nxpi-20240331假的2024Q1000141344712/3100014134472024-01-012024-03-3100014134472024-04-26xbrli: 股票iso421:USD00014134472023-01-012023-04-02iso421:USDxbrli: 股票00014134472024-03-3100014134472023-12-31iso421:EURxbrli: 股票00014134472022-12-3100014134472023-04-020001413447美國通用會計準則:普通股成員2023-12-310001413447US-GAAP:額外實收資本會員2023-12-310001413447US-GAAP:美國國債普通股會員2023-12-310001413447US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2023-12-310001413447US-GAAP:留存收益會員2023-12-310001413447US-GAAP:家長會員2023-12-310001413447US-GAAP:非控股權益成員2023-12-310001413447US-GAAP:留存收益會員2024-01-012024-03-310001413447US-GAAP:家長會員2024-01-012024-03-310001413447US-GAAP:非控股權益成員2024-01-012024-03-310001413447US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2024-01-012024-03-310001413447US-GAAP:額外實收資本會員2024-01-012024-03-310001413447美國通用會計準則:普通股成員2024-01-012024-03-310001413447US-GAAP:美國國債普通股會員2024-01-012024-03-310001413447美國通用會計準則:普通股成員2024-03-310001413447US-GAAP:額外實收資本會員2024-03-310001413447US-GAAP:美國國債普通股會員2024-03-310001413447US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2024-03-310001413447US-GAAP:留存收益會員2024-03-310001413447US-GAAP:家長會員2024-03-310001413447US-GAAP:非控股權益成員2024-03-310001413447美國通用會計準則:普通股成員2022-12-310001413447US-GAAP:額外實收資本會員2022-12-310001413447US-GAAP:美國國債普通股會員2022-12-310001413447US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2022-12-310001413447US-GAAP:留存收益會員2022-12-310001413447US-GAAP:家長會員2022-12-310001413447US-GAAP:非控股權益成員2022-12-310001413447US-GAAP:留存收益會員2023-01-012023-04-020001413447US-GAAP:家長會員2023-01-012023-04-020001413447US-GAAP:非控股權益成員2023-01-012023-04-020001413447US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2023-01-012023-04-020001413447US-GAAP:額外實收資本會員2023-01-012023-04-020001413447美國通用會計準則:普通股成員2023-01-012023-04-020001413447US-GAAP:美國國債普通股會員2023-01-012023-04-020001413447美國通用會計準則:普通股成員2023-04-020001413447US-GAAP:額外實收資本會員2023-04-020001413447US-GAAP:美國國債普通股會員2023-04-020001413447US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2023-04-020001413447US-GAAP:留存收益會員2023-04-020001413447US-GAAP:家長會員2023-04-020001413447US-GAAP:非控股權益成員2023-04-02nxpi: 商業0001413447NXPI: 分銷商會員2024-01-012024-03-310001413447NXPI: 分銷商會員2023-01-012023-04-020001413447NXPI:原始設備製造商和電子製造服務會員2024-01-012024-03-310001413447NXPI:原始設備製造商和電子製造服務會員2023-01-012023-04-020001413447NXPI: 其他成員2024-01-012024-03-310001413447NXPI: 其他成員2023-01-012023-04-020001413447US-GAAP:計算機軟件無形資產成員2024-01-012024-03-310001413447US-GAAP:計算機軟件無形資產成員2023-01-012023-04-020001413447US-GAAP:其他無形資產成員2024-01-012024-03-310001413447US-GAAP:其他無形資產成員2023-01-012023-04-020001413447SRT: 最大成員US-GAAP:員工股權會員2024-01-012024-03-310001413447SRT: 最大成員US-GAAP:員工股權會員2023-01-012023-04-020001413447NXPI:限制性股票單位績效股權單位和股權會員SRT: 最大成員2024-01-012024-03-310001413447NXPI:限制性股票單位績效股權單位和股權會員SRT: 最大成員2023-01-012023-04-020001413447nxpi: SSMC會員2024-03-310001413447nxpi: SSMC會員2023-12-310001413447nxpi: SSMC會員NXPI: 臺積電會員2024-03-31xbrli: pure0001413447nxpi: SSMC會員2023-01-012023-04-020001413447nxpi: SSMC會員2024-01-012024-03-310001413447NXPI: WiseRoad會員2024-03-310001413447NXPI: WiseRoad會員2023-12-310001413447NXPI: SigmaSense 會員2024-03-310001413447NXPI: SigmaSense 會員2023-12-310001413447NXPI: 其他會員2024-03-310001413447NXPI: 其他會員2023-12-310001413447US-GAAP:累積翻譯調整成員2023-12-310001413447US-GAAP:來自指定或符合條件的現金流邊緣成員的累計淨收益損失2023-12-310001413447US-GAAP:累計固定福利計劃調整淨額未攤銷收益損失會員2023-12-310001413447US-GAAP:累積翻譯調整成員2024-01-012024-03-310001413447US-GAAP:來自指定或符合條件的現金流邊緣成員的累計淨收益損失2024-01-012024-03-310001413447US-GAAP:累計固定福利計劃調整淨額未攤銷收益損失會員2024-01-012024-03-310001413447US-GAAP:累積翻譯調整成員2024-03-310001413447US-GAAP:來自指定或符合條件的現金流邊緣成員的累計淨收益損失2024-03-310001413447US-GAAP:累計固定福利計劃調整淨額未攤銷收益損失會員2024-03-310001413447美國公認會計準則:銷售成員成本2024-01-012024-03-310001413447美國公認會計準則:銷售成員成本2023-01-012023-04-020001413447US-GAAP:研發費用會員2024-01-012024-03-310001413447US-GAAP:研發費用會員2023-01-012023-04-020001413447US-GAAP:出售一般和管理費用會員2024-01-012024-03-310001413447US-GAAP:出售一般和管理費用會員2023-01-012023-04-020001413447US-GAAP:在研研究與開發成員2024-03-310001413447US-GAAP:在研研究與開發成員2023-12-310001413447US-GAAP:客户關係成員2024-03-310001413447US-GAAP:客户關係成員2023-12-310001413447US-GAAP:基於技術的無形資產成員2024-03-310001413447US-GAAP:基於技術的無形資產成員2023-12-310001413447US-GAAP:其他無形資產成員2024-03-3100014134472023-01-012023-10-010001413447NXPI:固定利率 4.875 高級無擔保票據將於 2024 年 3 月到期成員美國公認會計準則:無擔保債務成員2024-03-310001413447NXPI:固定利率 4.875 高級無擔保票據將於 2024 年 3 月到期成員美國公認會計準則:無擔保債務成員2023-12-310001413447NXPI:固定利率27張高級無擔保票據將於2025年5月到期會員美國公認會計準則:無擔保債務成員2024-03-310001413447NXPI:固定利率27張高級無擔保票據將於2025年5月到期會員美國公認會計準則:無擔保債務成員2023-12-310001413447NXPI:固定利率 5.350 高級無擔保票據將於 2026 年 3 月到期成員美國公認會計準則:無擔保債務成員2024-03-310001413447NXPI:固定利率 5.350 高級無擔保票據將於 2026 年 3 月到期成員美國公認會計準則:無擔保債務成員2023-12-310001413447NXPI:固定利率 3.875 高級無擔保票據將於 2026 年 6 月到期會員美國公認會計準則:無擔保債務成員2024-03-310001413447NXPI:固定利率 3.875 高級無擔保票據將於 2026 年 6 月到期會員美國公認會計準則:無擔保債務成員2023-12-310001413447NXPI:固定利率315張高級無擔保票據將於2027年5月到期會員美國公認會計準則:無擔保債務成員2024-03-310001413447NXPI:固定利率315張高級無擔保票據將於2027年5月到期會員美國公認會計準則:無擔保債務成員2023-12-310001413447NXPI: FixedRate44 SeniorunsecredNotes 將於 2027 年 6 月到期成員美國公認會計準則:無擔保債務成員2024-03-310001413447NXPI: FixedRate44 SeniorunsecredNotes 將於 2027 年 6 月到期成員美國公認會計準則:無擔保債務成員2023-12-310001413447NXPI:固定利率 5.550 張高級無擔保票據將於 2028 年 12 月到期成員美國公認會計準則:無擔保債務成員2024-03-310001413447NXPI:固定利率 5.550 張高級無擔保票據將於 2028 年 12 月到期成員美國公認會計準則:無擔保債務成員2023-12-310001413447NXPI: FixedRate 4.3 高級無擔保票據將於 2029 年 6 月到期成員美國公認會計準則:無擔保債務成員2024-03-310001413447NXPI: FixedRate 4.3 高級無擔保票據將於 2029 年 6 月到期成員美國公認會計準則:無擔保債務成員2023-12-310001413447NXPI:固定利率 34 張高級無擔保票據將於 2030 年 5 月到期會員美國公認會計準則:無擔保債務成員2024-03-310001413447NXPI:固定利率 34 張高級無擔保票據將於 2030 年 5 月到期會員美國公認會計準則:無擔保債務成員2023-12-310001413447NXPI:固定利率 25 張高級無擔保票據將於 2031 年 5 月到期會員美國公認會計準則:無擔保債務成員2024-03-310001413447NXPI:固定利率 25 張高級無擔保票據將於 2031 年 5 月到期會員美國公認會計準則:無擔保債務成員2023-12-310001413447NXPI:固定利率 265 張高級無擔保票據將於 2032 年 2 月到期成員美國公認會計準則:無擔保債務成員2024-03-310001413447NXPI:固定利率 265 張高級無擔保票據將於 2032 年 2 月到期成員美國公認會計準則:無擔保債務成員2023-12-310001413447NXPI:固定利率50張高級無擔保票據將於2033年1月到期成員美國公認會計準則:無擔保債務成員2024-03-310001413447NXPI:固定利率50張高級無擔保票據將於2033年1月到期成員美國公認會計準則:無擔保債務成員2023-12-310001413447NXPI:固定利率 325 張高級無擔保票據將於 2041 年 5 月到期會員美國公認會計準則:無擔保債務成員2024-03-310001413447NXPI:固定利率 325 張高級無擔保票據將於 2041 年 5 月到期會員美國公認會計準則:無擔保債務成員2023-12-310001413447NXPI:固定利率 3125 張高級無擔保票據將於 2042 年 2 月到期成員美國公認會計準則:無擔保債務成員2024-03-310001413447NXPI:固定利率 3125 張高級無擔保票據將於 2042 年 2 月到期成員美國公認會計準則:無擔保債務成員2023-12-310001413447NXPI:固定利率325張高級無擔保票據將於2051年11月到期成員美國公認會計準則:無擔保債務成員2024-03-310001413447NXPI:固定利率325張高級無擔保票據將於2051年11月到期成員美國公認會計準則:無擔保債務成員2023-12-310001413447NXPI:浮動利率循環信貸額度將於2027年8月到期成員US-GAAP:循環信貸機制成員2024-03-310001413447NXPI:浮動利率循環信貸額度將於2027年8月到期成員US-GAAP:循環信貸機制成員2023-12-310001413447US-GAAP:關聯黨成員2024-01-012024-03-310001413447US-GAAP:關聯黨成員2023-01-012023-04-020001413447US-GAAP:關聯黨成員2024-03-310001413447US-GAAP:關聯黨成員2023-12-310001413447US-GAAP:公允價值輸入 1 級會員US-GAAP:公允價值公允價值披露的估算記住2024-03-310001413447US-GAAP:公允價值輸入 1 級會員US-GAAP:公允價值公允價值披露的估算記住2023-12-310001413447US-GAAP:公允價值輸入 1 級會員美國公認會計準則:貨幣市場基金成員US-GAAP:公允價值公允價值披露的估算記住2024-03-310001413447US-GAAP:公允價值輸入 1 級會員美國公認會計準則:貨幣市場基金成員US-GAAP:公允價值公允價值披露的估算記住2023-12-310001413447US-GAAP:公允價值輸入二級會員US-GAAP:公允價值公允價值披露的估算記住2024-03-310001413447US-GAAP:公允價值輸入二級會員US-GAAP:公允價值公允價值披露的估算記住2023-12-31nxpi: 個人0001413447SRT: 最低成員2024-03-310001413447SRT: 最大成員2024-03-31
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
(Mark One)
☒ 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告
在截至的季度期間 2024年3月31日
要麼
☐ 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告
在過渡期內 到 .
委員會檔案編號: 001-34841
恩智浦半導體有限公司
(註冊人的確切姓名如其章程所示)
| | | | | | | | |
荷蘭 | | 98-1144352 |
(州或其他司法管轄區) 公司或組織的) | | (美國國税局僱主識別號) |
| | |
60 高科技園區 | | 5656 AG |
埃因霍温 | |
荷蘭 | |
(主要行政辦公室地址) | | (郵政編碼) |
| | | | | | | | | | | |
| +31 | 40 | 2729999 |
(註冊人的電話號碼,包括區號) |
根據該法第12(b)條註冊的證券:
| | | | | | | | |
每個班級的標題 | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,面值 0.20 歐元 | NXPI | 納斯達克全球精選市場 |
用複選標記表明註冊人 (1) 在過去的12個月內(或註冊人需要提交此類報告的較短期限)是否提交了1934年《證券交易法》第13或15(d)條要求提交的所有報告,以及(2)在過去的90天中是否受此類申報要求的約束。
是的 ☒沒有☐
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內(或者在註冊人必須提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
是的 ☒沒有☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| | | | | | | | | | | |
大型加速過濾器 | ☒ | 加速過濾器 | ☐ |
非加速過濾器 | ☐ | 規模較小的申報公司 | ☐ |
| | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。
是的☐沒有☒
截至 2024 年 4 月 26 日,有 255,683,781我們的普通股,每股面值0.20歐元,已發行和流通。
恩智浦半導體有限公司
10-Q 表格
截至2024年3月31日的財政季度
目錄
| | | | | | | | |
| 頁面 |
第一部分 |
| 簡介和前瞻性陳述 | 1 |
第 1 項。 | 財務報表 | 3 |
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 17 |
第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 28 |
第 4 項。 | 控制和程序 | 28 |
| | |
第二部分 |
第 1 項。 | 法律訴訟 | 29 |
第 1A 項。 | 風險因素 | 29 |
第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 29 |
第 5 項。 | 其他信息 | 29 |
第 6 項。 | 展品 | 30 |
簡介和前瞻性陳述
本10-Q表格以及此處以引用方式納入的某些信息包含前瞻性陳述,這些陳述是在1995年《私人證券訴訟改革法》的 “安全港” 保護下提供的。在本10-Q表格中使用時,“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“期望”、“打算”、“計劃” 和 “項目” 等詞語以及與我們、我們的管理層或第三方相關的類似表述表示前瞻性陳述。前瞻性陳述包括有關我們業務戰略、財務狀況、經營業績、市場數據的陳述以及任何其他非歷史事實的陳述。這些陳述反映了我們管理層的信念,以及管理層做出的假設和我們目前可獲得的信息。儘管我們認為這些信念和假設是合理的,但這些陳述受許多因素、風險和不確定性的影響,這些因素、風險和不確定性可能導致實際結果和結果與預測結果存在重大差異。這些因素、風險和不確定性明確限定了隨後歸因於我們或代表我們行事的人的所有口頭和書面前瞻性陳述,除了我們在截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告第一部分第1A項下列出的內容外,還包括這些因素、風險和不確定性。風險因素以及本表格 10-Q 中的其他地方,以下內容:
•市場需求和半導體行業狀況;
•我們成功引入新技術和新產品的能力;
•對包含我們產品的商品的需求;
•中美之間的貿易爭端,國際貿易壁壘的潛在增加以及由此導致我們已建立的供應鏈中斷;
•政府行動和法規的影響,包括對美國監管產品和技術出口的限制;
•網絡安全威脅和隱私風險不斷增加和演變,包括盜竊敏感或機密數據;
•我們有能力在到期時或到期前產生足夠的現金、籌集足夠的資本或為債務再融資,以滿足我們的償債、研發和資本投資要求;
•我們能夠準確估計需求並相應地匹配我們的生產能力或從第三方生產商那裏獲得供應;
•我們訪問第三方外包合作伙伴的產品,以及任何可能影響他們的業務或我們與他們的關係的事件;
•我們確保供應商及時提供充足的設備和材料的能力;
•我們避免運營問題和產品缺陷的能力,並在出現此類問題時迅速予以糾正的能力;
•我們建立戰略夥伴關係和合資企業併成功與我們的戰略聯盟夥伴合作的能力;
•我們贏得競爭性投標選擇流程的能力;
•我們開發用於客户設備和產品的產品的產品的能力;
•我們成功僱用和留住關鍵管理人員和高級產品工程師的能力;
•全球敵對行動,包括俄羅斯入侵烏克蘭和由此產生的地區不穩定、對俄羅斯的制裁和任何其他報復措施,以及中東持續的敵對行動和武裝衝突,這可能會對全球供應鏈產生不利影響,擾亂我們的運營或對主要終端市場對我們產品的需求產生負面影響;
•我們與供應商保持良好關係的能力;以及
•税法的變化可能會影響我們估計的有效税率。
除非法律要求,否則我們不承擔任何義務更新任何前瞻性陳述,也沒有義務更新我們對本文所述任何風險或不確定性的看法,也沒有義務公開宣佈對本10-Q表格中前瞻性陳述的任何修訂的結果。
此外,本10-Q表格包含有關半導體行業、我們的終端市場和總體業務的信息,這些信息本質上是前瞻性的,基於對半導體行業、我們的終端市場和業務發展方式的各種假設。我們的這些假設基於我們目前獲得的信息,包括本10-Q表格中提及的市場研究和行業報告。如果這些假設中的任何一個或多個被證明是不正確的,則實際市場結果可能與預測的有所不同。儘管我們不知道任何此類差異會對我們的業務產生什麼影響,但如果存在這種差異,它們可能會對我們未來的經營業績和財務狀況以及普通股的交易價格產生重大不利影響。提醒讀者不要過分依賴這些前瞻性陳述,這些陳述僅代表陳述發表之日的業績。除了美國聯邦證券法要求的任何持續披露重要信息的義務外,恩智浦沒有任何意圖或義務在我們發佈本文件後公開更新或修改任何前瞻性陳述,無論是為了反映任何未來事件或情況還是其他原因。
除非另有説明,否則本10-Q表格中包含的財務信息基於美國公認會計原則(U.S. GAAP)。
在介紹和討論我們的財務狀況、經營業績和現金流時,管理層使用了某些非美國人。GAAP 財務指標。這些非美國人不應孤立地看待GAAP財務指標,也不能將其視為美國公認會計原則等效指標的替代方案,應與最直接可比的美國GAAP指標結合使用。關於非美國的討論本表格10-Q中包含的GAAP指標以及此類衡量標準與最直接可比的美國GAAP指標的對賬載於 “某些非美國公認會計原則的使用”。GAAP財務指標” 載於本10-Q表格第2項下。 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析.
除非另有要求,否則此處提及的 “我們”、“我們”、“恩智浦” 和 “公司” 均指恩智浦半導體公司及其合併子公司。
該10-Q表格包括市場數據和某些其他統計信息和估計,這些信息及估算值基於行業分析師、市場研究公司和其他獨立來源的報告和其他出版物,以及管理層自己的誠信估計和分析。恩智浦認為這些第三方報告信譽良好,但尚未獨立驗證基礎數據來源、方法或假設。所引用的報告和其他出版物通常向公眾公開,並非由恩智浦委託。基於估計、預測、預測、市場研究或類似方法的信息本質上會受到不確定性的影響,實際事件或情況可能與這些信息中反映的事件和情況存在重大差異。
第一部分 — 財務信息
第 1 項。財務報表
簡明合併運營報表(未經審計)
(除非另有説明,否則以百萬美元計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在結束的三個月裏 | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年4月2日 | | | | |
收入 | 3,126 | | | 3,121 | | | | | |
收入成本 | (1,343) | | | (1,351) | | | | | |
毛利 | 1,783 | | | 1,770 | | | | | |
研究和開發 | (564) | | | (577) | | | | | |
銷售、一般和管理 | (306) | | | (280) | | | | | |
與收購相關的無形資產的攤銷 | (51) | | | (85) | | | | | |
運營費用總額 | (921) | | | (942) | | | | | |
其他收入(支出) | (6) | | | (3) | | | | | |
營業收入(虧損) | 856 | | | 825 | | | | | |
財務收入(支出): | | | | | | | |
債務的消除 | — | | | — | | | | | |
其他財務收入(支出) | (70) | | | (82) | | | | | |
所得税前收入(虧損) | 786 | | | 743 | | | | | |
所得税福利(準備金) | (141) | | | (118) | | | | | |
與股權入賬被投資人相關的業績 | (1) | | | (2) | | | | | |
淨收益(虧損) | 644 | | | 623 | | | | | |
減去:歸屬於非控股權益的淨收益(虧損) | 5 | | | 8 | | | | | |
歸屬於股東的淨收益(虧損) | 639 | | | 615 | | | | | |
| | | | | | | |
每股收益數據: | | | | | | | |
歸屬於股東的每股普通股淨收益(虧損),單位為美元 | | | | | | | |
基本 | 2.49 | | | 2.37 | | | | | |
稀釋 | 2.47 | | | 2.35 | | | | | |
| | | | | | | |
該期間已發行普通股的加權平均數(千股): | | | | | | | |
基本 | 256,567 | | | 259,576 | | | | | |
稀釋 | 258,954 | | | 261,210 | | | | | |
見簡明合併財務報表附註
簡明綜合收益表
(未經審計)
(除非另有説明,否則以百萬美元計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在結束的三個月裏 | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年4月2日 | | | | |
淨收益(虧損) | 644 | | | 623 | | | | | |
扣除税款的其他綜合收益(虧損): | | | | | | | |
公允價值現金流套期保值的變化 | (8) | | | 3 | | | | | |
外幣折算調整的變化 | (38) | | | 19 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
其他綜合收益總額(虧損) | (46) | | | 22 | | | | | |
綜合收益總額(虧損) | 598 | | | 645 | | | | | |
減去:歸屬於非控股權益的綜合收益(虧損) | 5 | | | 8 | | | | | |
歸屬於股東的綜合收益(虧損)總額 | 593 | | | 637 | | | | | |
見簡明合併財務報表附註
簡明合併資產負債表(未經審計)
(除非另有説明,否則以百萬美元計)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
| 現金和現金等價物 | 2,908 | | | 3,862 | |
| 短期存款 | 400 | | | 409 | |
| 應收賬款,淨額 | 881 | | | 894 | |
| | | | |
| 庫存,淨額 | 2,102 | | | 2,134 | |
| 其他流動資產 | 603 | | | 565 | |
流動資產總額 | 6,894 | | | 7,864 | |
非流動資產: | | | |
| 其他非流動資產 | 2,338 | | | 2,289 | |
| 不動產、廠房和設備,扣除累計折舊 $5,783和 $5,660 | 3,304 | | | 3,323 | |
| 已確定的無形資產,扣除累計攤銷額 $1,326和 $1,342 | 839 | | | 922 | |
| 善意 | 9,945 | | | 9,955 | |
| 非流動資產總額 | 16,426 | | | 16,489 | |
總資產 | 23,320 | | | 24,353 | |
| | | |
負債和權益 | | | |
流動負債: | | | |
| 應付賬款 | 954 | | | 1,164 | |
| | | | |
| 重組負債——當前 | 68 | | | 92 | |
| 其他流動負債 | 1,906 | | | 1,855 | |
| 短期債務 | — | | | 1,000 | |
流動負債總額 | 2,928 | | | 4,111 | |
非流動負債: | | | |
| 長期債務 | 10,178 | | | 10,175 | |
| 重組負債 | 9 | | | 9 | |
| 遞延所得税負債 | 46 | | | 44 | |
| 其他非流動負債 | 1,009 | | | 1,054 | |
非流動負債總額 | 11,242 | | | 11,282 | |
負債總額 | 14,170 | | | 15,393 | |
股權: | | | |
| 非控股權益 | 321 | | | 316 | |
| | | | |
| 股東權益: | | | |
| 普通股,面值歐元0.20每股: | 56 | | | 56 | |
| 超過面值的資本 | 14,619 | | | 14,501 | |
| 庫存股,按成本計算: | | | |
| 18,424,194股票(2023 年): 17,329,585股份) | (3,469) | | | (3,210) | |
| 累計其他綜合收益(虧損) | 44 | | | 90 | |
| 累計赤字 | (2,421) | | | (2,793) | |
| 股東權益總額 | 8,829 | | | 8,644 | |
權益總額 | 9,150 | | | 8,960 | |
負債和權益總額 | 23,320 | | | 24,353 | |
見簡明合併財務報表附註
簡明合併現金流量表(未經審計)
(除非另有説明,否則以百萬美元計)
| | | | | | | | | | | |
| 在結束的三個月裏 |
| 2024年3月31日 | | 2023年4月2日 |
來自經營活動的現金流: | | | |
淨收益(虧損) | 644 | | | 623 | |
為將淨收益(虧損)與(用於)經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整: | | | |
折舊和攤銷 | 235 | | | 283 | |
基於股份的薪酬 | 115 | | | 99 | |
債務折扣(溢價)的攤銷,淨額 | 1 | | | 1 | |
債務發行成本的攤銷 | 2 | | | 2 | |
出售資產的淨(收益)虧損 | (2) | | | — | |
股權證券(收益)虧損,淨額 | 2 | | | 1 | |
| | | |
與股權入賬被投資人相關的業績 | 1 | | | 2 | |
遞延所得税支出(福利) | (64) | | | (62) | |
運營資產和負債的變化: | | | |
應收賬款和其他流動資產 (增加) 減少 | (25) | | | (138) | |
庫存(增加)減少 | 32 | | | (196) | |
應付賬款和其他負債增加 (減少) | (102) | | | 52 | |
其他非流動資產減少(增加) | 6 | | | (33) | |
交易所差異 | 3 | | | 5 | |
其他物品 | 3 | | | (7) | |
由(用於)經營活動提供的淨現金 | 851 | | | 632 | |
來自投資活動的現金流: | | | |
購買已確定的無形資產 | (32) | | | (42) | |
不動產、廠房和設備的資本支出 | (226) | | | (251) | |
| | | |
收到的設備損壞保險賠償 | 2 | | | — | |
處置不動產、廠房和設備的收益 | 2 | | | — | |
| | | |
| | | |
短期存款的收益 | 9 | | | — | |
| | | |
購買投資 | (34) | | | (58) | |
出售投資的收益 | 5 | | | — | |
| | | |
由(用於)投資活動提供的淨現金 | (274) | | | (351) | |
來自融資活動的現金流: | | | |
回購長期債務 | (1,000) | | | — | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
支付給普通股股東的股息 | (261) | | | (219) | |
通過股票計劃發行普通股的收益 | 37 | | | 33 | |
購買庫存股和預扣的限制性股票單位 | (303) | | | (11) | |
其他,淨額 | (1) | | | (1) | |
由(用於)融資活動提供的淨現金 | (1,528) | | | (198) | |
匯率變動對現金狀況的影響 | (3) | | | 2 | |
現金和現金等價物的增加(減少) | (954) | | | 85 | |
期初的現金和現金等價物 | 3,862 | | | 3,845 | |
期末的現金和現金等價物 | 2,908 | | | 3,930 | |
| | | | | | | | | | | |
簡明合併現金流的補充披露 |
在此期間為以下各項支付的淨現金: | | | |
利息 | 38 | | | 54 | |
所得税,扣除退款 | 198 | | | 294 | |
出售資產的淨收益(虧損): | | | |
出售資產的現金收益 | 2 | | | — | |
這些資產的賬面價值 | — | | | — | |
非現金投資活動: | | | |
非現金資本支出 | 223 | | | 176 | |
見簡明合併財務報表附註
簡明合併權益變動報表(未經審計)
(除非另有説明,否則以百萬美元計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 傑出 的數量 股份(在 成千上萬) | | 常見 股票 | | 資本進入 過量的 面值 | | 財政部 股票位於 成本 | | Accumu- 遲來的 其他 比較- 尖刻的 收入 (損失) | | Accumu- 遲來的 赤字 | | 總計 股票- 持有人 公正 | | 非- 騙局- 巨怪 利益 | | 總計 公正 |
截至 2023 年 12 月 31 日的餘額 | | 257,190 | | | 56 | | | 14,501 | | | (3,210) | | | 90 | | | (2,793) | | | 8,644 | | | 316 | | | 8,960 | |
淨收益(虧損) | | | | | | | | | | | | 639 | | | 639 | | | 5 | | | 644 | |
其他綜合收益(虧損) | | | | | | | | | | (46) | | | | | (46) | | | | | (46) | |
基於股份的薪酬計劃 | | | | | | 118 | | | | | | | | | 118 | | | | | 118 | |
根據股票獎勵發行的股票 | | 228 | | | | | | | 44 | | | | | (7) | | | 37 | | | | | 37 | |
回購並退回的庫存股 | | (1,323) | | | | | | | (303) | | | | | | | (303) | | | | | (303) | |
股息普通股 ($)1.014每股) | | | | | | | | | | | | (260) | | | (260) | | | | | (260) | |
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 | | 256,095 | | | 56 | | | 14,619 | | | (3,469) | | | 44 | | | (2,421) | | | 8,829 | | | 321 | | | 9,150 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 傑出 的數量 股份(在 成千上萬) | | 常見 股票 | | 資本進入 過量的 面值 | | 財政部 股票位於 成本 | | Accumu- 遲來的 其他 比較- 尖刻的 收入 (損失) | | Accumu- 遲來的 赤字 | | 總計 股票- 持有人 公正 | | 非- 騙局- 巨怪 利益 | | 總計 公正 |
截至2022年12月31日的餘額 | | 259,463 | | | 56 | | | 14,091 | | | (2,799) | | | 76 | | | (3,975) | | | 7,449 | | | 291 | | | 7,740 | |
淨收益(虧損) | | | | | | | | | | | | 615 | | | 615 | | | 8 | | | 623 | |
其他綜合收益(虧損) | | | | | | | | | | 22 | | | | | 22 | | | | | 22 | |
基於股份的薪酬計劃 | | | | | | 101 | | | | | | | | | 101 | | | | | 101 | |
根據股票獎勵發行的股票 | | 309 | | | | | | | 61 | | | | | (28) | | | 33 | | | | | 33 | |
回購並退回的庫存股 | | (37) | | | | | | | (7) | | | | | | | (7) | | | | | (7) | |
股息普通股 ($)1.014每股) | | | | | | | | | | | | (264) | | | (264) | | | | | (264) | |
截至 2023 年 4 月 2 日的餘額 | | 259,735 | | | 56 | | | 14,192 | | | (2,745) | | | 98 | | | (3,652) | | | 7,949 | | | 299 | | | 8,248 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
見簡明合併財務報表附註
恩智浦半導體 N.V.
未經審計的簡明合併財務報表附註
除非另有説明,否則所有金額均以百萬美元計
1 演示基礎和概述
我們根據美國公認的會計原則編制了附帶這些附註的中期簡明合併財務報表,在所有重大方面都與截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中適用的報告一致。
我們已經做出了影響簡明合併財務報表和附註中報告的金額的估算和判斷。我們經歷的實際結果可能與我們的估計有重大差異。中期財務信息未經審計,但反映了所有正常調整,我們認為這些調整是提供公允的中期業績表所必需的。本中期信息應與截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中的合併財務報表一起閲讀。
2 重要會計政策和近期會計聲明
重要會計政策
有關我們重要會計政策的討論,請參閲 “第二部分——第8項。財務報表和補充數據—合併財務報表附註—截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告的 “重要會計政策”。自我們截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告以來,我們的重要會計政策沒有任何變化。
最近的會計準則
尚未採用會計準則
2023年11月,財務會計準則委員會發布了ASU 2023-07《分部報告(主題280):改進應申報分部披露》,要求按年度和中期披露某些增量分部信息,包括(除其他事項外)額外披露重大分部支出,並要求擁有單一應申報板塊的公共實體提供該亞利桑那州立大學要求的所有披露。亞利桑那州立大學2023-07對2023年12月15日之後開始的財政年度以及2024年12月15日之後開始的財政年度內的過渡期有效,允許提前採用。我們將回顧性地在2024財年開始的年度期間(及之後的過渡期)採用亞利桑那州立大學2023-07年,並繼續評估對我們披露的影響。
2023年12月,財務會計準則委員會發布了2023-09年會計準則更新(ASU),《所得税(主題740):所得税披露的改進》,要求每年披露與有效税率對賬和已繳所得税等項目相關的某些額外分類所得税信息。亞利桑那州立大學2023-09對2024年12月15日之後開始的財政年度有效,允許提前採用。我們將從2025年開始採用新的要求,並繼續評估採用的基礎和對我們披露的影響。
在此期間,沒有發佈或生效的其他新會計公告,這些公告已經或預計會對我們的合併財務報表產生重大影響。
3 收購和撤資
2024
有 不2024年前三個月的重大收購或撤資。
2023
有 不2023年前三個月的重大收購或撤資。
4 補充財務信息
運營報表信息:
收入分類
下表顯示了按銷售渠道分列的收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在結束的三個月裏 | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年4月2日 | | | | | | | | |
分銷商 | 1,739 | | | 1,491 | | | | | | | | | |
原始設備製造商和電子製造服務 | 1,355 | | | 1,594 | | | | | | | | | |
其他 | 32 | | | 36 | | | | | | | | | |
總收入 | 3,126 | | | 3,121 | | | | | | | | | |
折舊、攤銷和減值
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在結束的三個月裏 | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年4月2日 | | | | | | | | | | | | | | | | |
不動產、廠房和設備的折舊 | 145 | | | 160 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
內部使用軟件的攤銷 | 7 | | | 4 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他已確定的無形資產的攤銷 | 83 | | | 119 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
總計-折舊、攤銷和減值 | 235 | | | 283 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
自 2024 年 1 月起,我們將某些製造設備的估計使用壽命從 5 年延長至 10 年。與使用變更之前的估計使用壽命所產生的影響相比,這一變化導致2024年第一季度的毛利率微不足道的增長。
財務收入和支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在結束的三個月裏 | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年4月2日 | | | | | | | | |
利息收入 | 50 | | | 42 | | | | | | | | | |
利息支出 | (105) | | | (111) | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
其他財務收入/(支出)總額 | (15) | | | (13) | | | | | | | | | |
總計 | (70) | | | (82) | | | | | | | | | |
每股收益
每股收益(EPS)的計算如下表所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在結束的三個月裏 | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年4月2日 | | | | | | | | |
淨收益(虧損) | 644 | | | 623 | | | | | | | | | |
減去:歸屬於非控股權益的淨收益(虧損) | 5 | | | 8 | | | | | | | | | |
歸屬於股東的淨收益(虧損) | 639 | | | 615 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
年內已發行股票的加權平均數(扣除庫存股後)(以千計) | 256,567 | | | 259,576 | | | | | | | | | |
加上假定轉換後的增量份額: | | | | | | | | | | | |
選項 1) | 172 | | | 206 | | | | | | | | | |
限制性股票單位、績效股份單位和權益 2) | 2,215 | | | 1,428 | | | | | | | | | |
稀釋性潛在普通股 | 2,387 | | | 1,634 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
年內調整後的加權平均已發行股數(扣除庫存股後)(以千計) | 258,954 | | | 261,210 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
歸屬於股東的每股收益(美元): | | | | | | | | | | | |
基本淨收益(虧損) | 2.49 | | | 2.37 | | | | | | | | | |
攤薄後的淨收益(虧損) | 2.47 | | | 2.35 | | | | | | | | | |
1)曾經有 不購買恩智浦在2024年第一季度(2023年第一季度)流通的普通股的股票期權: 不由於行使價高於普通股的平均公允市場價值,或者假定使用未確認的薪酬支出收益和行使價回購的股票數量大於已發行股票期權的加權平均股票數量,因此不包含在攤薄後每股收益的計算中)。
2)曾經有 不2024 年第一季度(2023 年第一季度)未歸還的限制性股票單位、PSU 和股權: 0.3百萬股)是反稀釋的,不包括在攤薄後每股收益的計算中,因為假定使用未確認的薪酬支出收益回購的股票數量大於未歸還的未歸屬限制性股票單位、PSU和股權的加權平均數,或者業績目標尚未實現。
資產負債表信息
現金和現金等價物
截至2024年3月31日和2023年12月31日,我們的現金餘額為美元2,908百萬和美元3,862分別為百萬,其中 $222百萬和美元214百萬美元由我們與臺積電的合併合資公司SSMC持有。根據我們與臺積電的合資協議條款,這筆現金的一部分可以通過分紅的方式分配給我們,但是 38.8股息的百分比將支付給我們的合資夥伴。在 2024 年和 2023 年的前三個月, 不SSMC 宣佈了分紅。
庫存
庫存彙總如下:
| | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
原材料 | 104 | | | 113 | |
工作正在進行中 | 1,580 | | | 1,633 | |
成品 | 418 | | | 388 | |
| 2,102 | | | 2,134 | |
上面記錄的數額已扣除報廢備抵金 (美元)198截至 2024 年 3 月 31 日的百萬美元(2023 年 12 月 31 日:美元189百萬)。
股權投資
截至2024年3月31日和2023年12月31日,股票證券投資的總賬面價值彙總如下:
| | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
有價股權證券 | 9 | | | 12 | |
不可出售的股權證券 | 66 | | | 55 | |
權益記賬投資 | 120 | | | 101 | |
| 195 | | | 168 | |
股票賬户投資者的總賬面價值彙總如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| 持股比例 | | 金額 | | 持股比例 | | 金額 |
SMART 增長基金,L.P. | 8.41 | % | | 42 | | | 8.41 | % | | 42 | |
SigmaSense 有限責任公司 | 10.64 | % | | 32 | | | 10.64 | % | | 33 | |
其他 | — | | | 46 | | | — | | | 26 | |
| | | 120 | | | | | 101 | |
| | | | | | | |
每個期末與股票賬户被投資人相關的業績如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在結束的三個月裏 | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年4月2日 | | | | |
公司在收入中的份額(虧損) | (2) | | | (2) | | | | | |
其他結果 | 1 | | | — | | | | | |
| (1) | | | (2) | | | | | |
其他流動負債
截至2024年3月31日和2023年12月31日的其他流動負債包括以下內容:
| | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
應計薪酬和福利 | 502 | | | 500 | |
客户計劃 | 339 | | | 280 | |
應繳所得税 | 168 | | | 170 | |
應付股息 | 260 | | | 261 | |
其他 | 637 | | | 644 | |
| 1,906 | | | 1,855 | |
累計其他綜合收益(虧損)
綜合收益(虧損)總額代表淨收益(虧損)加上未反映在簡明合併運營報表中的某些權益變動的結果。 累計其他綜合收益(虧損)的税後組成部分及其相應變化如下所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 貨幣 翻譯 分歧 | | 變化 公允價值 現金流 樹籬 | | 精算淨額 收益/(虧損) | | 累積的 其他 全面 收入(虧損) |
截至 2023 年 12 月 31 日 | 177 | | | 1 | | | (88) | | | 90 | |
之前的其他綜合收益(虧損) 重新分類 | (38) | | | (15) | | | — | | | (53) | |
從累計其他金額中重新分類的金額 綜合收益(虧損) | — | | | 4 | | | — | | | 4 | |
税收影響 | — | | | 3 | | | — | | | 3 | |
其他綜合收益(虧損) | (38) | | | (8) | | | — | | | (46) | |
截至 2024 年 3 月 31 日 | 139 | | | (7) | | | (88) | | | 44 | |
現金分紅
根據恩智浦的季度分紅計劃,在2024年和2023年第一季度宣佈了以下股息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024 財年 | | 2023 財年 |
| 每股分紅 | | 金額 | | 每股分紅 | | 金額 |
第一季度 | 1.014 | | | 260 | | | 1.014 | | | 263 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
截至2024年3月31日,第一季度宣佈的股息(尚未支付)歸類為其他流動負債的簡明合併資產負債表,隨後於2024年4月10日支付。
5 重組
在每個報告日,我們都會評估我們的重組負債,主要包括解僱補助金,以確保我們的應計負債仍然合理。
下表顯示了2024年重組負債的變化:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2024 年 1 月 1 日 | | 補充 | | 已使用 | | 已發佈 | | 其他 更改 | | 截至 2024 年 3 月 31 日 |
重組負債 | 101 | | | 8 | | | (31) | | | — | | | (1) | | | 77 | |
截至2024年3月31日的重組負債總額為美元77百萬美元在合併資產負債表中歸類為流動負債(美元)68百萬)和非流動負債(美元)9百萬)。
截至2024年3月31日的三個月期間的重組費用包括700萬美元的特定目標行動的人事相關費用。截至2023年4月2日的三個月期間的重組費用包括美元212023年重組計劃的人事相關費用為百萬美元,由1美元抵消3之前的程序發行了數百萬份。
這些在所述期間記入營業收入的重組費用包含在運營報表的以下細列項目中:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在結束的三個月裏 | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年4月2日 | | | | |
收入成本 | 3 | | | (2) | | | | | |
研究和開發 | 3 | | | 14 | | | | | |
銷售、一般和管理 | 1 | | | 6 | | | | | |
| | | | | | | |
淨重組費用 | 7 | | | 18 | | | | | |
6 所得税
恩智浦每年都會對其年度有效税率進行估計。然後,將該估計的年度有效税率(“EAETR”)應用於不包括離散項目的所得税前年初至今的收入(虧損),以確定年初至今的所得税收益(準備金)。任何離散項目的所得税影響均在其發生的過渡期內予以確認。隨着年度的推移,公司根據實際事件和收益(虧損)的分配不斷完善EAETR。這種定期的持續估算過程可能會導致我們當年的EAETR發生變化。發生這種情況時,我們會累計調整變動發生當季的所得税福利(準備金)。
我們2024年的所得税準備金基於我們的EAETR 17.5%,低於荷蘭的法定税率 25.8%,主要是由於荷蘭的税收優惠和外國税收優惠。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在結束的三個月裏 | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年4月2日 | | | | |
税收優惠(準備金)按EAETR計算 | (139) | | | (126) | | | | | |
離散的税收優惠(撥備)項目 | (2) | | | 8 | | | | | |
所得税福利(準備金) | (141) | | | (118) | | | | | |
| | | | | | | |
有效税率 | 17.9 | % | | 15.9 | % | | | | |
的有效税率 17.9由於離散項目的所得税支出為美元,2024年第一季度的百分比高於EAETR2百萬。這些離散項目主要與前幾年估計值的變化以及外幣對所得税相關項目的影響有關。
的有效税率 15.9與當前同期相比,2023年第一季度的百分比有所降低 17.9百分比是由於我們經營所在地的所得税福利(準備金)組合不同,本期由於符合條件的收入減少而降低了外國税收優惠措施,也由於相應時期的分散項目的影響。
7 已確定的無形資產
截至2024年3月31日和2023年12月31日,已確定的無形資產分別由以下內容組成:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| 格羅斯 攜帶 金額 | | 累積的 攤還 | | 總承載量 金額 | | 累積的 攤還 |
過程內研發(IPR&D) 1) | 70 | | | — | | | 70 | | | — | |
| | | | | | | |
與客户相關 | 788 | | | (363) | | | 788 | | | (352) | |
以技術為基礎 | 1,307 | | | (963) | | | 1,406 | | | (990) | |
已確定的無形資產 | 2,165 | | | (1,326) | | | 2,264 | | | (1,342) | |
| | | | | | | |
1)在完成或放棄相關的研發工作之前,知識產權與開發無需攤銷。 |
在接下來的五年中,這些已確定的無形資產的估計攤銷費用為:
| | | | | |
2024(剩餘) | 203 | |
2025 | 172 | |
2026 | 90 | |
2027 | 64 | |
2028 | 61 | |
此後 | 249 | |
所有無形資產,不包括知識產權研發和商譽,均需攤銷,沒有假定剩餘價值。
已識別無形資產的預期加權平均剩餘壽命為 4截至 2024 年 3 月 31 日(2023 年 12 月 31 日)的年份: 4年份).
8 債務
下表彙總了截至2024年3月31日和2023年12月31日的未償債務:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| 到期日 | | 金額 | | 利息 評分 | | 金額 | | 利息 評分 |
固定利率 4.875% 優先無抵押票據 | 2024 年 3 月 | | — | | | 4.875 | | | 1,000 | | | 4.875 | |
固定利率 2.7% 優先無抵押票據 | 2025 年 5 月 | | 500 | | | 2.700 | | | 500 | | | 2.700 | |
固定利率 5.35% 優先無抵押票據 | 2026年3月 | | 500 | | | 5.350 | | | 500 | | | 5.350 | |
固定利率 3.875% 優先無抵押票據 | 2026年6月 | | 750 | | | 3.875 | | | 750 | | | 3.875 | |
固定利率 3.15% 優先無抵押票據 | 2027年5月 | | 500 | | | 3.150 | | | 500 | | | 3.150 | |
固定利率 4.40% 優先無抵押票據 | 2027 年 6 月 | | 500 | | | 4.400 | | | 500 | | | 4.400 | |
固定利率 5.55% 優先無抵押票據 | 2028 年 12 月 | | 500 | | | 5.550 | | | 500 | | | 5.550 | |
固定利率 4.3% 優先無抵押票據 | 2029年6月 | | 1,000 | | | 4.300 | | | 1,000 | | | 4.300 | |
固定利率 3.4% 優先無抵押票據 | 2030 年 5 月 | | 1,000 | | | 3.400 | | | 1,000 | | | 3.400 | |
固定利率 2.5% 優先無抵押票據 | 2031年5月 | | 1,000 | | | 2.500 | | | 1,000 | | | 2.500 | |
固定利率 2.65% 優先無抵押票據 | 2032年2月 | | 1,000 | | | 2.650 | | | 1,000 | | | 2.650 | |
固定利率 5.00% 優先無抵押票據 | 2033 年 1 月 | | 1,000 | | | 5.000 | | | 1,000 | | | 5.000 | |
固定利率 3.25% 優先無抵押票據 | 2041年5月 | | 1,000 | | | 3.250 | | | 1,000 | | | 3.250 | |
固定利率 3.125% 優先無抵押票據 | 2042年2月 | | 500 | | | 3.125 | | | 500 | | | 3.125 | |
固定利率 3.25% 優先無抵押票據 | 2051 年 11 月 | | 500 | | | 3.250 | | | 500 | | | 3.250 | |
浮動利率循環信貸額度(RCF) | 2027 年 8 月 | | — | | | — | | | — | | | — | |
本金總額 | | | 10,250 | | | | | 11,250 | | | |
| | | | | | | | | |
未攤銷的折扣、保費和債務 發行成本 | | | (72) | | | | | (75) | | | |
債務總額,包括未攤銷的折扣, 保費、債務發行成本和公允價值 調整 | | | 10,178 | | | | | 11,175 | | | |
長期債務的當前部分 | | | — | | | | | (1,000) | | | |
長期債務 | | | 10,178 | | | | | 10,175 | | | |
9 關聯方交易
該公司的關聯方是恩智浦半導體公司的董事會成員、恩智浦半導體公司的執行官和股票入賬的被投資者。
下表列出了與這些關聯方交易中產生的與收入和其他收入以及商品和服務購買相關的金額:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在結束的三個月裏 | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年4月2日 | | | | |
收入和其他收入 | 1 | | | 1 | | | | | |
購買商品和服務 | 1 | | | — | | | | | |
下表列出了與這些關聯方的應收賬款和應付賬款餘額相關的金額:
| | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
應收款 | 1 | | | 1 | |
應付帳款 | 7 | | | 7 | |
10 公允價值測量
下表彙總了我們定期以公允價值計量的金融工具的估計公允價值:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 估計的公允價值 |
| 公允價值 等級制度 | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
資產: | | | | | |
短期存款 | 1 | | 400 | | | 409 | |
貨幣市場基金 | 1 | | 2,002 | | | 3,137 | |
有價股權證券 | 1 | | 9 | | | 12 | |
衍生工具資產 | 2 | | 2 | | | 12 | |
| | | | | |
負債: | | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
衍生工具——負債 | 2 | | (15) | | | (3) | |
以下方法和假設用於估算金融工具的公允價值:
經常性以公允價值計量的資產和負債
短期存款投資是指初始到期日超過三個月且不存在重大公允價值變動風險的流動資產,由於從工具發行到預期變現的時間相對較短,按賬面價值列示為合理的公允價值估計。貨幣市場基金(作為我們的現金和現金等價物的一部分)和有價股權證券(作為其他非流動資產的一部分)的公允價值衡量標準均基於活躍市場上相同資產或負債的報價。對於衍生品(作為其他流動資產或應計負債的一部分),公允價值基於重要的其他可觀測投入,具體取決於衍生品的性質。
非經常性按公允價值記錄的資產和負債
在需要減值費用時,我們會按公允價值衡量和記錄我們的非有價股權證券、權益法投資和非金融資產,例如無形資產和不動產、廠房和設備。
資產和負債不按公允價值定期入賬
未定期按公允價值記錄的金融工具包括本期未進行重新計量或減值的非有價股票證券和權益法投資以及債務。
截至2024年3月31日,流動和非流動債務的估計公允價值為美元9.1十億 ($)10.3截至 2023 年 12 月 31 日,已達十億)。公允價值是根據經紀交易商報價估算的,這些報價是二級輸入。應計利息包含在應計負債項下,不在債務的賬面金額或估計公允價值之內。
11 承付款和或有開支
購買承諾
公司維持與某些供應商的採購承諾,主要是原材料、半成品和製造服務以及一些非生產性物品。庫存材料的購買承諾通常僅限於雙方共同商定的預測時間範圍。不同供應商的預測時間範圍可能會有所不同。截至2024年3月31日,該公司的收購承諾為美元4,118百萬,到期日到期 2044.
法律訴訟
我們經常作為原告或被告參與與各種事項相關的索賠和訴訟,例如合同糾紛、人身傷害索賠、員工申訴和知識產權訴訟。此外,我們的收購、撤資和金融交易有時會導致或隨後出現索賠或訴訟。其中一些索賠可能會從保險報銷中收回。儘管無法肯定地預測所申訴索賠的最終處置情況,但我們認為,任何此類索賠的結果,無論是單獨還是合併計算,都不會對我們的合併財務狀況產生重大不利影響。但是,此類結果可能對我們特定時期的簡明合併運營報表具有重要意義。當公司認為可能面臨意外損失並且可以合理估計意外損失金額時,就會記錄任何索賠的應計金額。在所有意外情況得到解決且收益實現或可變現之前,公司不會記錄應急收益。法律費用在發生時記為支出。
Impinj 專利訴訟
2024年3月13日,公司與Impinj, Inc.(“Impinj”)與公司簽訂了和解協議,向Impinj支付了非實質性現金對價,解決了雙方之間所有未決的訴訟和其他程序,所有先前未決的訴訟和行政程序均被駁回。此外,雙方同意免除對方在各種專利侵權訴訟中因涉嫌專利侵權行為而提出的損害賠償或金錢救濟索賠,並且不提起任何額外的法律或衡平救濟訴訟。在和解之前,Impinj提起了多起訴訟,指控我們的某些產品侵犯了他們的知識產權,我們提起了訴訟和反訴,指控Impinj的某些產品侵犯了我們的知識產權。
摩托羅拉人身傷害訴訟
由於飛思卡爾在2004年與摩托羅拉分離的協議中包含賠償義務,該公司目前正在協助摩托羅拉為人身傷害訴訟進行辯護。摩托羅拉的多原告訴訟正在伊利諾伊州庫克縣巡迴法院待審。這些索賠聲稱在半導體制造潔淨室設施工作與美國的出生缺陷有關 21個人。摩托羅拉的訴訟聲稱在1980年至2005年期間存在曝光情況。每項索賠都要求對所謂的傷害提供金額不詳的賠償;但是,代表原告的法律顧問表示,他們將就摩托羅拉的全部索賠向摩托羅拉尋求鉅額的補償性和懲罰性賠償,如果得到證實和追回,公司認為這些索賠是實質性的。如果摩托羅拉從其保險中獲得賠償,則應付給摩托羅拉的任何賠償的一部分將退還給恩智浦。摩托羅拉在上述許多年份都有潛在的保險,但保險類型和水平、自保保留金額和免賠額各不相同。我們正在與摩托羅拉及其保險公司討論每個案例的適用保險的可用性。摩托羅拉和恩智浦基於多種抗辯理由,否認對這些所謂的傷害負責。
與應計費用和保險承保範圍相關的法律訴訟
公司至少每季度重新評估所產生的索賠,以確定是否需要進行任何新的應計款項,或者是否需要根據其現有的最新信息和最佳估計進行調整。根據上述程序,該公司的總金額為 $95截至2024年3月31日,潛在和當前未決法律訴訟累積了百萬美元,而這一數字為美元112截至2023年12月31日累計100萬英鎊(不扣除任何相關保險報銷)。應計數列入 “其他流動負債” 和 “其他非流動負債”。截至2024年3月31日,公司的相關保險報銷餘額為美元67百萬(2023 年 12 月 31 日:美元67百萬),幷包含在 “其他非流動資產” 中。
公司還根據目前可作出此類估算的案例的可用信息,估算合理可能的損失超過應計金額的總損失範圍。鑑於訴訟的不同階段、此類索賠中有多個被告(包括公司)的責任份額尚未確定、許多索賠中有許多尚未解決的問題,以及此類索賠的各種潛在結果隨之而來的不確定性,估計的總體範圍需要作出重大判斷。因此,公司的估計將不時變化,實際損失可能超過目前的估計。截至2024年3月31日,該公司認為,對於所有未決的訴訟,其潛在損失總額超過應計金額(不扣除根據保險計劃可能收回的任何金額)可能介於美元之間0和 $93百萬。根據我們過去在這些問題上的經驗, 公司預計將獲得最高$的額外保險報銷70百萬美元,其中某些索賠將部分抵消超過應計金額的潛在總損失風險。
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
管理層的討論與分析(MD&A)應與我們的合併財務報表和附註以及截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中的管理層討論與分析(MD&A)以及本文件其他地方出現的財務報表和相關附註一起閲讀。
概述
焦點季度
•收入為31億美元,同比增長0.2%;
•GAAP毛利率為57.0%,GAAP營業利潤率為27.4%;
•非公認會計準則毛利率為58.2%,非公認會計準則的營業利潤率為34.5%;
•運營現金流為8.51億美元,不動產、廠房和設備的淨資本支出為2.24億美元,非公認會計準則自由現金流為6.27億美元;
•在2024年第一季度,恩智浦向股東返還了資本,支付了2.61億美元的現金分紅,回購了3.03億美元的普通股,總資本回報率為5.64億美元;
•2024年3月1日,我們使用資產負債表上的可用現金在到期時完全償還了本金總額為10億美元的4.875%優先無抵押票據;
•我們發佈了年度企業可持續發展報告,強化了我們對透明度和可持續商業行為的承諾;
連續結果
2024 年第一季度與 2023 年第四季度相比
截至2024年3月31日的三個月,收入為31.26億美元,而截至2023年12月31日的三個月為34.22億美元,同比減少2.96億美元,下降8.6%,符合管理層的預期,分佈在所有終端市場。我們的汽車終端市場下降了9500萬美元,下降了5.0%,工業物聯網終端市場下降了8,800萬美元,下降了13.3%,移動終端市場下降了5,700萬美元,下降了14.0%,而我們的通信基礎設施和其他終端市場下降了5,600萬美元,跌幅12.3%。
彙總所有終端市場並審查銷售渠道績效時,恩智浦第三方分銷合作伙伴的收入為17.39億美元,與上一期相比減少了3.39億美元,下降了16.3%。恩智浦的第三方直接OEM和EMS客户的收入為13.55億美元,比上期增長了4,500萬美元,增長了3.4%。
從地理角度來看,中國和美洲地區的收入有所下降,歐洲、中東、非洲和亞太地區的收入有所增加。
截至2024年3月31日的三個月,我們的毛利百分比為57.0%,相對穩定,而截至2023年12月31日的三個月為56.6%。
截至2024年3月31日的三個月,營業收入為8.56億美元,而截至2023年12月31日的三個月的營業收入為9.07億美元,下降了5,100萬美元,下降了5.6%。收入下降推動了連續下降。
操作結果
下表分別列出了截至2024年3月31日和2023年4月2日的三個月期間的經營業績:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(除非另有説明,否則以百萬美元計) | Q1 2024 | | 佔收入的百分比 | | Q1 2023 | | 佔收入的百分比 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
收入 | 3,126 | | | | | 3,121 | | | | | | | | | | | |
名義增長百分比 | 0.2 | | | | | (0.5) | | | | | | | | | | | |
毛利 | 1,783 | | | | | 1,770 | | | | | | | | | | | |
毛利率 | 57.0 | % | | | | 56.7 | % | | | | | | | | | | |
研究和開發 | (564) | | | (18.0) | % | | (577) | | | (18.5) | % | | | | | | | | |
銷售、一般和管理 | (306) | | | (9.8) | % | | (280) | | | (9.0) | % | | | | | | | | |
與收購相關的無形資產的攤銷 | (51) | | | (1.6) | % | | (85) | | | (2.7) | % | | | | | | | | |
其他收入(支出) | (6) | | | (0.2) | % | | (3) | | | (0.1) | % | | | | | | | | |
營業收入(虧損) | 856 | | | 27.4 | % | | 825 | | | 26.4 | % | | | | | | | | |
財務收入(支出) | (70) | | | (2.2) | % | | (82) | | | (2.6) | % | | | | | | | | |
所得税福利(準備金) | (141) | | | (4.5) | % | | (118) | | | (3.8) | % | | | | | | | | |
與股權入賬被投資人相關的業績 | (1) | | | — | % | | (2) | | | (0.1) | % | | | | | | | | |
淨收益(虧損) | 644 | | | 20.6 | % | | 623 | | | 20.0 | % | | | | | | | | |
減去:歸屬於非控股權益的淨收益(虧損) | 5 | | | 0.2 | % | | 8 | | | 0.3 | % | | | | | | | | |
歸屬於股東的淨收益(虧損) | 639 | | | 20.4 | % | | 615 | | | 19.7 | % | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
攤薄後的每股收益 | 2.47 | | | | | 2.35 | | | | | | | | | | | |
收入
2024 年第一季度概覽
2024 年第一季度與 2023 年第一季度相比
截至2024年3月31日的三個月,收入為31.26億美元,而截至2023年4月2日的三個月,收入為31.21億美元,增長了500萬美元,增長了0.2%,符合管理層的預期。
按終端市場劃分的收入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(除非另有説明,否則以百萬美元計) | Q1 2024 | | Q1 2023 | | % 變化 | | | | | | |
汽車 | 1,804 | | | 1,828 | | | (1.3) | % | | | | | | |
工業和物聯網 | 574 | | | 504 | | | 13.9 | % | | | | | | |
手機 | 349 | | | 260 | | | 34.2 | % | | | | | | |
通信基礎設施及其他 | 399 | | | 529 | | | (24.6) | % | | | | | | |
總收入 | 3,126 | | | 3,121 | | | 0.2 | % | | | | | | |
按銷售渠道劃分的收入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(除非另有説明,否則以百萬美元計) | Q1 2024 | | Q1 2023 | | % 變化 | | | | | | |
分銷商 | 1,739 | | | 1,491 | | | 16.6 | % | | | | | | |
OEM/EMS | 1,355 | | | 1,594 | | | (15.0) | % | | | | | | |
其他 | 32 | | | 36 | | | (11.1) | % | | | | | | |
總收入 | 3,126 | | | 3,121 | | | 0.2 | % | | | | | | |
按地理區域劃分的收入如下所示,該收入基於客户的收貨地點:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(除非另有説明,否則以百萬美元計) | Q1 2024 | | Q1 2023 | | % 變化 | | | | | | |
中國 1) | 1,014 | | | 947 | | | 7.1 | % | | | | | | |
亞太地區,不包括中國 | 910 | | | 975 | | | (6.7) | % | | | | | | |
EMEA(歐洲、中東和非洲) | 743 | | | 725 | | | 2.5 | % | | | | | | |
美洲 | 459 | | | 474 | | | (3.2) | % | | | | | | |
總收入 | 3,126 | | | 3,121 | | | 0.2 | % | | | | | | |
1)中國包括中國大陸和香港 | | | | |
2024 年第一季度與 2023 年第一季度相比
從終端市場的角度來看,恩智浦的移動和工業物聯網終端市場經歷了增長,但與去年同期相比,通信基礎設施及其他和汽車終端市場的下降抵消了增長。
汽車終端市場的收入為18.04億美元,與去年同期相比減少了2400萬美元,下降了1.3%。汽車終端市場收入的下降歸因於我們的汽車處理器和 ADAS — 安全產品的下降,但這些下降被我們的高級模擬產品組合的增長所抵消。
工業和物聯網終端市場的收入為5.74億美元,與去年同期相比增長了7,000萬美元,增長了13.9%。在工業和物聯網終端市場中,整個產品組合同比增長,包括處理器、連接、高級模擬和安全。
移動終端市場的收入為3.49億美元,與去年同期相比增長了8900萬美元,增長了34.2%。移動終端市場收入的增長涵蓋了整個產品組合,包括移動錢包和高級模擬。
通信基礎設施和其他終端市場的收入為3.99億美元,與去年同期相比減少了1.3億美元,下降了24.6%。安全卡和射頻電源產品的收入下降是由於終端市場需求疲軟。通信基礎設施和其他處理器經歷了預期的壽命終止趨勢。
彙總所有終端市場並審查銷售渠道績效時,恩智浦第三方分銷合作伙伴的收入為17.39億美元,比去年同期增長16.6%。通過OEM和EMS直接客户獲得的收入為13.55億美元,與去年同期相比下降了15.0%。
從地理角度來看,中國和歐洲、中東和非洲地區的收入同比增長,而亞太和美洲地區的收入下降。
毛利
2024 年第一季度與 2023 年第一季度相比
截至2024年3月31日的三個月,毛利為17.83億美元,佔收入的57.0%,而截至2023年4月2日的三個月,毛利為17.70億美元,佔收入的56.7%,與收入和成本相對一致,兩者同比相對持平。
運營費用
2024 年第一季度與 2023 年第一季度相比
截至2024年3月31日的三個月,運營支出總額為9.21億美元,佔收入的29.5%,而截至2023年4月2日的三個月,為9.42億美元,佔收入的30.2%。
•研究和開發
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(除非另有説明,否則以百萬美元計) | Q1 2024 | | Q1 2023 | | % 變化 | | | | | | |
研究和開發 | 564 | | | 577 | | | (2.3) | % | | | | | | |
佔收入的百分比 | 18.0 | % | | 18.5 | % | | (0.5) | ppt | | | | | | |
2024 年第一季度與 2023 年第一季度相比
與截至2023年4月2日的三個月相比,截至2024年3月31日的三個月的研發成本減少了1,300萬美元,下降了2.3%,這主要是以補貼和2024年第一季度1900萬美元的研發税收抵免的形式推動的。
•銷售、一般和管理
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(除非另有説明,否則以百萬美元計) | Q1 2024 | | Q1 2023 | | % 變化 | | | | | | |
銷售、一般和管理 | 306 | | | 280 | | | 9.3 | % | | | | | | |
佔收入的百分比 | 9.8 | % | | 9.0 | % | | 0.8 | ppt | | | | | | |
2024 年第一季度與 2023 年第一季度相比
與截至2023年4月2日的三個月相比,截至2024年3月31日的三個月的銷售和收購成本增加了2,600萬美元,增長了9.3%,這主要是由於法律費用增加了1,600萬美元(與正在進行的訴訟和和解有關,見附註11 “承諾和意外開支”)以及700萬美元的人事相關成本增加(歸因於600萬美元的薪金和工資增加,700萬加元的股權薪酬成本增加以及降低了500萬美元的重組成本)。
•與收購相關的無形資產的攤銷
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(除非另有説明,否則以百萬美元計) | Q1 2024 | | Q1 2023 | | % 變化 | | | | | | |
與收購相關的無形資產的攤銷 | 51 | | | 85 | | | (40.0) | % | | | | | | |
佔收入的百分比 | 1.6 | % | | 2.7 | % | | (1.1) | ppt | | | | | | |
2024 年第一季度與 2023 年第一季度相比
與截至2023年4月2日的三個月相比,截至2024年3月31日的三個月中,與收購相關的無形資產攤銷減少了3,400萬美元,下降了40.0%,這主要是由於某些與收購相關的無形資產被全部攤銷(與之前的飛思卡爾收購有關)。
財務收入(支出)
下表列出了財務收入和支出的詳細信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(除非另有説明,否則以百萬美元計) | Q1 2024 | | Q1 2023 | | | | |
利息收入 | 50 | | | 42 | | | | | |
利息支出 | (105) | | | (111) | | | | | |
其他財務收入/(支出)總額 | (15) | | | (13) | | | | | |
總計 | (70) | | | (82) | | | | | |
2024 年第一季度與 2023 年第一季度相比
截至2024年3月31日的三個月,財務收入(支出)為7,000萬美元的支出,而截至2023年4月2日的三個月,財務收入(支出)為8200萬美元。財務收入(支出)的變化歸因於利率上升導致利息收入增加800萬美元。利息支出減少了600萬美元,這主要是由於4.875%的優先無抵押票據於2024年3月1日退回。
所得税福利(準備金)
我們在2024年的所得税準備金是基於我們17.5%的EAETR,低於荷蘭25.8%的法定税率,這主要是由於荷蘭的税收優惠和外國税收優惠。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Q1 2024 | | Q1 2023 | | | | | | | | |
税收優惠(準備金)按EAETR計算 | (139) | | | (126) | | | | | | | | | |
離散的税收優惠(撥備)項目 | (2) | | | 8 | | | | | | | | | |
所得税福利(準備金) | (141) | | | (118) | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
有效税率 | 17.9 | % | | 15.9 | % | | | | | | | | |
由於分立項目的所得税支出為200萬美元,2024年第一季度17.9%的有效税率高於EAETR。這些離散項目主要與前幾年估計值的變化以及外幣對所得税相關項目的影響有關。
2024 年第一季度與 2023 年第一季度相比
2023年第一季度15.9%的有效税率低於本期的17.9%,這是由於我們經營所在地的所得税福利(準備金)有所不同,合格收入減少導致本期外國税收優惠降低,也由於相應時期的分散項目的影響。
與股票入賬的投資者相關的業績
截至2024年3月31日的三個月,與股票賬户被投資人相關的業績虧損100萬美元,而截至2023年4月2日的三個月中,與股票賬户被投資人相關的業績虧損200萬美元。
非控股權益
非控股權益與合併公司(主要是SSMC)業績中的第三方份額有關。截至2024年3月31日的三個月,他們的非控股權益份額為500萬美元的利潤,而截至2023年4月2日的三個月的利潤為800萬美元。
流動性和資本資源
我們的流動性和資本資源主要來自運營現金流。我們繼續產生強勁的正運營現金流。截至2024年第一季度末,我們的現金餘額為29.08億美元,與2023年12月31日相比減少了9.54億美元,因為我們已全額償還了本季度到期的2024年3月到期的未償還的4.875%優先無擔保票據本金總額為10億美元。考慮到25億美元的無抵押循環信貸額度的可用金額,截至2024年3月31日,我們獲得了54.08億美元的流動性。我們目前使用現金為運營提供資金,滿足營運資金需求,用於資本支出以及潛在的普通股回購、分紅和戰略投資。根據過去的業績和當前的預期,我們認為,我們目前的可用資金來源(包括現金和現金等價物、短期存款、25億美元的區域合作框架協議以及預計的運營產生的現金)將足以為我們的運營、營運資金需求、資本支出和至少未來十二個月的潛在分紅提供資金。
| | | | | | | | | | | |
(除非另有説明,否則以百萬美元計) | 2023 年至今 | | 年初至今 202 |
運營產生的現金 | 851 | | | 632 | |
資本支出 | 226 | | | 251 | |
給股東的現金 | 564 | | | 230 | |
現金和短期存款
截至2024年3月31日,我們的現金和短期存款餘額為33.08億美元,其中2.22億美元由我們與臺積電的合併合資公司SSMC持有。根據我們與臺積電的合資協議條款,這筆現金的一部分可以通過分紅的方式分配給我們,但38.8%的股息將支付給我們的合資夥伴。
資本支出
2024年前三個月,我們的資本支出現金流出量為2.26億美元,而2023年前三個月為2.51億美元。
資本回報
根據我們的季度股息計劃,2024年1月5日支付了每股普通股1.014美元的中期股息(2.61億美元),2024年4月10日支付了每股普通股1.014美元的股息(2.6億美元)。
在2024年的前三個月,我們回購了約3.03億美元的股票。
債務
截至2024年3月31日,我們的債務總額為101.78億美元,包括總本金、未攤銷折扣、保費、債務發行成本和公允價值調整,與2023年12月31日(111.75億美元)相比減少了9.97億美元。2024年3月1日,我們使用資產負債表上的可用現金,在到期時完全償還了本金總額為10億美元的4.875%優先無抵押票據。
截至2024年3月31日,我們有期限不同的未償還固定利率票據,本金總額為102.5億美元(統稱為 “票據”),任何票據都無法在12個月內支付。與票據相關的未來利息總額為30.51億美元,其中3.78億美元將在12個月內支付
截至2024年3月31日,我們的淨負債狀況(參見某些非公認會計準則財務指標的使用部分)為68.70億美元,而截至2023年12月31日為69.04億美元。
額外資本要求
我們在截至2023年12月31日的財政年度的10-K表年度報告第二部分第7項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中描述了預期的營運和其他資本需求。截至2024年3月31日,除了本季度報告中 “簡明合併財務報表附註” 和 “流動性和資本資源” 中披露的變動外,我們在截至2023年12月31日財年的10-K表年度報告中描述的預期營運和其他資本要求沒有其他重大變化。
現金流
2024年前三個月,我們的現金及現金等價物減少了9.51億美元(不包括匯率變動對我們(300)萬美元現金狀況的影響),如下所示:
| | | | | | | | | | | |
(除非另有説明,否則以百萬美元計) | 2024 年至今 | | 2023 年至今 |
由(用於)經營活動提供的淨現金 | 851 | | | 632 | |
投資活動提供的(用於)淨現金 | (274) | | | (351) | |
由(用於)融資活動提供的淨現金 | (1,528) | | | (198) | |
現金和現金等價物的增加(減少) | (951) | | | 83 | |
經營活動產生的現金流
在2024年的前三個月,我們的經營活動提供了8.51億美元的現金。這主要是淨收入6.44億美元、調整淨收入2.9億美元以及運營資產和負債變動(8900萬美元)的結果。淨收益(虧損)的調整包括抵消非現金項目,例如2.35億美元的折舊和攤銷、1.15億美元的基於股份的薪酬以及遞延税(6,400萬美元)的變動。運營資產和負債的變化主要是由應付賬款和其他負債減少1.02億美元所致,這是由於購買量和付款時間減少所致,應收賬款和其他流動資產從預付款到確保向多個供應商供應的流動資產增加了2,500萬美元;庫存控制工作導致的3,200萬美元庫存減少部分抵消了運營資產和負債的變化。
在2023年的前三個月,我們的經營活動提供了6.32億美元的現金。這主要是淨收入6.23億美元、對賬3.26億美元淨收入的調整以及運營資產和負債變動(3.15億美元)的結果。淨收益(虧損)的調整包括抵消非現金項目,例如2.83億美元的折舊和攤銷、9900萬美元的股份薪酬以及遞延税(6,200萬美元)的變動。運營資產和負債的變化主要是由庫存增加1.96億美元,這是由於產量增加以使手頭庫存與預期需求保持一致;由於兩個時期之間收入的線性關係、客户結構以及相關的現金收款時機,應收賬款和其他流動資產增加了1.38億美元;其他非流動資產因預付款而增加了3,300萬美元,以確保多家供應商的長期生產供應;部分被5200萬美元的增長所抵消在應付賬款中,以及與付款時間相關的其他負債。
來自投資活動的現金流
2024年前三個月,用於投資活動的淨現金為2.74億美元,主要包括資本支出的現金流出2.26億美元,用於購買投資的3,400萬美元(主要由向歐洲半導體制造公司(ESMC)GmbH的初始資本出資約2200萬美元推動),以及用於購買包括EDA(電子設計自動化)在內的已確定無形資產的3200萬美元。
2023年前三個月,用於投資活動的淨現金為3.51億美元,主要包括2.51億美元的資本支出的現金流出、用於購買已確定無形資產的4200萬美元和用於購買投資的5800萬美元。
來自融資活動的現金流
2024年前三個月用於融資活動的淨現金為15.28億美元,主要是由支付10億美元用於在到期時償還2024年3月到期的4.875%優先無抵押票據、向普通股股東支付的2.61億美元股息以及購買3.03億美元的庫存股和限制性股票單位持有量;部分被通過3700萬美元股票計劃發行普通股的收益所抵消。
2023年前三個月用於融資活動的淨現金為1.98億美元,這主要是由向普通股股東支付的2.19億美元股息推動的;部分被通過3300萬美元的股票計劃發行普通股的收益所抵消。
有關恩智浦擔保人的信息(未經審計)
子公司證券擔保綜合財務信息彙總
所有債務工具均由恩智浦半導體公司全額和無條件地共同或單獨擔保,並由恩智浦美國有限公司、恩智浦公司和恩智浦有限責任公司(合稱 “附屬債務人”,與恩智浦半導體公司合稱 “債務人集團”)發行或擔保。除子公司債務人外,公司的子公司(統稱為 “非擔保子公司”)均未為票據提供擔保。公司在合併財務報表中合併子公司債務人,每家附屬債務人都是公司的全資子公司。
公司現有的所有擔保與債務人集團所有現有和未來的優先債務在支付權中處於同等地位。對債務人集團通過股息或貸款從各自子公司獲得資金的能力沒有重大限制。
下表彙總了債務人集團的合併財務信息,取消了債務人集團各實體之間的公司間餘額和交易,不包括非擔保子公司收益中的投資和權益。債務人集團的到期金額、到期金額以及與非擔保子公司的公司間往來交易在重要時已在表格下方披露。
損益表彙總
| | | | | |
| 在結束的三個月裏 |
(百萬美元) | 2024年3月31日 |
| |
收入 | 1,767 | |
毛利 | 914 | |
營業收入 | 332 | |
淨收入 | 139 | |
資產負債表摘要
| | | | | | | | | | | |
| 截至截至 |
(百萬美元) | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| | | |
流動資產 | 3,273 | | | 4,298 | |
非流動資產 | 11,780 | | | 11,773 | |
總資產 | 15,053 | | | 16,071 | |
| | | |
流動負債 | 897 | | | 2,005 | |
非流動負債 | 10,566 | | | 10,566 | |
負債總額 | 11,463 | | | 12,571 | |
| | | |
債務人的集團股權 | 3,590 | | | 3,500 | |
負債總額和債務人集團權益 | 15,053 | | | 16,071 | |
恩智浦半導體公司是企業所得税和增值税財政統一的負責人,該機構包含荷蘭最重要的全資集團公司。因此,公司對整個税務實體的納税義務負有連帶責任,因此,荷蘭財政團體的所得税支出已計入債務人集團的淨收入。
債務人集團的財務信息包括通過非擔保子公司單一賬單一賬單實體代表債務人集團實體作為銷售代理執行的銷售。債務人集團向非擔保人的銷售額(截至2024年3月31日的三個月:1.78億美元)。債務人集團的股權融資到期金額(2024年3月31日:72.99億美元;2023年12月31日:54.41億美元),以及非擔保子公司的到期債務融資(2024年3月31日:26.92億美元;2023年12月31日:23.46億美元)。
某些非公認會計準則財務指標的使用
非公認會計準則財務指標
除了在符合美國公認會計原則(“美國公認會計原則” 或 “GAAP”)的基礎上提供財務信息外,恩智浦還在非公認會計準則基礎上提供針對特定項目進行調整的特定財務指標。為實現這些非公認會計準則財務指標或規定的非公認會計準則財務指標而進行的調整如下所述,包括對管理層和投資者的用處。
在合併管理恩智浦業務時,管理層使用非公認會計準則財務指標制定年度運營計劃,該計劃由董事會批准。在根據該計劃衡量業績時,管理層會考慮為提高毛利率和營業利潤率而採取的降低成本的行動以及評估適當的研發工作水平對這些非公認會計準則財務指標的實際或潛在影響。此外,管理層在做出有關產品支出、管理預算和其他運營費用的決策時依賴這些非公認會計準則財務指標。我們認為,這些非公認會計準則財務指標,加上GAAP業績以及與相應GAAP財務指標的對賬,可以更全面地瞭解公司的經營業績以及影響恩智浦業務的因素和趨勢。我們認為,它們使投資者能夠對我們的經營業績進行更多比較,評估我們的流動性和資本狀況,分析財務業績,不包括與核心經營業績無關的支出、某些非現金支出和基於股份的薪酬支出的影響,這可能會掩蓋恩智浦基礎業績的趨勢。這些信息還使投資者能夠比較某些項目可能與業務績效無關的時期之間的財務業績,並可以提高管理層使用的關鍵指標的透明度。
不應將恩智浦非公認會計準則財務業績中這些項目和其他類似項目的列報解釋為暗示這些項目是非經常性的、不經常的或不尋常的。這些非公認會計準則財務指標是對根據公認會計原則編制的財務業績指標的補充,而不是替代或優於根據公認會計原則編制的財務業績指標。
| | | | | | | | | | | | | | |
非公認會計準則調整或衡量標準 | | 定義 | | 對管理層和投資者的用處 |
購買價格會計影響 | | 收購價格會計(“PPA”)影響反映了影響收購會計和其他計入合併運營報表的收購調整的公允價值調整。這通常涉及庫存、不動產、廠房和設備以及無形資產,例如已開發的技術和營銷以及獲得的客户關係。PPA效應記錄在我們的美國公認會計準則財務報表的收入成本和運營費用中。這些費用是在相關購置資產的估計使用壽命內記錄的,因此通常在多年內記錄。 | | 我們認為,在計算某些非公認會計準則指標時將這些與公允價值調整相關的費用排除在外,可以使我們的財務報表的用户更好地瞭解我們產品的歷史和當前成本、毛利率、運營成本、營業利潤率,也有利於與同行公司的比較。 |
重組 | | 重組費用是主要與員工遣散費和福利安排有關的成本。在我們的《美國公認會計原則》財務報表中,與重組相關的費用均計入收入成本和運營支出 | | 為了計算某些非公認會計準則指標,我們不包括重組費用,包括對前期記錄的費用的任何調整,因為這些成本不能反映我們的核心經營業績。這些調整有助於對我們的核心經營業績進行有用的評估以及與過去的經營業績進行比較,併為投資者提供了評估支出趨勢的額外手段。 |
基於股份的薪酬 | | 基於股份的薪酬包括以股權工具的形式向符合條件的員工發放的激勵性支出。在我們的 US GAAP 財務報表中,與基於股份的薪酬相關的費用計入收入成本和運營支出。 | | 在計算某些非公認會計準則指標時,我們不包括與股份薪酬相關的費用,因為我們認為這些費用是非現金的,不能代表我們的核心經營業績,因為它們可能會根據我們無法控制的因素(例如股票補助金髮行之日的股價)而在不同時期之間波動。我們認為,從管理層的角度來看,這些調整為投資者提供了一個有用的視角,可以瞭解我們的核心業務模式、管理層目前如何評估核心運營業績以及評估支出趨勢的其他手段。 |
其他雜費 | | 其他雜費包括某些項目,這些項目可能是非經常性的、不尋常的、不經常發生的,或者與某一事件直接相關,這些事件與公司核心經營業績截然不同且不能反映公司的核心經營業績。這些項目可能包括流程和產品轉讓成本、與收購和資產剝離相關的某些費用、訴訟和法律和解、與產品線、工廠或設施退出相關的成本、環境或政府和解以及其他類似性質的項目。 | | 在計算某些非公認會計準則指標時,我們將這些可能非經常性、不尋常、不經常發生或與不同且不反映公司核心經營業績的事件直接相關的某些項目排除在外。這些調整有助於對我們的核心經營業績進行有用的評估以及與過去的經營業績進行比較,併為投資者提供了評估支出趨勢的額外手段。 |
| | | | | | | | | | | | | | |
非公認會計準則調整或衡量標準 | | 定義 | | 對管理層和投資者的用處 |
非公認會計準則所得税準備金 | | 非公認會計準則所得税準備金是恩智浦的GAAP所得税準備金,根據調整我們的GAAP指標的所得税影響進行了調整,包括購買價格會計(“PPA”)、重組成本、基於股份的薪酬、其他附帶項目和某些其他財務收入(支出)項目調整的影響。此外,還對過渡期內發生的任何離散項目的所得税影響進行了調整。離散項目主要與由於無法預測這些金額而可能發生的意外税收事件有關(例如,税法和/或税率變化的影響、與上一年度税收條款相關的估算變動或已解決的税務審計、超額或赤字税對基於股份的薪酬的影響等)。 | | 非公認會計準則所得税準備金用於確定和列報恩智浦調整後的所得税準備金,其用途見下表。此外,為實現上述非公認會計準則指標而進行的調整所得税影響用於確定恩智浦歸屬於股東的非公認會計準則淨收益(虧損),相應地,我們攤薄後的非公認會計準則股東每股收益。 |
自由現金流 | | 自由現金流是指根據不動產、廠房和設備的淨增加量調整後的運營現金流。 | | 我們認為,自由現金流可以深入瞭解我們的現金生成能力和財務業績,並且是財務報表用户在滿足資本支出後評估現金流的有效手段。 |
淨負債 | | 淨負債是指扣除現金和現金等價物以及短期存款後的總債務(短期和長期)。 | | 我們認為,該衡量標準為投資者提供了有關我們業務財務業績的有用補充信息,可以比較某些項目可能與業務業績無關的時期之間的財務業績,並提高了計算淨槓桿率的透明度。 |
以下是我們最具可比性的美國公認會計準則指標與提出的非公認會計準則指標的對賬:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | 在結束的三個月裏 |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 | | 4月2日 2023 |
GAAP 毛利 | $ | 1,783 | | | $ | 1,937 | | | $ | 1,770 | |
PPA 效應 | (12) | | | (13) | | | (13) | |
重組 | (3) | | | (13) | | | 2 | |
基於股份的薪酬 | (15) | | | (14) | | | (13) | |
其他雜費 | (5) | | | (33) | | | (22) | |
非公認會計準則毛利 | $ | 1,818 | | | $ | 2,010 | | | $ | 1,816 | |
GAAP 毛利率 | 57.0 | % | | 56.6 | % | | 56.7 | % |
非公認會計準則毛利率 | 58.2 | % | | 58.7 | % | | 58.2 | % |
GAAP 研究與開發 | $ | (564) | | | $ | (651) | | | $ | (577) | |
重組 | (3) | | | (49) | | | (14) | |
基於股份的薪酬 | (58) | | | (55) | | | (52) | |
其他雜費 | (1) | | | (1) | | | (1) | |
非公認會計準則研發 | $ | (502) | | | $ | (546) | | | $ | (510) | |
GAAP 銷售、一般和行政 | $ | (306) | | | $ | (311) | | | $ | (280) | |
PPA 效應 | — | | | (1) | | | (1) | |
重組 | (1) | | | (22) | | | (6) | |
基於股份的薪酬 | (42) | | | (38) | | | (34) | |
其他雜費 | (29) | | | (5) | | | (21) | |
非公認會計準則銷售、一般和行政銷售 | $ | (234) | | | $ | (245) | | | $ | (218) | |
GAAP 營業收入(虧損) | $ | 856 | | | $ | 907 | | | $ | 825 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | 在結束的三個月裏 |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 | | 4月2日 2023 |
GAAP 營業收入(虧損) | $ | 856 | | | $ | 907 | | | $ | 825 | |
PPA 效應 | (63) | | | (77) | | | (99) | |
重組 | (7) | | | (84) | | | (18) | |
基於股份的薪酬 | (115) | | | (107) | | | (99) | |
其他雜費 | (39) | | | (44) | | | (44) | |
非公認會計準則營業收入(虧損) | $ | 1,080 | | | $ | 1,219 | | | $ | 1,085 | |
GAAP 營業利潤率 | 27.4 | % | | 26.5 | % | | 26.4 | % |
非公認會計準則營業利潤率 | 34.5 | % | | 35.6 | % | | 34.8 | % |
GAAP 所得税優惠(準備金) | $ | (141) | | | $ | (124) | | | $ | (118) | |
所得税效應 | 30 | | | 54 | | | 49 | |
非公認會計準則所得税優惠(準備金) | $ | (171) | | | $ | (178) | | | $ | (167) | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | 在結束的三個月裏 |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 | | 4月2日 2023 |
經營活動提供的(用於)的淨現金 | $ | 851 | | | $ | 1,137 | | | $ | 632 | |
不動產、廠房和設備的淨資本支出 | (224) | | | (175) | | | (251) | |
非公認會計準則自由現金流 | $ | 627 | | | $ | 962 | | | $ | 381 | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | 在結束的三個月裏 |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 | | 4月2日 2023 |
長期債務 | $ | 10,178 | | | $ | 10,175 | | | $ | 10,169 | |
短期債務 | — | | | 1,000 | | | 998 | |
債務總額 | 10,178 | | | 11,175 | | | 11,167 | |
減去:現金和現金等價物 | (2,908) | | | (3,862) | | | (3,930) | |
減去:短期存款 | (400) | | | (409) | | | — | |
淨負債 | $ | 6,870 | | | $ | 6,904 | | | $ | 7,237 | |
| | | | | |
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
在2024年的前三個月,公司的市場風險沒有實質性變化。有關公司市場風險敞口的討論,請參閲我們在截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中第二部分第7A項 “市場風險的定量和定性披露” 中規定的公司市場風險披露。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
我們的管理層在首席執行官兼首席財務官(認證官)的參與下,於2024年3月31日評估了公司披露控制和程序(定義見經修訂的1934年《證券交易法》頒佈的第13a-15(e)條或第15d-15(e)條)的有效性。根據該評估,認證人員得出結論,該公司的披露控制和程序自2024年3月31日起生效。
財務報告內部控制的變化
在截至2024年3月31日的三個月期間,公司對財務報告的內部控制沒有變化,這些變化是在《交易法》第13a-15條和第15d-15條(d)段要求的管理層評估中發現的,這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響或合理可能產生重大影響。
第二部分 — 其他信息
第 1 項。法律訴訟
不適用。
第 1A 項。風險因素
與我們之前在截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中披露的風險因素相比,沒有重大變化。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
發行人及關聯買家購買股權證券
我們的董事會已批准從恩智浦股票計劃的參與者那裏購買股票,以履行參與者的預扣税義務,該授權將一直有效,直到董事會終止為止。2022年1月,董事會批准了最高20億美元的股票回購(“2022年股票回購計劃”)。截至2024年3月31日,根據2022年股票回購計劃,還有大約12億美元可用於回購股票。
在這些計劃下進行了以下股票回購活動在截至 2024 年 3 月 31 日的三個月中:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
時期 |
總人數 的股份 已購買 | | 平均價格 每股支付 | | 作為公開宣佈的回購計劃的一部分購買的股票數量 | | 最大數量 那五月的股票 還沒被購買 根據回購計劃 | | 以交易換税方式購買的股票數量 (1) |
2024 年 1 月 1 日 — 2024 年 2 月 4 日 | 559,696 | | $213.42 | | 545,629 | | 6,605,100 | | 14,067 |
2024 年 2 月 5 日 — 2024 年 3 月 3 日 | 407,139 | | $235.11 | | 406,677 | | 5,143,153 | | 462 |
2024 年 3 月 4 日 — 2024 年 3 月 31 日 | 356,075 | | $247.02 | | 356,075 | | 4,990,335 | | — |
總計 | 1,322,910 | | | | 1,308,381 | | | | 14,529 |
(1) 反映參與者為履行與公司股權計劃相關的預扣税義務而交出的股票。
第 5 項。其他信息
不適用。
第 6 項。展品
| | | | | | | | | | | | | | |
展覽 數字 | | 展品描述 | | |
3.1 | | 恩智浦半導體有限公司2020年6月9日的公司章程(參照公司於2020年7月28日提交的恩智浦半導體公司10-Q表季度報告附錄3.1納入) | | |
31.1* | | 規則 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席執行官的認證 | | |
31.2* | | 規則 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席財務官的認證 | | |
32.1* | | 第 1350 節首席執行官和首席財務官的認證 | | |
101 | | 公司截至2024年3月31日的季度10-Q表季度報告中的以下材料,格式為ixBRL(在線可擴展業務報告語言):(i)截至2024年3月31日和2023年4月2日的三個月的簡明合併運營報表;(ii)截至2024年3月31日和2023年4月2日的三個月的簡明綜合綜合收益表;(iii)截至3月的簡明合併資產負債表 2024 年 31 日和 2023 年 12 月 31 日;(iv) 三者的簡明合併現金流量表截至2024年3月31日和2023年4月2日的月份;(v)截至2024年3月31日和2023年4月2日的三個月的簡明合併權益變動表;以及(vi)未經審計的簡明合併財務報表附註。 | | |
104 | | 封面交互式數據文件(格式為 Inline XBRL,包含在附錄 101 中)。 | | |
| | | | | |
* | 隨函提交或提供。 |
+ | 表示管理合同或補償計劃或安排。 |
| |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使下列簽署人代表其簽署本報告,並獲得正式授權。
日期:2024 年 4 月 30 日
| | | | | |
恩智浦半導體有限公司 |
|
| /s/William J. Betz |
姓名:William J. Betz,首席財務官 |
|
附錄 31.1
認證
我,庫爾特·西弗斯,保證:
1.我已經查看了恩智浦半導體公司10-Q表的這份季度報告;
2.據我所知,鑑於此類陳述是在何種情況下作出的,本報告不包含任何對重大事實的不真實陳述,也沒有省略陳述作出陳述所必需的重大事實,在報告所涉時期內不會產生誤導性;
3.根據我所知,本報告中包含的財務報表和其他財務信息,在所有重大方面公允反映了註冊人截至本報告所述期間和期間的財務狀況、經營業績和現金流;
4.註冊人的另一位認證人員和我負責為註冊人建立和維護披露控制和程序(定義見《交易法》第13a-15(e)條和第15d-15(e)條)以及對財務報告的內部控制(定義見《交易法》第13a-15(f)條和第15d-15(f)條),並有:
a)設計了此類披露控制和程序,或促使此類披露控制和程序在我們的監督下設計,以確保這些實體內的其他人向我們提供與註冊人,包括其合併子公司有關的重要信息,尤其是在本報告編寫期間;
b)設計了此類財務報告內部控制,或使此類財務報告內部控制在我們的監督下設計,以便為財務報告的可靠性以及根據公認的會計原則編制用於外部目的的財務報表提供合理的保證;
c)評估了註冊人披露控制和程序的有效性,並在本報告中根據此類評估得出了截至本報告所涉期末對披露控制和程序有效性的結論;以及
d)在本報告中披露了註冊人最近一個財政季度(如果是年度報告,則為註冊人的第四個財政季度)發生的註冊人對財務報告的內部控制的任何變化,這些變化對註冊人對財務報告的內部控制產生了重大影響或有理由可能產生重大影響;以及
5.根據我們對財務報告內部控制的最新評估,註冊人的另一位認證人員和我已向註冊人的審計師和註冊人董事會審計委員會(或履行同等職能的人員)披露了以下信息:
a)財務報告內部控制的設計或運作中存在的所有重大缺陷和重大缺陷,這些缺陷和缺陷很可能對註冊人記錄、處理、彙總和報告財務信息的能力產生不利影響;以及
b)任何涉及在註冊人財務報告內部控制中起重要作用的管理層或其他員工的欺詐行為,無論是否重大。
日期:2024 年 4 月 30 日
| | | | | | | | |
來自: | | /s/Kurt Sievers |
| | 庫爾特·西弗斯 |
| | 總裁兼首席執行官 |
附錄 31.2
認證
我,William J. Betz,保證:
1.我已經查看了恩智浦半導體公司10-Q表的這份季度報告;
2.據我所知,鑑於此類陳述是在何種情況下作出的,本報告不包含任何對重大事實的不真實陳述,也沒有省略陳述作出陳述所必需的重大事實,在報告所涉時期內不會產生誤導性;
3.根據我所知,本報告中包含的財務報表和其他財務信息,在所有重大方面公允反映了註冊人截至本報告所述期間和期間的財務狀況、經營業績和現金流;
4.註冊人的另一位認證人員和我負責為註冊人建立和維護披露控制和程序(定義見《交易法》第13a-15(e)條和第15d-15(e)條)以及對財務報告的內部控制(定義見《交易法》第13a-15(f)條和第15d-15(f)條),並有:
a)設計了此類披露控制和程序,或促使此類披露控制和程序在我們的監督下設計,以確保這些實體內的其他人向我們提供與註冊人,包括其合併子公司有關的重要信息,尤其是在本報告編寫期間;
b)設計了此類財務報告內部控制,或使此類財務報告內部控制在我們的監督下設計,以便為財務報告的可靠性以及根據公認的會計原則編制用於外部目的的財務報表提供合理的保證;
c)評估了註冊人披露控制和程序的有效性,並在本報告中根據此類評估得出了截至本報告所涉期末對披露控制和程序有效性的結論;以及
d)在本報告中披露了註冊人最近一個財政季度(如果是年度報告,則為註冊人的第四個財政季度)發生的註冊人對財務報告的內部控制的任何變化,這些變化對註冊人對財務報告的內部控制產生了重大影響或有理由可能產生重大影響;以及
5.根據我們對財務報告內部控制的最新評估,註冊人的另一位認證人員和我已向註冊人的審計師和註冊人董事會審計委員會(或履行同等職能的人員)披露了以下信息:
a)財務報告內部控制的設計或運作中存在的所有重大缺陷和重大缺陷,這些缺陷和缺陷很可能對註冊人記錄、處理、彙總和報告財務信息的能力產生不利影響;以及
b)任何涉及在註冊人財務報告內部控制中起重要作用的管理層或其他員工的欺詐行為,無論是否重大。
日期:2024 年 4 月 30 日
| | | | | | | | |
來自: | | /s/William J. Betz |
| | 威廉 ·J· 貝茲 |
| | 首席財務官 |
附錄 32.1
首席執行官和首席財務官的認證
根據
18《美國法典》第 1350 節,
根據以下規定獲得通過
2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 906 條
我,庫爾特·西弗斯,根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條,截至2024年3月31日的10-Q表季度報告完全符合1934年《證券交易法》第13(a)或15(d)條的要求,其中包含的信息在這樣的10-Q表格中,在所有重要方面公允地列出了恩智浦半導體公司在所示日期和期間的財務狀況和經營業績。
日期:2024 年 4 月 30 日
| | | | | | | | |
來自: | | /s/Kurt Sievers |
| | 庫爾特·西弗斯 |
| | 總裁兼首席執行官 |
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條,截至本文發佈之日,我William J. Betz保證,恩智浦半導體公司截至2024年3月31日的10-Q表季度報告完全符合1934年《證券交易法》第13(a)或15(d)條的要求,其中包含的信息在這樣的10-Q表格中,在所有重要方面公允地列出了恩智浦半導體公司在該日期和期間的財務狀況和經營業績表明。
日期:2024 年 4 月 30 日
| | | | | | | | |
來自: | | /s/William J. Betz |
| | 威廉 ·J· 貝茲 |
| | 首席財務官 |