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美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
(Mark One)
根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告 |
在截至的季度期間
要麼
根據1934年《證券交易法》第13或15(d)條提交的過渡報告 |
在過渡期內 [ ]到 [ ]
委員會檔案編號:
(註冊人的確切姓名如其章程所示)
| ||
(公司或組織的州或其他司法管轄區) |
| (美國國税局僱主識別號) |
|
|
|
| ||
(主要行政辦公室地址) |
| (郵政編碼) |
註冊人的電話號碼,包括區號:
根據該法第12(b)條註冊的證券:
每個班級的標題 | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 |
這個 |
用複選標記註明註冊人是否:(1)在過去的12個月中(或註冊人需要提交此類報告的較短期限)中是否提交了1934年《證券交易法》第13或15(d)條要求提交的所有報告,並且(2)在過去的90天內受此類申報要求的約束。
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內(或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的每份交互式數據文件。
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器 | ☐ | 加速過濾器 | ☐ |
☒ | 規模較小的申報公司 | ||
新興成長型公司 |
|
|
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。是的
截至2024年4月25日,
目錄
頁面 | ||
第一部分 | 財務信息 | 1 |
第 1 項。 | 財務報表 | 1 |
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的合併資產負債表(未經審計) | 2 | |
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的合併運營報表(未經審計) | 3 | |
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的合併股東權益報表(未經審計) | 4 | |
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的合併現金流量表(未經審計) | 5 | |
合併財務報表附註(未經審計) | 6 | |
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 14 |
第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 19 |
第 4 項。 | 控制和程序 | 20 |
第二部分 | 其他信息 | 21 |
第 1 項。 | 法律訴訟 | 21 |
第 1A 項。 | 風險因素 | 21 |
第 2 項。 | 發行人購買股票證券 | 21 |
第 6 項。 | 展品 | 22 |
簽名 | 23 |
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第一部分 — 財務信息
第 1 項。財務報表
以下列出的截至2024年3月31日和2023年12月31日的合併財務報表以及截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月期間的財務信息未經審計。我們的管理層認為,這些財務信息包括公允列報此類數據所必需的所有常規經常性分錄。截至2024年3月31日的三個月期間的經營業績不一定表示後續任何時期的預期業績。我們的財政年度結束時間是12月31日。某些前期金額已重新分類,以符合本期列報方式。公司提供未經審計的合併財務報表、附註和其他財務信息,四捨五入到最接近的千美元(“美元”),每股數據除外。
1
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AUDIOEYE, INC.
合併資產負債表
(未經審計)
| 3月31日 |
| 十二月三十一日 | |||
(以千計,每股數據除外) | 2024 | 2023 | ||||
資產 |
|
| ||||
流動資產: |
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現金 | $ | |
| $ | | |
應收賬款,扣除可疑賬款備抵金美元 |
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預付費用和其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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不動產和設備,扣除累計折舊美元 |
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| | |
使用權資產 |
| |
|
| | |
無形資產,扣除累計攤銷額 $ |
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| | |
善意 |
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其他 | |
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| | ||
總資產 | $ | |
| $ | | |
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負債和股東權益 |
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流動負債: |
|
|
|
| ||
應付賬款和應計費用 | $ | |
| $ | | |
經營租賃負債 |
| |
|
| | |
融資租賃負債 |
| |
| | ||
遞延收入 |
| |
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| | |
或有考慮 | |
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| | ||
流動負債總額 |
| |
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| | |
長期負債: |
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定期貸款,淨額 | | | ||||
經營租賃負債 |
| | | |||
遞延收入 |
| |
|
| | |
其他 |
| |
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| | |
負債總額 |
| |
|
| | |
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股東權益: |
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優先股,$ |
|
|
|
| ||
普通股,$ |
| |
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| | |
額外的實收資本 |
| |
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| | |
累計赤字 |
| ( |
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| ( | |
股東權益總額 |
| |
|
| | |
|
|
|
| |||
負債和股東權益總額 | $ | |
| $ | |
參見未經審計的合併財務報表附註
2
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AUDIOEYE, INC.
合併運營報表
(未經審計)
| 截至3月31日的三個月 | |||||
(以千計,每股數據除外) |
| 2024 |
| 2023 | ||
收入 |
| $ | |
| $ | |
|
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|
|
|
| |
收入成本 |
| |
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| | |
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| |
毛利 |
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運營費用: |
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銷售和營銷 |
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| | |
研究和開發 |
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一般和行政 |
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運營費用總額 |
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營業虧損 |
| ( |
| ( | ||
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|
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| ||
利息收入(支出),淨額 |
| ( |
| | ||
|
|
|
| |||
淨虧損 | ( |
| ( | |||
|
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|
|
| ||
普通股每股淨虧損——基本虧損和攤薄後 | $ | ( | $ | ( | ||
|
|
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| |
已發行普通股的加權平均值——基本股和攤薄後的普通股 |
| |
| |
參見未經審計的合併財務報表附註
3
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AUDIOEYE, INC.
股東權益合併報表
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月
(未經審計)
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| 額外 |
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| |||||||
普通股 | 付費 | 累積的 | ||||||||||||
(以千計) |
| 股份 |
| 金額 |
| 資本 |
| 赤字 |
| 總計 | ||||
餘額,2023 年 12 月 31 日 | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||
限制性股票單位結算時發行的普通股 | | — | — | — | — | |||||||||
發行服務類普通股 | | — | — | — | — | |||||||||
退還股票以支付員工股票獎勵結算時的納税義務 | ( | — | ( | — | ( | |||||||||
為退休而回購的普通股 | ( | — | — | ( | ( | |||||||||
基於股票的薪酬 | — | — | | — | | |||||||||
淨虧損 | — | — | — | ( | ( | |||||||||
餘額,2024 年 3 月 31 日 | | $ | | $ | | $ | ( | $ | |
額外 | ||||||||||||||
普通股 | 付費 | 累積的 | ||||||||||||
(以千計) |
| 股份 |
| 金額 |
| 資本 |
| 赤字 |
| 總計 | ||||
餘額,2022 年 12 月 31 日 | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||
限制性股票單位結算時發行的普通股 | | — | — | — | — | |||||||||
發行服務類普通股 | | — | — | — | — | |||||||||
退還股票以支付員工股票獎勵結算時的納税義務 | ( | — | ( | — | ( | |||||||||
基於股票的薪酬 | — | — | | — | | |||||||||
淨虧損 | — | — | — | ( | ( | |||||||||
餘額,2023 年 3 月 31 日 | | $ | | $ | | $ | ( | $ | |
參見未經審計的合併財務報表附註
4
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AUDIOEYE, INC.
合併現金流量表
(未經審計)
截至3月31日的三個月 | ||||||
(以千計) |
| 2024 |
| 2023 | ||
來自經營活動的現金流: |
|
|
|
| ||
淨虧損 | $ | ( |
| $ | ( | |
為使淨虧損與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整: |
|
|
|
|
| |
折舊和攤銷 |
| |
|
| | |
長期資產的處置或減值損失 |
| — |
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| | |
股票薪酬支出 |
| |
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| | |
遞延佣金的攤銷 |
| |
|
| | |
債務折扣和發行成本的攤銷 |
| | — | |||
使用權資產的攤銷 | |
|
| | ||
或有對價公允價值的變化 |
| ( |
| | ||
應收賬款準備金 |
| |
|
| ( | |
運營資產和負債的變化: |
|
|
|
| ||
應收賬款 |
| ( |
|
| | |
預付費用和其他資產 |
| ( |
|
| ( | |
應付賬款和應計賬款 |
| |
|
| | |
經營租賃責任 |
| ( |
|
| ( | |
遞延收入 |
| ( |
|
| ( | |
經營活動提供的淨現金 |
| |
|
| | |
來自投資活動的現金流: |
|
| ||||
購買設備 |
| ( |
|
| ( | |
軟件開發成本 |
| ( |
|
| ( | |
用於投資活動的淨現金 |
| ( |
|
| ( | |
來自融資活動的現金流量: |
|
| ||||
與結算員工股份獎勵相關的付款 | ( |
|
| ( | ||
或有對價的結算 |
| — | ( | |||
回購普通股 | ( | — | ||||
償還融資租賃 |
| ( |
|
| ( | |
用於融資活動的淨現金 |
| ( |
|
| ( | |
|
|
|
| |||
現金淨減少 |
| ( |
|
| ( | |
現金期初 |
| |
|
| | |
現金期末 | $ | |
| $ | |
參見未經審計的合併財務報表附註
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AUDIOEYE, INC.
合併財務報表附註
2024年3月31日
(未經審計)
註釋 1 — 列報基礎
隨附的AudioEye, Inc.及其全資子公司Springtime, Inc.(“我們” 或 “公司”)未經審計的中期合併財務報表是根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則(“美國公認會計原則” 或 “GAAP”)和美國證券交易委員會(“SEC”)規則編制的,應與經審計的合併財務報告一起閲讀公司截至12月31日財年的10-K表年度報告中包含的報表和附註,2023 年(“2023 年 10-K 表格”),於 2024 年 3 月 7 日向美國證券交易委員會提交。
管理層認為,本報告反映了公允列報中期財務狀況和經營業績所需的所有調整,包括正常的經常性調整。過渡期的經營業績不一定代表全年的預期業績。根據美國證券交易委員會的中期報告規章制度,公司10-K表年度報告中報告的經審計的合併財務報表中通常包含的某些信息和披露已被簡要或省略。
附註2 — 重要會計政策摘要
我們的重要會計政策列於2023年10-K表格的 “附註2——重要會計政策” 中。鼓勵中期財務信息的用户在審查中期財務業績時參考2023年10-K表中包含的合併財務報表的腳註。
估算值的使用
根據美國公認會計原則編制合併財務報表要求管理層做出估算和假設,以影響合併財務報表之日和報告期內報告的資產、負債、收入、支出和相關披露金額。管理層持續評估其估計和判斷,包括與股票薪酬、可疑賬户備抵和無形資產相關的估計和判斷。實際結果可能與這些估計值有所不同。
收入確認
我們的收入主要來自通過軟件即服務(“SaaS”)交付模式銷售內部開發的軟件,以及通過我們的直銷隊伍或通過第三方經銷商提供的專業服務。我們的 SaaS 費用包括支持和維護。
我們根據會計準則編纂 (ASC) 606確認收入, 與客户簽訂合同的收入(“ASC 606”)。ASC 606的核心原則是,實體確認收入以描述向客户轉讓承諾的商品或服務,其金額應反映該實體為換取這些商品或服務而預計有權獲得的對價。
我們通過以下五個步驟確定收入確認:
● | 確定與客户簽訂的合同; |
● | 確定合同中的履約義務; |
● | 確定交易價格; |
● | 將交易價格分配給合同中的履約義務;以及 |
● | 在履行義務時或履行義務時確認收入。 |
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AUDIOEYE, INC.
合併財務報表附註
2024年3月31日
(未經審計)
附註2 — 重要會計政策摘要(續)
履約義務是收入確認的會計單位,通常代表向客户承諾的不同商品或服務。如果我們確定我們沒有履行履約義務,我們將推遲對收入的確認,直到認定履行義務已履行為止。SaaS協議通常是不可取消的,儘管如果我們未能履行實質性義務,客户通常有權因故終止合同。
我們的SaaS收入包括來自我們平臺上與軟件產品相關的客户賬户的固定訂閲費。我們的支持收入包括客户的法律、補救和其他支持服務的訂閲費。自我們向客户提供服務之日起,SaaS和支持(也稱為 “訂閲”)收入在協議的合同訂閲期內按比率確認。某些 SaaS 和支持費用按年度、半年或季度提前開具發票。因尚未提供的服務而收到的任何資金都記作遞延收入,並在相關履約義務得到履行後記作收入。
非訂閲收入主要包括 PDF 修復以及網站和移動應用程序報告服務,並在交付時予以確認。根據PDF補救安排應付的對價根據使用情況而定。非訂閲網站和移動應用程序報告服務安排下的應付對價以固定費用為基礎。
下表顯示了我們按銷售渠道分列的收入:
截至3月31日的三個月 | ||||||
(以千計) |
| 2024 |
| 2023 | ||
合作伙伴和市場 | $ | |
| $ | | |
企業 |
| |
|
| | |
總收入 | $ | |
| $ | |
公司記錄向客户開具發票的應收賬款,根據合同安排,公司擁有無條件的對價權。遞延收入包括在履行合同之前收到的付款,並在每個報告期結束時按個別合同進行報告。遞延收入根據我們預計確認收入的時間分為流動收入或非流動收入。
下表彙總了我們截至2024年3月31日和2023年12月31日的遞延收入:
| 3月31日 |
| 十二月三十一日 | |||
(以千計) | 2024 | 2023 | ||||
遞延收入——當前 | $ | |
| $ | | |
遞延收入——非流動 | | | ||||
遞延收入總額 | $ | |
| $ | |
在截至2024年3月31日的三個月期間,我們確認了美元
我們有
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AUDIOEYE, INC.
合併財務報表附註
2024年3月31日
(未經審計)
附註2 — 重要會計政策摘要(續)
遞延成本(合同購置成本)
我們在賺取佣金的期限內將初始和續訂銷售佣金資本化,這通常發生在獲得客户合同時,並在預期收益期(我們認為是合同期限)內按直線方式攤銷遞延佣金成本。作為一種實際的權宜之計,我們將銷售佣金的支出記作相關遞延佣金成本的攤還期為一年或更短時產生的佣金。
下表彙總了截至2024年3月31日和2023年12月31日的遞延佣金成本,這些費用包含在合併資產負債表上的預付費用和其他流動資產中:
3月31日 | 十二月三十一日 | |||||
(以千計) |
| 2024 |
| 2023 | ||
遞延成本 — 當前 | $ | | $ | | ||
遞延成本-非流動 |
| |
| | ||
遞延費用總額 | $ | | $ | |
與銷售佣金相關的攤銷費用包含在合併運營報表的銷售和營銷費用中,總額為 $
債務折扣和債務發行成本
與向貸款人發行債務(債務折扣)或向第三方發行債務(債務發行成本)相關的成本根據相關債務期限內的實際利息法資本化並攤銷為利息支出。債務折扣和債務發行成本在公司的合併資產負債表上列報,直接從我們的定期貸款賬面金額中扣除。
員工股票購買計劃
2022年5月,公司股東批准了公司的員工股票購買計劃(“ESPP”),該計劃規定最多發行股票
股票薪酬
公司定期發行期權、限制性股票單位(“RSU”)和普通股,作為對員工、董事和顧問服務的補償。該獎項的公允價值以授予日計量。然後,公允價值金額被確認為必要的歸屬期內的支出,在此期間,必須提供服務以換取獎勵。當沒收發生時,我們會予以認可。股票薪酬支出在合併運營報表中以相同的費用類別記錄,就好像這些金額是以現金支付一樣。
期權獎勵的公允價值是使用Black-Scholes期權定價模型在授予日衡量的,該模型包括主觀假設,通常來自外部數據(例如無風險利率)和歷史數據(例如波動率和預期期限)。
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AUDIOEYE, INC.
合併財務報表附註
2024年3月31日
(未經審計)
附註2 — 重要會計政策摘要(續)
我們使用授予日普通股的價值來估算基於時間或業績歸屬的限制性股票單位獎勵的公允價值。我們使用蒙特卡羅模擬模型估算截至授予之日基於市場的限制性股票單位獎勵的公允價值。
隨着限制期的到期,我們會將與基於時間的期權和限制性股票單位相關的薪酬成本支出,這通常是
下表彙總了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中記錄的股票薪酬支出:
截至3月31日的三個月 | ||||||
(以千計) |
| 2024 |
| 2023 | ||
選項 | $ | | $ | | ||
RSU |
| |
| | ||
普通股的非限制性股票 | | | ||||
總計 | $ | | $ | |
截至2024年3月31日,與期權和限制性股票單位相關的未確認的未確認的股票薪酬支出為美元
每股收益(虧損)(“EPS”)
基本每股收益的計算方法是將普通股股東可獲得的淨收益(虧損)除以公司在此期間已發行普通股的加權平均數。攤薄後的每股收益是根據普通股股東可獲得的淨收益(虧損)和該期間已發行普通股的加權平均數計算得出的,並根據與期權和限制性股票單位相關的所有潛在攤薄普通股發行的影響進行了調整。我們的股票獎勵的稀釋效應是使用庫存股法計算的,該方法假設所有股票獎勵都已行使,並且假設的行使收益用於在此期間以平均市場價格購買普通股。增量股份(即假定已發行股票與已購買股票之間的差額),只要它們具有攤薄作用,就會包含在攤薄後的每股收益計算的分母中。但是,當存在淨虧損時,攤薄後的每股金額的計算中不包括潛在的普通股等價物,因為計算會產生反稀釋的每股金額。
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合併財務報表附註
2024年3月31日
(未經審計)
附註2 — 重要會計政策摘要(續)
截至2024年3月31日和2023年3月31日的潛在稀釋性已發行證券如下所示,這些證券不包括在截至當時的每股基本虧損和攤薄後每股淨虧損的計算中:
3月31日 | ||||
(以千計) |
| 2024 |
| 2023 |
選項 |
| |
| |
限制性庫存單位 |
| |
| |
總計 |
| |
| |
下表彙總了截至2024年3月31日的三個月的股票期權和限制性股票單位的活動:
| 選項 |
| RSU | |
截至 2023 年 12 月 31 日未平息 |
| |
| |
已授予 |
| — |
| |
已行使/已結算 |
| ( |
| ( |
被沒收/已過期 |
| ( |
| ( |
截至 2024 年 3 月 31 日未繳清 |
| |
| |
於 2024 年 3 月 31 日交付 | | | ||
2024 年 3 月 31 日未歸屬 | | |
股票回購
2023年第四季度,公司董事會批准了一項最多回購美元的計劃
公司回購的股票將立即退回。公司做出了會計政策選擇,將回購價格超過面值的部分全部計入留存收益。
最近的會計公告
2023 年 12 月,FASB 發佈了 ASU 2023-09所得税(主題740):所得税披露的改進,它要求公共實體每年在税率核對中披露具體類別, 並披露按司法管轄區分列的所得税.亞利桑那州立大學自2024年12月15日起每年生效,允許提前採用。我們計劃在2025財年的年度財務報表中採用亞利桑那州立大學2023-09年。該亞利桑那州立大學的採用不會影響公司的合併經營業績、財務狀況或現金流。
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AUDIOEYE, INC.
合併財務報表附註
2024年3月31日
(未經審計)
註釋 3 — 收購
互聯網無障礙局有限公司
2022年3月9日,我們簽訂了股票購買協議(“購買協議”),以收購特拉華州互聯網無障礙局公司(“BOIA”)的所有未償股權,該公司提供包括審計、培訓、補救和實施支持在內的網絡無障礙服務。收購BOIA的總對價約為$
根據FASB ASC 805 “業務合併”(“ASC 805”),我們將對BOIA的收購視為業務合併。因此,根據收購會計方法,我們將收購價格分配給收購的有形和無形資產以及根據其估計的公允價值承擔的負債,並對收購價格超過收購淨有形和無形資產估計公允價值的部分確認商譽。
收購的無形資產在其估計的使用壽命內按直線攤銷
截至2024年3月31日,或有對價總額為美元
附註4 — 租賃負債和使用權資產
我們從一開始就確定一項安排是否為租賃。使用權資產代表我們在租賃期內使用標的資產的權利,租賃負債代表我們支付租賃產生的租賃款項的義務。
融資租賃
該公司購買計算機設備的融資租約將於2024年第二季度到期。租賃設備的攤銷費用包含在折舊費用中。截至2024年3月31日和2023年12月31日,公司未償還的融資租賃債務總額為美元
經營租賃
經營租賃使用權資產和負債在開始之日根據預期租賃期內租賃付款的現值予以確認。由於我們的租賃安排不提供隱含利率,因此我們使用開始之日預期剩餘租期的估計增量借款利率來確定未來租賃付款的現值。運營租賃費用在租賃期內以直線方式確認。
該公司在亞利桑那州圖森、紐約、紐約和佛羅裏達州邁阿密海灘擁有辦公空間的運營租約。位於圖森的主要辦公室的租約包括
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AUDIOEYE, INC.
合併財務報表附註
2024年3月31日
(未經審計)
附註4 — 租賃負債和使用權資產(續)
2023年第二季度,我們終止了邁阿密海灘辦公室的一份租約,將租賃空間減少到大約
2023年第一季度,我們關閉了喬治亞州瑪麗埃塔的辦事處。由於在2024年8月租約到期之前放棄了辦公空間,我們全額註銷了相關的使用權資產,並確認了1美元
此外,該公司還簽訂了會員協議,以佔用猶他州利希和俄勒岡州波特蘭的共享辦公空間。由於會員協議不符合ASC 842規定的租賃資格,因此我們會按所產生的會員費支出。
該公司支付了數額為美元的經營租賃款項
以下彙總了截至2024年3月31日的租賃負債總額和未來剩餘的最低租賃付款額(以千計):
截至12月31日的年度 |
| 融資租賃 |
| 經營租賃 |
| 總計 | |||
2024 年(還剩 9 個月) | $ | | $ | | $ | | |||
2025 |
| — |
| |
| | |||
2026 |
| — | | | |||||
最低租賃付款總額 | | | | ||||||
減去:現值折扣 |
| — |
| ( |
| ( | |||
租賃負債總額 |
| |
| |
| | |||
租賃負債的流動部分 |
| | | | |||||
租賃負債的長期部分 | $ | — | $ | | $ | |
以下彙總了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中與我們的財務和運營租賃相關的費用:
截至3月31日的三個月 | ||||||
(以千計) | 2024 |
| 2023 | |||
融資租賃費用: |
|
| ||||
折舊費用 | $ | | $ | |||
租賃負債的利息 |
| |||||
融資租賃費用總額 |
| | ||||
運營租賃費用 |
| | ||||
短期租賃和相關費用 |
| | ||||
租賃費用總額 | $ | | $ |
下表提供了有關截至2024年3月31日和2023年3月31日適用的剩餘租賃條款和折扣率的信息:
3月31日 | ||||
| 2024 |
| 2023 | |
加權平均剩餘租賃期限(年) |
|
| ||
經營租賃 |
| |||
融資租賃 |
| |||
加權平均折扣率 (%) |
|
|
| |
經營租賃 |
| | | |
融資租賃 |
| | |
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目錄
AUDIOEYE, INC.
合併財務報表附註
2024年3月31日
(未經審計)
附註 5 — 債務
2023年11月30日,公司與特拉華州的一家公司SG Credit Partners, Inc.(“貸款人”)簽訂了貸款和擔保協議(“貸款協議”)。貸款協議規定了 $
公司支付了等於 $ 的承諾費
貸款協議由我們幾乎所有的資產擔保,幷包含某些慣例財務契約,包括要求公司保持(i)美元的最低流動性
截至2024年3月31日,定期貸款的未償本金餘額總額為美元
附註6——承諾和意外開支
佔用共享辦公空間的會員協議
根據一項將於2024年8月到期的成員協議,該公司在猶他州利海市佔用共享辦公空間。根據這些會員協議應繳的費用根據合同座位的數量和可選辦公服務的使用情況而定。截至2024年3月31日,根據這些共享辦公安排應繳的最低費用總額為美元
訴訟
我們可能會捲入與我們的業務運營相關的各種例行爭議和指控。儘管無法確定這些問題的最終處理方式,但管理層認為,任何此類問題的解決都不太可能對我們的財務狀況或經營業績產生重大不利影響。
注 7 — 後續事件
我們對2024年3月31日之後發生的後續事件進行了評估,根據我們的評估,除以下情況外,我們沒有發現任何需要在合併財務報表中確認或披露的事件。
2024 年 4 月,我們賺了 $
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目錄
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下管理層對財務狀況和經營業績(MD&A)的討論和分析,應與本報告第一部分第1項中的合併財務報表和相關附註一起閲讀。
除非另有説明,否則本季度報告中使用的 “我們”、“我們”、“我們的” 和類似提法指的是AudioEye, Inc.。
關於前瞻性陳述的警示説明
本10-Q表季度報告包含聯邦證券法所指的前瞻性陳述,包括經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》(“交易法”)第21E條。在某些情況下,您可以通過 “可能”、“應該”、“將”、“預測”、“預期”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“項目”、“潛在” 或 “繼續” 等術語來識別前瞻性陳述,這些術語的負面以及其他預測或表明未來事件或趨勢或非歷史問題陳述的類似表述。這些前瞻性陳述涉及我們的未來計劃、目標、預期、意圖和財務業績以及這些陳述所依據的假設,僅基於我們當前對業務未來、未來計劃和戰略、預測、預期事件和趨勢、經濟和其他未來狀況的信念、預期和假設,僅代表截至發佈之日。
由於這些前瞻性陳述涉及已知和未知的風險和不確定性,因此有一些重要因素可能導致實際結果、事件或事態發展與這些前瞻性陳述所表達或暗示的結果存在重大差異,包括我們的計劃、目標、預期和意圖以及 “第一部分,第1A項” 中討論的其他因素。風險因素” 包含在我們最新的10-K表年度報告以及隨後的10-Q表季度報告中。可能導致實際業績與前瞻性陳述中包含的結果不同的風險因素包括但不限於與以下內容相關的風險:
● | 我們現有和未來產品的市場接受度不確定; |
● | 我們未來對額外資本的需求和可用性,為我們的運營和新產品的開發提供資金; |
● | 我們可能簽訂的新戰略關係或許可協議的成功、時機和財務後果; |
● | 基於互聯網的應用程序的快速變化可能會影響我們產品的實用性和商業可行性; |
● | 我們在持續的產品開發活動中可能產生的支出的時間和規模; |
● | 無障礙法律對互聯網的司法應用; |
● | 來自我們現有競爭對手和市場上新競爭對手的競爭水平;以及 |
● | 我們產品和服務的監管環境。 |
提醒本報告的讀者不要依賴這些前瞻性陳述,因為無法保證這些前瞻性陳述將被證明是準確的。前瞻性陳述僅代表其發表之日,我們明確表示不打算或有義務更新或修改任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。但是,建議您查閲我們在隨後的10-Q表季度報告和8-K表最新報告中就相關主題所作的任何進一步披露。本警示説明適用於本報告中包含的所有前瞻性陳述。
音頻眼解決方案
AudioEye的產品核心是提供始終在線的測試、修復和監控解決方案,不斷提高對Web內容可訪問性指南(“WCAG”)的一致性。這反過來又可以幫助企業和組織遵守WCAG標準以及適用的美國和國外無障礙法律。我們的技術能夠立即識別和
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目錄
修復了大多數常見的無障礙錯誤,並解決了各種殘疾,包括閲讀障礙、色盲、癲癇等。AudioEye還提供其他解決方案,以增強合規性和可訪問性,包括定期審計、人工輔助技術補救和法律支持服務。我們的解決方案可以通過訂閲服務按月購買,也可以按一年或多年的期限購買。我們還提供 PDF 修復服務以及原生移動應用程序和審計報告,以幫助我們的客户滿足他們的數字可訪問性需求。
知識產權
我們的知識產權主要包括版權、商標、商業祕密、已頒發的專利和待處理的專利申請。我們的專利組合包括二十二 (22) 項在美國頒發的專利和兩 (2) 項待處理的美國專利申請。這些專利的商業價值尚不清楚。
我們計劃繼續投資於研發,擴大我們的專有知識產權組合。
我們於2024年3月7日向美國證券交易委員會提交了截至2023年12月31日的10-K表年度報告,該報告提供了有關我們業務和運營的更多信息。
法律和監管框架更新
2024 年 4 月 8 日,美國司法部(“DOJ”)簽署了一項規則,在《反傾銷法》第二章中增加了適用於州和地方政府的有關網絡和移動應用程序可訪問性的具體要求。
執行概述
AudioEye是行業領先的數字無障礙平臺,可大規模實現《美國殘疾人法》(“ADA”)和WCAG的合規性。我們的解決方案通過專利技術提高無障礙性,減少障礙,擴大殘障人士的訪問範圍,並增強更廣泛受眾的用户體驗。在截至2024年3月31日的三個月中,我們繼續專注於產品創新、擴大收入和管理開支。
我們有兩個銷售渠道來交付我們的產品,即合作伙伴和市場渠道以及企業渠道。AudioEye繼續專注於兩個渠道的經常性收入增長,同時仍提供我們的原生移動應用程序報告服務和提供非經常性收入的PDF服務。在截至2024年3月31日的三個月中,總收入比上年同期增長了4%。截至2024年3月31日,年度經常性收入(“ARR”)約為3,200萬美元,同比增長8%。有關我們如何計算ARR的詳細信息,請參閲下面的其他關鍵運營指標。
截至2024年3月31日,AudioEye擁有約11.2萬名客户,較2023年3月31日的9.5萬名客户增長了18%。客户數量的增加歸因於我們的合作伙伴和市場渠道。
在截至2024年3月31日的三個月中,我們的合作伙伴和市場渠道的收入比上年同期增長了9%。截至2024年3月底,該渠道約佔ARR的60%。在截至2024年3月31日的三個月中,企業渠道總收入比上年同期下降了2%。截至 2024 年 3 月底,企業頻道約佔 ARR 的 40%。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,我們有一位客户(包括反映多份合同和與公司合作關係的客户關聯公司)約佔我們總收入的16%。
該公司在2024年第一季度繼續投資於研發。在截至2024年3月31日的三個月中,研發總成本(定義見下文經營業績中的研發費用)佔總收入的22%。研發總成本比上年同期有所下降,這主要是由於重大研發舉措的完成。
儘管在截至2024年3月31日的三個月中,收入增長了4%,但銷售和營銷費用以及一般和管理費用卻比去年同期有所下降。這一下降主要是由銷售和營銷效率、股票薪酬支出減少以及包括非經常性訴訟費用在內的總法律支出的減少所推動的。
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目錄
我們在下文對我們的經營結果提供進一步的評論。
運營結果
我們未經審計的合併財務報表以美元列報,並根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則” 或 “GAAP”)編制。對我們經營業績的討論將截至2024年3月31日的三個月與截至2023年3月31日的三個月進行了比較。
我們在這些過渡時期的經營業績不一定代表任何後續時期的預期業績。由於四捨五入,本文件中提供的數字加起來可能與所提供的總數不完全一致,百分比也可能無法精確反映絕對數字。
截至3月31日的三個月 | 改變 |
| ||||||||||
(以千計) |
| 2024 |
| 2023 |
| $ |
| % |
| |||
收入 | $ | 8,083 |
| $ | 7,772 |
| $ | 311 | 4 | % | ||
收入成本 |
| (1,761) |
|
| (1,702) |
|
| (59) | 3 | % | ||
毛利 |
| 6,322 |
|
| 6,070 |
|
| 252 | 4 | % | ||
運營費用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
銷售和營銷 |
| 3,003 |
|
| 3,243 |
|
| (240) | (7) | % | ||
研究和開發 |
| 1,322 |
|
| 1,746 |
|
| (424) | (24) | % | ||
一般和行政 |
| 2,628 |
|
| 3,135 |
|
| (507) | (16) | % | ||
運營費用總額 |
| 6,953 |
|
| 8,124 |
|
| (1,171) | (14) | % | ||
營業虧損 |
| (631) |
|
| (2,054) |
|
| 1,423 | (69) | % | ||
利息收入(支出),淨額 |
| (198) |
| 43 |
| (241) | (560) | % | ||||
淨虧損 | $ | (829) |
| $ | (2,011) |
| $ | 1,182 | (59) | % |
收入
下表顯示了我們按銷售渠道分列的收入:
| 截至3月31日的三個月 |
| 改變 |
| ||||||||
(以千計) |
| 2024 |
| 2023 |
| $ |
| % | ||||
合作伙伴和市場 | $ | 4,734 |
| $ | 4,342 |
| $ | 392 | 9 | % | ||
企業 |
| 3,349 |
|
| 3,430 |
|
| (81) | (2) | % | ||
總收入 | $ | 8,083 |
| $ | 7,772 |
| $ | 311 | 4 | % |
合作伙伴和市場渠道由我們的CMS合作伙伴、平臺和代理合作夥伴、授權經銷商和市場組成。該渠道為使用合作伙伴或經銷商的網絡託管平臺或從我們的市場購買我們解決方案的中小型企業提供服務。
企業渠道由我們的大型客户和組織組成,包括那些擁有非平臺定製網站的客户和組織,他們通常直接與AudioEye銷售人員接觸,以獲取定製定價和解決方案。該頻道還包括聯邦、州和地方政府機構。
在截至2024年3月31日的三個月中,總收入比上年同期增長了4%。合作伙伴和市場渠道收入的增加是與現有合作伙伴的持續擴張以及在此期間執行新的合作伙伴協議的結果。截至2024年3月31日的三個月,企業渠道收入的下降主要是由一次性網站和移動應用程序報告服務收入減少所致。
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目錄
收入成本和毛利
截至3月31日的三個月 |
| 改變 |
| |||||||||
(以千計) |
| 2024 |
| 2023 |
| $ |
| % |
| |||
收入 | $ | 8,083 |
| $ | 7,772 |
| $ | 311 | 4 | % | ||
收入成本 |
| (1,761) |
|
| (1,702) |
|
| (59) | 3 | % | ||
毛利 | $ | 6,322 |
| $ | 6,070 |
| $ | 252 | 4 | % |
收入成本主要包括我們的客户體驗團隊的薪酬和相關福利成本,以及支持我們提供服務的部分技術運營團隊的薪酬和相關福利成本、向我們的託管主機和其他第三方服務提供商支付的費用、資本化軟件開發成本和專利成本的攤銷以及分配的管理費用。
在截至2024年3月31日的三個月中,收入成本比上年同期增長了3%,這主要是由於與資本化軟件開發成本相關的攤銷費用增加。
在截至2024年3月31日的三個月中,毛利比上年同期增長了4%。毛利潤的增長是收入增加和收入成本增長降低的結果。
銷售和營銷費用
| 截至3月31日的三個月 |
| 改變 |
| ||||||||
(以千計) |
| 2024 |
| 2023 |
| $ |
| % |
| |||
銷售和營銷 | $ | 3,003 | $ | 3,243 |
| $ | (240) | (7) | % |
銷售和營銷費用主要包括與我們的銷售和營銷人員相關的薪酬和福利,以及第三方廣告和營銷費用。
在截至2024年3月31日的三個月中,銷售和營銷費用比上年同期下降了7%。銷售和營銷費用的減少主要是由於在線媒體和第三方營銷支出的減少以及股票薪酬支出的減少。
研究和開發費用
| 截至3月31日的三個月 |
| 改變 |
| ||||||||
(以千計) |
| 2024 |
| 2023 |
| $ |
| % |
| |||
研發費用 | $ | 1,322 |
| $ | 1,746 |
| $ | (424) | (24) | % | ||
另外:資本化研發成本 |
| 490 |
|
| 473 |
|
| 17 | 4 | % | ||
研究和開發總成本 | $ | 1,812 |
| $ | 2,219 |
| $ | (407) | (18) | % |
研發(“研發”)費用主要包括薪酬和相關福利、獨立承包商成本以及與參與研發活動的員工相關的分配部分一般管理費用。研發總成本包括在運營費用中報告的研發費用金額以及在財政期間資本化的開發成本。
在截至2024年3月31日的三個月中,研發費用比上年同期下降了24%。這一下降是由重大研發計劃完成後與產品和開發團隊調整相關的人員成本降低所致。在截至2024年3月31日的三個月中,資本化研發成本比上年同期增長了4%。資本化研究成本的增加是工程人員在產品開發上花費的時間比去年同期更多的結果。在截至2024年3月31日的三個月中,總研發成本,包括研發費用和資本化研發成本,比上年同期下降了18%。
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目錄
一般和管理費用
截至3月31日的三個月 | 改變 |
| ||||||||||
(以千計) |
| 2024 |
| 2023 |
| $ |
| % | ||||
一般和行政 | $ | 2,628 | $ | 3,135 | $ | (507) |
| (16) | % |
一般和管理費用主要包括與我們的高管、董事和公司支持職能相關的薪酬和福利、包括律師費在內的一般公司費用以及佔用成本。
在截至2024年3月31日的三個月中,一般和管理費用比上年同期下降了16%。一般和管理費用的減少主要是由於股票薪酬支出減少以及包括非經常性訴訟費用在內的總法律費用減少。
利息收入(支出)
| 截至3月31日的三個月 |
| 改變 |
| ||||||||
(以千計) |
| 2024 |
| 2023 |
| $ |
| % |
| |||
利息收入(支出),淨額 | $ | (198) |
| $ | 43 |
| $ | (241) | (560) | % |
在截至2024年3月31日的三個月中,淨利息支出主要包括我們在2023年第四季度借入的定期貸款的利息,這部分被貨幣市場基金投資的利息收入所抵消。在截至2023年3月31日的三個月中,淨利息收入主要包括貨幣市場基金投資的收入。
其他關鍵運營指標
我們將年度經常性收入(“ARR”)視為關鍵運營指標和整體業務的關鍵指標。我們還使用ARR作為規劃和預測總體預期以及根據此類預期至少按季度和年度評估實際業績的主要方法之一。
我們將ARR定義為:(i)企業渠道的總和,在確定之日每份有效合同下的年度經常性費用總額,再加上(ii)我們的合作伙伴和商城渠道,在確定之日所有活躍客户的月費(假設訂閲沒有變化)乘以12。該決定包括定期產品的年度和月度合同。我們的一些合同可以取消,這可能會影響未來的ARR。ARR不包括來自我們的PDF修復服務業務、一次性移動應用程序報告服務業務和其他雜項非經常性服務的收入。截至2024年3月31日,ARR為3,200萬美元,同比增長8%,這得益於我們的合作伙伴和市場渠道以及企業渠道的增長。
流動性和資本資源
營運資金
(以千計) |
| 2024年3月31日 |
| 2023年12月31日 | ||
流動資產 | $ | 12,962 | $ | 14,776 | ||
流動負債 |
| (11,421) |
| (11,529) | ||
營運資金 | $ | 1,541 | $ | 3,247 |
截至2024年3月31日,我們有704萬美元的現金和15.41萬美元的營運資金。在截至2024年3月31日的三個月中,營運資金減少了170萬美元,這主要是由於使用了169萬美元的現金回購了我們的普通股。
2023 年 11 月,董事會通過了一項股票回購計劃,授權在 2025 年 12 月 31 日之前回購高達 500 萬美元的普通股。股票回購計劃可以隨時暫停或終止,並且不要求公司回購任何金額或特定數量的股票。根據該計劃回購的股票隨後將退回並恢復為已授權但未發行的普通股的狀態。截至2024年3月31日,我們還有219萬美元用於回購股票。
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目錄
截至2024年3月31日,我們確認了與收購BOIA有關的240萬美元當期或有對價負債,以及700萬美元的非流動定期貸款,將於2026年11月30日到期。2024年4月,我們支付了240萬澳元的現金,以全額結算與收購BOIA相關的或有對價。
截至2024年3月31日,我們沒有資產負債表外安排,我們認為公司有足夠的流動性可以在未來十二個月內繼續作為持續經營企業。
儘管該公司成功籌集了資金,但無法保證將來會成功籌集更多資金。此外,如果公司的計劃未實現和/或發生意想不到的重大事件,公司可能必須進一步修改其業務計劃,這可能要求我們籌集額外資金或減少開支。
現金流
| 截至3月31日的三個月 | |||||
(以千計) |
| 2024 |
| 2023 | ||
經營活動提供的淨現金 | $ | 203 |
| $ | 297 | |
用於投資活動的淨現金 |
| (547) |
|
| (480) | |
用於融資活動的淨現金 |
| (1,852) |
|
| (1,178) | |
現金淨減少 | $ | (2,196) |
| $ | (1,361) |
在截至2024年3月31日的三個月中,與去年同期相比,經營活動提供的現金減少的主要原因是客户收款和供應商付款的時機。
在截至2024年3月31日的三個月中,與去年同期相比,用於投資活動的現金有所增加,這主要是由於某些融資租賃到期而購買了新計算機。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,用於投資活動的現金主要與軟件開發成本的現金支出有關。
在截至2024年3月31日的三個月中,融資活動的現金流出包括169萬美元的普通股回購。在截至2023年3月31日的三個月中,現金流出包括與收購BOIA有關的97.4萬美元或有對價的付款,其中90.8萬美元和66,000美元分別歸類為用於融資和運營活動的現金。
關鍵會計政策與估計
對我們的財務狀況和經營業績的討論和分析以我們的合併財務報表為基礎,這些報表是根據美國普遍接受的會計原則編制的。合併財務報表的編制要求管理層做出影響合併財務報表及附註中報告和披露金額的估計和假設。在不同的假設或條件下,實際結果可能與這些估計值存在重大差異。
正如我們在截至2023年12月31日的財政年度的10-K表年度報告中描述的那樣,我們的關鍵會計估算涉及與業務合併相關的股票薪酬和商譽、無形資產和或有對價。正如我們在截至2023年12月31日財年的10-K表年度報告中披露的那樣,我們的關鍵會計政策和估算沒有重大變化。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
不適用。
19
目錄
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
公司維持披露控制和程序,旨在確保合理保證,根據經修訂的1934年《證券交易法》(“交易法”),公司報告中要求披露的信息將在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告,並酌情收集此類信息並傳達給公司管理層,包括其首席執行官和首席財務官,允許根據《交易法》第13a-15(e)條和第15d-15(e)條中 “披露控制和程序” 的定義,及時就所需的披露做出決定。在設計和評估披露控制和程序時,管理層認識到,任何控制和程序,無論設計和運作多好,都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證,管理層在評估可能的控制和程序的成本效益關係時必須運用自己的判斷。此外,對我們未來披露控制和程序有效性的任何評估的預測都存在以下風險:由於條件的變化,控制或程序可能變得不充分,或者對控制或程序的遵守程度可能下降。
截至本報告所涉期末,在包括首席執行官(首席執行官)和首席財務官(首席財務官)在內的公司高級管理層的監督和參與下,對公司披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估,為實現披露控制和程序的預期目標提供合理的保證。根據該評估,我們的首席執行官兼首席財務官得出結論,我們的披露控制和程序自2024年3月31日起生效。
財務報告內部控制的變化
在截至2024年3月31日的季度中,在最近結束的財季中,我們的財務報告內部控制沒有發生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的重大變化。
第 5 項。其他信息
規則 10b5-1 交易計劃
在截至2024年3月31日的三個月中,沒有董事或執行官採用、修改或終止S-K法規第408(a)項中每個術語定義的 “10b5-1交易安排” 或 “非規則10b5-1交易安排”。
20
目錄
第二部分 — 其他信息
第 1 項。法律訴訟
我們可能會捲入與我們的業務運營相關的各種例行爭議和指控。儘管無法確定這些問題的最終處理方式,但我們的管理層認為,任何此類問題的解決都不太可能對我們的財務狀況或經營業績產生重大不利影響。
第 1A 項。風險因素
您應仔細考慮我們截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告(“2023年10-K表格”)第一部分第1A項 “風險因素” 中討論的因素,這些因素可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大影響。2023年10-K表格中列出的風險因素沒有實質性變化。我們在2023年10-K表格中描述的風險並不是我們面臨的唯一風險。我們目前不知道或我們目前認為不重要的其他風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大不利影響。
第 2 項。發行人購買股權證券
下表列出了我們在截至2024年3月31日的三個月內回購普通股的相關信息:
|
|
|
| 最大數量 | ||||||
的總數 | 的股份(或 | |||||||||
購買的股票 | 近似美元價值) | |||||||||
作為公開的一部分 | 那可能還會被購買 | |||||||||
的總數 | 平均價格 | 已宣佈的計劃或 | 根據計劃或 | |||||||
| 購買的股票 |
| 每股支付 |
| 程式 |
| 程序 (2) | |||
1 月 1 日至 1 月 31 日: |
| |||||||||
員工交易 (1) | 15,988 |
| $ | 5.03 |
| — |
| $ | — | |
股票回購計劃 (2) | 109,426 | 5.06 | 109,426 | 3,324,000 | ||||||
2 月 1 日至 2 月 28 日: |
| |||||||||
員工交易 (1) | 1,982 |
|
| 6.14 |
| — |
| — | ||
股票回購計劃 (2) | 78,755 | 5.69 | 78,755 | 2,876,000 | ||||||
3 月 1 日至 3 月 31 日: | ||||||||||
員工交易 (1) | 7,238 |
|
| 9.29 |
| — |
| — | ||
股票回購計劃 (2) | 77,789 | 8.80 | 77,789 | 2,192,000 | ||||||
總計: | ||||||||||
員工交易 (1) | 25,208 | $ | 6.34 | — | $ | — | ||||
股票回購計劃 (2) | 265,970 | $ | 6.34 | 265,970 | $ | 2,192,000 |
(1) | 包括員工為履行與限制性股票單位結算、行使股票期權或發行非限制性普通股相關的預扣税義務而交出的股份。 |
(2) | 2023 年 11 月,董事會通過了一項股票回購計劃,授權在 2025 年 12 月 31 日之前回購高達 500 萬美元的普通股。根據該計劃回購的股票隨後退回。每股支付的平均價格包括所有經紀人佣金。 |
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目錄
第 6 項。展品
| 以引用方式納入 | |||||||||
展品編號 |
| 描述 |
| 表單 |
| 申報日期 |
| 展品編號 |
| 隨函提交 |
3.1 | AudioEye, Inc. 的重述公司註冊證書,日期為2022年8月8日 | 10-Q | 2022年8月9日 | 3.1 | ||||||
3.2 | AudioEye, Inc. 的章程(於 2023 年 3 月 24 日修訂) | 8-K | 2023年3月28日 | 3.1 | ||||||
10.1 | AudioEye, Inc.、Springtime, Inc.和SG Credit Partners, Inc.自2024年3月5日起對截至2023年11月30日的貸款和擔保協議的修正案。 | 8-K | 2024年3月6日 | 10.1 | ||||||
31.1 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官進行認證 | X | ||||||||
31.2 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官進行認證 | X | ||||||||
32.1 | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席執行官和首席財務官進行認證 | X | ||||||||
101.INS | XBRL 實例文檔 | |||||||||
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101.SCH | XBRL 分類擴展架構文檔 | X | ||||||||
| ||||||||||
101.CAL | XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 | X | ||||||||
| ||||||||||
101.DEF | XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 | X | ||||||||
| ||||||||||
101.LAB | XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 | X | ||||||||
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101.PRE | XBRL 分類擴展演示文稿鏈接庫文檔 | X | ||||||||
104 | 封面交互式數據文件-封面交互式數據文件未出現在交互式數據文件中,因為其 XBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中 |
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目錄
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
AUDIOEYE, INC. | |||||
日期: | 2024年4月30日 |
| 來自: | /s/大衞·莫拉迪 | |
大衞·莫拉迪 | |||||
首席執行官 | |||||
日期: | 2024年4月30日 | 來自: | /s/凱利·喬治維奇 | ||
凱利·喬治維奇 | |||||
首席財務官 |
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