附錄 99.1
Nextracker 公佈第四季度和2023財年財務業績
2023 財年收入為 19 億美元，同比增長 30%
加利福尼亞州弗裏蒙特，2023年5月10日，全球領先的智能太陽能 追蹤器和軟件解決方案提供商之一Nextracker（納斯達克股票代碼：NXT）今天公佈了截至2023年3月31日的第四季度和財年的財務業績。
2023 財年第四季度財務摘要
| | 收入為5.184億美元 |
| | GAAP 淨收入為 2750 萬美元 |
| | 調整後的息税折舊攤銷前利潤為7,250萬美元 |
| | 調整後淨收入為5,590萬美元 |
2023 財年全年財務摘要
| | 收入為19億美元 |
| | GAAP 淨收入為 1.213 億美元 |
| | 調整後的息税折舊攤銷前利潤為2.090億美元 |
| | 調整後淨收入為1.531億美元 |
非公認會計準則財務指標與公認會計準則財務指標的解釋和對賬見本新聞稿所附附表 IV 和 V。
2023 財年業務亮點：
| | 待辦事項增加到創紀錄的26億美元，佔90％ 同比增長，主要勝利集中在北美、拉丁美洲、澳大利亞、印度和歐洲 |
| | 與所有者和開發商簽訂了多份項目組合合同 |
| | Nextracker 於 2023 年 2 月 9 日在納斯達克上市，並於 2023 年 2 月 13 日 結束了首次公開募股 |
Nextracker首席執行官兼創始人丹·舒加爾表示，我們很高興在今年結束時公佈瞭如此強勁的季度，這是我們作為上市公司 的第一季度。我們有能力在2023財年收入增長30％，收益增長120％以上，同時連續第五年實現盈利，這反映了我們在全球太陽能 市場的領導地位、支持這些業務的全球供應鏈足跡以及整個業務的穩健執行。我們在今年年底積壓了創紀錄的26億美元，並認為推動太陽能採用的趨勢正在加速。由於全球能源市場中只有3％轉換為太陽能，我們對Nextracker和我們的行業未來的機遇感到興奮。
2024 財年展望
| | 收入：21億美元至23億美元 |
| | GAAP 淨收入：1.75 億美元至 2.05 億美元 |
| | GAAP 每股收益：1.20 美元至 1.40 美元 |
| | 調整後的息税折舊攤銷前利潤：2.65億美元至3.05億美元 |
| | 調整後的非公認會計準則每股收益：1.35美元至1.55美元，其中不包括0.15美元的 股票薪酬支出和淨無形資產攤銷。 |
這些陳述是前瞻性的，由於許多因素，實際結果可能存在重大差異 。有關可能導致Nextrackers實際業績與這些前瞻性陳述存在重大差異的因素的信息，請參閲下面的前瞻性陳述部分。
電話會議
Nextracker將於太平洋時間今天下午2點30分舉行電話會議 ，討論其財務業績和前景。電話會議將通過網絡直播和Nextrackers網站投資者關係部分的重播播出： https://investors.nextracker.com/events-and-presentations/default.aspx
Nextracker
Nextracker 是智能集成太陽能跟蹤器和軟件解決方案的領先提供商，這些解決方案用於全球公用事業規模和地面安裝的 分佈式發電太陽能項目。我們的產品使公用事業規模發電廠中的太陽能電池板能夠跟蹤太陽在天空中的運動，並優化電廠性能。Nextracker 的工廠遍佈全球 30 多個國家 ，其提供的太陽能跟蹤器技術可提高能源產量，同時降低成本，實現可觀的工廠投資回報率。欲瞭解更多信息，請訪問 Nextracker。
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前瞻性陳述
本新聞稿包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述，包括與未來太陽能採用趨勢以及Nextrackers對2024財年和其他時期的展望相關的聲明 。這些前瞻性陳述基於各種假設和Nextrackers管理層當前的預期。 這些陳述涉及風險和不確定性，可能導致實際業績與這些前瞻性陳述的預期存在重大差異，包括風險因素 和管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析中描述的風險和不確定性，Nextrackers最新的10-Q表季度報告以及Nextracker 已向美國證券交易委員會提交或將要提交的其他文件。可能還有其他風險是Nextracker沒有意識到的，或者Nextracker目前認為這些風險並不重要，這些風險也可能導致實際業績與 前瞻性陳述有所不同。提醒讀者不要過分依賴這些前瞻性陳述。Nextracker不認為有義務更新這些前瞻性陳述。
投資者和分析師
唐·昆比
財務總監
Investor@nextracker.com
媒體與新聞
克里斯汀·柯什
全球營銷副總裁
KKirsh@nextracker.com
附表一
Nextraker
未經審計的 簡明合併運營報表和綜合收益表
（以千計，股票和每股數據除外）
| 三個月已結束 | 財政年度已結束 | |||||||||||||||
| 3月31日 2023 |
3月31日 2022 |
3月31日 2023 |
3月31日 2022 |
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| 收入 |
$ | 518,395 | $ | 439,813 | $ | 1,902,137 | $ | 1,457,592 | ||||||||
| 銷售成本 |
428,083 | 400,861 | 1,615,164 | 1,310,561 | ||||||||||||
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| 毛利 |
90,312 | 38,952 | 286,973 | 147,031 | ||||||||||||
| 銷售、一般和管理費用 |
41,394 | 27,799 | 96,869 | 66,948 | ||||||||||||
| 研究和開發 |
8,336 | 3,576 | 21,619 | 14,176 | ||||||||||||
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| 營業收入 |
40,582 | 7,577 | 168,485 | 65,907 | ||||||||||||
| 利息和其他（收入）支出，淨額 |
520 | 428 | (598 | ) | 799 | |||||||||||
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| 所得税前收入 |
40,062 | 7,149 | 169,083 | 65,108 | ||||||||||||
| 所得税準備金 |
12,532 | 1,355 | 47,750 | 14,195 | ||||||||||||
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| 淨收益和綜合收益 |
27,530 | 5,794 | 121,333 | 50,913 | ||||||||||||
| 減去：重組交易前歸屬於Nextracker LLC的淨收益 |
23,941 | 5,794 | 117,744 | 50,913 | ||||||||||||
| 減去：歸因於非控股性 權益的淨收益 |
2,446 | | 2,446 | | ||||||||||||
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| 歸屬於Nextracker Inc.的淨收益 |
$ | 1,143 | $ | | $ | 1,143 | $ | | ||||||||
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| 歸屬於Nextracker Inc.股東的每股收益 (1) |
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| 基本 |
$ | 0.02 | 不適用 | $ | 0.02 | 不適用 | ||||||||||
| 稀釋 |
$ | 0.02 | 不適用 | $ | 0.02 | 不適用 | ||||||||||
| 計算每股金額時使用的加權平均股份： |
||||||||||||||||
| 基本 |
45,869,190 | 不適用 | 45,869,190 | 不適用 | ||||||||||||
| 稀釋 |
145,834,762 | 不適用 | 145,834,762 | 不適用 | ||||||||||||
| (1) | 每股基本收益和攤薄後每股收益僅適用於2023年2月9日至 2023年3月31日期間，即首次公開募股（IPO）和相關交易之後的時期。 |
附表二
Nextraker
未經審計的 簡明合併資產負債表
（以千計）
| 財政年度已結束 | ||||||||
| 2023年3月31日 | 2022年3月31日 | |||||||
| 資產 |
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| 流動資產： |
||||||||
| 現金和現金等價物 |
$ | 130,008 | $ | 29,070 | ||||
| 應收賬款，分別扣除1,768美元和3,574美元的備抵金 |
271,159 | 168,303 | ||||||
| 合同資產 |
297,960 | 292,407 | ||||||
| 庫存 |
138,057 | 172,208 | ||||||
| 其他流動資產 |
35,081 | 52,074 | ||||||
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| 流動資產總額 |
872,265 | 714,062 | ||||||
| 財產和設備，淨額 |
7,255 | 7,423 | ||||||
| 善意 |
265,153 | 265,153 | ||||||
| 其他無形資產，淨額 |
1,321 | 2,528 | ||||||
| 其他資產 |
273,686 | 28,123 | ||||||
|
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| 總資產 |
$ | 1,419,680 | $ | 1,017,289 | ||||
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| 負債、可贖回權益和股東權益/母公司赤字 |
||||||||
| 流動負債： |
||||||||
| 應付賬款 |
211,355 | 266,596 | ||||||
| 應計費用 |
59,770 | 26,176 | ||||||
| 遞延收入 |
176,473 | 77,866 | ||||||
| 應付關聯方款項 |
12,239 | 39,314 | ||||||
| 其他流動負債 |
47,589 | 63,419 | ||||||
|
|
|
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|
|||||
| 流動負債總額 |
507,426 | 473,371 | ||||||
| 長期債務 |
147,147 | | ||||||
| 其他負債 |
280,246 | 42,785 | ||||||
|
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| 負債總額 |
934,819 | 516,156 | ||||||
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| 可贖回的非控股權益/可贖回 優先單位 |
268,010 | 504,168 | ||||||
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| 股東權益總額/母公司赤字 |
$ | 216,851 | $ | (3,035 | ) | |||
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| 負債總額、可贖回利息、股東權益/母公司淨赤字 |
$ | 1,419,680 | $ | 1,017,289 | ||||
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附表三
Nextraker
未經審計的 簡明合併現金流量表
（以千計）
| 財政年度已結束 | ||||||||
| 3月31日 2023 |
3月31日 2022 |
|||||||
| 來自經營活動的現金流： |
||||||||
| 淨收入 |
$ | 121,333 | $ | 50,913 | ||||
| 折舊和攤銷 |
4,626 | 11,146 | ||||||
| 營運資金和其他變動，淨額 |
(18,290 | ) | (209,172 | ) | ||||
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| 由（用於）經營活動提供的淨現金 |
107,669 | (147,113 | ) | |||||
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| 來自投資活動的現金流： |
||||||||
| 購買財產和設備 |
(3,183 | ) | (5,917 | ) | ||||
| 處置財產和設備所得收益 |
24 | 167 | ||||||
|
|
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|||||
| 用於投資活動的淨現金 |
(3,159 | ) | (5,750 | ) | ||||
|
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| 來自融資活動的現金流： |
||||||||
| 銀行借款和長期債務的收益 |
170,000 | | ||||||
| 銀行借款的還款 |
(20,000 | ) | | |||||
| 發行A類股票的淨收益 |
693,781 | | ||||||
| 發行B類股票的淨收益 |
76 | | ||||||
| 從 Yuma, Inc. 購買有限責任公司普通單位 |
(693,781 | ) | | |||||
| 首次公開募股前向非控股權益 持有人進行分配 |
(175,000 | ) | | |||||
| 從 Flex Ltd. 的淨轉賬（向） |
24,205 | (8,656 | ) | |||||
| 其他籌資活動 |
(2,853 | ) | | |||||
|
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| 用於融資活動的淨現金 |
(3,572 | ) | (8,656 | ) | ||||
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| 匯率對現金和現金等價物的影響 |
| | ||||||
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| 現金和現金等價物的淨增加（減少） |
100,938 | (161,519 | ) | |||||
| 期初現金和現金等價物 |
29,070 | 190,589 | ||||||
|
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| 期末現金及現金等價物 |
$ | 130,008 | $ | 29,070 | ||||
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| 財政年度已結束 | ||||||||
| 調整後的自由現金流 |
2023年3月31日 | 2022年3月31日 | ||||||
| 由（用於）經營活動提供的淨現金 |
$ | 107,669 | $ | (147,113 | ) | |||
| 購買財產和設備 |
(3,183 | ) | (5,917 | ) | ||||
| 處置財產和設備所得收益 |
24 | 167 | ||||||
|
|
|
|
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|||||
| 調整後的自由現金流 |
$ | 104,510 | $ | (152,863 | ) | |||
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附表四
Nextraker
GAAP 與非 GAAP 財務指標的對賬
（以千計，百分比和每股金額除外）
| 三個月已結束 | 財政年度已結束 | |||||||||||||||
| 3月31日 2023 |
3月31日 2022 |
3月31日 2023 |
3月31日 2022 |
|||||||||||||
| GAAP 毛利 |
$ | 90,312 | $ | 38,952 | $ | 286,973 | $ | 147,031 | ||||||||
| 股票薪酬支出 |
11,689 | 421 | 12,794 | 1,526 | ||||||||||||
| 無形攤銷 |
62 | 62 | 250 | 4,042 | ||||||||||||
|
|
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|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 非公認會計準則毛利 |
$ | 102,063 | $ | 39,435 | $ | 300,017 | $ | 152,599 | ||||||||
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| GAAP 營業收入 |
$ | 40,582 | $ | 7,577 | $ | 168,485 | $ | 65,907 | ||||||||
| 股票薪酬支出 |
29,204 | 826 | 31,994 | 3,048 | ||||||||||||
| 無形攤銷 |
62 | 541 | 1,207 | 8,465 | ||||||||||||
| 法律費用 |
| 12,943 | 1,528 | 12,943 | ||||||||||||
| 其他 |
| | (87 | ) | | |||||||||||
|
|
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|
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| 非公認會計準則營業收入 |
$ | 69,848 | $ | 21,887 | $ | 203,127 | $ | 90,363 | ||||||||
|
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|
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|
|
|
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| GAAP 淨收入 |
$ | 27,530 | $ | 5,794 | $ | 121,333 | $ | 50,913 | ||||||||
| 股票薪酬支出 |
29,204 | 826 | 31,994 | 3,048 | ||||||||||||
| 無形攤銷 |
62 | 541 | 1,207 | 8,465 | ||||||||||||
| 税收調整 |
(897 | ) | 41 | (2,880 | ) | (5,499 | ) | |||||||||
| 法律費用 |
| 12,943 | 1,528 | 12,943 | ||||||||||||
| 其他 |
| | (87 | ) | | |||||||||||
|
|
|
|
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|
|
|
|
|||||||||
| 非公認會計準則淨收益 |
$ | 55,899 | $ | 20,145 | $ | 153,095 | $ | 69,870 | ||||||||
|
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|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| GAAP 淨收入 |
$ | 27,530 | $ | 5,794 | $ | 121,333 | $ | 50,913 | ||||||||
| 利息，淨額 |
2,212 | | 1,833 | 34 | ||||||||||||
| 所得税（受益）準備金 |
12,532 | 1,355 | 47,750 | 14,195 | ||||||||||||
| 折舊費用 |
970 | 716 | 3,419 | 2,681 | ||||||||||||
| 無形攤銷 |
62 | 541 | 1,207 | 8,465 | ||||||||||||
| 股票薪酬支出 |
29,204 | 826 | 31,994 | 3,048 | ||||||||||||
| 法律費用 |
| 12,943 | 1,528 | 12,943 | ||||||||||||
| 其他 |
| | (87 | ) | | |||||||||||
|
|
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|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 調整後 EBITDA |
$ | 72,510 | $ | 22,175 | $ | 208,977 | $ | 92,279 | ||||||||
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| 淨收入（佔收入的百分比） |
5.3 | % | 1.3 | % | 6.4 | % | 3.5 | % | ||||||||
| 調整後的息税折舊攤銷前利潤（佔收入的百分比） |
14.0 | % | 5.0 | % | 11.0 | % | 6.3 | % | ||||||||
請參閲本新聞稿所附附表五中的隨附説明
附表五
Nextraker
注意事項
(1) 為了補充Nextrackers根據美國公認會計原則 （GAAP）提供的未經審計的選定財務數據，公司披露了某些不包括某些費用和收益的非公認會計準則財務指標，包括扣除利息、税項、折舊和攤銷前的調整後收益 （EBITDA）、非公認會計準則毛利、非公認會計準則營業收入和非公認會計準則淨收益。這些補充措施 不包括某些法律和其他費用、股票薪酬支出和無形攤銷、其他適用的離散事件以及相關的税收影響。這些非公認會計準則指標不符合 ，也不是公認會計原則的替代方案，可能與其他公司使用的非公認會計準則指標不同。我們認為，這些非公認會計準則指標存在侷限性 ，因為它們不能反映根據公認會計原則確定的與Nextrackers經營業績相關的所有金額，並且這些衡量標準只能用於評估Nextrackers的經營業績 與相應的GAAP指標。這些額外信息的提供不應孤立考慮，也不能作為最直接可比的公認會計原則衡量標準的替代品。我們依靠公認會計準則業績來全面瞭解公司的業績，從而彌補非公認會計準則財務指標的侷限性。
在計算非公認會計準則財務指標時，我們排除了某些項目，以方便對公司經營業績的 可比性進行審查 逐期依據，因為在我們看來，這些項目與公司持續的 運營業績無關。我們使用非公認會計準則衡量標準來評估我們業務的經營業績，與預測和戰略計劃進行比較，計算投資回報率， 對外部業績進行基準對比。此外，管理層的激勵薪酬是使用某些非公認會計準則指標確定的。由於我們發現這些指標很有用，我們 認為，除了看到GAAP業績外，通過管理層的眼光看待業績，投資者也會從中受益。我們認為，這些非公認會計準則指標與 公司的GAAP財務狀況結合使用時，可通過提供以下內容為投資者提供有用的信息：
| | 創造更有意義的能力 逐期公司持續經營業績的比較； |
| | 能夠更好地識別公司基礎業務的趨勢並進行相關趨勢 分析； |
| | 更好地瞭解管理層如何規劃和衡量公司的基礎業務；以及 |
| | 一種更簡單的方法，可以將公司的經營業績與分析師財務模型和競爭對手的經營 業績進行比較，後者用非公認會計準則財務指標補充了其GAAP業績。 |
以下是我們納入非公認會計準則指標的每項調整的解釋，以及在這些非公認會計準則財務指標的對賬中將這些個別項目排除在對賬中的每個項目的原因：
股票薪酬支出包括按照 未歸屬限制性股票單位的估計公允價值計算的非現金費用，以及授予員工並在企業收購中承擔的股票期權獎勵。該公司認為，由於可用的估值方法、主觀假設和獎勵類型的多樣性，排除這些費用可以更準確地將其經營業績與同行 公司進行比較。此外，該公司認為，瞭解股票薪酬支出 對其經營業績的具體影響對投資者很有用。
在2023財年，公司根據第一份 經修訂和重述的2022年Nextracker LLC股權激勵計劃（即2022年Nextracker計劃）向員工發放股權薪酬獎勵，該計劃下的獎勵的歸屬取決於2023年2月9日的Nextracker首次公開募股（IPO）， 因此，該日確認了2400萬美元的累計股票薪酬支出，股票薪酬總額為2,800萬美元在截至2023年3月31日的三個月和十二個月期間確認了支出與這些獎項有關。除了2022年Nextracker計劃外，偉創力還維持多項股票激勵計劃，以惠及包括Nextracker員工在內的某些高管、董事和員工。三個月和十二個月期間的基於股票的 薪酬支出還包括彈性計劃下確認的支出。
無形的 攤銷主要由非現金費用組成，這些費用可能會受到收購時機和規模等因素的影響。公司在評估其持續業績和預測盈利趨勢時會考慮不計這些費用的經營業績 ，因此在提交非公認會計準則財務指標時不包括此類費用。該公司認為，對不包括這些成本在內的 業務的評估與其對內部運營的評估以及與競爭對手的業績比較有關。
法律及其他 主要由與核心業務業績不直接相關的成本組成，可能包括與商業 爭議、政府監管與合規、知識產權、反壟斷、税收、就業或股東問題、產品責任索賠和其他全球問題有關的事項。2022年7月15日，該公司和解了Array Technologies, Inc.（ATI）於2017年1月提起的 案件，在該案中，ATI指控Nextracker和Flex通過加入Nextracker 導致ATI的一名前僱員違反了與ATI的競業禁止協議，並提出了欺詐、建設性欺詐、挪用商業祕密、違約和相關索賠等指控。作為2022年7月達成的4,280萬美元和解協議的一部分，所有索賠均已全部釋放。全額 結算金額已由 Flex 於 2022 年 8 月 4 日支付。淨結算和直接法律費用總額不包括在公司的非公認會計準則收入中。
税收調整涉及我們 將各種調整納入非公認會計準則指標的税收影響，以提供更有意義的非公認會計準則淨收入衡量標準，以及與 非經常性税收突發性結算或其他非經常性税收費用相關的某些調整（如果適用）。