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高級票據將於2029年8月15日到期成員2024-03-310001123360美國公認會計準則：SeniorNotes會員GPN: A3.200 高級票據將於2029年8月15日到期成員2023-12-310001123360GPN: A5300 高級票據將於2029年8月15日到期成員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2024-03-310001123360GPN: A5300 高級票據將於2029年8月15日到期成員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-12-310001123360GPN: A2.900 SeniorNotes 於 152030 年5月到期會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2024-03-310001123360GPN: A2.900 SeniorNotes 於 152030 年5月到期會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-12-310001123360GPN: A2900高級票據將於152031年 11月到期成員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2024-03-310001123360GPN: A2900高級票據將於152031年 11月到期成員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-12-310001123360美國公認會計準則：SeniorNotes會員GPN: A5400 高級票據將於 1532 年 8 月到期成員2024-03-310001123360美國公認會計準則：SeniorNotes會員GPN: A5400 高級票據將於 1532 年 8 月到期成員2023-12-310001123360GPN: A4.150 高級票據將於 152049 年 8 月到期成員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2024-03-310001123360GPN: A4.150 高級票據將於 152049 年 8 月到期成員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-12-310001123360GPN: A5950 高級票據將於 152052 年 8 月到期成員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2024-03-310001123360GPN: A5950 高級票據將於 152052 年 8 月到期成員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-12-310001123360美國公認會計準則：SeniorNotes會員GPN: a4875senioreURONotes 於 172031 年3月到期會員2024-03-310001123360美國公認會計準則：SeniorNotes會員GPN: a4875senioreURONotes 於 172031 年3月到期會員2023-12-310001123360GPN: A1000 可轉換票據將於 2029 年 8 月 15 日到期成員美國公認會計準則：可轉換債務成員2024-03-310001123360GPN: A1000 可轉換票據將於 2029 年 8 月 15 日到期成員美國公認會計準則：可轉換債務成員2023-12-310001123360GPN: a1.500 可轉換票證將於 3 月 12031 日到期美國公認會計準則：可轉換債務成員2024-03-310001123360GPN: a1.500 可轉換票證將於 3 月 12031 日到期美國公認會計準則：可轉換債務成員2023-12-310001123360美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員2024-03-310001123360美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員2023-12-310001123360US-GAAP：商業票據成員GPN: 商業紙質筆記會員2024-03-310001123360US-GAAP：商業票據成員GPN: 商業紙質筆記會員2023-12-310001123360GPN：其他長期債務成員2024-03-310001123360GPN：其他長期債務成員2023-12-310001123360GPN：高級票據和可轉換票據會員2024-03-310001123360GPN：高級票據和可轉換票據會員2023-12-310001123360GPN：無擔保循環信貸機構成員美國公認會計準則：無擔保債務成員2024-03-310001123360GPN：無擔保循環信貸機構成員美國公認會計準則：無擔保債務成員2023-12-310001123360GPN: a1.500 可轉換票證將於 3 月 12031 日到期美國公認會計準則：可轉換債務成員2024-02-230001123360GPN: a1.500 可轉換票證將於 3 月 12031 日到期美國公認會計準則：可轉換債務成員2024-02-232024-02-230001123360美國公認會計準則：一個成員的債務工具贖回期GPN: a1.500 可轉換票證將於 3 月 12031 日到期美國公認會計準則：可轉換債務成員2024-02-232024-02-23gpn: day0001123360GPN: a1.500 可轉換票證將於 3 月 12031 日到期美國公認會計準則：可轉換債務成員美國公認會計準則：債務工具贖回期二成員2024-02-232024-02-230001123360GPN: a1.500 可轉換票證將於 3 月 12031 日到期美國公認會計準則：可轉換債務成員2024-01-012024-03-310001123360GPN: A1000 可轉換票據將於 2029 年 8 月 15 日到期成員美國公認會計準則：可轉換債務成員2022-12-310001123360美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員GPN：美國銀行是循環信貸機制成員2024-03-310001123360美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：備用信用證成員GPN：美國銀行是循環信貸機制成員2024-03-310001123360US-GAAP：商業票據成員GPN: 商業紙質筆記會員2024-01-012024-03-310001123360美國公認會計準則：SeniorNotes會員2024-03-310001123360US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2024-03-310001123360US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員GPN: a1.500 可轉換票證將於 3 月 12031 日到期美國公認會計準則：可轉換債務成員2024-03-310001123360US-GAAP：公允價值輸入三級會員GPN: A1000 可轉換票據將於 2029 年 8 月 15 日到期成員美國公認會計準則：可轉換債務成員2024-03-310001123360SRT: 最大成員2024-03-31GPN：連續一個季度0001123360SRT: 最低成員2024-03-310001123360GPN: a1.500 可轉換票證將於 3 月 12031 日到期美國公認會計準則：可轉換債務成員2022-08-082022-08-08iso421:EUR0001123360US-GAAP：被指定為對衝工具成員2024-01-012024-03-310001123360US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-01-012023-03-310001123360美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：利率互換成員2023-03-310001123360US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：其他流動資產成員US-GAAP：利率互換成員2024-03-310001123360US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：其他流動資產成員US-GAAP：利率互換成員2023-12-310001123360US-GAAP：利率互換成員2024-03-310001123360GPN: NBGPay會員2024-03-310001123360GPN: PagoSyserviciossAmember2024-03-310001123360GPN: CentrumElektronicznychuslug PlatniczycheServices spZoomeMber2024-03-310001123360GPN：使用債務收益會員回購2024-01-012024-03-310001123360US-GAAP：後續活動成員2024-04-252024-04-250001123360GPN：限制性股票獎勵和績效單位會員2023-12-310001123360GPN：限制性股票獎勵和績效單位會員2024-01-012024-03-310001123360GPN：限制性股票獎勵和績效單位會員2024-03-310001123360GPN：限制性股票獎勵和績效單位會員2023-01-012023-03-310001123360US-GAAP：員工股權會員2023-12-310001123360US-GAAP：員工股權會員2023-01-012023-12-310001123360US-GAAP：員工股權會員2024-01-012024-03-310001123360US-GAAP：員工股權會員2024-03-310001123360US-GAAP：員工股權會員2023-01-012023-03-310001123360US-GAAP：員工股權會員2023-03-310001123360GPN：八家金融機構成員US-GAAP：現金和現金等價物成員GPN：金融機構集中風險成員2024-01-012024-03-310001123360US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-12-310001123360US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-12-310001123360US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2023-12-310001123360US-GAAP：累積翻譯調整成員2024-01-012024-03-310001123360US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2024-01-012024-03-310001123360US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2024-01-012024-03-310001123360US-GAAP：累積翻譯調整成員2024-03-310001123360US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2024-03-310001123360US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2024-03-310001123360US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-12-310001123360US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-12-310001123360US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2022-12-310001123360US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-01-012023-03-310001123360US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-01-012023-03-310001123360US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2023-01-012023-03-310001123360US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-03-310001123360US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-03-310001123360US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2023-03-310001123360GPN：消費解決方案細分市場成員US-GAAP：運營部門成員2024-01-012024-03-310001123360US-GAAP：企業非細分市場成員2024-01-012024-03-310001123360US-GAAP：企業非細分市場成員2023-01-012023-03-31 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
| | | | | | | | |
| ☑ | | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
在截至的季度期間 2024 年 3 月 31 日
或者
| | | | | | | | |
| ☐ | | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告 |
在從到的過渡期內
委員會文件編號： 001-16111
全球支付公司.
（章程中規定的註冊人的確切姓名）
| | | | | | | | |
| 格魯吉亞 | | 58-2567903 |
（州或其他司法管轄區
公司或組織） | | （美國國税局僱主
證件號） |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
萊諾克斯路 3550 號, 亞特蘭大, 格魯吉亞 | | 30326 |
| （主要行政辦公室地址） | | （郵政編碼） |
註冊人的電話號碼，包括區號:(770) 829-8000
| | | | | | | | |
| 根據該法第12（b）條註冊的證券 |
| 每個班級的標題 | 交易符號 | 註冊的交易所名稱 |
| 普通股，無面值 | GPN | 紐約證券交易所 |
| 2031年到期的4.875％優先票據 | GPN31A | 紐約證券交易所 |
用複選標記表明註冊人（1）在過去的12個月中（或註冊人需要提交此類報告的較短期限）是否提交了1934年《證券交易法》第13或15（d）條要求提交的所有報告，以及（2）在過去的90天中是否受此類申報要求的約束。 是的☑沒有 ☐
用勾號指明註冊人在過去 12 個月（或註冊人必須提交此類文件的較短期限）中是否以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的☑沒有 ☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速過濾器 | ☑ | | 加速過濾器 | ☐ |
| 非加速過濾器 | ☐ | | 規模較小的申報公司 | ☐ |
| 新興成長型公司 | ☐ | | | |
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。
截至2024年4月26日，發行人的普通股（無面值）的已發行股票數量為 255,249,780.
全球支付公司
表格 10-Q
截至2024年3月31日的季度期間
目錄
| | | | | | | | | | | |
| | | | 頁面 |
| 第一部分-財務信息 |
| 第 1 項。 | | 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月未經審計的合併收益表 | 4 |
| | 截至2024年和2023年3月31日的三個月未經審計的綜合收益表 | 5 |
| | 截至2024年3月31日（未經審計）和2023年12月31日的合併資產負債表 | 6 |
| | 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月未經審計的合併現金流量表 | 7 |
| | 截至2024年和2023年3月31日的三個月未經審計的合併權益變動報表 | 8 |
| | 未經審計的合併財務報表附註 | 9 |
| 第 2 項。 | | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 26 |
| 第 3 項。 | | 關於市場風險的定量和定性披露 | 36 |
| 第 4 項。 | | 控制和程序 | 36 |
| 第二部分-其他信息 |
| 第 1 項。 | | 法律訴訟 | 37 |
| 第 1A 項。 | | 風險因素 | 37 |
| 第 2 項。 | | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 37 |
| 第 5 項。 | | 其他信息 | 37 |
| 第 6 項。 | | 展品 | 38 |
| | 簽名 | 39 |
第一部分-財務信息
項目 1-財務報表
全球支付公司
未經審計的合併收益表
（以千計，每股數據除外）
| | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 |
| 2024年3月31日 | | 2023年3月31日 |
| | | |
| 收入 | $ | 2,420,187 | | | $ | 2,292,447 | |
| 運營費用： | | | |
服務成本 | 922,390 | | | 947,753 | |
銷售、一般和管理 | 1,045,545 | | | 1,043,126 | |
| 業務處置損失 | — | | | 244,833 | |
| | 1,967,935 | | | 2,235,712 | |
| 營業收入 | 452,252 | | | 56,735 | |
| | | |
| 利息和其他收入 | 35,928 | | | 11,153 | |
| 利息和其他費用 | (162,147) | | | (122,945) | |
| | (126,219) | | | (111,792) | |
| 所得税前收益（虧損）和權益法投資的收益權益 | 326,033 | | | (55,057) | |
| 所得税支出（福利） | 19,382 | | | (31,399) | |
| 權益法投資收益中扣除權益前的收益（虧損） | 306,651 | | | (23,658) | |
| 權益法投資的收益權益，扣除税款 | 16,411 | | | 19,238 | |
| 淨收益（虧損） | 323,062 | | | (4,420) | |
| 歸屬於非控股權益的淨收益 | (9,755) | | | (6,621) | |
| 歸因於全球支付的淨收益（虧損） | $ | 313,307 | | | $ | (11,041) | |
| | | |
| 歸屬於全球支付的每股收益（虧損）： | | | |
| 每股基本收益（虧損） | $ | 1.22 | | | $ | (0.04) | |
| 攤薄後每股收益（虧損） | $ | 1.22 | | | $ | (0.04) | |
見未經審計的合併財務報表附註。
全球支付公司
未經審計的綜合收益表
（以千計）
| | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 |
| 2024年3月31日 | | 2023年3月31日 |
| | | |
| 淨收益（虧損） | $ | 323,062 | | | $ | (4,420) | |
| 其他綜合收益（虧損）： | | | |
| 外幣折算調整 | (84,360) | | | 37,450 | |
| 與外幣折算調整相關的所得税（費用）福利 | 2,694 | | | (187) | |
| 套期保值活動的未實現淨收益（虧損） | 29,116 | | | (48,051) | |
| 將套期保值活動的未實現（收益）淨損失重新歸類為利息支出 | (2,662) | | | 1,386 | |
| 與套期保值活動相關的所得税（費用）福利 | (6,388) | | | 10,950 | |
| 其他，扣除税款 | — | | | (22) | |
| 其他綜合收益（虧損） | (61,600) | | | 1,526 | |
| | | |
| 綜合收益（虧損） | 261,462 | | | (2,894) | |
| 歸屬於非控股權益的綜合收益（虧損） | (13,332) | | | 12,995 | |
| 歸因於全球支付的綜合收益（虧損） | $ | 274,794 | | | $ | (15,889) | |
見未經審計的合併財務報表附註。
全球支付公司
合併資產負債表
（以千計，共享數據除外）
| | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| （未經審計） | | |
| 資產 | | | |
| 流動資產： | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 2,167,616 | | | $ | 2,088,887 | |
| 應收賬款，淨額 | 1,054,193 | | | 1,120,078 | |
| 結算處理資產 | 5,617,576 | | | 4,097,417 | |
| 預付費用和其他流動資產 | 830,548 | | | 767,377 | |
| 流動資產總額 | 9,669,933 | | | 8,073,759 | |
| 善意 | 26,728,023 | | | 26,743,523 | |
| 其他無形資產，淨額 | 9,797,023 | | | 10,168,046 | |
| 財產和設備，淨額 | 2,200,366 | | | 2,190,005 | |
| 遞延所得税 | 80,241 | | | 111,712 | |
| 應收票據 | 731,429 | | | 713,123 | |
| 其他非流動資產 | 2,567,735 | | | 2,570,018 | |
| 總資產 | $ | 51,774,750 | | | $ | 50,570,186 | |
| 負債和權益 | | | |
| 流動負債： | | | |
| 結算信貸額度 | $ | 1,095,901 | | | $ | 981,244 | |
| 長期債務的當前部分 | 1,579,357 | | | 620,585 | |
| 應付賬款和應計負債 | 2,630,789 | | | 2,824,979 | |
| 結算處理義務 | 5,209,972 | | | 3,698,921 | |
| 流動負債總額 | 10,516,019 | | | 8,125,729 | |
| 長期債務 | 15,565,705 | | | 15,692,297 | |
| 遞延所得税 | 2,062,885 | | | 2,242,105 | |
| 其他非流動負債 | 643,996 | | | 722,540 | |
| 負債總額 | 28,788,605 | | | 26,782,671 | |
| 承付款和意外開支 | | | |
| 可贖回的非控制性權益 | 143,069 | | | 507,965 | |
| 股權： | | | |
優先股，無面值； 5,000,000授權股份和 無發行的 | — | | | — | |
普通股，無面值； 400,000,0002024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日授權的股份； 255,130,560已於 2024 年 3 月 31 日發行並尚未到期，以及 260,382,746已於 2023 年 12 月 31 日發行和未償還債務 | — | | | — | |
| 實收資本 | 18,806,396 | | | 19,800,953 | |
| 留存收益 | 3,706,873 | | | 3,457,182 | |
| 累計其他綜合虧損 | (297,438) | | | (258,925) | |
| 全球支付股東權益總額 | 22,215,831 | | | 22,999,210 | |
| 不可贖回的非控制性權益 | 627,245 | | | 280,340 | |
| 權益總額 | 22,843,076 | | | 23,279,550 | |
| 負債、可贖回的非控制性權益和權益總額 | $ | 51,774,750 | | | $ | 50,570,186 | |
見未經審計的合併財務報表附註。
全球支付公司
未經審計的合併現金流量表
（以千計）
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| 三個月已結束 |
| 2024年3月31日 | | 2023年3月31日 |
| 來自經營活動的現金流： | | | |
| 淨收益（虧損） | $ | 323,062 | | | $ | (4,420) | |
| 為將淨收益（虧損）與經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整： | | | |
| 財產和設備的折舊和攤銷 | 117,919 | | | 105,983 | |
| 收購的無形資產的攤銷 | 343,217 | | | 301,267 | |
| 資本化合同成本的攤銷 | 32,883 | | | 29,336 | |
| 基於股份的薪酬支出 | 40,117 | | | 89,566 | |
| 營業損失和信貸損失準備金 | 19,409 | | | 29,859 | |
| 非現金租賃費用 | 15,397 | | | 15,810 | |
| 遞延所得税 | (111,886) | | | (160,040) | |
| 權益法投資的收益權益，扣除税款 | (16,411) | | | (19,238) | |
| 設施退出費 | — | | | 5,164 | |
| 業務處置損失 | — | | | 244,833 | |
| 其他，淨額 | (5,619) | | | 10,521 | |
| 扣除企業合併影響後的運營資產和負債的變化： | | | |
| 應收賬款 | 50,934 | | | 30,767 | |
| 結算處理資產和債務，淨額 | (24,689) | | | 248,710 | |
| 預付費用和其他資產 | (120,774) | | | (119,479) | |
| 應付賬款和其他負債 | (247,242) | | | (209,113) | |
| 經營活動提供的淨現金 | 416,317 | | | 599,526 | |
| 來自投資活動的現金流： | | | |
| 企業合併和其他收購，扣除獲得的現金和限制性現金 | (2,557) | | | (4,046,785) | |
| 資本支出 | (145,441) | | | (162,195) | |
| 其他，淨額 | — | | | 2,187 | |
| 用於投資活動的淨現金 | (147,998) | | | (4,206,793) | |
| 來自融資活動的現金流： | | | |
| 結算信貸額度（還款）中的淨借款 | 133,228 | | | (281,411) | |
| 商業票據（還款）的淨借款 | (1,093,043) | | | 1,048,620 | |
| 長期債務的收益 | 4,609,000 | | | 4,708,140 | |
| 償還長期債務 | (2,628,548) | | | (1,555,954) | |
| 債務發行成本的支付 | (29,391) | | | (11,593) | |
| 回購普通股 | (800,048) | | | (202,785) | |
| 根據股份薪酬計劃發行的股票的收益 | 11,031 | | | 6,103 | |
| 普通股回購——基於股份的薪酬計劃 | (41,140) | | | (28,323) | |
| 對非控股權益的分配 | (4,748) | | | (6,218) | |
| 來自非控股權益的出資 | 89 | | | — | |
| 購買與發行可轉換票據相關的上限看漲期權 | (256,250) | | | — | |
| 已支付的股息 | (63,616) | | | (65,750) | |
| 由（用於）融資活動提供的淨現金 | (163,436) | | | 3,610,829 | |
| 匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | (34,035) | | | 18,584 | |
| 現金、現金等價物和限制性現金的增加 | 70,848 | | | 22,146 | |
| 期初現金、現金等價物和限制性現金 | 2,256,875 | | | 2,215,606 | |
| 現金、現金等價物和限制性現金，期末 | $ | 2,327,723 | | | $ | 2,237,752 | |
見未經審計的合併財務報表附註。
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未經審計的合併權益變動報表
（以千計，每股數據除外）
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| 股東權益 | | |
| | 股票數量 | | 實收資本 | | 留存收益 | | 累計其他綜合虧損 | | 全球支付股東權益總額 | | 不可贖回的非控股權益 | | 權益總額 | | 可贖回的非控股權益 |
| 截至2023年12月31日的餘額 | 260,383 | | | $ | 19,800,953 | | | $ | 3,457,182 | | | $ | (258,925) | | | $ | 22,999,210 | | | $ | 280,340 | | | $ | 23,279,550 | | | $ | 507,965 | |
| 淨收入 | | | | | 313,307 | | | | | 313,307 | | | 7,693 | | | 321,000 | | | 2,062 | |
| 其他綜合損失 | | | | | | | (38,513) | | | (38,513) | | | (15,001) | | | (53,514) | | | (8,086) | |
| 根據股票薪酬計劃發行的股票 | 1,132 | | | 11,031 | | | | | | | 11,031 | | | | | 11,031 | | | |
| 普通股回購——基於股份的薪酬計劃 | (322) | | | (42,663) | | | | | | | (42,663) | | | | | (42,663) | | | |
| 基於股份的薪酬支出 | | | 40,117 | | | | | | | 40,117 | | | | | 40,117 | | | |
| 回購普通股 | (6,062) | | | (808,365) | | | | | | | (808,365) | | | | | (808,365) | | | |
| 對非控股權益的分配 | | | | | | | | | — | | | (4,748) | | | (4,748) | | | |
| 來自非控股權益的出資 | | | | | | | | | — | | | 89 | | | 89 | | | |
| 將可贖回的非控股權益重新歸類為不可贖回的非控股權益 | | | | | | | | | — | | | 358,872 | | | 358,872 | | | (358,872) | |
購買與發行可轉換票據相關的上限看漲期權，扣除$的税款61,573 | | | (194,677) | | | | | | | (194,677) | | | | | (194,677) | | | |
申報的現金分紅 ($)0.25每股普通股） | | | | | (63,616) | | | | | (63,616) | | | | | (63,616) | | | |
| 截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 | 255,131 | | | $ | 18,806,396 | | | $ | 3,706,873 | | | $ | (297,438) | | | $ | 22,215,831 | | | $ | 627,245 | | | $ | 22,843,076 | | | $ | 143,069 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股東權益 | | |
| | 股票數量 | | 實收資本 | | 留存收益 | | 累計其他綜合虧損 | | 全球支付股東權益總額 | | 不可贖回的非控股權益 | | 權益總額 | | 可贖回的非控制性權益 |
| 截至2022年12月31日的餘額 | 263,082 | | | $ | 19,978,095 | | | $ | 2,731,380 | | | $ | (405,969) | | | $ | 22,303,506 | | | $ | 236,704 | | | $ | 22,540,210 | | | $ | — | |
| 淨收益（虧損） | | | | | (11,041) | | | | | (11,041) | | | 6,621 | | | (4,420) | | | |
| 其他綜合收益（虧損） | | | | | | | (4,848) | | | (4,848) | | | 6,374 | | | 1,526 | | | |
| 根據股票薪酬計劃發行的股票 | 1,014 | | | 6,103 | | | | | | | 6,103 | | | | | 6,103 | | | |
| 普通股回購——基於股份的薪酬計劃 | (266) | | | (30,189) | | | | | | | (30,189) | | | | | (30,189) | | | |
| 基於股份的薪酬支出 | | | 89,566 | | | | | | | 89,566 | | | | | 89,566 | | | |
| 企業合併中獲得的可贖回非控股權益 | | | | | | | | | — | | | | | — | | | 556,070 | |
| 發行與業務合併相關的股份獎勵 | | | 2,484 | | | | | | | 2,484 | | | | | 2,484 | | | |
| 回購普通股 | (2,059) | | | (206,553) | | | | | | | (206,553) | | | | | (206,553) | | | |
| 對非控股權益的分配 | | | | | | | | | — | | | (6,218) | | | (6,218) | | | |
申報的現金分紅 ($)0.25每股普通股） | | | | | (65,750) | | | | | (65,750) | | | | | (65,750) | | | |
| 截至2023年3月31日的餘額 | 261,771 | | | $ | 19,839,506 | | | $ | 2,654,589 | | | $ | (410,817) | | | $ | 22,083,278 | | | $ | 243,481 | | | $ | 22,326,759 | | | $ | 556,070 | |
見未經審計的合併財務報表附註。
未經審計的合併財務報表附註
註釋 1—重要會計政策的列報基礎和摘要
業務、整合和演示 - 我們是一家領先的支付技術公司，為全球客户提供創新的軟件和服務。我們的技術、服務和團隊成員專業知識使我們能夠提供廣泛的解決方案，使我們的客户能夠通過全球各種渠道更高效地運營業務。我們在以下地區運營 二可報告的細分市場：商户解決方案和發行人解決方案。正如 “附註3——業務佈局” 中所述，在2023年第二季度，我們完成了對Netspend業務消費者部分的出售，該業務包括我們以前的消費者解決方案部門。我們的合併財務報表包括我們以前的消費者解決方案板塊在處置之前的業績。有關詳細信息，請參閲 “註釋15—區段信息”。除非上下文另有要求，否則Global Payments Inc.及其合併子公司在此統稱為 “全球支付”、“公司”、“我們”、“我們的” 或 “我們”。
這些未經審計的合併財務報表包括我們的賬目和控股子公司的賬目，所有公司間餘額和交易均已在合併中清除。根據我們是否有能力對運營和財務政策施加重大影響，對我們無法控制的實體的投資使用權益或成本法進行核算。這些未經審計的合併財務報表是根據美國證券交易委員會（“SEC”）的規章制度根據中期財務信息的美國普遍接受的會計原則（“GAAP”）編制的。截至2023年12月31日的合併資產負債表源自我們截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的經審計的財務報表，但不包括GAAP要求對年度財務報表進行的所有披露。
我們的管理層認為，為公允列報過渡期的結果，所有已知的必要調整都已作出。這些調整包括正常的經常性應計費用和影響資產和負債賬面金額的估計數。這些財務報表應與我們截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的合併財務報表及其附註一起閲讀。
估計數的使用 - 按照公認會計原則編制財務報表要求管理層做出某些估計和假設，這些估計和假設會影響財務報表日報告的資產負債金額和或有資產負債的披露，以及報告期內報告的收入和支出金額。實際結果可能與這些估計有重大差異。特別是，目前很難預測全球事件和其他宏觀經濟狀況造成的不確定性，最終影響可能導致與資產的可收回性相關的額外費用，包括金融資產、長期資產和商譽以及其他損失。這些未經審計的合併財務報表反映了管理層利用最新可用信息的估計和假設得出的財務報表影響。
美國證券交易委員會規則變更 - 2024年3月6日，美國證券交易委員會通過了最終規則，要求披露某些與氣候相關的信息，包括與氣候相關的重大風險、目標或目標、風險管理和治理活動以及温室氣體排放的披露。此外，這些規則要求在經審計的財務報表附註中披露某些與氣候相關的財務指標。新的披露是前瞻性的，從截至2025年12月31日的10-K表年度報告開始，分階段合規期對我們生效。但是，在隨後針對這些規則提出的法律質疑得到解決之前，美國證券交易委員會於2024年4月維持了規則的有效性。因此，這些規則的可執行性或其生效的時間尚不確定。
最近發佈的會計公告尚未通過
亞利桑那州 2023-09-2023 年 12 月，財務會計準則委員會發布了 ASU 2023-09 “所得税（主題 740）： 所得税披露的改進，”其目的是通過改進所得税披露來提高所得税信息的透明度和決策用途, 主要是與税率對賬和所得税有關的所得税.本更新中的修正案對2024年12月15日之後開始的財政年度有效。允許提前收養。修正案應在預期的基礎上適用，並可選擇追溯適用該標準。我們正在評估亞利桑那州立大學2023-09年的強化披露要求將如何影響我們的陳述，我們將在生效之日納入增量披露。
亞利桑那州 2023-07- 2023 年 11 月，財務會計準則委員會發布了 ASU 2023-07 “分部報告（主題 280）： 對可申報分部披露的改進，“它更新了應報告的分部披露要求，主要是通過加強對重大分部支出的披露，納入過渡期的所有年度披露以及披露首席運營決策者的頭銜和職位。本更新中的修正案對2023年12月15日之後開始的財政年度以及2024年12月15日之後開始的財政年度內的過渡期有效。允許提前收養。修正案應追溯適用於財務報表中列報的所有前期。我們正在評估亞利桑那州立大學2023-07年的強化披露要求將如何影響我們的陳述，我們將在生效之日納入增量披露。
注意事項 2—收購
EVO 支付有限公司
2023年3月24日，我們收購了EVO Payments, Inc.（“EVO”）的所有已發行普通股。EVO 是一家支付技術和服務提供商，為美洲和歐洲的中小型市場企業以及跨國公司和組織的商户提供支付解決方案。此次收購符合我們以技術為基礎的支付戰略，擴大了我們在有吸引力的市場中的地域影響力，並增強了我們的企業對企業軟件和支付解決方案業務。
總購買對價為 $4.3十億，其中包括以下（以千計）：
| | | | | | | | |
支付給 EVO 股東的現金 (1) | | $ | 3,273,951 | |
為歸因於收購對價的股權獎勵支付的現金 (2) | | 58,510 | |
歸因於收購對價的重置獎勵的價值 (3) | | 2,484 | |
| 向EVO股東轉移的總收購對價 | | 3,334,945 | |
| 償還EVO的無抵押循環信貸額度（包括應計利息和費用） | | 665,557 | |
代表EVO支付某些被收購方交易費用和其他負債 (4) | | 269,118 | |
| 總購買對價 | | $ | 4,269,620 | |
(1) EVO普通股、可轉換優先股和普通股的持有人獲得美元34對於交易生效時持有的每股EVO普通股。
(2)根據合併協議，我們將EVO股權獎勵持有人的已結算的既得期權和某些未歸屬股權獎勵兑現。
(3)根據合併協議，我們授予的股權獎勵金額約為 0.3向某些EVO股權獎勵持有人發行百萬股全球支付普通股。每項此類替代獎勵均受適用於相應EVO股權獎勵的相同條款和條件（包括歸屬和行使性）的約束。我們在收購對價（收購前服務佔獎勵總歸屬期限的部分）和收購後在替代獎勵的必要服務期內確認為基於股份的薪酬支出的金額之間分配了替代獎勵的公允價值。
(4)收購完成後，我們需要償還某些被收購方的交易成本和負債，包括EVO應收税協議下的未清款項。
收購對價中的現金部分通過手頭現金和循環信貸額度下的借款提供資金。
我們將收購EVO視為業務合併，這通常要求我們確認收購之日以公允價值計算的收購資產和負債。 收購的主要類別資產和承擔的負債的最終估計收購日公允價值，包括與總收購對價的對賬，如下（以千計）：
| | | | | |
| 最終金額為
2024年3月31日 |
| |
| |
| 現金和現金等價物 | $ | 324,859 | |
| 應收賬款 | 51,470 | |
| 結算處理資產 | 134,712 | |
| 遞延所得税資產 | 1,734 | |
| 財產和設備 | 72,100 | |
| 可識別的無形資產 | 1,478,995 | |
| 其他資產 | 148,567 | |
| 應付賬款和應計負債 | (289,360) | |
| 結算信貸額度 | (7,587) | |
| 結算處理義務 | (163,535) | |
| 遞延所得税負債 | (253,221) | |
| 其他負債 | (61,207) | |
| 可識別淨資產總額 | 1,437,527 | |
| 可贖回的非控制性權益 | (471,119) | |
| 善意 | 3,303,212 | |
| 總購買對價 | $ | 4,269,620 | |
在截至2024年3月31日的三個月中，我們進行了衡量期調整，使商譽金額增加了美元19.9百萬，主要與遞延所得税有關，這是最終完成對用於財務報告和税收目的的資產和負債基礎差異的評估的結果。衡量期調整對截至2024年3月31日的三個月的合併損益表的影響並不重要。
此次收購產生的商譽包含在商户解決方案板塊中，這歸因於預期的增長機會、將收購的業務與現有業務合併所產生的潛在協同效應以及員工隊伍的集結。我們預計大約 $1.2此次收購產生的數十億美元商譽將用於所得税的扣除。
下表反映了EVO已確定無形資產的估計收購日公允價值及其各自的加權平均估計攤銷期：
| | | | | | | | | | | |
| 估計公允價值 | | 加權平均估算攤還期 |
| （以千計） | | （年） |
| 與客户相關的無形資產 | $ | 916,000 | | | 11 |
| 基於合同的無形資產 | 470,000 | | | 12 |
| 獲得的技術 | 86,995 | | | 7 |
| 商標和商品名稱 | 6,000 | | | 2 |
| 估計的可識別無形資產總額 | $ | 1,478,995 | | | 11 |
在截至2024年3月31日的三個月中，以及從收購之日起至2023年3月31日期間，EVO的收購業務貢獻小於 10分別佔我們的合併收入和營業收入的百分比。就提供預計信息而言，EVO的歷史收入和收益並不重要。此外，與這種業務合併相關的交易成本並不大。
注意事項 3—業務傾向
消費者業務 -2023年4月26日，我們以約美元的價格完成了對Netspend業務消費者部分的出售1十億，但須進行某些收盤調整。自2022年6月30日以來，消費品業務包括我們以前的消費者解決方案板塊，在合併資產負債表中按公允價值減去銷售成本列報處置組，該板塊按公允價值減去銷售成本。在這次銷售中，我們提供了 $675百萬的賣方融資，如下所述。我們在合併收益表中將費用記入業務處置淨虧損範圍內244.8在截至2023年3月31日的三個月中，100萬英鎊用於將處置組減少到估計的公允價值減去出售成本。截至2023年3月31日的三個月中，虧損包括增量談判收盤調整的影響、賣方融資估計公允價值的變化以及交易最終税收結構的影響。
應收票據和信貸損失備抵金
在出售我們的消費者業務方面，我們提供的賣方融資包括以下內容：（1）第一留置權 七年本金總額為美元的有擔保定期貸款額度350百萬美元計息，固定年利率為 9.0%，包括 3.5每季度以現金支付的百分比，以及 5.5百分比通過在2024年12月之前發行與原始票據相同的額外實物實付（“PIK”）票據按季度結算，之後利息將按季度以現金支付，季度本金為美元4.375百萬美元，剩餘餘額在到期時到期；以及（2）第二留置權 二十五年本金總額為美元的有擔保定期貸款額度325百萬美元計息，固定年利率為 13.0到期時到期的 PIK 百分比。
在2023年4月出售博彩業務時，我們還為賣方提供了融資，包括2030年4月1日到期的無抵押本票，本金總額為美元32百萬美元計息，固定年利率為 11.0%.
我們確認的利息收入為 $21.5在截至2024年3月31日的三個月中，票據上有百萬美元，作為合併損益表中利息和其他收入的一部分。
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，本金總額為 $771.2百萬和 $753.5包括PIK在內的票據的未償還額分別為百萬美元，而票據的列報均扣除信貸損失備抵額1美元15.2我們合併資產負債表中的應收票據中有百萬美元。應收票據的估計公允價值為 $750.4百萬英鎊d $735.6百萬截至 2024 年 3 月 31 日，以及 分別是 2023 年 12 月 31 日。應收票據的估計公允價值基於貼現現金流法，被視為估值層次結構的三級衡量標準。
注意 4—收入
下表顯示了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中我們每個應申報細分市場的按地理位置分列的與客户簽訂的合同收入情況：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年3月31日的三個月 |
| 商人
解決方案 | | 發行人
解決方案 | | 段間
淘汰 | | 總計 |
| | | | | | | |
| （以千計） |
| | | | | | | |
| 美洲 | $ | 1,522,732 | | | $ | 458,605 | | | $ | (6,214) | | | $ | 1,975,123 | |
| 歐洲 | 251,051 | | | 133,702 | | | — | | | 384,753 | |
| 亞太地區 | 60,311 | | | 10,428 | | | (10,428) | | | 60,311 | |
| $ | 1,834,094 | | | $ | 602,735 | | | $ | (16,642) | | | $ | 2,420,187 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日的三個月 |
| 商人
解決方案 | | 發行人
解決方案 | | 消費者
解決方案 | | 段間
淘汰 | | 總計 |
| | | | | | | | | |
| （以千計） |
| | | | | | | | | |
| 美洲 | $ | 1,365,894 | | | $ | 443,345 | | | $ | 143,709 | | | $ | (17,321) | | | $ | 1,935,627 | |
| 歐洲 | 176,098 | | | 117,104 | | | — | | | — | | | 293,202 | |
| 亞太地區 | 63,618 | | | 10,458 | | | — | | | (10,458) | | | 63,618 | |
| $ | 1,605,610 | | | $ | 570,907 | | | $ | 143,709 | | | $ | (27,779) | | | $ | 2,292,447 | |
下表顯示了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中按分銷渠道分列的商户解決方案板塊收入情況：
| | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 |
| 2024年3月31日 | | 2023年3月31日 |
| | | |
| （以千計） |
| | | |
| 以關係為導向 | $ | 903,345 | | | $ | 795,680 | |
| 以技術為依託 | 930,749 | | | 809,930 | |
| $ | 1,834,094 | | | $ | 1,605,610 | |
ASC Topic 606， 與客户簽訂合同的收入（“ASC 606”）要求我們為每種客户安排確定應在某個時間點還是逐步確認收入。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，我們幾乎所有的收入都是在一段時間內確認的。
截至2024年3月31日和2023年12月31日，與客户合同相關的補充資產負債表信息如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 資產負債表地點 | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| | | | | |
| | | （以千計） |
| | | | | |
| 資產： | | | | | |
獲得客户合同的資本化成本，淨額 | 其他非流動資產 | | $ | 362,863 | | | $ | 360,684 | |
履行客户合同的資本化成本，淨額 | 其他非流動資產 | | $ | 206,109 | | | $ | 197,355 | |
| | | | | |
| 負債： | | | | | |
| 合同負債，淨額（當前） | 應付賬款和應計負債 | | $ | 210,670 | | | $ | 229,686 | |
| 合同負債，淨額（非流動） | 其他非流動負債 | | $ | 55,058 | | | $ | 54,246 | |
截至2024年3月31日或2023年12月31日，淨合約資產並不重要。 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，每個期初從合同負債餘額中確認的收入為 $92.3百萬和 $83.7分別是百萬。
ASC 606要求披露分配給未履行的履約義務的交易價格總額。本披露的目的是提供更多信息，説明從我們現有合同的剩餘履約義務中確認收入的金額和預計時間。 下表包括預計在未來確認的與截至2024年3月31日未履行或部分未履行的績效義務相關的預計收入。但是，在允許的情況下，我們選擇將原始期限為一年或更短的任何合同以及符合指定標準的任何可變對價排除在本披露範圍之外。因此，與處理服務有關的未履行或部分未履行的履約義務總額大大高於下表中披露的金額（以千計）：
| | | | | |
| 截至12月31日的年度 | |
| |
| 2024 | $ | 832,635 | |
| 2025 | 961,551 | |
| 2026 | 791,597 | |
| 2027 | 608,447 | |
| 2028 | 333,515 | |
| 2029 | 157,722 | |
| 2030 年及以後 | 333,165 | |
| 總計 | $ | 4,018,632 | |
注意 5—商譽和其他無形資產
截至2024年3月31日和2023年12月31日，商譽和其他無形資產包括以下內容：
| | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| | | |
| | （以千計） |
| | | |
| 善意 | $ | 26,728,023 | | | $ | 26,743,523 | |
| 其他無形資產： | | | |
| 與客户相關的無形資產 | $ | 10,626,438 | | | $ | 10,653,036 | |
| 獲得的技術 | 3,001,611 | | | 3,005,576 | |
| 基於合同的無形資產 | 2,241,063 | | | 2,254,273 | |
| 商標和商品名稱 | 1,074,256 | | | 1,074,631 | |
| 16,943,368 | | | 16,987,516 | |
| 減去累計攤銷： | | | |
| 與客户相關的無形資產 | 4,055,254 | | | 3,866,686 | |
| 獲得的技術 | 2,129,982 | | | 2,047,330 | |
| 基於合同的無形資產 | 342,006 | | | 309,886 | |
| 商標和商品名稱 | 619,103 | | | 595,568 | |
| 7,146,345 | | | 6,819,470 | |
| $ | 9,797,023 | | | $ | 10,168,046 | |
下表列出了截至2024年3月31日的三個月中按應申報分部劃分的商譽賬面金額的變化：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 商人
解決方案 | | 發行人
解決方案 | | 總計 |
| | | | | |
| （以千計） |
| 截至2023年12月31日的餘額 | $ | 17,226,828 | | | $ | 9,516,695 | | | $ | 26,743,523 | |
| 外幣折算的影響 | (31,534) | | | (3,893) | | | (35,427) | |
| 測量週期調整 | 19,927 | | | — | | | 19,927 | |
| 截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 | $ | 17,215,221 | | | $ | 9,512,802 | | | $ | 26,728,023 | |
商譽累計減值損失為美元357.9截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，百萬人。
注意 6—長期債務和信貸額度
截至2024年3月31日和2023年12月31日，長期債務包括以下內容：
| | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| | | |
| （以千計） |
| | | |
1.5002024年11月15日到期的優先票據百分比 | $ | 499,377 | | | $ | 499,143 | |
2.6502025年2月15日到期的優先票據百分比 | 998,535 | | | 998,172 | |
1.2002026年3月1日到期的優先票據百分比 | 1,096,327 | | | 1,095,848 | |
4.8002026年4月1日到期的優先票據百分比 | 772,600 | | | 775,425 | |
2.1502027年1月15日到期的優先票據百分比 | 746,509 | | | 746,196 | |
4.9502027年8月15日到期的優先票據百分比 | 496,689 | | | 496,444 | |
4.4502028年6月1日到期的優先票據百分比 | 468,308 | | | 469,406 | |
3.2002029年8月15日到期的優先票據百分比 | 1,241,534 | | | 1,241,169 | |
5.3002029年8月15日到期的優先票據百分比 | 496,237 | | | 496,063 | |
2.9002030年5月15日到期的優先票據百分比 | 992,830 | | | 992,537 | |
2.9002031年11月15日到期的優先票據百分比 | 743,604 | | | 743,394 | |
5.4002032年8月15日到期的優先票據百分比 | 743,113 | | | 742,908 | |
4.1502049年8月15日到期的優先票據百分比 | 740,947 | | | 740,860 | |
5.9502052 年 8 月 15 日到期的優先票據百分比 | 738,676 | | | 738,576 | |
4.8752031年3月17日到期的優先票據百分比 | 854,652 | | | 873,747 | |
1.0002029 年 8 月 15 日到期的可轉換票據百分比 | 1,455,560 | | | 1,453,493 | |
1.5002031年3月1日到期的可轉換票據百分比 | 1,967,242 | | | — | |
| 循環信貸額度 | 1,598,000 | | | 1,570,000 | |
| 商業票據票據 | 274,954 | | | 1,371,639 | |
| 融資租賃負債 | 20,965 | | | 24,525 | |
| 其他借款 | 198,403 | | | 243,337 | |
| 長期債務總額 | 17,145,062 | | | 16,312,882 | |
| 減少當前部分 | 1,579,357 | | | 620,585 | |
| 長期債務，不包括流動部分 | $ | 15,565,705 | | | $ | 15,692,297 | |
上表中列報的優先票據和可轉換票據的賬面金額扣除未攤銷的折扣和未攤銷的債務發行成本（視情況而定）。截至2024年3月31日，優先票據和可轉換票據的未攤銷折扣為美元44.2百萬，優先票據和可轉換票據的未攤銷債務發行成本為美元107.4百萬。截至2023年12月31日，優先票據和可轉換票據的未攤銷折扣為美元46.1百萬美元，優先票據和可轉換票據的未攤銷債務發行成本為美元78.4百萬。與循環信貸額度相關的未攤銷債務發行成本部分包含在其他非流動資產中。截至2024年3月31日和2023年12月31日，無抵押循環信貸額度的未攤銷債務發行成本為美元17.2百萬和美元18.5分別是百萬。
截至2024年3月31日，長期債務（不包括融資租賃負債）的未來到期日按年份劃分如下（以千計）：
| | | | | |
| 截至12月31日的年度 | |
| |
| 2024 | $ | 565,228 | |
| 2025 | 1,049,065 | |
| 2026 | 1,885,419 | |
| 2027 | 3,157,893 | |
| 2028 | 462,962 | |
| 2029 | 3,250,128 | |
| 2030 年及以後 | 6,863,884 | |
| 總計 | $ | 17,234,579 | |
可轉換票據
1.5002031年3月1日到期的可轉換票據百分比
2024 年 2 月 23 日，我們發行了 $2.0本金總額為十億 1.500通過私募發行將於2031年3月到期的可轉換無抵押優先票據百分比。此次發行的淨收益約為 $1.97十億美元，反映了美元的債務發行成本33.5百萬美元，已資本化，反映為合併資產負債表中可轉換票據相關賬面金額的減少。從2024年9月1日開始，可轉換票據的利息每半年在每年的3月1日和9月1日分期支付給前一年的2月15日和8月15日的登記持有人。
在2030年12月1日之前，票據只能在某些條件下由持有人選擇兑換，包括：（i）如果我們上次公佈的普通股銷售價格至少為 130至少佔轉換價格的百分比 20最近交易日內的交易日 30前一個日曆季度的連續交易日；(ii) 對於 五之後的營業日期間 十票據交易價格低於的連續交易日交易期 98我們上次公佈的普通股銷售價格和轉換率的產品百分比；（iii）如果我們要求贖回任何或全部票據；或（iv）某些公司事件發生時。在2030年12月1日當天或之後，在到期日前的第二個預定交易日之前，持有人可以選擇隨時兑換。票據的轉換率最初為每1,000美元的票據本金中有6.371股普通股（相當於約1,000美元的初始轉換價格）156.96每股），視某些事件發生時的慣例調整而定。轉換後，可轉換票據的本金和到期利息必須以現金結算，任何其他金額可以根據我們的選擇以股票、現金或股票和現金的組合進行結算。
我們可能無法在 2028 年 3 月 6 日之前兑換票據。在2028年3月6日當天或之後，如果我們上次報告的普通股銷售價格至少為，我們可以選擇將全部或任何部分票據兑換為現金 130至少佔轉換價格的百分比 20最近交易日內的交易日 30連續交易日期間，贖回價格等於 100待贖回票據本金的百分比，加上應計和未付利息。如果發生某些構成根本性變化的公司事件（定義見票據契約），則任何票據持有人都可能要求我們以等於的購買價格回購其全部或部分票據以換取現金 100待回購票據本金的百分比加上應計和未付利息。此外，如果某些構成整體根本性變革（定義見票據契約）的公司事件發生，則在某些情況下，轉換率將提高。這些票據包括此類票據的習慣契約以及可能導致可轉換票據加速到期的慣常違約事件。
在票據發行方面，我們與票據的某些初始購買者和其他金融機構進行了私下談判的上限看漲期權交易，以支付最初作為票據基礎的普通股數量，但須經慣例調整。上限看漲期權交易的經濟影響是對衝票據轉換的潛在稀釋效應，或者如果選擇現金結算方案，則抵消我們的現金債務，如果金額超過轉換後的票據的本金受上限。上限看漲期權的初始上限價格
交易是 $228.90每股。上限看漲期權交易符合會計準則，反映在股東權益中，不計為衍生品。美元的成本256.3截至2024年3月31日，我們的合併資產負債表中扣除適用所得税後，與上限看漲期交易相關的百萬美元反映為實收資本的減少。
1.0002029 年 8 月 15 日到期的可轉換票據百分比
我們有 $1.5本金總額為十億 1.0002029年8月到期的可轉換票據百分比，根據與Silver Lake Partners簽訂的投資協議，於2022年以私募方式發行。從2023年2月15日開始，可轉換票據的利息每半年在每年2月15日和8月15日分期支付給前一年的2月1日和8月1日的登記持有人。可轉換票據將於2029年8月15日到期，但須提前轉換或回購。這些票據目前可兑換，根據我們在轉換事件發生時長期再融資的意圖和能力，在合併資產負債表中列為長期債務。
循環信貸額度
我們的循環信貸協議規定了非次級無抵押資金5.75十億循環信貸額度，將於2027年8月到期。截至2024年3月31日，借款額為美元1,598.0循環信貸額度下未償還的百萬美元，利率為 6.80%，循環信貸額度下的可用承付款總額為美元3.4十億。
商業票據
我們有一個 $2.0十億美元商業票據計劃，根據該計劃，我們可以發行到期日不超過10億美元的優先無抵押商業票據 397自簽發之日起的天數。預計商業票據將以低於面值的折扣價發行，或者可能產生利息，每張票據的市場利率由發行時的市場狀況決定。發行商業票據的收益將主要用於一般公司用途，但也可用於收購、支付股息、債務再融資或其他用途。
截至2024年3月31日，我們的公告下有淨借款$ 的商業論文節目275.0百萬未償債務，根據我們持續長期再融資的意圖和能力，在合併資產負債表中列為長期債務，加權平均年利率為 6.01%。該商業計劃得到我們的循環信貸協議的支持，因為未償商業票據的金額不能超過循環信貸額度的未提取部分。就這樣h，我們可以利用循環信貸額度來償還無法展期或用類似債務再融資的商業票據.
長期債務的公允價值
截至2024年3月31日，我們的優先票據的總賬面金額為美元11.6十億美元，估計公允價值為美元11.0十億。截至2024年3月31日，我們的 1.5002031年3月1日到期的可轉換票據百分比的總賬面金額為美元2.0十億美元，估計公允價值為美元2.1十億。估算的公允價值基於活躍市場的報價，被視為估值層次結構的一級衡量標準。
截至2024年3月31日，我們的 1.0002029年8月15日到期的可轉換票據百分比的總賬面金額為美元1.5十億美元，估計公允價值為美元1.7十億。我們的可轉換票據的估計公允價值基於格子定價模型，被認為是估值層次結構的三級衡量標準。
截至2024年3月31日，其他長期債務的公允價值約為其賬面金額。
遵守盟約
可轉換票據包括此類可轉換票據的慣例契約和違約事件。循環信貸協議包含慣常的平權契約和限制性契約，包括基於淨槓桿率和利息覆蓋率的財務契約以及慣常的違約事件。所需的槓桿比率提高到 4.50由於收購了EVO，升至1.00，並將逐步下調 八與原版相差四分之一
所需比率為 3.75到 1.00。截至2024年3月31日，所需的槓桿率為 4.25至 1.00，所需的利息覆蓋率為 3.00到 1.00。截至2024年3月31日，我們遵守了所有適用的契約。
利息支出
利息支出為 $160.8百萬和美元119.0截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，分別為百萬美元。
注意 7—衍生品和套期保值工具
淨投資對衝
我們已經指定了總金額 €800以百萬歐元計價 4.8752031年3月到期的優先票據百分比，以對衝我們對歐元計價業務的淨投資。淨投資對衝的目的是降低由於外幣匯率變動而導致的我們對歐元計價業務的淨投資的波動性。
使用申報貨幣以外的本位幣對外業務的投資存在外幣風險，因為這些子公司的資產和負債按期末匯率折算成報告貨幣，由此產生的外幣折算調整作為其他綜合收益的組成部分列報，幷包含在合併資產負債表中權益內的累計綜合收益中。根據淨投資對衝會計，與我們的歐元計價優先票據相關的外幣調整損益在其他綜合收益和累計綜合收益的相同組成部分中列報，部分抵消了我們外國子公司的外幣折算調整。
我們確認虧損了 $7.1百萬和美元18.2在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，我們的合併綜合收益表中其他綜合收益的外幣折算調整中分別為百萬美元。
利率互換
我們與金融機構簽訂了利率互換協議，以對衝部分浮動利率債務工具的利率風險引起的現金流變化。2023年第一季度，我們簽訂了新的利率互換協議，名義總額為美元1.5十億美元用於將循環信貸額度下的合格借款從浮動定期擔保隔夜融資利率轉換為固定利率。根據互換協議收到或支付的淨金額反映為利息支出的調整。由於我們已將利率互換協議指定為現金流套期保值，因此將掉期調整為公允價值而產生的未實現收益或虧損被確認為其他綜合收益的組成部分。我們的利率互換的公允價值是根據估值之日適用收益率曲線中的隱含利率估算的未來淨現金流的現值確定的。這些衍生工具被歸類為估值層次結構的第二級。
下表列出了有關合並資產負債表中包含的利率互換（指定為現金流套期保值）的信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | 公允價值 |
| 衍生金融工具 | | 資產負債表地點 | | 2024年3月31日的加權平均固定利率 | | 截至 2024 年 3 月 31 日的到期日範圍 | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | （以千計） |
| | | | | | | | | | |
利率互換（名義美元）1.5截至 2024 年 3 月 31 日，已達十億） | | 其他非流動負債 | | 4.26 | % | | 2027 年 4 月 17 日-2027 年 8 月 17 日 | | $ | 3,258 | | | $ | 28,187 | |
下表顯示了我們的利率互換對截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月合併損益表和綜合收益表的影響：
| | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 |
| 2024年3月31日 | | 2023年3月31日 |
| | | |
| （以千計） |
| | | |
| 其他綜合收益（虧損）中確認的未實現淨收益（虧損） | $ | 29,116 | | | $ | (48,051) | |
| 從其他綜合收益（虧損）中重新歸類為利息支出的未實現淨收益（虧損） | $ | 2,662 | | | $ | (1,386) | |
截至2024年3月31日，與我們的利率互換相關的累計其他綜合虧損的未實現淨收益金額為美元，預計將在未來12個月內重新歸類為利息支出5.9百萬。
注意 8—所得税
在截至2024年3月31日的三個月中，我們的有效所得税税率為 5.9％與美國法定税率相差良好，這主要是由於對與某些外國税收抵免結轉、免税外國利息收入、税收抵免和外國衍生的無形收入扣除相關的估值補貼需求的評估發生了變化。
在截至2023年3月31日的三個月中，我們報告的税收優惠超過了美國法定税率。税收優惠包括無需納税的外國利息收入、税收抵免和國外產生的無形收入扣除的有利影響。此外，業務處置損失的税收優惠按適用的税率徵税，而該離散項目以外的收益按較低的估計年有效税率徵税。
注意 9—可贖回的非控股權益
我們在希臘和智利的合併子公司中不可直接或間接歸屬於我們的部分權益，可在發生不完全由我們控制的事件時兑換。
我們擁有 51我們在希臘的子公司的百分比以及 50.1我們在智利的子公司的百分比。根據股東協議，少數股東可以選擇迫使我們以基於股票公允價值的每股價格購買其股票，或者在某些情況下，以股東協議中規定的計算方式確定的價格購買我們在希臘的子公司的股份。期權沒有到期日。
由於這些贖回期權的行使不僅在我們的控制範圍內，因此截至2024年3月31日，在合併資產負債表中，可贖回的非控股權益作為臨時權益列報在總負債和股東權益之間的夾層部分。每家子公司的可贖回非控股權益反映在以下兩項中較高者：（i）初始賬面金額，非控股權益在綜合收益（虧損）、資本出資和分配中所佔份額的增加或減少，或（ii）贖回價格。
希臘少數股東持有的期權可按公允價值以外的價格兑換，被認為有可能在2025年12月8日開始贖回。在確定贖回價格的計量方法時，我們選擇使用前瞻性實際利息法計算從發行之日到最早贖回日這段時間內贖回價格的變化。我們還選擇在合併損益表中確認歸屬於非控股權益的淨收益中的所有贖回價格調整的全部金額。
此外，我們擁有 66我們在波蘭的子公司的百分比。波蘭少數股東持有的贖回期權於2024年1月1日到期，截至2024年1月1日，合併資產負債表中的可贖回非控股權益被重新歸類為不可贖回的非控股權益。
注意 10—股東權益
我們主要通過公開市場回購計劃回購普通股，有時還通過加速股票回購（“ASR”）計劃來回購普通股。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，我們回購並退休 6,061,999和 2,058,902我們的普通股股份，成本分別為美元，包括佣金和適用的消費税808.4百萬和美元206.6百萬，或 $133.35和 $100.33分別為每股。截至2024年3月31日的三個月的股票回購活動包括回購 1,414,759股票使用我們發行的淨收益的一部分 1.5002031年3月到期的可轉換無擔保優先票據百分比，該票據是通過與本次發行的票據購買者或其各自的關聯公司進行私下談判的交易。此類交易中回購的普通股的每股收購價格等於2024年2月20日普通股的收盤價，即美元130.80每股。截至2024年3月31日，我們的股票回購計劃下的剩餘可用金額為美元1,471.9百萬。
2024 年 4 月 25 日，我們的董事會宣佈派發股息 $0.25每股將於2024年6月28日支付給截至2024年6月14日的登記在冊的普通股股東。
注意 11—基於股票的獎勵和股票期權
下表彙總了基於股份的薪酬支出以及為我們的股票獎勵和股票期權確認的相關所得税優惠：
| | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 |
| 2024年3月31日 | | 2023年3月31日 |
| | | |
| （以千計） |
| | | |
| 基於股份的薪酬支出 | $ | 40,117 | | | $ | 89,566 | |
| 所得税優惠 | $ | 9,366 | | | $ | 9,417 | |
基於股份的獎勵
下表彙總了截至2024年3月31日的三個月中未歸屬限制性股票和績效獎勵的變化：
| | | | | | | | | | | |
| 股份 | | 加權平均值
授予日期
公允價值 |
| | | |
| （以千計） | | |
| | | |
| 2023 年 12 月 31 日未歸屬 | 2,481 | | | $131.41 | |
| 已授予 | 1,168 | | | 130.71 | |
| 既得 | (917) | | | 142.99 | |
| 被沒收 | (49) | | | 117.42 | |
| 2024 年 3 月 31 日未歸屬 | 2,683 | | | $127.64 | |
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，歸屬的限制性股票和績效獎勵的總公允價值為美元131.1百萬和美元126.5分別是百萬。
對於限制性股票和績效獎勵，我們確認了薪酬支出e 的 $35.6百萬和 $75.2在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，分別為百萬人。截至 2024 年 3 月 31 日，有 $262.6與未歸屬限制性股票和績效獎勵相關的數百萬筆未確認的薪酬支出，我們預計將在加權平均時間內確認這些支出 2.2年份。
股票期權
下表彙總了截至2024年3月31日的三個月的股票期權活動：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 選項 | | 加權平均行使價 | | 剩餘合同期限的加權平均值 | | 聚合內在價值 |
| | | | | | | |
| （以千計） | | | | （年） | | （單位：百萬） |
| | | | | | | |
| 截至 2023 年 12 月 31 日未平息 | 921 | | | $99.54 | | | 5.0 | | $32.1 |
| 已授予 | 154 | | | 130.09 | | | | | |
| 被沒收 | (1) | | | 76.91 | | | | | |
| 已鍛鍊 | (169) | | | 51.89 | | | | | |
| 截至 2024 年 3 月 31 日未繳清 | 905 | | | $113.67 | | | 5.7 | | $23.8 |
| | | | | | | |
| 期權於 2024 年 3 月 31 日歸屬和可行使 | 616 | | | $111.85 | | | 4.0 | | $19.1 |
我們確認股票期權的薪酬支出為美元2.8百萬和美元12.7在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，分別為百萬人。在截至2024年3月31日的三個月中，行使的股票期權的總內在價值為美元13.6百萬。 截至 2024 年 3 月 31 日，我們有 $11.2百萬 of 我們預計將在加權平均期內確認的與未歸屬股票期權相關的未確認的薪酬支出的 2.3年份.
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，授予的股票期權（包括與EVO收購相關的替代獎勵）的加權平均授予日公允價值為美元54.42和 $47.08，分別地。 公允價值是在授予之日使用Black-Scholes估值模型估算的，其加權平均假設如下：
| | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 |
| 2024年3月31日 | | 2023年3月31日 |
| | | |
| 無風險利率 | 4.16% | | 3.86% |
| 預期波動率 | 45% | | 45% |
| 股息收益率 | 0.90% | | 0.81% |
| 預期期限（年） | 5 | | 5 |
無風險利率基於零息美國國債的收益率，其到期日等於期權自授予之日起的預期壽命。我們對預期波動率的假設基於我們的歷史波動率。股息收益率假設是根據我們上一年的平均股價和我們最新的每股季度股息的年化金額確定的。我們基於對期權歷史行使模式的分析以及對未來期權行使模式的假設，對期權的預期期限進行假設。
注意 12—每股收益
每股基本收益（“EPS”）的計算方法是將歸屬於全球支付的淨收益（虧損）除以該期間已發行股票的加權平均數。普通股股東可獲得的收益與所有報告期內歸屬於全球支付的報告淨收益（虧損）相同。
攤薄後每股收益的計算方法是將歸屬於全球支付的淨收益除以該期間已發行股票的加權平均數，包括股票獎勵、可轉換票據或其他可能對每股收益產生稀釋影響的潛在證券的影響。所有行使價低於平均市場股價的股票期權
假設我們在該期間的普通股對每股收益有稀釋作用。截至2024年3月31日的三個月的攤薄股基不包括大約 0.1百萬股與股票期權相關的股票，這些股票將對攤薄後的每股收益的計算產生反稀釋作用。由於截至2023年3月31日的三個月出現淨虧損，攤薄後每股收益的計算中不包括增量股份，因為其影響將具有反稀釋作用。大約 1.2因此，在截至2023年3月31日的三個月中，與股票期權和股票獎勵相關的百萬股股票被排除在攤薄股基之外。
如果攤薄後每股收益，則結算可轉換票據轉換利差所需的潛在股票的影響將包含在攤薄後的每股收益中。其影響取決於轉換時我們普通股的市場份額價格，如果該期間普通股的平均市場股價超過轉換價格，則會被稀釋。在截至2024年3月31日的三個月中，可轉換票據未包含在攤薄後每股收益的計算中，因為其影響本來是反稀釋的。此外，相關上限看漲期權交易的影響不包括在攤薄後每股收益的計算中，因為它始終是反稀釋的。
下表列出了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月攤薄後的加權平均已發行股票數量的計算結果：
| | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 |
| 2024年3月31日 | | 2023年3月31日 |
| | | |
| （以千計） |
| | | |
| 已發行股票的基本加權平均數 | 256,926 | | | 263,115 | |
| 另外：股票期權和其他股票獎勵的稀釋作用 | 662 | | | — | |
| 攤薄後的加權平均已發行股票數量 | 257,588 | | | 263,115 | |
注意 13—補充資產負債表信息
現金、現金等價物和限制性現金
現金和現金等價物包括手頭現金和購買時到期日為三個月或更短的所有流動性投資。截至2024年3月31日，我們定期與金融機構維持超過聯邦存款保險公司保險限額或美國境外等值保險額度的現金餘額。截至2024年3月31日，大約 75我們的現金和現金等價物總餘額的百分比存放在一小部分金融機構中，主要是大型貨幣中心銀行。儘管我們目前認為與我們有業務往來的金融機構將能夠履行對我們的承諾，但無法保證這些機構能夠繼續這樣做。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，我們沒有出現任何與此類賬户餘額相關的損失。
限制性現金包括在法律或監管限制下無法提取或用於一般經營活動的金額。限制性現金包括客户為預付卡交易存入的金額和作為流動性儲備而持有的資金，這些資金受當地監管機構的限制，要求對其使用進行適當的隔離和限制。限制性現金包含在合併資產負債表中的預付費用和其他流動資產中，相應的負債包含在應付賬款和應計負債中。
合併資產負債表中的現金和現金等價物以及限制性現金金額與合併現金流量表中的金額的對賬如下：
| | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| | | |
| （以千計） |
| 現金和現金等價物 | $ | 2,167,616 | | | $ | 2,088,887 | |
| 受限制的現金 | 159,414 | | | 167,190 | |
| 待售資產中包含現金 | 693 | | | 798 | |
| 現金流量表中顯示的現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 2,327,723 | | | $ | 2,256,875 | |
長期資產
在截至2023年3月31日的三個月中，我們簽訂了一項新的軟件收購協議，其中$48.0百萬美元是通過以下方式籌集的 五年供應商融資安排。
注 14—累計其他綜合虧損
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，其他綜合收益（虧損）各組成部分的累計餘額變化如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外幣折算收益（虧損） | | 套期保值活動的未實現收益（虧損） | | 其他 | | 累計其他綜合虧損 |
| | | | | | | |
| （以千計） |
| | | | | | | |
| 截至2023年12月31日的餘額 | $ | (215,540) | | | $ | (40,859) | | | $ | (2,526) | | | $ | (258,925) | |
| 其他綜合收益（虧損） | (58,579) | | | 20,066 | | | — | | | (38,513) | |
| 截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 | $ | (274,119) | | | $ | (20,793) | | | $ | (2,526) | | | $ | (297,438) | |
| | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的餘額 | $ | (380,584) | | | $ | (22,420) | | | $ | (2,965) | | | $ | (405,969) | |
| 其他綜合收益（虧損） | 30,889 | | | (35,715) | | | — | | | (4,848) | |
| 截至2023年3月31日的餘額 | $ | (349,695) | | | $ | (58,135) | | | $ | (2,965) | | | $ | (410,817) | |
歸因於非控股權益的其他綜合收益（虧損）僅與外幣折算有關，為美元（23.1) 百萬和美元6.4截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，分別為百萬美元。
注意 15—區段信息
我們在... 運營 二可報告的細分市場：商户解決方案和發行人解決方案。正如 “附註3——業務佈局” 中所述，在2023年第二季度，我們完成了對Netspend業務消費者部分的出售，該業務包括我們以前的消費者解決方案部門。下文列出了我們以前的消費者解決方案板塊，涵蓋了處置之前的時期。
我們評估業績並根據每個運營部門的營業收入分配資源。每個運營部門的營業收入包括該分部的收入減去與這些收入直接相關的支出。運營管理費用、共享成本和基於股份的薪酬成本包含在公司中。商譽減值和業務處置損益不包括在確定分部營業收入時。利息和其他收入、利息和其他支出、所得税支出和權益法投資的收益權益不分配給各個細分市場。我們不使用資產數據評估運營部門的業績或為其分配資源。應申報運營部門的會計政策與我們在截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告以及 “附註1列報基礎和重要會計政策摘要” 中對重要會計政策的摘要中所述的相同。
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，有關分部以及與合併收入、合併營業收入以及合併折舊和攤銷對賬的信息如下：
| | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 |
| 2024年3月31日 | | 2023年3月31日 |
| | | |
| （以千計） |
| | | |
收入(1): | | | |
| 商家解決方案 | $ | 1,834,094 | | | $ | 1,605,610 | |
| 發行人解決方案 | 602,735 | | | 570,907 | |
| 消費者解決方案 | — | | | 143,709 | |
| 分段間淘汰 | (16,642) | | | (27,779) | |
| 合併收入 | $ | 2,420,187 | | | $ | 2,292,447 | |
| | | |
營業收入（虧損）(1): | | | |
| 商家解決方案 | $ | 580,438 | | | $ | 507,210 | |
| 發行人解決方案 | 106,097 | | | 82,810 | |
| 消費者解決方案 | — | | | (5,798) | |
| 企業 | (234,283) | | | (282,654) | |
| 業務處置損失 | — | | | (244,833) | |
| 合併營業收入 | $ | 452,252 | | | $ | 56,735 | |
| | | |
折舊和攤銷(1): | | | |
| 商家解決方案 | $ | 292,333 | | | $ | 241,573 | |
| 發行人解決方案 | 163,974 | | | 160,853 | |
| 企業 | 4,829 | | | 4,912 | |
| 合併折舊和攤銷 | $ | 461,136 | | | $ | 407,338 | |
(1)收入、營業收入以及折舊和攤銷反映了被收購企業自相應收購之日起的影響以及剝離業務在相應處置日期之前的影響。有關進一步的討論，請參見 “附註2—收購” 和 “附註3—業務處置”。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，營業收入包括收購和整合費用為美元78.9百萬和美元101.8分別為百萬美元，主要包含在公司支出中。
注意 16—承付款和意外開支
法律事務
我們是許多與我們的業務相關的索賠和訴訟的當事方。我們認為，這些負債（如果有的話）最終可能由此類事項的單獨或總體結果產生，預計不會對我們的財務狀況、流動性、經營業績或現金流產生重大不利影響。
項目2——管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下對我們財務狀況和經營業績的討論和分析應與本季度報告第一部分第1項中包含的未經審計的合併財務報表和相關附註以及我們截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析以及合併財務報表一起閲讀。本討論和分析包含有關我們的計劃和對未來可能發生的事情的預期的前瞻性陳述。前瞻性陳述基於許多假設和估計，這些假設和估計本質上存在重大風險和不確定性，我們的實際業績可能與前瞻性陳述的預期結果存在重大差異。
執行概述
我們是一家領先的支付技術公司，為全球客户提供創新的軟件和服務。我們的技術、服務和團隊成員專業知識使我們能夠提供廣泛的解決方案，使我們的客户能夠通過全球各種渠道更高效地運營業務。
我們通過收購實現了有機增長，並將繼續投資於新技術解決方案和基礎設施，以支持我們不斷增長的業務以及運營平臺的持續整合和增強。這些投資包括新產品開發和創新，以進一步增強和區分我們向客户提供的技術和基於雲的解決方案套件，以及將某些底層技術平臺遷移到雲環境以增強性能、加快上市速度和提高成本效率。我們還繼續執行整合和其他活動，例如合併業務運營、簡化技術基礎設施、消除重複的公司和運營支持結構以及實現規模效率。
與我們在2024年3月31日的財務狀況以及截至該日止的三個月的經營業績相關的要點包括：
•截至2024年3月31日的三個月，合併收入從上一年的22.924億美元增至24.202億美元。合併收入的增長主要是由於交易量的增加，包括2023年3月收購的EVO業務的增加，但部分被2023年4月剝離業務對收入的影響所抵消。
•截至2024年3月31日的三個月，商户解決方案和發行人解決方案板塊的營業收入和營業利潤率與上年相比有所增加，這主要是由於收入增長的有利影響，因為某些固定成本不隨收入而變化，以及持續的費用管理。
•截至2024年3月31日的三個月的合併營業收入包括與上年相比收入增加、公司支出減少以及2023年4月完成的業務剝離的影響所產生的有利影響，但部分被收購的無形資產（主要與收購EVO有關）攤銷的增加所抵消。截至2023年3月31日的三個月的合併營業收入包括與出售我們的消費業務相關的虧損對業務處置的不利影響。
•2024年2月23日，我們通過私募發行了本金總額為20億美元的1.500％的可轉換無擔保優先票據，將於2031年3月到期。在票據發行方面，我們進行了私下談判的有上限的看漲期權交易，以對衝票據轉換後的潛在稀釋效應，或者如果選擇現金結算選項，則抵消我們的現金債務，金額超過轉換後的票據本金，但不超過上限價格。
與宏觀經濟影響和其他全球狀況相關的風險
我們面臨總體經濟狀況，包括貨幣波動、通貨膨脹、利率上升和其他影響消費者、企業和政府支出總體水平的狀況，這可能會對我們的財務業績產生負面影響。
我們的某些業務是以外幣進行的。因此，我們的部分收入和支出已經並將繼續受到外幣匯率波動的影響。美元走強或外幣匯率的其他重大波動可能會對我們未來的財務業績產生不利影響；但是，我們無法預測對財務業績的潛在影響程度。
我們力求通過發行固定利率債務取代浮動利率債務來降低利率風險，包括利率互換套期保值安排將循環信貸額度下符合條件的浮動利率借款的很大一部分轉換為固定利率。但是，由於成本上漲和/或消費者支出減少，通貨膨脹壓力或利率波動可能會對我們的業務和財務業績產生不利影響。此外，持續的通貨膨脹或利率上升可能會對我們未來的財務業績和資產的可收回性產生不利影響。但是，由於這些條件的未來規模、持續時間和影響目前難以預測，因此我們無法預測對我們財務業績的潛在影響程度。
我們定期與金融機構保持的現金餘額超過聯邦存款保險公司的保險限額或美國境外的等值金額。金融市場的混亂可能會損害我們的銀行合作伙伴，這可能會影響我們獲取現金或現金等價物的能力、提供結算服務的能力或客户使用現有現金履行對我們的付款義務的能力。這些事件的發生可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生負面影響。
我們還將繼續評估地緣政治和經濟不穩定加劇或由於實際或潛在的政治或軍事衝突或行動（例如最近的全球事件所引發的衝突或行動）導致在一個國家或地區開展業務的難度增加對我們業務的潛在影響，這些事件增加了世界各地區的經濟和政治不確定性。儘管迄今為止，我們的業務和財務業績尚未受到重大風險敞口或不利影響，但目前很難預測這些事件可能在多大程度上影響全球經濟和我們的運營。但是，相關經濟混亂的嚴重升級、範圍擴大或持續可能會對我們的業務和財務業績產生不利影響。
我們的財務狀況和經營業績可能會受到宏觀經濟狀況下滑的不利影響。當不利的宏觀經濟條件出現時，我們會評估在哪些方面可以實施成本節約措施，包括與員工人數和全權支出相關的措施。
有關趨勢、不確定性和其他可能影響我們未來經營業績的因素的進一步討論，請參閲截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告第1A項中標題為 “風險因素” 的章節以及我們隨後向美國證券交易委員會提交的文件。
運營結果
我們在兩個可報告的領域開展業務：商户解決方案和發行人解決方案。正如隨附的未經審計的合併財務報表附註中的 “附註3——業務佈局” 中所述，在2023年第二季度，我們完成了對Netspend業務消費者部分的出售，該業務包括我們以前的消費者解決方案部門。下文列出了我們以前的消費者解決方案板塊，涵蓋了處置之前的時期。有關我們應報告的細分市場的更多信息，請參閲 “第 1 項。我們截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中的業務—業務板塊”（以引用方式納入此處），以及隨附的未經審計的合併財務報表附註中的 “附註15——分部信息”。
下表列出了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的主要精選財務數據，這些數據佔總收入的百分比以及各期之間以美元計算的變化以及占上期金額的百分比。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的損益表數據來自第一部分第1項——財務報表中隨附的未經審計的合併財務報表。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
2024年3月31日 | | 佔收入的百分比(1) | | 三個月已結束
2023年3月31日 | | 佔收入的百分比(1) | | $ Change | | % 變化 |
| | | | | | | | | | | |
| （以千美元計） |
| | | | | | | | | | | |
收入(2): | | | | | | | | | | | |
| 商家解決方案 | $ | 1,834,094 | | | 75.8 | % | | $ | 1,605,610 | | | 70.0 | % | | $ | 228,484 | | | 14.2 | % |
| 發行人解決方案 | 602,735 | | | 24.9 | % | | 570,907 | | | 24.9 | % | | 31,828 | | | 5.6 | % |
| 消費者解決方案 | — | | | — | % | | 143,709 | | | 6.3 | % | | (143,709) | | | NM |
| 分段間淘汰 | (16,642) | | | (0.7) | % | | (27,779) | | | (1.2) | % | | 11,137 | | | (40.1) | % |
| 合併收入 | $ | 2,420,187 | | | 100.0 | % | | $ | 2,292,447 | | | 100.0 | % | | $ | 127,740 | | | 5.6 | % |
| | | | | | | | | | | |
合併運營費用(2): | | | | | | | | | | | |
| 服務成本 | $ | 922,390 | | | 38.1 | % | | $ | 947,753 | | | 41.3 | % | | $ | (25,363) | | | (2.7) | % |
| 銷售、一般和管理 | 1,045,545 | | | 43.2 | % | | 1,043,126 | | | 45.5 | % | | 2,419 | | | 0.2 | % |
| 業務處置損失 | — | | | — | % | | 244,833 | | | 10.7 | % | | (244,833) | | | NM |
| 運營費用 | $ | 1,967,935 | | | 81.3 | % | | $ | 2,235,712 | | | 97.5 | % | | $ | (267,777) | | | (12.0) | % |
| | | | | | | | | | | |
營業收入（虧損）(2): | | | | | | | | | | | |
| 商家解決方案 | $ | 580,438 | | | 24.0 | % | | $ | 507,210 | | | 22.1 | % | | $ | 73,228 | | | 14.4 | % |
| 發行人解決方案 | 106,097 | | | 4.4 | % | | 82,810 | | | 3.6 | % | | 23,287 | | | 28.1 | % |
| 消費者解決方案 | — | | | — | % | | (5,798) | | | (0.3) | % | | 5,798 | | | NM |
| 企業 | (234,283) | | | (9.7) | % | | (282,654) | | | (12.3) | % | | 48,371 | | | (17.1) | % |
| 業務處置損失 | — | | | — | % | | (244,833) | | | (10.7) | % | | 244,833 | | | NM |
| 營業收入 | $ | 452,252 | | | 18.7 | % | | $ | 56,735 | | | 2.5 | % | | $ | 395,517 | | | 697.1 | % |
| | | | | | | | | | | |
營業利潤率(2): | | | | | | | | | | | |
| 商家解決方案 | 31.6 | % | | | | 31.6 | % | | | | — | % | | |
| 發行人解決方案 | 17.6 | % | | | | 14.5 | % | | | | 3.1 | % | | |
| 消費者解決方案 | NM | | | | (4.0) | % | | | | NM | | |
NM = 沒有意義
(1)由於四捨五入，百分比金額之和可能不等於總金額。
(2)收入、合併運營支出、營業收入和營業利潤率反映了被收購業務自相應收購之日起的影響以及剝離業務在相應處置日期之前的影響。有關進一步的討論，請參見 “附註2—收購” 和 “附註3—業務處置”。
營業收入包括截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，分別為7,890萬美元和1.018億美元的收購和整合費用，這些費用主要包含在公司支出中。
收入
截至2024年3月31日的三個月，合併收入增長了5.6％，達到24.202億美元，而去年同期為22.924億美元。收入的增長主要是由於交易量的增加，包括2023年3月收購的EVO業務的增加，但部分被2023年4月剝離業務對收入的影響所抵消。
商户解決方案部門。截至2024年3月31日的三個月，我們的商户解決方案板塊的收入增長了14.2％，達到18.341億美元，而去年同期為16.056億美元。收入的增長主要是由於交易量的增加，包括來自EVO業務的增加，以及訂閲和軟件收入的增長。
發行人解決方案板塊。 截至2024年3月31日的三個月，我們的發行人解決方案板塊的收入增長了5.6％，達到6.027億美元，而去年同期為5.709億美元。收入的增加主要是由於交易量的增加。
運營費用
服務成本。 截至2024年3月31日的三個月，服務成本為9.224億美元，而去年同期為9.478億美元。截至2024年3月31日的三個月，服務成本佔收入的百分比下降至38.1％，而去年同期為41.3％。服務成本的下降主要是由於持續的審慎支出管理以及取消了與2023年剝離業務相關的成本。納入EVO業務的成本，包括收購的無形資產的相關攤銷，部分抵消了這些有利影響。服務成本包括截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，分別攤銷3.432億美元和3.013億美元的收購無形資產。服務成本佔收入百分比的下降也反映了收入增長的有利影響，因為某些固定成本不會隨收入而變化。
銷售、一般和管理費用。截至2024年3月31日的三個月，銷售、一般和管理費用為10.455億美元，而去年同期為10.431億美元。截至2024年3月31日的三個月，銷售、一般和管理費用佔收入的百分比為43.2％，而去年同期為45.5％。與收入增加和納入EVO業務成本相關的可變銷售和其他成本的增加被取消與2023年剝離業務相關的成本、較低的收購和整合費用以及基於股份的薪酬支出的減少所抵消。銷售、一般和管理費用佔收入百分比的變化也反映了收入增長的有利影響，因為某些固定成本不會隨收入而變化。
銷售、一般和管理費用包括截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，分別為7,890萬美元和1.014億美元的收購和整合費用。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，基於股份的薪酬支出分別為4,010萬美元和8,960萬美元。
企業。截至2024年3月31日的三個月，公司支出為2.343億美元，而去年同期為2.827億美元。截至2024年3月31日的三個月的下降主要是由於上述收購和整合以及基於股份的薪酬支出的減少。
營業收入和營業利潤率
截至2024年3月31日的三個月，合併營業收入為4.523億美元，而去年同期為5,670萬美元。截至2024年3月31日的三個月，營業利潤率為18.7％，而去年同期為2.5％。截至2024年3月31日的三個月，與上年相比，合併營業收入和營業利潤率包括收入增長的有利影響，因為某些固定成本不會隨收入而變化，謹慎的費用管理以及如上所述的收購和整合及基於股份的薪酬支出的降低。如上所述，收購的無形資產攤銷額的增加部分抵消了這些影響。
截至2023年3月31日的三個月的合併營業收入和營業利潤率包括與出售我們的消費業務相關的2.448億美元虧損對業務處置的影響。
分部營業收入和營業利潤率
在我們的商户解決方案板塊中，截至2024年3月31日的三個月的營業收入與上年相比有所增加，這主要是由於收入增長的有利影響，因為某些固定成本不隨收入而變化，以及持續的費用管理。與持續投資產品、創新和技術環境相關的增量支出部分抵消了這些有利影響。此外，與去年相比，納入EVO業務對截至2024年3月31日的三個月中商户解決方案的營業利潤率產生了不利影響。
在我們的發行人解決方案板塊中，截至2024年3月31日的三個月的營業收入和營業利潤率與上年相比有所增加，這主要是由於收入增長的有利影響，因為某些固定成本不隨收入而變化，以及持續的費用管理。
其他收入/支出，淨額
截至2024年3月31日的三個月，利息和其他收入從上一年的1,120萬美元增至3590萬美元，這主要是由於與2023年第二季度出售我們的消費業務相關的賣方融資票據相關的利息收入。
截至2024年3月31日的三個月，利息和其他支出從上一年的1.229億美元增至1.621億美元，這主要是由於我們的平均未償借款增加以及未償借款的平均利率上升。
所得税支出（福利）
在截至2024年3月31日的三個月中，我們的有效所得税税率為5.9％，其中包括評估與某些外國税收抵免結轉、免税外國利息收入、税收抵免和國外衍生的無形收入扣除相關的估值補貼需求的有利影響。
在截至2023年3月31日的三個月中，我們報告的税收優惠為57.0％。截至2023年3月31日的三個月的税率包括免税外國利息收入、税收抵免和國外衍生的無形收入扣除的有利影響。此外，在截至2023年3月31日的三個月中，我們按適用的税率確認了業務處置損失的税收優惠，而該離散項目以外的收益按較低的估計年度有效税率徵税。
2022年12月，歐盟成員國正式通過了第二支柱指令，該指令通常規定全球最低有效税率為15％，該指令由經濟合作與發展組織第二支柱框架制定。對於該指令的不同方面，歐盟的生效日期為2024年1月1日和2025年1月1日。預計其他許多國家也將在未來實施類似的立法，但生效日期各不相同。我們預計第二支柱指令不會對我們的財務報表產生任何重大影響。
歸因於全球支付的淨收益（虧損）
截至2024年3月31日的三個月，歸屬於全球支付的淨收益為3.133億美元，而上一年度的淨虧損為1,100萬美元，反映了上述變化。
攤薄後每股收益（虧損）
截至2024年3月31日的三個月，攤薄後每股收益為1.22美元，而上一年的攤薄後每股虧損為0.04美元。截至2024年3月31日的三個月，攤薄後的每股收益反映了淨收益的變化。
流動性和資本資源
我們有許多資本來源，包括手頭現金和運營產生的現金流以及各種融資來源。在我們的正常業務過程中，我們的很大一部分流動性來自運營現金流和借款，包括循環信貸額度下的能力。
我們的資本配置優先事項是對我們的業務進行有計劃的資本投資，進行符合公司目標的收購，支付股息，為未償債務支付本金和利息以及回購我們的普通股。我們的大量合同現金需求還包括租賃負債的持續付款，以及與供應商簽訂的固定或最低金額的服務安排相關的合同義務，主要涉及軟件、技術基礎設施和相關服務。隨附的未經審計的合併財務報表附註中的 “附註6——長期債務和信貸額度” 以及下文 “長期債務和信貸額度” 項下進一步描述了我們的借貸安排下的承諾。有關我們的其他現金承諾和合同義務的更多信息，請參閲截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中的 “附註7——租賃” 和 “附註19——承付款和意外開支”。
我們的資本計劃目標是支持我們的運營需求和長期增長的戰略計劃，同時優化我們的資本成本和財務狀況。為了補充經營活動產生的現金，我們將銀行融資相結合，例如信貸額度下的借款、商業票據計劃和優先票據的發行，用於一般公司用途和為收購提供資金。我們的商業票據計劃為滿足我們的短期流動性需求提供了一種具有成本效益的手段，並得到循環信貸協議的支持，因為未償還的商業票據金額不能超過循環信貸額度的未提取部分。最後，我們的某些市場還使用專門的信貸額度在從信用卡網絡收到資金之前為商户結算提供資金。
我們會定期評估相對於現金需求的流動性和資本狀況，未來我們可能會選擇通過發行債務或股權或其他方式籌集更多資金。累積的現金餘額投資於高質量、可銷售的短期工具。我們認為，我們當前和預計的流動性來源將足以滿足我們在短期和長期內與業務相關的預計流動性需求。
截至2024年3月31日，我們的現金及現金等價物總額為21.676億美元。在這筆金額中，我們認為7.636億美元可用於一般用途，其中6,360萬美元是未分配的國外收益，被認為可以無限期地再投資到美國境外。7.636億美元的可用現金不包括以下內容：（i）與結算相關的現金餘額，（ii）作為商業損失抵押品持有的資金（“商業儲備”）以及（iii）為客户持有的資金。與結算相關的現金餘額是指當銀行卡網絡的匯入金額先於向商家支付的資金義務時，我們持有的資金。與結算相關的現金餘額的使用不受限制；但是，這些資金通常在第二天支付，以履行結算處理義務。商户儲備金用作抵押品，以最大限度地減少與商户協議下可能發生的任何損失相關的或有負債。儘管這筆現金的使用不受限制，但我們認為，將這筆現金指定為商業儲備金可以增強我們在會員贊助商中的信託地位。為客户持有的資金的使用不受限制，包括在向客户結算相應債務之前收取的金額，或在客户的指導下結算相應債務之前收取的金額。
截至2024年3月31日，我們還擁有1.594億美元的限制性現金，代表客户為預付卡交易存入的金額和作為流動性儲備持有的資金。這些餘額受當地監管限制，要求在使用時進行適當的隔離和限制。
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，經營活動分別提供了4.163億美元和5.995億美元的淨現金，這反映了經非現金項目調整後的淨收益，包括折舊、攤銷和信貸損失準備金、與業務處置淨虧損和設施退出費用相關的費用以及運營資產和負債的變化。經營活動產生的現金流量比上年減少是由於經營業績和相關資產負債的波動，這些波動主要受月末時間和交易量的影響，包括結算處理資產和負債以及應付賬款和其他負債餘額的變化。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，我們在投資活動中分別使用了1.48億美元和42.068億美元的淨現金。用於投資活動的現金主要是指用於為收購提供資金的現金，扣除獲得的現金和限制性現金以及資本支出。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，我們分別使用了260萬美元和40.468億美元的現金進行收購。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，我們的資本支出分別為1.454億美元和1.622億美元。這些投資包括支持新技術開發的軟件和硬件、支持我們不斷增長的業務的基礎架構以及運營平臺的整合和增強。這些投資還包括新產品開發和創新，以進一步增強和區分我們向客户提供的技術和基於雲的解決方案套件。我們預計將繼續對該業務進行大量資本投資，我們預計在截至2024年12月31日的年度中，資本支出將以與收入增長相似的速度增長。
融資活動包括根據我們的各種債務安排進行的借款和還款，以及根據專門信貸額度為日常結算活動提供資金的借款和還款。隨附的未經審計的合併財務報表附註中的 “附註6——長期債務和信貸額度” 以及下文 “長期債務和信貸額度” 下進一步描述了我們的借貸安排。融資活動還包括與普通股回購計劃和基於股份的薪酬計劃相關的現金流、向股東提供的現金分配以及來自非控股權益的現金出資和對非控股權益的分配。在截至2024年3月31日的三個月中，我們在融資活動中使用了1.634億美元的淨現金，在截至2023年3月31日的三個月中，融資活動提供的淨現金為36.108億美元。
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，長期債務收益分別為46.09億美元和47.081億美元。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，長期債務的償還額分別為26.285億美元和15.560億美元。長期債務的收益和償還款包括我們在循環信貸額度下不時使用可用現金進行的借款和還款，以及我們在優先票據、融資租賃和其他供應商融資安排中定期償還的本金。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，根據我們的商業票據計劃，我們的淨還款額分別為10.930億美元和淨借款10.486億美元。此外，在2024年2月發行可轉換票據方面，我們支付了2.563億美元購買了私下協商的上限看漲期權交易，以對衝票據轉換的潛在稀釋效應，或者在選擇現金結算選項時抵消我們的現金義務。有關我們近期債務交易的進一步討論，請參閲下文 “長期債務和信貸額度” 部分。
我們的結算信貸額度下的活動主要受月末時間和交易量的影響。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，我們的結算信貸額度下的淨借款額度分別為1.332億美元和淨還款額為2.814億美元。
我們主要通過公開市場回購計劃回購普通股，有時還通過加速股票回購計劃進行回購。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，我們分別使用8億美元和2.028億美元回購了普通股。截至2024年3月31日的三個月的股票回購活動包括通過與本次發行票據購買者或其各自關聯公司進行私下談判的交易，使用我們發行2031年3月到期的1.500％可轉換無擔保優先票據的淨收益的一部分，回購1,414,759股股票。此類交易中回購的普通股的每股收購價格等於2024年2月20日普通股的收盤價，即每股130.80美元。截至2024年3月31日，我們的股票回購計劃下的剩餘可用金額為14.719億美元。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，我們分別向普通股股東支付了6,360萬美元和6,580萬美元的股息。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，我們分別向非控股權益分配了470萬美元和620萬美元。
長期債務和信貸額度
高級票據
我們的優先無抵押票據本金總額為108億美元，其到期日期為2024年11月至2052年8月的不同日期。優先票據的利息每年或每半年在不同的日期支付。每個系列的優先票據均可由我們選擇，隨時按相關契約中規定的贖回價格進行全部或部分兑換。
可轉換票據
2024年2月23日，我們通過私募發行了本金總額為20億美元的1.500％的可轉換無擔保優先票據，將於2031年3月到期。此次發行的淨收益約為19.7億美元，反映了3,350萬美元的債務發行成本，這些成本已資本化，反映為合併資產負債表中可轉換票據相關賬面金額的減少。從2024年9月1日開始，可轉換票據的利息每半年在每年的3月1日和9月1日分期支付給前一年的2月15日和8月15日的登記持有人。
在2030年12月1日之前，票據只能在某些條件下由持有人選擇兑換，包括：（i）如果在前一個日曆季度的最後連續30個交易日內，我們上次報告的普通股銷售價格在至少20個交易日內至少為轉換價格的130％；（ii）在連續十天交易期之後的五個工作日內，票據的交易價格低於98％ 我們上次公佈的普通股銷售價格的乘積和轉換利率；（iii）如果我們要求任何或全部票據進行兑換；或（iv）某些公司活動發生時。在2030年12月1日或之後，在到期日前的第二個預定交易日之前，持有人可以選擇隨時兑換。票據的轉換率最初為每1,000美元的票據本金中有6.371股普通股（相當於每股約156.96美元的初始轉換價格），但會根據某些事件的發生進行慣例調整。轉換後，可轉換票據的本金和到期利息必須以現金結算，任何其他金額均可根據我們的選擇以股票、現金或股票和現金組合結算。
我們可能無法在2028年3月6日之前兑換票據。在2028年3月6日當天或之後，如果我們在過去30個連續交易日內上次報告的普通股銷售價格至少為轉換價格的130％，則我們可以選擇將全部或任何部分票據兑換為現金，贖回價格等於待贖票據本金的100％，外加應計和未付利息。如果發生某些構成根本性變化的公司事件（定義見票據契約），則任何票據持有人都可能要求我們以等於待回票據本金的100％加上應計和未付利息的購買價格回購其全部或部分票據以換取現金。此外，如果某些構成整體根本性變革（定義見票據契約）的公司事件發生，則在某些情況下，轉換率將提高。這些票據包括此類票據的習慣契約以及可能導致可轉換票據加速到期的慣常違約事件。
在票據發行方面，我們與票據的某些初始購買者和其他金融機構進行了私下談判的上限看漲期權交易，以支付最初作為票據基礎的普通股數量，但須經慣例調整。上限看漲期權交易的經濟影響是對衝票據轉換的潛在稀釋效應，或者如果選擇現金結算方案，則抵消我們的現金債務，如果金額超過轉換後的票據的本金受上限。上限看漲期權交易的初始上限價格為每股228.90美元。上限看漲期權交易符合會計準則，反映在股東權益中，不計為衍生品。扣除適用所得税後，截至2024年3月31日，我們的合併資產負債表中與看漲期權交易相關的2.563億美元成本反映為實收資本的減少。
我們還擁有2029年8月到期的總本金額為15億美元的1.000％可轉換票據，這些票據是根據與銀湖合夥人簽訂的投資協議於2022年以私募方式發行的。從2023年2月15日開始，可轉換票據的利息每半年在每年2月15日和8月15日分期支付給前一年的2月1日和8月1日的登記持有人。可轉換票據將於2029年8月15日到期，但須提前轉換或回購。這些票據目前可兑換，根據我們在轉換事件發生時長期再融資的意圖和能力，在合併資產負債表中列為長期債務。
循環信貸額度
我們與作為管理代理人的美國銀行以及作為貸款人和其他代理人的金融機構集團簽訂的循環信貸協議規定了57.5億美元的無次級無抵押循環信貸額度，該額度將於2027年8月到期。
我們可以根據循環信貸額度簽發總額不超過2.5億美元的備用信用證。循環信貸額度下的未償信用證減少了我們可用的借款金額。循環信貸額度下的可用借款金額也由財務槓桿契約決定。截至2024年3月31日，循環信貸額度下有15.98億美元的未償借款，循環信貸額度下的可用承付款總額為34億美元。
商業票據
我們有20億美元的商業票據計劃，根據該計劃，我們可以發行優先無抵押商業票據，其到期日為自發行之日起397天。該計劃得到了我們的循環信貸協議的支持，因為未償商業票據的金額不能超過循環信貸額度的未提取部分。因此，我們可以利用循環信貸額度來償還無法展期或用類似債務再融資的商業票據。
預計商業票據將以低於面值的折扣價發行，或者可能產生利息，每張票據的市場利率由發行時的市場狀況決定。發行商業票據的收益將主要用於一般公司用途，但也可用於收購、支付股息、債務再融資或其他用途。
截至 2024 年 3 月 31 日，我們哈d 我們的商業票據計劃下的未償淨借款為2.75億美元，加權平均年利率為6.01％。
遵守盟約
可轉換票據包括此類可轉換票據的慣例契約和違約事件。循環信貸協議包含慣常的平權契約和限制性契約，包括基於淨槓桿率和利息覆蓋率的財務契約以及慣常的違約事件。收購EVO後，所需的槓桿比率提高到4.50比1.00，並將在八個季度內逐步降至最初要求的3.75比1.00的槓桿比率。截至2024年3月31日，所需的槓桿率為4.25比1.00，所需的利息覆蓋率為3.00比1.00。截至2024年3月31日，我們遵守了所有適用的契約。
結算信貸額度
在我們開展業務的各個市場中，我們有專門的信貸額度，僅限於資金結算。結算信貸額度通常具有浮動利率，須接受年度審查，並以當地貨幣計價，但在某些情況下，可能為多種貨幣的借款提供便利。對於我們的某些信貸額度，可用信貸會增加我們在貸款機構特定賬户中存入的現金金額。因此，未償信貸額度的金額可能超過規定的信貸額度。截至2024年3月31日，共有8,250萬美元的存款現金用於確定可用信貸。
截至2024年3月31日，這些信貸額度下我們的未償還額度為10.959億美元，額外的資金結算能力為12.941億美元。在截至2024年3月31日的三個月中，這些信貸額度下的最大和平均未償餘額分別為12.971億美元和5.044億美元。截至2024年3月31日，這些借款的加權平均利率為5.91％。
有關我們借貸協議的更多信息，請參閲隨附的未經審計的合併財務報表附註中的 “附註6——長期債務和信貸額度”。
尚未通過的新會計公告和最近發佈的會計公告的影響
財務會計準則委員會或其他準則制定機構不時發佈新的會計聲明，這些聲明可能會影響我們當前和/或未來的財務報表。有關最近通過的會計公告和最近發佈的尚未通過的會計公告的討論，請參閲所附未經審計的合併財務報表附註中的 “附註1—重要會計政策的列報基礎和摘要”。
前瞻性陳述
我們在本報告中使用的一些陳述以及我們在本報告中以引用方式納入的一些文件中包含有關我們業務運營、經濟業績和財務狀況的前瞻性陳述，特別包括：我們的業務戰略和實施戰略的手段；未來經營業績的衡量標準，例如收入、支出、營業利潤率、所得税率和每股收益；其他運營指標，例如已發行股票和資本支出；我們就指導和發表的聲明2024年的預計財務業績；總體經濟狀況對我們業務的影響；有關我們收購或剝離收益的陳述，包括未來的財務和經營業績，以及我們收購或完成預期收益或戰略舉措的預期時間和時間；我們在開發和推出新服務及擴大業務方面的成功和時機；以及有關我們未來財務業績和公司計劃、目標、預期和意圖的其他聲明。有時，您可以通過我們使用 “相信”、“預期”、“期望”、“打算”、“計劃”、“預測”、“指導” 等類似表述來識別前瞻性陳述。對於這些陳述，我們要求保護1995年《私人證券訴訟改革法》中包含的前瞻性陳述。
儘管我們認為我們的前瞻性陳述中反映或提出的計劃和預期是合理的，但這些陳述基於許多假設、估計、預測或計劃，這些假設、估計、預測或計劃本質上會受到重大風險、不確定性和突發事件的影響，其中許多是我們無法控制的，無法預見並反映未來的業務決策。因此，我們無法保證我們的計劃和期望會得到實現。由於許多已知和未知因素，其中許多因素超出了我們的預測或控制能力，我們的實際收入、收入增長率和利潤率以及其他經營業績可能與前瞻性陳述中的預期存在重大差異。可能以其他方式導致實際事件或結果與此類前瞻性陳述或歷史業績的預期存在重大差異的重要因素包括：全球經濟、政治、市場、健康和社會事件或其他條件的影響；外幣兑換、通貨膨脹和利率上升的風險；與整合被收購公司業務相關的困難、延誤和高於預期的成本，包括實施控制措施以防止任何重大安全漏洞的發生內部系統或成功管理業務部門的信用和欺詐風險；安全漏洞或運營失敗對我們業務的影響；未能遵守維薩、萬事達卡或其他支付網絡或信用卡計劃的適用要求或這些要求的變更；維持 Visa 和萬事達卡註冊和金融機構贊助的能力；保留、培養和僱用關鍵人員的能力；將管理層的注意力從正在進行的業務運營中轉移開；資本的持續可用性以及融資；我們經營所在市場的競爭加劇以及我們在現有市場中增加市場份額和擴展到新市場的能力；我們保護數據的能力；與債務相關的風險；我們實現環境、社會和治理目標、目標和承諾的能力；氣候變化的潛在影響，包括自然災害；現行法律、法規、信用卡協會規則或其他行業標準的新增或變更對我們或我們的合作伙伴的影響，以及客户，包括隱私以及網絡安全法律法規；以及我們無法控制的其他事件，以及我們截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告的 “第1A項——風險因素” 以及我們隨後向美國證券交易委員會提交的文件（我們建議您審查這些文件）中列出的其他因素。
這些警示性陳述符合我們所有的前瞻性陳述，提醒您不要過分依賴這些前瞻性陳述。我們的前瞻性陳述僅代表其發表之日，不應將其作為我們隨後任何日期的計劃和期望的依據。儘管我們可能會選擇在未來的某個時候更新或修改前瞻性陳述，但除非法律要求，否則我們明確表示沒有義務公開發布對前瞻性陳述的任何修訂結果。
第 3 項 — 有關市場風險的定量和定性披露
有關我們的市場風險敞口的討論，請參閲我們截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中的第二部分第7A項 “有關市場風險的定量和定性披露”。
第 4 項 — 控制和程序
評估披露控制和程序
截至2024年3月31日，管理層在我們的首席執行官兼首席財務官的監督和參與下，對我們的披露控制和程序（定義見1934年《證券交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）的設計和運作的有效性進行了評估。根據該評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，自2024年3月31日起，我們的披露控制和程序有效確保了我們在根據經修訂的1934年《證券交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息在適用規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告，旨在確保積累這些報告中需要披露的信息，傳達給管理層，酌情包括我們的主要執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。
財務報告內部控制的變化
在截至2024年3月31日的季度中，我們的財務報告內部控制沒有發生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分——其他信息
第 1 項-法律訴訟
我們是許多與我們的業務相關的索賠和訴訟的當事方。我們認為，此類事項的結果最終可能產生的負債（如果有），無論是單獨還是總體而言，預計不會對我們的財務狀況、流動性、經營業績或現金流產生重大不利影響。有關某些法律事務的信息，請參閲所附未經審計的合併財務報表附註中的 “附註16——承付款和意外開支”。
第 1A 項 — 風險因素
有關我們風險因素的討論，請參閲第一部分第 1A 項。我們截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中的 “風險因素”。
第 2 項—未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
(c) 發行人和關聯購買者購買股權證券
列出了有關我們在截至2024年3月31日的季度中回購的普通股的信息 下面：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 時期 | 的總數
購買的股票 (1) | | 每股支付的大致平均價格，不包括佣金 | | 購買的股票總數
作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分 | | 最大數字（或近似值） 可能還會出現的股票的美元價值 根據計劃或計劃購買 (2) |
| | | | | | | （單位：百萬） |
| 2024 年 1 月 1 日至 31 日 | 2,736,922 | | | $ | 130.58 | | | 2,733,535 | | | $ | — | |
| 2024 年 2 月 1 日至 29 日 | 3,630,207 | | | 133.05 | | | 3,328,464 | | | — | |
| 2024 年 3 月 1 日至 31 日 | 17,248 | | | 130.93 | | | — | | | — | |
| 總計 | 6,384,377 | | | $ | 133.29 | | | 6,061,999 | | | $ | 1,471.9 | |
(1)我們的董事會已授權我們通過規則10b5-1公開市場回購計劃、加速股票回購計劃、全權公開市場購買或私下談判交易的任意組合來回購普通股。
在截至2024年3月31日的季度中，根據我們的員工激勵計劃，我們以平均每股132.34美元的價格預扣了322,378股股票，以履行員工與限制性股票獎勵的歸屬相關的預扣税和付款義務。
(2)截至2024年3月31日，我們的股票回購計劃下的剩餘可用金額為14.719億美元。我們董事會的授權不會過期，但可以隨時撤銷。此外，董事會授權或其他方面不要求我們在任何特定時間或根本沒有完成任何回購。
第 5 項 — 其他信息
(c) 董事和高級管理人員交易計劃和安排
在截至2024年3月31日的季度中，我們的董事或高級管理人員均未通知我們 採用，已修改或 終止任何第10b5-1條交易安排或S-K法規第408（a）項所定義的任何非規則10b5-1交易安排。
項目 6—展品
展品清單
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| 2.1 | | EVO Payments, Inc.、Global Payments Inc.和Falcon Merger Sub Inc.自2022年8月1日起簽訂的截至2022年8月1日的合併協議和計劃，參照全球支付公司於2022年8月2日提交的8-K表最新報告的附錄2.1納入其中。† |
| 3.1 | | Global Payments Inc. 第三次修訂和重述的公司章程，參照環球支付公司於2019年9月18日提交的S-4表格註冊聲明的S-8表格生效後第1號修正案附錄4.1併入。 |
| 3.2 | | Global Payments Inc. 第三次修訂和重述的公司章程的修正條款，參照全球支付公司的附錄3.1納入其中。”s 於 2020 年 5 月 1 日提交的 8-K 表的最新報告。 |
| 3.3 | | 環球支付公司第十二次修訂和重述章程，參照環球支付公司於2023年2月21日提交的8-K表最新報告附錄3.1納入其中。 |
| 4.1 | | Global Payments Inc.與作為受託人的美國銀行信託公司全國協會簽訂的截至2024年2月23日的契約，參照全球支付公司於2024年2月23日提交的8-K表最新報告的附錄4.1納入其中。 |
| 4.2 | | 代表票據的全球票據的形式（包含在附錄4.1中）。 |
| 4.3 | | 2028年到期的4.450％優先票據表格，參考道達爾系統服務公司於2018年5月11日提交的8-K表最新報告附錄4.2。 |
| 10.1* | | 根據2011年修訂和重述的執行官激勵計劃（2024年日曆）制定的限制性股票獎勵表格。 |
| 10.2* | | 根據2011年修訂和重述的執行官激勵計劃（1年授權；2024年日曆）制定的限制性股票獎勵證書表格。 |
| 10.3* | | 根據2011年修訂和重述的執行官激勵計劃（2024年日曆）制定的績效單位獎勵證書表格。 |
| 10.4* | | 根據2011年修訂和重述的執行官激勵計劃（2024年日曆）提出的股票期權獎勵形式。 |
| 10.5 | | 上限通話確認表，參照全球支付公司附錄10.1併入s 於 2024 年 2 月 23 日提交的 8-K 表的最新報告。 |
| 10.6*+ | | Global Payments, Inc. 與香農·約翰斯頓於2024年1月1日簽訂的僱傭協議 |
| 31.1* | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席執行官進行認證。 |
| 31.2* | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席財務官進行認證。 |
| 32.1* | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席執行官和首席財務官進行認證。 |
| 101* | | 以下信息來自截至2024年3月31日的季度10-Q表季度報告，格式為Inline XBRL（可擴展業務報告語言），並以電子方式提交：（i）未經審計的合併收益表；（ii）未經審計的綜合收益表；（iii）合併資產負債表；（iv）未經審計的合併現金流量表；（v）未經審計的合併權益變動表；（vi）未經審計的合併股權變動表；（vi）未經審計的合併股權變動表；（vi）未經審計的合併股權變動表；（vi）未經審計的合併股權變動表；（vi）未經審計的合併股權變動表；（vi）未經審計的合併股權變動表) 未經審計的合併財務報表附註；以及 (vii)資料載於第二部分第5 (c) 項。實例文檔不出現在交互式數據文件中，因為 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中。 |
| 104* | | 封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）。 |
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| * | | 隨函提交。 |
| † | | 根據S-K法規第601（b）（2）項，某些附表已被省略。註冊人特此同意根據要求向美國證券交易委員會補充提供任何遺漏附表的副本。 |
| + | | 管理合同或補償計劃或安排。 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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| | | 全球支付公司 |
| | | （註冊人） |
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| 日期：2024 年 5 月 1 日 | | /s/ 約書亞 J. 惠普爾 |
| | | 約書亞 J. 惠普爾 |
| | | 高級執行副總裁兼首席財務官 |
| | | （首席財務官） |
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