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美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
(標記一號)
在截至的季度期間
或者
在從 _____ 到 _____ 的過渡時期
委員會檔案編號
(註冊人的確切姓名如其章程所示)
(公司或組織的州或其他司法管轄區) | (美國國税局僱主識別號) |
(主要行政辦公室地址) | (郵政編碼) |
(註冊人的電話號碼,包括區號) | |
根據該法第12(b)條註冊的證券:
每個班級的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內(或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ◻
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。是的
截至2024年4月23日,
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越洋有限公司和子公司
10-Q 表季度報告的索引
截至2024年3月31日的季度
目錄
第 I 部分財務信息
第 I 項 | 財務報表 |
越洋有限公司和子公司
簡明合併運營報表
(以百萬計,每股數據除外)
(未經審計)
三個月已結束 | |||||||
3月31日 | |||||||
| 2024 |
| 2023 |
| |||
合同鑽探收入 | $ | | $ | | |||
成本和開支 | |||||||
操作和維護 | | | |||||
折舊和攤銷 | | | |||||
一般和行政 | | | |||||
| | ||||||
資產處置虧損,淨額 | ( | ( | |||||
營業虧損 | ( | ( | |||||
其他收入(支出),淨額 | |||||||
利息收入 | | | |||||
扣除資本化金額的利息支出 | ( | ( | |||||
債務退還造成的損失 | — | ( | |||||
其他,淨額 | | | |||||
( | ( | ||||||
所得税支出前的虧損(福利) | ( | ( | |||||
所得税支出(福利) | ( | | |||||
淨收益(虧損) | | ( | |||||
歸屬於非控股權益的淨收益 | — | — | |||||
歸屬於控股權益的淨收益(虧損) | $ | | $ | ( | |||
每股收益(虧損) | |||||||
基本 | $ | | $ | ( | |||
稀釋 | $ | | $ | ( | |||
加權平均已發行股數 | |||||||
基本 | | | |||||
稀釋 | | |
參見隨附的註釋。
- 1 -
目錄
越洋有限公司和子公司
綜合收益(虧損)的簡明合併報表
(單位:百萬)
(未經審計)
三個月已結束 | |||||||
3月31日 | |||||||
| 2024 |
| 2023 | ||||
淨收益(虧損) | $ | | $ | ( | |||
歸屬於非控股權益的淨收益 | — | — | |||||
歸因於控股權的淨收益(虧損) | | ( | |||||
改敍前的定期福利淨成本的組成部分 | ( | ( | |||||
淨定期福利成本的組成部分重新歸類為淨收益(虧損) | — | — | |||||
所得税前的其他綜合虧損 | ( | ( | |||||
與其他綜合收益(虧損)相關的所得税 | — | — | |||||
其他綜合損失 | ( | ( | |||||
歸屬於非控股權益的其他綜合收益 | — | — | |||||
歸因於控股權的其他綜合虧損 | ( | ( | |||||
綜合收益總額(虧損) | | ( | |||||
歸屬於非控股權益的綜合收益總額 | — | — | |||||
歸屬於控股權益的綜合收益(虧損)總額 | $ | | $ | ( |
參見隨附的註釋。
- 2 -
目錄
越洋有限公司和子公司
簡明的合併資產負債表
(以百萬計,股票數據除外)
(未經審計)
3月31日 | 十二月三十一日 | ||||||
| 2024 |
| 2023 |
| |||
資產 | |||||||
現金和現金等價物 |
| $ | | $ | | ||
減去美元備抵後的應收賬款 | | | |||||
材料和用品,扣除津貼美元 | | | |||||
限制性現金和現金等價物 | | | |||||
其他流動資產 | | | |||||
流動資產總額 | | | |||||
財產和設備 | | | |||||
減去累計折舊 | ( | ( | |||||
財產和設備,淨額 | | | |||||
合同無形資產 | — | | |||||
遞延所得税資產,淨額 | | | |||||
其他資產 | | | |||||
總資產 |
| $ | | $ | | ||
負債和權益 | |||||||
應付賬款 |
| $ | | $ | | ||
應計所得税 | | | |||||
一年內到期的債務 | | | |||||
其他流動負債 | | | |||||
流動負債總額 | | | |||||
長期債務 | | | |||||
遞延所得税負債,淨額 | | | |||||
其他長期負債 | | | |||||
長期負債總額 | | | |||||
承付款和意外開支 | |||||||
股票,瑞士法郎 | |||||||
和 | |||||||
授權, | | | |||||
額外的實收資本 | | | |||||
累計赤字 | ( | ( | |||||
累計其他綜合虧損 | ( | ( | |||||
控股權益股東權益總額 | | | |||||
非控股權益 | | | |||||
權益總額 | | | |||||
負債和權益總額 |
| $ | | $ | |
參見隨附的註釋。
- 3 -
目錄
越洋有限公司和子公司
簡明合併權益表
(單位:百萬)
(未經審計)
三個月已結束 | |||||||
3月31日 | |||||||
| 2024 |
| 2023 |
| |||
股份 | |||||||
期初餘額 |
| $ | | $ | | ||
發行股票 | | | |||||
期末餘額 | | $ | | ||||
額外的實收資本 | |||||||
期初餘額 | $ | | $ | | |||
基於股份的薪酬 | | | |||||
發行股票 | ( | ( | |||||
期末餘額 | $ | | $ | | |||
累計赤字 | |||||||
期初餘額 | $ | ( | $ | ( | |||
歸屬於控股權益的淨收益(虧損) | | ( | |||||
期末餘額 | $ | ( | $ | ( | |||
累計其他綜合虧損 | |||||||
期初餘額 | $ | ( | $ | ( | |||
歸因於控股權的其他綜合虧損 | ( | ( | |||||
期末餘額 | $ | ( | $ | ( | |||
控股權益股東權益總額 | |||||||
期初餘額 | $ | | $ | | |||
歸屬於控股權益的綜合收益(虧損)總額 | | ( | |||||
基於股份的薪酬 | | | |||||
發行股票 | ( | — | |||||
期末餘額 | $ | | $ | | |||
非控股權益 | |||||||
餘額,期初 | $ | | $ | | |||
期末餘額 | $ | | $ | | |||
權益總額 | |||||||
期初餘額 | $ | | $ | | |||
綜合收益總額(虧損) | | ( | |||||
基於股份的薪酬 | | | |||||
發行股票 | ( | — | |||||
期末餘額 | $ | | $ | |
參見隨附的註釋。
- 4 -
目錄
越洋有限公司和子公司
簡明的合併現金流量表
(單位:百萬)
(未經審計)
三個月已結束 | |||||||
3月31日 | |||||||
| 2024 |
| 2023 |
| |||
來自經營活動的現金流 | |||||||
淨收益(虧損) | $ | | $ | ( | |||
為調節經營活動中使用的淨現金而進行的調整: | |||||||
合同無形資產的攤銷 | | | |||||
折舊和攤銷 | | | |||||
基於股份的薪酬支出 | | | |||||
對未合併關聯公司的投資減值損失 | | — | |||||
資產處置虧損,淨額 | | | |||||
分叉化合物交易所特徵的公允價值調整 | ( | | |||||
債務相關餘額的攤銷,淨額 | | | |||||
債務退還造成的損失 | — | | |||||
遞延所得税支出(福利) | ( | | |||||
其他,淨額 | | | |||||
遞延收入的變化,淨額 | | | |||||
遞延成本變動,淨額 | ( | ( | |||||
其他運營資產和負債的變動,淨額 | ( | ( | |||||
用於經營活動的淨現金 | ( | ( | |||||
來自投資活動的現金流 | |||||||
資本支出 | ( | ( | |||||
向未合併的關聯公司投資貸款 | ( | — | |||||
對未合併關聯公司的股權投資 | — | ( | |||||
處置資產的收益,淨額 | | | |||||
用於投資活動的淨現金 | ( | ( | |||||
來自融資活動的現金流 | |||||||
償還債務 | ( | ( | |||||
發行債務的收益,扣除發行成本 | — | | |||||
其他,淨額 | ( | — | |||||
由(用於)融資活動提供的淨現金 | ( | | |||||
非限制性和限制性現金及現金等價物的淨減少 | ( | ( | |||||
非限制性和限制性現金及現金等價物,期初 | | | |||||
非限制性和限制性現金及現金等價物,期末 | $ | | $ | |
參見隨附的註釋。
- 5 -
目錄
越洋有限公司和子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
附註 1-商業
Transocean Ltd.(及其子公司和前身,除非上下文另有要求,否則為 “Transocean”、“我們” 或 “我們的”)是石油和天然氣井海上合同鑽探服務的領先國際提供商。截至2024年3月31日,我們擁有或擁有部分所有權權益,並運營了一支機隊
附註2——重要會計政策
演示文稿——我們根據美國(“美國”)普遍接受的中期財務信息會計原則以及美國證券交易委員會頒佈的10-Q表和第S-X條例第10條的説明編制了所附未經審計的簡明合併財務報表。根據此類細則和條例,這些財務報表不包括美國普遍接受的會計原則要求的完整財務報表的所有披露。簡明合併財務報表反映了所有調整,管理層認為,這些調整是公允列報中期財務狀況、經營業績和現金流所必需的。除非另有説明,否則此類調整被視為正常的經常性調整。截至2024年3月31日的三個月的經營業績不一定代表截至2024年12月31日的年度或未來任何時期的預期業績。隨附的簡明合併財務報表及其附註應與截至2023年12月31日和2022年12月31日的經審計的合併財務報表及其附註一起閲讀,以及截至2023年12月31日的三年中每年的年度報告 2024 年 2 月 21 日提交的 10K 表格.
會計估算——要根據美國普遍接受的會計原則編制財務報表,我們必須運用影響報告的資產、負債、收入和支出金額以及或有資產和負債披露的估計值和假設來做出判斷。我們會持續評估我們的估計和假設,包括與所得税、財產和設備、股權投資、意外開支、多餘材料和供應備抵金、離職後福利計劃和基於股份的薪酬相關的估計和假設。我們的估計和假設基於歷史經驗和我們認為合理的其他因素。實際結果可能不同於此類估計。
公允價值計量——我們按交易所價格估算公允價值,在市場參與者之間的有序交易中,出售資產或負債在本金市場或最有利市場轉移負債時支付的交易價格。我們的估值技術要求我們使用三級層次結構對輸入進行分類,從最高到最低水平的可觀測輸入如下:(1)重要的可觀測輸入,包括活躍市場(“1級”)中相同資產或負債的未經調整的報價,(2)重要的其他可觀察輸入,包括活躍市場中類似資產或負債的直接或間接市場數據,或不太活躍的市場(“2級”)中的相同資產或負債的直接或間接市場數據,以及 (3) 不可觀察的重大輸入,包括那些需要的輸入可觀的判斷力,市場數據很少或根本沒有(“級別 3”)。當估值需要多個輸入水平時,我們會根據對衡量具有重要意義的最低投入水平對整個公允價值衡量標準進行分類,儘管我們可能還使用了更易於觀察的重要投入。
附註3—會計準則更新
最近發佈的會計準則更新尚未通過
分部報告——自截至2024年12月31日的年度起,我們將採用會計準則更新,該更新要求對公共實體的應申報細分市場進行增量披露,但不更改確定應申報細分市場的定義或指導。該更新明確適用於像我們這樣擁有單一可報告細分市場的實體,要求披露定期向首席運營決策者提供幷包含在報告的細分市場損益衡量標準中的重大支出類別和金額。此外,更新要求披露被確定為主要運營決策者的個人或團體或委員會。我們將根據要求在截至2024年12月31日的年度報告中及其後的過渡期中提供新的披露,除非不切實際,否則將追溯適用於所有提交的時期。儘管我們採用該更新將要求我們在合併財務報表附註中增加某些披露,但我們預計這種採用不會對我們的合併財務狀況、運營或現金流報表產生重大影響。
所得税——不遲於2025年1月1日生效,我們將採用會計準則更新,該更新要求進行大量額外披露,以提高所得税披露的透明度和決策效用,特別是在税率對賬表和已繳所得税披露中。新指南將適用,允許但不要求追溯性應用。該更新允許提前收養,自2024年12月15日之後的年度內生效。我們將繼續評估要求。儘管我們預計我們的採用將要求我們在合併財務報表附註中增加某些披露,但我們預計我們的採用不會對我們的合併財務狀況、運營或現金流報表產生重大影響。
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目錄
越洋有限公司和子公司
簡明合併財務報表附註─續
(未經審計)
附註4—未合併的關聯公司
我們在各種未合併的公司中持有非控制性股權投資.2023 年 2 月,我們提供了 $ 的現金捐款
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,我們確認虧損了美元
附註5—收入
概述—根據我們與客户簽訂的大多數鑽探合同,我們的鑽探服務代表一項隨着時間的推移而履行的單一履約義務,其期限因合同而異。截至2024年3月31日,預計剩餘期限最長的鑽探合同(不包括未行使的期權)將延期至2029年7月。
分類——我們的合同鑽探收入按資產組和收入來源國家分列,如下(以百萬計):
截至3月31日的三個月 | ||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 |
| |||||||||||||||||
| 超- |
| 苛刻 |
| 超- |
| 苛刻 |
|
| |||||||||||
| 深水 |
| 環境 |
| 深水 |
| 環境 |
|
| |||||||||||
| 漂浮者 |
| 漂浮者 |
| 總計 | 漂浮者 |
| 漂浮者 |
| 總計 |
| |||||||||
美國 |
| $ | | $ | — | $ | | $ | | $ | — | $ | |
| ||||||
巴西 | | — | | | — | | ||||||||||||||
挪威 | — | | | — | | | ||||||||||||||
其他國家 (a) | | | | | | | ||||||||||||||
合同鑽探總收入 |
| $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
|
(a) | 其他國家的合同鑽探收入總額分別佔合同鑽探總收入的不到10%。 |
合同負債——我們與客户簽訂的合同負債如下(以百萬計):
3月31日 | 12 月 31 日 | ||||||
| 2024 |
| 2023 |
| |||
遞延合同收入,記錄在其他流動負債中 |
| $ | | $ | | ||
遞延合同收入,記錄在其他長期負債中 | | | |||||
合同負債總額 |
| $ | | $ | |
合同負債的重大變化如下(以百萬計):
截至3月31日的三個月 | |||||||
| 2024 |
| 2023 |
| |||
期初合同負債總額 | $ | | $ | | |||
由於確認商品和服務收入而減少 | ( | ( | |||||
由於商品和服務隨着時間的推移而增加 | | | |||||
期末合同負債總額 | $ | | $ | |
運營前成本——在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,我們確認的運營前成本為美元
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目錄
越洋有限公司和子公司
簡明合併財務報表附註─續
(未經審計)
附註6——長期資產
在建工程——我們在建工程的變化如下(以百萬計):
三個月已結束 | |||||||
3月31日 | |||||||
| 2024 |
| 2023 |
| |||
施工正在進行中,期初 |
| $ | | $ | | ||
資本支出 | |||||||
新建建築計劃 | | | |||||
其他設備和建築項目 | | | |||||
資本支出總額 | | | |||||
應計資本增加的變化 | | ( | |||||
投入使用的財產和設備 | ( | ( | |||||
施工正在進行中,期末 |
| $ | | $ | |
處置——2024年2月,我們努力處置非戰略資產,完成了對惡劣環境漂浮物的出售 小保羅 ·B· 洛伊德和 越洋領袖,以及相關資產。截至2023年12月31日,鑽機及相關資產(歸類為待售資產並記入其他流動資產)的總賬面金額為美元
2023年2月,在投資GSR的非控股權益方面,我們對冷堆超深水漂浮器進行了非現金捐款 奧林匹亞海洋鑽機及相關資產。在截至2023年3月31日的三個月中,我們確認虧損了美元
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越洋有限公司和子公司
簡明合併財務報表附註─續
(未經審計)
附註7——債務
概述
未償債務——本金總額和賬面總額,包括先前重組債務的合同利息支付、分叉複合交易所特徵以及未攤銷的債務相關餘額,例如折扣、保費和發行成本,如下所示(以百萬計):
本金 | 賬面金額 |
| ||||||||||||
3月31日 | 12 月 31 日 |
| 3月31日 | 12 月 31 日 |
| |||||||||
| 2024 |
| 2023 |
|
| 2024 |
| 2023 |
| |||||
$ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
債務總額 | | | | | ||||||||||
減少一年內到期的債務 | ||||||||||||||
— | — | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| — | | — | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
一年內到期的債務總額 | | | | | ||||||||||
長期債務總額 |
| $ | | $ | |
| $ | | $ | |
預定到期日——截至2024年3月31日,我們的債務的預定到期日,包括本金分期付款和其他分期付款,代表先前重組的債務的合同利息支付,如下(以百萬計):
| 校長 |
| 其他 |
| 總計 |
| ||||
| 分期付款 |
| 分期付款 |
| 分期付款 |
| ||||
截至3月31日的十二個月 | ||||||||||
2025 | $ | | $ | | $ | | ||||
2026 | | | | |||||||
2027 | | | | |||||||
2028 | | — | | |||||||
2029 | | — | | |||||||
此後 | | — | | |||||||
分期付款總額 | $ | | $ | | | |||||
未攤銷的債務相關餘額總額,淨額 | ( | |||||||||
分叉化合物交換功能,按估計公允價值計算 | | |||||||||
債務賬面總額 | $ | |
信貸協議
擔保信貸額度——截至2024年3月31日,我們根據銀行信貸協議(不時修訂的 “擔保信貸額度”)設立了有擔保循環信貸額度,這為我們提供了美元的借款能力
後續事件——2024年4月,我們進一步修訂了擔保信貸額度,除其他外,(a)將到期日從2025年6月22日延長至2028年6月22日,(b)將借款能力從美元降低
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越洋有限公司和子公司
簡明合併財務報表附註─續
(未經審計)
然後將借款能力降低到美元
經修訂的擔保信貸額度包含的契約除其他外包括維持最低擔保覆蓋率為
可交換債券
交易條款——2024年3月31日,(a)當前匯率,以每1,000美元票據越洋有限公司的股票數量表示,(b)越洋有限公司每股的隱含交易價格,以及(c)交換可交換債券時可發行的總股數(以百萬計)如下:
暗示 | ||||||||||
交換 | 交換 |
| 股份 | |||||||
評分 | 價格 |
| 可發行的 | |||||||
| $ | | | |||||||
| $ | | |
上面列出的匯率可能會在某些事件發生時進行調整。2025年12月到期的4.00%的優先擔保可交換債券可以在到期日前的第二個工作日營業結束前的任何時間進行兑換,根據我們的選擇,此類交換可以通過交付現金、Transocean Ltd.股票或現金和股票的組合進行結算。2029年9月到期的4.625%的優先擔保可交換債券(“4.625%的優先擔保可交換債券”)可以在到期日或贖回日之前的第二個工作日營業結束前的任何時間進行兑換,根據我們的選擇,此類交換可以通過交付現金、Transocean Ltd.股票或現金和股票的組合進行結算。
有效利率和公允價值——截至2024年3月31日,我們的可交換債券的實際利率和估計公允價值如下(以百萬計,實際利率除外):
| 有效 | 公平 | ||||||||
| 利率 | 價值 | ||||||||
$ | | |||||||||
$ | |
我們採用二項式格子模型估算了可交換債務工具的公允價值,包括交易所特徵,該模型使用了重要的其他可觀測輸入,這些輸入代表了二級公允價值衡量標準,包括我們債務的條款和信用利差以及股票市場價格的預期波動率。
利息支出——我們確認的可交換債券的利息支出如下(以百萬計):
三個月已結束 | ||||||||||
3月31日 | ||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||
合同利益 | $ | | $ | | ||||||
攤銷 | | | ||||||||
分叉化合物交換特徵 | ( | | ||||||||
總計 | $ | — | $ | |
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越洋有限公司和子公司
簡明合併財務報表附註─續
(未經審計)
4.625%的優先擔保可交換債券包含複合交易功能,除了下述交易條款外,還要求我們在2028年3月30日之前向持有人支付在贖回通知期內行使的交易所的未來利息的整體溢價。這種複合交易所功能必須與主權債務工具分開,因為它不被視為與我們的股票掛鈎。因此,我們確認分叉複合交易所特徵的估計公允價值的變化,該變動記作債務賬面金額的一部分,並對利息支出進行了相應的調整。截至2024年3月31日和2023年12月31日,分叉化合物交換功能的賬面金額為美元
債務發行
優先擔保票據——2023年1月,我們發行了美元
2023 年 1 月,我們發行了 $
後續活動——2024 年 4 月,我們發行了 $
提前償還債務
在截至2023年3月31日的三個月中,我們贖回並註銷了某些票據,這些票據的總本金、現金支付和確認虧損如下(以百萬計):
三個月 | ||||
已結束 | ||||
2023年3月31日 | ||||
$ | | |||
| ||||
| ||||
| ||||
| ||||
— | ||||
已償還債務的本金總額 | $ | | ||
彙總現金支付 | $ | | ||
淨虧損總額 | $ | ( |
後續活動——2024 年 4 月,我們共支付了現金 $
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越洋有限公司和子公司
簡明合併財務報表附註─續
(未經審計)
附註8—所得税
税收準備和税率——在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,我們的有效税率為
税收狀況和申報表——我們通過在世界各國的各種子公司開展業務。每個國家都有自己的税收制度,名義税率、扣除額和税收屬性各不相同,這些税收制度可能會因新的立法、解釋或指導而發生變化。由於這些變化,我們可能會不時修改先前評估的税收狀況,這可能會導致我們調整記錄的税收資產和負債。某些司法管轄區的税務機關正在審查我們的納税申報表,在某些情況下,還發布了評估報告。我們打算大力捍衞我們的税收狀況。儘管我們無法對上述變動、審查或評估的結果提供保證,但我們預計最終負債不會對我們的簡明合併財務狀況表或經營業績產生重大不利影響;但是,它可能會對我們的簡明合併現金流量表產生重大不利影響。
巴西税務調查— 2005年12月,巴西税務機關開始發佈我們2000年至2004年的納税申報表的税收評估報告。2014年5月,巴西税務機關發佈了2009年和2010年的額外税收評估。我們就評估向巴西税務機關提出了抗議,並參與了上訴程序,兩起案件的一部分已順利結案。截至2024年3月31日,剩餘的總税收評估,包括利息和罰款,為巴西雷亞爾的企業所得税
附註9—每股收益(虧損)
每股基本收益和攤薄後收益(虧損)的計算如下(以百萬計,每股數據除外):
截至3月31日的三個月 | |||||||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||||
| 基本 | 稀釋 | 基本 | 稀釋 | |||||||||
每股收益(虧損)分子 | |||||||||||||
歸屬於控股權益的淨收益(虧損) | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | |||||
利息支出對可轉換債務工具的影響 | — | | — | — | |||||||||
計算每股收益(虧損) | $ | | | $ | ( | ( | |||||||
每股收益(虧損)的分母 | |||||||||||||
加權平均已發行股數 | | | | | |||||||||
可轉換債務工具的影響 | — | | — | — | |||||||||
基於股份的獎勵的影響 | — | | — | — | |||||||||
認股權證的影響 | — | | — | — | |||||||||
計算每股的加權平均股數 | | | | | |||||||||
每股收益(虧損) | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( |
我們在計算中排除了某些可發行的股票,如下所示,因為其影響會產生反稀釋作用(以百萬計):
三個月已結束 | |||||||
3月31日 | |||||||
2024 | 2023 | ||||||
可交換債券 | — | | |||||
基於股份的獎勵 | | | |||||
認股證 | — | |
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目錄
越洋有限公司和子公司
簡明合併財務報表附註─續
(未經審計)
附註10——突發事件
法律訴訟
石棉訴訟——2014年,在路易斯安那州提起的申訴中,我們的幾家子公司以及許多其他無關聯被告被點名。原告是一些被告的前僱員,通常聲稱被告使用或製造了含有鑽井泥漿添加劑的石棉,用於鑽探作業,聲稱疏忽、產品責任、嚴格責任以及《瓊斯法案》和一般海事法允許的索賠。在伊利諾伊州、密蘇裏州和加利福尼亞州提出的類似投訴中,我們的一家子公司也被點名。截至2024年3月31日,
我們的一家子公司與其他許多公司一起被列為被告,這些訴訟起因是該子公司製造和銷售換熱器,以及參與大型工業園區的建設和翻新,指控其因接觸石棉而造成人身傷害或人身傷害。截至2024年3月31日,該子公司大約是被告
其他事項——我們參與了各種監管事宜以及一些索賠和訴訟,無論是主張還是未申訴,所有這些都是在我們的正常業務過程中產生的。我們預計這些其他事項產生的負債(如果有)不會對我們的合併財務狀況表、經營業績或現金流產生重大不利影響。我們無法確定地預測上述任何訴訟事項的結果或影響,也無法確定地預測任何其他未決、威脅或可能的訴訟或責任的結果或影響。我們無法保證我們對任何税收、監管、訴訟或其他訴訟事項的結果或影響的信念或期望會被證明是正確的,這些問題的最終結果可能與管理層目前的估計存在重大差異。
環境問題
根據《綜合環境應對、補償和責任法》(“CERCLA”)和規範各種廢物處置場所危險物質清理的類似州法案,我們負有某些潛在責任,包括下文所述的那些法案。CERCLA旨在加快對危險物質的補救,不考慮過錯。每個場地的潛在責任方(“PRP”)包括現場物質的現有和前任所有者和經營者、運輸商和生產者。很難量化環境問題和補救義務的潛在成本。責任是嚴格的,可以是連帶的。
我們的一家子公司被命名為PRP,原因是該場地位於加利福尼亞州聖達菲斯普林斯的一個名為廢物處理公司的場地。根據與美國環境保護署(“EPA”)和美國司法部的參與協議,我們和其他PRP同意通過修復場地來解決我們的潛在責任。該場地的補救行動已於2006年完成。我們在持續運營和維護成本中所佔的份額微不足道,我們預計不會有任何額外的潛在負債。美國環保局、相關國家機構或PRP對其他索賠的解決正處於不同的調查階段。儘管如此,根據有關所有環境問題的現有信息,包括所有相關的未決法律訴訟、主張的法律索賠和可能提出的已知潛在法律索賠,我們預計此類事項產生的最終責任(如果有)不會對我們的簡明合併財務狀況表、經營業績或現金流產生重大不利影響。
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目錄
越洋有限公司和子公司
簡明合併財務報表附註─續
(未經審計)
附註11——金融工具
概述—我們的金融工具的賬面金額和公允價值如下(以百萬計):
2024年3月31日 | 2023年12月31日 |
| |||||||||||
攜帶 | 公平 | 攜帶 | 公平 |
| |||||||||
| 金額 |
| 價值 |
| 金額 |
| 價值 |
| |||||
現金和現金等價物 |
| $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
限制性現金和現金等價物 | | | | | |||||||||
未合併關聯公司應收的長期貸款 | | | | | |||||||||
債務總額 | | | | |
現金和現金等價物——我們的現金和現金等價物主要投資於活期存款、短期定期存款和貨幣市場基金。我們的現金和現金等價物的賬面金額代表歷史成本加上應計利息,由於工具的到期日短,應計利息近似於公允價值。
限制性現金和現金等價物——我們的限制性現金和現金等價物受抵押品要求、立法、法規或法院命令的限制,主要投資於活期存款和貨幣市場基金。我們的限制性現金和現金等價物的賬面金額代表歷史成本加上應計利息,由於工具的到期日短,應計利息近似於公允價值。
未合併關聯公司應收的長期貸款——記錄在其他資產中的未合併關聯公司應收長期貸款的賬面金額代表現金投資的本金。我們使用大量不可觀察的投入估算了從未合併關聯公司那裏應收的長期貸款的公允價值,這些投入代表了三級公允價值衡量標準,包括工具的條款和信用利差。
總債務——我們總債務的賬面金額代表本金、先前重組債務的合同利息支付以及未攤銷的折扣、保費和發行成本。我們總債務的賬面金額和公允價值包括與某些可交換債務工具相關的金額(見 附註7——債務)。我們使用重要的其他可觀測數據估算了總債務的公允價值,這些輸入代表了二級公允價值衡量標準,包括工具的條款和信用利差,以及可交換債務工具的股票市場價格的預期波動率。
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目錄
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 |
前瞻性信息
根據美國(“美國”)第27A條的規定,本季度報告中包含的有關未來財務業績和經營業績的陳述以及其他非歷史事實的陳述均為前瞻性陳述1933 年《證券法》和 1934 年《美國證券交易法》第 21E 條。本季度報告中的前瞻性陳述包括但不限於有關以下主題的陳述:
本季度報告中的前瞻性陳述可通過使用以下詞語和其他類似表述來識別:
◾ | 預期 | ◾ | 預算 | ◾ | 估計 | ◾ | 預測 | ◾ | 可能 | ◾ | 計劃 | ◾ | 項目 | ◾ | 應該 |
◾ | 相信 | ◾ | 可以 | ◾ | 期待 | ◾ | 打算 | ◾ | 可能 | ◾ | 預言 | ◾ | 計劃的 |
此類陳述受多種風險、不確定性和假設的影響,包括但不限於:
上述風險和不確定性超出了我們的控制能力,在許多情況下,我們無法預測可能導致我們的實際業績與前瞻性陳述顯示的業績存在重大差異的風險和不確定性。如果其中一種或多種風險或不確定性成為現實,或者基本假設被證明不正確,則實際結果可能與所示結果存在重大差異。隨後歸因於我們或代表我們行事的人的所有書面和口頭前瞻性陳述均根據這些風險和不確定性進行了明確的全部限定。您不應過分依賴前瞻性陳述。每份前瞻性陳述僅代表截至特定陳述發表之日。除非法律要求,否則我們明確表示不承擔任何義務或承諾公開發布任何前瞻性陳述的任何更新或修訂,以反映我們對該陳述的期望或信念的任何變化或任何前瞻性陳述所依據的事件、條件或情況的任何變化.
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目錄
導言
Transocean Ltd.(及其子公司和前身,除非上下文另有要求,否則為 “Transocean”、“我們” 或 “我們的”)是石油和天然氣井海上合同鑽探服務的領先國際提供商。截至2024年4月23日,我們擁有或擁有部分所有權權益,並運營了36套移動式海上鑽探裝置,包括28艘超深水漂浮器和8艘惡劣環境浮動器。此外,截至2024年4月23日,我們正在建造一艘超深水鑽探船。
作為我們的主要業務,我們在單一運營領域提供合同鑽探服務,這包括與我們的移動式海上鑽機、相關設備和工作人員簽訂合同,以鑽探石油和天然氣井。我們專注於全球海上鑽探業務中技術要求高的區域,特別關注超深水和惡劣環境的鑽探服務。我們的鑽探船隊是世界上用途最廣泛的艦隊之一,由鑽探船和半潛浮艇組成,用於支持全球海上鑽探活動和海上支持服務。
我們通過在地理上分散在世界各地的石油和天然氣勘探和開發區域的單一全球市場中部署我們的高規格船隊來提供合同鑽探服務。儘管鑽機可以從一個地區轉移到另一個地區,但鑽機運輸的成本和鑽機運輸船的可用性可能會導致區域之間的供需平衡有所波動。儘管如此,由於鑽機的機動性,區域之間的顯著差異往往不會長期持續下去。我們鑽機的位置以及運營、建造或升級鑽機的資源分配取決於客户的活動和需求。
我們對財務狀況、經營業績以及流動性和資本資源的討論和分析以我們的簡明合併財務報表及其附註為基礎,並應與之一起閲讀,這些附註包含在”第 1 項。財務報表” 在本10-Q表季度報告和 “第二部分” 中。第 7 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”,載於我們的年度報告 截至 2023 年 12 月 31 日止年度的 10-K 表格.
亮點
處置待售資產——2024 年 2 月,我們完成了惡劣環境漂浮物的出售 小保羅 ·B· 洛伊德和 越洋領袖,以及相關資產。在截至2024年3月31日的三個月中,我們收到了與處置這些資產相關的淨現金收益總額為4,300萬美元。請參閲 “—經營業績,” “—流動性和資本資源—流動性的來源和用途”.
擔保信貸額度——2024年4月,我們進一步修訂了擔保信貸額度,除其他外,(a)將到期日從2025年6月22日延長至2028年6月22日;(b)在2025年6月22日之前將借款能力從6億美元降至5.76億美元,然後在2028年6月22日之前將借款能力降至5.1億美元(“修訂後的擔保信貸額度”)。請參閲 “—流動性和資本資源—流動性的來源和用途.”
債務發行——2024年4月,我們發行了本金總額為9億美元的2029年5月到期的8.25%的優先擔保票據和2031年5月到期的本金總額為9億美元的8.50%的優先擔保票據,扣除發行成本後,我們獲得了總額為17.7億美元的現金收益。請參閲 “—流動性和資本資源—流動性的來源和用途.”
債務贖回和要約——2024年4月,我們共支付了8.73億美元的現金,包括相關成本,以完成對2027年1月到期的11.50%的優先擔保票據和2025年11月到期的7.25%的優先票據(“7.25%優先票據”)的5.96億美元和2.49億美元的本金總額的要約(“要約收購”)。我們還總共支付了1.05億澳元的現金,用於贖回要約完成後7.25%的未償優先票據中剩餘的1.05億美元本金。此外,我們共支付了6.58億美元的現金,包括相關費用,以全額贖回2026年1月到期的7.50%的優先票據的本金總額為5.69億美元,並部分贖回了2027年2月到期的8.00%的優先票據的本金總額為8,700萬美元。請參閲 “—流動性和資本資源—流動性的來源和用途.”
外表
鑽探市場——基於潛在的經濟因素,我們的行業前景樂觀,其中包括許多長期預測,這些預測表明,儘管替代能源技術相對大幅增長,但與碳氫化合物相比,替代能源技術仍然不那麼經濟,但碳氫化合物在可預見的將來仍將是重要的能源。經濟預測表明,非經濟合作與發展組織成員的國家將繼續經歷人口增長和生活水平的提高,這將加劇在可預見的將來能源需求的增長。我們認為,這些因素將促進對石油和天然氣的強勁需求。
現有的石油和天然氣供應正在耗盡,需要補充。鑑於過去幾年投資嚴重不足,以及投資者和石油和天然氣生產國政府對新的勘探和生產投資構成挑戰,儲量的置換仍然至關重要。此外,隨着人們越來越認識到,碳氫化合物不容易被世界大部分能源需求的替代品所取代,能源安全仍將是歐洲、美國和其他地區的重要地緣政治因素。
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目錄
與其他碳氫化合物來源相比,深水和惡劣環境油田產生了良好的經濟回報和相對較低的碳強度,我們預計,化石燃料開發所需支出的很大一部分將繼續分配給深水和惡劣環境項目。儘管由於我們無法控制的幾個因素,包括主要石油和天然氣生產國未來產出的不確定性、利率變化、地緣政治事件和全球經濟增長,石油價格可能會繼續表現出波動,但我們預計價格將保持在有力支持深水和惡劣環境勘探與開發項目投資的水平。
在之前的下游週期中,海上承包活動大幅減少,這也導致全球可供銷售的浮動鑽機數量要小得多,這些鑽機可以滿足當前的升級週期,以滿足預期的客户需求,特別是在我們的許多客户為其項目首選的最高規格鑽探裝置方面。最近幾個季度,深水和惡劣環境鑽井平臺的可銷售供需變得更加平衡。客户現在正在進一步規劃未來,以確保鑽井項目有鑽井設備的可用性,並正在簽訂更長的交貨時間和期限以及更高的日產率的合同。我們的客户繼續在深水和惡劣環境中進行海上項目,預計回報率和產量將非常有吸引力,這反映在延期項目的恢復、新的鑽探和勘探活動的開始以及當前鑽探活動的延長上。
每個主要的超深水地理區域的海上鑽探活動仍然強勁。隨着我們的客户將注意力重新放在儲備替代上,一些新的勘探和開發計劃已經開始。因此,招標活動在2023年得到了顯著改善,在巴西、西非、北美和澳大利亞進行了幾次多年期招標和直接談判。許多招標仍在進行中,預計將在2024年上半年授標。
南美、美國的墨西哥灣以及越來越多的非洲是重要的超深水市場領域。在過去的兩年中,我們觀察到美國墨西哥灣和巴西的項目的日產率持續增加。我們繼續看到這些趨勢擴展到其他深水領域。
挪威是惡劣環境鑽機的最大市場,我們預計需求將加速並至少延續到2027年,這主要是由於挪威先前頒佈的税收優惠計劃。幾臺鑽機已離開該地區,前往其他需要高規格、高效半潛器的新興惡劣環境地區工作。其中大多數單位的合同期限,包括隨後的延期,可能使它們在可預見的將來無法搬遷。我們認為,隨着對高規格、高效半潛船的競爭加劇,影響鑽機供需的這些因素和其他因素可能會對日費率和合同條款產生有利影響。
我們預計,未來幾年對我們兩個資產組的需求將持續增長,而且由於現在能夠在這些市場上運營的高規格海上鑽機越來越少,我們認為這種需求可能會促使冷堆鑽機重新激活並交付剩餘的擱淺新建資產。
艦隊狀態——我們以未承諾的艦隊費率來衡量鑽機的可用性。未承諾的船隊費率定義為測量週期內未承諾的天數除以鑽機日曆天總數,以百分比表示。未承諾的日期是指鑽機處於閒置狀態或堆放狀態、未與客户簽訂合同、未向造船廠承諾的日曆日。未承諾的機隊費率不包括定價期權的影響。截至2024年4月17日,2024年剩餘時間以及截至2028年12月31日的四年中每年的未承諾機隊費率如下:
| 2024 |
| 2025 |
| 2026 |
| 2027 |
| 2028 |
| |||||||||||||||
未承諾的艦隊費率 | |||||||||||||||||||||||||
超深水漂浮物 | 43 | % | 54 | % | 69 | % | 79 | % | 92 | % | |||||||||||||||
惡劣環境中的漂浮物 | 24 | % | 33 | % | 67 | % | 89 | % | 100 | % |
績效和其他關鍵指標
合同積壓——我們相信,我們行業領先的待辦事項使我們在競爭中脱穎而出,併為我們未來的創收機會提供了指標。合同積壓的定義是最大合同運營日數乘以公司合同期內的剩餘天數,其中不包括動員、復員、合同編制、其他激勵條款或報銷收入,這些收入預計不會對我們的合同鑽探收入產生重大影響。合同積壓表示考慮到公司合同期內有效的合同運營日率,可以獲得的最大合同鑽探收入。我們機隊的待辦事項合同如下:
4 月 17 日 | 二月 14, | 4 月 18 日 |
| |||||||||
| 2024 |
| 2024 |
| 2023 |
| ||||||
(單位:百萬) |
| |||||||||||
合同積壓 | ||||||||||||
超深水漂浮物 | $ | 6,850 |
| $ | 6,951 |
| $ | 7,084 | ||||
惡劣環境中的漂浮物 | 2,006 | 2,057 | 1,505 | |||||||||
合同積壓總數 |
| $ | 8,856 |
| $ | 9,008 |
| $ | 8,589 |
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目錄
我們積壓的合同僅包括確定的承付款,包括與我們在建的新建合同單位相關的金額,這些金額以簽訂的鑽探合同為代表,在某些情況下,以等待合同執行的其他最終協議為代表。它不包括有條件的協議和延長堅定承諾的選項。
合同的營業日費率可能高於我們最終獲得的實際日費率,因為在某些情況下可能適用其他合同日費率,例如等待天氣費率、維修率、待命率或不可抗力費率。由於多種因素,包括鑽機停機時間或暫停運營,合同的運營日費也可能高於我們最終獲得的實際日工資。在某些合同中,例如,如果維修時間超過規定的期限,則實際日費率可能會降至零。
平均每日收入——我們認為,平均每日收入為我們的收入表現提供了比較衡量單位。平均每日收入定義為每個運營日的營業收入,不包括合同終止、報銷和合同無形攤銷的收入。運營日定義為鑽機在開工後的公司合同期內簽訂合同,以賺取日租金的日期。我們機隊的平均每日收入如下:
三個月已結束 | ||||||||||||||
3月31日 | 十二月三十一日 | 3月31日 | ||||||||||||
| 2024 |
| 2023 |
| 2023 |
| ||||||||
平均每日收入 | ||||||||||||||
超深水漂浮物 |
| $ | 422,900 |
| $ | 432,100 | $ | 360,000 | ||||||
惡劣環境中的漂浮物 | $ | 367,900 | $ | 354,700 | $ | 376,000 | ||||||||
機隊總平均每日收入 |
| $ | 408,200 |
| $ | 407,800 | $ | 364,100 |
我們的平均每日收入會根據市場狀況和收入效率而波動。平均每日收入可能會受到激勵績效獎金或罰款或復員費收入的影響。當鑽機在客户驗收後開始運營時,新建單元的收入將包含在計算中。我們在處置或歸類為待售鑽機時將該鑽機從計算中移除,除非我們繼續運營該鑽機,在這種情況下,我們會在合同完成或更新後移除該鑽機。
收入效率——我們認為,收入效率衡量的是我們最終將待辦事項合同轉化為收入的能力。收入效率的定義為衡量期內的實際營業收入(不包括合同終止和報銷的收入)除以為衡量期計算的最大收入,以百分比表示。最大收入定義為鑽探單位在測量期內可以獲得的最大合同鑽探收入,不包括激勵條款、報銷和合同終止的收入。我們機隊的收入效率率如下:
三個月已結束 | |||||||||||
3月31日 | 十二月三十一日 | 3月31日 | |||||||||
| 2024 |
| 2023 |
| 2023 |
| |||||
收入效率 |
| ||||||||||
超深水漂浮物 | 92.7 | % | 96.8 | % | 97.4 | % | |||||
惡劣環境中的漂浮物 | 93.3 | % | 97.6 | % | 98.7 | % | |||||
機隊總平均收入效率 | 92.9 | % | 97.0 | % | 97.8 | % |
我們的收入效率因在其他合同日費率下獲得的收入而有所不同,例如等待天氣費率、維修費率、待命費率、不可抗力費率或零費率,這些費率可能在某些情況下適用。我們的收入效率率還受到激勵績效獎金或罰款的影響。當鑽機在客户驗收後開始運營時,我們會將新建的鑽機納入計算中。我們不包括不按合同運行的鑽機,例如堆疊的鑽機。
鑽機利用率——我們將鑽機利用率作為衡量我們保障機隊工作的能力的指標。鑽機利用率的定義為總運行天數除以測量週期內的鑽機日曆天數,以百分比表示。我們機隊的鑽機利用率如下:
三個月已結束 | |||||||||||
3月31日 | 十二月三十一日 | 3月31日 | |||||||||
| 2024 |
| 2023 |
| 2023 |
| |||||
鑽機利用率 |
| ||||||||||
超深水漂浮物 | 51.2 | % | 46.8 | % | 52.5 | % | |||||
惡劣環境中的漂浮物 | 62.0 | % | 66.7 | % | 50.1 | % | |||||
機隊總平均鑽機利用率 | 53.7 | % | 51.6 | % | 51.9 | % |
由於鑽機閒置和堆疊,以及在造船廠、合同準備和調動期間,我們的鑽機利用率下降。當鑽機在客户驗收後開始運營時,我們會將新建的鑽機納入計算中。我們在處置或歸類為待售鑽機時將該鑽機從計算中移除,除非我們繼續運營該鑽機,在這種情況下,我們會在合同完成或更新後移除該鑽機。因此,當我們從機隊中移除閒置或堆疊的設備時,我們的鑽機利用率就會提高。
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目錄
經營業績
截至2024年3月31日的三個月,而截至2023年3月31日的三個月
以下是對我們經營業績的分析。請參閲 “—績效和其他關鍵指標” 用於定義運營天數、平均每日收入、收入效率和鑽機利用率。
截至3月31日的三個月 | |||||||||||||||
| 2024 |
| 2023 |
| 改變 |
| % 變化 | ||||||||
(以百萬計,每日金額和百分比除外) | |||||||||||||||
營業天數 | 1,785 |
| 1,750 | 35 | 2 | % | |||||||||
平均每日收入 |
| $ | 408,200 | $ | 364,100 | $ | 44,100 | 12 | % | ||||||
收入效率 | 92.9 | % | 97.8 | % | |||||||||||
鑽機利用率 | 53.7 | % | 51.9 | % | |||||||||||
合同鑽探收入 |
| $ | 763 | $ | 649 | $ | 114 | 18 | % | ||||||
運營和維護費用 | (523) | (409) | (114) | (28) | % | ||||||||||
折舊和攤銷費用 | (185) | (182) | (3) | (2) | % | ||||||||||
一般和管理費用 | (52) | (45) | (7) | (16) | % | ||||||||||
資產處置虧損,淨額 | (6) | (170) | 164 | 96 | % | ||||||||||
營業虧損 | (3) | (157) | 154 | 98 | % | ||||||||||
其他收入(支出),淨額 | |||||||||||||||
利息收入 | 15 | 19 | (4) | (21) | % | ||||||||||
扣除資本化金額的利息支出 | (117) | (249) | 132 | 53 | % | ||||||||||
債務退還造成的損失 | — | (32) | 32 | nm | |||||||||||
其他,淨額 | 12 | 5 | 7 | nm | |||||||||||
所得税(費用)福利前虧損 | (93) | (414) | 321 | 78 | % | ||||||||||
所得税(費用)補助 | 191 | (51) | 242 | nm | |||||||||||
淨收益(虧損) |
| $ | 98 | $ | (465) | $ | 563 | nm |
“nm” 表示沒有意義。
合同鑽探收入——截至2024年3月31日的三個月中,合同鑽探收入與截至2023年3月31日的三個月相比有所增加,這主要是由於以下原因:(a)平均每日收入增加約8000萬美元,(b)惡劣環境浮動器運營活動增加導致約3500萬美元 越洋挪威,(c) 我們新建的超深水漂浮器的運行產生的約2 500萬美元 深水巨人於 2023 年 5 月投入使用,(d) 由於報銷收入的增加,約為 1000 萬美元。這些增長被以下因素部分抵消:(a) 大約2 000萬美元是由於利用率下降造成的;(b) 大約1 000萬美元是由於機隊其他部分的收入效率降低所致;(c) 出售惡劣環境漂浮物導致的約500萬美元 小保羅 ·B· 洛伊德在截至2024年3月31日的三個月中。
成本和支出——與截至2023年3月31日的三個月相比,截至2024年3月31日的三個月的運營和維護成本及支出有所增加,這主要是由於以下原因:(a)運營和租賃活動增加導致約3000萬美元 越洋挪威, (b) 大約1 500萬美元是由於合同準備費用增加所致; (c) 大約1 500萬美元是由於我們新建的超深水漂浮器的運行所致 深水巨人,(d) 通貨膨脹對人事和其他業務費用的影響導致的約1 500萬美元;(e) 大約1 500萬美元來自與額外服務和合同編制費用確認有關的增量在職費用;(f) 大約1 000萬美元來自可償還費用增加。
與截至2023年3月31日的三個月相比,截至2024年3月31日的三個月的一般和管理成本及支出有所增加,這主要是由於人員成本增加了500萬美元。
資產處置損失——在截至2023年3月31日的三個月中,我們確認了與超深水鑽探船的非現金捐款相關的1.69億美元損失 奧林匹亞海洋鑽機以及全球海洋礦產資源內華達州非控股所有權權益的相關資產。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,我們確認與處置與鑽機銷售無關的資產相關的淨虧損總額分別為600萬美元和100萬美元。
其他收入和支出——截至2024年3月31日的三個月中,扣除資本化金額的利息支出與截至2023年3月31日的三個月相比有所下降,這主要是由於以下原因:(a) 利息減少了1.43億美元,原因是2029年9月到期的4.625%優先擔保可交換債券的契約中嵌入的分叉複合交易特徵的公允價值發生了變化,(b) 減少了1100萬美元自2023年1月1日起按期償還或提前退還的債務產生的利息,部分抵消了部分抵消by,(c)自2023年1月1日以來發行的債務使利息增加了1400萬美元;(d)由於我們新建建築計劃的資本化利息成本降低,利息增加了1200萬美元。
在截至2023年3月31日的三個月中,我們確認的總淨虧損為3200萬美元,這與13.8億美元的債務證券本金總額提前退出有關。
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目錄
與截至2023年3月31日的三個月相比,截至2024年3月31日的三個月中,其他淨收入有所增加,這主要是由於(a)與股權投資的股權收益相關的虧損減少了1,100萬美元;(b)由於匯率的淨變動,收益增加了500萬美元,這部分被(c)與未合併關聯公司的管理和服務費相關的700萬美元收入減少所抵消。
所得税支出或福利——在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,根據扣除所得税支出或福利前的虧損,我們的有效税率分別為206.0%和(12.3%)。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,各種離散期税收項目的影響分別為1.21億美元和1100萬美元的淨税收優惠。在截至2024年3月31日的三個月中,此類離散項目包括由於鑽機所有權變動、鑽機轉移和多個司法管轄區的合同到期而產生的遞延税變動。在截至2023年3月31日的三個月中,此類離散項目包括各種不確定税收狀況的到期和估值補貼的變化。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,根據扣除所得税支出或福利前的虧損,我們的有效税率(不包括離散項目)分別為76.9%和(29.0)%。
由於我們的經營活動和組織結構,我們的所得税支出不會與所得税前收入成比例變化。所得税前收入的大幅減少通常會導致更高的有效税率,而所得税前收入的大幅增加可能導致有效税率的降低,但受上述影響所得税支出的其他因素的影響。就截至2024年3月31日的三個月的有效税率計算而言,我們的所得税支出的很大一部分來自對總收入徵收或待徵所得税的國家,其中最重要的國家是安哥拉和印度。相反,在此期間,我們根據所得税前收入徵收最大所得税的國家包括美國、匈牙利、巴西、塞浦路斯、澳大利亞、挪威和瑞士。我們的鑽機運營結構使我們的税收計算更加複雜,尤其是在我們的税收管轄區有多個運營結構,因此根據合同中鑽機使用的運營結構計算税收的方法不止一種的情況下。
流動性和資本資源
現金的來源和用途
截至2024年3月31日,我們擁有4.46億美元的非限制性現金及現金等價物以及2.7億美元的限制性現金和現金等價物。在截至2024年3月31日的三個月中,我們的主要現金來源是處置資產的淨現金收益。我們現金的主要用途是償還債務、用於經營活動的淨現金和資本支出。
三個月已結束 | ||||||||||
3月31日 | ||||||||||
| 2024 |
| 2023 |
| 改變 |
| ||||
(單位:百萬) | ||||||||||
來自經營活動的現金流 | ||||||||||
淨收益(虧損) |
| $ | 98 |
| $ | (465) |
| $ | 563 | |
非現金項目,淨額 | 50 | 607 | (557) | |||||||
經營資產和負債的變動,淨額 | (234) | (189) | (45) | |||||||
| $ | (86) |
| $ | (47) |
| $ | (39) |
經營活動中使用的淨現金增加的主要原因是:(a) 支付給供應商的現金增加,(b) 支付的利息和所得税現金增加,以及 (c) 支付給員工的現金增加,但被向客户收取的現金增加部分抵消。
三個月已結束 | ||||||||||
3月31日 | ||||||||||
| 2024 |
| 2023 |
| 改變 |
| ||||
(單位:百萬) | ||||||||||
來自投資活動的現金流 | ||||||||||
資本支出 |
| $ | (83) |
| $ | (81) |
| $ | (2) | |
向未合併的關聯公司投資貸款 | (2) | — | (2) | |||||||
對未合併關聯公司的股權投資 | — | (10) | 10 | |||||||
處置資產的收益,淨額 | 44 | 1 | 43 | |||||||
| $ | (41) |
| $ | (90) |
| $ | 49 |
用於投資活動的淨現金減少的主要原因是(a)處置資產的收益增加,以及(b)投資於未合併關聯公司債務或股權的現金減少。
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目錄
三個月已結束 | ||||||||||
3月31日 | ||||||||||
| 2024 |
| 2023 |
| 改變 |
| ||||
(單位:百萬) | ||||||||||
來自融資活動的現金流 | ||||||||||
償還債務 | $ | (151) | $ | (1,564) | $ | 1,413 | ||||
發行債務的收益,扣除發行成本 | — | 1,665 | (1,665) | |||||||
其他,淨額 | (1) | — | (1) | |||||||
| $ | (152) |
| $ | 101 |
| $ | (253) |
用於融資活動的淨現金增加的主要原因是:(a)在截至2023年3月31日的三個月中,發行本金總額為11.75億美元的8.75%的優先有擔保票據的淨現金收益,以及2028年2月到期的8.375%的優先擔保票據本金總額為5.25億美元的現金;(b)在截至2023年3月31日的三個月中用於贖回某些債務證券總額13.8億美元的現金。
流動性的來源和用途
概述——我們預計將使用現有的無限制現金餘額、經營活動產生的現金流、經修訂的有擔保信貸額度下的借款或資產處置的收益、發行債務或股票來履行預期的短期債務,其中可能包括資本支出、營運資金和其他運營需求、預定債務到期日或其他債務相關存款或非限制性現金儲備,或進行其他付款。截至2024年3月31日,我們擁有4.46億美元的非限制性現金及現金等價物以及2.7億美元的限制性現金和現金等價物。近年來,我們從經營活動中產生了正現金流,儘管我們無法提供保證,但我們預計明年此類現金流將繼續保持正數。例如,除其他因素外,如果我們為重新啟動多臺鑽機或準備合同而產生費用,或者為了以其他方式確保我們機隊的適銷性或總體經濟、金融、行業或業務狀況惡化而產生費用,則我們的運營現金流可能會減少或為負數。
我們的修正擔保信貸額度以對九艘超深水漂浮物和兩艘惡劣環境漂浮物的留置權等為擔保,為我們提供了截至2025年6月22日的5.76億美元的借貸能力,在2028年6月22日延長到期日之前的借款能力為5.1億美元,幷包含某些限制性契約,包括最低擔保覆蓋率為3.0比1.0,最低抵押品覆蓋率為2.1比1.0,以及除其他外,最低流動性要求為2億美元。經修訂的擔保信貸額度還限制了Transocean Ltd.和我們的某些子公司在以下方面的能力:合併、合併或以其他方式更改公司結構、產生留置權、承擔額外債務、與關聯公司進行交易並允許在某些條件下支付股息和回購我們的股票。有關我們的擔保信貸額度以及未償債務和債務交易的更多信息,請參閲簡明合併財務報表附註—附註7——債務.
儘管我們目前預計將依賴這些流動性來源,包括來自運營活動的現金流和修訂後的擔保信貸額度下的借款等,但我們將來可能會考慮與銀行或其他資本提供者建立額外的融資安排,包括船廠貸款,並視市場狀況和其他因素而定,我們可能需要為任何此類未來融資安排提供抵押品。此外,我們的擔保契約還包括抵押鑽機槓桿比率,過去,在某些鑽機的運營效率或利用率下降期間,我們會將無限制現金存入適用的還本付息儲備賬户,以維持對適用契約的遵守。將來,我們可能會存入部分非限制性現金,或採取其他行動來代替這些現金,包括尋求契約減免或某些有擔保債務持有人的其他同意(視情況而定)。
債務和股票市場——我們不時尋求進入資本市場,包括潛在的負債管理交易。例如,我們已經完成了多項債務和股權交易,包括現有債務的贖回、交換和註銷,這與我們不斷努力謹慎管理資本結構和改善流動性狀況有關。視當時存在的市場狀況和我們預期的流動性需求等因素而定,我們可以使用現有的無限制現金餘額、經營活動產生的現金流或資產出售的收益來進行負債管理交易,包括在公開市場、私下談判交易、通過投標或交換要約購買或交換我們的任何債務或股票掛鈎證券,或根據適用的管理條款贖回我們的任何未償債務證券文檔,如果適用的。未來的任何購買、交換或其他交易的條款可能與先前任何交易的條款相同,也可能採用對持有人有利的條件。我們無法保證將來可以選擇採用這些替代方案中的哪一種(如果有的話)或其組合,也無法保證任何未來交易的時機。有關我們在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月期間的每個月期間之前的債務償還、贖回和退休交易以及2024年3月31日之後完成的債務發行、要約和贖回的更多信息,請參閲簡明合併財務報表附註—附註7——債務.
我們進入債務和股票市場的能力和意願取決於多種因素,包括總體經濟、行業或市場狀況、市場對我們的看法以及我們的行業和信用評級機構對我們債務的看法。總體經濟或市場狀況可能會對我們的業務和財務狀況以及客户、供應商和貸款人的業務和財務狀況產生不利影響,並可能影響我們以可接受的條件或根本沒有進入資本市場的能力,
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目錄
我們在擔保信貸額度下借款的未來需求或能力。除了我們的潛在資金來源外,此類全球事件的影響還可能影響我們的流動性,或者需要改變我們的配置或資本來源,進一步實施成本削減措施並改變我們的財務戰略。此外,我們的長期債務評級低於投資等級,這導致我們的擔保信貸額度和管理某些優先票據的契約下的費用和利率增加。未來的降級可能會進一步限制我們進入債務市場獲取資本來源的能力,並可能在我們想要或需要進入此類市場時對此類資本的成本產生負面影響,這可能會影響我們應對不斷變化的經濟和商業條件的靈活性。
Drilling Fleet——我們會不時審查對企業和鑽機的可能收購,以及其他公司的非控股所有權權益,我們可能會為此目的做出重要的未來資本承諾。我們也可以考慮與重大鑽機升級、新鑽機建造或收購在建鑽機相關的投資。任何此類收購或投資都可能涉及我們支付大量現金或發行大量額外股票或其他證券。在這種情況下,我們隨後未能獲得鑽探合同,如果還沒有得到保障,可能會對我們的經營業績或現金流產生不利影響。
我們正在進行的新建建築項目的歷史和預計資本支出以及非現金資本增加如下:
總成本 | 預期 | ||||||||||||
對於 | 的成本 | ||||||||||||
總成本 | 三個月 | 九個月 | 總計 | ||||||||||
通過 | 已結束 | 結尾 | 估計的 | ||||||||||
十二月三十一日 | 3月31日 | 十二月三十一日 | 成本為 | ||||||||||
| 2023 |
| 2024 |
| 2024 | 完成 |
| ||||||
(單位:百萬) | |||||||||||||
深水天鷹 (a) | $ | 301 | $ | 45 | $ | 94 | $ | 440 |
(a) | 2023 年 9 月,我們收購了 深水天鷹,通過收購Liquila的未償所有權權益,正在為以前未合併的可變權益實體Liquila建造的一艘超深水鑽探船。第七代高規格鑽探船的設計目的在於配備我們獲得專利的雙活式鑽井船、1,400 短噸的掛鈎、寬大的甲板空間、高承載能力,並且可以隨時使用雙堆棧。該鑽機預計將於2024年中期根據其鑽探合同開始運營。 |
我們的資本支出的最終金額在一定程度上取決於金融市場狀況、運營和合同活動的實際水平、與當前監管環境相關的成本以及客户要求的資本改善和客户同意向我們償還的設備。與任何持續時間較長的大型造船廠項目一樣,實際成本、支出時間和項目完成日期可能與估計值有所不同,這些因素基於多種因素,包括實際合同條款、天氣、匯率、船廠勞動條件、是否有供應商可以重新認證設備以及鑽井裝置建造所需部件和資源的市場需求。我們打算通過使用可用現金餘額、運營和資產出售產生的現金、我們的擔保信貸額度下的借款以及與銀行或其他資本提供者的融資安排,為預計資本支出的現金需求提供資金。經濟狀況和其他因素可能會影響這些資金來源的可用性。
我們還可能不時審查某些鑽探資產的可能處置情況。在截至2024年3月31日的三個月中,我們完成了兩艘惡劣環境漂浮物的銷售。考慮到市場狀況,我們此前曾承諾計劃按廢品價值出售某些規格較低的鑽探裝置,並且我們可能會確定其他規格較低的鑽井裝置出售,用於報廢、回收或替代用途。參見簡明合併財務報表附註—附註6——長期資產.
合同義務和其他商業承諾——截至2024年3月31日,如先前在 “第二部分” 中披露的那樣,我們的合同義務或其他商業承諾沒有實質性變化。第 7 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”,載於我們的年度報告 截至 2023 年 12 月 31 日止年度的 10-K 表格.
關鍵會計政策與估計
有關我們在編制簡明合併財務報表時使用的關鍵會計政策和估算的討論,請參閲 “第二部分。第 7 項。管理層在年度報告中對財務狀況和經營業績的討論和分析——關鍵會計政策和估計” 截至 2023 年 12 月 31 日止年度的 10-K 表格。截至2024年3月31日,我們的判斷、假設和估計所依據的關鍵會計政策和估計沒有實質性變化。
其他事項
監管事宜
我們偶爾會收到政府監管機構對我們在全球的業務的詢問,包括有關各種税務、環境、監管和合規事宜的查詢。在適當的情況下,我們會調查此類問題,回覆此類詢問並與監管機構合作。參見簡明合併財務報表附註—附註10——突發事件.
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目錄
税務問題
我們通過在世界各國的各種子公司開展業務。每個國家都有自己的税收制度,其法定税率、扣除額和税收屬性各不相同,這些税收制度可能會因新的立法、解釋或指導而發生變化。由於這些變化,我們可能會不時修改先前評估的税收狀況,這可能會導致我們調整記錄的税收資產和負債。某些司法管轄區的税務機關正在審查我們的納税申報表,在某些情況下,還發布了評估報告。我們打算大力捍衞我們的税收狀況。儘管我們無法對上述變動、審查或評估的結果提供保證,但我們預計最終負債不會對我們的簡明合併財務狀況表或經營業績產生重大不利影響;但是,它可能會對我們的簡明合併現金流量表產生重大不利影響。參見簡明合併財務報表附註—附註8—所得税.
第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 |
我們面臨以下市場風險:(a)利率風險,主要與我們的長期債務有關,包括當前到期日;(b)與某些可交換債券相關的股票價格風險;(c)與我們的國際業務相關的貨幣匯率風險。截至2024年3月31日,正如先前在 “第二部分” 中披露的那樣,我們的市場風險沒有重大變化。第 7A 項。我們的年度報告中 “關於市場風險的定量和定性披露” 截至 2023 年 12 月 31 日止年度的 10-K 表格.
第 4 項。 | 控制和程序 |
披露控制和程序 — 我們的披露控制和程序旨在合理保證在美國(“美國”)提交或提交的報告中要求披露的信息1934 年的《證券交易法》是(1)積累並傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官(我們的首席執行官)和首席財務官(我們的首席財務官),以便及時就所需的披露做出決定,以及(2)在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告。在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下,我們對截至本報告所涉期末的披露控制和程序的有效性進行了評估。根據該評估,我們的首席執行官兼首席財務官得出結論,我們的披露控制和程序自2024年3月31日起生效。
財務報告的內部控制——在截至2024年3月31日的季度中,我們的財務報告內部控制沒有發生任何對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的變化。
第二部分。其他信息
第 1 項。 | 法律訴訟 |
Transocean Ltd.(及其子公司和前身,除非上下文另有要求,否則,“Transocean”、“我們” 或 “我們的”)有某些訴訟、索賠和其他事項待決,如 “第二部分” 中討論和報告的那樣。第 8 項。財務報表和補充數據—合併財務報表附註—附註13—承付款和意外開支” 和 “第二部分。第 7 項。管理層在我們的年度報告中對財務狀況和經營業績的討論和分析——其他事項——監管事宜” 截至 2023 年 12 月 31 日止年度的 10-K 表格。我們還參與各種税務事務,如 “第二部分” 中所述。第 8 項。財務報表和補充數據—合併財務報表附註—附註11—所得税” 和 “第二部分” 中。第 7 項。管理層在我們的年度報告中對財務狀況和經營業績的討論和分析——其他事項——税務問題” 截至 2023 年 12 月 31 日止年度的 10-K 表格。所有此類訴訟、索賠、税收和其他事項均以引用方式納入此處。
截至2024年3月31日,我們參與了許多其他訴訟、監管事務、爭議和索賠,無論是主張還是未申訴,所有這些都構成了與我們的業務相關的普通例行訴訟,我們預計這些責任(如果有)不會對我們簡明的合併財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。我們無法肯定地預測上述任何事項或任何其他未決、威脅或可能的訴訟或法律訴訟的結果或影響。我們無法保證我們對任何訴訟、索賠或爭議的結果或影響的信念或期望將被證明是正確的,而且這些問題的最終結果可能與管理層目前的估計存在重大差異。
2021年12月17日,我們的全資子公司越洋海上深水鑽探公司(“TODDI”)收到了美國司法部(“DOJ”)的一封信,內容涉及我們的子公司涉嫌違反其墨西哥灣西部清潔水法(“CWA”)國家污染物排放消除系統許可證(“許可證”)。涉嫌的違規行為涉及我們的七艘鑽探船,是美國環境保護署(“EPA”)在2018年對我們遵守許可證和CWA的情況進行初步檢查後確定的,涉及行政監督和報告義務方面的缺陷。在EPA的初步檢查中,我們啟動了對許可證和CWA合規流程的修改,並就這些流程的改進措施的設計和實施與EPA保持了對話。應司法部的邀請,為了解決此事,我們啟動了與司法部的和解討論,最後由司法部、環保局和TODDI執行了一項自2024年1月3日起生效的民事同意令(“同意令”),該法令解決了司法部基於涉嫌違反我們的許可證和CWA的指控。根據同意令,我們同意支付非實質性的民事罰款,我們還同意 (i)
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目錄
採取或繼續採取某些糾正措施,確保當前和未來的許可證和CWA合規,包括根據時間表和同意令的規定執行某些程序和提交報告和其他信息;(ii)任命獨立審計師來審查、審計和報告我們對某些義務的遵守情況;(iii)如果我們不遵守同意令的適用條款,則處以某些非排他性的規定罰款。在我們(x)及時完成民事罰款支付和同意令的任何應計規定的罰款要求,並且(y)在至少三年內持續令人滿意地遵守同意令之後,我們可以要求終止同意令。我們認為,《同意令》的執行不會對我們簡明的合併財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
除了上述法律訴訟外,我們可能會不時確定其他事項,這些事項需要我們通過合規計劃進行監督,或者應對我們所在行業和我們開展業務的市場中普遍發生的事件。我們會逐案評估事宜,根據我們的政策調查指控,並與適用的政府機構合作。通過監控和主動調查過程,我們努力確保沒有發生或將要發生違反我們的政策、誠信守則或法律的行為;但是,我們無法對這些事項的結果提供保證。
第 1A 項。 | 風險因素 |
正如先前在 “第一部分第1A項” 中披露的那樣,風險因素沒有重大變化。我們的年度報告中的 “風險因素” 截至 2023 年 12 月 31 日止年度的 10-K 表格.
第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 |
發行人購買股票證券
股票總數 | 近似美元價值 | ||||||||||
總數 | 平均值 | 作為一部分購買 | 可能還會有股票 | ||||||||
的股份 | 已付的價格 | 已公開宣佈的 | 按計劃購買 | ||||||||
時期 |
| 已購買 |
| 每股 |
| 計劃或方案 |
| 或程序 (以百萬計) (a) |
| ||
2024 年 1 月 | — | $ | — | — |
| $ | 3,598 | ||||
2024 年 2 月 | — | — | — | 3,598 | |||||||
2024 年 3 月 | — | — | — | 3,598 | |||||||
總計 | — | $ | — | — |
| $ | 3,598 |
(a) | 2009 年 5 月,在年度股東大會上,股東批准並授權董事會酌情回購或註銷任何數量的股份,總收購價不超過 35.0 億瑞士法郎。截至2024年3月31日,股票回購計劃的剩餘授權是回購我們的已發行股份,總收購價最高為32.4億瑞士法郎,相當於36.0億美元。如果適用,我們的董事會或公司管理層可以隨時暫停或終止股票回購計劃。見 “第一部分,第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析——流動性和資本資源——流動性的來源和用途.” |
第 3 項。 | 優先證券違約 |
不適用。
第 4 項。 | 礦山安全披露 |
不適用。
第 5 項。 | 其他信息 |
根據越洋先前宣佈的繼任規劃戰略,塔德·維達先生被任命為越洋首席財務官,自2024年5月1日起生效。自那時起,Vayda先生將從Mark Mey先生手中接任首席財務官的職責。對Vayda先生的任命不符合他與任何其他人之間的任何協議。根據S-K法規第404(a)項,Vayda先生與Transocean的任何董事或執行官之間沒有要求申報的家庭關係,也沒有要求申報Vayda先生與Transocean之間的交易。目前,Vayda先生與越洋的薪酬安排沒有變化。
2024年4月26日,越洋執行副總裁、首席行政官兼首席信息官霍華德·戴維斯先生和越洋高級副總裁兼首席會計官戴維·唐內爾先生均選擇根據越洋2024年自願提前退休計劃(“計劃”)退休。該計劃適用於所有年齡在55歲或以上且符合某些服務要求的合資格員工。預計戴維斯先生和唐內爾先生將繼續在各自的職位上任職至2024年7月31日或其他日期,以促進各自職責和責任的有序過渡。沒有其他高管參與該計劃。
在截至2024年3月31日的三個月中,沒有
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目錄
第 6 項。 | 展品 |
視情況而定,以下證物是與本10-Q表季度報告相關的提交或提供的證物:
數字 | 描述 | 地點 | |||
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3.1 | 越洋有限公司公司章程 | Transocean Ltd. 於 2024 年 3 月 6 日提交的 8-K 表格(委員會文件編號 001-38373)最新報告的附錄 3.1 | |||
3.2 | Transocean Ltd. 組織條例,修訂自 2023 年 5 月 12 日起生效 | E對 Transocean Ltd. 於 2023 年 5 月 16 日提交的 8-K 表(委員會文件編號 001-38373)的當前報告(委員會文件編號:001-38373)附錄 3.2 | |||
4.1 | 第一份補充契約的日期為2024年1月26日,由越洋公司、附加擔保人、票據方和信託銀行作為受託人和抵押代理人的信託銀行簽發,對截至2023年1月31日的契約進行了補充 | Exhibit 4.16.1 轉至 Transocean Ltd. 於 2024 年 2 月 21 日提交的 10-K 表格(委員會文件編號 001-38373)年度報告 | |||
4.2 | 第一份補充契約的日期為2024年3月18日,由越洋天鷹有限公司、附加擔保人、票據方和信託銀行作為受託人和抵押代理人的信託銀行簽發,對截至2023年10月11日的契約進行了補充 | 隨函提交 | |||
10.1 | 2024 年高管股票獎勵的條款和條件 | 隨函提交 | |||
10.2 | 2024 年執行管理團隊股票獎勵的條款和條件 | 隨函提交 | |||
31.1 | 根據1934年《證券交易法》第13a-14(a)條和2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官進行認證 | 隨函提交 | |||
31.2 | 根據1934年《證券交易法》第13a-14(a)條和2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官進行認證 | 隨函提交 | |||
32.1 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官進行認證 | 隨函提供 | |||
32.2 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席財務官進行認證 | 隨函提供 | |||
101 | 根據S-T法規第405條以在線可擴展業務報告語言格式的交互式數據文件:(i)我們截至2024年3月31日和2023年12月31日的簡明合併資產負債表;(ii)截至2024年和2023年3月31日的三個月的簡明合併運營報表;(iii)我們截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的簡明綜合虧損報表,(iv)我們的簡明合併報表截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的股權;(v)我們的簡報截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的合併現金流量表;以及(vi)簡明合併財務報表附註 | 隨函提交 | |||
104 | 我們截至2024年3月31日的季度10-Q表季度報告的封面,格式為 內聯可擴展業務報告語言 | 隨函提交 |
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目錄
簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15(d)條的要求,註冊人已正式安排下列簽署人代表其簽署本報告;因此於2024年4月30日獲得正式授權。
越洋有限公司
來自: | /s/ Mark L. Mey | |
Mark L. Mey | ||
執行副總裁兼首席財務官 | ||
(首席財務官) | ||
來自: | /s/ 大衞·唐內爾 | |
大衞·唐內爾 | ||
高級副總裁兼首席會計官 | ||
(首席會計官) |
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