附錄 99.1
Oatly 公佈 2024 年第一季度財務業績
瑞典馬爾默,2024年4月30日——全球原創和最大的燕麥飲料公司Oatly Group AB(納斯達克股票代碼:OTLY)(“Oatly” 或 “公司”)今天公佈了截至2024年3月31日的第一季度財務業績。
Oatly首席執行官讓-克里斯托夫·弗拉廷評論説:“我很高興地向大家報告今年的開局良好。在第一季度,我們的品牌保持強勁,我們的銷量朝着正確的方向發展,我們的成本在結構上有所下降,同時也受益於時機,我們的業務變得更加強大。顯然,我們在2024年重點關注的三大戰略支柱上正在取得進展:將Oatly的魔力帶給更多的人,繼續調整資源,專注於執行。總體而言,我們今年的開局令人鼓舞。”
弗拉廷補充説:“儘管我們對迄今為止的進展感到滿意,但我們意識到今年只有四分之一,而且我們知道,在我們努力實現結構性、持續的盈利增長的過程中,我們需要繼續推動業績並增加戰略行動的牽引力。因此,我們的全年指引保持不變。”
下表按分部對截至2024年3月31日的三個月中報告的收入與按固定貨幣計算的收入進行了對賬。
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截至3月31日的三個月 |
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$ Change |
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% 變化 |
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2024 |
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2023 |
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正如報道的那樣 |
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外匯影響 |
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以固定貨幣計算 |
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正如報道的那樣 |
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以固定貨幣計算 |
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音量 |
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固定貨幣價格/組合 |
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歐洲與國際 |
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110,407 |
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100,496 |
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110,407 |
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2,186 |
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108,221 |
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9.9 |
% |
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7.7 |
% |
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4.1 |
% |
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3.6 |
% |
北美 |
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66,967 |
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64,041 |
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66,967 |
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— |
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66,967 |
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4.6 |
% |
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|
4.6 |
% |
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11.4 |
% |
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-6.8 |
% |
大中華區 |
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21,781 |
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31,108 |
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21,781 |
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(1,002 |
) |
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22,783 |
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-30.0 |
% |
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-26.8 |
% |
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-15.8 |
% |
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-11.0 |
% |
總收入 |
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199,155 |
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195,645 |
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199,155 |
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1,184 |
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197,971 |
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1.8 |
% |
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1.2 |
% |
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3.1 |
% |
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-1.9 |
% |
亮點
2024 年第一季度業績
截至2024年3月31日的第一季度,收入增長了350萬美元,增長了1.8%,至1.992億美元,而去年同期為1.956億美元。不包括120萬美元的外幣兑換順風,第一季度的收入為1.98億美元,與去年同期相比增長了1.2%。固定貨幣收入的增長主要由歐洲和國際以及北美板塊推動,但由於2023年第三季度實施的戰略重啟,大中華區板塊的預期下降部分抵消了這一增長。2024年第一季度的銷量增長了3.1%,達到1.32億升,而2023年第一季度的銷量為1.28億升。2024年第一季度的製成品產量為1.41億升,而2023年第一季度為1.22億升。
與2023年第一季度相比,該公司在2024年第一季度實現了主要零售渠道的收入增長。
2024年第一季度的毛利為5,390萬美元,而2023年第一季度的毛利為3,410萬美元。2024年第一季度的毛利率為27.1%,與去年同期相比增長了970個基點。與第一次相比有所改善
1
2023年季度主要是由所有細分市場供應鏈效率的提高推動的,其中北美細分市場的影響最大。
與去年同期的570萬美元相比,2024年第一季度的研發費用減少了110萬美元,至460萬美元。
與去年同期的9,890萬美元相比,2024年第一季度的銷售、一般和管理費用減少了2,010萬美元,至7,870萬美元。減少的主要原因是員工相關費用減少了1,270萬美元,外部顧問、法律承包商和其他專業費用減少了530萬美元,公司保險費用減少了120萬美元。
2024年第一季度的其他營業收入和(支出)淨收入增至110萬美元,而去年同期的支出為110萬美元,主要包括90萬美元逆轉先前確認的與公司停止在德克薩斯州達拉斯-沃斯堡建造生產設施相關的非現金減值費用以及淨外匯收益。
2024年第一季度的財務收入和(支出)淨支出為1,740萬美元,主要包括1,230萬美元的淨利息支出和510萬美元的其他財務支出。上一年度的支出為200萬美元。增長主要是由可轉換票據的利息支出和對信貸機構的負債增加1,220萬美元推動的。
2024年第一季度歸屬於母公司股東的淨虧損為4,580萬美元,而去年同期為7,560萬美元。淨虧損的改善主要是由於所有地區的毛利潤增加,以及主要是北美、大中華區和企業的銷售、一般和管理費用減少,但被財務支出的增加所抵消。
2024年第一季度調整後的息税折舊攤銷前利潤虧損為1,320萬美元,而去年同期的虧損為4,990萬美元。調整後息税折舊攤銷前利潤虧損的改善主要是毛利增加以及銷售、一般和管理費用減少的結果。
息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤虧損和固定貨幣收入是在 “非國際財務報告準則財務指標” 下定義的非國際財務報告準則財務指標。請參閲上述按固定貨幣表計算的收入以及本新聞稿末尾的 “國際財務報告準則與非國際財務報告準則財務指標的對賬”。
下表列出了本報告期內公司三個應申報分部的收入、調整後息税折舊攤銷前利潤、息税折舊攤銷前利潤和税前虧損。
2
收入、調整後 EBITDA 和 EBITDA
自2024年1月1日起,公司更改了其戰略決策和在運營部門之間分配資源的方式。作為這一變更的一部分,大中華區業務與其他亞洲業務分開管理,形成了自己的運營部門。亞洲其他業務,包括新加坡製造工廠,由歐洲、中東和非洲業務共同管理,後者現被確定為歐洲和國際。繼這些變化之後,新的運營部門是:
除了上述變化外,大部分研發費用(以前是公司管理費用的一部分)現在分配給運營部門,以適應自2024年1月1日起的資源分配和監控方式。
下文列出的截至2023年3月31日的三個月的分部信息已更新,以反映上述變化。
收入、調整後 EBITDA 和 EBITDA |
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||||||
截至2024年3月31日的三個月 |
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歐洲與國際 |
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北美 |
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大中華區 |
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企業* |
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淘汰** |
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總計 |
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||||||
收入 |
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||||||
來自外部客户的收入 |
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110,407 |
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|
66,967 |
|
|
|
21,781 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
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|
199,155 |
|
細分市場間收入 |
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|
1,964 |
|
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
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(1,964 |
) |
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|
— |
|
分部總收入 |
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112,371 |
|
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|
66,967 |
|
|
|
21,781 |
|
|
|
— |
|
|
|
(1,964 |
) |
|
|
199,155 |
|
調整後 EBITDA |
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|
14,496 |
|
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|
(388 |
) |
|
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(3,428 |
) |
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(23,884 |
) |
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|
— |
|
|
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(13,204 |
) |
基於股份的薪酬支出 |
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|
(378 |
) |
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1,259 |
|
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(700 |
) |
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(2,796 |
) |
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|
— |
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|
|
(2,615 |
) |
重組成本 (1) |
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— |
|
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|
— |
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(470 |
) |
|
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49 |
|
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— |
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(421 |
) |
停止建造生產設施 (2) |
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— |
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884 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
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— |
|
|
|
884 |
|
非控股權益 |
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— |
|
|
|
— |
|
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(44 |
) |
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— |
|
|
|
— |
|
|
|
(44 |
) |
EBITDA |
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14,118 |
|
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|
1,755 |
|
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|
(4,642 |
) |
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|
(26,631 |
) |
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|
— |
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(15,400 |
) |
財務收入和支出,淨額 |
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— |
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|
|
— |
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|
— |
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|
|
— |
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|
|
— |
|
|
|
(17,377 |
) |
折舊和攤銷 |
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|
— |
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|
— |
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|
— |
|
|
|
— |
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|
|
— |
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(13,013 |
) |
税前虧損 |
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— |
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|
— |
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|
— |
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|
— |
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|
— |
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(45,790 |
) |
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||||||
截至 2023 年 3 月 31 日的三個月 |
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歐洲與國際 |
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北美 |
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大中華區 |
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企業* |
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淘汰** |
|
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總計 |
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||||||
收入 |
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||||||
來自外部客户的收入 |
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100,496 |
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64,041 |
|
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31,108 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
195,645 |
|
細分市場間收入 |
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|
10,484 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(10,484 |
) |
|
|
— |
|
分部總收入 |
|
|
110,980 |
|
|
|
64,041 |
|
|
|
31,108 |
|
|
|
— |
|
|
|
(10,484 |
) |
|
|
195,645 |
|
調整後 EBITDA |
|
|
7,197 |
|
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|
(10,306 |
) |
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(17,329 |
) |
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(29,435 |
) |
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|
— |
|
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(49,873 |
) |
基於股份的薪酬支出 |
|
|
(1,045 |
) |
|
|
(1,044 |
) |
|
|
(1,388 |
) |
|
|
(4,570 |
) |
|
|
— |
|
|
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(8,047 |
) |
重組成本 (1) |
|
|
(1,008 |
) |
|
|
(187 |
) |
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|
— |
|
|
|
— |
|
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|
— |
|
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(1,195 |
) |
與YYF交易相關的成本 (3) |
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— |
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(221 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
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|
— |
|
|
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(221 |
) |
EBITDA |
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5,144 |
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(11,758 |
) |
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(18,717 |
) |
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|
(34,005 |
) |
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|
— |
|
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(59,336 |
) |
財務收入和支出,淨額 |
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— |
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— |
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— |
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|
|
— |
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|
|
— |
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(1,996 |
) |
折舊和攤銷 |
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— |
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|
— |
|
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
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(12,233 |
) |
税前虧損 |
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— |
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— |
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|
— |
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|
|
— |
|
|
|
— |
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(73,565 |
) |
* 公司由未分配給各部門的一般管理費用組成。
** 2024年和2023年的淘汰是指從歐洲和國際向大中華區銷售產品的分部間收入。
3
歐洲與國際
2024年第一季度,歐洲和國際收入增長了990萬美元,達到1.104億美元,增長9.9%,而去年同期為1.005億美元。不包括220萬美元的外幣兑換,第一季度歐洲和國際收入為1.082億美元,增長7.7%。收入的增長主要是由銷量推動的,也受益於2023年上半年推出的價格上漲。2024年第一季度,歐洲和國際收入中約有82%來自零售渠道,而上一季度的這一比例為83%。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,成品銷售量分別為7700萬升和7400萬升。
歐洲和國際調整後的息税折舊攤銷前利潤在2024年第一季度增加了730萬美元,至1,450萬美元,而去年同期為720萬美元。調整後息税折舊攤銷前利潤的改善是由毛利增長推動的,但部分被銷售、一般和管理費用投資所抵消。
北美
2024年第一季度,北美收入增長了290萬美元,達到6,700萬美元,增長了4.6%,而去年同期為6,400萬美元。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,成品銷售量分別為3,900萬升和3500萬升。11.4%的銷量增長是由於公司繼續擴大分銷和推出新產品,主要是零售和餐飲服務渠道的銷量增加。2024年第一季度,北美收入中約有54%來自零售渠道,而去年同期為52%。
北美調整後的息税折舊攤銷前利潤增長了990萬美元,至虧損40萬美元,而去年同期的虧損為1,030萬美元。調整後息税折舊攤銷前利潤的改善主要是由於2023年第一和第二季度實施的成本節約計劃導致毛利增加以及銷售、一般和管理費用減少。
大中華區
大中華區收入在2024年第一季度下降了930萬美元,至2180萬美元,下降了30.0%,而去年同期為3,110萬美元。不包括100萬美元的外幣兑換不利因素,大中華區第一季度收入為2,280萬美元,下降26.8%。大中華區板塊的下滑主要是由先前決定重新聚焦餐飲服務渠道所致,這導致零售和電子商務渠道中某些利潤率較低的產品和客户停產。2024年第一季度,大中華區收入中約有70%來自餐飲服務渠道,而去年同期為65%。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,成品銷售量分別為1,600萬升和1,900萬升。
大中華區調整後的息税折舊攤銷前利潤增長了1,390萬美元,至虧損340萬美元,而去年同期的虧損為1,730萬美元。調整後息税折舊攤銷前利潤的改善主要是由於該細分市場執行了先前公佈的戰略重組,毛利大幅增加以及銷售、一般和管理費用減少。
公司開銷
2024年第一季度,Oatly的公司支出包括未分配給各細分市場的一般管理費用,為2660萬美元,與去年同期相比減少了740萬美元。2024年第一季度調整後的息税折舊攤銷前利潤為虧損2390萬美元,而去年同期的虧損為2940萬美元。
資產負債表和現金流
截至2024年3月31日,該公司的現金及現金等價物為2.090億美元,未償債務總額為4.538億美元,包括可轉換票據和對信貸機構的負債。截至2024年3月31日的三個月,用於經營活動的淨現金為3,910萬美元,而去年同期為7,120萬美元,這主要是由經營業績改善所推動的。在本季度,用於經營活動的現金受到付款時間以及計劃圍繞公司製造設施升級逐步增加庫存的影響。
截至2024年3月31日的三個月,資本支出為620萬美元,而去年同期為2,810萬美元,此外,截至2024年3月31日的三個月,出售不動產、廠房和設備的收益為1,400萬美元。
截至2024年3月31日的三個月,自由現金流流流出量為4,530萬美元,而去年同期的流出量為9,930萬美元。自由現金流的改善既是由運營活動中使用的淨現金流減少和資本支出減少所推動的。
4
自由現金流是在 “非國際財務報告準則財務指標” 下定義的非國際財務報告準則流動性指標。請參閲本新聞稿末尾的 “國際財務報告準則與非國際財務報告準則財務指標的對賬”。
外表
根據公司對當前運營環境的評估及其正在採取的行動,該公司重申了其2024年的展望。該公司預計:
這種前景是在宏觀經濟存在重大不確定性和其他地緣政治不確定性的背景下提供的。
由於難以預測被排除在這些非國際財務報告準則指標之外的某些項目,如果不做出不合理的努力,公司就無法提供恆定貨幣收入增長或調整後息税折舊攤銷前利潤指引與最接近的可比國際財務報告準則指標的對賬情況。對賬所需的項目不在Oatly的控制範圍內,不同時期之間可能會有很大差異,並可能對未來的財務業績產生重大影響。
電話會議、網絡直播和補充演示詳情
Oatly將於美國東部時間今天上午 8:30 舉行電話會議和網絡直播,討論這些結果。電話會議、同期網絡直播和補充演示可在Oatly的投資者網站 https://investors.oatly.com 的 “活動” 下觀看。網絡直播將存檔30天。
關於 Oatly
我們是世界上最大的原創燕麥飲料公司。25年來,我們一直專注於發展燕麥方面的專業知識:燕麥是一種全球性強力作物,具有適合可持續發展和人類健康的固有特性。我們對燕麥的承諾帶來了核心技術進步,使我們能夠開拓乳製品產品組合的廣度,包括牛奶、冰淇淋、酸奶、烹飪奶油和塗抹醬的替代品。Oatly品牌總部位於瑞典馬爾默,在全球20多個國家有售。
欲瞭解更多信息,請訪問 www.oatly.com
5
前瞻性陳述
本新聞稿包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。本新聞稿中包含的任何非歷史事實陳述的明示或暗示陳述均可被視為前瞻性陳述,包括但不限於有關我們2024年財務展望、盈利能力改善、長期增長戰略、預期資本支出、預期供應鏈業績、改善計劃的預期影響、我們停止建造某些生產設施的決定所產生的預期影響,包括額外的預期減值費用和相關的陳述額外的現金支出、實現盈利增長和預期成本節約的計劃,以及包含 “預期”、“打算”、“計劃”、“相信”、“項目”、“預測”、“估計”、“可能”、“應該”、“預期”、“將”、“目標”、“潛力”、“繼續”、“是/很可能” 等字樣的陳述以及具有未來或前瞻性質的類似陳述。前瞻性陳述既不是承諾也不是保證,但涉及已知和未知的風險和不確定性,這些風險和不確定性可能導致實際業績與預期存在重大差異,包括但不限於:我們的虧損歷史以及無法實現或維持盈利能力;包括通貨膨脹率上升以及運輸、能源和材料成本增加;符合我們質量標準的燕麥或其他原材料和原料的供應減少或有限;未能獲得實現目標的額外融資或未能在需要時以可接受的條件或根本沒有獲得必要的資本;我們存款的金融機構倒閉;我們的生產設施受損或中斷;由於我們產品的實際或感知的質量或食品安全問題而導致我們的品牌和聲譽受到損害;可能導致訴訟、產品召回或監管執法行動的食品安全和食源性疾病事件或其他安全問題;我們在競爭激烈的市場中成功競爭的能力降低我們的銷售額燕麥奶品種;未能有效駕馭我們向輕資產商業模式的轉變;未能成功實現YYF交易的部分或全部收益;未能滿足我們現有或新的環境指標以及與可持續發展和企業社會責任相關的其他風險;訴訟、監管行動或其他法律程序,包括環境和證券集體訴訟和和解;國際貿易政策、條約和關税的變化;全球衝突,包括烏克蘭的持續戰爭和以色列;我們的税率變化或額外納税義務或評估的風險;供應鏈延遲,包括工廠和港口延遲收到產品,以及運輸成本的增加;大宗商品價格、運輸和勞動力成本上漲對我們銷售成本的影響;我們的物流提供商未能按時或根本沒有交付我們的產品;我們按照我們的預期成功執行成本削減活動的能力以及此類行動對我們的影響我們的公司;發展失敗並維護我們的品牌;我們推出新產品或成功改進現有產品的能力;未能留住我們的高級管理層或吸引、培訓和留住員工;網絡安全事件或其他技術中斷;與我們在中華人民共和國的業務相關的風險;我們在亞洲成功進行戰略重組;未能充分保護我們的知識產權和其他專有權利;我們成功修復我們先前披露的重大缺陷或其他未來控制缺陷的能力財務報告的內部控制;資產價值減值;可能從納斯達克退市;我們作為外國私人發行人的地位;與我們的最大股東Nativus Company Limited以及華潤Verlinvest Health Invest的附屬實體對我們的重大影響相關的風險,包括對需要股東批准的決策的重大影響;以及我們在20-F表年度報告中在 “風險因素” 標題下討論的其他重要因素截至12月31日的年度2023年3月22日向美國證券交易委員會(“SEC”)提交的2023年文件以及我們向美國證券交易委員會提交的其他文件,因為這些因素可能會不時更新。本新聞稿中包含的任何前瞻性陳述僅代表截至本新聞稿發佈之日,因此不應過度依賴此類陳述。除適用法律要求的範圍外,Oatly不承擔任何義務或承諾更新或修改本新聞稿中包含的任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
非國際財務報告準則財務指標
我們在評估經營業績時使用息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤、固定貨幣收入作為非國際財務報告準則的財務指標,使用自由現金流作為流動性衡量標準,並在財務溝通中分別使用:
“息税折舊攤銷前利潤” 定義為調整後的期間的虧損,在適用時不包括所得税支出、財務費用、財務收入以及折舊和攤銷費用。
“調整後息税折舊攤銷前利潤” 定義為調整後的期內虧損,在適用時不包括所得税支出、財務費用、財務收入、折舊和攤銷費用、基於股份的薪酬支出、重組成本、與停止建造生產設施相關的影響以及非控股權益。
調整後的息税折舊攤銷前利潤不應被視為當期虧損或根據國際財務報告準則計算和列報的任何其他財務業績衡量標準的替代方案。在使用調整後的息税折舊攤銷前利潤而不是該期間的虧損(這是最直接可比的國際財務報告準則衡量標準)方面存在許多限制。其中一些限制是:
6
不應孤立地考慮調整後的息税折舊攤銷前利潤,也不得將其作為根據國際財務報告準則提供的財務信息的替代品。下面我們提供了該期間息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤與虧損的對賬情況,這是根據國際財務報告準則計算和列報的最直接可比的財務指標。
“固定貨幣收入” 的計算方法是使用第三方提供的上一年度報告期的平均外匯匯率,將本年度報告的收入金額轉換為可比金額。固定貨幣收入是非國際財務報告準則指標,在評估我們的整體財務業績時,不能替代國際財務報告準則指標。
固定貨幣收入用於為評估我們的業務和地域細分市場的表現提供一個框架,其中不包括外幣匯率波動的影響,並認為這些信息有助於投資者促進比較和更好地確定我們的業務趨勢。上面我們提供了所列期間按固定貨幣計算的收入與收入的對賬表。
“自由現金流” 定義為來自經營活動的淨現金流減去資本支出。我們認為,自由現金流是我們和投資者評估我們追求商機和投資能力的有用補充財務指標。根據國際財務報告準則,自由現金流不能衡量我們的流動性,不應被視為經營活動淨現金流的替代方案。
自由現金流是非國際財務報告準則衡量標準,在評估我們的整體財務流動性時,不能替代國際財務報告準則指標。由於自由現金流不是根據國際財務報告準則確定的衡量標準,並且容易受到不同計算的影響,因此它可能無法與其他公司提出的其他類似標題的指標進行比較。不應孤立地考慮自由現金流,也不應將其作為對業績的分析的替代品,如本文件其他部分的中期簡明合併財務報表所述。以下是本報告所述期間自由現金流與經營活動淨現金流的對賬情況。
聯繫人
Oatly 集團AB
+1 866-704-0391
investors@oatly.com
press.us@oatly.com
7
財務報表
中期簡明合併運營報表
(未經審計) |
|
截至3月31日的三個月 |
|
|||||
(以千美元計,股票和每股數據除外) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
收入 |
|
|
199,155 |
|
|
|
195,645 |
|
銷售商品的成本 |
|
|
(145,257 |
) |
|
|
(161,557 |
) |
毛利 |
|
|
53,898 |
|
|
|
34,088 |
|
研究和開發費用 |
|
|
(4,642 |
) |
|
|
(5,714 |
) |
銷售、一般和管理費用 |
|
|
(78,742 |
) |
|
|
(98,855 |
) |
其他營業收入和(支出),淨額 |
|
|
1,073 |
|
|
|
(1,088 |
) |
營業虧損 |
|
|
(28,413 |
) |
|
|
(71,569 |
) |
財務收入和(支出),淨額 |
|
|
(17,377 |
) |
|
|
(1,996 |
) |
税前虧損 |
|
|
(45,790 |
) |
|
|
(73,565 |
) |
所得税支出 |
|
|
(54 |
) |
|
|
(2,012 |
) |
該期間的損失 |
|
|
(45,844 |
) |
|
|
(75,577 |
) |
可歸因於: |
|
|
|
|
|
|
||
母公司的股東 |
|
|
(45,799 |
) |
|
|
(75,577 |
) |
非控股權益 |
|
|
(45 |
) |
|
|
— |
|
歸屬於母公司股東的每股虧損: |
|
|
|
|
|
|
||
基本款和稀釋版 |
|
|
(0.08 |
) |
|
|
(0.13 |
) |
已發行普通股的加權平均值: |
|
|
|
|
|
|
||
基本款和稀釋版 |
|
|
595,060,257 |
|
|
|
592,319,923 |
|
8
中期簡明合併財務狀況表
(未經審計) |
|
2024年3月31日 |
|
|
2023年12月31日 |
|
||
(以千美元計) |
|
|
|
|
|
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
|
||
非流動資產 |
|
|
|
|
|
|
||
無形資產 |
|
|
121,921 |
|
|
|
130,326 |
|
不動產、廠房和設備 |
|
|
345,661 |
|
|
|
360,286 |
|
使用權資產 |
|
|
84,064 |
|
|
|
88,393 |
|
其他非流動應收賬款 |
|
|
44,934 |
|
|
|
44,378 |
|
遞延所得税資產 |
|
|
9,743 |
|
|
|
10,203 |
|
非流動資產總額 |
|
|
606,323 |
|
|
|
633,586 |
|
流動資產 |
|
|
|
|
|
|
||
庫存 |
|
|
76,845 |
|
|
|
67,882 |
|
貿易應收賬款 |
|
|
107,833 |
|
|
|
112,951 |
|
流動税收資產 |
|
|
3,079 |
|
|
|
2,505 |
|
其他當期應收賬款 |
|
|
19,130 |
|
|
|
33,820 |
|
預付費用 |
|
|
15,600 |
|
|
|
16,928 |
|
現金和現金等價物 |
|
|
209,025 |
|
|
|
249,299 |
|
流動資產總額 |
|
|
431,512 |
|
|
|
483,385 |
|
總資產 |
|
|
1,037,835 |
|
|
|
1,116,971 |
|
權益和負債 |
|
|
|
|
|
|
||
公平 |
|
|
|
|
|
|
||
股本 |
|
|
105 |
|
|
|
105 |
|
庫存股 |
|
|
(0 |
) |
|
|
(0 |
) |
其他出資資本 |
|
|
1,628,045 |
|
|
|
1,628,045 |
|
其他儲備 |
|
|
(252,427 |
) |
|
|
(233,204 |
) |
累計赤字 |
|
|
(1,104,136 |
) |
|
|
(1,060,952 |
) |
歸屬於母公司股東的權益 |
|
|
271,587 |
|
|
|
333,994 |
|
非控股權益 |
|
|
1,733 |
|
|
|
1,787 |
|
權益總額 |
|
|
273,320 |
|
|
|
335,781 |
|
負債 |
|
|
|
|
|
|
||
非流動負債 |
|
|
|
|
|
|
||
租賃負債 |
|
|
68,966 |
|
|
|
72,570 |
|
對信貸機構的負債 |
|
|
115,317 |
|
|
|
114,249 |
|
規定 |
|
|
1,558 |
|
|
|
10,716 |
|
非流動負債總額 |
|
|
185,841 |
|
|
|
197,535 |
|
流動負債 |
|
|
|
|
|
|
||
租賃負債 |
|
|
16,051 |
|
|
|
16,432 |
|
可轉換票據 |
|
|
332,520 |
|
|
|
323,528 |
|
對信貸機構的負債 |
|
|
6,000 |
|
|
|
6,056 |
|
貿易應付賬款 |
|
|
46,259 |
|
|
|
64,368 |
|
當前的納税負債 |
|
|
2,675 |
|
|
|
2,732 |
|
其他流動負債 |
|
|
14,770 |
|
|
|
13,873 |
|
應計費用 |
|
|
119,218 |
|
|
|
121,338 |
|
規定 |
|
|
41,181 |
|
|
|
35,328 |
|
流動負債總額 |
|
|
578,674 |
|
|
|
583,655 |
|
負債總額 |
|
|
764,515 |
|
|
|
781,190 |
|
權益和負債總額 |
|
|
1,037,835 |
|
|
|
1,116,971 |
|
9
中期簡明合併現金流量表
(未經審計) |
|
截至3月31日的三個月 |
|
|||||
(以千美元計) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
經營活動 |
|
|
|
|
|
|
||
淨虧損 |
|
|
(45,844 |
) |
|
|
(75,577 |
) |
調整淨虧損與淨現金流量 |
|
|
|
|
|
|
||
—不動產、廠房和設備以及使用權資產的折舊,以及 |
|
|
13,013 |
|
|
|
12,233 |
|
—減記庫存 |
|
|
752 |
|
|
|
3,468 |
|
—貿易應收賬款的減值損失/(收益) |
|
|
105 |
|
|
|
(342 |
) |
—基於股份的付款費用 |
|
|
2,615 |
|
|
|
8,047 |
|
— 撥款變動 |
|
|
(3,036 |
) |
|
|
(1,596 |
) |
—財務(收入)和支出,淨額 |
|
|
17,377 |
|
|
|
1,996 |
|
—所得税支出 |
|
|
54 |
|
|
|
2,012 |
|
—與停止建造生產設施相關的減值逆轉 |
|
|
(884 |
) |
|
|
— |
|
—其他 |
|
|
50 |
|
|
|
(478 |
) |
收到的利息 |
|
|
3,456 |
|
|
|
346 |
|
已付利息 |
|
|
(6,493 |
) |
|
|
(3,752 |
) |
繳納的所得税 |
|
|
(1,021 |
) |
|
|
(1,031 |
) |
營運資金的變化: |
|
|
|
|
|
|
||
—(增加)/減少庫存 |
|
|
(11,422 |
) |
|
|
3,524 |
|
—貿易應收賬款、其他流動應收賬款、預付費用減少/(增加) |
|
|
6,812 |
|
|
|
(7,120 |
) |
—貿易應付賬款、其他流動負債、應計費用減少 |
|
|
(14,612 |
) |
|
|
(12,942 |
) |
用於經營活動的淨現金流量 |
|
|
(39,078 |
) |
|
|
(71,212 |
) |
投資活動 |
|
|
|
|
|
|
||
購買無形資產 |
|
|
(482 |
) |
|
|
(983 |
) |
購買不動產、廠房和設備 |
|
|
(5,712 |
) |
|
|
(27,139 |
) |
出售不動產、廠房和設備的收益 |
|
|
14,007 |
|
|
|
— |
|
出售待售資產的收益 |
|
|
— |
|
|
|
43,998 |
|
來自投資活動的淨現金流量 |
|
|
7,813 |
|
|
|
15,876 |
|
籌資活動 |
|
|
|
|
|
|
||
對信貸機構負債的收益 |
|
|
— |
|
|
|
52,736 |
|
償還信貸機構的負債 |
|
|
(707 |
) |
|
|
(339 |
) |
支付貸款交易費用 |
|
|
(4,965 |
) |
|
|
— |
|
償還租賃負債 |
|
|
(3,054 |
) |
|
|
(3,592 |
) |
(用於)/來自融資活動的現金流 |
|
|
(8,726 |
) |
|
|
48,805 |
|
現金和現金等價物的淨減少 |
|
|
(39,991 |
) |
|
|
(6,531 |
) |
期初的現金和現金等價物 |
|
|
249,299 |
|
|
|
82,644 |
|
現金和現金等價物的匯率差異 |
|
|
(283 |
) |
|
|
2,717 |
|
期末的現金和現金等價物 |
|
|
209,025 |
|
|
|
78,830 |
|
10
國際財務報告準則與非國際財務報告準則的對賬財務指標
本期息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤與虧損的對賬
(未經審計) |
|
截至3月31日的三個月 |
|
|||||
(以千美元計) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
該期間的損失 |
|
|
(45,844 |
) |
|
|
(75,577 |
) |
所得税支出 |
|
|
54 |
|
|
|
2,012 |
|
財務(收入)和支出,淨額 |
|
|
17,377 |
|
|
|
1,996 |
|
折舊和攤銷費用 |
|
|
13,013 |
|
|
|
12,233 |
|
EBITDA |
|
|
(15,400 |
) |
|
|
(59,336 |
) |
基於股份的薪酬支出 |
|
|
2,615 |
|
|
|
8,047 |
|
重組成本 (1) |
|
|
421 |
|
|
|
1,195 |
|
停止建造生產設施 (2) |
|
|
(884 |
) |
|
|
— |
|
與YYF交易相關的成本 (3) |
|
|
— |
|
|
|
221 |
|
非控股權益 |
|
|
44 |
|
|
|
— |
|
調整後 EBITDA |
|
|
(13,204 |
) |
|
|
(49,873 |
) |
將自由現金流與經營活動中使用的淨現金流進行對賬
(未經審計) |
|
截至3月31日的三個月 |
|
|||||
(以千美元計) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
用於經營活動的淨現金流量 |
|
|
(39,078 |
) |
|
|
(71,212 |
) |
資本支出 |
|
|
(6,194 |
) |
|
|
(28,122 |
) |
自由現金流 |
|
|
(45,272 |
) |
|
|
(99,334 |
) |
11