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成員2023-03-310001664703US-GAAP:限制性股票單位 RSU 成員2022-01-012022-03-310001664703US-GAAP:限制性股票單位 RSU 成員2022-01-012022-12-310001664703US-GAAP:限制性股票單位 RSU 成員BE: 2023 年行政獎會員2023-02-152023-02-150001664703BE:績效股單位會員BE: 2023 年行政獎會員2023-02-152023-02-150001664703BE: 2018 年員工股票購買計劃會員2023-01-012023-03-310001664703BE: 2018 年員工股票購買計劃會員2022-01-012022-03-310001664703BE: 2018 年員工股票購買計劃會員2023-03-310001664703BE: 2018 年員工股票購買計劃會員2022-12-310001664703BE: 2018 年員工股票購買計劃會員2022-01-012022-12-310001664703US-GAAP:EquityMethodInvesteember2023-01-012023-03-310001664703BE: PowerPurchase協議Company5會員2023-01-012023-03-310001664703BE: PowerPurchase協議Company5會員2022-01-012022-03-310001664703BE: PowerPurchase協議公司3B會員US-GAAP:可變利息實體主要受益人成員2019-12-310001664703BE: PowerPurchase協議公司3B會員US-GAAP:可變利息實體主要受益人成員2019-01-012019-12-310001664703BE:客户合同 TrancheoneOne 會員BE: PowerPurchase協議公司3B會員US-GAAP:可變利息實體主要受益人成員2019-01-012019-12-310001664703BE: PowerPurchase協議公司3B會員BE:客户合同 TranchetTwoMemberUS-GAAP:可變利息實體主要受益人成員2019-01-012019-12-3100016647032022-12-312022-12-3100016647032017-12-3100016647032023-01-062023-01-060001664703BE: ConvertibleNotes 會員2023-01-012023-03-310001664703BE: ConvertibleNotes 會員2022-01-012022-03-310001664703US-GAAP:可贖回可轉換優先股會員2023-01-012023-03-310001664703US-GAAP:可贖回可轉換優先股會員2022-01-012022-03-310001664703US-GAAP:員工股權會員2023-01-012023-03-310001664703US-GAAP:員工股權會員2022-01-012022-03-310001664703BE: SKECOplant會員2021-10-012021-10-310001664703BE: Series是可兑換的可兑換優先股會員BE: SKECOplant會員BE:初始投資會員2021-10-012021-10-310001664703BE: Series是可兑換的可兑換優先股會員BE: SKECOplant會員BE:初始投資會員2021-10-310001664703BE: Series是可兑換的可兑換優先股會員BE: SKECOplant會員BE:初始投資會員2021-10-232021-10-230001664703BE: SKECOplant會員2021-10-230001664703BE: SKECOplant會員2021-10-232021-12-290001664703BE: SKECOplant會員2021-12-290001664703BE: SKECOplant會員2022-01-012022-03-310001664703BE: SKECOplant會員2023-01-012023-03-310001664703BE: 第二批收盤會員US-GAAP:B系列優先股會員BE: SKECOplant會員2023-03-200001664703BE: 第二批收盤會員BE: Series是可兑換的可兑換優先股會員BE: SKECOplant會員2023-03-312023-03-310001664703BE: 第二批收盤會員2023-03-202023-03-200001664703BE: 第二批收盤會員BE: SKECOplant會員2023-03-310001664703BE: 第二批收盤會員BE: SKECOplant會員BE: SKECOplant會員2023-03-202023-03-200001664703BE: SKECOplant會員BE:初始投資會員2023-03-202023-03-200001664703BE: 第二批收盤會員US-GAAP:預付費用和其他流動資產成員BE: SKECOplant會員2023-03-310001664703BE: 第二批收盤會員US-GAAP:其他非流動資產成員BE: SKECOplant會員2023-03-31be: 分期付款0001664703BE: 第二批收盤會員BE: SKECOplant會員SRT: 最低成員2023-03-202023-03-200001664703SRT: 最大成員BE: 第二批收盤會員BE: SKECOplant會員2023-03-202023-03-20 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
________________________________________________________________________
表單 10-Q | | | | | |
(Mark One) | |
þ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告 |
在截至的季度期間 2023年3月31日 |
要麼 |
¨ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告 |
在從 _____________ 到 ______________ 的過渡期內 |
委員會檔案編號: 001-38598 ________________________________________________________________________
布魯姆能源公司演講
(註冊人的確切姓名如其章程所示)
________________________________________________________________________ | | | | | |
特拉華 | 77-0565408 |
(公司或組織的州或其他司法管轄區) | (美國國税局僱主識別號) |
| |
北第一街 4353 號, 聖何塞, 加利福尼亞 | 95134 |
(主要行政辦公室地址) | (郵政編碼) |
| |
(408) 543-1500 |
(註冊人的電話號碼,包括區號) |
| | | | | | | | |
根據該法第12(b)條註冊的證券: |
每個班級的標題(1) | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
A 類普通股,面值0.0001美元 | 是 | 紐約證券交易所 |
(1)我們的B類普通股未註冊,但經持有人選擇可轉換為A類普通股。 |
________________________________________________________________________ 用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。是的 þ沒有¨
用勾號指明註冊人在過去 12 個月(或註冊人必須提交此類文件的較短期限)中是否以電子方式提交了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的 þ沒有¨
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器 þ加速文件管理器¨非加速文件管理器¨規模較小的申報公司¨新興成長型公司¨
如果是新興成長型公司,請用勾號註明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第 13 (a) 條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。¨
用勾號指明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第 12b-2 條)。是的¨沒有þ
註冊人公司的股票數量截至2023年5月1日,我的已發行股票如下:
A類普通股,面值0.0001美元, 192,864,927股份
B類普通股,面值0.0001美元, 15,675,130股份
布魯姆能源公司
截至2023年3月31日的三個月的10-Q表季度報告
目錄
| | | | | |
| 頁面 |
第一部分-財務信息 | |
項目 1-財務報表(未經審計) | 3 |
簡明合併資產負債表 | 3 |
簡明合併運營報表 | 4 |
綜合虧損簡明合併報表 | 5 |
股東權益(赤字)變動簡明合併報表 | 6 |
簡明合併現金流量表 | 7 |
未經審計的簡明合併財務報表附註 | 8 |
項目2-管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 30 |
第 3 項-關於市場風險的定量和定性披露 | 43 |
項目 4-控制和程序 | 43 |
| |
第二部分-其他信息 | |
項目 1-法律訴訟 | 44 |
第 1A 項-風險因素 | 44 |
第 2 項-未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 44 |
第 3 項-優先證券違約 | 44 |
項目 4-礦山安全披露 | 44 |
項目 5-其他信息 | 44 |
項目 6-展品 | 45 |
| |
簽名 | 46 |
除非上下文另有要求,否則 “公司”、“我們” 等術語 “我們,” “我們的,” 和 “Bloom Energy,” 均指布魯姆能源公司及其所有子公司。
第一部分-財務信息
項目1-財務報表
布魯姆能源公司
簡明合併資產負債表
(以千計,共享數據除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
資產 | | | | |
流動資產: | | | | |
現金和現金等價物1 | | $ | 320,431 | | | $ | 348,498 | |
受限制的現金1 | | 47,241 | | | 51,515 | |
| | | | |
應收賬款減去美元可疑賬款備抵金119截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日1 | | 329,757 | | | 250,995 | |
合同資產 | | 47,778 | | | 46,727 | |
庫存1 | | 397,689 | | | 268,394 | |
收入的遞延成本 | | 40,390 | | | 46,191 | |
貸款承諾資產 | | 5,259 | | | — | |
預付費用和其他流動資產1 | | 56,384 | | | 43,643 | |
流動資產總額 | | 1,244,929 | | | 1,055,963 | |
財產、廠房和設備,淨額1 | | 602,961 | | | 600,414 | |
經營租賃使用權資產1 | | 129,377 | | | 126,955 | |
受限制的現金1 | | 115,773 | | | 118,353 | |
收入的遞延成本 | | 4,667 | | | 4,737 | |
貸款承諾資產 | | 47,533 | | | — | |
其他長期資產1 | | 46,970 | | | 40,205 | |
總資產 | | $ | 2,192,210 | | | $ | 1,946,627 | |
負債和股東權益 | | | | |
流動負債: | | | | |
應付賬款1 | | $ | 130,061 | | | $ | 161,770 | |
應計保修 | | 9,456 | | | 17,332 | |
應計費用和其他流動負債1 | | 111,761 | | | 144,183 | |
遞延收入和客户存款1 | | 148,530 | | | 159,048 | |
| | | | |
經營租賃負債1 | | 16,148 | | | 16,227 | |
融資義務 | | 20,272 | | | 17,363 | |
追索權債務 | | 12,971 | | | 12,716 | |
無追索權債務1 | | 11,435 | | | 13,307 | |
可贖回的可轉換優先股,B系列 | | 310,957 | | | — | |
流動負債總額 | | 771,591 | | | 541,946 | |
| | | | |
| | | | |
遞延收入和客户存款1 | | 29,059 | | | 56,392 | |
經營租賃負債1 | | 135,287 | | | 132,363 | |
| | | | |
融資義務 | | 436,306 | | | 442,063 | |
追索權債務 | | 269,382 | | | 273,076 | |
無追索權債務1 | | 108,564 | | | 112,480 | |
| | | | |
| | | | |
其他長期負債 | | 8,187 | | | 9,491 | |
負債總額 | | 1,758,376 | | | 1,567,811 | |
承付款和或有開支(注12) | | | | |
| | | | |
股東權益: | | | | |
| | | | |
普通股:$0.0001面值;A類股票- 600,000,000授權股份和 192,657,993股票和 189,864,722已發行和流通的股票和B類股票- 600,000,000授權股份和 15,675,652股票和 15,799,968分別於2023年3月31日和2022年12月31日的已發行和流通股票 | | 20 | | | 20 | |
額外的實收資本 | | 4,036,697 | | | 3,906,491 | |
累計其他綜合虧損 | | (1,352) | | | (1,251) | |
累計赤字 | | (3,636,050) | | | (3,564,483) | |
歸屬於A類和B類普通股股東的總權益 | | 399,315 | | | 340,777 | |
非控股權益 | | 34,519 | | | 38,039 | |
股東權益總額 | | $ | 433,834 | | | $ | 378,816 | |
負債和股東權益總額 | | $ | 2,192,210 | | | $ | 1,946,627 | |
1我們有與PPA V相關的可變利息實體(見附註10) -投資組合 F融資s)和在大韓民國的合資企業(見註釋15) -SK 生態植物戰略投資),它們代表簡明合併資產負債表中這些財務報表細列項目中記錄的合併餘額的一部分。
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
布魯姆能源公司
簡明合併運營報表
(以千計,共享數據除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 3月31日 | | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
收入: | | | | | | | | | | | | | |
產品 | | $ | 193,745 | | | $ | 133,547 | | | | | | | | | | |
安裝 | | 20,525 | | | 13,553 | | | | | | | | | | |
服務 | | 40,663 | | | 35,239 | | | | | | | | | | |
電力 | | 20,258 | | | 18,700 | | | | | | | | | | |
總收入 | | 275,191 | | | 201,039 | | | | | | | | | | |
收入成本: | | | | | | | | | | | | | |
產品 | | 129,613 | | | 105,742 | | | | | | | | | | |
安裝 | | 25,100 | | | 12,773 | | | | | | | | | | |
服務 | | 51,244 | | | 41,826 | | | | | | | | | | |
電力 | | 14,967 | | | 12,761 | | | | | | | | | | |
總收入成本 | | 220,924 | | | 173,102 | | | | | | | | | | |
毛利 | | 54,267 | | | 27,937 | | | | | | | | | | |
運營費用: | | | | | | | | | | | | | |
研究和開發 | | 45,690 | | | 34,526 | | | | | | | | | | |
銷售和營銷 | | 27,111 | | | 21,334 | | | | | | | | | | |
一般和行政 | | 45,147 | | | 37,736 | | | | | | | | | | |
運營費用總額 | | 117,948 | | | 93,596 | | | | | | | | | | |
運營損失 | | (63,681) | | | (65,659) | | | | | | | | | | |
利息收入 | | 1,995 | | | 59 | | | | | | | | | | |
利息支出 | | (11,746) | | | (14,087) | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
其他費用,淨額 | | (1,343) | | | (3,027) | | | | | | | | | | |
嵌入式衍生品重估的收益 | | 117 | | | 531 | | | | | | | | | | |
所得税前虧損 | | (74,658) | | | (82,183) | | | | | | | | | | |
所得税條款 | | 259 | | | 564 | | | | | | | | | | |
淨虧損 | | (74,917) | | | (82,747) | | | | | | | | | | |
減去:歸屬於非控股權益的淨虧損 | | (3,350) | | | (4,088) | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
歸屬於A類和B類普通股股東的淨虧損 | | (71,567) | | | (78,659) | | | | | | | | | | |
減去:歸屬於可贖回非控股權益的淨虧損 | | — | | | (300) | | | | | | | | | | |
扣除歸屬於可贖回非控股權益和非控股權益的部分前的淨虧損 | | $ | (71,567) | | | $ | (78,359) | | | | | | | | | | |
A類和B類普通股股東可獲得的每股淨虧損,基本虧損和攤薄後 | | $ | (0.35) | | | $ | (0.44) | | | | | | | | | | |
用於計算A類和B類普通股股東基本和攤薄後的每股淨虧損的加權平均股份 | | 206,724 | | | 177,189 | | | | | | | | | | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
布魯姆能源公司
綜合虧損簡明合併報表
(以千計)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 3月31日 | | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
淨虧損 | | $ | (74,917) | | | $ | (82,747) | | | | | | | | | | |
扣除税款的其他綜合虧損: | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
外幣折算調整 | | (271) | | | (153) | | | | | | | | | | |
扣除税款的其他綜合虧損 | | (271) | | | (153) | | | | | | | | | | |
綜合損失 | | (75,188) | | | (82,900) | | | | | | | | | | |
減去:歸因於非控股權益的綜合虧損 | | (3,520) | | | (4,088) | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
歸屬於A類和B類普通股股東的綜合虧損 | | $ | (71,668) | | | $ | (78,812) | | | | | | | | | | |
減去:歸因於可贖回非控股權益的綜合虧損 | | — | | | (300) | | | | | | | | | | |
扣除歸屬於可贖回非控股權益和非控股權益的部分前的綜合虧損 | | $ | (71,668) | | | $ | (78,512) | | | | | | | | | | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
布魯姆能源公司
股東權益(赤字)變動簡明合併報表
(以千計,共享數據除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 截至2023年3月31日的三個月 |
| | | | | | | A 類和 B 類普通股 | | 額外的實收資本 | | 累計其他綜合虧損 | | 累計赤字 | | 歸屬於A類和B類普通股股東的總權益 | | 非控股權益 | | 股東權益總額 |
| | | | | | | | | 股份 | | 金額 | | | | | | | | | | | | |
截至2022年12月31日的餘額 | | | | | | | | | 205,664,690 | | | $ | 20 | | | $ | 3,906,491 | | | $ | (1,251) | | | $ | (3,564,483) | | | $ | 340,777 | | | $ | 38,039 | | | $ | 378,816 | |
發行限制性股票獎勵 | | | | | | | | | 2,104,904 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
購買 ESPP | | | | | | | | | 449,525 | | | — | | | 7,756 | | | — | | | — | | | 7,756 | | | — | | | 7,756 | |
行使股票期權 | | | | | | | | | 114,526 | | | — | | | 769 | | | — | | | — | | | 769 | | | — | | | 769 | |
基於股票的薪酬 | | | | | | | | | — | | | — | | | 29,294 | | | — | | | — | | | 29,294 | | | — | | | 29,294 | |
取消確認修改前的遠期合約公允價值(注15) | | | | | | | | | — | | | — | | | 76,242 | | | — | | | — | | | 76,242 | | | — | | | 76,242 | |
B系列可贖回可轉換優先股的權益部分(註釋15) | | | | | | | | | — | | | — | | | 16,145 | | | — | | | — | | | 16,145 | | | — | | | 16,145 | |
外幣折算調整 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | (101) | | | — | | | (101) | | | (170) | | | (271) | |
淨虧損 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (71,567) | | | (71,567) | | | (3,350) | | | (74,917) | |
截至2023年3月31日的餘額 | | | | | | | | | 208,333,645 | | | $ | 20 | | | $ | 4,036,697 | | | $ | (1,352) | | | $ | (3,636,050) | | | $ | 399,315 | | | $ | 34,519 | | | $ | 433,834 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 截至2022年3月31日的三個月 |
| | | | | | | A 類和 B 類普通股 | | 額外的實收資本 | | 累計其他綜合虧損 | | 累計赤字 | | 歸屬於A類和B類普通股股東的總赤字 | | 非控股權益 | | 股東赤字總額 |
| | | | | | | | | 股份 | | 金額 | | | | | | | | | | | | |
截至2021年12月31日的餘額 | | | | | | | | | 176,460,407 | | | $ | 18 | | | $ | 3,219,081 | | | $ | (350) | | | $ | (3,263,075) | | | $ | (44,326) | | | $ | 42,499 | | | $ | (1,827) | |
發行限制性股票獎勵 | | | | | | | | | 964,937 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
購買 ESPP | | | | | | | | | 420,689 | | | — | | | 5,981 | | | — | | | — | | | 5,981 | | | — | | | 5,981 | |
行使股票期權 | | | | | | | | | 149,662 | | | — | | | 980 | | | — | | | — | | | 980 | | | — | | | 980 | |
基於股票的薪酬 | | | | | | | | | — | | | — | | | 25,586 | | | — | | | — | | | 25,586 | | | — | | | 25,586 | |
對非控股權益的分配和支付 | | | | | | | | | — | | | — | | | (500) | | | — | | | — | | | (500) | | | (2,376) | | | (2,876) | |
外幣折算調整 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | (153) | | | — | | | (153) | | | — | | | (153) | |
淨虧損1 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (78,359) | | | (78,359) | | | (4,088) | | | (82,447) | |
截至2022年3月31日的餘額 | | | | | | | | | 177,995,695 | | | $ | 18 | | | $ | 3,251,128 | | | $ | (503) | | | $ | (3,341,434) | | | $ | (90,791) | | | $ | 36,035 | | | $ | (54,756) | |
1不包括 $300歸因於可贖回的非控股權益。
注意:起始可贖回的非控股權益為美元300-歸因於可贖回非控股權益的淨虧損為美元300= 終止可贖回的非控股權益 無.
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
布魯姆能源公司
簡明合併現金流量表
(以千計)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 3月31日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | |
來自經營活動的現金流: | | | | | | |
淨虧損 | | $ | (74,917) | | | $ | (82,747) | | | |
為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整: | | | | | | |
折舊和攤銷 | | 18,150 | | | 14,384 | | | |
非現金租賃費用 | | 7,934 | | | 3,072 | | | |
不動產、廠房和設備處置損失 | | 191 | | | — | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
衍生合約的重估 | | (117) | | | 2,407 | | | |
基於股票的薪酬 | | 27,743 | | | 25,542 | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
保修餘額的攤銷 | | — | | | 150 | | | |
認股權證和債券發行成本的攤銷 | | 665 | | | 706 | | | |
未實現的外幣匯兑損失 | | 28 | | | 210 | | | |
運營資產和負債的變化: | | | | | | |
應收賬款 | | (78,872) | | | (23,046) | | | |
合同資產 | | (1,051) | | | 11,668 | | | |
庫存 | | (127,666) | | | (39,542) | | | |
收入的遞延成本 | | 5,793 | | | 5,865 | | | |
應收客户融資 | | — | | | 1,388 | | | |
| | | | | | |
預付費用和其他流動資產 | | (4,527) | | | (6,340) | | | |
其他長期資產 | | (128) | | | 703 | | | |
經營租賃使用權資產和經營租賃負債 | | (7,507) | | | 3,436 | | | |
融資租賃負債 | | 244 | | | — | | | |
應付賬款 | | (26,835) | | | 15,900 | | | |
應計保修 | | (7,876) | | | 2,925 | | | |
應計費用和其他流動負債 | | (32,277) | | | (25,144) | | | |
遞延收入和客户存款 | | (13,108) | | | (5,783) | | | |
其他長期負債 | | (577) | | | 1,803 | | | |
用於經營活動的淨現金 | | (314,710) | | | (92,443) | | | |
來自投資活動的現金流: | | | | | | |
購買不動產、廠房和設備 | | (26,574) | | | (18,510) | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
用於投資活動的淨現金 | | (26,574) | | | (18,510) | | | |
來自融資活動的現金流: | | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
償還債務 | | (9,892) | | | (4,774) | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
融資義務的收益 | | 1,163 | | | — | | | |
償還融資債務 | | (4,266) | | | (9,423) | | | |
對非控股權益的分配和支付 | | — | | | (2,876) | | | |
發行普通股的收益 | | 8,525 | | | 6,961 | | | |
| | | | | | |
發行可贖回可轉換優先股的收益 | | 310,957 | | | — | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
由(用於)融資活動提供的淨現金 | | 306,487 | | | (10,112) | | | |
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | | (124) | | | (153) | | | |
現金、現金等價物和限制性現金淨減少 | | (34,921) | | | (121,218) | | | |
現金、現金等價物和限制性現金: | | | | | | |
期初 | | 518,366 | | | 615,114 | | | |
期末 | | $ | 483,445 | | | $ | 493,896 | | | |
| | | | | | |
現金流信息的補充披露: | | | | | | |
在此期間支付的利息現金 | | $ | 13,409 | | | $ | 14,405 | | | |
為計量租賃負債所含金額支付的現金: | | | | | | |
來自經營租賃的運營現金流 | | 7,446 | | | 2,464 | | | |
來自融資租賃的運營現金流 | | 254 | | | 230 | | | |
在此期間支付的所得税現金 | | 213 | | | 381 | | | |
非現金投資和融資活動: | | | | | | |
| | | | | | |
記錄的不動產、廠房和設備負債,淨額 | | $ | 4,517 | | | $ | 6,775 | | | |
| | | | | | |
年初至今經營租賃使用權資產的確認 | | 6,535 | | | 147 | | | |
年初至今融資租賃使用權資產的確認 | | 244 | | | — | | | |
取消確認修改前的遠期合約公允價值(注15) | | 76,242 | | | — | | | |
B系列可贖回可轉換優先股的權益部分(註釋15) | | 16,145 | | | — | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
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所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
布魯姆能源公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
未經審計的中期財務報表反映了所有正常和經常性調整,管理層認為,這些調整是公允列報中期業績所必需的。
未經審計的中期財務報表應與我們截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告中包含的經審計的合併財務報表(包括附註)一起閲讀。
本文檔中的網站引用僅為方便起見,所引用網站上的內容未以引用方式納入本報告。
1. 業務性質、流動性和列報基礎
業務性質
有關我們業務性質的信息,請參閲第二部分第8項,註釋1- 業務性質、流動性和列報基礎、業務性質 我們截至2022年12月31日財政年度的10-K表年度報告中的部分。
流動性
自成立以來,我們通常會蒙受運營虧損和負現金流。通過一系列新債券發行、債務延期和股權轉換正是我們在 2021 年、2022 年和 2023 年第一季度完成的,我們有 $282.4截至2023年3月31日,未償追索權債務總額為百萬美元269.4百萬的 這被歸類為長期債務。我們的定期追索權債務償還於2022年6月開始。
2023 年 3 月 20 日,我們簽訂了一項修正案 ( “經修訂的 SPA”) 到 2021 年 10 月 23 日與 SK ecoplant 簽訂的證券購買協議( “水療中心”),以及 2021 年 12 月 29 日的《投資者協議》, 根據該協議,我們向 SK ecoplant 發行並出售 13,491,701B系列可贖回可轉換優先股(“B系列RCPS”)的股份”) 現金收益為 $311.0百萬。欲瞭解更多信息,請參閲第一部分,第1項,註釋15- SK 生態植物戰略投資.
2023年3月20日,在修訂後的SPA中,我們還與SK ecoplant簽訂了股東貸款協議(“貸款協議”),根據該協議,我們可以從SK ecoplant提取最高本金為美元的貸款311.0百萬美元,如果SK ecoplant根據修訂後的SPA向我們發送贖回通知或以其他方式減少其當前持有的A類股票的任何部分。貸款協議的到期日為 五年並且利率為 4.6%。貸款收益可能被我們用於營運資金和一般公司用途需求。
我們未來的資本需求將取決於許多因素,包括我們的收入增長率、研發工作和其他業務計劃支出的時間和範圍、系統建設量的增長率和對額外製造空間的需求、國內和國際市場銷售和營銷活動的擴大、我們產品的市場接受度、我們為客户使用我們的能源服務器獲得融資的能力、安裝時間以及整體經濟狀況,包括美國對我們當前和未來業務的通貨膨脹壓力。美國利率上升的環境已經並將繼續對新資本部署的成本產生不利影響。
管理層認為,我們現有的現金和現金等價物以及預計的運營現金流時機相結合,將足以滿足自本10-Q表季度報告發布之日起未來12個月的運營和資本現金流要求以及其他現金流需求。
2022年減少通貨膨脹法案——為製造商和項目提供新的和擴大的生產和税收抵免,以支持清潔能源
有關2022年8月16日簽署成為法律的《2022年減少通貨膨脹法》(“IRA”)及其對我們業務的影響的信息,請參閲第二部分第8項,註釋1- 業務性質、流動性和列報基礎,《2022年通貨膨脹減少法》 我們截至2022年12月31日財政年度的10-K表年度報告中的部分。
演示基礎
我們根據美國證券交易委員會(“SEC”)的規章制度編制了此處包含的簡明合併財務報表,包括美國適用的公認會計原則(“美國公認會計原則”)要求的所有披露。某些前期金額已重新分類,以符合本期列報方式。
整合原則
關於合併原則的信息,見第二部分,項目8,注1- 業務性質、流動性和列報基礎、合併原則我們截至2022年12月31日財政年度的10-K表年度報告中的部分。
業務合併
有關企業合併的信息,見第二部分,第8項,注1- 業務性質、流動性和列報基礎、企業合併我們截至2022年12月31日財政年度的10-K表年度報告中的部分。
估算值的使用
關於使用會計估計數的信息,見第二部分,第8項,注1-業務性質、流動性和列報基礎、估算值的使用我們截至2022年12月31日財政年度的10-K表年度報告中的部分。
風險集中
地理風險- 在所有報告期內,我們的大部分收入和長期資產都歸因於在美國的業務。除了在美國發貨外,我們還將能源服務器運送到其他國家,主要是大韓民國、日本和印度(統稱為 “亞太地區”)。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,亞太地區的總收入為 5% 和 65分別佔我們總收入的百分比。
信用風險- 2023 年 3 月 31 日, 二客户約佔 70% 和 18應收賬款的百分比。在 2022 年 12 月 31 日, 一客户代表的比例約為 75應收賬款的百分比。迄今為止,我們沒有遭受任何信貸損失。
客户風險-在截至2023年3月31日的三個月中,收入來自 二客户約佔 41% 和 25佔我們總收入的百分比。在截至2022年3月31日的三個月中, 二每位客户代表大約 32佔我們總收入的百分比。
2. 重要會計政策摘要
請參閲第二部分第8項附註2中描述的會計政策- 重要會計政策摘要 在我們截至2022年12月31日的財政年度的10-K表年度報告中。
最近的會計公告
由於採用新的會計公告,我們報告的財務狀況或經營業績和現金流沒有重大變化。
3. 收入確認
合約餘額
下表提供了有關應收賬款、合同資產、客户存款和與客户簽訂合同的遞延收入(以千計)有關的信息:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
應收賬款 | | $ | 329,757 | | | $ | 250,995 | |
合同資產 | | 47,778 | | | 46,727 | |
客户存款 | | 89,741 | | | 121,085 | |
遞延收入 | | 87,848 | | | 94,355 | |
合同資產涉及在轉讓履約義務控制權時確認收入但尚未達到賬單里程碑的合同。客户存款和遞延收入包括在轉讓履約義務控制權之前從客户處收到的款項或發票金額。截至2022年12月31日,客户存款包括美元24.6百萬美元與與SK ecoplant的交易以及從客户那裏收到的可退還費用有關。截至 2023 年 3 月 31 日,有 不與SK ecoplant交易相關的客户存款(見附註15- SK 生態植物戰略投資).
在每個報告期結束時,合同資產和合同負債按個別合同的淨頭寸列報。當除時間以外的兩個里程碑預計都將完成且在資產負債表日起一年內向客户開具發票時,合同資產在簡明合併資產負債表中被歸類為流動資產;如果上述兩個里程碑預計都將完成,並且從資產負債表之日起一年以上向客户開具發票,則合同資產歸類為長期資產。當與相關客户付款和發票相關的收入確認預計將在資產負債表之日起一年內進行時,合同負債在簡明合併資產負債表中被歸類為流動負債;當與相關客户付款和發票相關的收入確認預計將在資產負債表之日起一年以上時歸類為長期負債。
合約資產
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 三個月已結束 3月31日 |
| | | | | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | | |
期初餘額 | | | | | | $ | 46,727 | | | $ | 25,201 | |
從期初確認的合同資產轉入應收賬款 | | | | | | (10,787) | | | (14,576) | |
截至期末已確認但未計費的收入 | | | | | | 11,838 | | | 2,908 | |
期末餘額 | | | | | | $ | 47,778 | | | $ | 13,533 | |
遞延收入
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,遞延收入活動,包括遞延激勵收入活動,包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 三個月已結束 3月31日 |
| | | | | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | | |
期初餘額 | | | | | | $ | 94,355 | | | $ | 115,476 | |
補充 | | | | | | 224,939 | | | 166,676 | |
確認的收入 | | | | | | (231,446) | | | (178,663) | |
期末餘額 | | | | | | $ | 87,848 | | | $ | 103,489 | |
遞延收入等於截至期末分配給未履行或部分未履行的履約義務的總交易價格。期末遞延收入的主要組成部分包括與根據當前合同和未來續訂期提供維護服務有關的履約義務。其中一些義務在很大程度上為客户提供了實質性權利,我們估計這段時間將與他們預期使用相關能源服務器的時間相稱。因此,我們預計將在不超過一段時間內將這些金額確認為收入 21年,主要以反映提供這些服務成本的相對獨立的銷售價格為基礎。遞延收入還包括與產品驗收和安裝相關的履約義務。這些遞延收入中有很大一部分反映在同一12個月期間確認的增加和收入,預計其中一部分遞延收入將在12個月之後確認,這主要是由於部署計劃所致。
我們不會披露 (i) 最初預期期限為一年或更短的合同,以及 (ii) 我們按有權為所提供的服務開具發票的金額確認收入的合同,未履行的履約義務的價值。
分類收入
我們將與客户簽訂合同的收入分為四個收入類別:產品、安裝、服務和電力(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 三個月已結束 3月31日 |
| | | | | | 2023 | | 2022 | | |
| | | | | | | | | | |
與客户簽訂合同的收入: | | | | | | | | | | |
產品收入 | | | | | | $ | 193,745 | | | $ | 133,547 | | | |
安裝收入 | | | | | | 20,525 | | | 13,553 | | | |
服務收入 | | | | | | 40,663 | | | 35,239 | | | |
電力收入 | | | | | | 3,838 | | | 2,682 | | | |
與客户簽訂合同的總收入 | | | | | | 258,771 | | | 185,021 | | | |
包含租賃的合同的收入: | | | | | | | | | | |
電力收入 | | | | | | 16,420 | | | 16,018 | | | |
總收入 | | | | | | $ | 275,191 | | | $ | 201,039 | | | |
4. 金融工具
現金、現金等價物和限制性現金
現金、現金等價物和限制性現金的賬面價值近似於公允價值,如下所示(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
現已舉行: | | | | |
現金 | | $ | 319,744 | | | $ | 226,463 | |
貨幣市場基金 | | 163,701 | | | 291,903 | |
| | $ | 483,445 | | | $ | 518,366 | |
據報道: | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 320,431 | | | $ | 348,498 | |
受限制的現金 | | 163,014 | | | 169,868 | |
| | $ | 483,445 | | | $ | 518,366 | |
限制性現金包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日 | | 十二月三十一日 | |
| | 2023 | | 2022 | |
當前: | | | | | |
受限制的現金 | | $ | 46,891 | | | $ | 50,965 | | |
與PPA實體相關的限制性現金1 | | 350 | | | 550 | | |
| | $ | 47,241 | | | $ | 51,515 | | |
非當前: | | | | | |
受限制的現金 | | $ | 107,773 | | | $ | 110,353 | | |
與PPA實體相關的限制性現金1 | | 8,000 | | | 8,000 | | |
| | 115,773 | | | 118,353 | | |
| | $ | 163,014 | | | $ | 169,868 | | |
1 我們有與PPA V相關的VIE,它代表簡明合併資產負債表中 “限制性現金” 和其他財務報表細列項目中記錄的簡明合併餘額的一部分(見附註10-投資組合融資)。此外,截至2023年3月31日,PPA II和PPA IIiB實體持有的限制性現金包括美元33.3百萬和美元0.7分別為百萬的當前限制性現金和美元21.4百萬和美元6.7分別為百萬的非流動限制性現金。截至2022年12月31日,PPA II和PPA IIIb實體持有的限制性現金包括美元40.6百萬和美元1.2分別為百萬的當前限制性現金和美元28.5百萬和美元6.7分別為百萬的非流動限制性現金。這些實體不被視為 VIE。
保理安排
根據與某些金融機構的保理安排,我們在無追索權的基礎上出售某些客户的貿易應收賬款。這些交易記作銷售和現金收益包含在經營活動中使用的現金中。我們取消了對 $ 的認可59.6百萬和美元46.1在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,分別有數百萬筆應收賬款。
在截至2023年3月31日的三個月中,將此類應收賬款保理到我們的簡明合併運營報表中的成本為美元0.7百萬。截至2022年3月31日的三個月,保理成本並不大。保理費用記作一般和管理費用。
5. 公允價值
我們對現金等價物和嵌入式升級保護計劃(“EPP”)衍生品的公允價值計量的會計政策在第二部分第8項附註2中進行了描述 -重要會計政策摘要在我們截至2022年12月31日的財政年度的10-K表年度報告中.
經常性以公允價值計量的金融資產和負債
下表按級別列出了我們在相應時期按公允價值核算的金融資產。該表不包括以歷史成本或公允價值以外的任何基礎計量的資產和負債(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在報告日計量的公允價值使用 |
2023年3月31日 | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | 總計 |
| | | | | | | | |
資產 | | | | | | | | |
現金等價物: | | | | | | | | |
貨幣市場基金 | | $ | 163,701 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 163,701 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | $ | 163,701 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 163,701 | |
負債 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
衍生品: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
嵌入式 EPP 衍生品 | | — | | | — | | | 5,778 | | | $ | 5,778 | |
| | | | | | | | |
| | $ | — | | | $ | — | | | $ | 5,778 | | | $ | 5,778 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在報告日計量的公允價值使用 |
2022年12月31日 | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | 總計 |
| | | | | | | | |
資產 | | | | | | | | |
現金等價物: | | | | | | | | |
貨幣市場基金 | | $ | 291,903 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 291,903 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | $ | 291,903 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 291,903 | |
負債 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
衍生品: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
嵌入式 EPP 衍生品 | | — | | | — | | | 5,895 | | | $ | 5,895 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | $ | — | | | $ | — | | | $ | 5,895 | | | $ | 5,895 | |
貨幣市場基金-貨幣市場基金使用相同證券的報價進行估值,因此被歸類為一級金融資產。
銷售合同中的嵌入式升級保護計劃衍生責任 -我們使用蒙特卡羅模擬模型估算某些銷售合同中嵌入式EPP衍生品的公允價值,該模型考慮了銷售合同條款中各種潛在的電價曲線。我們使用歷史電網價格和對未來電價的現有預測來估算未來的電價。我們已將這些衍生品歸類為三級金融負債。
在截至2023年3月31日的三個月中,第三級金融負債的變化如下(以千計): | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | 嵌入式 EPP 衍生負債 | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
截至2022年12月31日的負債 | | | | | | | | $ | 5,895 | | | |
公允價值的變化 | | | | | | | | (117) | | | |
截至2023年3月31日的負債 | | | | | | | | $ | 5,778 | | | |
定期未按公允價值計量的金融資產和負債及其他項目
債務工具- 優先有擔保票據和可轉換票據基於目前為期限和期限相似的工具(3級)提供的利率。 下表列出了債務工具的估計公允價值和賬面價值(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| | 淨負載 價值 | | 公允價值 | | 淨負載 價值 | | 公允價值 |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
債務工具 | | | | | | | | |
追索權: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
10.252027 年 3 月到期的優先擔保票據百分比 | | 57,029 | | | 55,991 | | | 60,960 | | | 60,472 | |
2.52025年8月到期的綠色可轉換優先票據百分比 | | 225,324 | | | 316,664 | | | 224,832 | | | 309,488 | |
無追索權: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
3.042031年6月到期的優先有擔保票據百分比 | | 119,999 | | | 112,252 | | | 125,787 | | | 117,028 | |
| | | | | | | | |
6. 資產負債表組成部分
庫存
庫存的組成部分包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
原材料 | | $ | 195,680 | | | $ | 165,446 | |
成品 | | 147,004 | | | 58,288 | |
正在進行的工作 | | 55,005 | | | 44,660 | |
| | $ | 397,689 | | | $ | 268,394 | |
庫存儲備為美元16.5百萬和美元17.2截至2023年3月31日和2022年12月31日,分別為百萬人。
預付費用和其他流動資產
預付費用和其他流動資產包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
來自員工的應收賬款 | | $ | 13,548 | | | $ | 6,553 | |
遞延費用(附註15)
| | 8,215 | | | — | |
預付費硬件和軟件維護 | | 4,094 | | | 4,290 | |
應收税款 | | 3,783 | | | 3,676 | |
預付費託管服務 | | 3,607 | | | 4,405 | |
預付所得税準備金 | | 3,343 | | | 783 | |
預付工傷補償 | | 3,265 | | | 5,536 | |
預付租金 | | 1,811 | | | 965 | |
存款 | | 1,723 | | | 1,409 | |
預付延期佣金 | | 905 | | | 1,002 | |
應收國家激勵金 | | 186 | | | 204 | |
其他預付費用和其他流動資產 | | 11,904 | | | 14,820 | |
| | $ | 56,384 | | | $ | 43,643 | |
不動產、廠房和設備,淨額
財產、廠房和設備,淨額包括以下各項(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
能源服務器 | | $ | 538,912 | | | $ | 538,912 | |
機械和設備 | | 146,710 | | | 145,555 | |
租賃權改進 | | 104,758 | | | 104,528 | |
在建工程 | | 87,042 | | | 72,174 | |
建築物 | | 49,419 | | | 49,240 | |
計算機、軟件和硬件 | | 25,286 | | | 24,608 | |
傢俱和固定裝置 | | 9,794 | | | 9,581 | |
| | 961,921 | | | 944,598 | |
減去:累計折舊 | | (358,960) | | | (344,184) | |
| | $ | 602,961 | | | $ | 600,414 | |
與財產、廠房和設備相關的折舊費用為美元18.2百萬和美元14.4截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月,分別為百萬美元。
PPA V經營租賃下的不動產、廠房和設備為美元226.0百萬和美元226.0百萬美元,這些資產的累計折舊為美元96.3百萬和美元92.7截至2023年3月31日和2022年12月31日,分別為百萬人。PPA V和PPA IV(於2022年11月出售)運營租賃下的不動產、廠房和設備的折舊費用為美元3.6百萬和美元5.9截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月,分別為百萬美元。
其他長期資產
其他長期資產包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
延期佣金 | | $ | 8,980 | | | $ | 8,320 | |
長期租賃應收賬款 | | 7,971 | | | 8,076 | |
遞延費用(附註15)
| | 6,636 | | | — | |
預付保險 | | 3,772 | | | 4,047 | |
存款 | | 2,672 | | | 2,672 | |
預付費託管服務 | | 2,215 | | | 2,373 | |
遞延所得税資產 | | 1,398 | | | 1,151 | |
| | | | |
預付資產和其他長期資產 | | 13,326 | | | 13,566 | |
| | $ | 46,970 | | | $ | 40,205 | |
應計保修
應計保修負債包括以下內容(以千計): | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
產品性能 | | $ | 9,075 | | | $ | 16,901 | |
產品質保 | | 381 | | | 431 | |
| | | | |
| | $ | 9,456 | | | $ | 17,332 | |
產品保修和產品性能負債的變化如下(以千計):
| | | | | |
| |
| |
| |
截至2022年12月31日的餘額 | $ | 17,332 | |
應計保修期,淨額 | 7,924 | |
本季度的保修支出 | (15,800) | |
截至2023年3月31日的餘額 | $ | 9,456 | |
應計費用和其他流動負債
應計費用和其他流動負債包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
一般發票和採購訂單應計 | | $ | 35,635 | | | $ | 44,010 | |
薪酬和福利 | | 30,474 | | | 48,156 | |
特拉華州撥款 | | 9,495 | | | 9,495 | |
應計安裝 | | 8,930 | | | 7,905 | |
與銷售相關的負債 | | 6,387 | | | 7,147 | |
所得税準備金 | | 3,970 | | | 1,140 | |
應計法律費用 | | 3,896 | | | 4,403 | |
衍生負債的流動部分 | | 3,160 | | | 2,596 | |
PPA IV 升級融資義務 | | 2,958 | | | 6,076 | |
應計諮詢費用 | | 1,950 | | | 1,390 | |
銷售税負債 | | 1,612 | | | 6,172 | |
融資租賃負債 | | 1,062 | | | 1,024 | |
應付利息 | | 719 | | | 3,128 | |
其他 | | 1,513 | | | 1,541 | |
| | $ | 111,761 | | | $ | 144,183 | |
預處理推薦股票
截至 2023 年 3 月 31 日,我們有 20,000,000授權的優先股,其中 13,491,701股票被指定為B系列可贖回可轉換優先股。截至2022年12月31日,我們有 20,000,000授權的優先股,其中 10,000,000股票被指定為A系列可贖回可轉換優先股。優先股有 $0.0001面值。有 13,491,701股票和 不分別截至2023年3月31日和2022年12月31日已發行和流通的優先股。
7. 未償貸款和擔保協議
以下是我們截至2023年3月31日的債務摘要(以千計,百分比數據除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 未付款 校長 平衡 | | 淨賬面價值 | | 未使用 借款 容量 | | 利息 費率 | | 到期日期 | | 實體 |
| | 當前 | | 長- 任期 | | 總計 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
10.252027 年 3 月到期的優先擔保票據百分比 | | $ | 57,645 | | | $ | 12,971 | | | $ | 44,058 | | | $ | 57,029 | | | $ | 57,645 | | | 10.25% | | 2027 年 3 月 | | 公司 |
2.52025年8月到期的綠色可轉換優先票據百分比 | | 230,000 | | | — | | | 225,324 | | | 225,324 | | | 230,000 | | | 2.5% | | 2025 年 8 月 | | 公司 |
追索權債務總額 | | 287,645 | | | 12,971 | | | 269,382 | | | 282,353 | | | 287,645 | | | | | | | |
3.042031年6月30日到期的優先有擔保票據百分比 | | 121,546 | | | 11,435 | | | 108,564 | | | 119,999 | | | 121,546 | | | 3.04% | | 2031 年 6 月 | | PPA V |
無追索權債務總額 | | 121,546 | | | 11,435 | | | 108,564 | | | 119,999 | | | 121,546 | | | | | | | |
債務總額 | | $ | 409,191 | | | $ | 24,406 | | | $ | 377,946 | | | $ | 402,352 | | | $ | 409,191 | | | | | | | |
以下是我們截至2022年12月31日的債務摘要(以千計,百分比數據除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 未付款 校長 平衡 | | 淨賬面價值 | | | | 利息 費率 | | 到期日期 | | 實體 |
| | 當前 | | 長- 任期 | | 總計 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
10.252027 年 3 月到期的優先擔保票據百分比 | | $ | 61,653 | | | $ | 12,716 | | | $ | 48,244 | | | $ | 60,960 | | | | | 10.25% | | 2027 年 3 月 | | 公司 |
2.52025年8月到期的綠色可轉換優先票據百分比 | | 230,000 | | | — | | | 224,832 | | | 224,832 | | | | | 2.5% | | 2025 年 8 月 | | 公司 |
追索權債務總額 | | 291,653 | | | 12,716 | | | 273,076 | | | 285,792 | | | | | | | | | |
3.042031年6月30日到期的優先有擔保票據百分比 | | 127,430 | | | 13,307 | | | 112,480 | | | 125,787 | | | | | 3.04% | | 2031 年 6 月 | | PPA V |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
無追索權債務總額 | | 127,430 | | | 13,307 | | | 112,480 | | | 125,787 | | | | | | | | | |
債務總額 | | $ | 419,083 | | | $ | 26,023 | | | $ | 385,556 | | | $ | 411,579 | | | | | | | | | |
追索權債務是指我們有義務償還的債務。無追索權債務是指僅歸屬於我們子公司的債務。未付本金餘額和淨賬面價值之間的差額適用於遞延融資成本。截至2023年3月31日和2022年12月31日,我們和所有子公司都遵守了所有財務契約。
追索權債務設施
請參閲第二部分,第8項,注7- 未償貸款和擔保協議 在截至2022年12月31日的財政年度的10-K年度表格中,以討論我們的 10.25% 2027 年 3 月到期的優先擔保票據 和 2.52025年8月到期的綠色可轉換優先票據百分比。
未繳未付本金的非當期餘額 10.25優先有擔保票據的百分比為 $44.7百萬和美元48.9截至2023年3月31日和2022年12月31日,分別為百萬人。未繳未付本金的當前餘額 10.25優先有擔保票據的百分比為 $13.0百萬和美元12.7截至2023年3月31日和2022年12月31日,分別為百萬人。
的利息 2.5截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月,綠色票據的百分比為美元1.9百萬和美元1.9分別為百萬,包括髮行成本的攤銷 0.5百萬和美元0.5分別是百萬。
的利息 10.25截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的優先擔保票據百分比為美元1.7百萬和美元1.7分別為百萬美元,包括髮行成本的攤銷0.1百萬和美元0.1分別是百萬。
無追索權債務設施
請參閲第二部分,第8項,注7- 未償貸款和擔保協議在截至2022年12月31日的財政年度的10-K年度表格中,討論我們的無追索權債務。
我們的購買和信貸協議 3.042031年6月到期的優先擔保票據百分比要求我們維持還本付息準備金,其餘額為美元8.0百萬和美元8.0截至2023年3月31日和2022年12月31日,分別為百萬美元,並作為長期限制性現金的一部分納入簡明合併資產負債表。
還款時間表和利息支出
下表詳細介紹了我們截至2023年3月31日的未償還貸款本金還款時間表(以千計):
| | | | | |
2023 年的剩餘時間 | $ | 20,143 | |
2024 | 25,623 | |
2025 | 258,322 | |
2026 | 30,912 | |
2027 | 18,116 | |
此後 | 56,075 | |
| $ | 409,191 | |
美元的利息支出11.7百萬和美元14.1在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,利息支出分別記錄在簡明合併運營報表中,為百萬美元。
8. 租賃
設施、能源服務器和車輛
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,所有佔用設施的租金支出為美元5.6百萬和美元4.5分別是百萬。
截至2023年3月31日和2022年12月31日,設施、能源服務器和車輛的運營和融資租賃使用權資產和租賃負債如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
經營租賃: | | | | |
經營租賃使用權資產,淨額 1, 2 | | $ | 129,377 | | | $ | 126,955 | |
當期經營租賃負債 | | (16,148) | | | (16,227) | |
非流動經營租賃負債 | | (135,287) | | | (132,363) | |
經營租賃負債總額 | | $ | (151,435) | | | $ | (148,590) | |
| | | | |
融資租賃: | | | | |
融資租賃使用權資產,淨額 2, 3, 4 | | $ | 2,814 | | $ | 2,824 | |
當期融資租賃負債5 | | (1,062) | | | (1,024) | |
非流動融資租賃負債6 | | (1,925) | | | (1,971) | |
融資租賃負債總額 | | $ | (2,987) | | | $ | (2,995) | |
租賃負債總額 | | $ | (154,422) | | | $ | (151,585) | |
1這些資產主要包括設施、能源服務器和車輛的租賃。
2扣除累計攤銷額。
3這些資產主要包括車輛租賃。
4包含在不動產、廠房和設備中,淨計入簡明合併資產負債表。
5包含在簡明合併資產負債表中的應計費用和其他流動負債中。
6包含在簡明合併資產負債表中的其他長期負債中。
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月,我們的設施、能源服務器和車輛租賃成本的組成部分如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 三個月已結束 3月31日 |
| | | | | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | | |
運營租賃成本 | | | | | | $ | 7,799 | | | $ | 5,818 | |
融資租賃成本: | | | | | | | | |
使用權資產的攤銷 | | | | | | 201 | | | 258 | |
租賃負債的利息 | | | | | | 62 | | | 54 | |
融資租賃成本總額 | | | | | | 263 | | | 312 | |
短期租賃成本 | | | | | | 444 | | | 36 | |
租賃費用總額 | | | | | | $ | 8,506 | | | $ | 6,166 | |
截至2023年3月31日和2022年12月31日,我們的設施、能源服務器和車輛的加權平均剩餘租賃條款和折扣率如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
剩餘租賃期限的加權平均值: | | | | |
經營租賃 | | 8.4年份 | | 8.6年份 |
融資租賃 | | 3.3年份 | | 3.3年份 |
加權平均折扣率: | | | | |
經營租賃 | | 10.4 | % | | 10.3 | % |
融資租賃 | | 8.8 | % | | 6.9 | % |
截至2023年3月31日,根據租賃協議,我們的設施、能源服務器和車輛的未來租賃付款如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 經營租賃 | | 融資租賃 |
| | | | |
2023 年的剩餘時間 | | $ | 23,382 | | | $ | 989 | |
2024 | | 27,421 | | | 1,147 | |
2025 | | 28,158 | | | 662 | |
2026 | | 28,304 | | | 421 | |
2027 | | 27,014 | | | 249 | |
此後 | | 95,503 | | | 27 | |
最低租賃付款總額 | | 229,782 | | | 3,495 | |
減去:代表利息或估算利息的金額 | | (78,347) | | | (508) | |
租賃負債的現值 | | $ | 151,435 | | | $ | 2,987 | |
通過 PPA 實體進行託管服務和投資組合融資
託管服務-我們認出了 $7.3百萬的產品收入,美元3.0百萬的安裝收入,美元1.2百萬美元的融資債務,以及 $5.5在截至2023年3月31日的三個月中,成功出售和回租交易產生的數百萬美元使用權資產和租賃負債。在截至2022年3月31日的三個月中,沒有成功的售後和回租交易。
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月,成功出售和回租交易產生的確認租賃費用為美元2.1百萬和美元1.3分別是百萬。
截至2023年3月31日,託管服務協議融資義務下的未來租賃付款如下(以千計):
| | | | | | | | | | |
| | 融資義務 | | |
| | | | |
2023 年的剩餘時間 | | $ | 33,874 | | | |
2024 | | 43,014 | | | |
2025 | | 41,998 | | | |
2026 | | 37,410 | | | |
2027 | | 21,065 | | | |
此後 | | 36,608 | | | |
最低租賃付款總額 | | 213,969 | | | |
減去:估算利息 | | (116,158) | | | |
最低租賃付款淨額的現值 | | 97,811 | | | |
減去:當期融資債務 | | (20,272) | | | |
長期融資義務 | | $ | 77,539 | | | |
長期融資義務, 如我們的簡明合併資產負債表所示, 為 $436.3百萬和美元442.1截至2023年3月31日和2022年12月31日,分別為百萬人。這些債務與上表中主要債務之間的差額將在租約到期時被相關能源服務器的賬面價值所抵消,其餘部分在該時被確認為收益。
通過PPA實體進行投資組合融資 -2020年1月1日之前通過符合租賃條件的PPA實體在投資組合融資安排下達成的客户安排被視為銷售類租賃或經營性租賃。自2020年1月1日以來,我們沒有根據此類安排與客户簽訂任何新的PPA。
截至2023年3月31日,我們預計將通過PPA V Entity從投資組合融資安排中獲得的未來預計經營租賃付款如下(以千計):
| | | | | | | | | | |
| | | | 經營租賃 |
| | | | |
2023 年的剩餘時間 | | | | $ | 15,668 | |
2024 | | | | 21,238 | |
2025 | | | | 21,630 | |
2026 | | | | 22,092 | |
2027 | | | | 22,566 | |
此後 | | | | 85,009 | |
最低租賃付款總額 | | | | $ | 188,203 | |
9. 股票薪酬和員工福利計劃
股票薪酬支出
下表彙總了簡明合併運營報表中股票薪酬支出的組成部分(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 三個月已結束 3月31日 | | |
| | | | | | 2023 | | 2022 | | |
| | | | | | | | | | |
收入成本 | | | | | | $ | 4,161 | | | $ | 3,860 | | | |
研究和開發 | | | | | | 8,410 | | | 7,082 | | | |
銷售和營銷 | | | | | | 5,817 | | | 4,775 | | | |
一般和行政 | | | | | | 11,165 | | | 10,591 | | | |
| | | | | | $ | 29,553 | | | $ | 26,308 | | | |
股票期權活動
下表彙總了報告期內我們股票計劃下的股票期權活動:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 未完成的期權 |
| | 的數量 股份 | | 加權 平均值 運動 價格 | | 剩餘的 合同的 壽命(年) | | 聚合 固有的 價值 |
| | (以千計) |
截至2022年12月31日的餘額 | | 8,748,309 | | | $ | 20.70 | | | 4.6 | | 40,532 | |
| | | | | | | | |
已鍛鍊 | | (114,526) | | | 6.71 | | | | | |
| | | | | | | | |
已過期 | | (156,405) | | | 30.45 | | | | | |
截至2023年3月31日的餘額 | | 8,477,378 | | | 20.71 | | | 4.4 | | 42,208 | |
已歸屬,預計將於2023年3月31日歸屬 | | 8,474,492 | | | 20.71 | | | 4.4 | | 42,171 | |
可在 2023 年 3 月 31 日行使 | | 8,417,352 | | | $ | 20.81 | | | 4.4 | | 41,425 | |
股票期權-在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,我們確認了美元0.2百萬和美元2.1股票期權的股票薪酬成本分別為百萬美元。
我們做到了 不t 在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月內授予期權。
截至2023年3月31日和2022年12月31日,我們有未確認的與未歸屬股票期權相關的薪酬成本0.2百萬和美元0.4分別為百萬。預計將在剩餘的加權平均期內確認該成本 1.0年和 0.9分別是幾年。從行使股票期權中獲得的現金總額為美元0.8百萬和美元1.0截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月,分別為百萬美元。
股票獎勵活動
我們的股票獎勵活動和相關信息摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 的數量 獎項 傑出 | | 加權 平均補助金 日期博覽會 價值 |
| | | | |
截至2022年12月31日的未歸還餘額 | | 9,549,035 | | | $ | 19.99 | |
已授予 | | 4,115,300 | | | 18.99 | |
既得 | | (2,104,904) | | | 17.81 | |
被沒收 | | (126,807) | | | 28.80 | |
2023 年 3 月 31 日的未歸還餘額 | | 11,432,624 | | | $ | 19.93 | |
股票獎勵- 限制性股票單位和PSU的估計公允價值基於授予之日我們的A類普通股的公允價值。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,我們確認了美元22.6百萬和美元21.0股票獎勵的股票薪酬成本分別為百萬美元。
截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日,我們有 $187.0百萬和美元135.7與未歸屬股票獎勵相關的未確認的股票薪酬支出,預計將在加權平均時間內予以確認 2.2年和 1.9年份,分別是。
高管獎
2023年2月15日,公司根據2018年計劃向某些高管人員頒發了RSU和PSU獎勵(“2023年高管獎”)。RSU 有基於時間的歸屬時間表,於 2023 年 2 月 15 日開始歸屬,並將在 三年時期。PSU 於 2023 年 2 月 15 日開始解鎖,並有 三年懸崖歸屬期。PSU將根據時間和成就與績效指標目標相結合的方式進行歸屬,前提是每個歸屬日期都要持續僱用和服務。在我們評估實現績效條件的可能性時,與2023年高管獎相關的股票薪酬成本將在服務期內得到認可。
下表列出了股票活動以及根據我們的股票計劃可供授予的股票總數:
| | | | | | | | |
| | 計劃股票可用 為了格蘭特 |
| | |
截至2022年12月31日的餘額 | | 28,340,641 | |
已添加到計劃中 | | 8,948,255 | |
已授予 | | (3,851,435) | |
| | |
已取消/已沒收 | | 223,447 | |
已過期 | | (138,839) | |
截至2023年3月31日的餘額 | | 33,522,069 | |
2018 年員工股票購買計劃
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,我們確認了美元6.5百萬和美元2.52018年ESPP的股票薪酬成本分別為百萬美元。我們發行了 449,525和 420,689分別在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中的股份。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,我們又增加了一個 2,239,563和 2,055,792股票,還有 15,630,754和 13,840,716分別於2023年3月31日和2022年12月31日可供發行的股票。
截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日,我們有 $21.3百萬和美元12.0百萬未確認的股票薪酬成本,預計將在加權平均時間內確認 0.9年和 0.6年份,分別是。
10. 投資組合融資
概述
我們開發了各種融資方案,使客户能夠通過第三方所有權融資安排使用能源服務器。有關這些融資選項的更多信息,請參閲我們截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告。
PPA 實體的總資產和負債
通常,投資公司擁有的運營公司的資產只能用於償還運營公司的債務,運營公司的債權人對我們沒有追索權。 以下是我們在簡明的合併資產負債表中VIE資產和負債的總賬面價值,包括截至2023年3月31日和2022年12月31日的PPA V交易中PPA實體的公司間交易和餘額(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | |
| | 3月31日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
資產 | | | | |
流動資產: | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 1,815 | | | $ | 5,008 | |
受限制的現金 | | 350 | | | 550 | |
應收賬款 | | 1,820 | | | 2,072 | |
| | | | |
預付費用和其他流動資產 | | 1,322 | | | 1,927 | |
流動資產總額 | | 5,307 | | | 9,557 | |
財產、廠房和設備,淨額 | | 129,722 | | | 133,285 | |
| | | | |
受限制的現金 | | 8,000 | | | 8,000 | |
其他長期資產 | | 1,742 | | | 1,869 | |
總資產 | | $ | 144,771 | | | $ | 152,711 | |
| | | | |
負債 | | | | |
流動負債: | | | | |
| | | | |
應計費用和其他流動負債 | | $ | 19 | | | $ | 1,037 | |
遞延收入和客户存款 | | 662 | | | 662 | |
無追索權債務 | | 11,435 | | | 13,307 | |
流動負債總額 | | 12,116 | | | 15,006 | |
遞延收入和客户存款 | | 4,585 | | | 4,748 | |
無追索權債務 | | 108,564 | | | 112,480 | |
| | | | |
負債總額 | | $ | 125,265 | | | $ | 132,234 | |
| | | | |
我們在PPA V交易中將PPA實體合併為VIE,因為我們已經確定我們是該VIE的主要受益者。該PPA實體包含我們無追索權的債務,擁有我們沒有所有權的能源服務器資產。
11. 關聯方交易
曾經有 不在截至2023年3月31日的三個月中,關聯方關係的變化。有關我們的關聯方交易的信息,請參閲第二部分第8項,註釋12-關聯方交易在我們截至2022年12月31日的財政年度的10-K表年度報告中。
我們的業務包括以下關聯方交易(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 3月31日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | |
| | | | | | |
來自關聯方的總收入 | | $ | 833 | | | $ | 7,466 | | | |
| | | | | | |
以下是截至2023年3月31日和2022年12月31日的未清關聯方餘額摘要(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
應收賬款 | | $ | — | | | $ | 4,257 | |
對關聯方的債務
截至2023年3月31日和2022年12月31日,我們沒有來自被視為關聯方的投資者的債務或可轉換票據。
12. 承付款和或有開支
承諾
與供應商和合同製造商的購買承諾 -為了縮短製造週期,確保充足的庫存供應,我們與零部件供應商和合同製造商簽訂了協議,允許根據滾動產量預測進行長交貨期的組件庫存採購。根據合同,我們有義務購買某些製造商根據我們的預測採購的長期交貨期組件庫存。我們通常可以在交貨日期前至少 90 天發出取消訂單的通知。但是,我們向組件供應商和第三方製造商發出採購訂單,這些訂單可能無法取消。截至2023年3月31日和2022年12月31日,我們沒有與組件供應商和第三方製造商簽訂的不可取消的材料未結採購訂單。
性能保障 -我們保證能源服務器在合同期限內以一定水平的輸出和效率向客户提供性能。我們會監控此類擔保產生的任何應計費用,其計算方法是承諾功率輸出和實際輸出功率之間的差額,或者保證效率水平下的天然氣消耗量與實際消耗量之間的差額乘以與客户的合同費率。這些擔保項下的應付金額在擔保未得到滿足的時期內累計,並計入簡明合併運營報表中的服務收入。我們支付了 $15.8百萬和美元0.3在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,此類履約擔保分別為百萬美元。
信用證- 2019年,根據Energy Servers的PPA II升級,我們同意賠償我們的融資合作伙伴因某些監管、法律或立法發展而可能產生的損失,併為此目的設立了現金抵押信用證額度。截至2023年3月31日,該現金抵押信用證的餘額為美元54.7百萬,其中 $33.3百萬和美元21.4百萬美元分別被確認為短期和長期限制性現金。截至2022年12月31日,該現金抵押信用證的餘額為美元69.1百萬,其中 $40.6百萬和美元28.5百萬美元分別被確認為短期和長期限制性現金。
認捐的資金-2019年,根據能源服務器的PPA IIIb升級,我們設立了美元的限制性現金基金20.0百萬美元,已經認捐了 七年在履行我們對融資方的全部義務方面,確保我們的運營和維護義務的期限。如果我們在認捐期結束前達到某些信用評級和/或市值里程碑,則將發放全部或部分此類資金。如果我們在第一項中沒有達到要求的標準 五年在此期間,資金仍將在以下時間內發放給我們 兩年只要能源服務器繼續按照我們的保修義務運行。截至2023年3月31日和2022年12月31日,長期限制性現金基金的餘額為美元6.7百萬和美元6.7分別是百萬。
突發事件
賠償協議- 我們在正常業務過程中與客户和某些其他業務合作伙伴簽訂標準賠償協議。我們在這些協議下的風險尚不清楚,因為它涉及未來的索賠,這些索賠可能對我們提出,但尚未提出。迄今為止,我們尚未支付任何索賠,也沒有被要求為與我們的賠償義務相關的任何訴訟進行辯護。但是,由於這些賠償義務,我們將來可能會記錄費用。
特拉華州經濟發展局- 2012年3月,我們與特拉華州經濟發展局達成協議,提供$的補助金16.5向我們提供一百萬美元,以激勵我們在特拉華州建立新的製造工廠,並在一定時期內為該工廠的全職員工提供就業機會。到目前為止,我們已經收到了 $12.0百萬美元的補助金,這取決於在2023年9月30日之前實現里程碑。如果我們沒有達到里程碑,我們可能需要向特拉華州經濟發展局償還款項,最多額外支付 $2.52023 年 9 月 30 日達到百萬美元。我們償還了 $1.5百萬和美元1.02017年和2021年分別獲得了100萬美元的補助金。截至2022年9月30日,該補助金已生效,我們已經記錄了美元9.5截至2023年3月31日和2022年12月31日,用於未來償還該補助金的應計費用和其他流動負債分別為百萬美元。
投資税收抵免 -我們的能源服務器有資格獲得聯邦 ITC,這些聯邦ITC在投入使用時根據《美國國税法》第48條累積到合格財產中。但是, 國貿中心方案的業務標準為期五年.如果能源財產在五年收回期結束之前被處置或以其他方式不再是合格的投資信貸財產,則可能導致激勵措施的部分減少。能源服務器由PPA實體、其他財務贊助商或客户購買,因此,如果將來投入使用的資產不符合ITC的運營標準,這些方將承擔還款的風險,儘管在某些有限的情況下,我們確實會為此類風險提供賠償。
法律事務 -我們參與了正常業務過程中出現的各種法律訴訟。我們至少每季度審查所有法律事務,並評估是否需要記錄意外損失的應計金額。當管理層認為既有可能發生負債,又可以合理估計損失金額時,我們會記錄意外損失的應計額。法律事務存在不確定性,並且本質上是不可預測的,因此任何此類事項的實際責任可能與我們的估計存在重大差異。如果出現不利的解決方案,則有可能對我們在該決議通過期間或未來時期的簡明合併資產負債表、經營業績或現金流產生重大不利影響。
2019年3月,林肯郡警察養老基金在2018年7月25日的首次公開募股中向加利福尼亞州聖塔克拉拉縣高等法院對我們、我們的某些高級管理層成員、某些董事和承銷商提起集體訴訟,指控其違反了經修訂的1933年《證券法》(“證券法”)第11條和第15條,理由是我們S表註冊聲明中存在誤導性陳述或遺漏 1 就首次公開募股向美國證券交易委員會提起訴訟。隨後,聖塔克拉拉縣高等法院對包含相同指控的同一名被告提起了兩起相關的集體訴訟;羅德里克斯訴布魯姆能源等人於2019年4月22日提起,埃文斯訴布魯姆能源等人於2019年5月7日提起。這些案件已合併。原告的合併修正申訴於2019年9月12日向法院提出。2019年10月4日,被告動議暫緩訴訟,等待下文討論的聯邦地方法院提起訴訟。2019年12月7日,高等法院發佈命令,通過解決下述平行聯邦訴訟,暫停訴訟。我們認為該投訴毫無根據,違反了我們重述的公司註冊證書中的法庭選擇條款,我們打算大力捍衞這一行動。我們無法估計任何合理可能的損失。
2019年5月,艾麗莎·羅伯茨向加利福尼亞北區聯邦地方法院對我們、我們的高級管理團隊的某些成員和某些董事提起集體訴訟,指控他們違反了《證券法》第11條和第15條,理由是我們向美國證券交易委員會提交的與首次公開募股有關的S-1表格註冊聲明中存在誤導性陳述或遺漏。2019年9月3日,法院任命了首席原告和首席原告律師。2019年11月4日,原告提出了經修訂的申訴,增加了首次公開募股中的承銷商和我們的審計師作為第11條索賠的被告,並根據經修訂的1934年《證券交易法》(“交易法”)第10(b)和20(a)條對我們和我們的高級管理團隊的某些成員提出了索賠。修訂後的投訴稱,從我們首次公開募股之時起至2019年9月16日,所有索賠都有集體訴訟期。2020年4月21日,原告提出了第二份修正申訴,該申訴繼續提出同樣的主張,並增加了與重述有關的指控,對於根據《交易法》提出的索賠,將假定的集體訴訟期延長至2020年2月12日。2020年7月1日,我們和其他被告提出動議,要求駁回經修正的第二份申訴。2021年9月29日,法院下達命令,駁回了(1)涉嫌違反《證券法》第11條和第15條的七份陳述或一組陳述中的五份以及(2)《交易法》下的所有指控。針對我們審計師的所有指控也是
解僱。原告選擇不修改申訴,而是於2021年10月22日提出動議,要求作出有利於我們的審計師的最終判決,以便原告可以對這些索賠的駁回提出上訴。法院於2021年12月1日駁回了該動議,作為迴應,原告提出動議,要求法院對有關會計索賠的中間上訴進行認證。法院於2022年4月14日駁回了原告的動議。法院未駁回的違反《證券法》第11條和第15條的指控已進入發現階段。
2023年1月6日,布魯姆和原告達成了一項原則協議,以解決對布魯姆、其高管和董事以及首次公開募股承銷商提出的支付美元的索賠3百萬,將完全由我們的保險公司提供資金。如果和解協議生效,將導致駁回針對我們、我們的高管和董事以及承銷商的所有索賠。和解並不構成對責任或不當行為的承認。該和解以執行包含上述集體訴訟和解條款和習慣條款的最終和解協議以及法院批准和解為條件。如果法院不批准和解協議及其所有重要條款,或者和解協議未以其他方式成為最終或生效,則訴訟程序將繼續進行。
2021 年 6 月,我們向聖塔克拉拉高等法院提交了委託令狀申請以及宣告和禁令救濟申訴,指控聖塔克拉拉市未能為我們的兩個客户設施發放建築許可證,並要求法院要求聖克拉拉市處理和發放建築許可證。2021 年 10 月,我們提交了經修訂的請願書和申訴,以紐約市未能及時發放能源服務器許可證為由,提出了額外的憲法和侵權索賠。發現已經開始,我們正在積極追查所有索賠。2022年2月4日,聖塔克拉拉市提出異議,要求駁回該公司的所有索賠。初審法官駁回了除一項索賠以外的所有申訴的異議,並允許布魯姆準許修改該申訴。第二份修改後的申請於2022年7月5日提交。聖塔克拉拉市僅對修改後的訴訟理由表示異議,要求對侵權行為進行賠償。初審法官批准了該異議,並於2022年10月27日駁回了侵權訴訟;授權令和憲法申訴得以繼續進行。當事各方目前正在通報授權令狀,要求立即發放建築許可證。2023年4月21日,雙方簽署了一項和解協議,允許我們的兩個待處理客户設施在建築許可下繼續運行,並要求紐約市修改其分區法,以便未來在聖塔克拉拉安裝Bloom Energy Servers僅需要建築許可。
2022年2月,前供應商Plansee SE/Global 鎢粉公司(“Plansee/GTP”)向瑞士日內瓦的世界知識產權組織仲裁與調解中心(“WIPO”)提出了加速仲裁請求,涉及據稱與Plansee/GTP與布魯姆能源公司之間的知識產權和保密披露協議有關的各種索賠。Plansee/GTP的索賠聲明包括對美國專利號8,802,328、8,753,785和9,434,003的侵權指控。2022年4月3日,我們在德克薩斯州東區對Plansee/GTP提起訴訟,要求在美國聯邦地方法院的適當論壇上解決Plansee/GTP與布魯姆能源公司之間的爭議。我們的申訴要求更正美國專利號8,802,328、8,753,785和9,434,003的發明權(“訴訟中的專利”);對訴訟專利無效、不可執行和不侵權的宣告性判決;以及不侵權的宣告性判決。此外,我們的投訴旨在彌補我們在Plansee/GTP的商業交易中遭受的損失,據稱這些交易構成不正當競爭行為、侵權幹擾合同、違反合同、違反《受敲詐勒索影響和腐敗組織法》(RICO)以及違反《克萊頓反壟斷法》的行為。2022年6月9日,Plansee/GTP提出動議,要求駁回在德克薩斯州東區提起的申訴並強制進行仲裁(或繼續進行仲裁)。我們在2022年6月30日提出了異議,Plansee/GTP於2022年7月14日提交了答覆,我們於2022年7月22日提交了回覆。2023年2月9日,地方法官佩恩發佈了一份報告並建議在仲裁員對每項索賠作出可仲裁性裁定之前暫停地區法院的訴訟。
2023年2月23日,我們提交了經修訂的申訴,增加了其他訴訟理由,並對地方法官的報告和建議提出了異議。2023年4月26日,吉爾斯特拉普法官駁回了我們對地方法官報告和建議的異議,並暫停了地方法院的訴訟,等待仲裁員在WIPO程序中作出可仲裁性的裁定。仲裁暫時擱置,等待地區法院的裁決。鑑於地區法院的案件被擱置以及WIPO的仲裁暫時擱置,這些案件仍處於初期階段。我們目前無法預測仲裁和地區法院訴訟的最終結果。
13. 所得税
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,我們記錄的所得税準備金為美元0.3百萬和美元0.6百萬美元,税前虧損為美元74.7百萬和美元82.2百萬的有效税率為 (0.3)% 和 (0.7) 分別為%。
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的有效税率低於法定聯邦税率,這主要是由於對美國遞延所得税資產的全額估值補貼。
14. 普通股股東可獲得的每股淨虧損
請參閲簡明合併運營報表,以計算我們向普通股股東提供的基本和攤薄後的每股淨虧損。
以下普通股等價物(以千計)不包括在攤薄後的三個月內,我們向普通股股東提供的每股淨虧損的計算中不包括以下普通股等價物(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 三個月已結束 3月31日 | | |
| | | | | | 2023 | | 2022 | | |
| | | | | | | | | | |
可轉換票據 | | | | | | 14,187 | | | 14,187 | | | |
可贖回可轉換優先股 | | | | | | 1,349 | | | 11,000 | | | |
股票期權和獎勵 | | | | | | 6,413 | | | 4,949 | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | 21,949 | | | 30,136 | | | |
15. SK 生態植物戰略投資
2021 年 10 月,我們擴大了與 SK ecoplant 的現有關係。作為該安排的一部分,我們修訂了先前與SK ecoplant簽訂的優先分銷協議(“PDA”)和合資協議(“JVA”)。重述的PDA確定了SK ecoplant對我們的能源服務器的購買承諾 三年以收取或付費為基礎的期限,也是確定能源服務器和相關組件銷售價格的依據。重述的JVA擴大了大韓民國合資工廠的組裝範圍,該合資工廠成立於2019年,旨在為我們的能源服務器採購本地零件,為韓國市場組裝能源服務器的某些部分。合資企業是Bloom的VIE,我們將其合併到財務報表中,因為我們是主要受益人,因此有權指導對合資企業最重要的活動。
以下是截至2023年3月31日和2022年12月31日在扣除公司間交易和餘額後的簡明合併資產負債表中韓國合資企業資產和負債的總賬面價值(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
資產 | | | | |
流動資產: | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 902 | | | $ | 2,591 | |
應收賬款 | | — | | | 4,257 | |
庫存 | | 14,524 | | | 13,412 | |
預付費用和其他流動資產 | | 1,070 | | | 2,645 | |
流動資產總額 | | 16,496 | | | 22,905 | |
財產和設備,淨額 | | 1,081 | | | 1,141 | |
經營租賃使用權資產 | | 2,332 | | | 2,390 | |
其他長期資產 | | 47 | | | 47 | |
總資產 | | $ | 19,956 | | | $ | 26,483 | |
負債 | | | | |
流動負債: | | | | |
應付賬款 | | $ | 1,105 | | | $ | 5,607 | |
應計費用和其他流動負債 | | 685 | | | 1,355 | |
遞延收入和客户存款 | | 5 | | | 2 | |
經營租賃負債 | | 396 | | | 393 | |
流動負債總額 | | 2,191 | | | 7,357 | |
經營租賃負債 | | 1,945 | | | 2,000 | |
負債總額 | | $ | 4,136 | | | $ | 9,357 | |
2021 年 10 月,我們還簽訂了一項新的商業合作協議(“CCA”),內容涉及與氫氣市場和產品總體市場擴張有關的舉措。
初始投資
在執行上述協議的同時,我們簽訂了SPA,根據該協議,我們同意向SK ecoplant出售和發行 10,000,000A系列可贖回可轉換優先股(“A系列RCPS”)的股份,面值美元0.0001每股,收購價為美元25.50每股,總收購價為 $255.0百萬。2021 年 12 月 29 日,A 系列 RCPS 的銷售結束,我們發行了 10,000,000A系列RCPS(“初始投資”)的股份。除初始投資外,SPA還為SK ecoplant提供了收購可變數量的A類普通股(“期權”)的期權。最高人民會議稱,SK ecoplant有權在2023年8月31日之前行使期權,並且該交易必須在2023年11月30日之前完成。
A系列RCPS 的出售按其公允價值入賬 $218.0發行之日為百萬元。因此,我們分配了收到的現金收益的剩餘部分255.0百萬加上2021年10月23日至2021年12月29日期間A系列RCPS公允價值的變化,即美元9.7百萬美元,高於2021年12月29日A輪RCPS的公允價值以及2021年10月23日期權的公允價值。這筆超額金額為 $37.0百萬美元,根據我們預計在PDA下獲得的收入的估計,被確認為收款或付款期內的收入。因此,在截至2022年3月31日的三個月中,我們確認的產品收入為美元1.2百萬美元與該安排有關。 沒有與該安排相關的產品收入是在截至2023年3月31日的三個月中確認的。截至2022年12月31日,未確認的金額為美元24.6包括百萬美元10.0百萬美元的當期遞延收入和客户存款以及美元14.6簡明合併資產負債表中的非流動遞延收入和客户存款為百萬美元。截至2023年3月31日,未確認的遞延收入和客户存款金額減少到 零這是第二批收盤的結果(詳見下文 “第二批結算” 部分)。
根據ASC 606,PDA、JVA、CCA和SPA同時與SK生態工廠簽訂的合併合同進行了評估 與客户簽訂合同的收入 而且, 在適用於分離部件的範圍內,
在主題 815 的指導下 衍生品和套期保值和適用的小節和 ASC 480 區分負債和權益.
我們得出的結論是,該期權是一種獨立的金融工具,本應在SPA執行之日按公允價值單獨記賬。
2022年8月10日,根據SPA協議,SK ecoplant通知我們,它打算根據選擇購買的第二批行使權通知(定義見SPA),行使購買額外A類普通股的選擇權 13,491,701收購價為美元的股票23.05每股(“第二批收盤”)。收到SK的通知後,SK將在期權下購買的A類普通股的收購價格和數量已固定。在收到SK ecoplant的通知後,該期權符合股權獎勵標準,並作為額外實收資本的一部分被歸類為遠期合約。
2022年11月8日,A輪RCP的每股股份都轉換為 10,000,000A類普通股的股份。
2022年12月6日,SK ecoplant和Bloom共同同意推遲第二批收購的截止日期 13,491,701發行人A類普通股的股份有效期至2023年3月31日,除非雙方商定較早的日期,並假設適用的監管許可。修改第二批股票截止日期的雙方協議並未改變所記錄的股票分類遠期股票的會計或估值。
欲瞭解更多信息,見第二部分,第8項,注17- SK 生態植物戰略投資在我們截至2022年12月31日的財政年度的10-K表年度報告中。
第二批收盤
2023 年 3 月 20 日,SK ecoplant 與我們簽訂了經修訂的 SPA,根據該協議,我們於 2023 年 3 月 23 日向 SK ecoplant 發行並出售 13,491,701無表決權的B系列可贖回可轉換優先股的股份,面值美元0.0001每股(“B系列RCPS”),收購價為美元23.05每股現金收益為美元311.0百萬。
修訂後的SPA觸發了對A類普通股股票分類遠期合約的修改,這導致取消承認向SK ecoplant提供的遠期合約的修改前公允價值為美元76.2百萬。截至2023年3月31日,修改前公允價值的取消確認計入了我們的簡明合併資產負債表中的額外實收資本。
B系列RCPS被列為包含負債和權益成分的股票獎勵。B系列RCPS的負債部分按贖回價值確認311.0百萬美元,B系列RCPS的股票部分按其公允價值美元確認16.1截至2023年3月20日,這些數字分別記錄在我們截至2023年3月31日的簡明合併資產負債表中,計為流動負債和額外實收資本。
2023年3月20日,我們還簽訂了與修訂後的SPA相關的貸款協議,根據該協議,我們可以選擇從SK ecoplant提取貸款,最高本金為美元311.0百萬美元,如果SK ecoplant根據修訂後的SPA向我們發送兑換通知。貸款協議的到期日為 五年並且利率為 4.6%.
貸款協議是一種獨立的金融工具;因此,我們按公允價值確認了貸款承諾資產52.8百萬,其中 $5.3百萬被歸類為當前,美元47.5截至2023年3月31日,在我們的簡明合併資產負債表中,百萬美元被列為非流動資產。
經修訂的SPA和貸款協議為我們提供了$的現金收益311.0百萬美元和貸款承諾資產 $52.8百萬美元來自SK生態工廠,總對價為美元363.8百萬。作為回報,SK ecoplant 獲得了 $ 的對價403.3百萬,包括解除完成價值為美元的原始交易公允金的義務76.2百萬,我們有義務以贖回價值為美元發行B系列RCPS311.0百萬,以及將B系列RCPS轉換為A類普通股的選項,其公允價值估計為美元16.1百萬。我們提供的超額對價為美元39.5百萬,這導致我們的遞延收入和客户存款減少了美元24.6截至2023年3月31日,與初始投資相關的百萬美元。淨超額對價 $14.9百萬被認定為 $8.2百萬美元的預付費用和其他流動資產以及美元6.7百萬美元被歸類為我們的其他長期資產
截至 2023 年 3 月 31 日的簡明合併資產負債表。根據我們預計在PDA剩餘期限內獲得的收入的估計,遞延費用將在收購或付款期內被確認為反向收入。
B 系列 RCPS 的描述-B系列RCPS 的重要權利和優惠如下:
清算:在Bloom清算或解散後,或被視為清算事件(包括控制權變更或出售或以其他方式處置我們全部或基本上全部資產)後,B系列RCP的持有人有權優先獲得(i)其清算優先權或(ii)轉換後有權獲得的金額中較大者。在向B系列RCP的持有人支付清算優先權後,我們的剩餘資產可以按比例分配給普通股持有人。
兑換權:B系列RCP可以在選擇SK ecoplant後兑換,每股贖回價格為美元311.0百萬除以B系列RCPS當時已發行的股票數量,應按以下方式支付 一分期付款,起始日期不少於 六十天之後且不超過 九十天在SK ecoplant向公司提交書面贖回通知(“贖回通知”)之後。在 SK ecoplant 之前,不得發送兑換通知 四個月自B系列RCPS發佈之日起已過,兑換通知的交付不可撤銷。B系列RCPS 在公司選擇後不可兑換。
轉換:B系列RCP可以隨時根據SK ecoplant的期權轉換為A類普通股(如果股票拆分或合併,以及以A類普通股支付的A類普通股的股息或其他分配,則會進行調整)。
此外,在 6 個月發行日週年紀念日,B系列RCPS應按當時有效的轉換價格自動轉換為A類普通股。如果 SK ecoplant 選擇在之前兑換 B 系列 RCPS,則不會進行自動轉換 六個月在原始發行日期之後,但不早於 四個月已經過了最初的發行日期。
保護條款:未經B系列RCPS的大多數持有人投贊成票,Bloom不得采取以下行動:(i)增加B系列RCP的授權股票數量;(ii)授權或創建任何優先於或與B系列RCPS持平的新股票,或增加或減少任何此類新類別股票的授權股票數量;(iii)修改權利、優惠或特權 B 系列 RCPS;以及 (iv) 兑換 B 系列 RCPS。
投票權和分紅權:除了與RCPS有關的事項外,B系列RCP的持有人沒有投票權,也無權獲得股息。
16. 後續事件
在這些簡明合併財務報表發佈之日之後的時期內,沒有發生任何需要調整我們在列報的簡明合併財務報表中的披露的事件。
項目2-管理層對財務狀況和業績的討論和分析
運營
本10-Q表季度報告包含 “前瞻性陳述”在1995年《私人證券訴訟改革法》的安全港條款的定義範圍內。這些前瞻性陳述基於當前對我們行業的預期、估計和預測、管理層的信念以及管理層做出的某些假設。例如,前瞻性陳述包括但不限於我們對產品、服務、業務戰略、我們與SK生態工廠擴大戰略合作伙伴關係、運營、供應鏈(包括俄烏戰爭或中國地緣政治事態發展的任何直接或間接影響)、新市場、政府激勵計劃、IRA對我們業務的影響、氫市場的增長以及我們的現金和流動性充足的預期。除歷史事實陳述外,本10-Q表季度報告中包含的所有陳述均為前瞻性陳述。前瞻性陳述可以用 “未來”、“預期”、“相信”、“估計”、“期望”、“打算”、“設計”、“計劃” 等詞語來識別 “預測,” “目標,” “預測,” “將,” “會,” “可以,” “能,” “可能”和類似的條款。這些陳述基於我們管理層的信念和假設,其基礎是管理層在發表這些陳述時可獲得的信息。此類前瞻性陳述受風險、不確定性和其他因素的影響,這些因素可能導致實際結果、結果和某些事件的時間與此類前瞻性陳述所表達或暗示的未來業績或結果存在重大差異。可能導致或促成此類差異的因素包括但不限於我們在截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告第一部分第1A項中標題為 “風險因素” 的部分以及我們向美國證券交易委員會提交的其他文件中討論的因素。您應該查看這些風險因素,以便更全面地瞭解與投資我們的證券相關的風險。此類前瞻性陳述僅代表截至本報告發布之日。除非法律要求,否則我們沒有義務更新本10-Q表季度報告中作出的任何前瞻性陳述,以反映本報告發布之日之後的事件或情況,或反映新信息或意外事件的發生。實際上,我們可能無法實現前瞻性陳述中披露的計劃、意圖或預期,您不應過分依賴我們的前瞻性陳述。以下討論和分析應與本10-Q表季度報告中其他地方包含的簡明合併財務報表及其附註一起閲讀。
概述
布魯姆能量的描述
我們的使命是讓世界上每個人都能負擔得起清潔、可靠的能源。我們創建了第一個大規模、商業上可行的基於固體氧化物燃料電池的發電平臺,使企業、基本服務、關鍵基礎設施和社區能夠負責任地管理其能源。
我們的技術在美國發明,是當今市場上最先進的電力和氫氣生產技術之一。我們的燃料靈活的 Bloom Energy 服務器可以使用沼氣、氫氣、天然氣或混合燃料來創造彈性、可持續且成本可預測的電力,其效率明顯高於傳統的燃燒型資源。此外,我們為燃料電池提供動力的固體氧化物平臺也可用於製造氫氣,氫氣越來越被視為能源經濟脱碳的關鍵工具。我們的企業客户包括世界上一些最大的跨國公司。我們還與美國和大韓民國的一些最大的公用事業公司建立了牢固的關係。
在布魯姆能源,我們期待着淨零的未來。我們的技術旨在通過在面臨不可接受的電力中斷水平的世界中提供可靠、低碳的電力來幫助實現這個未來。我們的彈性平臺在颶風、地震、颱風、森林火災、極端高温和電網故障中為我們的客户提供了電力。與傳統的燃燒發電不同,我們的平臺對社區友好,旨在顯著減少標準空氣污染物的排放。通過我們的沼氣、氫氣和電解槽計劃,我們在可再生燃料生產方面取得了巨大進展,我們相信,作為新能源模式中的核心平臺和固定裝置,我們處於有利地位,可以幫助組織和社區實現其淨零目標。
我們主要通過我們在美國的直銷組織來營銷和銷售我們的能源服務器,我們在國際上也有直接和間接的銷售渠道。我們認識到,部署我們的解決方案需要大量的財務投入,因此我們開發了許多融資方案,以支持向缺乏財務能力直接購買我們的能源服務器的客户銷售我們的能源服務器,他們可能更願意通過第三方融資為收購融資,或者以即用即付模式簽訂我們的服務合同。
從歷史上看,我們典型的目標商業或工業客户要麼是投資級實體,要麼是具有投資級屬性的客户,例如規模、資產和收入、流動性、地域多樣化的業務以及
總體財務穩定。我們還將我們的產品和融資選擇擴展到了投資級別以下的客户,並且還將業務擴展到國際市場,以批發電網進行部署的目標客户。鑑於我們的客户通常是具有多級決策流程的大型機構,因此我們通常會經歷漫長的銷售過程。
戰略投資
有關對SK ecoplant進行戰略投資的信息,請參閲第二部分,第8項,註釋1- 業務性質、流動性和列報基礎、流動性我們截至2022年12月31日財政年度的10-K表年度報告中的部分以及第一部分第1項附註15中的一節- SK 生態植物戰略投資.
影響我們績效的某些因素
全球宏觀經濟狀況
我們普遍看到全球宏觀經濟狀況惡化,包括利率上升、衰退擔憂、外匯匯率波動、通貨膨脹壓力和金融機構不穩定,以及地緣政治不穩定性加劇。這些條件以多種方式影響我們的業務。例如,美元走強導致我們的能源服務器在美國以外的幾個市場變得相對昂貴,再加上全球宏觀經濟狀況的惡化,有可能對我們的能源服務器需求產生不利影響。我們的能源服務器使用各種燃料,包括天然氣。天然氣成本的上漲、天然氣供應的有限以及世界天然氣市場的中斷增加了我們為終端客户提供能源服務器的成本。這些條件也會影響我們的製造和供應鏈,如下所述。迄今為止,這些條件對客户需求的潛在影響已被我們的能源服務器提供的彈性和快速供電時間以及我們的能源服務器和電解槽提供的可持續性的需求在很大程度上抵消了這些條件對客户需求的潛在影響。
供應鏈限制
我們繼續看到全球供應鏈中斷的影響,並面臨供應鏈挑戰和物流限制。儘管迄今為止,我們沒有遇到任何嚴重的組件短缺,但我們面臨着交貨時間延長、運輸和貨運延誤以及原材料成本上漲帶來的壓力。由於地緣政治不穩定性的持續加劇,這些動態可能會惡化。此外,烏克蘭當前的通貨膨脹環境和戰爭導致零部件和原材料價格上漲。如果我們無法減輕原材料、組件和運費延誤和/或價格上漲的影響,則可能會延遲能源服務器的製造和安裝,並增加能源服務器的成本,這將對我們的現金流和經營業績,包括收入和毛利率產生不利影響。我們預計,這些供應鏈挑戰和物流限制將在可預見的將來持續下去。
製造業和勞動力市場的限制
就在2022年,我們經歷了勞動力短缺和製造設施招聘挑戰的影響。儘管這些限制在2023年第一季度有所緩解,我們將繼續投入資源來支持我們的產能擴張工作,但我們在招聘和留住方面可能仍會遇到困難,尤其是我們在加利福尼亞州弗裏蒙特的新制造工廠,並且將來可能面臨額外的勞動力短缺。此外,當前的通貨膨脹環境導致工資和勞動力成本上漲以及勞動力競爭加劇。如果這些限制再次出現,並且我們無法繼續減輕這些挑戰的影響,則可能會延遲我們的能源服務器或電解槽的製造和安裝,並且我們可能無法滿足客户需求,這可能會對我們的現金流和經營業績,包括收入和毛利率產生不利影響。
客户融資限制
我們為能源服務器獲得融資的能力在一定程度上取決於客户的信譽,而客户信用評級的下降可能會影響他們使用我們的能源服務器的融資。由硅谷銀行倒閉引發的地區銀行和金融機構持續的不穩定始於2023年第一季度,這可能會使我們的客户更難獲得融資。我們將繼續努力爭取2023年安裝所需的融資,但如果我們無法獲得此類融資,我們的收入、現金流和流動性可能會受到重大影響。我們預計,在美國,2022年的《減少通貨膨脹法》(“IRA”)和税收抵免的可轉讓性將使融資市場更加強勁。
能源服務器的安裝和維護
在2023年第一季度,我們的安裝項目出現了一些延誤,其中包括由於停工或其他限制導致的許可和公用事業延遲以及客户設施的准入。儘管對設施有影響
在截至2023年3月31日的三個月中,考慮到我們的緩解策略,我們的能源服務器的安裝只有幾次嚴重延遲。
如果我們延遲或無法進行維護,我們之前安裝的能源服務器可能會受到不利的性能影響,包括輸出和/或效率降低,這可能會導致我們的客户提出保修和/或擔保索賠。此外,由於我們的能源服務器的性質,如果我們無法按照標準維護計劃更換磨損部件,將來可能會產生更高的成本。
環境、社會和治理(“ESG”)
我們致力於實現向股東提供持續回報的目標,同時保持強烈的良好企業公民意識,高度重視環境、員工福利、我們經營的社區、我們服務的客户以及整個世界。我們相信,優先考慮、改善和管理與環境、社會和治理(“ESG”)相關的風險、機遇和計劃,將使我們能夠更好地為投資者創造長期價值。
2023年4月,我們發佈了2022年可持續發展報告《推進脱碳使命》(以下簡稱 “報告”),使用公認的ESG框架和標準,包括與可持續發展會計準則委員會標準和氣候相關財務披露工作組的建議保持一致。此外,該報告還使用了某些全球報告倡議標準,並對照了聯合國可持續發展目標。我們計劃每年發佈一份可持續發展報告。
我們的使命是讓世界上每個人都能負擔得起清潔、可靠的能源。為此,我們努力賦予企業和社區權力,使他們能夠負責任地管理自己的能源,同時解決氣候變化的原因和後果。我們的目標是為客户提供具有彈性的產品,以可預測的長期價格提供不間斷的電力,同時通過開發越來越廣泛的脱碳解決方案組合來解決可持續發展問題。
該報告可以在我們的網站上找到 https://www.bloomenergy.com/sustainibility.
2022 年降低通貨膨脹法案
有關2022年8月16日簽署成為法律的IRA及其對我們業務的影響的信息,請參閲第二部分第7項, 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析,2022年通貨膨脹降低法案——為製造商和項目提供新的和擴大的生產和税收抵免,以支持清潔能源我們截至2022年12月31日財政年度的10-K表年度報告中的部分。
流動性和資本資源
我們在2023年第一季度通過SK ecoplant的融資活動籌集了現金並補充了流動性,但與此同時,我們增加了營運資金支出,導致現金和現金等價物的總體減少。在 2023 年第一季度,我們積累了庫存,為 2023 年下半年的更多預期出貨量做準備。這使我們能夠平衡負載產量並提高製造效率。此外,我們在特拉華州簽訂了新的租約,旨在擴大我們的倉庫空間以儲存更多庫存,以滿足2023年下半年及以後的預期需求增長。預計庫存將在2023年第二季度繼續增長,隨着我們發貨能源服務器,預計將在2023年下半年減少。
2023 年 3 月 20 日,我們加入了 帶有 SK 生態植物的修訂版 SPA, 根據該協議,我們向SK ecoplant發行並出售了13,491,701股B系列RCPS,現金收益為3.11億美元。
2023年3月20日,我們還就修訂後的SPA簽訂了貸款協議,根據該協議,如果SK ecoplant根據修訂後的SPA向我們發送贖回通知或以其他方式減少其當前持有的A類普通股的任何部分,我們可以從SK ecoplant提取最高本金為3.11億美元的貸款。貸款協議的到期日為五年,利率為4.6%。貸款的收益可以由我們用於營運資金和一般公司用途的需求。截至2023年3月31日,貸款協議下沒有未償還的款項。
有關對SK ecoplant進行戰略投資的更多信息,見第一部分,第1項,註釋15- SK 生態植物戰略投資.
截至 2023 年 3 月 31 日,我們的現金及現金等價物 of 3.204億美元。我們的現金和現金等價物包括期限為三個月或更短的高流動性投資,包括貨幣市場基金。我們與高信貸質量的交易對手保持這些餘額,持續監控任何一家發行人的信用敞口金額,並分散投資,以最大限度地降低我們的信用風險。
截至 2023 年 3 月 31 日,我們以及2.824億美元的未償追索權債務,1.20億美元的無追索權債務和820萬美元的其他長期負債。截至2023年3月31日,我們總債務的流動部分為2440萬美元,其中1140萬美元是未償還的無追索權債務。 有關我們未償債務的完整描述,請參閲第一部分第1項,附註7- 未償貸款和擔保協議.
我們的現金和現金等價物以及運營產生的現金流相結合,預計將足以滿足我們至少未來12個月的預期現金流需求。如果這些現金來源不足或沒有及時收到以滿足我們短期或未來的現金需求,我們可能需要從股權或債務融資中獲得額外的資本來為我們的運營提供資金,特別是我們的製造能力、產品開發和市場擴張需求,以及時應對競爭市場壓力或戰略機會或其他方面。我們可能會不時出於此類目的進行各種融資交易,包括保理我們的應收賬款。但是,我們可能無法以優惠條件及時獲得額外融資,甚至根本無法獲得額外融資。任何額外融資的條款都可能限制我們的財務和運營靈活性。如果我們通過進一步發行股票或股票掛鈎證券籌集更多資金,我們現有的股東對我們的所有權百分比可能會被削弱,而我們發行的任何新證券的權利、優惠和特權都可能優先於普通股持有人的權利、優惠和特權。
我們未來的資本需求將取決於許多因素,包括我們的收入增長率、研發工作和其他業務計劃支出的時間和範圍、系統建造量的增長率和對額外製造空間的需求、國內和國際市場銷售和營銷活動的擴大、我們產品的市場接受度、我們為客户使用我們的能源服務器獲得融資的能力、安裝時間和預期庫存增加的時機的未來的銷售和裝置以及整體經濟狀況。為了支持和實現我們未來的增長計劃,我們可能需要或有利地尋求通過股權獲得額外資金或債務融資。未來幾個季度未能獲得這筆融資或融資可能會影響我們的經營業績,包括我們的收入和現金流。
我們的現金、現金等價物和限制性現金的合併來源和用途摘要如下(以千計):
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| | 三個月已結束 3月31日 | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | | |
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提供的淨現金(用於): | | | | | | | | | | |
經營活動 | | $ | (314,710) | | | $ | (92,443) | | | | | | | |
投資活動 | | (26,574) | | | (18,510) | | | | | | | |
籌資活動 | | 306,487 | | | (10,112) | | | | | | | |
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我們的PPA實體提供(用於)的淨現金流如下(以千計),這些實體已納入簡明合併現金流量表:
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| | 三個月已結束 3月31日 | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | | |
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PPA 實體 ¹ | | | | | | | | |
PPA 經營活動提供的淨現金 | | $ | 3,041 | | | $ | 7,658 | | | | | | | |
PPA 融資活動中使用的淨現金 | | (6,434) | | | (8,114) | | | | | | | |
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1PPA實體的運營和融資現金流是我們合併現金流的一個子集,代表根據美國公認會計原則編制的獨立現金流。運營活動主要包括用於運營PPA實體運營的現金、向我們購買能源服務器以及減少貸款餘額的本金。融資活動主要包括我們的PPA所持債務的變動,以及對非控股合夥權益的付款和分配。我們認為,這種由PPA活動提供的(用於)淨現金的列報有助於向讀者介紹對我們僅擁有少數股權的PPA實體的合併現金流的影響。
運營活動
我們的經營活動包括經某些非現金項目調整後的淨虧損加上運營資產和負債或營運資金的變化。 在此期間用於經營活動的淨現金 截至2023年3月31日的三個月 是 3.147 億美元,增加了 2.223 億美元與去年同期相比。 截至2023年3月31日的三個月中,用於經營活動的現金與上年同期相比增加的主要原因是營運資金增加了2.724億美元,這是由於收入交易和相應收款的時機引發的應收賬款增加、為支持未來需求而增加的庫存水平以及向供應商付款的時機,但淨虧損的改善部分抵消了這一點。
投資活動
我們的投資活動包括資本支出,包括為提高我們的生產能力而進行的投資。隨着業務的增長,我們預計將繼續進行此類投資活動。在截至2023年3月31日的三個月中,用於投資活動的現金為2660萬美元,與上年同期相比增加了810萬美元,這主要是由於加利福尼亞州弗裏蒙特新租賃的工程和製造大樓的租户改善支出,該建築於2022年7月開放。我們預計,在接下來的幾個季度中,將繼續進行資本支出,為我們在加利福尼亞州弗裏蒙特的新制造工廠做好生產準備,其中包括購買新設備和其他租户改善。我們打算從手頭現金以及運營產生的現金流中為這些資本支出提供資金。我們還可能評估和安排設備租賃融資,為這些資本支出提供資金。
融資活動
從歷史上看,我們的融資活動包括借款和償還債務、融資債務的收益和償還、向非控股權益支付的分配、非控股權益的出資以及發行普通股的收益。在此期間融資活動提供的淨現金 截至2023年3月31日的三個月為3.065億美元,與上年同期相比增加了3.166億美元,這主要是由於作為SK生態工廠第二批收盤價3.11億美元的一部分發行可贖回可轉換優先股的收益以及850萬美元普通股發行的收益,部分被我們償還的990萬美元債務和430萬美元的融資義務的償還所抵消。
請參閲第一部分,第1項,註釋7- 未償貸款和擔保協議本10-Q表季度報告和第一部分第1A項, 風險因素——與我們的流動性相關的風險——我們的債務,以及管理我們和我們的PPA實體未償債務的協議所施加的限制,可能會限制我們的財務和運營活動,並可能對我們承擔額外債務以滿足未來需求的能力產生不利影響, 和 我們可能無法產生足夠的現金來履行我們的還本付息義務或增長計劃 有關債務條款和風險的更多信息,請參見我們截至2022年12月31日的財政年度的10-K表年度報告部分。
購買和融資選項
有關我們的購買和融資選項的信息,請參閲第二部分第7項- 管理層對財務狀況和經營業績、購買和融資選擇的討論和分析 部分 在我們截至2022年12月31日的財政年度的10-K表年度報告中。
績效保障
截至 2023年3月31日,由於未能根據運營和維護協議(“運維協議”)規定的任何性能保證,我們沒有因未能維修或更換能源服務器而承擔任何責任。對於需要續訂的運維協議,我們未來從此類協議中獲得的服務收入取決於我們有義務根據業績擔保支付業績不佳的款項,業績擔保的總額上限約為5.402億美元(包括與投資組合融資實體相關的4.178億美元和與所有其他交易相關的1.224億美元,包括低產出和低效率的付款),我們的未來剩餘潛在負債總額約為4.781億美元運維協議視續訂而定。在截至2023年3月31日的三個月中,我們支付了1,580萬美元的履約保證金。
國際渠道合作伙伴
在截至2023年3月31日的三個月中,我們的國際渠道合作伙伴沒有重大變化。有關國際渠道合作伙伴的信息,請參閲第二部分第7項- 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析,國際渠道合作伙伴 部分 在我們截至2022年12月31日的財政年度的10-K表年度報告中。
主要運營指標——截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的比較
有關我們用於評估業務活動、衡量績效、制定財務預測和制定戰略決策的關鍵運營指標的描述,請參閲第二部分第7項, 管理層對財務狀況和經營業績、關鍵運營指標的討論和分析我們截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中的部分。
產品驗收
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,接受的產品和兆瓦特如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 三個月已結束 3月31日 | | 改變 |
| | | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 金額 | | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
產品已接受(在 100 千瓦系統中) | | | | | | | | | | 512 | | | 375 | | | 137 | | | 36.5 | % |
截至2023年3月31日的三個月,接受的產品與去年同期相比增加了137個系統,增長了36.5%。隨着對我們的能源服務器需求的增加,接受量也隨之增加。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 三個月已結束 3月31日 | | 改變 |
| | | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 金額 | | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
接受的兆瓦特數,淨值 | | | | | | | | | | 51 | | | 38 | | | 13 | | | 34.2 | % |
截至2023年3月31日的三個月內接受的淨兆瓦特數 與去年同期相比 增加了13兆瓦,增長了34.2%。接受的兆瓦特的增加與接受產品的增加一致。從2022年12月31日到2023年3月31日,我們的裝機量增加了51兆瓦,因此,我們接受的淨容量總兆瓦從973兆瓦增加到1,024兆瓦。
購買選項
我們的客户有多種購買我們的能源服務器的選擇。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,歸因於每個購買期權的接受部分如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 三個月已結束 3月31日 |
| | | | | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | | |
直接購買(包括第三方 PPA 和國際渠道) | | | | | | 96 | % | | 100 | % |
傳統租賃 | | | | | | 4 | % | | — | % |
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,歸屬於每個購買期權的總收入部分如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 三個月已結束 3月31日 |
| | | | | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | | |
直接購買(包括第三方 PPA 和國際渠道) | | | | | | 87 | % | | 87 | % |
傳統租賃 | | | | | | 1 | % | | 1 | % |
託管服務 | | | | | | 9 | % | | 7 | % |
投資組合融資 | | | | | | 3 | % | | 5 | % |
與我們的產品相關的成本
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月,產品相關成本總額如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 三個月已結束 3月31日 | | 改變 |
| | | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 金額 | | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
期內接受的產品的產品成本 | | | | | | | | | | 2,288 美元/千瓦 | | 2,561 美元/千瓦 | | -273 美元/千瓦 | | (10.7) | % |
不包括在產品成本中的製造相關費用的期內成本(以千計) | | | | | | | | | | $ | 12,594 | | | $ | 9,687 | | | $ | 2,907 | | | 30.0 | % |
在此期間接受的產品的安裝費用 | | | | | | | | | | 487 美元/千瓦 | | 341 美元/千瓦 | | 146 美元/千瓦 | | 42.8 | % |
與截至2022年3月31日的三個月相比,截至2023年3月31日的三個月中,接受的產品的每千瓦成本下降了273美元,下降了10.7%。成本的下降主要是由我們推動的r 通過提高製造設施的自動化程度、提高設施利用率以及與供應商持續開展材料成本削減計劃,持續努力降低材料成本、勞動力和管理費用。
在截至2023年3月31日的三個月中,製造相關費用的期內成本增加了290萬美元,增長了30.0%截至2022年3月31日的三個月為紅色。我們的期間製造相關費用成本增加的主要原因是支持產能擴張工作所產生的成本,預計產能擴張將在未來一段時間內投入使用。
截至2023年3月31日的三個月,接受的產品的安裝成本每千瓦增加146美元,增長42.8%與截至2022年3月31日的三個月相比。成本的增加主要是由需要安裝Bloom的網站組合的變化所推動的。每個客户場地都不同,安裝成本可能會因多種因素而有所不同,包括場地複雜性、大小和天然氣位置等。因此,每千瓦的安裝可能因時期而有很大差異。此外,有些客户自己負責安裝,而我們幾乎沒有安裝成本。
運營結果
關於比較我們截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的財務狀況和經營業績的討論 如下所示。
收入
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| | | | | | 三個月已結束 3月31日 | | 改變 |
| | | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 金額 | | % |
| | | | (以千美元計) | | |
產品 | | | | | | | | | | $ | 193,745 | | $ | 133,547 | | $ | 60,198 | | | 45.1 | % |
安裝 | | | | | | | | | | 20,525 | | 13,553 | | 6,972 | | 51.4 | % |
服務 | | | | | | | | | | 40,663 | | 35,239 | | 5,424 | | 15.4 | % |
電力 | | | | | | | | | | 20,258 | | 18,700 | | 1,558 | | 8.3 | % |
總收入 | | | | | | | | | | $ | 275,191 | | $ | 201,039 | | $ | 74,152 | | 36.9 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
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總收入
截至2023年3月31日的三個月,總收入與去年同期相比增長了7,420萬美元,增長了36.9%。這一增長是由產品收入增加6,020萬美元、安裝收入增加700萬美元、服務收入增加540萬美元以及電力收入增加160萬美元推動的。
產品收入
截至2023年3月31日的三個月,產品收入與去年同期相比增長了6,020萬美元,增長了45.1%。產品收入的增長主要是由對我們產品的需求增加所導致的產品接受度增加了36.5%。
安裝收入
與去年同期相比,截至2023年3月31日的三個月,安裝收入增加了700萬美元,增長了51.4%。安裝收入的增長主要是由截至2023年3月31日的三個月內需要我們安裝的產品接受組合的變化所推動的。
服務收入
與去年同期相比,截至2023年3月31日的三個月,服務收入增加了540萬美元,增長了15.4%。這一增長主要是由於產品接受率增加了36.5%,以及與我們的能源服務器機隊增加相關的1,110萬美元的維護合同續約,但被450萬美元的產品性能擔保和與州激勵措施減少相關的100萬美元減少的影響所抵消。
電力收入
電力收入既包括與客户簽訂合同的收入,也包括包含租賃的合同的收入。
截至2023年3月31日的三個月,電力收入與上年同期相比增加了160萬美元,增長了8.3%,這主要是由於2021財年第三季度至2023財年第一季度之間記錄的託管服務交易的增加導致的裝機量增加。
收入成本
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 三個月已結束 3月31日 | | 改變 |
| | | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 金額 | | % |
| | | | (以千美元計) | | |
產品 | | | | | | | | | | $ | 129,613 | | | $ | 105,742 | | | $ | 23,871 | | | 22.6 | % |
安裝 | | | | | | | | | | 25,100 | | | 12,773 | | | 12,327 | | | 96.5 | % |
服務 | | | | | | | | | | 51,244 | | | 41,826 | | | 9,418 | | | 22.5 | % |
電力 | | | | | | | | | | 14,967 | | | 12,761 | | | 2,206 | | | 17.3 | % |
總收入成本 | | | | | | | | | | $ | 220,924 | | | $ | 173,102 | | | $ | 47,822 | | | 27.6 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | |
總收入成本
截至2023年3月31日的三個月,總收入成本與上年同期相比增加了4,780萬美元,增長了27.6%,這主要是由產品成本收入增加2390萬美元,安裝成本收入增加1,230萬美元,服務成本收入增加940萬美元以及電力收入成本增加220萬美元所推動的。收入增長是由收入增長所致,調整後的淨影響是運費上漲以及其他與供應鏈相關的定價壓力和成本的淨影響,這些壓力和成本預計將在未來推出,而我們與供應商一起為降低材料成本所做的持續成本削減努力以及通過增加產量、改善流程和製造設施的自動化來降低勞動力和管理成本,則足以抵消這些增長。
產品收入成本
與去年同期相比,截至2023年3月31日的三個月,產品收入成本增加了2390萬美元,增長了22.6%。產品收入的增長是由產品收入的增長所推動的,這些淨影響是由運費上漲和其他與供應鏈相關的定價壓力和成本的淨影響進行調整的,這些壓力和成本是支持即將到來的產能擴張工作的,而我們與供應商一起持續降低成本的努力以及通過增加產量、改善流程和自動化來減少勞動力和管理成本,這些努力被我們與供應商共同降低材料成本以及通過增加產量、改善流程和自動化來減少勞動力和管理成本所產生的淨影響所抵消製造設施。
安裝成本收入
與去年同期相比,截至2023年3月31日的三個月,安裝成本收入增加了1,230萬美元,增長了96.5%。這一增長是由需要Bloom Energy安裝的產品驗收組合的變化所推動的,因為與去年同期相比,在截至2023年3月31日的三個月中,安裝成本有所增加。
服務收入成本
與去年同期相比,截至2023年3月31日的三個月,服務成本收入增加了940萬美元,增長了22.5%。這一增長主要是由於部署了現場替換部隊,但成本削減和我們採取了主動管理機隊優化措施的行動,部分抵消了這一增長。
電力收入成本
電力收入成本包括與客户簽訂的合同的收入成本和包含租賃的合同的收入成本。
截至2023年3月31日的三個月,電力收入成本與上年同期相比增加了220萬美元,增長了17.3%,這主要是由於2021財年第三季度至2023財年第一季度之間記錄的託管服務交易推動的裝機量增加。
毛利(虧損)和毛利率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 三個月已結束 3月31日 | | 改變 |
| | | | | | | 2023 | | 2022 | |
| | | | | | | (以千美元計) |
毛利(虧損): | | | | | | | | | | | | |
產品 | | | | | | | | $ | 64,132 | | $ | 27,805 | | $ | 36,327 |
安裝 | | | | | | | | (4,575) | | 780 | | (5,355) |
服務 | | | | | | | | (10,581) | | (6,587) | | (3,994) |
電力 | | | | | | | | 5,291 | | 5,939 | | (648) |
毛利總額 | | | | | | | | $ | 54,267 | | $ | 27,937 | | $ | 26,330 |
| | | | | | | | | | | | |
毛利率: | | | | | | | | | | | | |
產品 | | | | | | | | 33 | % | | 21 | % | | |
安裝 | | | | | | | | (22) | % | | 6 | % | | |
服務 | | | | | | | | (26) | % | | (19) | % | | |
電力 | | | | | | | | 26 | % | | 32 | % | | |
總毛利率 | | | | | | | | 20 | % | | 14 | % | | |
總毛利
在截至2023年3月31日的三個月中,毛利與去年同期相比增長了2630萬美元,這主要是由產品毛利增長3630萬美元推動的,這主要是由現有市場需求增加導致的產品接受度增加了36.5%,以及我們與供應商共同努力降低材料成本,以及通過增加產量、改善流程和製造設施自動化來減少勞動力和管理成本,從而減少勞動力和管理費用,通過增加運費和其他與供應鏈相關的定價壓力和為支持產能擴張工作而產生的成本,這些壓力和成本預計將在未來推出,但被安裝毛利潤和服務毛利分別減少的540萬美元和400萬美元部分抵消。
產品毛利
在截至2023年3月31日的三個月中,產品毛利與去年同期相比增加了3630萬美元。增長的主要原因是產品驗收率提高了36.5%,以及我們與供應商一起持續降低成本的努力,以及通過增加產量、改善流程和製造設施的自動化來降低勞動力和管理成本,但運費的增加和其他與供應鏈相關的定價壓力部分抵消了這一增長。
安裝總(虧損)利潤
在截至2023年3月31日的三個月中,安裝總利潤(虧損)與去年同期相比增加了540萬美元。這一變化主要是由場地結構的變化和其他與場地相關的因素推動的,例如場地複雜性、規模、當地法規要求和公用事業互連的位置。
服務總損失
在截至2023年3月31日的三個月中,與去年同期相比,服務總損失增加了400萬美元。這主要是由於現場替換裝置的部署以及產品性能保障的影響,成本降低以及我們為主動管理機隊優化而採取的行動所抵消。
電力毛利
截至2023年3月31日的三個月中,電力毛利與去年同期相比減少了60萬美元。逐年變化並不重要。
運營費用
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| | | | | | 三個月已結束 3月31日 | | 改變 |
| | | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 金額 | | % |
| | | | (以千美元計) | | |
研究和開發 | | | | | | | | | | $ | 45,690 | | | $ | 34,526 | | | $ | 11,164 | | | 32.3 | % |
銷售和營銷 | | | | | | | | | | 27,111 | | | 21,334 | | | 5,777 | | | 27.1 | % |
一般和行政 | | | | | | | | | | 45,147 | | | 37,736 | | | 7,411 | | | 19.6 | % |
運營費用總額 | | | | | | | | | | $ | 117,948 | | | $ | 93,596 | | | $ | 24,352 | | | 26.0 | % |
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總運營費用
截至2023年3月31日的三個月中,總運營支出與去年同期相比增加了2440萬美元。這一增長主要歸因於我們持續投資研發能力以支持我們的技術路線圖,我們繼續投資員工隊伍以支持我們的增長,我們對業務發展的投資,以及辦公室、設施和差旅費用的增加。
研究和開發
在截至2023年3月31日的三個月中,研發費用與去年同期相比增加了1,120萬美元。這一增長主要是由員工薪酬和福利增加了530萬澳元以擴大我們的員工基礎,以及實驗室用品和材料增加了260萬加元推動的。研發支出的增加是為了支持我們的技術路線圖,包括我們的氫氣、電解槽、船用和沼氣解決方案。
銷售和營銷
在截至2023年3月31日的三個月中,銷售和營銷費用與去年同期相比增加了580萬美元。這一增長主要是由員工薪酬和福利增加了430萬美元以擴大我們的美國和國際銷售隊伍,差旅費用增加了60萬美元以支持我們的銷售隊伍,以及外部服務增加了50萬美元。
一般和行政
在截至2023年3月31日的三個月中,一般和管理費用與去年同期相比增加了740萬美元。這一增長主要是由辦公和設施支出增加590萬美元推動的,其中包括折舊費用增加100萬美元,員工薪酬和福利增加360萬美元,差旅費用增加80萬美元,主要被其他一般和管理費用減少的340萬美元所抵消。
股票薪酬
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 三個月已結束 3月31日 | | 改變 |
| | | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 金額 | | % |
| | | | (以千美元計) | | |
收入成本 | | | | | | | | | | $ | 4,161 | | | $ | 3,860 | | | $ | 301 | | | 7.8 | % |
研究和開發 | | | | | | | | | | 8,410 | | | 7,082 | | | 1,328 | | | 18.8 | % |
銷售和營銷 | | | | | | | | | | 5,817 | | | 4,775 | | | 1,042 | | | 21.8 | % |
一般和行政 | | | | | | | | | | 11,165 | | | 10,591 | | | 574 | | | 5.4 | % |
股票薪酬總額 | | | | | | | | | | $ | 29,553 | | | $ | 26,308 | | | $ | 3,245 | | | 12.3 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2023年3月31日的三個月,股票薪酬總額與上年同期相比增加了320萬美元,這主要是由於努力擴大公司所有職能的員工基礎。
其他收入和支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 三個月已結束 3月31日 | | 改變 |
| | | | | | | 2023 | | 2022 | |
| | | | | | | (以千計) |
利息收入 | | | | | | | | $ | 1,995 | | | $ | 59 | | | $ | 1,936 | |
利息支出 | | | | | | | | (11,746) | | | (14,087) | | | 2,341 | |
| | | | | | | | | | | | |
其他費用,淨額 | | | | | | | | (1,343) | | | (3,027) | | | 1,684 | |
| | | | | | | | | | | | |
嵌入式衍生品重估的收益 | | | | | | | | 117 | | | 531 | | | (414) | |
總計 | | | | | | | | $ | (10,977) | | | $ | (16,524) | | | $ | 5,547 | |
利息收入
利息收入來自我們現金餘額的投資收益,主要來自貨幣市場基金。利息收入增加190萬美元是由於截至2023年3月31日的三個月中貨幣市場基金的現金餘額與去年同期相比有所增加。
利息支出
利息支出來自我們第三方持有的債務。截至2023年3月31日的三個月的利息支出與去年同期相比減少了230萬美元。下降的主要原因是償還了2028年9月到期的7.5%的定期貸款和2030年3月到期的6.07%的優先擔保票據。
其他費用,淨額
其他淨支出主要來自對合資企業的投資、外幣交易的影響以及對衍生品公允價值的調整。截至2023年3月31日的三個月,其他支出淨額與上年同期相比減少了170萬美元,這主要是由於外幣交易。
嵌入式衍生品重估的收益
嵌入式衍生品重估的收益來自於我們的嵌入式EPP衍生品銷售合同的公允價值變化,這些合同的估值使用歷史電網價格和對未來電價的現有預測來估算未來電價。由於銷售合同中嵌入式EPP衍生品公允價值的變化,截至2023年3月31日的三個月,嵌入式衍生品的重估收益與上年同期相比減少了40萬美元。
歸因於非控股權益和可贖回的非控股權益的淨虧損
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 三個月已結束 3月31日 | | 改變 |
| | | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 金額 | | % |
| | | | | | | | | (以千美元計) |
歸屬於非控股權益的淨虧損 | | | | | | | | | | $ | (3,350) | | | $ | (4,088) | | | $ | 738 | | | 18.1 | % |
歸屬於可贖回非控股權益的淨虧損 | | | | | | | | | | — | | | (300) | | | 300 | | | 100.0 | % |
歸因於非控股權益的淨虧損是根據假設賬面價值清算(“HLBV”)方法將利潤和虧損分配給非控股權益的結果。HLBV是一種以資產負債表為導向的方法,用於在存在複雜結構(例如PPA實體的翻轉結構)時應用權益會計方法。截至2023年3月31日的三個月,歸屬於非控股權益的淨虧損與上年同期相比減少了70萬美元,這是由於分配給我們的非控股權益的PPA實體的虧損減少。截至2023年3月31日的三個月,歸因於可贖回非控股權益的淨虧損與去年同期相比變化不大。
關鍵會計政策與估計
簡明合併財務報表是根據美國適用的公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制的。簡明合併財務報表的編制要求我們做出估算和假設,這些估計和假設會影響報告的資產、負債、收入、成本和支出金額以及相關披露。我們對財務業績的討論和分析如下 操作結果以上是基於我們根據美國公認會計原則編制的經營業績。在編制這些簡明的合併財務報表時,我們做出的假設、判斷和估計可能會影響報告的資產、負債、收入和支出以及淨收入金額。在持續的基礎上,我們會酌情根據歷史經驗以及我們認為在當時情況下合理的各種其他假設進行估計。會計估計值的變化代表了估算的不確定性,並且很可能在不同時期發生。因此,實際結果可能與我們的管理層的估計有很大差異。我們會持續評估我們的估計和假設。如果這些估計值與實際業績之間存在重大差異,我們未來的財務報表列報方式、財務狀況、經營業績和現金流將受到影響。我們認為,與我們的其他會計政策相比,以下關鍵會計政策涉及更大的判斷力和複雜性。因此,我們認為這些政策對於理解和評估合併財務狀況和經營業績最為關鍵。
最常要求我們做出假設、判斷和估計,因此對了解我們的經營業績至關重要的會計政策包括:
•收入確認;
•SK生態植物戰略投資的資產和負債估值;
•按租賃類別劃分的遞增借款利率;
•基於股票的薪酬;
•所得税xes;
•整合原則;以及
•將合併實體的利潤和虧損分配給非控股權益。
第二部分,第7項, 管理層對財務狀況和經營結果的討論與分析在截至2022年12月31日的財政年度的10-K表年度報告中,對我們的關鍵會計政策和估算進行了更全面的討論。在截至2023年3月31日的三個月中,我們的關鍵會計政策和估計沒有重大變化。
第 3 項-關於市場風險的定量和定性披露
在截至2023年3月31日的三個月中,我們對市場風險的定量和定性披露沒有重大變化。請參閲第二部分第7A項, 關於市場風險的定量和定性披露包含在截至2022年12月31日的財年的10-K表年度報告中,以更全面地討論我們考慮的市場風險。
項目 4-控制和程序
評估披露控制和程序
我們維持披露控制和程序,旨在確保在我們根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告,並收集此類信息並將其傳達給我們的管理層,包括酌情傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官(我們的首席首席執行官)和首席財務官(我們的首席財務官),以便及時就所需做出決定披露。
截至2023年3月31日,我們的管理層在首席執行官兼首席財務官的參與下,評估了我們的披露控制和程序(定義見《交易法》第13a-15(e)條和第15d-15(e)條)的有效性。根據此類評估,我們的首席執行官兼首席財務官得出結論,截至2023年3月31日,我們的披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化
在截至2023年3月31日的三個月中,我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化,這些變化與《交易法》第13a-15條和第15d-15條(d)段要求的管理層評估有關,這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響,或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生了重大影響。
關於控制和程序的進一步信息, 見第二部分第9A項, 控制和程序 在我們截至2022年12月31日的財政年度的10-K表年度報告中。
第二部分 -其他信息
第 1 項-法律訴訟
我們正在並且可能不時地參與法律訴訟或受到我們正常業務過程中產生的索賠。有關我們法律訴訟的討論,見第一部分,第1項,註釋12- 承付款和或有開支。我們目前不是管理層認為會對我們的業務、經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響的任何其他法律訴訟的當事方,如果這些訴訟對我們造成不利影響,則單獨或合起來會對我們的業務、經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響。
第 1A 項-風險因素
除下文所述外,截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告中披露的風險因素沒有重大變化。
我們或我們的客户可能會在金融機構存放現金,餘額通常超過聯邦保險限額。金融機構的倒閉可能會對客户獲得融資的能力、我們支付運營費用或其他付款的能力以及我們的收入、現金流和流動性產生不利影響。
我們或我們客户的現金可能存放在銀行機構的非計息和計息賬户,金額超過聯邦存款保險公司(“FDIC”)的保險限額。如果此類銀行機構倒閉,我們或我們的客户可能會損失超過此類保險限額的全部或部分金額。例如,聯邦存款保險公司於2023年3月10日控制了硅谷銀行(“SVB”)。儘管美聯儲隨後宣佈賬户持有人將獲得補償,但如果將來出現銀行倒閉,聯邦存款保險公司可能不會使所有賬户持有人恢復健康。此外,即使賬户持有人因未來的銀行倒閉而最終恢復了健康,賬户持有人對其賬户和賬户中持有的資產的訪問也可能會受到嚴重延遲。我們將來可能遭受的任何重大損失或在很長一段時間內無法獲得我們的現金和現金等價物都可能對我們支付運營費用或其他付款的能力產生不利影響,這可能會對我們的業務產生不利影響。此外,區域銀行和金融機構的不穩定性可能使我們的客户更難獲得融資,這可能會對我們的收入、現金流和流動性產生不利影響。
第 2 項-未註冊的股權證券出售和所得款項的使用
沒有。
第 3 項-優先證券違約
沒有。
項目4-礦山安全披露
不適用。
項目 5-其他信息
沒有
項目 6-展品
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展品編號 | | 描述 | 表單 | 文件編號 | 展覽 | 申報日期 |
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3.1 | | 重述的公司註冊證書 | 10-Q | 001-38598 | 3.1 | 9/7/2018 |
3.2 | | Bloom Energy Corporation重訂公司註冊證書的修訂證書 | 10-Q | 001-38598 | 3.1 | 8/9/2022 |
3.3 | | A系列可贖回可轉換優先股指定證書的撤回證書 | | | | 隨函提交 |
3.4 | | B系列可贖回優先股指定證書 | 8-K | 001-38598 | 3.1 | 3/23/2023 |
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3.5 | | B系列可贖回可轉換優先股指定證書修正證書 | 8-K | 001-38598 | 3.1 | 4/18/2023 |
3.6 | | 經修訂和重述的章程,自 2023 年 2 月 15 日起生效 | 8-K | 001-38598 | 3.1 | 2/17/2023 |
10.1 | | 公司與SK ecoplant有限公司於2023年3月20日簽訂的證券購買協議和投資者協議的修訂 | 8-K | 001-38598 | 10.1 | 3/23/2023 |
10.2 | | 公司與SK ecoplant有限公司簽訂的截至2023年3月20日的股東貸款協議。 | 8-K | 001-38598 | 10.2 | 3/23/2023 |
31.1 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14 (a) 條和第15d-14 (a) 條對首席執行官進行認證 | | | | 隨函提交 |
31.2 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14 (a) 條和第15d-14 (a) 條對首席財務官進行認證 | | | | 隨函提交 |
32.1 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席執行官和首席財務官的認證 | | | | 隨函提供 |
101.INS | | XBRL 實例文檔-該實例文檔不出現在交互式數據文件中,因為其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中 | | | | 隨函提交 |
101.SCH | | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 | | | | 隨函提交 |
101.CAL | | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 | | | | 隨函提交 |
101.DEF | | 內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 | | | | 隨函提交 |
101. 實驗室 | | 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 | | | | 隨函提交 |
101.PRE | | 內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔 | | | | 隨函提交 |
104 | | 封面交互式數據文件(格式為 Inline XBRL,包含在附錄 101 中) | | | | |
| | | | | |
| 本附錄32.1中提供的認證被視為本10-Q表季度報告的附件,就經修訂的1934年《證券交易法》第18條而言,不得視為 “已提交”,也不得以其他方式受該節的責任約束,也不得以提及方式將其視為已納入根據經修訂的1933年《證券法》或經修訂的1934年《證券交易法》提交的任何文件中。 |
簽名
根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條的要求,註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 布魯姆能源公司 |
| | | | |
日期: | 2023年5月9日 | 來自: | | /s/ KR Sridhar |
| | | | KR Sridhar |
| | | | 創始人、首席執行官、主席兼董事 |
| | | | (首席執行官) |
| | | | |
日期: | 2023年5月9日 | 來自: | | /s/ 格雷戈裏·卡 |
| | | | 格雷戈裏· |
| | | | 總裁兼首席財務官 |
| | | | (首席財務和會計官) |
| | | | |