附錄 99.1
DIH 公佈截至2023年12月31日的九個月的2024財年財務業績
馬薩諸塞州諾威爾, ——2024年4月29日,康復和人類績效行業全球領先的機器人和虛擬現實(“VR”) 技術提供商DIH Holding US, Inc.(“DIH”)(納斯達克股票代碼:DHAI)今天公佈了截至2023年12月31日的九個月的財務業績,即截至2024年3月31日的公司2024財年的第三季度。
最近的 亮點
● | 截至2023年12月31日的九個月中,收入 為4,710萬美元,比上年同期增長42.1% | |
● | 設備 收入為3690萬美元,比上年同期增長47.3%;服務收入 為880萬美元,比上年同期增長17.3%;其他收入為140萬美元,比上年同期增長129.8% | |
● | 該期間 的總利潤為2320萬美元,比上年同期增長27.4% | |
● | 該期間調整後 息税折舊攤銷前利潤為50萬美元 |
“隨着2024財年前九個月的結束,我們 很高興地宣佈公司又一個強勁的季度業績。我們繼續 看到將業務擴展到新市場和地區的機會和積極勢頭。” 董事長兼首席執行官傑森·陳説。“由於設備銷售的增加以及 我們能夠高效地向歐洲、美洲和亞洲銷售產品,我們實現了與去年相比收入的顯著增長。隨着我們作為上市公司進入第一季度,我們的重點 仍然是創造利益相關者的價值並在全球範圍內提供變革性的康復護理模式。”
截至2023年12月31日的九個月財務 業績
截至2023年12月31日的九個月中,收入 為4,710萬美元,與去年同期相比增長了42%。增長的主要原因是 的設備銷量增加,其中包括對第三方客户的銷售增加以及歐洲、美洲和亞洲的 銷量增長。
在截至2023年12月31日的九個月中, 外幣匯率的變化對我們的合併淨銷售額產生了有利影響,導致 增長了約170萬美元。這主要是由整個時期歐元估值的波動所推動的。
截至2023年12月31日的九個月中, 的總利潤為2320萬美元,與上一期相比增長了27%。
截至2023年12月31日的九個月的銷售、 一般和管理費用為1,990萬美元,與上一期 期相比增長了9%。增長主要是由於為與Aurora Technology 收購公司(ATAK)的業務合併和成為上市公司做準備的專業服務和IT成本,以及工資和養老金等人事相關費用。 的增長被壞賬補貼和管理費用的減少部分抵消。
截至2023年12月31日的九個月的研究 和開發成本為590萬美元,與前一時期相比下降了1.8%。 下降的主要原因是研發材料採購、外部諮詢費用和管理費用減少。 人事開支的增加部分抵消了這一減少。
2023 年 12 月 31 日,現金 和現金等價物總額為 280 萬美元。
關於 DIH Holding US, Inc.
DIH 代表 “傳遞靈感與健康” 的願景,以改善數百萬殘疾 和功能障礙者的功能。DIH 是一家將創新的機器人和虛擬現實(“VR”)技術 與臨牀整合和見解相結合的全球解決方案提供商。通過合併全球領先的利基技術提供商,DIH 將 自己定位為一個基本分散且由體力勞動驅動的行業中的變革性整體智能解決方案提供商和整合者。
關於前瞻性陳述的警告
就1995年《私人證券訴訟改革法》中的安全港條款而言,本 新聞稿包含某些非歷史事實的陳述,這些陳述是聯邦證券法所指的前瞻性陳述。 這些前瞻性陳述包括有關業務合併、DIH 提供的服務及其運營市場以及DIH未來預期業績的某些陳述。這些前瞻性陳述通常由 “相信”、“項目”、“預期”、“預期”、“估計”、“打算”、 “戰略”、“未來”、“機會”、“計劃”、“可能”、“應該”、“將”、“將是”、“將繼續”、“可能的結果” 等詞語來識別 表達式。前瞻性陳述是僅為説明目的而提供的預測,關於未來事件的預測和其他陳述 基於當前的預期和假設,因此存在風險和不確定性, 可能導致實際結果與預期結果存在重大差異。這些風險和不確定性包括但不限於 :總體經濟、政治和商業狀況;各方無法完成擬議的業務合併 或發生任何可能導致業務合併協議終止的事件、變化或其他情況, 未能實現業務合併的預期收益,包括延遲完成潛在的 交易或困難所致在整合DIH的業務方面;無法維持DIH證券在 納斯達克的上市;與擬議業務合併相關的成本;儘管DIH可能會選擇在未來的某個時候更新這些前瞻性陳述,但DIH明確表示不承擔任何這樣做的義務。
非公認會計準則 財務指標
DIH 根據公認會計原則報告其財務業績。但是,管理層認為,調整後的息税折舊攤銷前利潤是一項非公認會計準則財務指標, 為投資者提供了評估我們的業績的更多有用信息。DIH將調整後的息税折舊攤銷前利潤計算為淨收益(虧損), 調整後不包括:(1)税收(2)利息支出(3)折舊和攤銷以及(4)其他非經常性項目。調整後的息税折舊攤銷前利潤 是一項財務指標,不是公認會計原則所要求的,也不是按照公認會計原則列報的。我們認為,調整後的息税折舊攤銷前利潤 與我們根據公認會計原則列報的財務業績相結合,可以提供有關我們經營業績 的有意義的補充信息,並通過排除 可能無法代表我們的業務、經營業績或前景的某些項目,便於在更一致的基礎上對我們的歷史經營業績進行內部比較。特別是,我們認為,使用調整後的息税折舊攤銷前利潤 對我們的投資者有幫助,因為它們是管理層評估業務健康狀況、評估我們的運營 業績以及內部規劃和預測目的的衡量標準。管理層在 完成與ATAK的業務合併之前的歷史時期公佈了息税折舊攤銷前利潤。調整後的息税折舊攤銷前利潤調整為不包括其他非經常性項目,例如與交易有關的 費用。通過提供調整後的息税折舊攤銷前利潤,我們認為我們正在提高 投資者對我們業務和經營業績的理解 。
投資者
聯繫人
Greg Chodaczek
332-895-3230
Investor.relations@dih.com
DIH HOLDING US, INC.和子公司
中期 簡明合併資產負債表
(未經審計) (以千計)
截至十二月 31, 2023 | 截至三月 31, 2023 | |||||||
資產 | ||||||||
流動資產: | ||||||||
現金和現金等價物 | $ | 2,838 | $ | 5,560 | ||||
受限制的現金 | 583 | 415 | ||||||
應收賬款,分別扣除964美元和1,771美元的備抵金 | 5,556 | 6,079 | ||||||
庫存,淨額 | 7,494 | 6,121 | ||||||
本票-關聯方 | 405 | — | ||||||
應向關聯方收取款項 | 119 | 7,400 | ||||||
其他流動資產 | 7,323 | 5,210 | ||||||
流動資產總額 | 24,318 | 30,785 | ||||||
財產和設備,淨額 | 676 | 826 | ||||||
資本化軟件,淨值 | 2,093 | 2,203 | ||||||
其他無形資產,淨額 | 380 | 380 | ||||||
經營租賃、使用權資產,淨額 | 5,081 | 3,200 | ||||||
遞延所得税資產 | 252 | 1 | ||||||
其他資產 | 48 | 39 | ||||||
總資產 | $ | 32,848 | $ | 37,434 | ||||
負債和權益(赤字) | ||||||||
流動負債: | ||||||||
應付賬款 | $ | 5,097 | $ | 3,200 | ||||
員工薪酬 | 3,155 | 3,678 | ||||||
由於關聯方 | — | 7,322 | ||||||
長期債務的當前到期日 | 1,135 | 1,514 | ||||||
循環信貸額度 | 10,311 | 12,976 | ||||||
遞延收入的本期部分 | 6,860 | 8,395 | ||||||
製造保修義務 | 1,190 | 979 | ||||||
長期經營租賃的當前部分 | 1,787 | 1,255 | ||||||
客户預付款 | 12,152 | 6,878 | ||||||
應計費用和其他流動負債 | 13,175 | 12,411 | ||||||
流動負債總額 | 54,862 | 58,608 | ||||||
長期債務,扣除當前到期日 | — | 489 | ||||||
非流動遞延收入 | 4,284 | 2,282 | ||||||
長期經營租賃 | 3,319 | 1,970 | ||||||
遞延所得税負債 | 388 | 391 | ||||||
其他非流動負債 | 3,943 | 2,748 | ||||||
負債總額 | $ | 66,796 | $ | 66,488 | ||||
承付款和或有開支(注15) | ||||||||
股權(赤字): | ||||||||
母公司淨投資 | (37,140 | ) | (32,977 | ) | ||||
累計其他綜合收益 | 3,192 | 3,923 | ||||||
總計(赤字) | $ | (33,948 | ) | $ | (29,054 | ) | ||
負債總額和(赤字) | $ | 32,848 | $ | 37,434 |
參見 簡明合併財務報表附註。
DIH HOLDING US, INC.和子公司
中期 簡明合併運營報表
(未經審計) (以千計)
在截至12月31日的九個月中, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
收入 | $ | 47,121 | $ | 33,168 | ||||
銷售成本 | 23,945 | 14,983 | ||||||
毛利 | 23,176 | 18,185 | ||||||
運營費用: | ||||||||
銷售費用、一般費用和管理費用 | 19,892 | 18,270 | ||||||
研究和開發 | 5,852 | 5,959 | ||||||
運營費用總額 | 25,744 | 24,229 | ||||||
營業虧損 | (2,568 | ) | (6,044 | ) | ||||
其他收入(支出): | ||||||||
利息支出 | (744 | ) | (575 | ) | ||||
其他收入(支出),淨額 | (202 | ) | 690 | |||||
其他收入總額(支出) | (946 | ) | 115 | |||||
所得税前虧損 | (3,514 | ) | (5,929 | ) | ||||
所得税支出(福利) | 638 | 770 | ||||||
淨虧損 | $ | (4,152 | ) | $ | (6,699 | ) |
參見 簡明合併財務報表附註。
DIH HOLDING US, INC.和子公司
中期 綜合虧損簡明合併報表
(未經審計) (以千計)
在截至12月31日的九個月中, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
淨虧損 | $ | (4,152 | ) | $ | (6,699 | ) | ||
扣除税款的其他綜合(虧損)收入: | ||||||||
外幣折算調整 | 471 | 538 | ||||||
養老金負債調整 | (1,202 | ) | (230 | ) | ||||
其他綜合(虧損)收入 | (731 | ) | 308 | |||||
綜合損失 | (4,883 | ) | (6,391 | ) |
DIH HOLDING US, INC.和子公司
中期 權益變動(赤字)簡明合併報表
(未經審計) (以千計)
母公司淨投資 | 累計其他綜合收益(虧損) | 權益總額(赤字) | ||||||||||
餘額,2022 年 3 月 31 日 | $ | (30,503 | ) | $ | 4,081 | $ | (26,422 | ) | ||||
淨虧損 | (6,699 | ) | - | (6,699 | ) | |||||||
其他綜合收益,扣除税款 | - | 308 | 308 | |||||||||
餘額,2022 年 12 月 31 日 | $ | (37,202 | ) | $ | 4,389 | $ | (32,813 | ) |
母公司淨投資 | 累計其他綜合收益(虧損) | 權益總額(赤字) | ||||||||||
餘額,2023 年 3 月 31 日 | $ | (32,977 | ) | $ | 3,923 | $ | (29,054 | ) | ||||
淨虧損 | (4,152 | ) | - | (4,152 | ) | |||||||
扣除税款的其他綜合虧損 | - | (731 | ) | (731 | ) | |||||||
與母公司的淨交易 | (11 | ) | - | (11 | ) | |||||||
餘額,2023 年 12 月 31 日 | $ | (37,140 | ) | $ | 3,192 | $ | (33,948 | ) |
參見 簡明合併財務報表附註。
DIH HOLDING US, INC.和子公司
中期 簡明合併現金流量表
(未經審計) (以千計)
在截至12月31日的九個月中, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
來自經營活動的現金流: | ||||||||
淨虧損 | $ | (4,152 | ) | $ | (6,699 | ) | ||
為使淨虧損與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整: | ||||||||
折舊和攤銷 | 388 | 93 | ||||||
信貸損失準備金 | (807 | ) | 1,549 | |||||
庫存過時備抵金 | 675 | (205 | ) | |||||
處置固定資產(收益)/虧損 | (15 | ) | (3 | ) | ||||
養老金繳款 | (478 | ) | (441 | ) | ||||
養老金(收入)支出 | 201 | (614 | ) | |||||
外匯(收益)損失 | 201 | (685 | ) | |||||
非現金租賃費用 | 1,503 | 1,258 | ||||||
非現金利息支出 | 2 | 177 | ||||||
遞延所得税 | (258 | ) | (18 | ) | ||||
運營資產和負債的變化: | ||||||||
應收賬款 | 1,316 | 375 | ||||||
庫存 | (1,748 | ) | (3,054 | ) | ||||
應向關聯方收取的款項 | - | (9 | ) | |||||
應付關聯方款項 | - | 1,283 | ||||||
其他資產 | (1,979 | ) | (1,851 | ) | ||||
經營租賃負債 | (1,425 | ) | (1,111 | ) | ||||
應付賬款 | 1,602 | 851 | ||||||
員工薪酬 | (549 | ) | 13 | |||||
其他負債 | 202 | 591 | ||||||
遞延收入 | 819 | 1,048 | ||||||
製造保修義務 | 211 | (116 | ) | |||||
客户預付款 | 5,573 | 8,037 | ||||||
應計費用和其他流動負債 | 634 | 1,545 | ||||||
經營活動提供的淨現金 | 1,916 | 2,014 | ||||||
來自投資活動的現金流: | ||||||||
購買財產和設備 | (141 | ) | (52 | ) | ||||
出售財產和設備的收益 | 65 | - | ||||||
資本化軟件開發成本 | - | (13 | ) | |||||
向關聯方支付期票 | (405 | ) | - | |||||
用於投資活動的淨現金 | (481 | ) | (65 | ) | ||||
來自融資活動的現金流: | ||||||||
信貸額度付款 | (3,123 | ) | (2,074 | ) | ||||
長期債務的還款 | (937 | ) | (692 | ) | ||||
用於融資活動的淨現金 | (4,060 | ) | (2,766 | ) | ||||
貨幣折算對現金和現金等價物的影響 | 71 | (232 | ) | |||||
現金、現金等價物和限制性現金的淨減少 | (2,554 | ) | (1,049 | ) | ||||
現金、現金等價物以及限制性現金-年初 | 5,975 | 3,687 | ||||||
現金、現金等價物以及限制性現金-年底 | $ | 3,421 | $ | 2,638 | ||||
現金及現金等價物-年底 | $ | 2,838 | $ | 2,247 | ||||
限制性現金-年底 | 583 | 391 | ||||||
現金總額、現金等價物和限制性現金——年底 | $ | 3,421 | $ | 2,638 | ||||
現金流信息的補充披露: | ||||||||
已付利息 | $ | 740 | $ | 397 | ||||
繳納的所得税 | $ | - | $ | 17 | ||||
非現金投資和融資活動的補充披露: | ||||||||
關聯方應收賬款和應付賬款的結算 | $ | 7,322 | $ | - |
參見 簡明合併財務報表附註。
DIH HOLDING US, INC.和子公司
非公認會計準則財務指標的對賬
(未經審計) (以千計)
已結束的九個月 十二月三十一日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
淨虧損 | $ | (4,152 | ) | $ | (6,699 | ) | ||
調整後排除了以下內容: | ||||||||
税收 | 638 | 770 | ||||||
利息支出 | 744 | 575 | ||||||
折舊和攤銷 | 388 | 93 | ||||||
其他非經常性項目 (1) | 2,837 | 125 | ||||||
調整後 EBITDA | $ | 455 | $ | (5,136 | ) |
(1) 表示與2024年2月7日完成的與ATAK的業務合併相關的交易相關費用。