RTX Corporation-未經審計的歷史財務信息

自2023年7月1日起，RTX公司（“RTX” 或 “公司”）將其核心業務結構精簡為三個主要業務領域：柯林斯航空航天、普惠和雷神。在截至2023年6月30日的三個月或之前的三個月中，RTX沒有出於分部報告的目的在此分部結構下運營，也沒有使用該細分市場經營業績的衡量標準，並將開始在此基礎上報告截至2023年9月30日的季度和九個月的10-Q表季度報告。在RTX發佈截至2023年9月30日的季度和九個月的中期財務報表之前，更新後的金額不符合美國普遍接受的會計原則（“GAAP”），因此被視為非公認會計準則指標。

非公認會計準則財務指標的使用和定義

公司根據美國普遍接受的會計原則（“GAAP”）報告其財務業績。

我們在報告根據公認會計原則確定的財務信息時，會補充某些非公認會計準則財務信息。所提供的非公認會計準則信息為投資者提供了其他有用的信息，但不應孤立地考慮，也不應將其作為相關的GAAP指標的替代品。此外，其他公司對非公認會計準則指標的定義可能有所不同，這限制了這些衡量標準與其他公司比較的用處。我們鼓勵投資者全面審查我們的財務報表和公開提交的報告，不要依賴任何單一的財務指標。

調整後的淨銷售額、有機銷售額、調整後的營業利潤（虧損）和利潤率、調整後的分部營業利潤（虧損）和利潤率、調整後的淨收益、調整後的每股收益（“EPS”）和自由現金流是非公認會計準則財務指標。調整後的淨銷售額代表合併淨銷售額（GAAP衡量標準），不包括可能不定期出現的重大非運營項目和/或重要運營項目（以下稱為 “淨重要和/或非經常性項目”）。有機銷售額代表合併淨銷售額的變化（公認會計原則衡量標準），不包括前十二個月完成的外幣折算、收購和資產剝離以及重要和/或非經常性淨項目的影響。調整後的營業利潤（虧損）代表營業利潤（虧損）（公認會計原則衡量標準），不包括重組成本、收購會計調整和淨重要和/或非經常性項目。調整後的營業利潤率表示調整後的營業利潤（虧損）佔調整後淨銷售額的百分比。調整後的分部營業利潤（虧損）代表我們業務板塊的合併營業利潤（虧損）（GAAP衡量標準），不包括重組成本以及淨重要和/或非經常性項目。調整後的分部營業利潤率表示調整後的分部營業利潤（虧損）佔調整後分部銷售額（我們業務板塊調整後的合併銷售額）的百分比。收購會計調整包括與收購相關的收購無形資產的攤銷，通過收購獲得的不動產、廠房和設備的公允價值調整的攤銷，與收購的虧損或低於市場合約相關的客户合同義務的攤銷，以及商譽減值。

調整後的淨收益代表來自持續經營業務的淨收入（公認會計原則衡量標準），不包括重組成本、收購會計調整和淨重要和/或非經常性項目。調整後

每股收益代表持續經營業務的攤薄後每股收益（公認會計原則衡量標準），不包括重組成本、收購會計調整和淨重要和/或非經常性項目。對於業務板塊，如果適用，淨銷售額的調整同樣反映了持續經營（GAAP衡量標準），不包括淨重要和/或非經常性項目。業務板塊的有機銷售同樣排除了外幣、收購和資產剝離、淨重要和/或非經常性項目的影響，營業利潤（虧損）和營業利潤率（也稱為銷售回報率（“ROS”））的調整同樣反映了持續經營，不包括重組、收購會計調整和淨重要和/或非經常性項目。

自由現金流是一種非公認會計準則財務指標，代表運營現金流（GAAP指標）減去資本支出。管理層認為，自由現金流是衡量流動性的有用指標，也是評估RTX為其活動提供資金的能力的額外基礎，包括收購融資、還本付息、回購RTX普通股和向股東分配收益。

非公認會計準則指標與根據公認會計原則編制的相應金額的對賬見下表。這些表格提供了關於調整後措施中未包括的項目和金額的補充信息。

當我們在前瞻性基礎上提供調整後的淨銷售額、有機銷售額、調整後的營業利潤（虧損）和利潤率、調整後的分部營業利潤率、調整後的每股收益和自由現金流的預期時，如果不進行不合理的努力，通常無法對非公認會計準則預期與相應的GAAP指標之間的差異進行對賬，因為在GAAP指標中排除的項目可能存在很大的可變性、複雜性和可見度低相關的未來時期，例如不尋常的收益和損失、未決訴訟的最終結果、外幣匯率的波動、潛在收購和資產剝離的影響和時機以及其他結構性變化或其可能的意義。排除項的可變性可能會對我們未來的GAAP業績產生重大且可能不可預測的影響。

RTX 公司

重計（非公認會計準則）和調整為重計（非公認會計準則）業績的對賬

調整後的銷售額，重估後的營業利潤和重估的營業利潤率

RTX 公司

分部淨銷售額和營業利潤摘要——重計（非公認會計準則）