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99.5 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節,第13a-14(A)條或第15d-14(A)條規定的首席財務官證書 |
| | |
99.6 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節頒佈的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行官證書 |
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99.7 | | 根據U.S.C. 18的首席財務官證書第1350條,根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條頒佈 |
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99.8 | | 畢馬威審計員獨立有限公司的同意,獨立註冊會計師事務所 |
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99.9 | | 獨立註冊會計師事務所畢馬威會計師事務所同意 |
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99.10 | | Marc-Antoine Laporte,P. Geo,M.Sc. |
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99.11 | | Porfirio Cabalupe Rodriguez,學士,同意M.Eng. |
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99.12 | | Jarrett Quinn,P. Eng.的同意 |
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99.13 | | 小霍梅羅·德爾博尼的同意,英國廣播公司,M.工程師,博士,毛里求斯 |
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99.14 | | William van Breugel,P. Eng.的同意 |
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101 | | 交互式數據文件(格式為內聯XBRL) |
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104 | | 交互式數據文件的封面(格式為內聯XBRL,包含在附件101中) |
5
簽名
根據《交易法》的要求,Sigma Lithium Corporation證明其符合提交Form 40-F的所有要求,並已正式促使本年度報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
日期:2024年4月30日
西格瑪鋰公司 | |||
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發信人: | /s/ | | |
| 姓名: | 安娜·卡布拉爾—加德納 | |
| 標題: | 首席執行官 |
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