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CompaniesMembers2023-12-310000004447他：國有石油公司成員2023-12-310000004447他：其他交易對手成員2023-12-310000004447美國公認會計準則：次要事件成員SRT：情景預測成員2024-02-012024-02-080000004447美國公認會計準則：次要事件成員SRT：情景預測成員他：公共股東成員HES：HessMidstream LPM成員2024-02-080000004447美國公認會計準則：次要事件成員HES：全球基礎設施合作伙伴成員SRT：情景預測成員HES：HessMidstream LPM成員2024-02-080000004447美國公認會計準則：次要事件成員SRT：情景預測成員HES：HessMidstream LPM成員2024-02-012024-02-08 美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格：10-K
| | | | | |
| ☑ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交的年度報告 |
截至本財政年度止12月31日, 2023
或
| | | | | |
| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交的過渡報告 |
在從日本到日本的過渡期內，日本從日本過渡到日本，日本從日本過渡到日本，日本從日本轉向日本。
佣金文件編號1-1204
赫斯公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | | | | | | | |
德拉瓦雷 | | 13-4921002 |
(述明或其他司法管轄權
公司或組織) | | (税務局僱主
識別碼) |
| 美洲大道1185號， | | 10036 |
| 紐約， | 紐約 | | (郵政編碼) |
| (主要執行辦公室地址) | | |
註冊人的電話號碼，包括區號(212) 997-8500
根據該法第12(B)節登記的證券：
| | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股(面值1.00美元) | 他就是這樣的人 | 紐約證券交易所 |
根據該法第12(G)節登記的證券：無
用複選標記表示註冊人是否為證券法規則第405條所定義的知名經驗豐富的發行人。是 ☑*不是。☐
用複選標記表示註冊人是否不需要根據《交易法》第13節或第15(D)節提交報告。☐ 不是 ☑
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☑*不是。☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☑*不是。☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、較小的申報公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報人”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件服務器 | ☑ | | 加速申報程序* | ☐ |
| 非加速文件服務器 | ☐ | | 規模較小的新聞報道公司 | ☐ |
| 新興成長型公司 | ☐ | | | |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否已提交其管理層的報告和證明’S根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國法典》第15編第7262(B)節)第404(B)條對其編制或出具審計報告的註冊會計師事務所的財務報告內部控制有效性的評估。是☑*否☐
如果證券是根據該法第12(B)條登記的，應用複選標記表示登記人的財務報表是否反映了對以前發佈的財務報表的錯誤更正。☐
用複選標記表示這些錯誤更正中是否有任何重述需要對註冊人的任何執行人員在相關恢復期間根據第240.10D-1(B)條收到的基於激勵的補償進行恢復分析。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》規則12b-2所定義)。☐*否☑
註冊人的非關聯公司持有的有表決權股票的總市值為#美元。37,598,000,000，使用2023年6月30日，註冊人最近完成的第二財季的最後一個營業日的未償還普通股和收盤價計算。
在2024年1月31日，有307,152,064已發行普通股。
第三部分以引用的方式納入2024年股東年會的委託書。
赫斯公司
表格10-K
目錄
| | | | | | | | | | | | | | |
| 項目編號 | | | | 頁面 |
| | | 第I部分 | | |
| 1%和2%。 | | 企業和物業 | | 7 |
| | | 關於我們的執行官員的信息 | | 18 |
| 1A. | | 風險因素 | | 20 |
| 1B. | | 未解決的員工意見 | | 26 |
| 1C. | | 網絡安全 | | 26 |
| 3. | | 法律訴訟 | | 27 |
| 4. | | 煤礦安全信息披露 | | 27 |
| | | 第II部 | | |
| 5. | | 註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買權益證券 | | 28 |
| 6. | | [已保留] | | 29 |
| 7. | | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | | 30 |
| 7A. | | 關於市場風險的定量和定性披露 | | 50 |
| 8. | | 財務報表和補充數據 | | 51 |
| 9. | | 會計與財務信息披露的變更與分歧 | | 102 |
| 9A. | | 控制和程序 | | 102 |
| 9B. | | 其他信息 | | 102 |
| 9C. | | 關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露 | | 102 |
| | | 第III部 | | |
| 10. | | 董事、高管與公司治理 | | 102 |
| 11. | | 高管薪酬 | | 102 |
| 12. | | 某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和相關股東的事項 | | 102 |
| 13. | | 某些關係和相關交易，以及董事的獨立性 | | 102 |
| 14. | | 首席會計費及服務 | | 102 |
| | | 第IV部 | | |
| 15. | | 展示、財務報表明細表 | | 103 |
| | | 簽名 | | 106 |
除文意另有所指外，凡提及“Hess”、“公司”、“註冊人”、“我們”及“ITS”，均指Hess公司及其附屬公司的綜合業務運作。
有關前瞻性陳述的警示説明
這份Form 10-K年度報告包括通過引用納入本文的信息，其中包含修訂後的1933年證券法第27A節和修訂後的1934年證券法第21E節所指的“前瞻性陳述”。諸如“預期”、“估計”、“預計”、“預測”、“指導”、“可能”、“可能”、“應該”、“將會”、“相信”、“打算”、“項目”、“計劃”、“預測”、“將會”、“目標”以及類似的表述都是前瞻性表述，這些表述本質上不是歷史性的。我們的前瞻性陳述可能包括但不限於：我們未來的財務和運營結果；我們的業務戰略；對我們原油和天然氣儲量和產量的估計；原油、天然氣液體和天然氣的基準價格以及相關的已實現價差；我們的預期預算、資本和勘探支出；我們開發項目的預期時間和完成；有關可持續性目標和指標以及計劃的社會、安全和環境政策、計劃和舉措的信息；石油和天然氣行業未來的經濟和市場狀況；以及擬議中的與雪佛龍公司(Chevron)合併的預期效益、時間和完成情況。
前瞻性陳述是基於我們目前對相關因素的理解、評估、估計和預測以及對未來的合理假設。前瞻性陳述會受到某些已知和未知的風險和不確定性的影響，這些風險和不確定性可能會導致實際結果與我們的歷史經驗以及這些前瞻性陳述明示或暗示的我們目前對未來結果的預測或預期大不相同。下列重要因素可能導致實際結果與我們的前瞻性陳述中的結果大不相同：
•原油、天然氣液體、天然氣市場價格波動和油氣勘探生產行業競爭；
•對我們產品的需求減少，包括對石油和天然氣行業的看法、競爭或替代能源產品以及政治狀況和事件；
•增加石油和天然氣儲量的潛在失敗或拖延，包括由於勘探活動不成功、鑽探風險和不可預見的儲藏條件以及在實現預期產量水平方面的結果；
•税收、財產、合同和其他適用於我們業務的法律、法規和政府行動的變化，包括與環境問題有關的立法和監管舉措，如限制温室氣體排放和燃燒的措施、水力壓裂禁令以及對石油和天然氣租賃的限制；
•與氣候變化和可持續性有關的舉措造成的業務變化和支出；
•因災難性和其他事件，如事故、惡劣天氣、地質事件、熟練勞動力短缺、網絡攻擊、公共衞生措施或氣候變化而中斷或中斷我們的運營；
•我們的合同對手方履行其對我們的義務的能力，包括我們可能無法控制的合資企業的運營，以及在當前或未來所有者無法履行義務的情況下因剝離資產而承擔的退役責任;
•建造、改造或運營勘探和生產設施的技術要求發生意外變化，以及/或者無法及時獲得或維持必要的許可證;
•僱員和其他人員、鑽機、設備、供應品和其他所需服務的可用性和成本;
•對我們獲得資本的任何限制或資本成本的增加，包括由於對石油和天然氣活動投資的限制，利率上升或商品和金融市場的負面結果;
•因環境義務和訴訟而產生的責任，包括作為Hess Midstream LP的普通合夥人所帶來的更高風險;
•與提議的與雪佛龍的合併（定義見本文）相關的風險和不確定性，包括以下內容：
•未獲得監管批准或未獲得監管批准的風險取決於雪佛龍和赫斯沒有預料到的條件；
•完成潛在交易的潛在延遲，包括由於監管批准以及聯邦貿易委員會要求提供額外信息和文件材料;
•雪佛龍以成功的方式在預期時間內整合Hess業務的能力；
•潛在交易的任何預期效益和預期協同效應在預期時間內不會實現或不會實現的可能性；
•發生可能導致合併協議（定義見本協議）終止的任何事件、變更或其他情況;
•未能獲得潛在交易的預期税務處理的風險，或其他不可預見或未知的負債;
•客户、股東、監管機構和其他利益相關者的批准和支持，或意外的未來資本支出;
•可能針對雪佛龍和赫斯或其各自董事提起的與潛在交易有關的潛在訴訟，以及完成交易的成本可能高於預期的可能性，包括由於意外因素或事件造成的;
•潛在交易的宣佈、未決或完成對雙方業務關係和業務的影響，潛在交易擾亂雪佛龍或赫斯當前計劃和運營的風險，以及交易導致赫斯員工保留的潛在困難，以及雪佛龍或赫斯管理中斷和未決期間業務中斷的風險，或在潛在交易之後;
•收到必要的雪佛龍董事會授權，以實施資本分配戰略，包括未來的股息支付，以及潛在交易是否會在預期時間完成或根本完成的不確定性，或者如果完成，將實現其預期的經濟利益，包括與包含重大同意的第三方合同相關的風險，禁止轉讓，轉讓，可能與潛在交易有關的其他規定，這些規定未被放棄或以其他方式得到滿意解決，或商品價格的變化;
•宣佈交易的負面影響，以及擬議收購的懸而未決或完成對雪佛龍或赫斯普通股的市場價格和/或經營業績的影響;
•評級機構的行動以及雪佛龍和赫斯在及時和負擔得起的基礎上進入短期和長期債務市場的能力;
•本年度報告10-K表第1A項-風險因素中所述的其他因素，以及我們向證券交易委員會提交的其他文件中所述的任何其他風險。
當我們作出前瞻性陳述時，我們相信這些陳述是合理的。然而，考慮到這些風險和不確定性，應謹慎行事，不要過分依賴任何此類前瞻性陳述，因為此類陳述僅在作出之日起發表，不能保證此類前瞻性陳述將發生，實際結果可能與我們所作的任何前瞻性陳述中所載的結果存在重大差異。 除非法律要求，我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是因為新信息，未來事件或其他原因。
詞彙表
在本報告中，使用了以下特定於公司或行業的術語和縮寫：
API中美石油學會。
藝術登記處-REDD+事務註冊表的體系結構。
評估井探井-為確認發現井的結果而鑽出的探井，或用於確定生產地層邊界的井。
Bbl一個庫存油罐桶，這是42美國加侖的液體體積。
桶油當量或boe*--這反映了以6mcf的相對能量含量換算的天然氣儲量相當於1桶石油當量(1 mcf相當於1000立方英尺)。1桶石油當量並不一定導致價格等值，因為在最近的過去，以每桶石油當量計算的天然氣當量價格大大低於相應的原油價格。
Boepd桶油當量/天。
波普桶/天的石油。
CGA-Clean Bay Associates。
凝析油-一種碳氫化合物混合物，在原始儲集層温度和壓力下存在於氣相中，但在生產時，在表面壓力和温度下處於液體中。
副署長及助理署長-折舊、損耗和攤銷。
天意--多元化、公平、包容。
開發井-在石油和/或天然氣儲集層的探明區域內鑽探的井，目的是從該儲集層區域生產石油和/或天然氣。
乾井未發現商業數量的石油或天然氣的勘探井或開發井。
環境保護局前美國國家環境保護局。
EHS和SR--環境、健康、安全和社會責任。
探井在未經探明的地區發現石油或天然氣的井，或在以前被另一個油氣藏發現具有產能的油田中發現新油氣藏的井。
E&P-勘探和生產。
字段--由一個或多個水庫組成的區域，這些水庫全部歸類或與相同的個別地質構造特徵和/或地層條件有關。
浮式生產儲油船-浮式生產、儲存和卸油船。
分餾法。-天然氣加工產生的天然氣液體混合物在出售給各種石化和工業最終用户之前被分離成天然氣液化成分，如乙烷、丙烷、丁烷、異丁烷和天然氣汽油的過程。通過控制混合液體流的温度來完成分餾，以利用不同產品沸點的差異。
公認會計原則– 美國公認的會計原則。
温室氣體--温室氣體。
總英畝– 公司持有營運權益的土地面積。
總油井– A 由公司持有營運權益的油井。
冰 -完整性關鍵設備。
國際能源署– 國際能源署。
JOA-聯合經營協議。
LTIP-長期激勵計劃。
麥克夫*-1000立方英尺天然氣。
MMcfd天然氣-每天1000mcf的天然氣。
消息資源中心-海洋漏油響應公司。
MTBE甲基叔丁基醚。
MWCC– 海軍陸戰隊油井遏制公司。
淨面積或淨井*--公司在總英畝或總油井中擁有的零星工作權益的總和。
NGL或天然氣液體-通過分餾天然氣分離併產生的天然碳氫化合物物質，包括乙烷、丁烷、異丁烷、丙烷和天然汽油。NNGL的售價不等於原油。
NIST CSF-美國國家標準與技術研究院網絡安全框架。
非操作A-公司在其中擁有工作權益但不履行運營商角色的項目。
歐佩克--石油輸出國組織。
運算符-負責進行和管理石油或天然氣項目的勘探、開發和/或生產作業的實體。
職業安全與健康管理局-職業安全和健康管理局。
OSRL-油污反應有限公司。
參股權益成本-反映雙方在經營協議中將承擔的勘探成本和生產成本的比例。
生產分成合同-東道國政府與油井或油田的所有者(或共同所有者)之間關於各方在收回指定數量的資本和運營費用後將獲得的產量百分比的協議。
高產井一口能夠生產足夠數量的碳氫化合物的油井，足以證明商業開採是合理的。
已證明的性質*-已探明儲量的物業。
已探明儲量--根據美國證券交易委員會在題為《石油工程師學會》的出版物中承認的條例和做法，《石油天然氣儲量信息估算與審計準則》通過對地學和工程數據的分析，在提供經營權的合同到期之前，根據現有的經濟條件、運營方法和政府法規，可以合理確定地估計原油和凝析油、天然氣和天然氣的數量，從給定的日期起，從已知的油藏中經濟地生產出來，除非有證據表明續簽是合理確定的，無論是使用確定性方法還是概率方法進行估計。開採碳氫化合物的項目必須已經開始，或者運營商必須合理地確定項目將在合理的時間內開始。
已探明已開發儲量現有探明儲量，可通過現有設備和作業方法通過現有油井開採，或所需設備成本與新油井成本相比相對較小。
已探明未開發儲量已探明儲量，預計將從未鑽井面積上的新油井或需要相對較大支出才能重新完井的現有油井中回收。未鑽井面積的已探明儲量應僅限於直接抵消開發間隔區的儲量，這些開發間隔區在鑽井時可合理確定產量，除非存在使用可靠技術的證據，證明在更遠的距離上具有合理的經濟可開採性。
PSU-業績份額單位。
Redd+-減少毀林和森林退化造成的排放。
ROU--使用權。
軟性-有擔保的隔夜融資利率。
未證明的性質未探明儲量的房地產。
VLCC– 超大型原油運輸船。
工作利益石油和天然氣財產的一種權益，該權益的所有者有權參與相關區域的石油和天然氣的鑽探和生產，並要求所有者支付鑽探和生產作業的部分費用。
WWC– 野井控制中心。
第I部分
項目1和2。 業務及物業
Hess Corporation於1920年在特拉華州註冊成立，是一家全球性勘探、開發、生產、運輸、購買和銷售原油、天然氣液體和天然氣的公司，生產業務位於美國、圭亞那、馬來西亞/泰國聯合開發區(JDA)和馬來西亞。我們主要在圭亞那近海、美國墨西哥灣和蘇裏南近海進行勘探活動。在圭亞那近海的Stabroek區塊(Hess 30%)，我們和我們的合作伙伴發現了一個重要的資源基礎，並正在進行該區塊的多階段開發。我們目前有三個FPSO正在生產，並計劃到2027年底擁有六個FPSO，總預期生產能力超過120萬桶/日。到目前為止，在該區塊發現的資源預計將支持多達10個FPSO的潛力。
我們的中游業務部門，包括Hess Corporation於2023年12月31日在Hess Midstream LP約38%的綜合所有權權益，提供收費服務，包括收集、壓縮和加工天然氣及分餾天然氣；收集、終止、裝載和運輸原油和天然氣；儲存和終止丙烷，以及水處理服務，主要是在北達科他州威利斯頓盆地地區的Bakken頁巖業務。看見中國中游 在第13頁上.
2023年10月22日，我們與雪佛龍和雪佛龍的直接全資子公司Yankee Merge Sub Inc.(合併子公司)簽訂了合併協議和計劃(合併協議)。合併協議規定，在符合合併協議的條款及條件下，合併附屬公司將與Hess合併及併入Hess，而Hess將作為雪佛龍的直接全資附屬公司在合併中繼續存在(該等交易即合併)。根據合併協議的條款，如果合併完成，我們的股東將在合併生效時獲得每股雪佛龍普通股換1.025股雪佛龍普通股的對價。這筆交易預計將於2024年年中完成，具體取決於股東和監管機構的批准以及其他完成條件。看見第1A項。風險因素以討論與合併相關的風險。
勘探和生產
已探明儲量
已探明儲量的計算方法是截至12月31日的12個月期間的平均價格，該價格是一年中每個月第一天的價格的未加權算術平均值，除非合同協議定義了價格，否則不包括基於未來條件的價格上漲。截至2023年12月31日，用於確定已探明儲量的原油價格，西德克薩斯中質原油(WTI)為每桶78.10美元(2022年：94.13美元)，布倫特原油(Brent)每桶82.51美元(2022年：97.98美元)。以下是截至12月31日的已探明和未開發儲量總額：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 原油和凝析油 | | 天然氣液體 | | 天然氣 | | 總計 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | (百萬bbls) | | (百萬bbls) | | (百萬Mcf) | | (百萬boe) |
| 開發 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美國 | 265 | | | 277 | | | 173 | | | 156 | | | 656 | | | 648 | | | 547 | | | 541 | |
| 圭亞那 | 201 | | | 116 | | | — | | | — | | | 71 | | | 37 | | | 213 | | | 122 | |
| 馬來西亞和JDA | 3 | | | 3 | | | — | | | — | | | 288 | | | 304 | | | 51 | | | 54 | |
| | 469 | | | 396 | | | 173 | | | 156 | | | 1,015 | | | 989 | | | 811 | | | 717 | |
| 未開發 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美國 | 204 | | | 206 | | | 89 | | | 89 | | | 336 | | | 356 | | | 349 | | | 354 | |
| 圭亞那 | 186 | | | 164 | | | — | | | — | | | 114 | | | 54 | | | 205 | | | 173 | |
| 馬來西亞和JDA | — | | | — | | | — | | | — | | | 27 | | | 71 | | | 5 | | | 12 | |
| | 390 | | | 370 | | | 89 | | | 89 | | | 477 | | | 481 | | | 559 | | | 539 | |
| 總計 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美國 | 469 | | | 483 | | | 262 | | | 245 | | | 992 | | | 1,004 | | | 896 | | | 895 | |
| 圭亞那 | 387 | | | 280 | | | — | | | — | | | 185 | | | 91 | | | 418 | | | 295 | |
| 馬來西亞和JDA | 3 | | | 3 | | | — | | | — | | | 315 | | | 375 | | | 56 | | | 66 | |
| | 859 | | | 766 | | | 262 | | | 245 | | | 1,492 | | | 1,470 | | | 1,370 | | | 1,256 | |
截至2023年12月31日，按BOE計算，已探明未開發儲量佔我們總已探明儲量的41%(2022年：43%)。截至2023年12月31日，根據產量分享合同持有的已探明儲量佔我們原油儲量的45%，佔我們天然氣儲量的34%(2022年：分別為37%和32%)。
有關我們已探明的石油和天然氣儲量的更多信息，請參閲補充油氣數據發送到合併財務報表從第92頁到第101頁。
生產
全球原油、天然氣和天然氣淨產量如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | |
| 原油--數千桶 | |
| 美國 | | | | | |
| 北達科他州 | 30,271 | | | 27,238 | | | 29,176 | |
| 離岸海域 | 8,111 | | | 7,995 | | | 10,451 | |
| 美國總人數 | 38,382 | | | 35,233 | | | 39,627 | |
| 圭亞那 | 41,831 | | | 28,526 | | | 10,920 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 馬來西亞和JDA | 1,728 | | | 1,393 | | | 1,264 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 其他(A) | — | | | 5,524 | | | 7,791 | |
| 總計 | 81,941 | | | 70,676 | | | 59,602 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 天然氣液體--數千桶 | | | | | |
| 美國 | | | | | |
| 北達科他州 | 24,634 | | | 19,488 | | | 17,889 | |
| 離岸海域 | 550 | | | 681 | | | 1,517 | |
| 美國總人數 | 25,184 | | | 20,169 | | | 19,406 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 天然氣.數千mcf | |
| 美國 | | | | | |
| 北達科他州 | 69,781 | | | 56,903 | | | 59,013 | |
| 離岸海域 | 15,565 | | | 16,024 | | | 26,276 | |
| 美國總人數 | 85,346 | | | 72,927 | | | 85,289 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 馬來西亞和JDA | 134,404 | | | 131,509 | | | 126,743 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 其他(A) | — | | | 3,565 | | | 3,557 | |
| 總計 | 219,750 | | | 208,001 | | | 215,589 | |
| | | | | |
| 總桶油當量(百萬桶)(A) | 143.8 | | | 125.5 | | | 114.9 | |
(a)其他包括我們於利比亞（於二零二二年十一月出售）及丹麥（於二零二一年八月出售）的權益。 二零二二年，利比亞的淨產量為6. 1百萬桶油當量（二零二一年：7. 2百萬桶油當量）。 二零二一年，丹麥的淨產量為120萬桶油當量。
E&P操作
於二零二三年十二月三十一日，我們的重大勘探及生產資產包括以下各項：
美國
我們在美國的生產來自北達科他州威利斯頓盆地（巴肯）的巴肯頁巖區和墨西哥灣的海上資產。
北達科他州：
巴肯： 於2023年12月31日，我們於巴肯持有約466，000英畝淨土地。 2023年淨產量平均為182，000桶/日。 於二零二三年，我們鑽探118口井，並使113口井投產，使於二零二三年十二月三十一日已營運的生產井總數達到1，757口。 我們於2022年7月增加了第四個已運營的鑽機，並計劃於2024年運營四個鑽機。
離岸：
墨西哥灣： 於2023年12月31日，我們持有約44，000英畝的淨開發面積，我們的生產業務主要位於Baldpate（赫斯50%），Conger（赫斯38%），Llano（赫斯50%），Penn State（赫斯50%），Stampede（赫斯25%）和Tubular Bells（赫斯57%）領域。 於2023年12月31日，我們持有約234，000英畝未開發土地，其中約113，000英畝土地的租約將於未來三年到期。 在2023年第四季度，我們是美國內政部20個租約的最高投標人’我們的租賃銷售261覆蓋約37，000英畝的淨面積，我們預計將在2024年第一季度獲得這些租約。 於2023年，我們完成了位於Mississippi Canyon Block 727的由Hess運營的Pickerel-1勘探井（Hess 100%）的鑽探作業，在該區塊發現了含油儲層。 該井將連接到管狀鍾生產設施。 我們亦於二零二三年第四季度順利完成Hess經營的黑珍珠項目（Hess 25%）。 該井計劃作為一個回接踩踏生產設施。 2024年，我們計劃參與兩口井。
圭亞那
Stabroek Block： Stabroek區塊（赫斯30%），圭亞那近海， 佔地約660萬英畝。 自2015年以來，運營商埃克森美孚圭亞那有限公司已經發現了30多個發現，迄今為止在該區塊發現的資源預計將支持多達10個FPSO的潛力。 預計到2027年底，前六艘FPSO的預計總產能將超過120萬桶/日。
Liza一期開發項目於2019年12月開始利用Liza Destiny FPSO生產石油，並於2023年第四季度將其產能提高至每日150，000桶至160，000桶。 Liza第二期開發項目於二零二二年二月開始從Liza Unity FPSO生產石油，於二零二二年七月達到其初步產能約220，000桶/日，並於二零二三年第三季度將其產能增加至約250，000桶/日。 計劃於二零二四年進一步優化生產。 第三個開發項目Payara於二零二三年十一月開始從Prosperity FPSO生產石油，並於二零二四年一月達到其初步產能約220，000桶原油日。
第四個開發項目Yellowtail於2022年4月獲得批准，將利用ONE GUYANA FPSO，預計初始生產能力約為250，000總桶/日，預計於2025年首次生產。 六個鑽井中心計劃多達26個生產井和25個注入井。
第五個開發項目Uaru於2023年4月獲得批准，將利用Errea Wittu FPSO，預計初始生產能力約為250，000總桶/日，預計首次生產將於2026年進行。 計劃有10個鑽井中心，多達21口生產井和23口注入井。
第六項開發項目Whiptail已於二零二三年第四季度提交圭亞那政府審批。 待政府批准及項目批准後，該項目預計初步產能約為250，000桶/日，預計於二零二七年投產。
目前正在進行一個天然氣轉能源項目，以建設130英里長的管道網絡和相關基礎設施，以便每天將大約5000萬標準立方英尺的天然氣從Liza氣田輸送到一個300兆瓦的陸上發電廠(天然氣轉能源項目)，該項目預計將由圭亞那政府建造和運營。埃克森美孚圭亞那有限公司預計在2024年底之前完成管道建設和油田連接。
斯塔布魯克區塊的勘探許可證有效期從2026年10月延長了一年至2027年10月，第一次續簽期限的結束要求放棄未被發現的20%的勘探面積，從2023年10月延長了一年至2024年10月，這兩個原因都是由於新冠肺炎疫情造成的不可抗力。
2023年，該運營商共鑽了三口遇到石油的成功勘探和評估井，以及兩口未成功的探井，並計入了井費。2023年12月31日之後，運營商完成了一項探井成功，評價井1口。2024年，運營商計劃利用6艘鑽井船繼續進行勘探、評估和開發活動。
Kaieteur區：我們在2023年第三季度放棄了我們在與Stabroek區塊相鄰的Kaieteur區塊的20%參股權益，但仍需得到政府的批准。
馬來西亞和JDA
馬來西亞/泰國聯合開發區(JDA)：其產量來自泰國灣馬來西亞/泰國聯合開發區的Carigali Hess運營的A-18區塊(Hess佔50%)。2024年，該運營商計劃鑽探約5口開發井。
馬來西亞：我們在馬來西亞的生產來自於我們在馬來西亞近海馬來盆地(NMB)的PM302區塊(Hess 50%)和PM325區塊(Hess 50%)以及PM301(Hess 50%)區塊的權益，PM301區塊毗鄰JDA的A-18區塊，並與JDA的A-18區塊合併。2024年，我們計劃繼續在NMB的開發活動，包括鑽探大約5口井。
其他
蘇裏南：*我們在蘇裏南近海第42號區塊和第59號區塊均持有33%的非運營參與權益。這兩個區塊的勘探活動計劃於2024年進行。
加拿大：*我們在紐芬蘭近海的兩個勘探許可證中持有25%的非運營參與權益，這兩個許可證於2024年1月到期。2023年，運營商BP加拿大公司完成了Ephesus探井的鑽探作業，沒有遇到商業數量的碳氫化合物。
銷售承諾
我們簽訂了某些長期合同，對天然氣和天然氣生產有固定的最低銷售量承諾。在泰國灣的JDA，到2025年，我們每年的最低淨銷售承諾約為700億立方英尺，2026年和2027年，每年約為300億立方英尺。在馬來西亞近海半島的北馬來盆地開發項目，我們到2025年，每年的最低淨銷售承諾約為550億立方英尺。在圭亞那近海Stabroek區塊的Liza一期和二期開發項目，在天然氣轉化能源項目投產後，我們每年的最低淨銷售承諾約為26億立方英尺。埃克森美孚圭亞那有限公司預計在2024年底之前完成管道建設和油田連接。受這些銷售承諾約束的天然氣估計總量約為3750億立方英尺。我們還在巴肯地區對天然氣和NGL做出了多項最低交付承諾，截止日期不同，至2032年，合同剩餘期限內的總承諾約為1.2億boe。
我們在滿足我們的銷售承諾所要求的承諾數量方面沒有遇到任何重大限制，我們預計能夠從可用的已探明和可能的儲量以及NGL的預計第三方供應中滿足未來的需求。
銷售價格和生產成本
下表列出了我們的平均售價和平均生產成本：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 平均售價(A) | | | | | |
| 原油--每桶(含套期保值) | | | | | |
| 美國 | | | | | |
| 北達科他州 | $ | 70.44 | | | $ | 81.06 | | | $ | 55.57 | |
| 離岸海域 | 72.06 | | | 81.38 | | | 60.09 | |
| 美國總人數 | 70.80 | | | 81.14 | | | 56.64 | |
| 圭亞那 | 80.72 | | | 89.86 | | | 68.57 | |
| 馬來西亞和JDA | 75.51 | | | 89.77 | | | 71.00 | |
| 其他(B) | — | | | 93.67 | | | 66.39 | |
| 世界範圍 | 75.97 | | | 85.76 | | | 60.08 | |
| | | | | |
| 原油--每桶(不含套期保值) | | | | | |
| 美國 | | | | | |
| 北達科他州 | $ | 73.80 | | | $ | 91.26 | | | $ | 59.90 | |
| 離岸海域 | 75.39 | | | 91.51 | | | 64.77 | |
| 美國總人數 | 74.15 | | | 91.32 | | | 61.05 | |
| 圭亞那 | 82.20 | | | 96.52 | | | 71.07 | |
| 馬來西亞和JDA | 75.51 | | | 89.77 | | | 71.00 | |
| 其他(B) | — | | | 101.92 | | | 69.25 | |
| 世界範圍 | 78.29 | | | 94.15 | | | 63.90 | |
| | | | | |
| 天然氣液體--每桶 | | | | | |
| 美國 | | | | | |
| 北達科他州 | $ | 20.77 | | | $ | 35.09 | | | $ | 30.74 | |
| 離岸海域 | 20.87 | | | 35.24 | | | 26.40 | |
| 世界範圍 | 20.77 | | | 35.09 | | | 30.40 | |
| | | | | |
| 天然氣-每立方米天然氣 | | | | | |
| 美國 | | | | | |
| 北達科他州 | $ | 1.68 | | | $ | 5.50 | | | $ | 4.08 | |
| 離岸海域 | 2.16 | | | 6.21 | | | 3.25 | |
| 美國總人數 | 1.76 | | | 5.66 | | | 3.82 | |
| 馬來西亞和JDA | 5.95 | | | 5.62 | | | 5.15 | |
| 其他(B) | — | | | 5.93 | | | 3.40 | |
| 世界範圍 | 4.32 | | | 5.64 | | | 4.60 | |
| | | | | |
| 每桶生產油當量的平均生產(提升)成本(C) | | | | | |
| 美國 | | | | | |
| 北達科他州(D) | $ | 27.16 | | | $ | 29.02 | | | $ | 25.87 | |
| 離岸海域 | 26.98 | | | 22.19 | | | 12.88 | |
| 美國總人數 | 27.61 | | | 28.16 | | | 23.27 | |
| 圭亞那(E) | 9.60 | | | 11.23 | | | 17.93 | |
| 馬來西亞和JDA | 7.33 | | | 6.12 | | | 4.72 | |
| 其他(B) | — | | | 2.78 | | | 6.34 | |
| 世界範圍 | 18.96 | | | 18.97 | | | 17.91 | |
(a)在美國和圭亞那的銷售價格根據包括在營銷費用中的某些加工和分銷費用進行調整。
(b)其他包括我們在利比亞(2022年11月出售)和丹麥(2021年8月出售)的權益。
(c)開採(提升)成本包括運營和維護我們的生產油氣井、相關設備和設施以及包括中游關税支出在內的運輸成本的金額。提升成本不包括髮現和開發已探明油氣儲量的成本、生產和遣散費，或相關一般和行政費用、利息支出和所得税的成本。
(d)包括2023年每桶18.73美元的中游關税支出(2022年：每桶21.21美元；2021年：每桶19.23美元)。
(e)包括運營商為未來開發階段提供的開發前成本，以及2023年Hess內部成本總計1.87美元/boe(2022年：2.76美元/boe；2021年：5.76美元/boe)。
未開發土地總面積和淨面積
截至2023年12月31日，未開發的總面積和淨面積為：
| | | | | | | | | | | |
| 未開發
種植面積(A) |
| | | |
| | 毛收入 | | 網絡 |
| | | |
| | (單位：千) |
| 美國 | 340 | | | 235 | |
| 圭亞那 | 9,804 | | | 2,608 | |
| 馬來西亞和JDA | 197 | | | 98 | |
| 加拿大 | 1,304 | | 326 |
| 蘇裏南 | 4,363 | | 1,454 |
| 總計(B) | 16,008 | | | 4,721 | |
(a)包括根據產量分享合同持有的種植面積。
(b)截至2023年12月31日，我們63%的淨未開發面積，主要是在蘇裏南、圭亞那和加拿大，計劃在未來三年內到期，等待勘探活動的結果。
總開發面積和淨開發面積，以及生產井
截至2023年12月31日，總的和淨的開發面積和生產井達到：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 適用於生產井的開發面積 | | 生產井(A) |
| | | 油 | | 燃氣 |
| | 毛收入 | | 網絡 | | 毛收入 | | 網絡 | | 毛收入 | | 網絡 |
| | | | | | | | | | | |
| | (單位：千) | | | | | | | | |
| 美國 | 794 | | | 511 | | | 3,266 | | | 1,572 | | | 10 | | | 5 | |
| 圭亞那 | 164 | | | 49 | | | 31 | | 9 | | | — | | | — | |
| 馬來西亞和JDA | 481 | | | 241 | | | — | | | — | | | 134 | | | 65 |
| 總計 | 1,439 | | | 801 | | | 3,297 | | | 1,581 | | | 144 | | | 70 | |
(a)包括多口完井(同一井眼不同地層生產的井)，共計31口毛井和27口淨井。
探井和開發井
在截至12月31日的年度內完成的淨探井和淨開發井為：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 淨探井 | | 淨開發井 |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 生產井 | | | | | | | | | | | |
| 美國 | 1 | | — | | — | | 105 | | 70 | | 48 | |
| 圭亞那 | 1 | | 3 | | 3 | | 5 | | 2 | | 3 | |
| 馬來西亞和JDA | — | | | 1 | | — | | 8 | | 6 | | 2 | |
| 利比亞 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1 | |
| | 2 | | | 4 | | | 3 | | | 118 | | | 78 | | | 54 | |
| 乾井 | | | | | | | | | | | |
| 美國 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 圭亞那(A) | 1 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 加拿大(B) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | 1 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 總計 | 3 | | | 4 | | | 3 | | | 118 | | | 78 | | | 54 | |
(a)包括2023年的Fish/Tarpon-1井和Kokwari-1井，2022年的Banjo-1井，以及2021年Stabroek區塊的Koebi-1井。
(b)包括2023年紐芬蘭近海的以弗所油井。
正在鑽探的井數
截至2023年12月31日，正在鑽井的油井數量為：
| | | | | | | | | | | |
| 毛收入
水井 | | 網絡
水井 |
| 美國 | 57 | | | 18 | |
| 圭亞那(A) | 22 | | | 7 | |
| 馬來西亞和JDA | 4 | | | 2 | |
| | | |
| 總計 | 83 | | | 27 | |
(a)包括截至2023年12月31日的12口注水井和4口淨注氣井。
中游
在2019年12月16日之前，中游業務主要由Hess Infrastructure Partners LP(HIP)組成，Hess Infrastructure Partners LP(HIP)是Hess Corporation和Global Infrastructure Partners(GIP)各佔50%股份的合資企業，成立的目的是擁有、運營、開發和收購一系列多樣化的中游資產，向Hess和第三方客户提供收費服務。HIP最初成立於2015年5月21日，Hess於2015年7月1日以約26億美元的價格將HIP 50%的HIP出售給GIP。
2017年4月10日，HIP完成了16,997,000個普通股的首次公開募股(IPO)，相當於其子公司Hess Midstream Partners LP(Hess Midstream Partners LP)30.5%的有限合夥權益，淨收益約為3.655億美元。與IPO相關，HIP貢獻了Hess North Damota Pipeline Operations LP、Hess TGP Operations LP和Hess North Dalota Export物流運營有限公司各自20%的控股權，以及Hess Mentor Storage Holdings LLC(統稱“貢獻業務”)100%的經濟權益。Hess及GIP各自獲得普通股及附屬單位，分別代表Hess Midstream Partners的直接33.75%有限合夥人權益及Hess Midstream Partners普通合夥人的50%間接擁有權，Hess Midstream Partners擁有Hess Midstream Partners 2%的經濟權益，外加獎勵分配權。
2019年12月16日，Hess Midstream Partners收購了HIP，包括HIP在Hess Midstream Partners油氣中游資產的80%權益、Hip的水服務業務以及Hess Midstream Partners的未償還經濟普通合夥人權益和激勵性分配權。此外，Hess Midstream Partners的組織結構從主有限合夥轉變為“Up-C”結構，其中Hess Midstream Partners的公共單位持有人獲得新發行的A類股，名為Hess Midstream LP(Hess Midstream)，Hess Midstream Partners更名為Hess Midstream Operations LP(Hesm Opco)，併成為新上市實體Hess Midstream的合併子公司。作為收購的對價，Hess收到了3.01億美元的現金支付和約1.15億個新發行的Hesm Opco B類單位。在收購及相關交易生效後，Hess Midstream A類股份的公眾股東在交換基礎上擁有合併實體6%的股份，Hess和GIP在交換基礎上分別擁有合併實體47%的股份，主要是通過保薦人擁有Hesm Opco的B類單位，這些單位可以一對一的方式交換為Hess Midstream的A類股份。
2021年，Hess Midstream完成了兩次承銷公開發行股票，合計約1550萬股Hess Midstream A類股票，由Hess和GIP的關聯公司持有。Hess Midstream的A類股份是由Hess和GIP通過交換其持有的Hesm Opco的1550萬個B類單位獲得的。2021年，Hesm Opco以7.5億美元的單筆交易回購了Hess和GIP關聯公司持有的3125萬個Hesm Opco B類單位。Hesm Opco以私募方式發行了本金總額7.5億美元、2030年到期的4.250%固定利率優先無擔保票據，為回購提供資金。
2022年，Hess Midstream完成了由Hess和GIP關聯公司持有的約1,020萬股Hess Midstream A類股票的單一承銷公開發行。Hess Midstream的A類股份由Hess和GIP通過交換約1,020萬股Hesm Opco的B類單位獲得。2022年，Hesm Opco在一次交易中以4億美元的價格回購了Hess和GIP關聯公司持有的約1360萬個Hesm Opco B類單位。Hesm Opco在一次非公開發行中發行了本金總額4億美元、2030年到期的5.500%固定利率優先無擔保票據，以償還其用於為回購融資的循環信貸安排下的借款。
2023年，Hess Midstream完成了兩次承銷公開發行股票，合計約2430萬股Hess Midstream A類股票，由Hess和GIP的關聯公司持有。Hess Midstream的A類股份是由Hess和GIP通過交換其持有的Hesm Opco的2430萬個B類單位獲得的。2023年，Hesm Opco在多次交易中從Hess和GIP的關聯公司回購了總計約1360萬個Hesm Opco B類單位，總收益為4億美元。這些單位回購的資金來自Hesm Opco循環信貸安排下的借款。
上述交易生效後，於2023年12月31日，Hess Midstream A類股份的公眾股東擁有約30%的股份，GIP擁有約32%的股份，Hess擁有合併實體約38%的股份。
截至2023年12月31日，中游資產包括：
•天然氣收集和壓縮：主要位於北達科他州麥肯齊、威廉姆斯和芒特拉爾縣的天然氣收集和壓縮系統，將赫斯和第三方擁有或運營的油井與Tioga天然氣廠、小密蘇裏州4號天然氣廠和第三方管道設施連接起來。該收集系統由大約1,410英里的高低壓天然氣和NGL收集管道組成，目前的輸送能力高達約660毫米立方英尺。該系統的總壓縮能力約為480毫米立方英尺，其中包括2023年通過新建一個新的壓縮機站和擴建現有的壓縮機站而增加的約70毫米立方英尺的壓縮能力。另一座綠地壓縮機站的建設也已完成，一旦於2024年初投入運營，壓縮能力將進一步增加約30mmcfd。
•原油收集：主要位於北達科他州McKenzie、Williams和Mountrail縣的原油收集系統，將Hess和第三方擁有或運營的油井連接到Ramberg終端設施、Tioga鐵路終端和Johnson's Corner Header系統。 原油收集系統由大約570英里的原油收集管道組成，目前的能力高達大約290，000桶/天。
•泰奧加天然氣廠：位於北達科他州Tioga的天然氣加工和分餾廠，目前總加工能力約為400 mmcfd，NGL分餾能力約為60，000 boepd，y級NGL穩定能力約為25，000 boepd。
•第4章：你是誰位於北達科他州麥肯齊縣的天然氣加工廠，加工能力約為200 mmcfd，於2019年投入使用，由Targa Resources Corp.運營。Hess Midstream LP通過與Targa Resources Corp.的合資企業擁有Little Missouri 4的50%權益，並有權獲得該工廠一半的加工能力。
•Mentor存儲終端：位於明尼蘇達州門託的丙烷儲存洞穴和鐵路及卡車裝卸設施，工作儲存能力約為330，000桶油當量。
•Ramberg航站樓設施：位於北達科他州威廉姆斯縣的原油管道和卡車接收終端，其原油輸送能力高達約285，000桶/日，將原油輸送到互連管道，用於運輸到Tioga鐵路終端，Dakota Access Pipeline（DAPL）和其他第三方管道和存儲設施。
•泰奧加火車站：位於北達科他州Tioga的140，000桶/日原油和30，000桶/日NGL鐵路裝載終端，與Tioga天然氣廠、Ramberg終端設施和我們的原油收集系統相連。
•原油軌道車：共550輛原油軌道車，作為由大約100至110輛原油軌道車組成的單元列車運營。 這些原油軌道車是按照DOT-117標準建造的。
•Johnson's Corner Header系統：位於北達科他州麥肯齊縣的原油管道集管系統，通過管道從赫斯和第三方接收原油，並將原油輸送到DAPL和其他第三方州際管道系統。 該設施的原油輸送能力約為10萬桶/日。
•採出水收集和處置：主要位於北達科他州威廉姆斯縣和蒙特雷爾縣的採出水收集系統，通過收集系統中約300英里的管道或第三方卡車運輸將採出水從井場運輸到水處理設施進行處置。
•其他DAPL連接：進入DAPL的各種連接，這些連接是位於北達科他州威廉姆斯縣和蒙特雷爾縣的終端系統內的原油交付點，通過管道從原油收集系統接收原油，以交付到DAPL。 該設施的原油輸送能力約為120，000桶/日。
中游部門通過收取收集，壓縮和加工天然氣和分餾NGL的費用來賺取幾乎所有的收入;收集，終端，裝載和運輸原油和NGL;儲存和終端丙烷;以及收集和處理採出水。 自2014年1月1日起，Hess Midstream的某些子公司與Hess的某些子公司簽訂了（i）天然氣收集，（ii）原油收集，（iii）天然氣加工和分餾，（iv）儲存服務以及（v）終端和出口服務商業協議，每一份合同的初始期限一般為十年，Hess Midstream子公司可單方面延長十年。 Hess Midstream附屬公司行使其權利，將該等商業協議的條款延長至二零二四年一月一日至二零三三年十二月三十一日的第二年期。 自2019年1月1日起，Hess Midstream的一家附屬公司與Hess的一家附屬公司訂立了集水和處置服務協議。 這些協議還使Hess Midstream能夠直接向第三方同時使用這些服務。
商業協議包含最低數量的承諾，這些承諾基於幾乎涵蓋所有E&P部門的提名’S在巴肯現有和未來擁有或控制的生產，以及通過專門的第三方合同由勘探和銷售部門擁有或控制的預計第三方產量。最低數量承諾相當於提名的80%，並在三年滾動的基礎上適用，因此它們被設定為最近一次提名後的三年。在每個商業協議的初始期限內，每季度衡量數量不足，任何相關的短缺付款不受未來減少或抵消的影響。在每個商業協議的次要期限內，適用的HESS
子公司將有權獲得關於所支付的任何差額費用的抵免。對於根據適用協議交付的任何數量超過指定數量的任何數量，該Hess子公司可在獲得信用後的四個季度內將抵免用於應付費用。將不對《終止和出口服務商業協議》下的原油終止服務或《水收集和處置服務協議》下的水處理服務提供信貸。
競爭和市場狀況
看見第1A項。風險因素關於競爭和市場狀況的討論。
應急準備和響應計劃和程序
我們制定了一系列針對業務和資產的應急準備、響應和業務連續性計劃，詳細説明瞭快速有效的應急響應和環境緩解活動的程序。這些計劃在必要時得到維護、審查和更新，以確認其準確性和適宜性。此外，在適用的情況下，還會由相關東道國政府當局審查和批准這些計劃。
應急人員培訓和演習經常在全球範圍內舉行，以評估和持續改進我們的計劃的有效性。我們的承包商、服務提供商、政府機構的代表以及適用的合資夥伴都參加了演習，以幫助確保應急程序全面並能夠有效實施。
為了補充內部能力並幫助確保我們的全球業務覆蓋範圍，我們與當地、地區和全球漏油響應和緊急響應組織網絡維護成員合同。在地區和全球層面，這些組織包括CGA、MSRC、MWCC、WWC和OSRL。CGA和MSRC是國內泄漏響應組織，MWCC提供設備和人員來遏制墨西哥灣的水下油井控制事件。WWC在全球提供消防、井控和工程服務。OSRL是一個全球性的響應組織，在需要時可以幫助我們處理任何資產。除了擁有獨立的響應資產外，該組織還保持着業務關係，在需要時可以立即獲得額外的關鍵響應支持服務。OSRL的響應資產包括近300艘回收和存儲船隻和駁船、250多臺撇油器、60多萬英尺長的圍欄、9個蓋板堆棧以及大量的分散劑和其他輔助設備，包括飛機。除了外部油井控制和漏油響應支持之外，我們還與野生動物、環境、石油泄漏響應支持簽訂了合同氣象、事件管理、醫療和安全資源。如果我們要讓這些組織獲得額外的關鍵響應支持服務，我們將為此類服務提供資金，並在適當的情況下根據我們的保險範圍尋求補償，如下所述。*在某些情況下，我們尋求並與其他公司和政府合作社簽訂互助協議，以接收和提供漏油響應設備和人員支持。*我們通過在MWCC執行委員會和響應網絡委員會、CGA的技術操作委員會和API的應急準備和響應委員會的代表與緊急響應組織保持密切聯繫。我們還在CGA、MSRC和OSRL保持定期投票成員資格。
我們繼續參加幾個全行業的特別工作組，這些工作組正在研究更好的方法來評估和預防陸上和海上事件的風險，獲取和控制海底環境中的井噴，並改進遏制和回收方法。這些工作組正在與石油和天然氣行業和國際政府機構密切合作，實施改進，提高溢油預防、準備、響應和回收過程的有效性。
保險承保範圍及賠償
我們承保的保險範圍包括財產實際損壞、第三者責任、工人賠償和僱主責任、一般責任、突發性和意外污染以及其他保險。*此保險範圍受免賠額、免賠額和限制的限制，不能保證此類保險將充分保護我們免受所有潛在後果和損害的責任。
承保因突發及意外污染事件而對我們的財產造成的實際損害及與負面環境影響有關的責任的保險金額，不包括我們自行投保的風暴保險，根據資產而有所不同。’S估計重置價值或估計最大損失。-在災難性事件的情況下，第一方保險由兩層保險組成。第一層4.5億美元的保險是通過行業共同保險集團提供的。超過這個4.5億美元門檻的額外保險，在2023年12月31日投保，總價值高達8億美元，如上所述。我們的財產物理損害保險計劃不包括為我們的E&P業務提供業務中斷保護。此外，我們還提供一般責任、突發和意外污染的第三方保險。最高可達8.3億美元，在標準JOA下的承保範圍將減少到我們的參保利益。此外，我們的保單每年在不同的日期續期。未來的保險承保範圍可能會增加成本，並可能包括更高的免賠額或保留金，或者額外的排除或限制。*此外，某些形式的保險可能在未來變得不可用，或無法以被認為在經濟上可接受的條款獲得。
一般來説，我們的鑽井合同(和我們的大多數其他離岸服務合同)規定了一種相互持有的無害賠償結構，根據該結構，合同的每一方(公司和承包商)就其人員和財產(通常是其承包商/分包商的人員和財產)的傷害或損壞向另一方進行賠償，而不考慮過錯。如果索賠可歸因於一方的嚴重疏忽和/或故意不當行為，則差異可能包括賠償排除。另一方面，第三方索賠通常是基於過錯分配的。
我們通常對承包商的所有索賠負責和賠償，包括來自第三方的索賠，範圍是由於我們的水庫或其他財產產生的物質造成的污染或污染，承包商對因承包商財產產生的污染而引起的所有索賠負責並賠償我們。如果索賠可歸因於一方的嚴重疏忽和/或故意不當行為，則差異可能包括賠償排除。*此外，我們通常對我們自己的所有損失和大多數與災難性損失相關的第三方索賠負責，例如水庫損壞、井噴、凹陷和坑洞損失，無論原因如何，儘管確實存在可歸因於嚴重疏忽和/或故意不當行為的損失的例外情況。最後，一些離岸服務合同包括對承包商責任的總體限制，其數額等於固定的談判金額。但變更可能包括將所有合同賠償排除在責任上限之外。
根據標準的《聯合協議》，在其參與的利益範圍內(運營商或非運營商)，每一方都對根據《聯合協議》提出的所有索賠負責。協議差異包括基於運營商的嚴重疏忽和/或故意不當行為的索賠排除，在這種情況下，運營商獨自承擔責任。在某些司法管轄區，《聯合協議》的各方可能繼續對第三方提出的索賠承擔連帶責任。此外，根據政府實體和商業方之間的一些生產分享合同，商業方對政府實體的責任是連帶的。
政府規章
原油和天然氣行業受到聯邦、州、地方和外國政府各級的監管。隨着時間的推移，影響能源行業要素的法規將不斷得到修訂或擴大，這可能會導致業務成本增加，並影響我們的盈利能力。看見監管、法律和環境風險在……裏面第1A項。風險因素。遵守各種現有的環境、健康和安全法規，預計不會對我們的財務狀況或運營結果產生重大不利影響。然而，日益嚴格的環境法規已經並可能繼續導致我們和整個石油和天然氣行業的資本支出和運營費用增加，並可能減少對我們產品的需求。我們在2023年花費了大約2800萬美元(2022年：2300萬美元；2021年：1600萬美元)用於環境修復。此外，我們可能面臨退役債務，包括剝離的資產。看見附註8，資產報廢債務在合併財務報表附註。遵守聯邦、州、地方和外國法規的其他支出水平很難量化，因為這些成本被計入我們的資本支出和運營費用中幾乎沒有區別的部分。有關影響我們業務的環境、健康和安全法規的進一步討論，請參閲環境、健康和安全在……裏面項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析.
人力資本管理
企業文化與概述
我們的人力資本戰略旨在通過投資於他們的專業發展，併為他們提供具有挑戰性和回報的個人成長機會，來吸引、吸引和留住我們的人才。我們的工作場所文化以我們的價值觀為指導，並通過發展高質量的領導力、促進Dei、強調持續學習、創造參與機會、推動創新和擁抱精益改進過程來加強。我們利用生活在赫斯的框架，為我們的多代和人口結構多樣化的勞動力優化工作體驗，並釋放出持續高水平執行所需的可自由支配的努力。生活在赫斯的框架包括計劃、政策和實踐，以及一個利用面對面對話、脈衝民意調查和數據分析的傾聽系統，以幫助領導者瞭解員工的經歷和觀點，為他們的決策提供參考。
截至2023年12月31日，我們在全球擁有1,756名員工，詳情如下。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 美國 | | 圭亞那 | | 馬來西亞和JDA | | | | 總計 |
| 職務類別 | | | | | | | | | | |
| 行政人員和高級管理人員 | | 29 | | | — | | | 1 | | | | | 30 | |
| 初級和中級管理人員 | | 373 | | | — | | | 67 | | | | | 440 | |
| 專業人士 | | 815 | | | — | | | 90 | | | | | 905 | |
| 其他 | | 377 | | | — | | | 4 | | | | | 381 | |
| 總計 | | 1,594 | | | — | | | 162 | | | | | 1,756 | |
赫斯的生活
我們通過旨在幫助確保每個地方的每個人每天都能安全回家的計劃和做法來優先考慮我們員工的安全。我們繼續調整我們的工作政策和福利，以優先考慮情緒、心理和身體健康和福祉。
在2023年期間，我們全年進行了多次員工調查，以瞭解員工的情緒和敬業度，並針對員工的反饋做出了以下改進：
•通過新的面對面和虛擬學習和指導機會，正式確定個人和團隊學習途徑；
•增加資源，以提高混合工作的效力；
•加強我們的健康計劃，支持我們員工的身體、經濟、社會和情感健康；以及
•建立了新的培訓和發展計劃，以幫助領導者駕馭日益動態、多樣化和複雜的工作環境。
多樣性、公平性和包容性
本着我們的價值觀和宗旨，我們長期致力於Dei，並採取行動，為每個人培養可持續的包容文化。DEI是提高績效和實現我們現在和未來業務目標所需的創新的業務當務之急。此外，赫斯致力於提供一個沒有歧視和騷擾的全球工作場所，讓每個人都能充分發揮自己的潛力。我們為所有員工和求職者提供平等的就業機會，不分種族、膚色、宗教、性別、年齡、性取向、性別認同、信仰、民族血統、遺傳信息、殘疾、退伍軍人身份或任何其他受保護地位。
Hess‘dei Council提供行政領導指導，將Dei嵌入到我們的文化中，並推動整個組織的進步。我們對促進相互尊重和信任的文化的期望包含在我們的商業行為和道德準則以及相關政策中。它還通過定期溝通和持續培訓，與各級員工定期加強。有關我們的政策和做法的更多信息，包括培訓、員工參與度倡議和勞動力數據，都包含在我們的可持續發展報告和年度美國平等就業機會報告中，這些報告可在我們的網站www.hess.com上找到。
如下表所示，在2023年期間，Hess在我們大部分級別的員工中保持或改善了多樣性。我們相信，我們對DEI的戰略關注，包括新的培訓和多樣性推廣計劃，以及我們的首屆Hess包容性峯會，促成了這一結果。我們的Dei領導幫助制定一項量身定製的長期戰略，確定我們現在和未來推進Dei的目標和戰略。我們有六個員工資源小組，他們提供寶貴的員工見解，以維持一個多樣化、公平和包容的環境，讓每個人都能茁壯成長並盡其所能，並與外部組織合作，改善我們社區的DEI。每年，我們都會與我們的董事會共享員工活動和趨勢，如員工流動率、晉升、DeI和發展指標，以及計劃發展和進度等定性信息。管理層還在全年與薪酬和管理髮展委員會更詳細地審查這些主題。
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| | 女人
(美國和國際) | | 少數族裔(A)
(美國員工) |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 職務類別 | | | | | | | | | | | | |
| 行政人員和高級管理人員 | | 17 | % | | 16 | % | | 16 | % | | 20 | % | | 19 | % | | 19 | % |
| 初級和中級管理人員 | | 24 | % | | 23 | % | | 23 | % | | 22 | % | | 22 | % | | 20 | % |
| 專業人士 | | 33 | % | | 33 | % | | 34 | % | | 32 | % | | 31 | % | | 30 | % |
| 其他 | | 17 | % | | 18 | % | | 19 | % | | 16 | % | | 16 | % | | 16 | % |
| 總計 | | 27 | % | | 27 | % | | 27 | % | | 26 | % | | 25 | % | | 24 | % |
(a)根據美國勞工部的定義。
薪酬和福利計劃
我們的薪酬和福利計劃側重於在快速變化的行業中吸引和留住高技能勞動力。我們每年都會將這些計劃與我們行業的其他公司進行基準比較，並進行審查，以幫助促進薪酬公平。結果在我們的可持續發展報告中和www.hess.com上分享。我們維持一個適用於所有員工(包括高管)的年度激勵計劃，併為所有參與者提供共享的企業績效指標。我們還提供全面的、國家認可的健康計劃，旨在改善我們員工的身體、經濟、社會和情感健康。
關於我們的執行官員的信息
下表列出了截至2024年2月26日該公司高管的信息：
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名字 | | 年齡 | | 擔任過的職位*和商業經驗 | | 年個人成為一名行政主任 |
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| 約翰·B·赫斯 | | 69 | | 董事首席執行官兼首席執行官 赫斯先生自1995年起擔任該公司首席執行官，並自1977年起受僱於該公司。他在石油和天然氣行業擁有超過45年的經驗。 | | 1983 |
| 格雷戈裏·P·希爾 | | 62 | | 總裁和首席運營官 希爾先生自2014年起擔任公司全球勘探和生產業務的首席運營官，總裁先生自2009年1月加入公司以來一直擔任首席運營官。在加入公司之前，希爾先生在荷蘭皇家殼牌及其附屬公司工作了25年，在亞太地區、歐洲和美國擔任過各種運營、工程、技術和管理職務。 | | 2009 |
| 蒂莫西·B·古德爾 | | 66 | | 常務副總裁總法律顧問、公司祕書兼首席合規官 古德爾先生自2009年起擔任公司總法律顧問，自2016年起擔任公司祕書，自2017年起擔任首席合規官，自2020年起擔任執行副總裁總裁。在2009年加入公司之前，他是White&Case律師事務所的合夥人，在那裏工作了25年。 | | 2009 |
| 約翰·P·裏利 | | 61 | | 常務副總裁兼首席財務官 Rielly先生自2004年起擔任本公司首席財務官，自2020年起擔任執行副總裁總裁。Rielly先生之前於2001年至2004年擔任本公司副總裁兼財務總監。在2001年加入本公司之前，他是安永律師事務所的合夥人，在那裏受僱17年。 | | 2002 |
| 理查德·林奇 | | 66 | | 高級副總裁，技術與服務 林奇先生自2018年起擔任中國石油天然氣集團公司技術與服務部高級副總裁。此前，林奇先生從2014年起擔任全球開發、鑽井和完井部門的高級副總裁。在2014年加入中國石油天然氣集團公司之前，林奇先生在英國石油公司和ARCO公司從事油井交付和運營以及項目和資產管理工作超過30年。 | | 2018 |
| 格伯特·斯孔曼 | | 58 | | 高級副總裁，全球製片 勛曼先生自2020年1月起擔任本公司全球生產部副總監高級副總裁。自2011年加入本公司以來，他曾擔任多個運營領導職務，包括2011年1月至2012年8月擔任亞太區生產部副總裁；2012年9月至2016年12月擔任巴肯陸上生產部副總裁；以及自2017年1月起擔任離岸副總裁。在加入本公司之前，他在荷蘭皇家殼牌工作了20年，擔任運營和領導職務。 | | 2020 |
| 安德魯·斯倫茨 | | 62 | | 高級副總裁，人力資源與辦公室管理 斯倫茨先生自2016年4月起擔任公司人力資源部高級副總裁，自2018年起負責辦公室管理。在2016年加入公司之前，斯倫茨先生自2010年起擔任皮博迪能源行政和人力資源部執行副總裁總裁。此外，斯倫茨先生在大型國際上市公司擁有30多年的人力資源經驗。 | | 2016 |
| Barbara Lowery-Yilmaz | | 67 | | 高級副總裁和首席勘探官 Lowery-Yilmaz女士自2014年起擔任公司勘探總監高級副總裁，自2020年起擔任首席勘探官。此外，Lowery-Yilmaz女士在BP plc及其附屬公司擁有超過30年的油氣勘探與技術經驗，其中包括高級領導職位。 | | 2014 |
*本附例所指的所有高級職員均按照本公司附例任職，直至與本公司股東周年會議有關的第一次董事會議為止，並直至他們的繼任者經適當挑選及具備資格為止。每名上述高級職員均於2023年5月17日獲選擔任與其姓名相對的職位。
上述人員均受僱於本公司或其附屬公司，擔任各種管理和行政職務已超過五年。
訪問我們的報告
我們通過我們的網站www.hess.com、我們的Form 10-K年度報告、Form 10-Q的季度報告、Form 8-K的當前報告以及根據交易法第13(A)或15(D)節提交或提供的報告的修正案，在合理可行的情況下儘快以電子方式向美國證券交易委員會提交或提供這些材料。我們網站上的信息，包括我們的可持續發展報告，不是本報告的一部分，也不是本報告的參考內容。根據我們的商業行為和道德準則、公司治理指南、董事會的審計委員會、薪酬和管理髮展委員會、公司治理和提名委員會以及環境、健康和安全委員會的章程可在我們的網站上查閲，也可以向我們主要執行辦公室的投資者關係部門免費索取。我們還向紐約證券交易所(NYSE)提交首席執行官的年度證明，證明我們符合紐約證券交易所的公司治理標準。
項目1A.各種風險因素
我們的業務活動和證券價值受到重大風險的影響，包括下文所述的風險因素。這些風險因素可能會對我們的運營、財務狀況、流動性和運營結果產生負面影響，因此，我們證券的持有者和購買者可能會損失部分或全部投資。如果我們將來發行證券，可能會在招股説明書附錄中描述與我們證券相關的額外風險。
擬議的雪佛龍合併風險
在合併懸而未決期間，我們將受到業務不確定性的影響，這可能會對我們的業務產生不利影響。合併對員工和與我們有業務往來的員工的影響不明朗，可能會對公司產生不利影響。這些不確定性可能會削弱我們在合併完成之前和之後一段時間內吸引、留住和激勵關鍵人員的能力，並可能導致與我們有業務往來的公司尋求改變與我們現有的業務關係。在合併懸而未決的過程中，留住公司的員工可能是一個挑戰，因為員工可能會經歷他們的角色的不確定性。此外，合併協議限制我們在未經雪佛龍同意的情況下進行某些公司交易、訂立某些重大合同、對我們的資本預算進行某些更改、招致某些債務和採取其他特定行動，並一般要求我們在合併懸而未決期間繼續在正常業務過程中運營。這些限制可能會阻止我們在合併完成之前尋求有吸引力的商業機會或調整我們的資本計劃。
我們可能會受到與合併相關的訴訟，這可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。我們和/或我們各自的董事和高級管理人員可能會受到與合併有關的訴訟。這類訴訟在收購上市公司時非常常見，無論基礎收購的是非曲直。
合併的完成受到多個條件的制約，如果不滿足或放棄這些條件，合併將不會完成。如果合併未能完成或重大延遲完成，可能會對我們普通股的交易價格以及我們未來的業務和財務業績產生負面影響。 合併的完成取決於滿足或放棄某些成交條件，包括（i）收到我們股東的必要批准，（ii）根據1976年哈特-斯科特-羅迪諾反壟斷改進法（經修訂適用於合併）的等待期到期或終止，（iii）沒有任何禁止合併完成的命令或法律，（iv）雪佛龍提交的S-4表格登記聲明的有效性，根據該聲明，將在美國證券交易委員會登記與合併有關的雪佛龍普通股股份;批准雪佛龍公司因合併而發行的普通股在紐約證券交易所上市。 各方完成合並的義務還取決於另一方已在所有重大方面履行其在合併協議項下的義務，且另一方在合併協議中的陳述和保證真實正確（受某些重要性限定條件的限制）。 此外，赫斯和雪佛龍一直在與埃克森美孚公司和中國海洋石油總公司就Stabroek區塊聯合經營協議中的優先購買權條款進行討論。 如果這些討論沒有達成可接受的解決辦法，並且仲裁（如果進行的話）沒有確認這種優先購買權規定不適用於合併，則合併協議下的結束條件將失敗，在這種情況下，合併將不會結束。 有關更多信息，請參閲雪佛龍將於2024年2月26日提交的S-4表格初步註冊聲明中題為“合併Stabroek JOA”的部分。 赫斯完成合並的義務還取決於從法律顧問那裏收到的税務意見，即合併將符合1986年《國內税收法》第368（a）條（經修訂）含義內的“重組”。 無法保證完成合並的條件將得到滿足或豁免，或合併將完成。
如果合併沒有完成，或者如果在完成合並方面出現重大延誤，我們的普通股交易價格以及我們未來的業務和財務業績可能會受到負面影響，我們可能會面臨以下幾種風險：
•要求我們在合併協議規定的某些情況下向雪佛龍支付約17.15億美元的終止費;
•金融市場的負面反應，包括由於當前價格可能反映了市場對合並將完成的假設而導致的普通股價格下跌;
•必須支付與合併有關的某些重大費用;以及
•我們管理層的注意力將轉移到合併上，而不是我們自己的業務和追求其他可能對我們有利的機會。
合併協議限制了我們尋求合併替代方案的能力。 合併協議包含的條款可能會阻止第三方提交可能會給我們的股東帶來比合並更大價值的競爭提案，或可能導致公司的潛在競爭收購方提出以低於每股價格收購我們，
否則，它可能會提議支付。這些條款包括全面禁止我們徵求或與任何第三方就競爭性交易的任何競爭性提議或要約進行討論，除非與我們董事會行使受託責任有關的某些例外情況。
由於合併協議中的交換比例是固定的，而且雪佛龍普通股的市場價格將在合併完成前波動，我們的股東無法確定他們將在合併中獲得的雪佛龍普通股的市場價值。根據合併協議的條款，如果合併完成，我們的股東將在合併生效時獲得每股雪佛龍普通股換1.025股雪佛龍普通股的對價。合併對價的交換比例是固定的，根據合併協議，合併對價不會因合併完成前雪佛龍普通股或我們普通股的市場價格變化而調整。
如合併完成，則自簽署合併協議之日起至本公司有權收取合併對價之股東實際收到合併對價之日之間將有一段時間。在此期間，由於各種因素的影響，雪佛龍普通股和我們普通股的市值都出現了波動，而且可能會繼續波動，這些因素包括一般市場和經濟狀況、各公司業務、運營和前景的變化、大宗商品價格、監管考慮因素以及市場對雪佛龍業務和合並的評估。這些因素很難預測，在許多情況下可能超出了雪佛龍和我們的控制範圍。我們的股東在合併完成時收到的合併對價的實際價值將取決於當時雪佛龍普通股的市場價值。這一市值可能與合併協議簽訂時或任何其他時間雪佛龍普通股的市值存在實質性差異。
由於合併，我們的股東收到的雪佛龍普通股股票將與我們普通股的股票享有不同的權利。合併完成後，我們的股東將不再是Hess的股東，而收到合併對價的我們的股東將成為雪佛龍的股東，他們作為雪佛龍股東的權利將受雪佛龍章程和章程的條款管轄。我們股東目前的權利和這些股東作為雪佛龍股東將有權享有的權利之間存在差異。
市場和第三方風險
我們的業務和經營業績高度依賴於原油、天然氣和天然氣的市場價格，這些價格可能非常不穩定。*我們估計的已探明儲量、收入、運營現金流、營業利潤率、流動性、財務狀況和未來收益高度依賴於原油、天然氣和天然氣的基準市場價格，以及我們相關的已實現價差，這些價差是不穩定的，受到許多我們無法控制的因素的影響。包括歐佩克成員國在內的主要外國產油國可能會對原油和成品油的供應和價格施加相當大的影響。他們就產油率和其他事項達成共同政策的能力可能會對石油市場產生重大影響。其他因素包括，但不限於：全球和國內原油、天然氣和天然氣的供應和需求；世界各地，特別是原油或天然氣產區的政治狀況和事件(包括天氣、不穩定、政府更迭、武裝衝突、經濟制裁和傳染病的爆發，如新冠肺炎)；勘探、開發和生產原油、液化石油氣和天然氣的成本；替代燃料或其他形式能源的價格、可獲得性和需求；節能和環境保護努力的影響；以及全球整體經濟狀況(包括通脹、增長放緩或衰退、利率上升、供應鏈限制以及與俄羅斯持續入侵烏克蘭或以色列與哈馬斯之間的衝突相關的後果)。大宗商品交易市場的情緒以及其他供需因素也可能影響原油、NGL和天然氣的銷售價格。2023年WTI的平均基準價格為每桶77.60美元(2022年：94.33美元；2021年：68.08美元)，布倫特原油每桶82.18美元(2022年：99.04美元；2021年：70.95美元)。為了管理現金流和信貸需求的潛在波動性，我們維持着大量的銀行信貸安排。無法獲得、更新或更換此類信貸安排，或在這些貸款到期時獲得其他資金來源，將對我們的流動性產生負面影響。此外，我們已不時訂立商品價格對衝安排，日後亦可能訂立或修訂該等安排，以管理商品價格波動。這些安排可能會限制大宗商品價格上漲的潛在上行空間，或使我們面臨額外的風險，如交易對手信用風險，這可能會對我們的現金流、流動性或財務狀況產生不利影響。
我們並不總是控制根據聯合業務協定作出的決定，而且這種協定所規定的當事方可能無法履行其義務。我們通過與其他方的聯合經營協議進行許多勘探和生產業務，根據這些協議，我們可能無法控制決策，因為我們沒有控股權益或不是協議下的運營商。 存在風險，這些方可能在任何時候都有經濟，商業或法律利益或目標與我們不一致，因此可能會做出我們認為不符合我們最佳利益的決定。 此外，這些協議的締約方可能無法履行其經濟或其他義務，我們可能需要單獨履行這些義務。 例如，於二零二一年六月，美國破產法院批准Fieldwood Energy LLC的破產計劃，其中包括將Fieldwood的放棄責任轉移至我們及其他擁有其若干資產所有權的前任人，彼等對該等責任承擔共同及個別責任。 看到 附註8，資產報廢債務 在合併財務報表附註. 因此，我們的合約對手方的行動可能對我們的投資價值產生不利影響，並導致成本或負債增加。
我們的行業競爭非常激烈，我們的許多競爭對手比我們更大，擁有更多的資源和更多樣化的投資組合。 石油工業競爭激烈，資本密集。 我們面臨來自眾多公司的競爭，包括獲得原油和天然氣勘探權。 在較小的程度上，我們還與替代燃料或其他形式的能源，包括風能，太陽能和電力的生產商競爭，並且由於新技術的開發和採用，未來可能面臨越來越多的競爭。 許多競爭對手，包括國有石油公司，規模更大，擁有更多的資源來收購和開發石油和天然氣資產，或者可能在我們經營的地區建立了戰略關係，或者可能願意承擔比我們願意承擔的風險更高的風險。 此外，對鑽井服務、技術專長和設備的競爭可能影響技術人員和鑽機的供應，導致資本和運營成本增加。 我們的許多競爭對手擁有更多樣化的資產組合，這可能會最大限度地減少任何一個地點發生的不良事件的影響。
運營和戰略風險
如果我們未能成功增加儲量，我們未來的原油和天然氣生產將受到不利影響。我們擁有或可以使用有限數量的石油和天然氣儲備，這些儲備將隨着時間的推移而耗盡。 石油和天然氣生產和儲量的替代，包括已探明的未開發儲量，取決於成功的勘探鑽井、開發活動和提高採收率計劃。 因此，未來的石油和天然氣生產取決於在發現和開發額外的碳氫化合物儲量方面的技術成功。 勘探活動涉及對地震和其他地質及地球物理數據的解釋，這並不總是成功地預測商業數量的碳氫化合物的存在。 鑽井風險包括意外的不利條件、壓力或地層的不規則性、設備故障、井噴和天氣中斷。 未來的開發可能會受到不可預見的儲層條件的影響，這會對採收率或流速產生負面影響。 在從他人處獲得的資產上生產石油和天然氣可能會遇到類似的風險。 此外，替代儲量和開發未來產量也受到原油和天然氣價格以及鑽井和開發活動成本的影響。 原油和天然氣價格下跌可能會減少我們勘探和開發活動的可用資本，使某些開發項目不經濟或延遲完成，並導致現有儲量的負面修訂，而鑽井和開發成本增加可能會對預期經濟回報產生負面影響。
估計已探明儲量和貼現未來淨現金流量的數量存在固有的不確定性，實際數量可能低於估計。在估計已探明儲量的數量和這些儲量未來的淨收入方面存在許多不確定性。未來的實際產量、石油和天然氣價格、收入、税收、資本支出、運營費用和可採石油和天然氣儲量數量可能與估計中假設的大不相同，並可能對我們已探明儲量和相關未來淨收入的估計數量產生重大影響。此外，儲量估計可能會受到基於生產業績、物業買賣、未來開發結果、現行石油和天然氣價格變化、產量分享合同(隨着原油和天然氣價格上漲可能減少儲量)以及其他因素的下調或上調的影響。
災難性事件和其他事件，無論是自然發生的還是人為的，都可能對我們的運營和財務狀況產生重大影響。我們的石油和天然氣業務受到原油和天然氣行業運營固有的許多風險和危險的影響，包括災難性事件，這些事件可能會損壞或摧毀資產、中斷運營、導致人身傷害併產生其他重大不利影響。這些事件包括意想不到的鑽井條件、壓力條件或儲層中的異常情況、設備故障或故障、脱軌、火災、爆炸、井噴、漏油、停電、撞擊、管道中斷和破裂、惡劣天氣(如颶風、洪水、冰凍和熱浪或乾旱)、地質事件、可用熟練勞動力短缺、網絡攻擊或與新冠肺炎等傳染病爆發有關的健康措施。我們為許多但不是所有的潛在損失和責任提供保險，金額為我們認為謹慎的，包括財產和傷亡損失。有些形式的保險將來可能無法獲得，或者只有在經濟上不可接受的條件下才能獲得。此外，不能保證這種保險將充分保護我們免受所有潛在後果和損害的責任。例如，我們為財產的實際損失和與風暴有關的責任提供自我保險。在2023年和2022年，沒有與颶風相關的重大停機時間，而在2021年，與颶風相關的停機時間使淨產量減少了4,000桶/天，與颶風相關的維護和維修成本約為700萬美元。此外，影響我們業務活動的天氣狀況和其他氣象現象的頻率和嚴重程度，包括風暴、乾旱、極端温度以及温度和降水模式的變化，也可能受到氣候變化的影響。能源需求可能會因極端天氣條件而增加或減少，這取決於任何此類氣候變化的持續時間和規模。天氣變化導致的能源使用增加可能需要我們進行投資，以滿足日益增長的需求或帶來運營挑戰。天氣變化導致的能源使用減少可能會通過收入減少來影響我們的財務狀況。如果極端天氣事件的頻率增加，這可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。
與發展項目有關的重大事件的估計和實際發生之間的重大時間延誤可能會造成重大的負面經濟後果。作為我們業務的一部分，我們參與了大型開發項目，這些項目的完成可能會推遲到超出最初計劃的時候。這些例子包括，但不限於，延誤從項目成員或監管機構或其他政府機構獲得必要的批准，及時獲得必要的設備、服務或資源，必要人員的可用性，施工延誤，不利的天氣條件，設備
失敗，以及新冠肺炎等傳染病的爆發。這些延遲可能會影響我們未來的運營業績和現金流。
無法獲得人員、鑽機、設備、用品和其他所需服務，或無法留住關鍵員工，可能會造成重大的負面經濟後果。我們依賴油田服務公司提供鑽機、設備、用品和熟練勞動力等項目。鑑於勘探和勘探行業的週期性，鑽機、設備、供應和熟練勞動力的可用性和成本將隨着時間的推移而波動。對全球經濟狀況、通脹、供應鏈中斷、勞動力短缺和其他我們無法控制的因素的擔憂，增加了我們和我們的供應商的經濟不確定性。因此，我們可能在獲得所需服務方面遇到困難或可能面臨成本增加，這可能會影響我們運營和按時交付項目的能力，並可能產生重大的負面經濟後果。此外，難以招聘和留住足夠數量的有經驗的技術人員，可能會對我們實現戰略目標的能力產生不利影響。我們未來的成功還有賴於我們高級管理團隊關鍵成員的持續服務，他們在制定和實施我們的戰略方面發揮着重要作用。無法在必要的地點招聘和保留足夠數量的經驗豐富的技術和專業人員，或者高級管理層關鍵成員的流失或離職，可能會阻止我們全部或部分執行我們的戰略，這可能會對我們的業務產生負面影響。
影響或針對公司或我們的業務合作伙伴使用的信息技術和基礎設施的中斷、故障或網絡安全攻擊可能會對我們的業務和運營產生重大影響。計算機和電信系統是我們的勘探、開發和生產活動以及我們的商業夥伴活動的組成部分。我們依靠計算機系統、硬件、軟件、技術基礎設施以及在線站點和網絡進行對我們業務至關重要的內部和外部操作(統稱為數字系統)。我們的一些數字系統由我們管理和擁有，但我們依賴第三方提供一系列數字系統和相關產品和服務，包括但不限於雲計算服務。我們使用這些數字系統來通信、分析和存儲專有、財務和運營數據以及有關員工、業務合作伙伴和其他第三方的數據(統稱為保密信息)。由於我們使用遠程通信和在家工作的混合安排，我們對技術的依賴增加了，這增加了網絡安全風險，因為與管理遠程計算資產和許多非公司和家庭網絡中存在的安全漏洞相關的挑戰。
技術系統缺陷、斷電和網絡安全風險，包括網絡或網絡釣魚攻擊、未經授權的訪問、惡意軟件、員工或其他擁有授權訪問權限的人違反數據隱私、勒索軟件和其他網絡安全問題，可能會危及我們的數字系統或我們業務合作伙伴的數字系統，並導致我們的業務運營中斷或我們的保密信息和通信的訪問、披露或丟失。此外，計算機控制着全球的石油和天然氣生產、加工設備和分配系統，是將我們的產品推向市場所必需的。這些操作系統或它們所依賴的網絡和基礎設施的中斷、故障或網絡入侵可能會損壞關鍵的生產、分銷和/或存儲資產，延誤或阻止向市場交付，並使準確説明生產和結算交易變得困難或不可能。因此，任何此類中斷、故障或網絡入侵，以及由此產生的任何調查或補救成本、聲譽損害、訴訟或監管行動，都可能對我們的現金流和運營結果、聲譽和競爭力產生重大不利影響。
我們經常遇到外部各方試圖滲透和攻擊我們的數字系統的情況。儘管到目前為止，這種嘗試還沒有導致任何實質性的入侵、中斷、財務損失或業務關鍵信息的丟失，但我們用於防範此類攻擊和降低此類風險的系統和程序在未來可能被證明是不夠的。威脅行為者在使用包括人工智能在內的技術和工具方面正變得越來越熟練，這些技術和工具可以繞過安全控制、逃避檢測並移除法醫證據。隨着技術的發展和這些網絡安全攻擊變得更加複雜，我們可能會花費大量成本來升級或增強我們的安全措施，以防止此類攻擊。我們在充分預見或實施適當的預防措施或減輕潛在傷害方面也可能面臨困難。
金融風險
我們有大量的資本要求，我們可能無法以令人滿意的條件獲得所需的融資。原油和天然氣的勘探、開發和生產涉及大量成本，這些成本可能無法完全來自運營資金。對我們的債務進行評級的三家主要信用評級機構都給予了投資級評級。雖然目前我們的長期信貸安排下沒有任何借款，但評級下調、利率上升、石油和天然氣行業的持續疲軟或大宗商品和金融市場的負面結果可能會增加融資成本，或影響我們以令人滿意的條件獲得融資的能力，從而對我們進入資本市場的機會產生不利影響。此外，評級下調可能要求我們根據某些合同要求籤發信用證或提供其他形式的抵押品。環境擔憂和其他因素導致石油和天然氣在某些關鍵股票市場指數中的比例下降，並可能增加我們進入股權資本市場的成本。任何無法進入資本市場的情況都可能對我們的財務適應性和我們執行戰略的能力造成不利影響。
我們可能從事風險管理交易，旨在緩解商品價格波動和其他風險，這些風險可能會阻礙我們從商品價格上漲中獲益的能力，並可能使我們面臨與碳氫化合物銷售到期金額類似的潛在交易對手信用風險。我們可能會達成商品價格對衝安排，以保護我們免受商品價格下跌的影響。根據所使用的工具和涉及的額外對衝水平，這些安排可能會限制大宗商品價格上漲的任何潛在上行空間。與銷售碳氫化合物的應收賬款一樣，如果交易對手不能或不願意履行套期保值協議條款下的義務，我們可能面臨潛在的經濟損失。此外，我們面臨與利率和外幣價值變化相關的風險，並可能從事對衝活動以緩解相關波動。
監管、法律和環境風險
我們的石油和天然氣業務受到環境風險以及環境、健康和安全法律法規的影響，這些法律和法規可能會導致巨大的成本和責任。我們的石油和天然氣運營受到環境風險的影響，例如石油泄漏、產出水泄漏、氣體泄漏和破裂以及物質或氣體的排放，這可能使我們承擔污染或其他環境破壞的重大責任。我們的運營還受到許多美國聯邦、州、地方和外國環境、健康和安全法律法規的約束。不遵守這些法律法規可能會使我們受到行政、民事或刑事處罰、補救清理、自然資源損害和其他責任。此外，越來越嚴格的環境法規已經並可能繼續導致我們的資本支出和運營費用增加。同樣，在大多數情況下，我們有拆除、移走和廢棄生產設施和油井的重大法律義務，這些設施和油井將在未來許多年內發生。這些估計可能會受到未來法規變化、後續所有者和合作夥伴的償付能力以及其他不確定性的影響。
在某些司法管轄區，我們對頁巖油氣資源的鑽探和開發的安全和環境影響，特別是水力壓裂、水的使用、相關天然氣的燃燒和空氣排放提出了關切。雖然我們認為這些作業可以安全地進行，對環境的影響微乎其微，但監管機構正在對這些關切做出迴應，並可能對此類鑽井作業實施暫停和新的規定，這可能會產生禁止或推遲此類作業並增加其成本的效果。
氣候變化、可持續性和其他ESG倡議可能會導致重大的運營變化和支出，減少對我們產品的需求，並對我們的業務產生不利影響。我們認識到，氣候變化和可持續性是一個日益嚴重的全球環境問題。政治和社會對氣候變化和可持續性問題的持續關注導致了現有的和即將達成的國際協定以及限制温室氣體排放的國家、區域或地方立法和監管措施。這些協議和措施可能需要或可能導致未來的立法和監管措施，要求進行重大的設備改造、運營變化、徵税或購買排放信用，以減少我們運營中的温室氣體排放，這可能會導致鉅額資本支出以及合規、運營、維護和補救成本。例如，《2022年通脹削減法案》(IRA)包括一項針對石油和天然氣系統的甲烷減排計劃，該計劃要求環保局對某些天然氣和石油來源的過量甲烷排放徵收“廢物排放費”，這些甲烷排放量必須從2024年1月1日起根據環保局的温室氣體報告計劃進行報告，併為與之競爭的低碳能源生產方法的研發提供大量資金和激勵措施。加利福尼亞州最近頒佈了三部與氣候相關的披露法律，即《氣候企業數據責任法案》、《氣候相關金融風險法案》和《自願碳市場披露法案》，它們將共同要求在加州開展業務或採取某些行動的某些實體報告並獲得温室氣體排放信息的第三方保證，報告與氣候有關的金融風險，並報告自願碳信用和/或碳減排主張的使用情況。其他州也在考慮類似於加州《氣候企業數據責任法案》的立法。除了合規成本增加外，此類立法、法規和舉措也可能影響需求，因為我們的產品出售給生產石油燃料的第三方，而石油燃料通過正常的最終用户消費導致温室氣體排放。
我們正在優先考慮可持續能源實踐，以進一步減少我們的碳足跡，同時保持一家成功運營的上市公司。然而，各種關鍵利益攸關方，包括我們的股東、員工、供應商、客户、當地社區和其他人，可能對氣候變化倡議採取不同的方法。如果我們不能成功地管理這些不同利益相關者的期望，可能會侵蝕我們的利益相關者’信任，從而影響我們的聲譽。最近，股東維權運動在我們的行業中日益高漲，股東可能會試圖通過股東提案、公開活動、委託書徵集或其他方式對我們的業務或治理做出改變。此外，由於對氣候變化的擔憂，某些金融機構、機構投資者和其他資本來源已開始限制或取消對石油和天然氣活動的投資，這可能會增加為我們的業務融資的難度。我們繼續專注於發展我們的ESG實踐，隨着自願和監管ESG披露標準和政策的不斷髮展，我們已經擴大並預計將進一步擴大我們在這些領域的公開披露。此類披露可能反映期望目標、指標、成本估計和其他預期和假設，包括較長的時間線，這些期望目標、目標、成本估計和其他預期和假設必然是不確定的，並且可能無法實現。如果不能實現或及時實現這些令人嚮往的目標、目標、成本估算以及其他預期或假設，可能會對我們產生不利影響。
此外，由於公眾對氣候變化和可持續性的認識和關注有所提高，以及減少石油燃料使用的持續監管舉措，對原油和其他碳氫化合物的需求可能會減少，這可能會
對我們的銷售量、收入和利潤率產生不利影響。 強制執行嚴格的温室氣體減排要求可能會對石油和天然氣行業產生嚴重的不利影響，從而大幅降低我們的業務價值。 對氣候變化風險和可持續性的日益關注導致政府調查以及公共和私人訴訟，這可能會增加我們的成本或對我們的業務產生不利影響。 例如，從2017年開始，加利福尼亞州、特拉華州、馬裏蘭州、羅德島州和南卡羅來納州的某些州、市政府和私人協會分別對包括我們在內的石油、天然氣和煤炭生產商提起訴訟，指控氣候變化造成的損害。 此類行為可能會分散管理層和其他人員的主要職責，從而對我們的業務產生不利影響，要求我們增加成本，和/或導致聲譽受損。
我們受到不斷變化的法律法規和其他政府行動的影響，這些行動可能對我們的業務產生重大不利影響。政治或監管發展以及政府行動，包括聯邦、州、地方、地區和外國法律法規，可能會對我們的運營以及與我們簽訂合同的交易對手的運營產生不利影響，從而可能影響我們的財務業績。 這些行動可能會導致税收增加追溯通過税收索賠或前瞻性地通過適用的法定税率的變化，修改税基，或徵收新的税種。 例如，2022年8月16日，美國頒佈了IRA，其中包括對截至2022年或之後的任何3年期間平均調整後財務報表收入超過10億美元的公司徵收15%的賬面收入替代最低税，以及對美國上市公司回購的股票公平市值徵收1%的消費税。 替代最低税和消費税在2022年12月31日之後開始的納税年度生效。 自頒佈以來，財政部和國內税收署不時發佈與替代性最低税有關的臨時指南，並打算在未來發布關於替代性最低税的擬議條例。 我們將繼續評估新法律的影響以及對我們未來現金流和財務業績的任何額外指導，包括我們是否成為受替代最低税影響的納税人，該税將適用於2024年1月1日或之後開始的任何納税年度。 消費税撥備的影響將取決於未來期間的股份回購程度。 我們將繼續評估企業替代最低税及其對我們未來美國税收費用、現金税和有效税率的潛在影響，以及IRA可能對我們的財務狀況和經營業績產生的任何其他影響。
此外，政府行動還可包括限制從特許權使用費中扣除生產後費用;限制或禁止出售新的石油和天然氣租約或延長現有的石油和天然氣租約;法院對出售新的和現有的石油和天然氣租約或與工作利息付款有關的索賠作出不利的裁決;沒收財產或將財產國有化;強制政府參與、取消或修改合同權利;實行資本管制或凍結資金;改變進出口條例;徵收關税;以及反賄賂或反腐敗法律。 近年來，限制石油和天然氣勘探和開發機會的提議以及相關訴訟在某些領域有所增加，可能包括減少對公共和私人土地的使用;限制在政府擁有的土地和其他土地上進行勘探和生產活動;推遲或取消鑽探或管道建設許可證;限制或改變現有管道地役權;限制或禁止行業技術，如水力壓裂和/或增加對水的使用和相關處置的限制;對石油和天然氣站點實施挫折;減少船用燃料中的硫含量;延遲或拒絕空氣質量或選址許可證;倡導增加監管，懲罰性税收或公民投票倡議或暫停行業活動;以及利用社交媒體渠道造成名譽損害。 與應對這些反發展努力或遵守任何新的法律或監管要求相關的成本可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
全球和我們經營所在地區的政治不穩定可能對我們的業務產生不利影響。 政治不穩定和內亂已經並可能繼續影響整個石油和天然氣市場。一些國際地區的政治穩定性不如其他地區，可能會發生內亂、衝突、叛亂、腐敗、安全風險和勞工騷亂。我們運營地區的政治不穩定可能會使我們的業務面臨更大的風險，包括在獲得所需許可和政府批准方面的難度增加，在這些司法管轄區執行我們的協議，以及地方政府當局可能採取的不利行動。2022年2月俄羅斯入侵烏克蘭，導致包括石油和天然氣市場在內的全球市場和行業出現混亂、不穩定和波動。美國政府和其他外國政府對俄羅斯、烏克蘭某些地區以及特定的實體和個人實施了嚴厲的經濟制裁和出口管制，並可能實施額外的制裁和控制。以色列和哈馬斯最近的戰爭始於2023年10月，有可能進一步擾亂經濟市場，特別是如果衝突擴大到中東其他地區的話。到目前為止，我們還沒有因為這些衝突而對業務或合併財務報表產生實質性影響；然而，我們將繼續監測可能對我們或我們的行業產生實質性影響的事件。此外，世界各地的恐怖主義威脅也對我們的業務以及整個石油和天然氣行業的業務構成了額外的風險。此外，地理上的領土邊界爭端可能會影響我們在某些領域的業務，例如圭亞那和委內瑞拉之間關於斯塔布魯克區塊一部分的邊界爭端。
我們的一家子公司是上市有限合夥企業Hess Midstream LP的普通合夥人。作為普通合夥人的責任使我們承擔更廣泛的法律責任。。我們對Hess Midstream LP的控制賦予了我們額外的職責和義務，包括但不限於與管理潛在利益衝突相關的義務以及美國證券交易委員會的額外報告要求。這些
更高的關税使我們面臨更多的法律索賠，這可能會對我們的股東產生實質性的負面經濟影響。此外，這些增加的關税可能會導致合規成本的增加。
項目1B：未解決的工作人員意見
沒有。
項目1C。網絡安全
網絡安全風險管理與策略
網絡安全是我們企業風險管理的重要組成部分。 我們已制定並實施網絡安全風險管理計劃，旨在保護我們數字系統的機密性、完整性和可用性。 我們的網絡安全風險管理計劃包括網絡安全事件響應計劃以及財產和傷亡保險，該保險可能涵蓋網絡安全事件造成的損失。
我們根據NIST CSF設計和評估我們的計劃。 這並不意味着我們符合任何特定的技術標準、規範或要求，只是我們使用NIST CSF作為指南，幫助我們識別、評估和管理與我們業務相關的網絡安全風險。
我們的網絡安全風險管理計劃已納入由首席風險官監督的整體企業風險管理計劃，並分享適用於企業風險管理計劃的某些方法、報告渠道和治理流程，以影響我們業務風險的其他領域，包括財務、合規、EHS、薪酬和治理事項等。
我們的網絡安全風險管理計劃包括：
•·風險評估，旨在幫助識別我們的勘探、開發和生產活動以及我們的業務合作伙伴的活動和更廣泛的企業信息技術環境中不可或缺的關鍵系統的重大網絡安全風險;
•安全團隊主要負責管理我們的網絡安全風險評估流程、我們的安全控制以及我們對網絡安全事件的響應;
•在適當情況下使用外部服務提供商來評估、測試或以其他方式協助我們的安全控制;
•持續的網絡安全意識和合規性培訓，每季度進行一次，對我們的所有員工、事件響應人員和高級管理人員都是強制性的;
•網絡安全事件應對計劃，其中包括應對網絡安全事件的程序；以及
•針對服務提供商、供應商和供應商的第三方風險管理流程。
於截至2023年12月31日止年度，我們並無識別出已對我們的營運、業務策略、經營業績或財務狀況造成重大影響或合理可能對我們造成重大影響的已知網絡安全威脅（包括任何過往網絡安全事件）的風險。
有關我們面臨的網絡安全風險的其他信息，請參見第1A項。風險因素，在“影響或針對本公司或我們的業務合作伙伴使用的信息技術和基礎設施的中斷、故障或網絡安全攻擊可能會對我們的業務和運營造成重大影響“應與上述資料一併閲讀。
治理
我們的董事會（董事會）認識到網絡安全事件所帶來的威脅的迅速變化，並致力於預防，及時發現和減輕任何此類事件對公司的影響。董事會將網絡安全風險視為其風險監督職能的一部分，並已授權審核委員會（委員會）主要負責監督我們的風險管理常規，包括監督網絡安全及其他資訊科技風險。
該委員會監督管理層實施我們的網絡安全風險管理計劃。 委員會每年至少兩次收到管理層關於網絡安全主題的介紹，包括威脅的性質、防禦和檢測能力;事件響應計劃;以及員工培訓活動。此外，管理層會在必要時向委員會通報任何重大網絡安全事件以及其他影響可能較小的事件的最新情況。 委員會向全體董事會報告其活動，包括與網絡安全有關的活動。
我們的管理團隊-包括首席風險官、信息技術主管和首席信息安全官（CISO）-負責評估和管理網絡安全威脅帶來的重大風險。 該團隊主要負責我們的整體網絡安全風險管理計劃，並監督我們的內部網絡安全人員和我們聘請的外部網絡安全顧問。 我們的首席風險官在公司擔任這一職務近20年，此前曾擔任安永會計師事務所風險管理和監管實踐顧問，協助金融服務和能源交易客户建立風險管理基礎設施。 我們的信息技術主管和首席信息安全官在石油和天然氣領域的信息技術領導方面都擁有20多年的經驗。 此外，我們的首席信息安全官擁有亞利桑那大學網絡和數據安全理學學士學位，是一名經過認證的信息系統安全專業人員。
我們的管理團隊通過各種方式瞭解並監控預防、檢測、緩解和補救網絡安全風險和事件的工作，包括內部安全人員的簡報;從政府、公共或私人來源（包括我們聘請的外部顧問）獲得的威脅情報和其他信息;以及在信息技術環境中部署的安全工具產生的警報和報告。
第三項：其他法律程序
有關法律訴訟的資料載於 附註17，擔保、或有事項和承諾在合併財務報表附註並且在此引入作為參考。 根據《交易法》第S-K條第103（c）（3）（iii）款，如果我們合理地認為政府機構作為一方的環境訴訟可能導致超過規定門檻的金錢制裁（不包括利息和費用），我們必須披露有關此類訴訟的某些信息。 我們已選擇以100萬元為門檻，以決定是否需要披露任何該等法律程序。
項目4.煤礦安全信息披露
沒有。
第II部
項目5. 註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買權益證券
股票市場信息、持有人和股息
我們的普通股在紐約證券交易所上市（股票代碼：HES）。 截至2024年1月31日，共有2，494名股東（根據記錄的股東人數）擁有307，152，064股普通股。 2023年，普通股的現金股息總額為每年每股1.75美元（每季度0.4375美元），2022年為每年每股1.50美元（每季度0.3750美元），2021年為每年每股1.00美元（每季度0.2500美元）。
性能圖表
下面是一個線圖，比較了假設股息再投資的100美元普通股投資的五年股東回報率與以下累計總回報率：
•標準普爾（S&P）500指數，其中包括我們。
•我們的2023年代理聲明中披露的2023年代理同行集團，包括我們。
五年期股東回報比較
截至2013年12月31日的年度，
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| 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 |
 赫斯公司 | $100.00 | $167.72 | $135.54 | $192.62 | $373.83 | $384.72 |
 標準普爾500指數 | $100.00 | $131.47 | $155.65 | $200.29 | $163.98 | $207.04 |
 代理對等組 | $100.00 | $100.02 | $63.94 | $117.20 | $196.77 | $193.47 |
股份回購活動
2023年3月1日，我們的董事會批准了一項新的授權，回購我們的普通股，總金額高達10億美元。這一新授權取代了我們之前在2022年底全面使用的回購授權。在截至2023年12月31日的年度內，我們沒有回購普通股。合併協議規定，由合併協議日期起至合併完成為止的一段期間內，吾等須受若干限制，其中包括限制吾等回購、贖回或註銷本公司任何股本的能力。
股權補償計劃
以下是與我們在2023年12月31日的股權薪酬計劃相關的信息。
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| 計劃類別 | 中國證券的數量：
將在行使未償還認股權、認股權證和認股權證時發行* | | 加權平均
行使價格：
未償還的股票期權，
認股權證和認股權證 | | 中國證券的數量：
剩餘的可用資源
對於未來的債券發行
在公平條件下
薪酬計劃
(不包括美國證券)
反映在
第*欄) |
| 證券持有人批准的股權補償計劃 | 1,509,912 | | (a) | | $ | 78.85 | | | 19,941,906 | | (b) |
| 未經證券持有人批准的股權補償計劃 | — | | | | — | | | — | | |
(a)這一數額包括1,509,912股可在行使已發行股票期權時發行的普通股。這一數額不包括根據我們的股權補償計劃作為限制性股票發行的1,020,653股普通股。這一數字還不包括511,781個PSU。對於2021年和2022年授予的PSU，將發行的普通股數量將在0%至200%之間，基於我們相對於一組預定同行公司和S指數在截至授予結算前一年12月31日的三年業績期間的總股東回報(TSR)。’S於2023年授予，將發行的普通股數量是根據公司的總股東回報複合年增長率(TSR CAGR)與SPDR S石油天然氣勘探與生產ETF(XOP)的TSR CAGR進行比較，並通過比較公司確定的修改量來確定的’在截至2025年12月31日的三年業績期間，S的TSR CAGR超過S指數的TSR CAGR。根據該公司的比較，這些PSU的支出將從目標獎勵的0%到200%不等’S對XOP的TSR CAGR’S TSR CAGR。修改者只能調整支付百分比正負10%，最大值為210%，最小值為0%。
(b)這些證券可以作為股票期權、限制性股票、PSU或我們的股權補償計劃允許的其他獎勵來獎勵。
看見附註13，基於股份的薪酬在合併財務報表附註以進一步討論我們的股權補償計劃。
第6項。[已保留]
項目七、財務管理部門對財務狀況和經營成果的討論分析
下面的討論應該與合併財務報表S和他的合併財務報表附註，包括在本表格10-K的第8項中，以及第1部第1A項。 風險因素.
以下管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析忽略了對截至2022年12月31日的年度與截至2021年12月31日的年度的財務狀況和經營結果的某些討論，這些討論可在項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析在我們於2023年2月24日提交給美國證券交易委員會的2022年Form 10-K年度報告中，這種比較通過引用併入本文。
索引
概述
綜合經營成果
流動性與資本資源
關鍵會計政策和估算
概述
Hess Corporation是一家全球性勘探、開發、生產、運輸、購買和銷售原油、天然氣液體和天然氣的公司，其生產業務位於美國、圭亞那、馬來西亞/泰國聯合開發區(JDA)和馬來西亞。我們主要在圭亞那近海、美國墨西哥灣和蘇裏南近海進行勘探活動。在圭亞那近海的Stabroek區塊(Hess 30%)，我們和我們的合作伙伴發現了一個重要的資源基礎，並正在進行該區塊的多階段開發。我們目前有三個FPSO正在生產，並計劃到2027年底擁有六個FPSO，總預期生產能力超過120萬桶/日。到目前為止，在該區塊發現的資源預計將支持多達10個FPSO的潛力。
我們的中游運營部門，其中包括Hess Corporation在Hess Midstream LP的約38%的合併所有權權益，2023年12月31日提供收費服務，包括收集、壓縮和加工天然氣及分離天然氣；收集、終止、裝載和運輸原油和天然氣；儲存和終止丙烷；以及水處理服務，主要是在北達科他州威利斯頓盆地地區的巴肯頁巖地區。
2023年10月22日，我們與雪佛龍及其合併子公司簽訂了合併協議。合併協議規定，在符合合併協議的條款和條件下，合併子公司將與Hess合併並併入Hess，Hess將作為雪佛龍的直接全資子公司在合併中繼續存在。根據合併協議的條款，如果合併完成，我們的股東將在合併生效時獲得每股雪佛龍普通股換1.025股雪佛龍普通股的對價。這筆交易預計將於2024年年中完成，具體取決於股東和監管機構的批准以及其他完成條件。看見第I部，第1A項。風險因素以討論與合併相關的風險。
氣候變化、能源轉型和我們的戰略
我們認為，氣候風險可以而且應該得到解決，同時滿足對負擔得起和安全的能源日益增長的需求，這對於確保符合聯合國可持續發展目標的公正、有序的能源過渡至關重要。國際能源署’S《2023年世界能源展望》根據全球應對氣候變化的不同水平，提供了2040年全球能源需求的三種情景。在國際能源署的所有情景下，預計未來幾十年將需要石油和天然氣，我們預計將需要大量投資，以滿足全球預計不斷增長的能源需求，無論是可再生能源還是石油和天然氣。
我們的戰略是擴大我們的資源基礎，降低供應成本，並維持現金流增長。我們的戰略與實現聯合國與能源有關的可持續發展目標所需的能源過渡相一致。我們對可持續發展的承諾始於我們的董事會和高級管理層，並在整個組織中得到加強。我們的董事會在其環境、健康和安全委員會的領導下，積極參與監督Hess的可持續發展實踐，以便在制定戰略決策時考慮可持續發展的風險和機會。我們董事會的薪酬和管理髮展委員會已經將高管薪酬與推進我們的環境、健康和安全目標聯繫在一起。
我們制定了2025年温室氣體減排五年目標，即在2017年的基礎上，將運行範圍1和2的温室氣體排放強度降低約50%，將甲烷排放強度降低約50%。2022年1月，我們宣佈了到2025年底將赫斯運營資產的常規燃燒減少到零的計劃。2022年12月，我們宣佈了一項協議
與圭亞那政府達成協議，購買3750萬個REDD+碳信用額度，包括目前和未來發放的信用額度，從2022年到2032年至少提供7.5億美元，以防止砍伐森林和支持圭亞那的可持續發展。這項協議增加了該公司正在進行的減排努力，是我們承諾到2050年在淨資產基礎上實現範圍1和範圍2温室氣體淨零排放的重要組成部分。
我們的業務規劃包括我們預計將採取的行動，以繼續減少我們的碳足跡，使之與我們的目標保持一致。我們還進行年度情景規劃，作為一種方法來評估我們的投資組合對長期不同能源供需情景的適應能力，並告知我們對未來風險和機遇的理解，這些風險和機會涉及能源需求的潛在演變、能源組合、新技術的出現，以及政策制定者在温室氣體排放和氣候變化方面可能發生的變化。
合併結果
2023年，Hess Corporation的淨收入為13.82億美元，而2022年為20.96億美元。剔除影響第34頁總結的期間之間收益可比性的項目，2023年調整後的淨收入為15.52億美元，而2022年為21.76億美元。2023年和2022年的平均淨產量分別為39.4萬桶和34.4萬桶。包括套期保值影響在內，2023年平均實現原油價格為每桶75.97美元，2022年為每桶85.76美元。截至2023年12月31日和2022年12月31日，總探明儲量分別為13.7億boe和12.56億boe。
2023年重大活動
以下是2023年期間重要E&P活動的最新情況：
E&P資產：
•在北達科他州，2023年巴肯頁巖業務的淨產量平均為18.2萬桶/日(2022年：15.4萬桶/日)。2023年淨產量較高，反映鑽探和完井活動增加，以及由於大宗商品價格下降，按收益合同百分比收到的天然氣和天然氣產量增加。2023年，根據收益合同的百分比收到的NGL和天然氣數量為19,000桶/日，而2022年為10,000桶/天，這是由於實現的NGL較低，以及天然氣價格增加，作為天然氣加工費的對價而收到的數量增加。2022年7月，我們增加了第四個運營鑽井平臺，2023年共鑽井118口，投產113口井，截至2023年12月31日，運營生產井總數達到1757口。在2024年期間，我們計劃運營四個鑽井平臺。
•在墨西哥灣，2023年的淨產量平均為3.1萬桶(2022年：3.1萬桶)。2023年7月，位於密西西比峽谷第727號區塊的Pickerel-1探井(Hess 100%)完成了鑽井作業，在高質量、含油的中新世儲層中遇到了約90英尺的淨收益。這口油井將與Tube Bells的生產設施捆綁在一起，預計2024年年中將首次開採石油。在2023年第四季度，我們是美國內政部20個租約的高價競標者’S以8,800萬美元的價格出售261份租約，我們預計將在2024年第一季度獲得這些租約。我們還發現，2023年第四季度，赫斯運營的黑珍珠開發項目表現良好(赫斯佔25%)。該油井計劃作為與Stampede生產設施的連接。2024年，我們計劃參與兩口井的建設。
•在圭亞那近海的Stabroek區塊(Hess 30%)，2023年淨產量總計為11.5萬桶/日(2022年：7.8萬桶/日)。Liza Unity FPSO於2022年2月開始生產，2022年7月達到約220,000桶/日的初始產能，並在2023年第三季度將產能增加至約250,000桶/日。2024年計劃進行進一步的生產優化工作。第三個開發項目Payara於2023年11月開始從Properity FPSO生產石油，並於2024年1月達到約22萬桶/日的初始產能。2023年，我們銷售了37船來自圭亞那的原油，而2022年為26船。
根據石油協議的合同安排，該區塊總產量的一部分，與合資夥伴(Co-Venturers)的成本石油和利潤石油權利分開，用於償還Co-Venturers的所得税責任。總產量的這一部分被稱為納税桶，被確認為Co-Venturer產量和估計已探明儲量。圭亞那2023年的淨產量包括14000桶/日的税收(2022年：7000桶/日；2021年：0桶/日)。
第四個開發項目Yellowtail於2022年4月獲得批准，將利用ONE GUYANA FPSO，預計初始生產能力約為250，000總桶/日，預計於2025年首次生產。 六個鑽井中心計劃多達26個生產井和25個注入井。
第五個開發項目Uaru於2023年4月獲得批准，將利用Errea Wittu FPSO，預計初始生產能力約為250，000總桶/日，預計首次生產將於2026年進行。 計劃有10個鑽井中心，多達21口生產井和23口注入井。
第六項開發項目Whiptail已於二零二三年第四季度提交圭亞那政府審批。 待政府批准及項目批准後，該項目預計初步產能約為250，000桶/日，預計於二零二七年投產。
埃克森美孚圭亞那有限公司預計在2024年底之前完成管道建設和油田連接。
斯塔布魯克區塊的勘探許可證有效期從2026年10月延長了一年至2027年10月，第一次續簽期限的結束要求放棄未被發現的20%的勘探面積，從2023年10月延長了一年至2024年10月，這兩個原因都是由於新冠肺炎疫情造成的不可抗力。
2023年，該運營商共鑽了三口遇到石油的成功勘探和評估井，以及兩口未成功的探井，並計入了井費。2023年12月31日之後，運營商完成了一項探井成功，評價井1口。2024年，運營商計劃利用6艘鑽井船繼續進行勘探、評估和開發活動。
在圭亞那近海的Kaieteur區塊E放棄了我們20%的參股權益，但有待政府批准，並確認2023年的勘探費用為900萬美元。
•在泰國灣，2023年JDA區塊A-18區塊的淨產量平均為36,000桶/日(2022年：38,000桶/日)，包括馬來西亞統一種植面積的貢獻，而2023年馬來盆地北部的淨產量平均為30,000桶/日(2022年：26,000桶/日)。2023年，我們在JDA鑽了7口生產井，在馬來盆地北部鑽了9口生產井，並計劃在2024年繼續開發鑽探。
•在加拿大紐芬蘭近海(赫斯25%)，運營商於2023年6月完成了以弗所探井的鑽探。該油井沒有遇到商業數量的碳氫化合物，2023年發生的3400萬美元的油井成本被記錄在勘探費用中。
以下是2023年中游重要活動的最新情況：
•Hess Midstream完成了兩次承銷的公開股票發行，總計約2430萬股A類股票，由Hess和GIP的關聯公司持有。
•Hesm Opco是Hess Midstream LP的合併子公司，在多次交易中回購了Hess和GIP的關聯公司持有的總計約1360萬個Hesm Opco B類單位，總收益為4億美元，由Hesm Opco提供資金’S的循環信貸安排，其中赫斯獲得1.88億美元的收益。
流動資金與資本和探索性支出
截至2023年12月31日，現金及現金等價物為16.88億美元(2022年：24.86億美元)，合併債務為86.13億美元(2022年：82.81億美元)，其中包括截至2023年12月31日赫斯中游公司無追索權的債務32.11億美元(2022年：28.86億美元)。
資本和勘探支出如下(以百萬為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| E&P資本和勘探支出： | | | | | |
| 美國 | | | | | |
| 北達科他州 | $ | 1,138 | | | $ | 807 | | | $ | 522 | |
| 離岸和其他 | 290 | | | 224 | | | 103 | |
| 美國總人數 | 1,428 | | | 1,031 | | | 625 | |
| 圭亞那 | 2,518 | | | 1,345 | | | 1,016 | |
| 馬來西亞和JDA | 189 | | | 275 | | | 154 | |
| 其他(A) | 41 | | | 70 | | | 34 | |
| 勘探與開發資本和勘探支出 | $ | 4,176 | | | $ | 2,721 | | | $ | 1,829 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 從上述收入中扣除的勘探費用： | | | | | |
| 美國 | $ | 106 | | | $ | 107 | | | $ | 90 | |
| 國際 | 37 | | | 25 | | | 41 | |
| 計入上述收入的勘探費用總額 | $ | 143 | | | $ | 132 | | | $ | 131 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 中游資本支出： | | | | | |
| 中游資本支出 | $ | 246 | | | $ | 232 | | | $ | 183 | |
(a)其他包括我們在利比亞(2022年11月出售)和丹麥(2021年8月出售)以及某些非生產國的權益。
我們的勘探和勘探資本支出預計在2024年約為42億美元，而2023年為42億美元。預計2024年我們中游業務的資本投資將在2.5億至2.75億美元之間，而2023年為2.46億美元。
綜合經營成果
按細分市場劃分的結果：
按主要經營活動分列的税後收益(虧損)彙總如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | |
| | (單位：百萬，每股除外) |
| 赫斯公司的淨收入： | | | | | |
| 勘探和生產 | $ | 1,601 | | | $ | 2,396 | | | $ | 770 | |
| 中游 | 252 | | | 269 | | | 286 | |
| 公司、利息及其他 | (471) | | | (569) | | | (497) | |
| 總計 | $ | 1,382 | | | $ | 2,096 | | | $ | 559 | |
| 每股普通股歸屬於赫斯公司的淨收益： | | | | | |
| 基本信息 | $ | 4.52 | | | $ | 6.80 | | | $ | 1.82 | |
| 稀釋 | $ | 4.49 | | | $ | 6.77 | | | $ | 1.81 | |
在下文討論及本報告其他部分，若干交易的財務影響按税後基準披露。 管理層按税後基準審閲分部盈利，並使用税後金額審閲分部盈利的差異。 管理層認為，税後金額是解釋收益差異的更好方法，因為它們顯示了交易的全部影響，而不僅僅是税前金額。 除税後金額乃按各税務司法權區之所得税率計算除税前金額而釐定。
影響各期間收益可比性的項目：
下表彙總了税後收入（費用）項目，這些項目包括在淨收入中，並影響各期間收益的可比性。 下表中的項目在第39至41頁進行了解釋。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | |
| | (單位：百萬) |
| 影響各期間所得税後收益可比性的項目： | | | | | |
| 勘探和生產 | $ | (101) | | | $ | 22 | | | $ | (118) | |
| 中游 | — | | | — | | | — | |
| 公司、利息及其他 | (69) | | | (102) | | | — | |
| 總計 | $ | (170) | | | $ | (80) | | | $ | (118) | |
下表按財務報表項目列示影響收入（費用）可比性的項目的税前金額， 綜合收益表第57頁。 下表中的項目在第39至41頁進行了解釋。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 所得税前 |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | |
| | (單位：百萬) |
| 資產出售收益，淨額 | $ | — | | | $ | 98 | | | $ | 29 | |
| 其他，淨額 | (17) | | | — | | | — | |
| | | | | |
| | | | | |
| 勘探費用，包括乾井和租約減值 | (52) | | | — | | | — | |
| 一般和行政費用 | (52) | | | (124) | | | — | |
| 減損及其他 | (82) | | | (54) | | | (147) | |
| 影響税前期間收益可比性的項目總數 | $ | (203) | | | $ | (80) | | | $ | (118) | |
GAAP和非GAAP計量的對賬：
下表核對了Hess公司報告的淨收入和調整後的Hess公司淨收入：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | |
| | (單位：百萬) |
| 可歸因於Hess公司的調整後淨收入： | | | | | |
| 赫斯公司的淨收入 | $ | 1,382 | | | $ | 2,096 | | | $ | 559 | |
| 減去：影響税後期間收益可比性的項目總數 | (170) | | | (80) | | | (118) | |
| 調整後的Hess公司淨收入 | $ | 1,552 | | | $ | 2,176 | | | $ | 677 | |
下表對報告的經營活動提供(用於)現金淨額和經營活動提供(用於)經營資產和負債變動前的現金淨額進行了核對：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | |
| | (單位：百萬) |
| 營業活動提供(用於)營業資產和負債變動前的現金淨額： | | | | | |
| 經營活動提供(用於)的現金淨額 | $ | 3,942 | | | $ | 3,944 | | | $ | 2,890 | |
| 經營性資產和負債的變動 | 552 | | | 1,177 | | | 101 | |
| 經營活動在經營資產和負債變動前提供(用於)的現金淨額 | $ | 4,494 | | | $ | 5,121 | | | $ | 2,991 | |
Hess Corporation的調整後淨收入是一種非GAAP財務計量，我們將其定義為Hess Corporation的報告淨收入，不包括被確定為影響期間間收益可比性的項目，概述於第39至41頁。管理層使用調整後的淨收入來評估公司的經營業績，並相信，通過披露這一衡量標準，投資者對我們業績的瞭解得到了加強。這一衡量標準排除了管理層認為與持續運營沒有直接關係且不能指示未來業務趨勢和運營的某些項目。
本報告所載營運資產及負債變動前經營活動所提供(使用)的現金淨額是一項非公認會計準則計量，我們將其定義為不包括營運資產及負債變動的營運活動所提供(使用)的報告現金淨額。管理層使用經營活動在經營資產和負債發生變化之前提供(用於)的現金淨額來評估公司內部為資本支出、支付股息和償還債務提供資金的能力，並認為
通過披露這一指標，投資者對我們產生現金為這些項目提供資金的能力的瞭解得到加強，該指標不包括營運資本和其他可能扭曲對我們期間業績評估的變動。
這些措施不是，也不應該被視為由經營活動提供(用於)的公認會計準則淨收入和淨現金的替代品。
結果的比較
勘探和生產
以下是我們E&P業務的損益表摘要：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | |
| | (單位：百萬) |
| 收入和營業外收入 | | | | | |
| 銷售和其他營業收入 | $ | 10,500 | | | $ | 11,324 | | | $ | 7,473 | |
| 資產出售收益，淨額 | — | | | 76 | | | 29 | |
| 其他，淨額 | 50 | | | 102 | | | 64 | |
| 總收入和營業外收入 | 10,550 | | | 11,502 | | | 7,566 | |
| 成本和開支 | | | | | |
| 營銷，包括購買的石油和天然氣 | 2,809 | | | 3,394 | | | 2,119 | |
| 營運成本及開支 | 1,479 | | | 1,186 | | | 965 | |
| 生產税和遣散費税 | 216 | | | 255 | | | 172 | |
| 中游關税 | 1,245 | | | 1,193 | | | 1,094 | |
| 勘探費用，包括乾井和租約減值 | 317 | | | 208 | | | 162 | |
| 一般和行政費用 | 254 | | | 224 | | | 191 | |
| 折舊、損耗和攤銷 | 1,852 | | | 1,520 | | | 1,361 | |
| 減損及其他 | 82 | | | 54 | | | 147 | |
| 總成本和費用 | 8,254 | | | 8,034 | | | 6,211 | |
| 所得税前經營業績 | 2,296 | | | 3,468 | | | 1,355 | |
| 所得税撥備 | 695 | | | 1,072 | | | 585 | |
| 赫斯公司的淨收入 | $ | 1,601 | | | $ | 2,396 | | | $ | 770 | |
撇除表39表內影響期間間盈利可比性的損益項目，損益業績的變動主要是由於銷售價格、產量及銷售量、營銷開支、現金營運成本、中游關税、副產品及資產開支、勘探開支及所得税的變動所致，如下所述。
售價：包括套期保值在內的全球平均已實現原油銷售價格為 2023年較上年下降11%，主要是由於布倫特原油和WTI原油價格下降。此外，2023年實現天然氣液化的全球銷售價格下降了 與前一年相比，2023年全球天然氣價格下降了41%，下降了23%。與2022年相比，較低的已實現銷售價格總共減少了約15.6億美元的税後業績。我們的平均銷售價格如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 平均售價(A) | | | | | |
| 原油--每桶(含套期保值) | | | | | |
| 美國 | | | | | |
| 北達科他州 | $ | 70.44 | | | $ | 81.06 | | | $ | 55.57 | |
| 離岸海域 | 72.06 | | | 81.38 | | | 60.09 | |
| 美國總人數 | 70.80 | | | 81.14 | | | 56.64 | |
| 圭亞那 | 80.72 | | | 89.86 | | | 68.57 | |
| 馬來西亞和JDA | 75.51 | | | 89.77 | | | 71.00 | |
| 其他(B) | — | | | 93.67 | | | 66.39 | |
| 世界範圍 | 75.97 | | | 85.76 | | | 60.08 | |
| | | | | |
| 原油--每桶(不含套期保值) | | | | | |
| 美國 | | | | | |
| 北達科他州 | $ | 73.80 | | | $ | 91.26 | | | $ | 59.90 | |
| 離岸海域 | 75.39 | | | 91.51 | | | 64.77 | |
| 美國總人數 | 74.15 | | | 91.32 | | | 61.05 | |
| 圭亞那 | 82.20 | | | 96.52 | | | 71.07 | |
| 馬來西亞和JDA | 75.51 | | | 89.77 | | | 71.00 | |
| 其他(B) | — | | | 101.92 | | | 69.25 | |
| 世界範圍 | 78.29 | | | 94.15 | | | 63.90 | |
| | | | | |
| 天然氣液體--每桶 | | | | | |
| 美國 | | | | | |
| 北達科他州 | $ | 20.77 | | | $ | 35.09 | | | $ | 30.74 | |
| 離岸海域 | 20.87 | | | 35.24 | | | 26.40 | |
| 世界範圍 | 20.77 | | | 35.09 | | | 30.40 | |
| | | | | |
| 天然氣-每立方米天然氣 | | | | | |
| 美國 | | | | | |
| 北達科他州 | $ | 1.68 | | | $ | 5.50 | | | $ | 4.08 | |
| 離岸海域 | 2.16 | | | 6.21 | | | 3.25 | |
| 美國總人數 | 1.76 | | | 5.66 | | | 3.82 | |
| 馬來西亞和JDA | 5.95 | | | 5.62 | | | 5.15 | |
| 其他(B) | — | | | 5.93 | | | 3.40 | |
| 世界範圍 | 4.32 | | | 5.64 | | | 4.60 | |
(a)美國和圭亞那的銷售價格是根據營銷費用中包括的某些加工和分銷費用進行調整的。如果不包括這些費用，2023年全球原油銷售價格將為每桶79.30美元(包括套期保值)(2022： $89.50; 2021年：64.25美元)，原油每桶81.62美元(不包括套期保值)(2022年：97.89美元；2021年：68.07美元)，天然氣每桶21.01美元(2022年：35.44美元；2021年：30.61美元)，天然氣每桶4.47美元(2022年：5.76美元；2021年：4.71美元)。
(b)其他包括我們在利比亞(2022年11月出售)和丹麥(2021年8月出售)的權益。
2023年原油對衝活動所得税前後淨虧損1.9億美元，2022年所得税前後淨虧損5.85億美元。
生產車間：*我們每天的全球淨產量如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | |
| | (單位：千) |
| 原油--桶 | | | | | |
| 美國 | | | | | |
| 北達科他州 | 83 | | | 75 | | | 80 | |
| 離岸海域 | 22 | | | 22 | | | 29 | |
| 美國總人數 | 105 | | | 97 | | | 109 | |
| 圭亞那 | 115 | | | 78 | | | 30 | |
| 馬來西亞和JDA | 5 | | | 4 | | | 3 | |
| 其他(A) | — | | | 15 | | | 21 | |
| 總計 | 225 | | | 194 | | | 163 | |
| | | | | |
| 天然氣液體.桶 | | | | | |
| 美國 | | | | | |
| 北達科他州 | 67 | | | 53 | | | 49 | |
| 離岸海域 | 2 | | | 2 | | | 4 | |
| 美國總人數 | 69 | | | 55 | | | 53 | |
| | | | | |
| 天然氣-MCF | | | | | |
| 美國 | | | | | |
| 北達科他州 | 191 | | | 156 | | | 162 | |
| 離岸海域 | 43 | | | 44 | | | 72 | |
| 美國總人數 | 234 | | | 200 | | | 234 | |
| 馬來西亞和JDA | 368 | | | 360 | | | 347 | |
| 其他(A) | — | | | 10 | | | 10 | |
| 總計 | 602 | | | 570 | | | 591 | |
| | | | | |
| 桶油當量 | 394 | | | 344 | | | 315 | |
| | | | | |
| 原油和天然氣液體佔總產量的份額 | 75 | % | | 72 | % | | 69 | % |
(a)其他包括我們在利比亞(2022年11月出售)和丹麥(2021年8月出售)的權益。利比亞2022年的淨產量為17,000桶/日(2021年：20,000桶/日)。丹麥2021年的淨產量為3000桶。
與2023年和2022年有關的淨產量差異摘要如下：
美國：*2023年北達科他州的淨產量較高，反映出鑽探和完井活動增加，以及由於大宗商品價格下降，根據收益合同收到的天然氣和天然氣數量增加。
國際：中國圭亞那2023年的淨產量較高，主要是由於Liza Unity FPSO於2022年2月開始生產，並於2022年7月達到約22萬桶的初始生產能力。Liza Unity FPSO在2023年第三季度將其產能增加到約25萬桶/日。第三個開發項目Payara於2023年11月開始從Properity FPSO生產石油，並於2024年1月達到約22萬桶/日的初始產能。圭亞那的淨產量包括2023年的14000桶/日(2022年：7000桶/日)。
銷售量：2023年較高的銷售量使税後收益增加了約16.5億美元。 Hess淨產量的全球淨銷售量(不包括從第三方購買的原油、NGL和天然氣的銷售量)如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | |
| | (單位：千) |
原油–桶(A) | 81,941 | | | 69,679 | | | 63,540 | |
天然氣液體–桶 | 25,184 | | | 19,843 | | | 19,406 | |
天然氣–麥克夫 | 219,750 | | | 208,001 | | | 215,589 | |
| 桶油當量 | 143,750 | | | 124,189 | | | 118,878 | |
| | | | | |
原油–每天的桶數 | 225 | | | 191 | | | 174 | |
天然氣液體–每天的桶數 | 69 | | | 54 | | | 53 | |
天然氣–每天的mcf | 602 | | | 570 | | | 591 | |
| 每天的桶油當量 | 394 | | | 340 | | | 326 | |
(a)2021年的銷售量包括2020年12月31日儲存在VLCC上並於2021年第一季度出售的420萬桶原油。
營銷，包括購買的石油和天然氣(營銷費用)：*營銷費用主要包括從我們的公司購買原油、天然氣和天然氣的成本 赫斯的合作伙伴主要在美國經營油井或其他第三方，併為美國和圭亞那的營銷活動支付運輸和其他分銷成本。與2022年相比，2023年的營銷費用較低，主要是因為購買數量的價格更低。
現金運營成本：*現金運營成本包括運營成本和支出、生產和遣散費以及E&P一般和行政費用。與2022年相比，2023年的現金運營成本有所增加，這主要是由於圭亞那在2022年2月啟動Liza二期項目和2023年11月啟動Payara項目後產量增加，北達科他州的維護活動增加，以及墨西哥灣的修井成本上升。
中游關税支出：與2022年相比，2023年的關税支出有所增加，主要是由於吞吐量和關税税率上升，但最低產量承諾產生的費用較低部分抵消了這一影響。
DD&A費用：與2022年相比，2023年的DD&A費用更高，主要是因為圭亞那在2022年2月啟動Liza二期項目和2023年11月Payara首次投產後產量增加，以及馬來西亞和JDA由於2023年新油井和設施上線而增加產量。
單位成本：*每桶單位成本信息基於總的E&P淨生產量，不包括第39頁披露的影響收益可比性的項目。實際單位成本如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 實際 |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 現金運營成本(A) | $ | 13.57 | | | $ | 13.28 | | | $ | 11.55 | |
| DD&A費用(B) | 12.89 | | | 12.13 | | | 11.84 | |
| 生產單位總成本 | $ | 26.46 | | | $ | 25.41 | | | $ | 23.39 | |
(a)2022年，不包括利比亞在內的每個BOE的現金運營成本為13.77美元(2021年：12.11美元)。
(b)2022年，不包括利比亞在內的每個BOE的DD&A支出為12.59美元(2021年：12.43美元)。
勘探費用：*勘探費用，包括影響下文所述收益可比性的項目如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | |
| | (單位：百萬) |
| 勘探乾井成本(A) | $ | 147 | | | $ | 56 | | | $ | 11 | |
| 勘探租賃減值 | 27 | | | 20 | | | 20 | |
| 地質和地球物理費用及勘探間接費用 | 143 | | | 132 | | | 131 | |
| | $ | 317 | | | $ | 208 | | | $ | 162 | |
(a)2023年，乾井成本主要與 加拿大紐芬蘭近海的Ephesus勘探井、圭亞那近海Stabroek區塊的Kokwari-1和Fish/Tarpon-1勘探井，以及註銷先前資本化的勘探井（見第39頁影響各期收益可比性的項目）。 乾井成本主要與二零二二年圭亞那海上Stabroek區塊的Fish/Tarpon-1井和Banjo-1井以及二零二一年的Koebi-1井有關。
所得税： 於二零二三年，勘探及生產所得税開支為 6.95億元，而二零二二年則為10.72億元。 2022年11月出售的利比亞業務的所得税費用為5.27億美元。 與二零二二年相比，二零二三年並無利比亞税項開支，部分被圭亞那因税前收入增加而導致所得税開支增加所抵銷。
我們通常不確認某些國家的遞延税項利益或費用，而我們根據美國公認會計原則對這些司法管轄區的遞延税項資產淨額保持估值準備金。 截至2023年12月31日，我們的估值備抵 合併資產負債表36.52億元。 於2023年12月，由於累積虧損狀況出現及來自營運的預測税前收入的正面證據，就馬來西亞與邊際油田税務隔離有關的遞延税項資產淨額部分所確立的估值撥備已撥回3，300萬元。 看到 E&P 影響期間間收益可比性的項目下面 馬來西亞之餘下估值撥備與其他税項隔離措施之遞延税項資產淨額有關，該等税項隔離措施缺乏足夠正面證據支持可變現性。 雖然我們在2023年擺脱了美國（非中游）最近的累積虧損狀況，但累積收入狀況接近盈虧平衡。 在我們看到更顯著和持續的客觀可核實收入模式之前，我們不會對未來收入的主觀長期預測賦予重大權重，因此對我們的美國（非中游）聯邦和州遞延税項資產保持充分的估值準備金。 倘超出預期未來盈利，則可能有足夠正面證據支持日後撥回估值撥備。這將導致在資產負債表上確認某些遞延税項資產，並減少記錄釋放期間的所得税費用。
實際有效税率如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | % | | % | | % |
| 實際所得税優惠（費用）率 | (30) | | (31) | | (43) |
| 調整後的實際所得税優惠（費用）率（a） | (30) | | (19) | | (15) |
(a)不包括2022年11月出售的利比亞的任何貢獻以及影響收益可比性的項目。
影響各期間收益可比性的項目： 報告的勘探和生產收益包括下列影響收入（費用）可比性的項目：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 所得税前 | | 所得税後 |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | | | | |
| | (單位：百萬) |
| 減損及其他 | $ | (82) | | | $ | (54) | | | $ | (147) | | | $ | (82) | | | $ | (54) | | | $ | (147) | |
乾井費用 | (52) | | | — | | | — | | | (52) | | | — | | | — | |
| 資產出售收益，淨額 | — | | | 76 | | | 29 | | | — | | | 76 | | | 29 | |
| 發放遞延税項資產估值免税額 | — | | | — | | | — | | | 33 | | | — | | | — | |
| | $ | (134) | | | $ | 22 | | | $ | (118) | | | $ | (101) | | | $ | 22 | | | $ | (118) | |
列示的影響收入(費用)可比性的E&P項目的税前金額綜合收益表如下所示s:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 所得税前 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | |
| | (單位：百萬) |
| | | | | |
| 資產出售收益，淨額 | $ | — | | | $ | 76 | | | $ | 29 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 勘探費用，包括乾井和租約減值 | (52) | | | — | | | — | |
| 減損及其他 | (82) | | | (54) | | | (147) | |
| | $ | (134) | | | $ | 22 | | | $ | (118) | |
2023:
•乾井費用： WE根據公司及其合作伙伴在2023年第四季度退出該項目的決定，記錄了一筆5,200萬美元的税前費用(扣除所得税後為5,200萬美元)，用於註銷2022年完工的墨西哥灣Huon-1探井。看見附註3，財產、廠房和設備在合併財務報表附註.
•減損和其他：我們記錄了8200萬美元的税前費用(扣除所得税後為8200萬美元)，這是由於我們對墨西哥灣West Delta油田的估計放棄義務進行了修訂。這些放棄義務是在2021年作為Fieldwood Energy LLC批准的破產計劃的一部分從Fieldwood Energy LLC解除後，作為前所有者分配給我們的。看見附註12，減值和其他在合併財務報表附註.
•發放遞延税項資產估值免税額： WE記錄了3300萬美元的非現金所得税優惠，這是由於馬來西亞遞延税淨資產的估值免税額被沖銷所致。
2022:
•資產出售收益，淨額：*我們確認了與出售我們在利比亞Waha特許權的權益相關的7600萬美元(税後7600萬美元)的税前收益。
•減損和其他：我們記錄了2,800萬美元(税後2,800萬美元)的費用，這是由於更新了我們對墨西哥灣非生產物業的估計放棄負債，以及與墨西哥灣賓夕法尼亞州立油田有關的2,600萬美元(税後2,600萬美元)。看見附註12，減值和其他在合併財務報表附註.
2021:
•資產出售收益，淨額：*我們確認了與出售我們在丹麥的權益相關的2900萬美元(税後2900萬美元)的税前收益。
•減損和其他：我們記錄了1.47億美元(税後1.47億美元)與墨西哥灣West Delta油田估計的放棄義務相關的費用。這些放棄義務是作為Fieldwood Energy LLC批准的破產計劃的一部分從Fieldwood Energy LLC解除後，作為前所有者分配給我們的。看見附註12，減值和其他在合併財務報表附註.
中游
以下是我們中游業務的損益表摘要：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | |
| | (單位：百萬) |
| 收入和營業外收入 | | | | | |
| 銷售和其他營業收入 | $ | 1,349 | | | $ | 1,273 | | | $ | 1,204 | |
| | | | | |
| 其他，淨額 | 8 | | | 8 | | | 10 | |
| 總收入和營業外收入 | 1,357 | | | 1,281 | | | 1,214 | |
| 成本和開支 | | | | | |
| 營運成本及開支 | 313 | | | 280 | | | 289 | |
| 一般和行政費用 | 26 | | | 23 | | | 22 | |
| 利息支出 | 179 | | | 150 | | | 105 | |
| 折舊、損耗和攤銷 | 193 | | | 181 | | | 166 | |
| 總成本和費用 | 711 | | | 634 | | | 582 | |
| 所得税前經營業績 | 646 | | | 647 | | | 632 | |
| 所得税撥備 | 38 | | | 27 | | | 15 | |
| 淨收入 | 608 | | | 620 | | | 617 | |
| 減去：可歸因於非控股權益的淨收入 | 356 | | | 351 | | | 331 | |
| 赫斯公司的淨收入 | $ | 252 | | | $ | 269 | | | $ | 286 | |
自2022年以來，銷售和其他運營收入有所增加，主要是由於吞吐量和關税税率上升，但部分抵消了從最低產量承諾賺取的較低費用。自2022年以來，運營成本和支出有所增加，主要原因是維護成本上升。自2022年以來，利息支出增加，主要是由於信貸安排的利率上升和循環信貸安排的借款增加。與2022年相比，DD&A費用有所增加，主要是由於投入使用的更多資產。所得税撥備自2022年以來有所增加，主要是由於Hess Midstream LP在2022年和2023年進行股權發行和單位回購交易後增加了對Hesm Opco的所有權。
公司、利息及其他
下表彙總了公司、利息和其他費用：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | |
| | (單位：百萬) |
| 公司和其他費用(不包括影響可比性的項目) | $ | 103 | | | $ | 124 | | | $ | 121 | |
| 利息支出 | 347 | | | 353 | | | 376 | |
| 減：資本化利息 | (48) | | | (10) | | | — | |
| 利息支出，淨額 | 299 | | | 343 | | | 376 | |
| 所得税前的公司、利息和其他費用 | 402 | | | 467 | | | 497 | |
| 所得税撥備(福利) | — | | | — | | | — | |
| 所得税後的公司、利息和其他費用 | 402 | | | 467 | | | 497 | |
| 影響期間間所得税後收益可比性的項目 | 69 | | | 102 | | | — | |
| 所得税後的公司、利息和其他費用合計 | $ | 471 | | | $ | 569 | | | $ | 497 | |
不包括影響可比性的項目，2023年的公司和其他費用低於2022年，主要是因為利息收入增加，部分被更高的法律和專業費用以及其他行政費用所抵消。由於2022年4月批准圭亞那的黃尾開發項目和2023年4月批准圭亞那的Uaru開發項目後開始資本化的利息支出，2023年淨利息支出低於2022年。
影響期間間收益可比性的項目：報告公司、利息和其他結果包括以下影響收入(費用)可比性的項目：
2023:
•訴訟費用：我們 產生的税前費用總計5200萬美元 (税後5,200萬美元)，用於與我們以前的下游業務HONX，Inc.相關的訴訟費用，這些費用包括在一般和行政費用在綜合收益表。看見附註17，擔保、或有事項和承諾在合併財務報表附註.
•養老金結算：我們記錄了一筆非現金費用，以確認因向赫斯公司員工的某些參與者一次性付款而產生的1700萬美元(税後1700萬美元)的未攤銷精算損失’養老金計劃。這筆費用包括在其他，淨額在綜合收益表。看見附註9，退休計劃在合併財務報表附註.
2022:
•資產出售收益，淨額：我們記錄了與出售與我們以前的下游業務相關的房地產相關的2200萬美元(税後2200萬美元)的税前收益。
•訴訟費用：我們 產生的税前費用總計1.24億美元 (税後1.24億美元)，用於與我們以前的下游業務HONX，Inc.相關的訴訟費用，這些費用包括在一般和行政費用在綜合收益表。看見附註17，擔保、或有事項和承諾在備註合併財務報表.
流動性與資本資源
下表列出了截至12月31日我們的流動性和資本資源的某些相關指標：
| | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
| | | |
| | (單位：百萬，比率除外) |
| 現金和現金等價物(A) | $ | 1,688 | | | $ | 2,486 | |
| 長期債務的當期部分 | 311 | | | 3 | |
| 債務總額(B) | 8,613 | | | 8,281 | |
| 總股本 | 9,602 | | | 8,496 | |
| 債務契約的債務與資本比率(C) | 33.6 | % | | 36.1 | % |
(a)包括我們中游部門在2023年12月31日(2022年12月31日)的600萬美元現金: 400萬美元)，其中500萬美元由Hess Midstream LP在2023年12月31日持有(2022年：300萬美元)。
(b)包括截至2023年12月31日我們中游部門的32.11億美元未償債務(2022年：28.86億美元)，這是對Hess Corporation的無追索權。
(c)Hess Corporation合併債務總額（包括融資租賃，不包括中游無追索權債務）佔Hess Corporation總資本（定義見Hess Corporation）的百分比’的循環信貸融資融資契約。 總資本化不包括非現金減值費用和非控股權益的影響。 見綜合財務報表附註7，債務。
現金流
下表概述了我們的現金流：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | |
| | (單位：百萬) |
| 提供的現金淨額(用於)： | | | | | |
| 經營活動 | $ | 3,942 | | | $ | 3,944 | | | $ | 2,890 | |
| 投資活動 | (4,113) | | | (2,555) | | | (1,325) | |
| 融資活動 | (627) | | | (1,616) | | | (591) | |
| 現金及現金等價物淨增(減) | $ | (798) | | | $ | (227) | | | $ | 974 | |
經營活動: 2023年經營活動提供的現金淨額為39. 42億元（2022年：39. 44億元），而2023年經營活動提供的現金淨額（未計經營資產及負債變動）為44. 94億元（2022年：51. 21億元）。 經營活動提供的現金淨額（未計經營資產及負債變動）較2022年減少，主要由於已實現銷售價格下降部分被銷售量增加所抵銷。 2023年經營性資產和負債的變化使經營活動提供的現金淨額減少5.52億美元 主要是由於支付原油對衝合約的溢價和放棄活動的付款。2022年的經營資產和負債變動使經營活動提供的現金淨額減少11. 77億美元，反映於2021年12月31日支付約4. 7億美元的應計利比亞所得税和特許權使用費、原油對衝合約支付的溢價、廢棄活動的付款以及購買REDD+碳信用額。
投資活動： 2023年的物業、廠房及設備添置為41. 08億元（2022年：27. 25億元）。 增加的主要原因是圭亞那的開發活動和巴肯地區的鑽井活動增加。 2023年的資產出售所得款項為300萬元（2022年：1. 78億元）。
融資活動： 2023年已付普通股股息為5. 39億元（2022年：4. 65億元），反映我們的普通股宣派股息增加17%。 在2022年，我們支付了6.3億美元用於解決普通股回購，並償還了10億美元定期貸款下剩餘的5億美元未償還貸款。
2023年到期日為90天或以下的債務的淨借款（償還）與HESM Opco循環信貸融資有關，而2022年的借款來自HESM Opco發行4億美元於2030年到期的5. 500%固定利率優先無抵押票據。 該等借貸之所得款項已用於為購回HESM Opco B類單位提供資金。 於2023年，我們從公開發售Hess Midstream LP的A類股份收取所得款項淨額1. 67億元（2022年：1. 46億元）。 於2023年，非控股權益的現金流出淨額為5. 50億元（2022年：5. 10億元），其中包括就HESM Opco購回GIP擁有的B類單位向GIP支付的2. 12億元（2022年：2. 00億元）。
未來資本需求和資源
截至2023年12月31日，我們擁有16.8億美元的現金和現金等價物(不包括Midstream)，總流動資金(包括可用承諾信貸安排)約為50億美元。2024年，根據當前遠期剝離原油價格，我們預計2023年12月31日來自經營活動的現金流以及現金和現金等價物將足以為任何即將到來的債務到期提供資金，以及我們的資本投資和資本回報計劃。。根據市場情況，我們可能採取以下任何步驟或其組合來改善我們的流動性和財務狀況：減少計劃的資本計劃和其他現金支出，包括股息、進行資產出售、以我們承諾的循環信貸安排為抵押借款，或發行債務或股權證券。根據合併協議，這些行動受到某些限制。看見第I部，第1A項。風險因素 以討論與合併相關的風險。
下表彙總了截至2023年12月31日我們的借款和信用證工具的容量、使用情況和可用容量：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 到期日 | | 容量 | | 借款 | | 信任狀
信用
已發佈 | | 總計
使用 | | 可用
容量 |
| | | | | | | | | | | |
| | | | (單位：百萬) |
| 赫斯公司 | | | | | | | | | | | |
| 循環信貸安排 | 2027年7月 | | $ | 3,250 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3,250 | |
| 承諾的行數 | 各種(A) | | 100 | | | — | | | 2 | | | 2 | | | 98 | |
| 未提交的行 | 各種(A) | | 86 | | | — | | | 86 | | | 86 | | | — | |
| 道達爾-赫斯公司 | | | $ | 3,436 | | | $ | — | | | $ | 88 | | | $ | 88 | | | $ | 3,348 | |
| 中游 | | | | | | | | | | | |
| 循環信貸安排(B) | 2027年7月 | | $ | 1,000 | | | $ | 340 | | | $ | — | | | $ | 340 | | | $ | 660 | |
| 總計-中游 | | | $ | 1,000 | | | $ | 340 | | | $ | — | | | $ | 340 | | | $ | 660 | |
(a)已提交和未提交行的到期日為2024年。
(b)這項信貸安排只能由Hesm Opco使用，對Hess Corporation沒有追索權。
赫斯公司：
循環信貸工具可用於借款和信用證。貸款的利息一般為SOFR加碼1.400釐，但利率會根據地鐵公司的信貸評級作出調整。’S高級、無擔保、無信用增強型長債。循環信貸融資須遵守慣常申述、保證、慣常違約事件及契約，包括將本公司及其綜合附屬公司的綜合債務總額與總資本的比率限制為65%的財務契約，以及將本公司及其綜合附屬公司的抵押債務與綜合有形資產淨值的比率限制為15%的財務契約(該等資本化條款在循環信貸安排的信貸協議中定義)。公司的契據’S固定利率優先無擔保票據將擔保債務與綜合有形資產淨額(該術語在契約中定義)的比率限制在15%。截至2023年12月31日，赫斯公司遵守了這些金融契約。與我們的固定利率優先無擔保票據和我們的循環信貸安排相關的最具限制性的金融契約將允許我們在2023年12月31日額外借入高達25.15億美元的擔保債務。
我們有一個擱置登記，根據這個登記，我們可以發行額外的債務證券、認股權證、普通股或優先股。
中游：
截至2023年12月31日，Hesm Opco擁有14億美元的優先擔保銀團信貸安排，其中包括10億美元的循環信貸安排和4億美元的定期貸款安排。定期貸款安排下的借款一般將按SOFR計息，外加1.650%至2.550%的適用保證金，而銀團循環信貸安排的適用保證金則為1.375%至2.050%。融資費和利差的定價水平是基於Hesm Opco的總債務與EBITDA的比率(如信貸安排中的定義)。如果Hesm Opco獲得投資級信用評級，定價水平將基於Hesm Opco不時生效的信用評級。該等信貸安排載有契諾，要求Hesm Opco維持截至每個財政季度最後一天的前四個財政季度的總債務與EBITDA的比率(定義見信貸安排)不大於5.00至1.00(在某些收購後的指定期間內為5.50至1.00)，以及在Hesm Opco獲得投資級信用評級前的前四個財政季度的擔保債務與EBITDA的比率截至每個財政季度的最後一天不得超過4.00至1.00。Hesm Opco在2023年12月31日遵守了這些金融契約。信貸安排以對Hesm Opco及其直接和間接全資擁有的重大國內子公司的幾乎所有資產(包括由該等實體直接擁有的股權)的優先完善留置權作為擔保，但須符合某些慣例的例外情況。截至2023年12月31日，在Hesm Opco的循環信貸安排下提取了3.4億美元的借款，在Hesm Opco的定期貸款安排下提取了3.97億美元的借款(不包括遞延發行成本)。這些信貸安排下的借款對Hess公司是無追索權的。
信用評級
對赫斯公司優先無擔保債務進行評級的三家主要信用評級機構都給予了投資級信用評級。截至2023年12月31日，我們的信用評級為S全球評級的BBB-，穆迪投資者服務的BAA3，惠譽評級的BBB。合併宣佈後，所有三家評級機構都對我們的信用評級進行了審查，以採取與合併有關的積極行動。
截至2023年12月31日，海斯姆Opco的優先無擔保債務被S全球評級和惠譽評級評為BB+，被穆迪投資者服務公司評為BA2。
現金需求：
我們在未來12個月的現金債務和承諾包括應付賬款、應計負債、長期債務的當前部分、利息、租賃付款和購買債務，這些債務涵蓋了我們2024年計劃的資本支出計劃的一部分，包括對石油和天然氣生產費用、碳信用、運輸和相關合同、地震採購和其他正常業務費用的承諾。
我們的長期現金義務和承諾包括：
•債務和利息：看見注7, 債務在合併財務報表附註.
•經營租賃和融資租賃：該公司及其某些子公司租用鑽機、設備、後勤資產(近海船隻、飛機和海岸基地)和辦公空間，租期各不相同。注6, 租契在合併財務報表附註.
•購買義務： 我們在2023年12月31日簽訂了某些長期資本支出和運營費用的合同承諾。運營費用的長期義務包括石油和天然氣生產費用、運輸及相關合同、碳信用、地震採購和其他正常業務費用的承諾。附註17, G擔保人、或有事項和承付款在合併財務報表附註.
•資產報廢債務： 看見注8, 資產報廢債務在合併財務報表附註.
•退休後計劃負債： 我們有一些沒有資金的退休後計劃，包括我們的退休後醫療計劃。看見注9, 退休計劃在合併財務報表附註.
•不確定的所得税頭寸：看見附註14, 所得税在合併財務報表附註.
表外安排
看見附註17，擔保、或有事項和承諾在合併財務報表附註.
海外業務
我們在美國境外開展勘探和生產活動，主要在圭亞那、馬來西亞/泰國聯合開發區、馬來西亞和蘇裏南。 因此，我們須承受與海外業務有關的風險。 看到 第一部分， 項目1A.風險因素瞭解更多細節。
關鍵會計政策和估算
會計政策及估計影響本集團資產及負債之確認。 合併資產負債表收入和支出 綜合收益表. 所使用的會計方法會影響淨收入、權益和各種財務報表比率。 然而，我們的會計政策一般不會改變現金流量或流動性。
勘探和開發成本核算： E&P活動採用成功努力法核算。 收購未探明和已探明石油和天然氣租賃面積的成本，包括租賃獎金、經紀人費用和其他相關成本，均予以資本化。 年度租賃租金、勘探開支及勘探乾井成本於產生時支銷。 鑽井及裝備生產井（包括開發乾井）及相關生產設施之成本乃資本化。
倘（1）該井已發現足夠數量的儲量以證明作為生產井完井的合理性及（2）在評估儲量以及項目的經濟及營運可行性方面取得足夠進展，則勘探鑽井成本於鑽井完成後仍予以資本化。 如果其中任何一項標準沒有得到滿足，或者如果對項目的經濟或業務可行性存在重大疑問，則資本化的油井成本記作費用。 在評估儲量方面取得充分進展以及項目的經濟和運營可行性的指標包括：項目人員的承諾、與客户就銷售合同進行的積極談判、與政府、運營商和承包商的談判以及關於額外鑽探的堅定計劃和其他因素。
原油和天然氣儲量： 估計探明儲量的確定是得出勘探和生產活動經營結果的一個重要因素。 探明儲量的估計影響油井資本化、探明資產及油井和設備的單位產量折舊率以及油氣資產的減值測試。
要將儲量登記為已證實的儲量，必須合理確定它們在現有經濟條件、運營方法和政府法規下從已知油藏中經濟上可以生產。此外，必須獲得政府和項目運營者的批准，並根據項目成本的金額，高級管理層或董事會
董事必須承諾為項目提供資金。*我們維持由直接處理石油和天然氣資產的技術人員計算的內部儲量估計數。*我們的技術人員根據對新油井的評估、業績審查、新的技術數據和其他研究，全年更新儲量估計數。為了使整個公司保持一致，我們使用了標準的儲量估計準則、定義、報告審查和審批做法。*內部儲量估計數受到內部技術審計和高級管理層審查的影響。*我們還聘請獨立的第三方諮詢公司審計我們每年總探明儲量的約80%。
已探明儲量是使用截至12月31日的12個月期間的平均價格來計算的，該價格被確定為一年內每個月第一天的未加權算術平均價格，除非合同協議定義了價格，不包括基於未來條件的升級。第一部分， 第1A項。風險因素原油價格波動很大，可能會對我們已探明的儲量產生影響。截至2023年12月31日，用於確定已探明儲量的原油價格為WTI每桶78.10美元(2022年：94.13美元)，布倫特原油每桶82.51美元(2022年：97.98美元)。2023年12月31日，西德克薩斯中質原油現貨價格收於每桶71.65美元，布倫特原油現貨價格收於每桶77.59美元。如果2024年原油價格低於確定2023年已探明儲量的水平，我們可能會確認對2024年12月31日已探明未開發儲量的負面修正。此外，我們可能會認識到已探明已開發儲量的負面修正，由於運營成本結構的不同，已探明已開發儲量可能因資產而有很大差異。相反，2024年價格上漲高於2023年已探明儲量的漲幅，可能導致2024年12月31日已探明已開發儲量和已探明未開發儲量的正修正。由於許多目前未知的因素，很難估計2024年12月31日已探明儲量的任何潛在淨負或正變化的幅度。包括2024年原油價格、已探明儲量的任何增加數量、與2024年油藏動態相關的已探明儲量的正負修正、行業成本將因應2024年原油價格而變化的水平，以及截至2024年12月31日的已探明未開發儲量開發管理計劃.*截至2023年12月31日，已探明已開發儲量和已探明未開發儲量的10%變化將導致基於預計產量的2024年折舊、損耗和攤銷費用税前變化約2.25億美元。補充油氣數據請參閲所附財務報表第92至101頁，以獲取有關我們石油和天然氣儲量的更多信息。
長期資產減值：*每當事件或環境變化表明賬面價值可能無法收回時，我們就審查包括油氣田在內的長期資產的減值。這些長期資產是基於在很大程度上獨立於其他資產和負債的現金流的可識別現金流進行測試的。*如果長期資產的賬面價值預計不能通過估計的未貼現的未來淨現金流量收回，則資產減值並記錄減值損失。減值金額是根據資產的估計公允價值計量的，通常通過對預期未來淨現金流量的貼現、收益估值方法、或通過基於市場的估值方法，這是3級公允價值計量。
就油氣田而言，未來淨現金流的現值是基於管理層對未來價格的最佳估計，該價格是參考最近的歷史價格和公佈的遠期價格確定的，適用於預計產量，並以風險調整後的比率貼現。預計產量代表的是根據規定的資本支出金額預計將生產的儲量，包括可能儲量。價格和生產時間與內部預測和其他外部報告的信息一致。用於確定資產減值的石油和天然氣價格通常不同於用於貼現未來淨現金流量的標準化計量，因為標準化計量要求使用歷史12個月平均價格。
我們對壽命較長的E&P生產資產的減值測試基於我們對未來生產量(包括回收係數)、銷售價格、運營和資本成本、未來生產時間和其他因素的最佳估計，這些估計在每次進行減值測試時進行更新。如果發生以下一種或多種情況，我們未來可能會經歷減值：油氣田預計產量下降，原油和天然氣銷售價格在較長一段時間內大幅下降，或未來估計資本和運營成本大幅上升。
Hess Midstream LP：我們鞏固了我們感興趣的活動 Hess Midstream LP根據美國公認會計原則，我們有資格成為可變利益實體(VIE)。我們的結論是，根據會計準則的定義，我們是VIE的主要受益人，因為我們有權通過Hess Corporation約38%的合併所有權權益 Hess Midstream LP 指導那些對經濟表現影響最大的活動 Hess Midstream LP，並有義務承擔損失或有權獲得可能對 Hess Midstream LP這一結論是基於定性分析的，該定性分析考慮了 Hess Midstream LP的治理結構，雙方的商業協議 Hess Midstream LP 和我們，以及成員之間確立的投票權。
所得税：在確定和確認財務報表中的所得税資產和負債時，需要做出這樣的判斷。這些判斷包括，只有在管理層基於技術價值認為税務頭寸的財務報表效應更有可能在審查後得以維持的情況下，才需要確認該頭寸的財務報表影響。
我們在多個司法管轄區有淨營業虧損結轉或信用結轉，並已確認這些虧損和信用的遞延税項資產。此外，由於某些資產和負債的賬面基礎和計税基礎之間的臨時差異，我們還確認了遞延税項資產。我們定期評估這些遞延税項資產實現的可能性。如果，
當在相關會計準則下測試時，更有可能部分或全部遞延税項資產無法變現，則設立估值準備，將遞延税項資產減至預期變現的金額。
會計準則要求根據證據的相對客觀性對所有可用的正面和負面證據進行評估。在評估潛在的積極證據來源時，我們會考慮應税暫時性差異的逆轉、結轉和結轉期間的應税收入、税務籌劃策略的可用性、增值資產的存在、對未來應税收入的估計以及其他因素。對未來應税收入的估計是基於對石油和天然氣儲量、銷售價格和其他與內部業務預測一致的主觀經營假設的假設。在評估潛在的負面證據來源時，我們會考慮近年來的累計損失。任何未使用的營業虧損或税收抵免結轉到期的歷史記錄、未來幾年預計的虧損、未解決的情況(如果不利於解決，將對未來幾年的持續運營和利潤水平產生不利影響)以及任何短暫的結轉或結轉期，以至於預計在一年內逆轉的重大可扣除臨時差異將限制税收優惠的實現。最近的累計虧損構成客觀的負面證據，會計準則要求我們相對於主觀證據(如我們對未來應納税所得額的估計)給予重大權重。我們通常不在某些國家確認遞延税項收益或費用。主要是美國(非中游地區)，而我們對這些司法管轄區的遞延税項淨值資產維持估值免税額。
2023年12月31日，合併資產負債表反映根據上述會計準則的評估，對多個司法管轄區的遞延税項淨資產計提的36.52億美元估值撥備。然而，如果不再存在以累積損失形式存在的客觀負面證據，並且可以給予主觀證據額外的權重，則被視為可變現的遞延税項資產的金額可能會進行調整。2023年12月，針對馬來西亞遞延税項淨資產中與邊際油田税環圍欄有關的部分建立的估值準備撥備為3300萬美元，這是因為從累計虧損狀況中浮現出來，並從預測的業務税前收入中獲得了積極的證據。馬來西亞剩餘的估值撥備與其他税圈的遞延税項淨資產有關，這些資產缺乏足夠的積極證據來支持變現能力。雖然我們在2023年擺脱了最近在美國(非中游)的累積虧損頭寸，但累積收益頭寸接近盈虧平衡。在我們看到更重要和更持續的可客觀核實的收入模式之前，我們不會對對未來收入的主觀長期預測給予重大重視，從而保持對我們的美國(非中游)聯邦和州遞延税項資產的全額估值津貼。如果超過預期未來收益，可能會有足夠的積極證據支持未來發放估值免税額。這將導致在資產負債表上確認某些遞延税項資產，並減少記錄釋放期間的所得税支出。
資產報廢義務： 我們有法律義務移除和拆除長期資產，並在某些勘探和生產地點恢復土地或海牀。 根據公認會計原則，我們按所需資產報廢義務的公允價值確認負債。 此外，如果負債能夠合理估計，則記錄任何法律規定的有條件資產報廢義務的公允價值。 我們將該等成本資本化，作為相關資產於負債產生期間的賬面值的組成部分。 在以後期間，負債增加，資產在有關資產的使用壽命內折舊。 我們通過貼現履行這些義務所需的預計未來付款來估計這些義務的公允價值。 於釐定該等估計時，吾等須就結算範圍、結算時間、法律規定之詮釋、通脹因素及貼現率作出若干假設及判斷。 此外，還有其他外部因素，包括環境法規和其他法定要求的變化、行業成本和外幣匯率的波動以及技術進步，可能會對這些債務的最終結算成本或時間產生重大影響。 因此，我們對資產報廢責任的估計可能會因上述因素而作出修訂。 結算前的估計變動會導致負債及相關資產價值的調整，除非該油田已停產，在此情況下， 綜合收益表. 看到 附註8， 資產報廢債務在合併財務報表附註.
退休計劃：*我們為非繳費固定收益養老金計劃、無資金補充養老金計劃和無資金支持的退休後醫療計劃提供資金。*我們確認這些計劃的預計福利義務的資金狀況在 合併資產負債表與這些計劃相關的債務和費用的確定是基於幾個精算假設。*這些假設代表我們所作的估計，其中一些可能會受到外部因素的影響。*最重要的假設涉及：
用於衡量未來計劃債務現值和定期淨收益成本的貼現率：*用於估計我們預計的福利義務和定期福利淨成本的貼現率是基於一系列高質量的固定收益債務工具的投資組合，這些工具的到期日與計劃債務的預期支付金額接近。*截至2023年12月31日，貼現率假設降低0.25%將使預計福利債務增加約6,500萬美元，並將使預測的2024年年度定期福利淨支出增加約10億美元。*預計福利債務的增加將降低我們養老金計劃的資金狀況，但資金狀況的任何下降將通過資產組合中固定收益投資的公允價值增加而部分緩解。
計劃資產的預期長期回報率：計劃資產的預期回報率是根據每個資產類別的預期未來回報率制定的，按計劃資產對該資產類別的目標配置進行加權。*個別資產類別的未來預期回報率假設在很大程度上基於各種投資專家對特定資產類別未來回報預期的輸入。截至2023年12月31日，計劃資產假設的預期長期回報率下降0.25%將使預測的2024年年度定期福利淨支出增加約500萬美元。
其他假設包括未來賠償水平的上升率和預期的參與者死亡率。
衍生品：*我們利用衍生品工具，包括期貨、遠期、期權和掉期，單獨或結合使用，以減輕我們對原油和天然氣價格波動以及利息和外幣匯率變化的風險敞口。*所有衍生品工具在我們的 合併資產負債表我們對衍生品公允價值變動的確認政策因衍生品的指定而異。未被指定為對衝的衍生品的公允價值變動目前在收益中確認。衍生工具可被指定為預期未來現金流量或預測交易的對衝(現金流量對衝)，或已確認資產和負債的公允價值變化的對衝或未確認的公司承諾的對衝(公允價值對衝)。被指定為現金流量對衝的衍生品的公允價值變動被記錄為其他全面收益(虧損)中包括的所有金額。累計其他綜合收益(虧損)對於現金流量對衝，重新分類為與被套期保值項目在收益中確認的同期收益。指定為公允價值對衝的衍生工具的公允價值變化目前在收益中確認。相關對衝項目的公允價值變化被記錄為對其賬面金額的調整，並在當前收益中確認。
公允價值計量：我們使用各種估值方法來確定金融工具的公允價值，包括市場法和收益法。我們的公允價值計量還包括非履行風險和貨幣的時間價值考慮。金融資產考慮交易對手信用，金融負債考慮我們的信用。
當普遍接受的會計原則要求時，我們也按公允價值記錄某些非金融資產和負債。這些公允價值計量與業務合併、合格非貨幣交換、資產報廢債務的初始確認以及長期資產、權益法投資或商譽的任何減值有關。
我們根據公允價值計量會計準則確定公允價值，公允價值計量會計準則根據投入來源為用於計量公允價值的投入建立了一個層次結構，這些投入的範圍通常從主要交易市場中相同工具的報價(1級)到使用相關市場數據確定的估計(3級)，包括貼現現金流和其他不可觀察數據。間接源自可觀察投入或來自流動性較差市場的報價的計量被視為2級。當1級投入在特定市場內可用時，這些投入被選擇用於確定同一市場中超過2級或3級投入的公允價值。可使用多個投入來計量公允價值；然而，分配給公允價值計量的水平是基於該公允價值層次結構中最低的重要投入水平。
環境、健康和安全
我們的長期願景和價值觀為我們如何開展業務奠定了基礎，並確定了我們的承諾，即滿足企業公民的高標準，併為我們開展業務的社區創造長期的積極影響。我們的戰略體現在我們的EHS和SR政策中，以及有助於保護我們的員工、客户和當地社區的管理體系框架中。我們的管理體系旨在促進內部一致性，遵守政策目標，並持續改進EHS和SR績效。短期內，業績的改善可能會增加我們的運營成本，還可能需要增加資本支出，以降低對我們的資產、聲譽和運營許可證的潛在風險。除了提高EHS和SR的績效外，還可以通過投資EHS和SR來實現更高的生產率和運營效率。我們已經制定了評估法規遵從性、審計設施、培訓員工、預防和管理風險和緊急情況以及總體實現企業EHS和SR目標的計劃。
環境問題
我們認識到，氣候變化是一個全球環境問題。我們評估、監測並採取措施減少現有和計劃運營的碳足跡。美國環保局已經通過了一系列針對石油和天然氣行業的温室氣體監測、報告和排放控制規則，美國國會也不時考慮通過進一步的立法來減少温室氣體排放。例如，2023年12月，美國環保局發佈了一項最終規則，為石油和天然氣部門現有作業的甲烷和揮發性有機化合物排放建立全面的性能標準和排放指南，包括勘探和生產、傳輸、加工和儲存部門。此外，IRA還包括一項針對石油和天然氣系統的甲烷減排計劃，該計劃要求EPA對某些天然氣和石油來源的過量甲烷排放徵收“廢物排放費”，這些甲烷排放必須從2024年1月1日起根據EPA的温室氣體報告計劃進行報告，併為與之競爭的低碳能源生產方法的研發提供大量資金和激勵。2024年1月，美國環保局發佈了實施甲烷排放費的擬議規則，擬議的生效日期為2025年，報告2024年排放量。此外，各國已採取措施減少温室氣體排放，主要是通過制定温室氣體排放清單和/或區域温室氣體排放限額與交易方案。在
在國際一級，氣候變化《巴黎協定》旨在加強全球對全球氣温變化的反應，減少温室氣體排放等。我們承諾遵守適用於我們運營的所有温室氣體排放法規，包括與天然氣排放或燃燒有關的法規，並對我們設施的温室氣體排放進行負責任的管理。雖然我們監測與氣候有關的監管舉措和國際公共政策問題，但正在進行的國際氣候舉措和任何相關的國內行動的現狀使我們很難評估對我們行動的時機或影響，也難以確定地預測我們為遵守未來的國際條約、立法或新條例而可能產生的未來成本。然而，未來對温室氣體排放的限制，或鼓勵使用低碳能源的相關措施，可能會導致我們和整個石油和天然氣行業的資本支出和運營費用增加，並可能減少對我們產品的需求，如下所述監管、法律和環境風險在……裏面第1部分, 第1A項。風險因素.
我們將有持續的環境評估和補救支出。可能需要採取糾正措施的地點包括E&P設施，我們保留責任的非持續運營地點，以及我們已被指定為潛在責任方的環保局“超級基金”地點，儘管目前並不重要。當未來成本可能且可合理估計時，我們應計環境評估和補救費用。有關其他信息，請參閲項目3.法律訴訟。截至2023年12月31日，我們的估計補救責任準備金約為5000萬美元。我們預計，現有的環境責任準備金將足以支付評估和補救已知地點的費用。我們在2023年的補救支出約為2800萬美元(2022年：2300萬美元；2021年：1600萬美元)。為遵守聯邦、州、地方和外國環境法規而產生的其他支出的金額很難量化，因為這些成本被計入我們的資本支出和運營費用中幾乎沒有區別的部分。
作為我們EHS和SR戰略的一部分，我們每年購買碳信用額度，以抵消與運營公司卡車車隊、航空活動(飛機和直升機)以及因公司業務而行駛的個人和租賃車輛里程相關的100%範圍3商務旅行估計排放量和100%範圍1和範圍3排放。我們還通過購買可再生能源證書，從不可再生能源中抵消了在我們運營中購買的電力。這些購買和停用的可再生能源證書的成本對我們2023年的財務業績並不重要，幷包括在營運成本及開支在綜合收益表.
2022年12月，我們宣佈與圭亞那政府達成協議，從2022年至2032年以至少7. 5億美元購買3，750萬個REDD+碳信用額，包括當前和未來發行的碳信用額，以防止圭亞那的森林砍伐和支持可持續發展。 這些信用將在ART登記冊上，並將被獨立驗證，以代表ART的REDD+環境標準2.0（TREES）下的永久和額外減排。 該協議是公司持續減排努力的補充，也是我們到2050年實現淨權益基礎上範圍1和範圍2温室氣體淨零排放承諾的重要組成部分。 截至2023年12月31日，We根據該協議，以1.5億美元購買了在ART登記冊上登記的1000萬個REDD+碳信用額， 其他資產在合併資產負債表.
健康和安全事項
原油和天然氣行業在聯邦、州、地方和外國政府層面對E&P操作的健康和安全進行監管。 該等法律及規例除其他事項外，涉及職業安全、使用水力壓裂法刺激原油及天然氣生產、井控及完整性、工序安全及設備完整性，並可能包括許可及披露規定、營運限制及有關原油及天然氣開發的其他條件。 我們遵守聯邦、州、地方和外國健康和安全法規的支出水平難以量化，因為這些成本被視為我們資本支出和運營費用中幾乎無法區分的組成部分。 雖然遵守有關健康及安全事宜的法律及規例會增加我們及石油及天然氣行業的整體業務成本，但迄今為止，其並未對我們的營運、財務狀況或經營業績造成重大不利影響。
職業安全：我們遵守OSHA制定的聯邦工作場所標準以及監管工人健康和安全保護的類似州法規的要求。 根據OSHA和其他聯邦和州的職業安全和健康法律以及我們運營所在國的法律，我們必須開發、維護和披露有關我們運營中使用、釋放或生產的有害材料的某些信息。
生產和油井完整性：我們的美國陸上生產設施受美國聯邦政府、州和地方有關使用水力壓裂、井控和完整性的法規約束。 我們在墨西哥灣的海上生產設施遵守美國聯邦政府的安全和環境管理體系法規，該法規提供了識別、管理和減輕危險的系統方法。 在生產和我們良好的誠信管理體系中適應新的技術標準和程序，是我們保護環境、員工健康和安全以及我們經營所在社區的目標的基礎，也是保護我們產品的基礎。
工藝安全和設備完整性：我們還在聯邦、州、地方和外國政府層面對我們的工藝安全和設備完整性進行監管，包括OSHA的高度危險化學品工藝安全管理標準。 ICE是屏障和保障措施，通過檢測、隔離、遏制、控制或應急準備和響應，防止或減輕我們設施內的過程安全事故。 我們制定了ICE性能標準，
有助於確保ICE屏障有效的檢查和測試的具體要求和標準。 我們與我們的運營資產、主題專家和技術機構合作進行評估，以評估對企業和資產環境、健康和安全標準和程序以及適用法規的遵守情況。 有關我們的應急響應和事故緩解活動的更多信息，請參見 應急準備和響應計劃和程序在……裏面項目1和2.業務和物業.
第7A項：關於市場風險的定量和定性披露
在我們的正常業務過程中，我們面臨與原油、NGL和天然氣價格變化以及利率和外幣價值變化相關的商品風險。 在以下披露中，財務風險管理活動指通過對衝活動降低該等風險。
控制：*我們在首席風險官的指導下維持控制環境。對金融風險管理活動中使用的工具的控制包括數量和期限限制。*我們的財政部負責管理和監督使用類似控制和流程的外匯匯率和利率對衝計劃，如果適用的話。董事會審計委員會每年審查這些對衝策略。
儀器：我們在風險管理活動中主要使用遠期商品合約、外匯遠期合約、期貨、掉期和期權。這些合約通常是具有標準化條款的廣泛交易工具。下面介紹這些工具以及我們如何使用它們：
•掉期：*我們使用與第三方進行財務結算的掉期合約作為我們金融風險管理活動的一部分。掉期合約的現金流是根據基礎大宗商品價格、利率或外匯匯率確定的，通常在合同有效期內結算。
•遠期外匯合約：份我們簽訂遠期合約，主要是英鎊和馬來西亞林吉特，承諾我們在未來某個日期以預定的匯率買入或賣出固定數量的這些貨幣。
•交易所交易合約：份我們可以在一些不同的基礎能源商品上使用交易所交易的合約，包括期貨。這些合約每天與相關交易所結算，並可能受到交易所頭寸的限制。
•選項：不同的各種標的能源商品的期權包括交易所交易的合約和第三方合約，並有不同的行權期。作為期權的購買者，我們一開始就支付溢價，並面臨根據標的商品價格變動在行使時收取付款的有利後果。作為期權的賣家，我們在一開始就會獲得溢價，並面臨着不得不根據潛在的大宗商品價格變動在行權時付款的不利後果。
金融風險管理活動
截至2023年12月31日，我們有名義金額總計2.26億美元的未償還外匯合同，這些合同用於減少我們對各種貨幣匯率波動的敞口。截至2023年12月31日，外匯合同的公允價值從美元匯率升值或貶值10%的變化估計為約2000萬美元的收益或約2500萬美元的損失。
截至2023年12月31日，我們的長期債務總額(主要由固定利率工具組成)的賬面價值為86.13億美元，公允價值為90.06億美元。利率每增加或減少15%，債務的公允價值將分別減少或增加約4億美元或4.4億美元。利率的任何變化不會影響我們與固定利率利息支付或債務本金結算相關的現金流出，除非債務工具在到期前回購。
看見注意事項 19、金融風險管理活動在合併財務報表附註瞭解更多細節。
項目8.財務報表和補充數據
Hess公司及其合併子公司
財務報表索引
| | | | | |
| | 頁面
數 |
管理層關於財務報告內部控制的報告 | 52 |
獨立註冊會計師事務所報告(PCAOB ID42) | 53 |
截至2023年12月31日和2022年12月31日的合併資產負債表 | 56 |
截至2023年12月31日止三個年度內各年度的綜合收益表 | 57 |
截至2023年12月31日止三個年度的綜合全面收益表 | 58 |
截至2023年12月31日的三個年度的合併現金流量表 | 59 |
截至2023年12月31日止三個年度的合併權益表 | 60 |
合併財務報表附註 | |
附註1--業務性質、列報依據和會計政策摘要 | 61 |
注2--庫存 | 67 |
附註3--財產、廠房和設備 | 67 |
注4-Hess Midstream LP | 68 |
附註5--應計負債 | 70 |
附註6-租約 | 70 |
附註7--債務 | 72 |
附註8--資產報廢債務 | 74 |
附註9-退休計劃 | 75 |
附註10-收入 | 80 |
附註11--處置 | 80 |
附註12--減值及其他 | 81 |
附註13--基於股份的薪酬 | 81 |
附註14--所得税 | 83 |
附註15-未償還普通股和加權平均普通股 | 85 |
附註16-補充現金流量資料 | 86 |
附註17--擔保、或有事項和承付款 | 86 |
注18-細分市場信息 | 89 |
附註19--財務風險管理活動 | 90 |
注20--後續事件 | 91 |
| |
補充油氣數據 | 92 |
由於缺少需要附表的條件，或因為所需資料已在財務報表或附註中列報，因此省略了附表。
管理層關於財務報告內部控制的報告
我們的管理層負責建立和維護充分的財務報告內部控制，這一術語在交易法規則13a-15(F)中定義。在我們的監督下，並在我們的管理層(包括我們的首席執行官和首席財務官)的參與下，我們根據《薩班斯-奧克斯利法案》第404節的要求，根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架框架》(2013框架)，對我們財務報告內部控制的有效性進行了評估。根據我們的評估，管理層得出結論，我們對財務報告的內部控制截至2023年12月31日是有效的。
本公司的獨立註冊會計師事務所安永會計師事務所已對本公司截至2023年12月31日的財務報告內部控制的有效性進行了審計，該報告包含在本報告中。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 通過 | | //S/約翰·P·裏利 | | 通過 | | //S/約翰·B·赫斯 |
| | | 約翰·P·裏利
常務副祕書長總裁和
首席財務官 | | | | 約翰·B·赫斯
首席執行官 |
2024年2月26日
獨立註冊會計師事務所報告
致Hess公司股東和董事會
財務報告內部控制之我見
我們根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的內部控制-綜合框架(2013年框架)(COSO標準)中確立的標準，審計了Hess Corporation及其合併子公司截至2023年12月31日的財務報告內部控制。我們認為，根據COSO標準，截至2023年12月31日，Hess Corporation及其合併子公司(本公司)在所有重要方面都對財務報告實施了有效的內部控制。
我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準審計了公司截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的綜合資產負債表，截至2023年12月31日的三個年度的相關綜合收益、全面收益、現金流量和權益表，以及2024年2月26日的相關附註和我們的報告就此發表了無保留意見。
意見基礎
本公司管理層負責維持對財務報告的有效內部控制，並對隨附的《管理層財務報告內部控制報告》所載財務報告內部控制的有效性進行評估。我們的責任是根據我們的審計對公司財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得合理的保證，以確定財務報告的有效內部控制是否在所有重要方面都得到了維護。
我們的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估存在重大弱點的風險，根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性，以及執行我們認為在情況下必要的其他程序。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
財務報告內部控制的定義及侷限性
公司對財務報告的內部控制是一個程序，旨在根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括下列政策和程序：(1)關於保存合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄；(2)提供合理的保證，即交易被記錄為必要的，以便按照公認的會計原則編制財務報表，公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；(三)提供合理保證，防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產。
由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
/s/ 安永律師事務所
紐約，紐約
2024年2月26日
獨立註冊會計師事務所報告
致Hess公司股東和董事會
對財務報表的幾點看法
我們審計了Hess Corporation和合並子公司(本公司)截至2023年12月31日、2022年12月31日和2022年12月31日的合併資產負債表，截至2023年12月31日期間各年度的合併收益、全面收益、現金流量和權益相關表，以及相關附註(統稱為“合併財務報表”)。我們認為，綜合財務報表在所有重要方面都公平地反映了公司在2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的財務狀況，以及截至2023年12月31日的三個年度的經營結果和現金流量，符合美國公認會計原則。
我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準，根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013框架)》中確立的標準，審計了公司截至2023年12月31日的財務報告內部控制，我們於2024年2月26日發佈的報告對此發表了無保留意見。
意見基礎
這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證，無論是由於錯誤還是舞弊。我們的審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查與財務報表中的數額和披露有關的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評價財務報表的整體列報。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
關鍵審計事項
下文所述的關鍵審計事項是指已向審計委員會傳達或要求傳達給審計委員會的當期財務報表審計所產生的事項：(1)涉及對財務報表具有重大意義的賬目或披露；(2)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀或複雜的判斷。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對綜合財務報表的整體意見，我們不會通過傳達下面的關鍵審計事項來就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨的意見。
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| | 已探明石油和天然氣資產的折舊、耗盡和攤銷 |
描述：
重要的是
| | 截至2023年12月31日，該公司勘探和生產資產的賬面淨值為141.96億美元，截至該年度的折舊、損耗和攤銷(DD&A)支出為18.52億美元。如綜合財務報表附註1所述，本公司採用成功努力法對其油氣勘探及生產活動進行會計處理。根據這種方法，獲得石油和天然氣資產的資本化成本是根據估計的已探明儲量以生產單位計提折舊和耗盡的。勘探井的資本化成本和開發成本根據估計的已探明已開發儲量按生產單位折舊和耗盡。已探明的石油和天然氣儲量是採用石油行業普遍認可的標準地質和工程方法編制的，其基礎是利用財政和非財政投入對估計的原地碳氫化合物儲量進行評估。在解釋用於估計儲量的數據時，該公司的內部工程人員需要作出重大判斷。估計已探明儲量還需要選擇和評估投入，包括歷史產量、石油和天然氣價格假設以及未來運營和資本成本假設等。截至2023年12月31日，管理層使用獨立的石油工程專家對公司內部工程人員準備的約89%的已探明儲量進行了審計。 |
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| | 審計公司的DD&A費用計算特別複雜，因為需要使用公司內部工程人員和獨立石油工程專家的工作，以及評估管理層對這些工程專家在估計已探明石油和天然氣儲量時所使用的上述投入的確定。
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| 我們是如何在審計中解決這個問題的 | | 我們取得了瞭解，評估了內部控制的設計，並測試了內部控制的操作有效性，這些內部控制解決了與DD&A費用計算相關的重大錯報風險。這包括對用於估計已探明石油和天然氣儲量的財務數據的完整性和準確性進行控制。
我們對公司DD&A費用計算的測試包括評估公司內部負責監督公司儲量估計編制的石油工程專家的專業資格和客觀性，以及用於審計估計的獨立石油工程專家的專業資格和客觀性。在抽樣的基礎上，我們測試了用於估計已探明石油和天然氣儲量的財務數據的完整性和準確性，方法是在可能的情況下同意對來源文件的重要投入，並在審查佐證證據和考慮任何相反證據的基礎上評估投入的合理性。此外，我們對石油和天然氣儲量估計的選定投入以及產出進行了分析和回顧程序。最後，我們測試了DD&A費用的計算是基於公司儲量報告中適當的已探明石油和天然氣儲量餘額。 |
/s/ 安永律師事務所
自1971年以來，我們一直擔任該公司的審計師
紐約，紐約
2024年2月26日
Hess公司及其合併子公司
合併資產負債表
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| | 十二月三十一日， |
| | 2023 | | 2022 |
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| (單位：百萬，
除股份金額外) |
| 資產 | | | |
| 流動資產： | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 1,688 | | | $ | 2,486 | |
| 應收賬款： | | | |
| 從與客户的合同中 | 1,180 | | | 1,041 | |
| 合資企業和其他 | 150 | | | 121 | |
| 盤存 | 304 | | | 217 | |
| 其他流動資產 | 108 | | | 66 | |
| 流動資產總額 | 3,430 | | | 3,931 | |
| 財產、廠房和設備： | | | |
| 總計-按成本計算 | 36,771 | | | 32,592 | |
| 減去：折舊、損耗、攤銷和租賃減值準備金 | 19,339 | | | 17,494 | |
| 財產、廠房和設備--淨額 | 17,432 | | | 15,098 | |
| 經營租賃使用權資產--淨額 | 720 | | | 570 | |
| 融資租賃使用權資產-淨額 | 108 | | | 126 | |
| 商譽 | 360 | | | 360 | |
| 遞延所得税 | 320 | | | 133 | |
| 退休後福利資產 | 685 | | | 648 | |
| 其他資產 | 952 | | | 829 | |
| 總資產 | $ | 24,007 | | | $ | 21,695 | |
| 負債 | | | |
| 流動負債： | | | |
| 應付帳款 | $ | 402 | | | $ | 285 | |
| 應計負債 | 2,102 | | | 1,840 | |
| 應繳税金 | 85 | | | 47 | |
| 長期債務的當期部分 | 311 | | | 3 | |
| 經營和融資租賃債務的當期部分 | 370 | | | 221 | |
| 流動負債總額 | 3,270 | | | 2,396 | |
| 長期債務 | 8,302 | | | 8,278 | |
| 長期經營租賃義務 | 459 | | | 469 | |
| 長期融資租賃債務 | 156 | | | 179 | |
| 遞延所得税 | 608 | | | 418 | |
| 資產報廢債務 | 1,186 | | | 1,034 | |
| 其他負債和遞延信貸 | 424 | | | 425 | |
| 總負債 | 14,405 | | | 13,199 | |
| 權益 | | | |
| 赫斯公司股東權益： | | | |
普通股，面值$1.00;獲授權─ 600,000,000份額： | | | |
已發出-307,158,272股票(2022年：306,176,864) | 307 | | | 306 | |
| 超出票面價值的資本 | 6,495 | | | 6,206 | |
| 留存收益 | 2,318 | | | 1,474 | |
| 累計其他綜合收益(虧損) | (134) | | | (131) | |
| 赫斯公司股東權益共計 | 8,986 | | | 7,855 | |
| 非控制性權益 | 616 | | | 641 | |
| 總股本 | 9,602 | | | 8,496 | |
| 負債和權益總額 | $ | 24,007 | | | $ | 21,695 | |
合併財務報表反映了石油和天然氣勘探和生產活動的成功努力會計方法。
請參閲合併財務報表附註。
Hess公司及其合併子公司
合併收益表
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| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
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| | (單位：百萬，每股除外) |
| 收入和營業外收入 | | | | | |
| 銷售和其他營業收入 | $ | 10,511 | | | $ | 11,324 | | | $ | 7,473 | |
| 資產出售收益，淨額 | 2 | | | 101 | | | 29 | |
| 其他，淨額 | 132 | | | 145 | | | 81 | |
| 總收入和營業外收入 | 10,645 | | | 11,570 | | | 7,583 | |
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| 成本和開支 | | | | | |
| 營銷，包括購買的石油和天然氣 | 2,732 | | | 3,328 | | | 2,034 | |
| 營運成本及開支 | 1,776 | | | 1,452 | | | 1,229 | |
| 生產税和遣散費税 | 216 | | | 255 | | | 172 | |
| 勘探費用，包括乾井和租約減值 | 317 | | | 208 | | | 162 | |
| 一般和行政費用 | 527 | | | 531 | | | 340 | |
| 利息支出 | 478 | | | 493 | | | 481 | |
| 折舊、損耗和攤銷 | 2,046 | | | 1,703 | | | 1,528 | |
| 減損及其他 | 82 | | | 54 | | | 147 | |
| 總成本和費用 | 8,174 | | | 8,024 | | | 6,093 | |
| 所得税前收入 | 2,471 | | | 3,546 | | | 1,490 | |
| 所得税撥備 | 733 | | | 1,099 | | | 600 | |
| 淨收入 | 1,738 | | | 2,447 | | | 890 | |
| 減去：可歸因於非控股權益的淨收入 | 356 | | | 351 | | | 331 | |
| 赫斯公司的淨收入 | $ | 1,382 | | | $ | 2,096 | | | $ | 559 | |
| | | | | |
| 每股普通股歸屬於赫斯公司的淨收益： | | | | | |
| 基本信息 | $ | 4.52 | | | $ | 6.80 | | | $ | 1.82 | |
| 稀釋 | $ | 4.49 | | | $ | 6.77 | | | $ | 1.81 | |
| 已發行普通股加權平均數： | | | | | |
| 基本信息 | 305.9 | | | 308.1 | | | 307.4 | |
| 稀釋 | 307.6 | | | 309.6 | | | 309.3 | |
| 每股普通股股息 | $ | 1.75 | | | $ | 1.50 | | | $ | 1.00 | |
請參閲合併財務報表附註。
Hess公司及其合併子公司
綜合全面收益表
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| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
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| | (單位：百萬) |
| 淨收入 | $ | 1,738 | | | $ | 2,447 | | | $ | 890 | |
| 其他全面收益(虧損)： | | | | | |
| 被指定為現金流對衝的衍生品 | | | | | |
| 套期保值(收益)損失重新歸類為收益的影響 | 190 | | | 585 | | | 243 | |
| 對套期保值(收益)損失重新歸類為收入影響的所得税 | — | | | — | | | — | |
| 套期保值(收益)損失重新歸類為收益的淨影響 | 190 | | | 585 | | | 243 | |
| 現金流量套期保值公允價值變動 | (190) | | | (517) | | | (315) | |
| 現金流量套期保值公允價值變動所得税 | — | | | — | | | — | |
| 現金流量套期保值公允價值淨變動 | (190) | | | (517) | | | (315) | |
| 税後指定為現金流對衝的衍生品的變化 | — | | | 68 | | | (72) | |
| 退休金和其他退休後計劃 | | | | | |
| (增加)減少未確認的精算損失 | (22) | | | 201 | | | 355 | |
| 對計劃負債的精算變動徵收所得税 | 2 | | | (5) | | | — | |
| (增加)減少未確認的精算損失，淨額 | (20) | | | 196 | | | 355 | |
| 精算損失淨額攤銷 | 18 | | | 12 | | | 66 | |
| 精算損失淨額攤銷所得税 | (1) | | | (1) | | | — | |
| 精算淨損失攤銷的淨影響 | 17 | | | 11 | | | 66 | |
| 税後養卹金和其他退休後計劃的變化 | (3) | | | 207 | | | 421 | |
| 其他全面收益(虧損) | (3) | | | 275 | | | 349 | |
| 綜合收益 | 1,735 | | | 2,722 | | | 1,239 | |
| 減去：非控股權益的綜合收益 | 356 | | | 351 | | | 331 | |
| 赫斯公司應佔全面收入 | $ | 1,379 | | | $ | 2,371 | | | $ | 908 | |
請參閲合併財務報表附註。
Hess公司及其合併子公司
合併現金流量表
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| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | |
| | (單位：百萬) |
| 經營活動的現金流 | | | | | |
| 淨收入 | $ | 1,738 | | | $ | 2,447 | | | $ | 890 | |
| 將淨收入與經營活動提供(用於)的現金淨額進行調整： | | | | | |
| (收益)資產出售，淨額 | (2) | | | (101) | | | (29) | |
| 折舊、損耗和攤銷 | 2,046 | | | 1,703 | | | 1,528 | |
| 減損及其他 | 82 | | | 54 | | | 147 | |
| 勘探乾井成本 | 147 | | | 56 | | | 11 | |
| 勘探租賃減值 | 27 | | | 20 | | | 20 | |
| 養老金結算額損失 | 17 | | | 2 | | | 9 | |
| 股票補償費用 | 87 | | | 83 | | | 77 | |
| 商品衍生品的非現金(收益)損失，淨額 | 156 | | | 548 | | | 216 | |
| 遞延所得税和其他應計税額的準備金(福利) | 196 | | | 309 | | | 122 | |
| 經營性資產和負債變動情況： | | | | | |
| 應收賬款(增加)減少 | (324) | | | (301) | | | (748) | |
| 庫存(增加)減少 | (87) | | | 2 | | | 135 | |
| 應付賬款和應計負債增加(減少) | 253 | | | 50 | | | 241 | |
| 應繳税款的增加(減少) | 38 | | | (465) | | | 447 | |
| 其他經營資產和負債的變動 | (432) | | | (463) | | | (176) | |
| 經營活動提供(用於)的現金淨額 | 3,942 | | | 3,944 | | | 2,890 | |
| | | | | |
| 投資活動產生的現金流 | | | | | |
| 物業、廠房和設備的增建--E&P | (3,884) | | | (2,487) | | | (1,584) | |
| 增加物業、廠房和設備-中游 | (224) | | | (238) | | | (163) | |
| | | | | |
| 出售資產所得收益，扣除出售的現金 | 3 | | | 178 | | | 427 | |
| 其他，淨額 | (8) | | | (8) | | | (5) | |
| 投資活動提供(用於)的現金淨額 | (4,113) | | | (2,555) | | | (1,325) | |
| | | | | |
| 融資活動產生的現金流 | | | | | |
| 90天或以下期限債務的淨借款(償還) | 322 | | | (86) | | | (80) | |
| 期限超過90天的債務： | | | | | |
| 借款 | — | | | 420 | | | 750 | |
| 還款 | (3) | | | (510) | | | (510) | |
| 支付的現金股利 | (539) | | | (465) | | | (311) | |
| 收購和報廢的普通股 | (20) | | | (630) | | | — | |
| 出售Hess Midstream LP A類股所得款項 | 167 | | | 146 | | | 178 | |
| 非控股權益，淨額 | (550) | | | (510) | | | (664) | |
| 行使員工股票期權 | 10 | | | 52 | | | 77 | |
| 融資租賃債務的支付 | (10) | | | (9) | | | (10) | |
| 其他，淨額 | (4) | | | (24) | | | (21) | |
| 融資活動提供(用於)的現金淨額 | (627) | | | (1,616) | | | (591) | |
| | | | | |
| 現金及現金等價物淨增(減) | (798) | | | (227) | | | 974 | |
| 年初現金及現金等價物 | 2,486 | | | 2,713 | | | 1,739 | |
| 年終現金和現金等價物 | $ | 1,688 | | | $ | 2,486 | | | $ | 2,713 | |
請參閲合併財務報表附註。
Hess公司及其合併子公司
合併權益表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股 | | 超出面值的資本 | | 留存收益 | | 累計其他綜合收益(虧損) | | Hess股東總數’權益 | | 非控制性權益 | | 總股本 |
| | | | | | | | | | | | | |
| | |
| 2020年12月31日餘額 | $ | 307 | | | $ | 5,684 | | | $ | 130 | | | $ | (755) | | | $ | 5,366 | | | $ | 969 | | | $ | 6,335 | |
| 淨收入 | — | | | — | | | 559 | | | — | | | 559 | | | 331 | | | 890 | |
| 其他全面收益(虧損) | — | | | — | | | — | | | 349 | | | 349 | | | — | | | 349 | |
| 基於股份的薪酬 | 3 | | | 153 | | | — | | | — | | | 156 | | | — | | | 156 | |
| 普通股股息 | — | | | — | | | (310) | | | — | | | (310) | | | — | | | (310) | |
| 出售Hess Midstream LP的A類股 | — | | | 152 | | | — | | | — | | | 152 | | | 103 | | | 255 | |
| 回購Hess Midstream Operations LP的B類單位 | — | | | 28 | | | — | | | — | | | 28 | | | (390) | | | (362) | |
| 非控股權益，淨額 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (287) | | | (287) | |
| 2021年12月31日的餘額 | $ | 310 | | | $ | 6,017 | | | $ | 379 | | | $ | (406) | | | $ | 6,300 | | | $ | 726 | | | $ | 7,026 | |
| 淨收入 | — | | | — | | | 2,096 | | | — | | | 2,096 | | | 351 | | | 2,447 | |
| 其他全面收益(虧損) | — | | | — | | | — | | | 275 | | | 275 | | | — | | | 275 | |
| 基於股份的薪酬 | 1 | | | 136 | | | — | | | — | | | 137 | | | — | | | 137 | |
| 普通股股息 | — | | | — | | | (465) | | | — | | | (465) | | | — | | | (465) | |
| 出售Hess Midstream LP的A類股 | — | | | 130 | | | — | | | — | | | 130 | | | 88 | | | 218 | |
| 回購Hess Midstream Operations LP的B類單位 | — | | | 32 | | | — | | | — | | | 32 | | | (215) | | | (183) | |
| 收購和報廢的普通股 | (5) | | | (109) | | | (536) | | | — | | | (650) | | | — | | | (650) | |
| 非控股權益，淨額 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (309) | | | (309) | |
| 2022年12月31日的餘額 | $ | 306 | | | $ | 6,206 | | | $ | 1,474 | | | $ | (131) | | | $ | 7,855 | | | $ | 641 | | | $ | 8,496 | |
| 淨收入 | — | | | — | | | 1,382 | | | — | | | 1,382 | | | 356 | | | 1,738 | |
| 其他全面收益(虧損) | — | | | — | | | — | | | (3) | | | (3) | | | — | | | (3) | |
| 基於股份的薪酬 | 1 | | | 100 | | | — | | | — | | | 101 | | | — | | | 101 | |
| 普通股股息 | — | | | — | | | (538) | | | — | | | (538) | | | — | | | (538) | |
| 出售Hess Midstream LP的A類股 | — | | | 158 | | | — | | | — | | | 158 | | | 175 | | | 333 | |
| 回購Hess Midstream Operations LP的B類單位 | — | | | 31 | | | — | | | — | | | 31 | | | (220) | | | (189) | |
| 非控股權益，淨額 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (336) | | | (336) | |
| 2023年12月31日的餘額 | $ | 307 | | | $ | 6,495 | | | $ | 2,318 | | | $ | (134) | | | $ | 8,986 | | | $ | 616 | | | $ | 9,602 | |
請參閲合併財務報表附註。
1.業務性質、列報依據和會計政策摘要
除非上下文另有説明，否則“赫斯公司”、“公司”、“註冊人”、“我們”、“我們”和“我們的”是指赫斯公司及其附屬公司的合併業務運營。
業務性質：赫斯公司於1920年在特拉華州註冊成立，是一家全球性的勘探、開發、生產、運輸、購買和銷售原油、天然氣液體和天然氣的公司，生產業務位於美國(美國)、圭亞那、馬來西亞/泰國聯合開發區(JDA)和馬來西亞。我們主要在圭亞那近海、美國墨西哥灣和蘇裏南近海進行勘探活動。
我們的中游運營部門，其中包括Hess Corporation的大約38截至2023年12月31日，Hess Midstream LP的合併所有權權益百分比(見注4，Hess Midstream LP)提供收費服務，包括收集、壓縮和加工天然氣和分餾天然氣；收集、終止、裝載和運輸原油和天然氣；儲存和終止丙烷，以及主要在北達科他州威利斯頓盆地地區的巴肯頁巖地區的水處理服務。
2023年10月22日，我們與雪佛龍公司(Chevron Corporation)和雪佛龍的直接全資子公司Yankee Merge Sub Inc.(合併子公司)簽訂了合併協議和計劃(合併協議)。合併協議規定，在符合合併協議的條款及條件下，合併附屬公司將與Hess合併及併入Hess，而Hess將作為雪佛龍的直接全資附屬公司在合併中繼續存在(該等交易即合併)。根據合併協議的條款，如果合併完成，我們的股東將在合併生效時收到包括1.025每一股雪佛龍普通股換一股我們普通股。這筆交易預計將於2024年年中完成，具體取決於股東和監管機構的批准以及其他完成條件。
列報依據和合並原則：合併財務報表包括赫斯公司的賬目和我們擁有50%以上投票權的實體。 可變利益實體Hess Midstream LP，根據我們的結論，我們有能力通過Hess公司的近似38%的合併所有權權益 Hess Midstream LP 指導那些對經濟表現影響最大的活動 Hess Midstream LP，並有義務承擔損失或有權獲得可能對 Hess Midstream LP。我們在未註冊石油和天然氣勘探與開發合資企業中的不可分割權益按比例合併。我們在關聯公司中的投資，如我們擁有20%至50%的股份，並且我們有能力影響關聯公司的運營或財務決策，則使用權益法進行會計處理。
估計和假設：*在按照公認會計準則編制財務報表時，管理層作出的估計和假設會影響年內報告的資產和負債額 合併資產負債表 和收入和支出在 綜合收益表實際結果可能與這些估計不同。管理層做出的估計包括石油和天然氣儲量、資產和其他估值、折舊壽命、退休後負債、法律和環境義務、資產報廢義務和所得税。
收入確認：
勘探和生產
E&P部分將銷售原油、NGL和天然氣的收入確認為履行與客户簽訂的合同項下的履約義務。根據這些合同，我們交付每單位數量的原油、NGL和天然氣的責任代表着單獨的、不同的履約義務。這些履約義務在控制向客户轉移的每單位數量時得到滿足。通常，在實物交割時轉讓法定所有權時，對轉移給客户的每單位數量的控制。價格是可變的，並參考特定的市場或定價指數確定。反映質量或位置差異的正負調整。
對於具有裝運或付款條款的長期國際天然氣合同，我們隨時準備在每個承諾期內提供最低數量的義務代表着單獨的、不同的履行義務。由於交付數量低於最低交付承諾而對未來天然氣交付的罰款被確認為出現短缺時承諾期收入的減少。長期國際天然氣合同還可能包含按需付費的條款，根據該條款，客户被要求為未獲得的低於最低數量承諾的數量支付費用。但客户有一定的補充權在後續期間收到缺貨量。當購買量低於最低數量承諾時，從客户那裏收到的缺額付款將在收到時作為合同責任遞延。收入在我們在後續期間交付補貨量時或當客户將行使其補充權變得遙遠時確認。
某些原油、NGL和天然氣數量在出售給客户之前由Hess從第三方購買，包括工作利益合作伙伴和某些Hess運營資產的特許權使用費所有者。在將數量轉移給客户之前，對原油、NGL或天然氣的控制權轉移到Hess的位置、購買數量的收入和相關成本
是以總的基礎在綜合收益表在銷售和其他營業收入和營銷，包括購買的石油和天然氣在原油、NGL或天然氣的控制權不轉移到Hess的情況下，收入是扣除在銷售和其他營業收入在S合併收益的申報.
合同期限和定價：
與客户簽訂的銷售美國原油、天然氣和天然氣的合同主要包括那些涉及 在特定時期內的短期銷售量， 以及那些定期自動續簽直到任何一方取消的合同。我們與客户簽訂了某些銷售美國天然氣和天然氣的長期合同，剩餘期限從一至九年.
與客户簽訂的國際原油銷售合同涉及在特定時期內短期銷售數量。定價是在數量控制權移交給客户後不久，參考特定市場或定價指數，加上或減去反映質量或區位差異的調整來確定的。與客户簽訂的國際天然氣銷售合同是與政府實體簽訂的天然氣銷售協議，其期限與產量分享合同或與東道國政府的其他合同安排的期限相一致。我們在北馬來盆地和JDA A-18區塊的天然氣銷售協議的定價是使用合同公式確定的，這些合同公式基於從價格指數和其他因素獲得的替代燃料價格。
合同餘額：
我們接受或收取客户付款的權利與收入確認的時間相一致，除非我們根據具有客户補充權的收取或支付條款的合同收到差額付款。一般來説，在原油、天然氣或天然氣實物交付後不久，我們每月都會收到客户的付款。在2023年12月31日，有不是合同責任。截至2022年12月31日，合同負債為#美元。242021年收到的補充期將於2023年12月到期的一筆不收即付的欠款所產生的100萬美元。在截至2023年12月31日的年度內，收入為241000萬美元被確認為銷售和其他營業收入這已包括在2022年12月31日的合同負債餘額中。在2023年和2022年12月31日，有不是合同資產。
分配給剩餘履約義務的交易價格：
分配給我們未完成合同上完全未履行的履約義務的交易價格是可變的。此外，我們與客户的許多合同的期限都不到12個月。因此，我們根據會計準則編纂(ASC)606的規定選擇，與客户簽訂合同的收入，豁免披露未來期間可在履行這些履約義務時確認的收入。
基於銷售的税收：
我們從與客户的合同中的交易價格中剔除從客户那裏收取的銷售税。因此，與客户簽訂的合同收入是從客户那裏收取並匯給税務機關的銷售税淨額。
來自非客户的收入：
在圭亞那，Stabroek區塊石油協議的合資夥伴(Co-Venturers)須遵守圭亞那的所得税法，並仍主要負責支付因經營結果而應繳的所得税，從而確認所得税支出。根據石油協議的合同安排，該區塊的總產量的一部分，與公司的成本石油和利潤石油權利分開，用於支付公司的所得税責任。總產量的這一部分被稱為納税桶，包括在我們報告的產量中，並被確認為來自非客户的銷售收入。
中游
中游業務的收入幾乎全部來自收集、壓縮和加工天然氣和分餾天然氣；收集、終止、裝載和運輸原油和天然氣；儲存和終止丙烷；以及收集和處理產出水的費用。十-可再延長一年的期限十-Hess Midstream LP子公司的單邊權利的一年期限。這些Hess Midstream LP子公司行使其權利，將天然氣收集、原油收集、天然氣加工和分餾、儲存服務以及終止和出口服務商業協議的條款延長至2024年1月1日至2033年12月31日。自2019年1月1日起，Hess Midstream LP的一家子公司簽訂了水收集和處理服務協議
赫斯的一家子公司。這些協議還為Hess Midstream提供了直接向第三方同時使用這些服務的能力。
中游航段’S根據每項商業協議為每一年提供每項服務的責任被認為是單獨的、不同的履行義務。在使用產出法提供服務時，每項履約義務的收入隨着時間的推移而確認，該方法是使用期間服務的數量來衡量的。商業協議包含最低產量承諾，這些承諾根據提名而波動，涵蓋我們勘探和銷售部門在巴肯的幾乎所有現有和未來擁有或控制的生產，以及通過專用第三方合同由我們的勘探和銷售部門擁有或控制的預計第三方產量。最低數量承諾等於80%的提名，並在三-年滾動基數，以便為三年在最近一次提名之後。由於最低成交量承諾受到波動的影響，而這些商業協議包含費用通脹自動扶梯和費用重新計算機制，因此，幾乎所有交易價格在每項商業協議開始時都是可變的。中游部分根據會計準則編纂(ASC)606的規定選擇了實際的權宜之計，與客户簽訂合同的收入需要確認收入與其有權開具發票的金額。
如果在任何季度交付的數量少於商業協議下適用的最低數量承諾，則適用的Hess子公司有義務支付等於數量不足乘以相關的收集、加工和/或終止費的差額費用。中游航段’S的責任是在每個季度的承諾期內隨時準備提供最低數量的服務，這代表着一項單獨的、獨特的績效義務。在每個商業協議的初始期限內，每季度衡量數量不足，並確認為同期收入，因為任何相關的短缺付款不受未來減少或抵消的影響。在每項商業協議的次要期限內，適用的Hess子公司將有權獲得關於支付的任何差額費用的信用，以桶或MCF計算(視情況而定)。對於根據適用協議交付的任何數量超過指定數量的任何數量，該Hess子公司可在獲得信用後的四個季度內將抵免用於應付費用。未使用的信用額度將被確認為收入，當這些信用額度被利用的可能性變得很小時。將不對《終止和出口服務商業協議》下的原油終止服務或《水收集和處置服務協議》下的水處理服務提供信貸。
中游分部與作為商業協議對手方的Hess附屬公司之間的商業協議所產生的所有收入、應收賬款及合同餘額於合併時撇除。
勘探和開發成本： E&P活動採用成功努力法核算。 收購未探明和已探明石油和天然氣租賃面積的成本，包括租賃獎金、經紀人費用和其他相關成本，均予以資本化。 年度租賃租金、勘探開支及勘探乾井成本於產生時支銷。 鑽井及裝備生產井（包括開發乾井）及相關生產設施之成本乃資本化。
發現石油和天然氣儲量的勘探井的成本是資本化的，等待確定是否已經發現已探明的儲量。在以下情況下，勘探鑽井成本在鑽井完成後保持資本化：(1)油井找到足夠的儲量，證明作為生產井完成是合理的；(2)在評估儲量以及項目的經濟和運營可行性方面取得了足夠的進展。無論是否滿足上述任何一項標準，或者如果對項目的經濟或運營可行性有很大的懷疑，資本化的油井成本計入費用。在評估儲量以及項目的經濟和運營可行性方面取得足夠進展的主要指標包括項目人員的承諾、與客户就銷售合同進行的積極談判、與政府、運營商和承包商的談判、額外鑽探的堅定計劃以及其他因素。
折舊、損耗和攤銷：*我們採用單位生產法對已探明油氣儲量計算已探明資產收購成本的損耗費用。油氣生產設施和油井的折舊和損耗費用按單位生產方法對已探明油氣儲量進行計算。未開發油氣租約的減值準備基於定期評估和其他因素。所有其他廠房和設備的折舊以估計使用年限為基礎按直線法確定。
資本化利息：外部借款的利息按未償還借款的加權平均成本對重大項目進行資本化，直至項目基本完成並準備好投入預期用途，對於石油和天然氣資產，首先是從油田生產。資本化利息的折舊方式與基礎資產的折舊相同。
長期資產減值：當事件或環境變化顯示賬面值可能無法收回時，我們會審核包括油氣田在內的長期資產的減值。*如果估計未貼現的未來現金流量預計無法收回長期資產的賬面價值，則資產減值並記錄減值損失。*減值金額根據資產的估計公允價值計量，通常通過對預期未來現金流量淨額的貼現、收益估值方法或市場估值方法確定，這是3級公允價值計量。
就油氣田而言，未來淨現金流的現值是基於管理層對未來價格的最佳估計，該價格是參考最近的歷史價格和公佈的遠期價格確定的，適用於預計產量，並以風險調整後的比率貼現。預計產量代表基於預計資本支出預計將生產的儲量，包括可能儲量。價格和生產時間與內部預測和其他外部報告的信息一致。用於確定資產減值的石油和天然氣價格通常不同於在 補充油氣數據，因為標準化措施要求使用歷史上12個月的平均價格。
商譽減值：每年10月1日對商譽進行減值測試ST或者當事件或情況表明報告單位的公允價值很可能低於其賬面價值，包括商譽時。如果報告單位的公允價值超過其賬面價值，商譽不會減損。如果報告單位的賬面價值超過其公允價值，將計入減值損失，超出賬面價值的部分將受到分配給報告單位的商譽金額的限制。-2023年12月31日，商譽為$360百萬美元與中游運營部門有關。
現金和現金等價物：*現金和現金等價物主要包括手頭和存款現金，以及可隨時轉換為現金且收購時到期日為三個月或更短的高流動性投資。
庫存：已生產和未售出的原油和NGL以成本或可變現淨值中較低的值進行估值。成本是根據平均生產成本加上將數量運送到當前位置所發生的任何運輸成本來確定的。原材料和供應按成本計價。定期審查期間發現的陳舊或過剩材料以成本或估計可變現淨值中較低的值進行估值。
租約：我們通過評估合同是否轉讓了在使用期內對確定資產的控制權來確定安排是否為租賃。淨收益資產代表我們在租賃期內使用確定資產的權利，租賃義務代表我們在租賃安排中規定的付款義務。淨收益資產和租賃負債在合併資產負債表根據租賃期限內最低租賃付款的現值，在開始日期作為經營性租賃或融資租賃。如果租賃中的隱含貼現率不容易確定，我們將使用基於開始日期可獲得的信息的遞增借款利率來確定最低租賃付款的現值。在衡量我們的租賃義務時使用的租賃期限包括根據我們的判斷，延長或終止租賃的選項，合理地説，我們將行使這一選項。在開始日期使用指數或費率來衡量租賃義務時，包括了取決於指數或費率的可變租賃付款。在租賃開始日期後，因事實或情況變化而變化的可變租賃付款不包括在用於衡量租賃義務的最低租賃付款中。*我們有包括租賃財務義務和非租賃組成部分的協議。*為了衡量租賃義務，我們選擇不將以下類別的資產的非租賃組成部分與租賃組成部分分開：鑽井平臺、辦公空間、海上船舶、我們對某些車輛、有軌電車、現場設備和辦公設備租賃的運營租賃ROU資產和負債採用投資組合方法進行核算。
融資租賃成本確認為ROU資產的攤銷和租賃負債的利息支出。運營租賃成本一般以直線法確認。用於鑽探開發井和成功探井的鑽井平臺的運營租賃成本被資本化。用於石油和天然氣生產活動的其他ROU資產的運營租賃成本根據ROU資產所用於的運營性質進行資本化或支出。
初始期限為12個月或以下的租賃不按ASC 842的規定記錄在資產負債表上，租契我們在租期內以直線方式確認短期租約的租賃成本。我們的一些初始期限為12個月或以下的租約包括一個或多個續訂選項。*續訂選項由我們自行決定，不包括在衡量租賃義務的租期內，除非我們在租賃開始日合理地確定續訂租約。
所得税：*遞延所得税採用負債法確定。*我們在多個司法管轄區有淨營業虧損結轉或信用結轉，並已確認這些虧損和抵免的遞延税項資產。*此外，由於某些資產和負債的賬面基礎和計税基礎之間的暫時差異，我們已確認遞延税項資產。我們定期評估這些遞延税項資產變現的可能性。*如果根據相關會計準則進行測試時，部分或全部遞延税項資產更有可能無法實現，建立估值準備是為了將遞延税項資產減少到預期變現的金額。會計準則要求對所有可用的正面和負面證據進行評估，並根據證據的相對客觀性給予權重。在評估潛在的正面證據來源時，我們會考慮應税臨時差異的逆轉、結轉和結轉期的應税收入、税務籌劃策略的可用性、增值資產的存在、對未來應税收入的估計以及其他因素。在評估潛在的負面證據來源時，我們會考慮最近幾年的累計虧損、任何營業虧損或税收抵免結轉到期未使用的情況。預計未來幾年的早期虧損，如果解決不利，將對未來幾年的持續運營和利潤水平產生不利影響的未解決情況，以及任何短暫的結轉或結轉期，以至於預計在一年內逆轉的重大可扣除臨時差異將限制税收優惠的實現。我們在評估可變現能力時，相對於更加主觀的情況，給予累計歷史損失很大的權重
此外，只有當管理層認為税務頭寸的財務報表效應更有可能出現時，我們才會承認它的財務報表效應，即基於技術優勢，經審查後，這一立場將得到維持。*我們對海外子公司的投資不會無限期地進行超出税基的賬面再投資。*由於美國税制改革，我們預計未來這種暫時差異的逆轉將不受實質性税收的影響。*我們將與不確定的税收狀況相關的利息和罰款歸類為所得税費用。*我們考慮到外國子公司在賺取這些收入期間所賺取的全球無形低税收入對美國的税收影響。*我們利用合計方法來釋放不成比例的所得税影響 累計其他綜合收益(虧損).
資產報廢義務：*我們有法律義務移除和拆除長期資產，並恢復某些勘探和修復地點的土地或海牀。*我們初步確認發生報廢義務期間法定要求的資產報廢義務的公允價值負債，並將相關資產報廢成本資本化為長期資產賬面價值的一部分。*在隨後的期間，負債在相關資產的使用年限內增加，資本化資產報廢成本根據已探明的已開發石油和天然氣儲量，使用生產單位法或相關資產的使用年限進行折舊。公允價值是通過對未貼現的預期未來放棄支出應用信用調整後的無風險比率來確定的。在結算前估計的變化導致負債和相關資產價值的調整，除非油田已經停產，在這種情況下，變化在 綜合收益表.
我們根據現有法律法規的要求，按照ASC 410-20計量資產報廢義務。資產報廢債務。與放棄油氣井、設施和設備的範圍和時間相關的法律和法規可能會改變，這可能會增加我們放棄義務的成本。此外，如果我們以前擁有的設施的當前或未來所有者因破產或其他原因而無法履行職責，我們可能需要為某些剝離的資產承擔放棄義務。
退休計劃：*我們承認固定福利退休後計劃的資金狀況 合併資產負債表. 資金狀況按計劃資產公允價值與預計福利義務之間的差異衡量。 我們認識到這些計劃資金狀況的淨變化是 其他全面收益(虧損)在發生這種變化的年度內。超過福利義務或計劃資產市值較大的10%的精算損益，將在在職員工的平均剩餘服務期內攤銷，如果計劃的參與者主要不活躍，則在剩餘的平均預期壽命內攤銷。
衍生品：*我們利用衍生工具進行金融風險管理活動。在這些活動中，我們可以單獨或組合使用期貨、遠期、期權和掉期，以減輕我們對原油和天然氣價格波動以及利率和外幣匯率變化的風險敞口。
所有衍生工具均按公允價值計入合併資產負債表我們對衍生品公允價值變動的確認政策因衍生品的指定而異。未被指定為對衝的衍生品的公允價值變動目前在收益中確認。衍生工具可被指定為預期未來現金流量或預測交易的對衝(現金流量對衝)，或已確認資產和負債的公允價值變化的對衝或未確認的公司承諾的對衝(公允價值對衝)。被指定為現金流量對衝的衍生品的公允價值變動被記錄為其他全面收益(虧損)中包括的所有金額。累計其他綜合收益(虧損)對於現金流量對衝，重新分類為與被套期保值項目在收益中確認的同期收益。指定為公允價值對衝的衍生工具的公允價值變化目前在收益中確認。相關對衝項目的公允價值變化被記錄為對其賬面金額的調整，並在當前收益中確認。
公允價值計量： 我們使用各種估值方法來確定金融工具的公允價值，包括市場法和收益法。我們的公允價值計量還包括非履行風險和貨幣的時間價值考慮。對於金融資產，我們考慮交易對手信用，對於金融負債，我們也考慮我們的信用。當GAAP要求時，我們也按公允價值記錄某些非金融資產和負債。所有這些公允價值計量都是與企業合併、合格的非貨幣交換、資產報廢債務的初始確認以及長期資產、權益法投資、商譽或其他不確定無形資產的減值有關的。我們根據公允價值計量會計準則確定公允價值。公允價值計量會計準則根據投入來源為用於計量公允價值的投入建立了一個層次結構，這些來源通常從主要交易市場上相同工具的報價(1級)到使用相關市場數據確定的估計(3級)，包括貼現現金流和其他不可觀察的數據。從可觀察投入或流動性較差的市場的報價間接得出的計量被認為是2級。當1級投入在特定市場內可用時，這些投入被選擇用於確定同一市場中超過2級或3級投入的公允價值。可使用多個投入來計量公允價值；然而，分配給公允價值計量的水平是基於該公允價值層次結構中最低的重要投入水平。
用於確定公允價值的方法和假設詳情如下：
基於第1級投入的公允價值計量：最容易觀察到的衡量標準是基於從交易的主要市場獲得的相同工具的報價。收盤價既容易獲得，也代表公允價值。市場交易以足夠的頻率和數量發生，以保證流動性。
基於第2級投入的公允價值計量：從可觀察到的投入或流動性較差的市場的報價間接得出的計量被認為是二級。基於二級投入的計量包括場外衍生品工具，這些工具在交易所交易曲線上定價，但合同條款與交易所交易合約不同。
基於第3級投入的公允價值計量：最難觀察到的衡量標準是從相關市場數據中估計出來的，這些數據是從可比合約的市場活動很少或沒有市場活動的來源確定的，或者是持續期更長的頭寸。使用貼現現金流和其他不可觀察數據確定的公允價值也被歸類為3級。
金融工具淨額結算：我們通常簽訂主淨額結算安排，以減輕法律和交易對手的信用風險。主淨額結算安排是普遍接受的總體主合同，將與同一交易對手實體的所有個人交易作為單一的可法律強制執行的協議管理。美國破產法規定，在交易對手申請破產時，某些類型的合同下的某些終止和淨額結算權利的強制執行，通常被稱為“安全港”條款。如果主淨額結算安排規定在交易對手破產時終止和淨額結算，這些權利一般可對“安全港”交易強制執行。*如果這些安排提供抵銷權，而我們的意圖和慣例是在此類終止的情況下抵銷金額，我們的政策是按淨額記錄衍生品資產和負債的公允價值。*在正常業務過程中，我們依賴法律和信用風險緩解條款，提供充分的信用保證以及結算淨額結算，包括雙方淨額結算和單一交易對手多邊淨額結算。“兩方淨額結算”是指在單一違約交易對手實體和單一Hess實體之間的安全港交易下淨額結算的權利，而“單一交易對手多邊淨額結算”是在單一違約交易對手實體和多個Hess實體之間的安全港交易下淨額結算的權利。我們有理由相信，這些淨額結算權利將在美國的破產程序中得到維護，在美國破產程序中，違約交易對手是美國破產法下的債務人。
基於股份的薪酬：*我們根據授予日獎勵的公允價值來核算基於股票的薪酬。*所有基於股票的補償的公允價值是在整個獎勵的必要服務期內確認的，無論獎勵是以應課差餉或懸崖歸屬條款授予的，扣除實際沒收。*我們使用員工股票期權的Black-Scholes估值模型和績效股份單位(PSU)的蒙特卡洛模擬模型估計授予日的公允價值。限制性股票的公允價值基於授予日標的股票的市值。
外幣重新計量：*美元是我們海外業務的本位幣(開展業務的主要貨幣)。因重新計量貨幣資產和負債而產生的調整，以本位幣以外的貨幣計價，記錄在其他，淨額在 綜合收益表.
維護和維修：資產的維護和維修作為已發生的費用計入。資產的資本改善在財產、廠房和設備.
環境支出：*當未來成本可能且可合理估計時，我們應計並支出補救與過去運營相關的現有狀況所需的未貼現環境成本。*截至2023年年底，我們的估計補救責任準備金約為$50增加財產的生活或效率或減少或防止未來對環境的不利影響的環境支出被資本化。
環境信用： 購買碳信用和可再生能源證書是為了實現自願減排目標，並被歸類為無限期無形資產。它們在退役時計入費用以抵消排放，並在每年10月1日進行減值測試聖，或者當事件或情況表明公允價值比賬面價值更有可能低於賬面價值時。若賬面值超過公允價值，將就賬面值超過公允價值計入減值損失。
迴應選民和工作人員的反饋’根據S的相關研究和分析，財務會計準則委員會於2022年5月25日在其技術議程中增加了一個項目，以解決由於缺乏現有的環境信用會計準則而導致的環境信用會計問題。我們的環境信用屬於這個項目的範圍。在FASB於2024年1月31日做出的臨時決定中，包括一項禁止將不會出售或用於償還環境信用義務的環境信用的成本資本化。2023年，我們購買了752000萬個REDD+碳信用額度(2022年：美元752021年：1000萬美元億美元)根據與圭亞那政府簽訂的一項長期協定，該協定於2022年12月簽署，目的是支持該公司正在進行的碳減排努力。我們獲得的碳信用在ART註冊處註冊，這是一個場外註冊機構，可以出售給第三方或退役以抵消排放。如果適用上述暫定決定的禁止規定，這些金額將在購買期間支出，而不是作為無限期無形資產資本化。在2023年12月31日，我們的碳信用的賬面價值
$1502000萬美元(2022年：美元75(百萬)包括在非流動其他資產在合併資產負債表。所有可再生能源證書都已作廢，並在購買期間支出。
新的會計公告：
2023年11月，FASB發佈了會計準則更新(ASU)第2023-07號，對可報告分部披露的改進。ASU改進了可報告部門的披露要求，主要是通過加強對重大部門費用的披露。ASU不會改變實體識別其運營部門的方式。ASU在2023年12月15日之後的財年和2024年12月15日之後的財年內的過渡期內有效。允許及早領養。我們目前正在評估採用ASU對我們的合併財務報表的影響。
2023年12月，FASB發佈了ASU 2023-09號，改進所得税披露這增強了ASC主題740內的披露要求。除其他披露外，ASU要求更多地分解信息，並在費率調節中使用某些類別，以及對司法管轄區支付的所得税進行分解。ASU在2024年12月15日之後的年度期間有效。允許及早領養。我們目前正在評估採用這種ASU對我們的合併財務報表的影響.
2.庫存不足
截至12月31日的庫存情況如下：
| | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
| | | |
| | (單位：百萬) |
| 原油和天然氣液體 | $ | 72 | | | $ | 63 | |
| 材料和用品 | 232 | | | 154 | |
| 總庫存 | $ | 304 | | | $ | 217 | |
3.包括財產、廠房和設備
截至12月31日的物業、廠房和設備如下：
| | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
| | | |
| | (單位：百萬) |
| 勘探和生產 | | | |
| 未證明的性質 | $ | 103 | | | $ | 149 | |
| 已證明的性質 | 2,660 | | | 2,660 | |
| 油井、設備和相關設施 | 29,159 | | | 25,182 | |
| | 31,922 | | | 27,991 | |
| 中游 | 4,819 | | | 4,571 | |
| 公司和其他 | 30 | | | 30 | |
| 總計-按成本計算 | 36,771 | | | 32,592 | |
| 減去：折舊、損耗、攤銷和租賃減值準備金 | 19,339 | | | 17,494 | |
| 財產、廠房和設備--淨值 | $ | 17,432 | | | $ | 15,098 | |
資本化探井成本：*下表披露了截至12月31日待確定探明儲量的資本化探井成本金額及其各自年度的變化：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | |
| | (單位：百萬) |
| 1月1日的餘額 | $ | 886 | | | $ | 681 | | | $ | 459 | |
| 在確定探明儲量之前增加資本化探井成本 | 257 | | | 298 | | | 222 | |
| 根據已探明儲量的確定對油井、設施和設備進行重新分類 | (133) | | | (93) | | | — | |
| 資本化探井成本計入費用 | (58) | | | — | | | — | |
| | | | | |
| 12月31日的結餘 | $ | 952 | | | $ | 886 | | | $ | 681 | |
| 截至12月31日的水井數目 | 43 | | | 43 | | | 35 | |
在截至2023年12月31日的三年內，資本化探井成本的增加主要與Stabroek區塊(Hess)的鑽探有關30%)，圭亞那近海。2023年12月31日，36Stabroek區塊的勘探和評估井，總費用為#美元841600萬美元，在確定已探明儲量之前資本化。2023年資本化探井成本的其他增加包括Pickerel-1探井(Hess100%)位於密西西比峽谷727號區塊的墨西哥灣。
2022年資本化探井成本的其他增加包括休倫1井(Hess40%)，以及42號區塊的Zanderj-1井(赫斯33%)，離岸蘇裏南。
根據2023年已探明儲量的確定，對油井、設施和設備進行了重新分類，原因是批准了Uaru油田開發項目、Stabroek區塊的第五個批准項目和墨西哥灣的Pickerel-1探井。2022年，由於批准了Stabroek區塊上的第四個批准項目--黃尾油田開發項目，對油井、設施和設備進行了重新分類。
2023年計入費用的資本化探井成本為$581.6億美元主要與墨西哥灣的休倫-1井有關。2023年第四季度，考慮到其他可用的機會和有限的租約時間，我們和我們的合作伙伴決定不對這一發現進行評估。上表不包括2023年發生和支出的油井費用#美元。89百萬美元(2022年：美元562021年：百萬美元11百萬)。
鑽井完成後資本化一年以上的探井成本為#美元。728截至2023年12月31日的百萬美元，按完成年份劃分如下(百萬美元)：
| | | | | |
| 2022 | $ | 261 | |
| 2021 | 162 | |
| 2020 | 8 | |
| 2019 | 139 | |
| 2018年及更早版本 | 158 | |
| | $ | 728 | |
圭亞那： 87超過一年的資本化油井成本的%用於在Stabroek區塊(Hess)遇到碳氫化合物的成功勘探和評估油井30%)。2023年10月，運營商向圭亞那政府提交了惠普塔爾開發項目的計劃，這是斯塔布魯克區塊的第六個開發項目，供其批准。運營商還計劃在該區塊進行進一步的評估鑽探，並正在為其他開發階段進行開發前規劃。
蘇裏南： 6超過一年的資本化油井成本的%與42號區塊(Hess)的Zanderj-1井有關33%). 探索和評估活動正在進行中。
JDA：中國5超過一年的資本化油井成本的%與JDA(Hess)有關50%)，在泰國灣發現碳氫化合物三在A-18區塊西部成功鑽出探井。該運營商已向監管機構提交了開發計劃概念，以促進正在進行的商業談判，以延長現有天然氣銷售合同，包括該區塊西部的開發。
馬來西亞： 2超過一年的資本化油井成本的%與馬來盆地北部(赫斯)有關。50%)，馬來西亞近海半島，在那裏發現了碳氫化合物二探井成功。開發前研究正在進行中。
4.Hess Midstream LP
Hess Midstream LP是一家可變利益實體，其組織結構為UP-C。我們有一個近似值38於2023年12月31日於Hess Midstream LP的綜合所有權權益，主要透過我們於Hess Midstream LP的營運附屬公司Hess Midstream Operations LP(Hesm Opco)持有的B類單位，該等單位可一對一交換為Hess Midstream LP的A類股份。全球基礎設施合作伙伴(GIP)的一家附屬公司擁有大約32%Hess Midstream LP於2023年12月31日的綜合權益，按交換基礎計算，主要是通過擁有Hesm Opco的B類單位，公眾擁有大約30通過擁有Hess Midstream LP的A類股票，於2023年12月31日在Hess Midstream LP的合併權益。我們的結論是，我們是可變利益實體的主要受益者，因為我們有權指導那些對Hess Midstream LP的經濟表現最重要的活動，並有義務吸收損失或有權獲得可能對Hess Midstream LP具有重大意義的利益。這一結論是基於對Hess Midstream LP的治理結構、Hess Midstream LP與我們之間的商業協議以及成員之間確立的投票權的定性分析得出的。
2021年，Hess Midstream LP完成二承銷的公開股票發行總額約為15.5Hess和GIP的關聯公司持有1.3億股Hess Midstream LP A類股票。赫斯總共收到了一筆美元。178從這些交易中獲得的淨收益為2.5億美元。總體而言，這些交易導致超出面值的資本和非控制性權益共$1521000萬美元和300萬美元103分別為2.5億美元和2.5億美元。總和增加到非控制性權益共$1031000萬美元包括26 所有權利益和美元變化造成的百萬77Hess Midstream LP税基上調導致遞延税項資產增加100萬美元’S投資合生元Opco。
2021年，Hesm Opco回購31.25Hess和GIP的關聯公司以美元持有的Hesm Opco B類單位750在一筆交易中達到1000萬美元。Hesm Opco發行了$750本金總額為3,000,000元4.250固定利率優先無擔保票據到期百分比
2030以非公開發行的方式為回購提供資金。這筆交易導致了超出面值的資本和減少 非控制性權益共$28 遞延所得税資產增加， 非控制性權益共$15 Hess Midstream LP的賬面值調整產生的100萬美元’的投資在HESM Opco沒有相應的調整的税收基礎。 的$375 支付給GIP的百萬美元減少 非控制性權益.
2022年，Hess Midstream LP完成了一次約100萬美元的單一承銷公開募股， 10.2 Hess Midstream LP A類股份由Hess及GIP的聯屬公司持有。 赫斯收到的淨收益為美元146 億元的交易。 該交易導致 超出面值的資本和非控制性權益共$1301000萬美元和300萬美元88 百萬，分別。 增加到 非控制性權益共$881000萬美元包括16因所有權權益的改變而產生的72Hess Midstream LP税基上調導致遞延税項資產增加’S投資合生元Opco。
2022年，Hesm Opco回購了大約13.6Hess和GIP的關聯公司以美元持有的Hesm Opco B類單位400在一筆交易中達到1000萬美元。Hesm Opco發行了$400本金總額為3,000,000元5.5002030年到期的固定利率優先無擔保票據的百分比，以償還其循環信貸安排下的借款，循環信貸安排用於為回購提供資金。這筆交易導致了超出面值的資本和減少 非控制性權益共$32 遞延所得税資產增加， 非控制性權益共$17 Hess Midstream LP的賬面值調整產生的100萬美元’的投資在HESM Opco沒有相應的調整的税收基礎。 的$200 支付給GIP的百萬美元減少 非控制性權益.
2023年5月，Hess Midstream LP完成了約12.8Hess和GIP的關聯公司持有1.3億股Hess Midstream LP A類股票。赫斯收到了$167從這筆交易中獲得的淨收益為2.5億美元。這筆交易導致了超出面值的資本和非控制性權益共$1581000萬美元和300萬美元93 百萬，分別。 增加到 非控制性權益共$931000萬美元包括9因所有權權益的改變而產生的84Hess Midstream LP税基上調導致遞延税項資產增加’S投資合生元Opco。2023年8月，Hess Midstream LP完成了承銷的公開股票發行11.5GIP的一家關聯公司持有1.5億股A類股。赫斯沒有參與這筆交易，也沒有收到任何收益。於綜合基礎上，Hess於Hess Midstream LP的所有權權益並無變動，因此，對Hess Midstream LP的平衡並無影響非控制性權益。然而，這筆交易確實導致遞延税項資產增加了#美元。821000萬美元，偏移記錄為非控制性權益，由於Hess Midstream LP的税基上調’S投資合生元Opco。
2023年，Hesm Opco回購了總計約13.6從Hess和GIP的附屬公司進行的多筆交易中，Hesm Opco B類單位達到1,000萬個，總收益為5美元4001000萬美元。該單位回購的資金來自Hesm Opco項下的借款。’S循環信貸安排。總體上，單位回購導致超出面值的資本和減少 非控制性權益共$311000萬美元，遞延税項資產和非控制性權益共$23因調整Hess Midstream LP的賬面價值而產生的’S在投資合生奧普科時，沒有相應的税基調整。支付給GIP的總收益為$212減少了萬非控制性權益。50/50除於二零二三年十一月進行的HESM Opco B類單位回購交易外，本集團與GIP按基準進行回購。 Hess和GIP收到了$381000萬美元和300萬美元62 分別佔總收入的100萬美元，100 萬 Hess於Hess Midstream LP的擁有權權益並無因此項交易而按綜合基準變動，因此， 非控股權益。 然而，該交易確實導致遞延税項資產增加了美元。71000萬美元，偏移記錄為非控制性權益，由於Hess Midstream LP的賬面價值調整，’的投資在HESM Opco沒有相應的調整的税收基礎。
於2023年12月31日，Hess Midstream LP負債總額為$3,385百萬美元(2022年：美元3,027Hess Midstream LP可用於清償Hess Midstream LP債務的資產包括現金和現金等價物，共計美元。5百萬美元(2022年：美元3不動產、廠場和設備淨額共計3,229百萬美元(2022年：美元3,173在小密蘇裏4號（LM4）的權益法投資為902000萬美元(2022年：美元94(億美元)。
LM4是一個 200位於北達科他州麥肯齊縣密蘇裏河以南的每天100萬標準立方英尺天然氣加工廠，該工廠是作為50/50Hess Midstream LP和Targa Resources Corp.的合資企業Hess Midstream LP與LM4達成了一項天然氣加工協議，根據該協議，Hess Midstream LP支付加工費，並償還LM4按比例分攤的電力成本。2023年，加工費為1美元242000萬美元(2022年：美元212021年：300萬美元281000萬)，幷包括在營運成本及開支在綜合收益表.
5.減少應計負債
下表提供了我們在12月31日的應計負債的詳細信息：
| | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
| | | |
| | (單位：百萬) |
| 應計資本支出 | $ | 670 | | | $ | 499 | |
| 應計經營和營銷支出 | 593 | | | 522 | |
| 應計薪酬和福利 | 193 | | | 132 | |
| 對特許權使用費和工作權益所有者的應計付款 | 178 | | | 201 | |
| 資產報廢債務的當期部分 | 160 | | | 207 | |
| 應計債務利息 | 144 | | | 143 | |
| 其他應計項目 | 164 | | | 136 | |
| 應計負債總額 | $ | 2,102 | | | $ | 1,840 | |
6.新租約
12月31日的經營和融資租賃債務包括在合併資產負債表具體情況如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 經營租約 | | 融資租賃 |
| | | | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | |
| (單位：百萬) |
| 使用權資產--淨額(A) | $ | 720 | | | $ | 570 | | | $ | 108 | | | $ | 126 | |
| 租賃義務： | | | | | | | |
| 當前 | $ | 347 | | | $ | 200 | | | $ | 23 | | | $ | 21 | |
| 長期的 | 459 | | | 469 | | | 156 | | | 179 | |
| 租賃債務總額 | $ | 806 | | | $ | 669 | | | $ | 179 | | | $ | 200 | |
(a)截至2023年12月31日，融資租賃ROU資產的成本為$212百萬美元(2022年：美元212百萬美元)和累計攤銷美元104百萬美元(2022年：美元86百萬)。
租賃義務代表100租賃安排中未來最低租賃付款現值的10%。如果我們作為非公司石油和天然氣企業的經營者與出租人直接簽訂了合同，我們向我們的合作伙伴收取他們按比例支付的補償份額，因為根據我們的聯合經營協議和其他協議的條款，租賃協議下的付款將到期。
我們於2023年12月31日的租賃安排性質如下：
經營租約：*在正常業務過程中，我們主要租賃鑽井平臺、設備、後勤資產(近海船隻、飛機和海岸基地)和辦公空間。
融資租賃：中國2018年，我們達成了一項出售和回租安排，以出售和回租一艘浮式儲卸船(FSO)，用於在馬來西亞半島近海的北馬來盆地處理生產的凝析油。9.8好幾年了。
截至2023年12月31日的租賃義務到期日如下：
| | | | | | | | | | | |
| | 經營租約 | | 金融
租契 |
| | | |
| | (單位：百萬) |
| 2024 | $ | 377 | | | $ | 36 | |
| 2025 | 197 | | | 36 | |
| 2026 | 89 | | | 31 | |
| 2027 | 48 | | | 22 | |
| 2028 | 22 | | | 23 | |
| 剩餘年限 | 165 | | | 99 | |
| 租賃付款總額 | 898 | | | 247 | |
| 減去：推定利息 | (92) | | | (68) | |
| 租賃債務總額 | $ | 806 | | | $ | 179 | |
以下資料與截至12月31日的營運及融資租賃有關：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 經營租約 | | 融資租賃 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 加權平均剩餘租期 | 5.0年份 | | 6.8年份 | | 9.8年份 | | 10.8年份 |
| 剩餘租約條款的範圍 | 0.1 - 12.5年份 | | 0.3 - 13.5年份 | | 9.8年份 | | 10.8年份 |
| 加權平均貼現率 | 5.1% | | 4.5% | | 7.9% | | 7.9% |
租賃費用的構成如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | |
| (單位：百萬) |
| 經營租賃費(A) | $ | 241 | | | $ | 114 | | | $ | 88 | |
| 融資租賃成本： | | | | | |
| 租賃資產攤銷 | 18 | | | 18 | | | 24 | |
| 租賃債務利息 | 15 | | | 18 | | | 18 | |
| 短期租賃費(B) | 294 | | | 311 | | | 137 | |
| 可變租賃成本(C) | 67 | | | 33 | | | 21 | |
| 分租收入(D) | (19) | | | (18) | | | (17) | |
| 總租賃成本 | $ | 616 | | | $ | 476 | | | $ | 271 | |
(a)2023年的運營租賃成本包括馬來盆地北部的一個鑽井平臺，用於15跨越2023年和2024年的油井開發鑽探計劃，以及墨西哥灣的海上支持船。
(b)短期租賃成本主要歸因於全球勘探、開發、生產和原油營銷活動中使用的設備。未來的短期租賃成本將根據我們運營資產的活動水平而有所不同。2023年和2022年，短期租賃成本包括主要用於墨西哥灣勘探和廢棄活動的鑽井平臺和海上支持船，以及用於巴肯維護活動的修井鑽井平臺。
(c)鑽井平臺的可變租賃成本是由於租賃期間ROU資產的最低費率和實際使用量的差異造成的。物流資產的可變租賃成本是由於反映租賃期間ROU資產實際使用情況的聲明月費率和總費用的差異造成的。我們辦公室租賃的可變租賃成本是指未與租賃組成部分分開的公共區域維護費。
(d)根據我們的總租約，我們將某些辦公場所轉租給第三方。
上述租賃費用為100本期間到期租賃付款的%，包括我們作為運營商直接與供應商簽訂合同的情況。由於我們作為運營商的租賃協議項下的付款到期，我們根據我們的聯合運營協議的條款向我們的合作伙伴支付其按比例償還的份額。這些補償沒有反映在上表中。以上與勘探和開發活動相關的某些租賃成本包括在資本支出中。
有關租賃之補充現金流量資料如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 經營租約 | | 融資租賃 |
| | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) |
| 為計量租賃義務所包括的金額支付的現金： |
| 營運現金流(A) | $ | 254 | | | $ | 126 | | | $ | 87 | | | $ | 15 | | | $ | 18 | | | $ | 18 | |
| 融資現金流(A) | — | | | — | | | — | | | 21 | | | 19 | | | 18 | |
| 非現金交易： | | | | | | | | | | | |
| 已發生新租賃債務確認的租賃資產(B) | 267 | | | 294 | | | 12 | | | — | | | — | | | — | |
| 租賃修改導致租賃資產和租賃債務的變化(C) | 97 | | | 16 | | | 29 | | | — | | | — | | | — | |
(a)金額是指從合作伙伴那裏收回任何款項之前的租賃支付總額。
(b)2023年，主要涉及墨西哥灣一個鑽井平臺和海上支持船的租賃。2022年，主要涉及巴肯和馬來盆地北部鑽井平臺的租賃。
(c)2023年，主要涉及重新評估北馬來盆地的一個鑽井平臺以及墨西哥灣的海上支持船和飛機的租賃條款.
7.更多債務
截至12月31日的總債務包括以下內容：
| | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
| | | |
| | (單位：百萬) |
| 債務-赫斯公司： | | | |
| 高級無擔保固定利率公開票據： | | | |
3.5002024年到期的百分比 | $ | 300 | | | $ | 300 | |
4.3002027年到期的百分比 | 997 | | | 996 | |
7.8752029年到期的百分比 | 465 | | | 464 | |
7.3002031年到期的百分比 | 629 | | | 629 | |
7.1252033年到期的百分比 | 537 | | | 537 | |
6.0002040年到期的百分比 | 743 | | | 742 | |
5.6002041年到期的百分比 | 1,238 | | | 1,237 | |
5.8002047年到期的百分比 | 495 | | | 494 | |
| 優先無擔保固定利率公開票據總額 | 5,404 | | | 5,399 | |
| | | |
| 公允價值調整--利率對衝 | (2) | | | (4) | |
| 總債務--赫斯公司 | $ | 5,402 | | | $ | 5,395 | |
| | | |
| 債務-中流(Hess Midstream Operations LP)： | | | |
| 高級無擔保固定利率公開票據： | | | |
5.6252026年到期的百分比 | $ | 795 | | | $ | 793 | |
5.1252028年到期的百分比 | 545 | | | 544 | |
4.2502030年到期的百分比 | 742 | | | 740 | |
5.5002030年到期的百分比 | 395 | | | 395 | |
| 優先無擔保固定利率公開票據總額 | 2,477 | | | 2,472 | |
| 定期貸款A類貸款 | 394 | | | 396 | |
| 循環信貸安排 | 340 | | | 18 | |
| 總債務--中游 | $ | 3,211 | | | $ | 2,886 | |
| | | |
| 總債務： | | | |
| 長期債務的當期部分 | $ | 311 | | | $ | 3 | |
| 長期債務 | 8,302 | | | 8,278 | |
| 債務總額 | $ | 8,613 | | | $ | 8,281 | |
截至2023年12月31日，總債務到期日情況如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 總計 | | 赫斯
公司 | | 中游 |
| | | | | |
| | (單位：百萬) |
| 2024 | $ | 311 | | | $ | 298 | | | $ | 13 | |
| 2025 | 22 | | | — | | | 22 | |
| 2026 | 832 | | | — | | | 832 | |
| 2027 | 1,670 | | | 1,000 | | | 670 | |
| 2028 | 550 | | | — | | | 550 | |
| 此後 | 5,290 | | | 4,140 | | | 1,150 | |
| 借款總額 | 8,675 | | | 5,438 | | | 3,237 | |
| 減去：遞延融資成本和折扣 | (62) | | | (36) | | | (26) | |
| 債務總額(不包括利息) | $ | 8,613 | | | $ | 5,402 | | | $ | 3,211 | |
2023年，481000萬美元的利息資本化(2022年：$102021年：300萬美元億美元).
債務-赫斯公司：
高級無擔保固定利率公開票據：
截至2023年12月31日，Hess Corporation的固定利率優先無擔保票據本金總額為1美元。5,4382000萬美元(2022年：美元5,438億美元)，加權平均利率為5.9% (2022: 5.9%)。我們的固定利率優先無擔保票據的契約將擔保債務與綜合有形資產淨額(該術語在契約中定義)的比率限制為15%。截至2023年12月31日，赫斯公司遵守了這一財務公約。
信貸安排：
循環信貸工具可用於借款和信用證。貸款的利息一般為1.400高於SOFR%，但利率可根據公司的信用評級進行調整’S高級、無擔保、無信用增強型長債。循環信貸安排鬚遵守慣常申述、保證、慣常違約事件及契諾，包括將本公司及其綜合附屬公司的綜合債務總額與資本總額的比率限制為65%，以及將本公司及其綜合附屬公司的有擔保債務與綜合有形資產淨值的比率限制為15%(因為這些資本化術語在循環信貸安排的信貸協議中定義)。截至2023年12月31日，赫斯公司遵守了這些金融契約。2023年12月31日，赫斯公司不是在其循環信貸安排下的未償還借款或信用證。
截至12月31日，其他未償還信用證如下：
| | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
| | | |
| | (單位：百萬) |
| 承諾行(A) | $ | 2 | | | $ | — | |
| 未承諾的行(A) | 86 | | | 83 | |
| 總計 | $ | 88 | | | $ | 83 | |
(a)截至2023年12月31日，承諾和未承諾行的到期日至2024年。
與我們的固定利率優先無擔保票據和我們的循環信貸安排有關的最嚴格的財務契約將允許我們額外借入高達美元的資金。2,515 於2023年12月31日的有擔保債務為100萬美元。
債務–Midstream（Hess Midstream Operations LP）：
高級無擔保固定利率公開票據：
於2023年12月31日，HESM Opco的定息優先無擔保票據本金總額為$2,5002000萬美元(2022年：美元2,500億美元)，加權平均利率為5.1% (2022: 5.1%）. HESM Opco’的高級無擔保票據由HESM Opco的某些直接和間接全資國內子公司擔保。 該等優先無抵押票據對Hess Corporation無追索權。
2022年4月，HESM Opco發行了$400本金總額為3,000,000元5.500%於2030年到期的定息優先無抵押票據，以私人發售方式償還其循環信貸融資項下的借款，用於為回購約 13.6 Hess和GIP持有的100萬HESM Opco B類單位。 2021年8月，HESM Opco發行了$750本金總額為3,000,000元4.250%於2030年到期的定息優先無抵押票據，以私人發售方式為回購 31.25 Hess和GIP持有的100萬HESM Opco B類單位。
信貸安排：
截至2023年12月31日，Hesm Opco擁有1.430億美元的高級擔保銀團信貸安排，其中包括1.030億美元的循環信貸安排和1美元的4001億美元定期貸款安排。定期貸款安排下的借款一般將計入SOFR的利息，外加以下範圍內的適用保證金：1.650%至2.550%，而銀團循環信貸安排的適用保證金範圍為1.375%至2.050%。融資費和利差的定價水平是基於Hesm Opco的總債務與EBITDA的比率(如信貸安排中的定義)。如果Hesm Opco獲得投資級信用評級，定價水平將基於Hesm Opco不時生效的信用評級。信貸安排包含契約，要求Hesm Opco在前四個財政季度保持總債務與EBITDA的比率(如信貸安排中所定義)不大於5.00至1.00截至每個財政季度的最後一天(5.50在某些收購後的指定期間內降至1.00)，以及在Hesm Opco獲得投資級信用評級之前，前四個會計季度的擔保債務與EBITDA的比率不大於4.00至截至每個財政季度最後一天的1.00。截至2023年12月31日，Hesm Opco遵守了這些財務契約。信貸安排的擔保是對Hesm Opco及其直接和間接全資擁有的國內子公司的幾乎所有資產，包括由此類實體直接擁有的股權，享有優先完善的留置權，但須遵守某些慣例。3401.3億美元是在Hesm Opco的循環信貸安排下提取的，借款為#美元。397在Hesm Opco的定期貸款安排下提取了1.9億歐元，不包括遞延發行成本。這些信貸安排下的所有借款對Hess Corporation是無追索權的。
8.履行資產報廢義務
下表描述了截至12月31日的年度我們的資產報廢債務的變化：
| | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
| | | |
| | (單位：百萬) |
| 1月1日的餘額 | $ | 1,241 | | | $ | 1,190 | |
| 已發生的負債 | 135 | | | 126 | |
| 已清償或處置的負債(A) | (240) | | | (213) | |
| 吸積費用 | 61 | | | 48 | |
| 修訂估計負債 | 148 | | | 92 | |
| 外幣重新計量 | 1 | | | (2) | |
| 12月31日的結餘 | $ | 1,346 | | | $ | 1,241 | |
| | | |
| 截至12月31日的資產報廢債務總額： | | | |
| 資產報廢債務的當期部分 | $ | 160 | | | $ | 207 | |
| 長期資產報廢債務 | 1,186 | | | 1,034 | |
| 截至12月31日的總數 | $ | 1,346 | | | $ | 1,241 | |
(a)為清償資產報廢債務而支付的款項在合併現金流量表上的其他營業資產和負債變動中列報。
2023年產生的負債主要涉及在圭亞那的業務，而2022年發生的負債主要涉及在圭亞那和馬來西亞的業務。2023年和2022年結清或處置的債務主要是由於在墨西哥灣和巴肯完成的放棄活動造成的。
對2023年估計負債的修訂包括#美元82這是由於對墨西哥灣West Delta油田放棄某些油井、管道和生產設施的估計成本進行了修訂。看見附註12，減值和其他。2023年估計負債的其他訂正主要反映了服務和設備費率的變化。2022年負債估計數的訂正主要反映了服務和設備費率的變化。
為清償資產報廢義務而在法律上受到限制的償債基金存款，以非流動方式報告其他資產在合併資產負債表，是$2942023年12月31日為百萬美元(2022年：美元261百萬)。
9.政府的退休計劃
我們為很大一部分員工提供了非繳費固定收益養老金計劃。此外，我們還有一個覆蓋某些員工的無資金補充養老金計劃，該計劃提供的增量付款本應從我們的主要養老金計劃中支付，如果不是由於所得税法規施加的限制，這些計劃將基於服務年限和最終平均工資為我們在2017年1月1日之前聘用的美國員工和我們在英國(英國)的員工提供固定福利。對於在1月1日或之後聘用的美國員工，2017根據現金積累公式參加，並根據應計養卹金工資的百分比獲得計入名義賬户的信用。按按計劃規定確定的利率計算名義賬户餘額的利息。此外，我們維持一項沒有資金的退休後醫療計劃，為年齡在55歲至65歲之間的某些符合條件的美國退休人員提供健康福利。*所有退休計劃的衡量日期為12月31日。
下表彙總了我們的養老金和退休後醫療計劃的福利義務、計劃資產的公允價值以及資金狀況：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 資金支持
養老金計劃 | | 無資金支持
養老金計劃 | | 退休後
醫療計劃 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | | | | | |
| | (單位：百萬) |
| 福利義務的變更 | | | | | | | | | | | |
| 1月1日餘額， | $ | 1,802 | | | $ | 2,948 | | | $ | 212 | | | $ | 248 | | | $ | 52 | | | $ | 59 | |
| 服務成本 | 26 | | | 33 | | | 9 | | | 11 | | | 3 | | | 3 | |
| 利息成本 | 88 | | | 66 | | | 9 | | | 3 | | | 2 | | | 1 | |
| 精算(收益)損失(A) | 44 | | | (818) | | | 7 | | | (38) | | | 1 | | | (7) | |
| 規劃定居點 | (143) | | | (266) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 福利支付 | (77) | | | (90) | | | (15) | | | (12) | | | (5) | | | (4) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 外幣匯率變動 | 20 | | | (71) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 12月31日餘額(B) | $ | 1,760 | | | $ | 1,802 | | | $ | 222 | | | $ | 212 | | | $ | 53 | | | $ | 52 | |
| 計劃資產公允價值變動 | | | | | | | | | | | |
| 1月1日餘額， | $ | 2,450 | | | $ | 3,357 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 計劃資產的實際回報率 | 186 | | | (469) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 僱主供款 | 1 | | | 1 | | | 15 | | | 12 | | | 5 | | | 4 | |
| 規劃定居點 | (143) | | | (266) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 福利支付 | (77) | | | (90) | | | (15) | | | (12) | | | (5) | | | (4) | |
| 外幣匯率變動 | 28 | | | (83) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 餘額於12月31日， | $ | 2,445 | | | $ | 2,450 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日的資金狀況(計劃資產大於(少於)福利債務)， | $ | 685 | | | $ | 648 | | | $ | (222) | | | $ | (212) | | | $ | (53) | | | $ | (52) | |
| | | | | | | | | | | |
| 未確認的精算淨額(收益)損失(C) | $ | 332 | | | $ | 337 | | | $ | 30 | | | $ | 23 | | | $ | (25) | | | $ | (27) | |
(a)2023年，貼現率的變化導致精算損失#美元56，人口普查數據的更新導致精算損失#美元1870萬美元，預計福利債務與計劃結算付款數額相一致，產生精算收益#美元。201000萬美元。所有其他假設的變動導致淨精算收益為#美元。22023年將達到2.5億美元。2022年，貼現率的變化導致精算收益為#美元8741000萬美元和死亡率假設的變化導致精算損失#美元。81000萬美元。所有其他假設，包括通貨膨脹和人口假設的變化，導致淨精算損失#美元。32022年將達到2.5億。
(b)截至2023年12月31日，有資金和無資金的固定收益養卹金計劃的累計福利義務為#美元。1,684百萬美元和美元181分別為百萬美元(2022年：美元1,743百萬美元和美元180分別為100萬)。
(c)截至2023年12月31日，與英國養卹金計劃有關的未確認精算損失淨額為#美元。1792000萬美元(2022年：美元175(億美元)。
已確認的金額 合併資產負債表 截至12月31日，包括以下內容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 資金支持
養老金計劃 | | 無資金支持
養老金計劃 | | 退休後
醫療計劃 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | | | | | |
| | (單位：百萬) |
| 非流動資產 | $ | 685 | | | $ | 648 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 流動負債 | — | | | — | | | (23) | | | (24) | | | (5) | | | (6) | |
| 非流動負債 | — | | | — | | | (199) | | | (188) | | | (48) | | | (46) | |
| 退休後福利資產/(負債) | $ | 685 | | | $ | 648 | | | $ | (222) | | | $ | (212) | | | $ | (53) | | | $ | (52) | |
| | | | | | | | | | | |
| 累計其他綜合(收益)損失，税前(A) | $ | 332 | | | $ | 337 | | | $ | 30 | | | $ | 23 | | | $ | (25) | | | $ | (27) | |
(a)反映在累計其他綜合收益(虧損)中的税後赤字為美元。1342023年12月31日為百萬美元(2022年：美元131百萬赤字)。
有資金和無資金的養卹金計劃以及退休後醫療計劃的定期養卹金淨費用如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 養老金計劃 | | 退休後醫療保險計劃 |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | | | | |
| | (單位：百萬) |
| 服務成本 | $ | 35 | | | $ | 44 | | | $ | 51 | | | $ | 3 | | | $ | 3 | | | $ | 3 | |
| 利息成本 | 97 | | | 69 | | | 55 | | | 2 | | | 1 | | | 1 | |
| 計劃資產的預期回報 | (156) | | | (196) | | | (197) | | | — | | | — | | | — | |
| 攤銷未確認的精算淨損失(收益) | 3 | | | 11 | | | 58 | | | (2) | | | (1) | | | (1) | |
| 結算損失 | 17 | | | 2 | | | 9 | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 定期收益淨額成本/(收益)(A) | $ | (4) | | | $ | (70) | | | $ | (24) | | | $ | 3 | | | $ | 3 | | | $ | 3 | |
(a)在合併收益表中列入其他淨額的非服務費用淨額為收入#美元。392023年為百萬美元(2022年：美元114收入百萬美元；2021年：美元75百萬收入)。
2023年，赫斯公司的員工’養卹金計劃向某些參與者一次性支付總額為美元的養卹金143 這導致非現金結算損失美元17 確認未攤銷精算損失。
2022年，赫斯公司員工’養老金計劃購買了一份單一保費年金合同，成本為美元166 使用該計劃的資產結算並向第三方轉讓其某些義務。 這一部分結算導致非現金結算損失為美元。13 確認未攤銷精算損失。
2022年，HOVENSA遺產員工’養卹金計劃向某些參與者一次性支付總額為美元的養卹金20 萬美元，並以美元的價格購買了一份保費年金合同。80 100萬美元，以解決該計劃’與終止計劃有關的預計福利義務。 結算交易導致非現金結算收益$11 確認未攤銷精算收益。 計劃結算後剩餘的資產’的預計養卹金債務，15 億美元轉移到赫斯公司員工’2022年12月的養老金計劃。
在2024年，我們預測我們的養老金和退休後醫療計劃的服務成本約為美元40非服務費用淨額約為65億元收入，其中包括 利息成本約為$90計劃資產的估計預期回報約為155百萬美元。
我們英國的董事會。養老金計劃正在評估各種替代方案，以解決該計劃的全部或部分預計福利義務。 只有在董事會收到並評估提案，並確定交易符合計劃參與者的最佳利益後，才能做出繼續進行的決定。 如果結算完成，可能會記錄重大非現金結算損失，反映結算價值與預計福利義務之間的任何差額，以及加速確認未確認精算損失。
假設: 用於確定12月31日的福利義務和截至12月31日止三個年度的定期福利淨成本的加權平均精算假設如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 福利義務： | | | | | | |
| 貼現率 | | 4.8% | | 5.0% | | 2.5% |
| 補償增值率 | | 3.9% | | 4.0% | | 3.8% |
| | | | | | |
| 淨定期福利成本： | | | | | | |
| 貼現率 | | | | | | |
| 服務成本 | | 5.0% | | 3.3% | | 2.6% |
| 利息成本 | | 4.9% | | 3.0% | | 1.7% |
| 計劃資產的預期回報率 | | 6.5% | | 6.5% | | 6.6% |
| 補償增值率 | | 4.0% | | 3.8% | | 3.8% |
用於確定退休後醫療計劃截至12月31日的福利義務的精算假設如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 貼現率 | | 4.7% | | 4.9% | | 2.4% |
| 初始保健趨勢率 | | 6.0% | | 6.3% | | 5.5% |
| 最終趨勢率 | | 4.0% | | 4.0% | | 4.0% |
| 達到最終趨勢率的年份 | | 2046 | | 2046 | | 2046 |
用於確定每一年的定期福利淨費用的假設是在每一年的年終確定的。在2022年和2021年，由於計劃結算，對某些計劃的供資狀況進行了中期重新計量，導致使用截至中期重新計量日期的假設重新計算當年剩餘時間的定期福利淨成本。上表中披露的用於確定2022年和2021年定期福利淨成本的假設是截至上一年年末和中期重新計量日期的假設的加權平均值。由於2023年計劃結算的時間安排，2023年沒有必要對供資狀況進行臨時重新計量。用於確定福利債務的假設是在每年年底確定的。較高的貼現率是基於一系列高質量的固定收益債務工具組合制定的，這些債務工具的到期日與計劃債務的預期付款大致相同。
計劃資產的整體預期回報率是根據每個資產類別的預期未來回報率，按資產對該資產類別的目標配置加權得出的。個別資產類別的未來預期回報率假設主要基於各種投資專家關於其對特定資產類別的未來回報預期的投入。計劃資產的預期回報率適用於計劃資產的公允價值，以確定本年度淨定期福利成本的計劃資產預期回報率部分。
我們的投資策略是通過廣泛分散各種資產類別中的計劃資產，在可接受的風險水平下最大化長期回報。計劃資產類別和目標配置由我們的投資委員會確定，包括國內外股票、固定收益和其他投資，包括對衝基金、房地產和私募股權。我們禁止計劃投資經理投資於我們發行的證券，除非作為指數策略的一部分間接持有。*大多數計劃資產具有高流動性，為福利支付要求提供充足的流動性。*目前的目標配置是30%股權證券，50固定收益證券(包括現金和短期投資基金)和20所有其他類型的投資。所有資產分配在全年定期重新平衡，以使資產處於可接受的目標水平範圍內。
公允價值： 下表提供了基金養老金計劃在2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的金融資產的公允價值，公允價值計量層次如下附註1，業務性質、列報依據和會計政策摘要.
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第1級 | | 二級 | | 第三級 | | 淨資產
值(C) | | 總計 |
| | | | | | | | | |
| | (單位：百萬) |
| 2023年12月31日 | | | | | | | | | |
| 現金和短期投資基金 | $ | 27 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 27 | |
| 股票： | | | | | | | | | |
| 美國股票(國內) | 309 | | | — | | | — | | | — | | | 309 | |
| 國際股票(非美國) | 52 | | | — | | | — | | | 158 | | | 210 | |
| 全球股票(國內和非美國) | — | | | 6 | | | — | | | 55 | | | 61 | |
| 固定收益： | | | | | | | | | |
| 與庫房和政府有關的(A) | — | | | 581 | | | — | | | — | | | 581 | |
| 抵押貸款支持證券(B) | — | | | 98 | | | — | | | 12 | | | 110 | |
| 公司 | — | | | 547 | | | — | | | 3 | | | 550 | |
| 其他： | | | | | | | | | |
| 對衝基金 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 私募股權基金 | — | | | — | | | — | | | 414 | | | 414 | |
| 房地產基金 | — | | | — | | | — | | | 183 | | | 183 | |
| 總投資 | $ | 388 | | | $ | 1,232 | | | $ | — | | | $ | 825 | | | $ | 2,445 | |
| 2022年12月31日 | | | | | | | | | |
| 現金和短期投資基金 | $ | 51 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 51 | |
| 股票： | | | | | | | | | |
| 美國股票(國內) | 409 | | | — | | | — | | | 11 | | | 420 | |
| 國際股票(非美國) | 62 | | | 11 | | | — | | | 306 | | | 379 | |
| 全球股票(國內和非美國) | — | | | 5 | | | — | | | 90 | | | 95 | |
| 固定收益： | | | | | | | | | |
| 與庫房和政府有關的(A) | — | | | 364 | | | — | | | — | | | 364 | |
| 抵押貸款支持證券(B) | — | | | 142 | | | — | | | 18 | | | 160 | |
| 公司 | — | | | 304 | | | — | | | 8 | | | 312 | |
| 其他： | | | | | | | | | |
| 對衝基金 | — | | | — | | | — | | | 75 | | | 75 | |
| 私募股權基金 | — | | | — | | | — | | | 374 | | | 374 | |
| 房地產基金 | 9 | | | — | | | — | | | 211 | | | 220 | |
| 總投資 | $ | 531 | | | $ | 826 | | | $ | — | | | $ | 1,093 | | | $ | 2,450 | |
(a)包括由美國和非美國政府發行和擔保的證券，以及由政府機構和市政當局發行的證券。
(b)由美國住宅和商業抵押貸款支持證券組成。
(c)包括使用資產淨值(NAV)實際權宜之計進行估值的某些投資，因此沒有被歸類到公允價值層次中。將此類金額列入上表是為了幫助對公允價值層次中歸類的投資與養老金計劃總資產進行對賬。
下文描述了基金養老金計劃的金融資產：
現金和短期投資基金– 由手頭現金和用於日常投資和贖回的短期投資基金組成，這些投資和贖回被歸類為一級。
股票– 由個人持有的美國和國際股權證券組成。這一投資類別還包括主要由美國和國際股權證券組成的基金。主要由個人持有並在交易所活躍交易的股權證券被歸類為1級。如果資產淨值每天確定和公佈，某些主要由股權證券組成的基金被歸類為2級，是當前交易的基礎。混合基金主要由以單位信託形式持有的股權證券組成，使用每基金份額的資產淨值進行估值。
固定收益投資– 包括由美國政府、非美國政府、政府機構、市政當局和公司發行的個人持有的證券，以及機構和非機構抵押貸款支持證券。這一投資類別還包括主要由固定收益證券組成的基金。這些個人固定收益證券通常根據獨立定價服務的評估價格進行估值。此類價格由受託人監控，受託人也是負責保管特定計劃資產的獨立第三方託管公司，並被歸類為2級。由固定收益證券組成的交易所交易基金(ETF)被歸類為1級。某些基金主要由固定收益證券組成
收益證券，如果資產淨值每天確定和公佈，則被歸類為第二級，是當前交易的基礎。混合基金主要由固定收益證券組成，使用每基金份額的資產淨值進行估值。
其他投資– 由交易所交易的房地產投資信託證券組成，被歸類為1級。對衝基金、私募股權和房地產基金的混合基金和有限合夥投資按每基金份額的資產淨值估值。
繳款和估計的未來福利付款：到2024年，我們預計將貢獻約美元25給我們的養老金計劃增加了100萬美元。
反映預期未來服務的有資金和無資金的養卹金計劃和退休後醫療計劃的估計未來養卹金支付情況如下(以百萬計)：
| | | | | | | | |
| 2024 | | $ | 112 | |
| 2025 | | 117 | |
| 2026 | | 167 | |
| 2027 | | 117 | |
| 2028 | | 123 | |
| 2029年至2033年 | | 611 | |
我們還為某些符合條件的員工定義了繳費計劃。這些員工可以向這些計劃繳納一部分薪酬，我們會匹配一部分員工繳費。我們記錄的費用為$242023年對這些計劃的捐款為百萬美元(2022年：美元222021年：百萬美元18百萬)。
10.財政收入
按分類分列的與客户的合同收入如下(以百萬為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 勘探和生產 | | 中游 | | 淘汰 | | 總計 |
| | 美國 | | 圭亞那 | | 馬來西亞和JDA | | 其他(A) | | 市盈率合計 | | | | | | |
| 2023 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨生產量銷售額： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 原油收入 | $ | 3,058 | | | $ | 3,486 | | | $ | 144 | | | $ | — | | | $ | 6,688 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 6,688 | |
| 天然氣液體收入 | 529 | | | — | | | — | | | — | | | 529 | | | — | | | — | | | 529 | |
| 天然氣收入 | 182 | | | — | | | 800 | | | — | | | 982 | | | — | | | — | | | 982 | |
| 石油、天然氣購進銷售情況 | 2,390 | | | 70 | | | — | | | — | | | 2,460 | | | — | | | — | | | 2,460 | |
| 第三方服務 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 8 | | | — | | | 8 | |
| 公司間收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,338 | | | (1,338) | | | — | |
| 總銷售額(B) | 6,159 | | | 3,556 | | | 944 | | | — | | | 10,659 | | | 1,346 | | | (1,338) | | | 10,667 | |
| 其他營業收入(C) | (78) | | | (62) | | | (19) | | | — | | | (159) | | | 3 | | | — | | | (156) | |
| 總銷售額和其他營業收入 | $ | 6,081 | | | $ | 3,494 | | | $ | 925 | | | $ | — | | | $ | 10,500 | | | $ | 1,349 | | | $ | (1,338) | | | $ | 10,511 | |
| 2022 | |
| 淨生產量銷售額： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 原油收入 | $ | 3,407 | | | $ | 2,771 | | | $ | 134 | | | $ | 509 | | | $ | 6,821 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 6,821 | |
| 天然氣液體收入 | 703 | | | — | | | — | | | — | | | 703 | | | — | | | — | | | 703 | |
| 天然氣收入 | 438 | | | — | | | 739 | | | 21 | | | 1,198 | | | — | | | — | | | 1,198 | |
| 石油、天然氣購進銷售情況 | 2,978 | | | 53 | | | — | | | 112 | | | 3,143 | | | — | | | — | | | 3,143 | |
| 公司間收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,273 | | | (1,273) | | | — | |
| 總銷售額(B) | 7,526 | | | 2,824 | | | 873 | | | 642 | | | 11,865 | | | 1,273 | | | (1,273) | | | 11,865 | |
| 其他營業收入(C) | (312) | | | (188) | | | — | | | (41) | | | (541) | | | — | | | — | | | (541) | |
| 總銷售額和其他營業收入 | $ | 7,214 | | | $ | 2,636 | | | $ | 873 | | | $ | 601 | | | $ | 11,324 | | | $ | 1,273 | | | $ | (1,273) | | | $ | 11,324 | |
| 2021 | |
| 淨生產量銷售額： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 原油收入 | $ | 2,958 | | | $ | 765 | | | $ | 83 | | | $ | 519 | | | $ | 4,325 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4,325 | |
| 天然氣液體收入 | 594 | | | — | | | — | | | — | | | 594 | | | — | | | — | | | 594 | |
| 天然氣收入 | 350 | | | — | | | 655 | | | 10 | | | 1,015 | | | — | | | — | | | 1,015 | |
| 石油、天然氣購進銷售情況 | 1,638 | | | 16 | | | — | | | 95 | | | 1,749 | | | — | | | — | | | 1,749 | |
| 公司間收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,204 | | | (1,204) | | | — | |
| 總銷售額(B) | 5,540 | | | 781 | | | 738 | | | 624 | | | 7,683 | | | 1,204 | | | (1,204) | | | 7,683 | |
| 其他營業收入(C) | (162) | | | (27) | | | — | | | (21) | | | (210) | | | — | | | — | | | (210) | |
| 總銷售額和其他營業收入 | $ | 5,378 | | | $ | 754 | | | $ | 738 | | | $ | 603 | | | $ | 7,473 | | | $ | 1,204 | | | $ | (1,204) | | | $ | 7,473 | |
(a)其他包括我們於2022年11月出售的利比亞Waha特許權權益，以及2021年8月出售的丹麥權益。
(b)圭亞那原油收入包括#美元。4332023年來自非客户的收入為1000萬美元(2022年：美元230(億美元)。曾經有過不是2021年來自非客户的銷售收入。
(c)其他營業收入不是與客户簽訂合同的收入的組成部分。包括在其他運營收入中的是商品衍生品的收益(損失)$()190)2023年1.8億美元，(585)2022年為1.2億美元，以及(243)2021年為1.8億。
11.其他處置方式
2022: 我們完成了出售我們的8利比亞Waha特許權的%權益，現金淨對價為#美元1502000萬美元，並確認税前收益為$762000萬(美元)76(扣除所得税後為100萬美元)。我們還完成了與我們以前的下游業務相關的房地產的出售，現金對價為#美元。242000萬美元，並確認税前收益為$222000萬(美元)22(扣除所得税後為100萬美元)。
2021:我們完成了出售我們在丹麥的權益，現金淨對價約為$1301000萬美元，經正常結賬調整後，確認税前收益為1美元292000萬(美元)29(扣除所得税後為100萬美元)。此外，我們還完成了出售我們在巴肯地區的小刀和墨菲溪非戰略面積權益，淨現金對價為#美元。297300萬美元，經過正常收盤調整後。這筆交易包括大約78,700淨英畝，位於公司最南端’S·巴肯的位置。這塊土地構成了更大的攤銷基數的一部分，此次出售被視為正常退休。因此，不是損益在出售時確認。
12.汽車減值及其他
2023：我們記錄的税前費用是$822000萬(美元)82這是由於對墨西哥灣West Delta油田放棄某些油井、管道和生產設施的估計成本進行了修訂。這些放棄義務是在2021年作為其批准的破產計劃的一部分從Fieldwood Energy LLC(Fieldwood)解除後，作為前所有者分配給我們的。看見附註8，資產報廢債務.
2022：我們記錄的税前費用是$282000萬(美元)28(所得税後)，這是由於更新了我們對墨西哥灣非生產性物業的估計遺棄負債和$262000萬(美元)26(所得税後)，由於油田的機械問題，完全損害了我們在墨西哥灣賓夕法尼亞州立油田的權益的賬面淨值’S留井生產。
2021: 2021年6月，美國破產法院批准了菲爾德伍德的破產計劃，其中包括放棄某些資產，包括七墨西哥灣近海租賃之前由我們擁有並於2004年出售給Fieldwood前身的West Delta油田的相關設施，以及Fieldwood解除這些設施的義務。因此，我們確認了一項税前費用為#美元1472000萬(美元)147(扣除所得税後)與西三角洲油田估計的放棄債務有關。
13.基於股份的薪酬
我們已經建立並維護了LTIP，用於向員工授予受限普通股、PSU和股票期權。截至2023年12月31日，LTIP下的法定普通股總數為63.5百萬股，其中我們有19.9可供發行的股票為100萬股。以股份為基礎的薪酬支出包括以下內容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | |
| | (單位：百萬) |
| 限制性股票 | $ | 55 | | | $ | 52 | | | $ | 49 | |
| 績效份額單位 | 21 | | | 20 | | | 18 | |
| 股票期權 | 11 | | | 11 | | | 10 | |
| 基於股份的所得税前薪酬支出 | $ | 87 | | | $ | 83 | | | $ | 77 | |
| 以股份為基礎的薪酬開支的所得税優惠 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
根據截至2023年12月31日尚未支付的以股份為基礎的薪酬獎勵，未賺取的薪酬支出（扣除所得税前）為$89預計將在加權平均期間確認100萬美元1.8好幾年了。
我們的股份薪酬計劃可概述如下：
限制性股票：
限制性股票通常在一年內每年平均授予一次， 三年制期限，並根據我們的普通股在授予日的現行市場價格進行估值。 以下為二零二三年限制性股票獎勵活動的概要：
| | | | | | | | | | | |
| | 限制性普通股股份 | | 加權-授予日的平均價格 |
| | | |
| | (以千為單位，每股除外) |
| 截至2023年1月1日未償還 | 1,312 | | | $ | 80.61 | |
| 授與 | 470 | | | 141.76 | |
| 既得(A) | (735) | | | 73.24 | |
| 被沒收 | (26) | | | 104.14 | |
| 截至2023年12月31日的未償還債務 | 1,021 | | | $ | 113.47 | |
(a)2023年，歸屬日期為公允價值$的限制性股票104百萬美元(2022年：$862021年：百萬美元72百萬)。
績效共享單位：
PSU通常授予三年從授予日期開始計算，並使用蒙特卡羅模擬在授予之日。
對於在2021年和2022年授予的PSU，根據PSU協議將發行的普通股數量是基於公司的總股東回報(TSR)與一組預定的同行公司的TSR和S指數在一年內的比較三年制截至撥款結算前一年的12月31日止的業績期間。業績股份獎勵的派息範圍為0%至200基於公司在同行中的TSR排名的目標獎勵的百分比
集團。業績期間的股息等價物將按業績股份應計，但只會在業績期間結束後按賺取的股份支付。
對於2023年授予的PSU，根據PSU協議將發行的普通股數量是基於公司股東總回報複合年增長率(TSR CAGR)與SPDR S石油天然氣勘探和生產ETF(XOP)的TSR CAGR的比較，以及通過比較公司確定的修改量’S的TSR CAGR超過了S指數的TSR CAGR三年制截至2025年12月31日的績效期。業績股票獎勵的派息範圍為0%至200基於公司比較的目標獎勵的百分比’S TSR CAGR到XOP的TSR CAGR。修改者只能通過正負調整支付百分比10%，最高可達210%或至少0%。業績期間的股息等價物將按業績股份應計，但只會在業績期間後按賺取的股份支付。
以下為2023年下半年PSU活動摘要：
| | | | | | | | | | | |
| | 績效份額單位 | | 授予之日的加權平均公允價值 |
| | | |
| | (以千為單位，每股除外) |
| 截至2023年1月1日未償還 | 686 | | | $ | 81.25 | |
| 授與 | 130 | | | 178.80 | |
| 既得(A) | (303) | | | 57.93 | |
| 被沒收 | (1) | | | 104.54 | |
| 截至2023年12月31日的未償還債務 | 512 | | | $ | 119.77 | |
(a)2023年，PSU的歸屬日期公允價值為$55百萬美元(2022年：$372021年：百萬美元30(億美元)。
以下加權平均假設用於估計PSU獎勵之公平值：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 無風險利率 | 4.61 | % | | 1.59 | % | | 0.29 | % |
| 股價波動 | 0.478 | | 0.584 | | 0.579 |
| 合同期限，以年為單位 | 3.0 | | 3.0 | | 3.0 |
| 赫斯普通股的授予日價格 | $ | 141.95 | | | $ | 101.17 | | | $ | 75.04 | |
股票期權：
股票期權被授予三年自授出日期起， 10年期限，行使價等於我們普通股在授予日的市場價格。 以下為二零二三年股票期權活動的概要：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 選項數量
(單位：千) | | 每股加權平均行權價 | | 加權平均剩餘合同期限 |
| 截至2023年1月1日未償還 | 1,481 | | | $ | 69.31 | | | 6.6年份 |
| 授與 | 189 | | | 141.71 | | | |
| 已鍛鍊 | (157) | | | 64.34 | | | |
| | | | | |
| 被沒收 | (3) | | | 90.73 | | | |
| 截至2023年12月31日的未償還債務 | 1,510 | | | $ | 78.85 | | | 6.1年份 |
截至2023年12月31日，有1.5百萬份未償還股票期權(1.0百萬可行使)，加權平均行使價格為$78.85每股(美元)64.07每股可行使期權)，加權平均剩餘合同期限為6.1年份(5.1可行使期權的年數)和合計內在價值#美元105百萬(美元)88可行權期權為百萬美元)。2023年行使的股票期權內在價值為#美元。132000萬美元(2022年：美元442021年：1000萬美元45(億美元)。
以下加權平均假設被用來估計股票期權的公允價值：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 無風險利率 | 4.20 | % | | 1.66 | % | | 0.95 | % |
| 股價波動 | 0.469 | | 0.457 | | 0.470 |
| 股息率 | 1.24 | % | | 1.48 | % | | 1.33 | % |
| 預期壽命(以年為單位) | 6.0 | | 6.0 | | 6.0 |
| 授予的每個期權的加權平均公允價值 | $ | 63.45 | | | $ | 39.51 | | | $ | 29.66 | |
在估計PSU和股票期權的公允價值時，無風險利率基於授予的預期期限，並從公佈的來源獲得。*股價波動是根據該公司使用預期期限的歷史股價確定的。
14.免徵所得税
所得税的撥備(福利)包括：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | |
| | (單位：百萬) |
| 美國 | | | | | |
| 聯邦制 | | | | | |
| 當前 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 遞延税金和其他應計項目 | 31 | | | 22 | | | 12 | |
| 狀態 | 7 | | | 5 | | | 3 | |
| | 38 | | | 27 | | | 15 | |
| 外國 | | | | | |
| 當前(A) | 537 | | | 789 | | | 478 | |
| 遞延税金和其他應計項目 | 158 | | | 283 | | | 107 | |
| | 695 | | | 1,072 | | | 585 | |
| 所得税撥備(福利) | $ | 733 | | | $ | 1,099 | | | $ | 600 | |
(a)2023年主要由圭亞那組成，2022年由圭亞那和利比亞組成，2021年由利比亞組成。
所得税前收入(虧損)包括以下內容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | |
| | (單位：百萬) |
| 美國(A) | $ | (191) | | | $ | 569 | | | $ | 143 | |
| 外國 | 2,662 | | | 2,977 | | | 1,347 | |
| 所得税前收入(虧損) | $ | 2,471 | | | $ | 3,546 | | | $ | 1,490 | |
(a)包括我們幾乎所有的利息支出、公司支出、大宗商品對衝活動的結果，以及可歸因於非控股權益的金額。
我們的實際所得税税率與美國法定税率之間的差額對賬如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 美國法定利率 | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % |
| 海外業務的影響（a） | 7.5 | | | 16.5 | | | 28.0 | |
| 州所得税，扣除聯邦所得税後的淨額 | 0.2 | | | 0.1 | | | 0.2 | |
| 本年度業務估值備抵 | 4.5 | | | (4.8) | | | (5.3) | |
| 發放估值免税額 | (1.3) | | | — | | | — | |
| Midstream的非控股權益 | (2.0) | | | (1.6) | | | (4.0) | |
| 股權和高管薪酬 | (0.2) | | | (0.2) | | | 0.4 | |
| 總計 | 29.7 | % | | 31.0 | % | | 40.3 | % |
(a)海外業務影響導致的實際所得税率差異主要由二零二三年的圭亞那及二零二二年及二零二一年的利比亞所推動。
於12月31日，遞延税項負債及遞延税項資產的組成部分如下：
| | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
| | | |
| | (單位：百萬) |
| 遞延税項負債 | | | |
| 不動產、廠場和設備及投資 | $ | (2,117) | | | $ | (1,742) | |
| 其他 | (108) | | | (99) | |
| 遞延税項負債總額 | (2,225) | | | (1,841) | |
| 遞延税項資產 | | | |
| 淨營業虧損結轉 | 4,406 | | | 4,226 | |
| 税收抵免結轉 | 109 | | | 98 | |
| 不動產、廠場和設備及投資 | 413 | | | 233 | |
| 應計補償、遞延貸方和其他負債 | 109 | | | 85 | |
| 資產報廢債務 | 296 | | | 279 | |
| 其他 | 256 | | | 293 | |
| 遞延税項資產總額 | 5,589 | | | 5,214 | |
| 估值免税額(A) | (3,652) | | | (3,658) | |
| 遞延税項資產總額，扣除估值免税額 | 1,937 | | | 1,556 | |
| 遞延税項淨資產(負債) | $ | (288) | | | $ | (285) | |
(a)2023年，估值津貼減少了#美元。6百萬美元(2022年：減少$180百萬美元；2021年：減少$1,553百萬)。
在合併資產負債表，遞延税項資產和負債按徵税管轄區進行淨額計算，並於12月31日入賬，如下：
| | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
| | | |
| | (單位：百萬) |
| 遞延所得税(長期資產) | $ | 320 | | | $ | 133 | |
| 遞延所得税(長期負債) | (608) | | | (418) | |
| 遞延税項淨資產(負債) | $ | (288) | | | $ | (285) | |
於2023年12月31日，我們有一項與淨營業虧損有關的遞延税項總資產為$4,406在應用估值免税額之前為百萬美元。遞延税項資產包括#美元1272025年開始到期的外國淨經營虧損，3,778美國聯邦運營虧損將於2034年到期，501美國各州的虧損將於2024年開始到期。 海外淨經營虧損（扣除估值準備金）應佔遞延税項資產為美元。23萬 對美國聯邦和州淨經營虧損應佔的遞延税項資產建立全額估值備抵，38美國聯邦政府的100萬美元和8美國州遞延所得税資產的百萬美元，這些遞延所得税資產歸屬於分別提交美國聯邦和州納税申報表的中游活動。 於2023年12月31日，我們的美國州税收抵免結轉為$27百萬美元，將於2034年到期，812036年將到期的其他商業信貸結轉額為200萬美元，外國税收抵免結轉額為200萬美元。1百萬，將於2024年開始到期。 就該等抵免應佔之遞延税項資產設立全數估值撥備。
於二零二三年十二月三十一日， 合併資產負債表反映了$3,652百萬美元(2022年：美元3,658 根據應用相關會計準則，就多個司法權區的遞延税項資產淨額作出估值撥備。 赫斯繼續就其在美國（非中游）及若干其他司法管轄區的遞延税項資產維持全額估值撥備。 估值撥備按年減少主要是由於馬來西亞的部分估值撥備獲解除，部分被其他司法權區的遞延税項資產結餘增加所抵銷。 管理層評估可得之正面及負面證據，以估計是否將產生足夠未來應課税收入以允許使用遞延税項資產。 於2023年12月，就馬來西亞部分遞延税項資產淨額（與邊際油田税務隔離有關）設立的估值撥備已撥回，金額為$33 2010年，由於累積虧損狀況的出現以及來自業務預測税前收入的積極證據， 馬來西亞之餘下估值撥備與其他税項隔離措施之遞延税項資產淨額有關，該等税項隔離措施缺乏足夠正面證據支持可變現性。 雖然我們在2023年擺脱了美國（非中游）最近的累積虧損狀況，但累積收入狀況接近盈虧平衡。 在我們看到更顯著和持續的客觀可核實收入模式之前，我們不會對未來收入的主觀長期預測賦予重大權重，因此對我們的美國（非中游）聯邦和州遞延税項資產保持充分的估值準備金。 倘超出預期未來盈利，則可能有足夠正面證據支持日後撥回估值撥備。 這將導致在資產負債表上確認某些遞延税項資產，並減少確認解除期間的所得税費用。
以下是未確認税收優惠的期初和期末總額的對賬：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | |
| | (單位：百萬) |
| 1月1日的餘額 | $ | 120 | | | $ | 133 | | | $ | 166 | |
| 根據本年度的納税狀況計算的增加額 | — | | | 17 | | | 12 | |
| 根據前幾年的納税狀況增加的税款 | — | | | — | | | 3 | |
| 根據前幾年的納税狀況減税 | (9) | | | (30) | | | (48) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 12月31日的結餘 | $ | 111 | | | $ | 120 | | | $ | 133 | |
的確有不是2023年12月31日未確認的税收優惠餘額，如果確認，將影響我們的有效所得税税率。*在接下來的12個月裏，我們有不是未確認的利益，由於與税務機關達成和解或其他決議，以及時效法規的失效，有可能合理地減少。截至2023年12月31日，我們有不是與未確認的税收優惠有關的應計利息和罰款(2022年：#美元0百萬).
我們在美國和各個外國司法管轄區提交所得税申報單。在2009年前的幾年裏，我們不再接受大多數司法管轄區所得税當局的審查。
15.發行未償還普通股和加權平均普通股
在基本每股收益和稀釋後每股收益計算中使用的淨收益和普通股加權平均數如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | |
| | (除每股金額外，以百萬美元計) |
| 赫斯公司的淨收入： | | | | | |
| 淨收入 | $ | 1,738 | | | $ | 2,447 | | | $ | 890 | |
| 減去：可歸因於非控股權益的淨收入 | 356 | | | 351 | | | 331 | |
| 赫斯公司的淨收入 | $ | 1,382 | | | $ | 2,096 | | | $ | 559 | |
| | | | | |
| 已發行普通股加權平均數： | |
| 基本信息 | 305.9 | | | 308.1 | | | 307.4 | |
| 稀釋證券的影響 | | | | | |
| 限制性普通股 | 0.5 | | | 0.7 | | | 0.7 | |
| 股票期權 | 0.7 | | | 0.6 | | | 0.4 | |
| 績效份額單位 | 0.5 | | | 0.2 | | | 0.8 | |
| 稀釋 | 307.6 | | | 309.6 | | | 309.3 | |
| | | | | |
| 每股普通股歸屬於赫斯公司的淨收益： | | | | | |
| 基本信息 | $ | 4.52 | | | $ | 6.80 | | | $ | 1.82 | |
| 稀釋 | $ | 4.49 | | | $ | 6.77 | | | $ | 1.81 | |
| | | | | |
| 計算攤薄股份時不包括反攤薄股份： | |
| 限制性普通股 | — | | | — | | | — | |
| 股票期權 | 0.2 | | | 0.2 | | | 0.7 | |
| 績效份額單位 | — | | | — | | | — | |
下表提供了我們已發行普通股的變化：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | |
| | (單位：百萬) |
| 1月1日的餘額 | 306.2 | | | 309.7 | | | 307.0 | |
| 與限制性股票獎勵有關的活動，淨額 | 0.4 | | | 0.5 | | | 0.7 | |
| 行使的股票期權 | 0.2 | | | 0.9 | | | 1.5 | |
| 已授予的PSU | 0.4 | | | 0.5 | | | 0.5 | |
| 回購股份 | — | | | (5.4) | | | — | |
| 12月31日的結餘 | 307.2 | | | 306.2 | | | 309.7 | |
普通股回購計劃:
2023年3月1日，我們的董事會批准了一項新的授權，回購我們的普通股，總金額最多為$1 億 此新授權取代我們先前於2022年底已悉數動用的回購授權。 有 不是我們在2023年或2021年回購的普通股。 於二零二二年，我們回購約 5.4百萬股我們的普通股，價格為$6502000萬(美元)20 於二零二二年十二月三十一日後支付）。 回購的普通股在交易結算後收回。
普通股分紅:
宣佈的普通股現金股息總額為美元1.752023年每股（2022年：1.50每股; 2021年：$1.00每股)。
16. 補充現金流信息
以下信息補充了 合併現金流量表:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | |
| | (單位：百萬) |
| 經營活動的現金流 | | | | | |
| 支付的利息 | $ | (470) | | | $ | (486) | | | $ | (459) | |
| 退還的淨所得税（已付） | (71) | | | (1,036) | | | (16) | |
| | | | | |
| 投資活動產生的現金流 | | | | | |
| 添置物業、廠房及設備- E&P： | | | | | |
| 發生的資本支出- E&P | $ | (4,033) | | | $ | (2,589) | | | $ | (1,698) | |
| 相關負債增加（減少）額 | 149 | | | 102 | | | 114 | |
| 物業、廠房和設備的增建--E&P | $ | (3,884) | | | $ | (2,487) | | | $ | (1,584) | |
| | | | | |
| 物業、廠房及設備添置-中游： | | | | | |
| 發生的資本支出-中游 | $ | (246) | | | $ | (232) | | | $ | (183) | |
| 相關負債增加（減少）額 | 22 | | | (6) | | | 20 | |
| 增加物業、廠房和設備-中游 | $ | (224) | | | $ | (238) | | | $ | (163) | |
17. 擔保、或有事項和承諾
擔保及或有項目
我們會因各種索賠、訴訟和其他程序而遭受或有損失。 當可能已產生虧損且金額可合理估計時，則於綜合財務報表確認負債。 如果損失風險很可能發生，但金額無法合理估計或損失風險僅合理可能發生，則不應計提負債;但是，我們披露這些或有事項的性質。 我們無法肯定地預測現有申索、訴訟及法律程序會否、如何或何時獲得解決，或最終的濟助（如有的話）可能是什麼，特別是對於處於發展初期的法律程序或原告人尋求不確定損害賠償的法律程序。
我們與許多已經或繼續從事汽油精煉和銷售的公司一起，一直是與汽油中使用MTBE有關的訴訟和索賠的一方。 一系列類似的訴訟，許多涉及水務公司或政府實體，在美國各地的司法管轄區對甲基叔丁基醚生產商和生產含甲基叔丁基醚汽油的煉油廠提起訴訟，包括我們。 在所有案件中，主要指控是，含有甲基叔丁基醚的汽油是一種有缺陷的產品，這些生產商和煉油商應嚴格按照其在汽油市場中所佔份額對地下水資源的損害承擔責任，並應採取補救行動，減輕所稱的甲基叔丁基醚排放對環境的影響。大多數針對我們的案件已經解決。 有 二剩餘的活躍案件，由賓夕法尼亞州和馬裏蘭州提交。2014年6月，賓夕法尼亞州聯邦提起訴訟，指控我們和所有在賓夕法尼亞州開展業務的主要石油公司通過向地下水中引入含有MTBE的汽油而破壞了地下水。 賓夕法尼亞州的訴訟已轉交給紐約南區現有的MTBE多區訴訟。 2017年12月，馬裏蘭州提起訴訟，指控我們和其他主要石油公司向馬裏蘭州的地下水中引入含有MTBE的汽油，破壞了地下水。該訴訟在馬裏蘭州法院提起，於2018年1月送達我們，並已被被告轉移到聯邦法院。
2014年3月，我們收到了美國環保署的行政命令，要求我們和其他26方為美國環保署為紐約布魯克林的Gowanus運河超級基金場地選擇的補救措施進行補救設計。 我們所稱的責任是由於我們以前擁有和經營運河附近的一個燃料油碼頭和相關的造船和修理設施。 環保署選擇的補救措施包括疏浚表層沉積物和在更深的沉積物上放置一個蓋子
在整個運河中進行的一系列工程，以及對將留在蓋下的某些受污染沉積物進行的原位穩定。 美國環保署最初的估計是，這項補救措施將花費美元，506然而，與設計和實施補救措施有關的最終費用仍不確定。 我們遵守了美國環保署2014年3月的行政命令，並根據第三方專家確定的各方之間的成本分配為補救設計提供資金。 2020年1月，我們收到了美國環保署的額外行政命令，要求我們和其他幾個方面沿着運河的最高部分開始補救行動。 我們打算遵守這一行政命令。 整治工作於二零二零年第四季度開始。 根據目前已知的事實和情況，我們不認為這件事會導致我們承擔重大責任，費用將繼續在各方之間分攤，就像補救設計一樣。
我們不時參與其他與環境事宜有關的司法和行政程序。我們定期收到環保局的通知，根據超級基金的立法，我們是關於各種廢物處置地點的“潛在責任方”。根據這項立法，所有可能負有責任的各方都可能承擔連帶責任。對於我們收到此類通知的任何地點，環保局對我們提出的與這些地點有關的索賠或責任主張尚未完全展開，或者環保局的索賠已經解決或正在考慮和解，在所有情況下，金額都不是很大。從2017年開始，加利福尼亞州、特拉華州、馬裏蘭州、羅德島州和南卡羅來納州的某些州、市政府和私人協會分別對包括我們在內的石油、天然氣和煤炭生產商提起訴訟，稱其據稱是由氣候變化造成的損害。這些訴訟程序包括對金錢損害賠償和禁令救濟的索賠。從2013年開始，路易斯安那州的各個教區對包括我們在內的大約100家石油和天然氣公司提起訴訟，指控這些公司在某些油田的運營和活動違反了修訂後的1978年《州和地方海岸資源管理法》，並對路易斯安那州沿海地帶的土地和水體造成了污染、下沉和其他環境破壞。除其他事項外，原告要求支付清理、重新種植植物和以其他方式恢復據稱受影響地區的必要費用。由於大量其他潛在責任方以及清理成本估算的投機性，目前無法預測此類氣候和其他前述環境訴訟以及私人當事人的任何相關訴訟對我們的業務或賬户的最終影響。
Hess Corporation及其子公司HONX，Inc.已被列為多起人身傷害索賠的被告，這些索賠指控Hess Corporation及其子公司HONX，Inc.在美屬維爾京羣島聖克羅伊的一家前煉油廠(由子公司或相關實體擁有和運營)工作時接觸到石棉和/或其他據稱的有毒物質。2022年4月28日，HONX，Inc.在美國德克薩斯州南區休斯頓分部的美國破產法院啟動了破產法第11章第524G節程序，以解決這些與石棉相關的索賠。2023年2月，Hess，HONX，Inc.，無擔保債權人委員會和代表索賠人的律師達成了一項調解解決方案，這取決於與未來索賠人代表(FCR)正在進行的談判、各方的最終批准和破產法院的確認。截至2023年12月31日，在與FCR達成協議後，我們將儲備增加到總計$153 2000萬美元，用於支付為解決所有當前和未來索賠而設立的§ 524 G信託基金的預期資金。 破產法院和美國聯邦地區法院於2024年2月16日確認了HONX破產計劃。
我們還參與了 六北達科他州聯邦和州法院的索賠涉及製作後從版税和工作利息支付中扣除。 這些案件中的原告聲稱，我們從特許權使用費或工作利息中扣除未經授權或過多的生產後費用，用於各種石油和天然氣加工和運輸相關的成本和費用。 這些原告要求償還據稱少付的收入。 我們的立場是，這些成本和費用是實際的，合理的，必要的，並由各自的租賃和北達科他州法律授權。 我們認為，基於這些索賠的事實和情況，由於我們有可行的辯護，損失是不可能的，並且由於訴訟的早期階段以及投機性和不確定的損害，目前無法估計這些索賠對我們業務或賬户的最終影響。
倘我們先前擁有的設施的現有或未來擁有人被確定為因破產或其他原因而無法執行該等行動，則我們亦可能因已剝離資產而面臨未來解除責任的風險。 我們無法肯定地預測該等法律程序會否、如何或何時獲得解決，或最終可獲得甚麼濟助（如有的話），特別是對於處於發展初期的法律程序或原告人尋求不確定損害賠償的法律程序。 可能需要解決許多問題，包括可能需要花費很長時間才能發現和確定重要的事實事項，然後才能為任何程序合理估計損失或損失範圍。
在上述情況下，管理層認為，根據目前已知的事實和情況，訴訟、索賠和訴訟的結果，包括上述披露的事項，預計不會對我們的財務狀況、經營業績或現金流量產生重大不利影響。 然而，我們可能就若干事項的結果作出判斷、達成和解或修訂我們的意見，而該等發展可能對我們於應計金額期間的經營業績及我們於支付金額期間的現金流量產生重大不利影響。
無條件購買義務和承諾
下表顯示於2023年12月31日的若干無條件購買責任及承諾的彙總資料，該等資料並不包括於本報告其他部分。 合併財務報表:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 按期間到期的付款 |
| 總計 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 2028 | | 此後 |
| | | | | | | | | | | | | |
| | (單位：百萬) |
| 資本支出 | $ | 7,472 | | | $ | 2,371 | | | $ | 2,106 | | | $ | 1,757 | | | $ | 774 | | | $ | 371 | | | $ | 93 | |
| 運營費用 | 762 | | | 238 | | | 107 | | | 55 | | | 50 | | | 63 | | | 249 | |
| 運輸和有關合同 | 2,243 | | | 298 | | | 260 | | | 286 | | | 277 | | | 261 | | | 861 | |
18. 分部資料
我們目前有二運營部門，E&P和中游。 E&P經營部門勘探，開發，生產，購買和銷售原油，NGL和天然氣。 截至2023年12月31日止三年的生產業務位於圭亞那，美國，馬來西亞及JDA、利比亞（於二零二二年十一月出售）及丹麥（於二零二一年八月出售）。 中游運營部門提供收費服務，包括收集，壓縮和加工天然氣和分餾NGL;收集，終端，裝載和運輸原油和NGL;儲存和終端丙烷，以及主要在北達科他州巴肯頁巖區的水處理服務。 所有未分配成本反映於公司、利息及其他項下。
下表顯示了運營部門的財務數據(以百萬為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 勘探和生產 | | 中游 | | 公司、利息及其他 | | 淘汰 | | 總計 |
| 2023 | | | | | | | | | |
| 銷售和其他營業收入 | $ | 10,500 | | | $ | 11 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 10,511 | |
| 部門間收入 | — | | | 1,338 | | | — | | | (1,338) | | | — | |
| 總銷售額和其他營業收入 | $ | 10,500 | | | $ | 1,349 | | | $ | — | | | $ | (1,338) | | | $ | 10,511 | |
| 可歸因於Hess公司的淨收益(虧損) | $ | 1,601 | | | $ | 252 | | | $ | (471) | | | $ | — | | | $ | 1,382 | |
| 利息支出 | — | | | 179 | | | 299 | | | — | | | 478 | |
| 折舊、損耗和攤銷 | 1,852 | | | 193 | | | 1 | | | — | | | 2,046 | |
| 減損及其他 | 82 | | | — | | | — | | | — | | | 82 | |
| 所得税撥備 | 695 | | | 38 | | | — | | | — | | | 733 | |
| 對關聯公司的投資 | 76 | | | 90 | | | — | | | — | | | 166 | |
| 可確認資產 | 17,931 | | | 3,984 | | | 2,092 | | | — | | | 24,007 | |
| 資本支出 | 4,033 | | | 246 | | | — | | | — | | | 4,279 | |
| | | | | | | | | |
| 2022 | | | | | | | | | |
| 銷售和其他營業收入 | $ | 11,324 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 11,324 | |
| 部門間收入 | — | | | 1,273 | | | — | | | (1,273) | | | — | |
| 總銷售額和其他營業收入 | $ | 11,324 | | | $ | 1,273 | | | $ | — | | | $ | (1,273) | | | $ | 11,324 | |
| 可歸因於Hess公司的淨收益(虧損) | $ | 2,396 | | | $ | 269 | | | $ | (569) | | | $ | — | | | $ | 2,096 | |
| 利息支出 | — | | | 150 | | | 343 | | | — | | | 493 | |
| 折舊、損耗和攤銷 | 1,520 | | | 181 | | | 2 | | | — | | | 1,703 | |
| 減損及其他 | 54 | | | — | | | — | | | — | | | 54 | |
| 所得税撥備 | 1,072 | | | 27 | | | — | | | — | | | 1,099 | |
| 對關聯公司的投資 | 88 | | | 94 | | | 1 | | | — | | | 183 | |
| 可確認資產 | 15,022 | | | 3,775 | | | 2,898 | | | — | | | 21,695 | |
| 資本支出 | 2,589 | | | 232 | | | — | | | — | | | 2,821 | |
| | | | | | | | | |
| 2021 | | | | | | | | | |
| 銷售和其他營業收入 | $ | 7,473 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 7,473 | |
| 部門間收入 | — | | | 1,204 | | | — | | | (1,204) | | | — | |
| 總銷售額和其他營業收入 | $ | 7,473 | | | $ | 1,204 | | | $ | — | | | $ | (1,204) | | | $ | 7,473 | |
| 可歸因於Hess公司的淨收益(虧損) | $ | 770 | | | $ | 286 | | | $ | (497) | | | $ | — | | | $ | 559 | |
| 利息支出 | — | | | 105 | | | 376 | | | — | | | 481 | |
| 折舊、損耗和攤銷 | 1,361 | | | 166 | | | 1 | | | — | | | 1,528 | |
| 減損及其他 | 147 | | | — | | | — | | | — | | | 147 | |
| 所得税撥備 | 585 | | | 15 | | | — | | | — | | | 600 | |
| 資本支出 | 1,698 | | | 183 | | | — | | | — | | | 1,881 | |
公司、利息和其他的利息收入為美元822023年為百萬美元(2022年：美元32百萬，2021年：美元1百萬)，其中包含在其他，淨額在綜合收益表。
下表按主要地理區域列出財務信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 美國 | | 圭亞那 | | 馬來西亞和JDA | | 其他(A) | | 公司、權益及其他 | | 總計 |
| | | | | | | | | | | |
| | (單位：百萬) |
| 2023 | | | | | | | | | | | |
| 銷售和其他營業收入 | $ | 6,092 | | | $ | 3,494 | | | $ | 925 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 10,511 | |
| 財產、廠房和設備(淨額)(B) | 10,554 | | | 5,957 | | | 872 | | | 42 | | | 7 | | | 17,432 | |
| 2022 | | | | | | | | | | | |
| 銷售和其他營業收入 | $ | 7,214 | | | $ | 2,636 | | | $ | 873 | | | $ | 601 | | | $ | — | | | $ | 11,324 | |
| 財產、廠房和設備(淨額)(B) | 9,937 | | | 4,042 | | | 1,065 | | | 46 | | | 8 | | | 15,098 | |
| 2021 | | | | | | | | | | | |
| 銷售和其他營業收入 | $ | 5,378 | | | $ | 754 | | | $ | 738 | | | $ | 603 | | | $ | — | | | $ | 7,473 | |
(a)其他包括我們在利比亞(2022年11月出售)、丹麥(2021年8月出售)、蘇裏南和加拿大的權益。
(b)2023年美國的房地產、廠房和設備包括$7,3252000萬美元(2022年：美元6,764(百萬美元)可歸因於E&P部門和美元3,229百萬美元(2022年：美元3,173百萬美元)歸因於中游業務.
19. 金融風險管理活動
在我們的正常業務過程中，我們面臨與原油和天然氣價格變化以及利率和外幣價值變化相關的大宗商品風險。在隨後的披露中，企業財務風險管理活動指的是通過對衝活動緩解這些風險。*我們在首席風險官的指導下，為我們的所有財務風險管理活動維持一個控制環境。*我們的財政部負責使用類似的控制和流程來管理外匯匯率和利率對衝計劃。董事會審計委員會每年都會審查這些對衝策略。
企業財務風險管理活動：金融風險管理活動包括旨在降低我們生產的原油或天然氣的銷售價格風險或減少我們對外幣或利率變動的敞口的交易。通常，可以使用期貨、掉期或期權策略來確定部分原油或天然氣生產的遠期銷售價格，或建立底價或帶有下限和上限價格的區間。遠期合約或掉期也可能用於購買我們開展業務的某些貨幣，目的是減少對外幣波動的風險敞口。這些遠期合約與英鎊和馬來西亞林吉特有關。利率互換可能被用來將某些長期債務的利息支付從固定利率轉換為浮動利率。
未償還金融風險管理衍生工具合約的名義金額如下：
| | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| | | |
| | (單位：百萬) |
| | | |
| 外匯遠期和掉期 | $ | 226 | | | $ | 177 | |
| 利率互換 | $ | 100 | | | $ | 100 | |
下表反映了風險管理衍生工具的毛值和淨公允價值：
| | | | | | | | | | | |
| | 資產 | | 負債 |
| | | |
| | (單位：百萬) |
| 2023年12月31日 | | | |
| 被指定為對衝工具的衍生品合約： | | | |
| 利率互換 | $ | — | | | $ | (2) | |
| 指定為對衝工具的衍生工具合約總額 | — | | | (2) | |
| 未被指定為對衝工具的衍生品合約： | | | |
| 外匯遠期和掉期 | — | | | (6) | |
| 未被指定為對衝工具的衍生品合約總額 | — | | | (6) | |
| 衍生工具合約的公允價值總額 | — | | | (8) | |
| 綜合資產負債表中的毛額抵銷 | — | | | — | |
| 綜合資產負債表中列報的淨額 | $ | — | | | $ | (8) | |
| | | |
| 2022年12月31日 | | | |
| 被指定為對衝工具的衍生品合約： | | | |
| | | |
| | | |
| 利率互換 | — | | | (4) | |
| 指定為對衝工具的衍生工具合約總額 | — | | | (4) | |
| 未被指定為對衝工具的衍生品合約： | | | |
| 外匯遠期和掉期 | — | | | (2) | |
| 未被指定為對衝工具的衍生品合約總額 | — | | | (2) | |
| 衍生工具合約的公允價值總額 | — | | | (6) | |
| 綜合資產負債表中的毛額抵銷 | — | | | — | |
| 綜合資產負債表中列報的淨額 | $ | — | | | $ | (6) | |
在2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，我們的利率互換的公允價值在應計負債和其他負債和遞延信貸，分別在我們的合併資產負債表。我們的外匯遠期和掉期的公允價值列於應計負債在我們的合併資產負債表。上表中的所有公允價值均基於第二級投入。
原油價格對衝合約 減少銷售和其他營業收入按$1902023年為百萬美元(2022年：減少#美元585百萬美元；2021年：減少$243百萬)。利率互換的公允價值變動為增加#美元。22023年為百萬美元(2022年：美元6減少百萬美元；2021年：美元3百萬人減少) 並對對衝的固定利率債務的賬面價值進行相應調整。我們確認淨匯兑收益為#美元。42023年為2000萬美元(2022年：美元16虧損2.5億美元；2021年：美元3(虧損100萬美元)。抵消這些外匯淨收益的是我們的外匯衍生品合約淨虧損#美元，這些合約沒有被指定為套期保值。22023年為百萬美元(2022年：美元14百萬美元收益；2021年：美元1百萬美元收益)。外匯損益，以及外匯衍生工具合約的損益，記錄於其他，淨額在綜合收益表.
信用風險：我們面臨的信用風險有時可能集中在某些交易對手、交易對手集團或客户身上。應收賬款來自不同的國內和國際客户基礎。截至2023年12月31日，我們的應收賬款集中在以下交易對手行業細分市場：綜合公司40%，獨立E&P公司37%，煉油和營銷公司12%，包括存儲和運輸公司4%，國有石油公司1%，以及其他6在適用的情況下，我們通過使用主要的淨額結算安排和要求抵押品(通常是現金或信用證)來降低與某些交易對手相關的風險。
截至2023年12月31日，我們的未償還信用證總額為$88百萬美元(2022年：美元83百萬)。
公允價值計量：截至2023年12月31日，我們的長期債務總額主要由固定利率債務工具組成，賬面價值為#美元。8,613百萬美元，公允價值為$9,006我們也有短期金融工具，主要是現金等價物、應收賬款和應付賬款，其賬面價值在2023年12月31日和2022年12月31日接近公允價值。
20.舉辦後續活動
2024年2月，Hess Midstream LP完成了承銷的公開股票發行11.5GIP的一家附屬公司持有1.2億股Hess Midstream LP A類股票。赫斯沒有從這筆交易中獲得任何收益。本次交易生效後，Hess Midstream LP的A類股公眾股東擁有約35%，GIP擁有大約27%，而Hess擁有大約38%的合併實體作為交換的基礎上。
Hess公司及其合併子公司
補充石油和天然氣數據(未經審計)
這個補充油氣數據以下是根據ASC第932條提出的，石油和天然氣生產活動的披露，幷包括(1)與石油和天然氣生產活動有關的已發生成本、資本化成本和經營結果，(2)已探明石油和天然氣儲量淨額，以及(3)與已探明石油和天然氣儲量相關的未來現金流量折現淨額的標準化計量，包括對其中的變化進行對賬。
石油和天然氣生產活動中發生的成本
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度 | | 總計 | | 美聯航
州政府 | | 圭亞那 | | 馬來西亞和JDA | | 其他(A) |
| | | | | | | | | | |
| | | (單位：百萬) |
| 2023 | | | | | | | | | | |
| 物業收購 | | | | | | | | | | |
| 未經證實 | | $ | 8 | | | $ | 8 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 證明瞭 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 探索 | | 484 | | | 167 | | | 271 | | | 5 | | | 41 | |
| 生產和開發資本支出(B)(C) | | 3,885 | | | 1,424 | | | 2,258 | | | 203 | | | — | |
| 2022 | | | | | | | | | | |
| 物業收購 | | | | | | | | | | |
| 未經證實 | | $ | 1 | | | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 證明瞭 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 探索 | | 489 | | | 158 | | | 259 | | | 11 | | | 61 | |
| 生產和開發資本支出(B) | | 2,449 | | | 970 | | | 1,167 | | | 303 | | | 9 | |
| 2021 | | | | | | | | | | |
| 物業收購 | | | | | | | | | | |
| 未經證實 | | $ | 24 | | | $ | 4 | | | $ | 20 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 證明瞭 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 探索 | | 368 | | | 92 | | | 250 | | | 7 | | | 19 | |
| 生產和開發資本支出(B)(C) | | 1,645 | | | 653 | | | 820 | | | 157 | | | 15 | |
(a)其他包括我們在利比亞(2022年11月出售)、丹麥(2021年8月出售)、蘇裏南和加拿大的權益。
(b)包括2023年淨應計項目和資產報廢債務訂正增加2.01億美元(2022年：增加2.18億美元；2021年：增加2.08億美元)。
(c)美國資產報廢債務的應計淨額不包括2023年與我們以前在墨西哥灣West Delta油田的權益有關的費用8200萬美元(2021年：1.47億美元)，我們於2004年將其出售給Fieldwood的前身。見合併財務報表附註中的附註8，資產報廢負債。
與石油和天然氣生產活動有關的資本化成本
| | | | | | | | | | | |
| | 12月31日， |
| | 2023 | | 2022 |
| | | |
| | (單位：百萬) |
| 未證明的性質 | $ | 103 | | | $ | 149 | |
| 已證明的性質 | 2,660 | | | 2,660 | |
| 油井、設備和相關設施 | 29,159 | | | 25,182 | |
| 總成本 | 31,922 | | | 27,991 | |
| 減去：折舊、損耗、攤銷和租賃減值準備金 | 17,726 | | | 16,074 | |
| 淨資本化成本 | $ | 14,196 | | | $ | 11,917 | |
石油和天然氣生產活動的經營成果
以下顯示的經營業績不包括非石油和天然氣生產活動，主要是石油和天然氣資產銷售的收益(虧損)、從第三方購買的原油、液化天然氣和天然氣的銷售、利息支出和營業外收入。來自淨產量的收入包括原油對衝結果，並扣除未使用的承諾運輸能力的付款。因此，這些結果的基礎不同於管理層在《財務狀況和經營結果的討論和分析》中報告的E&P業務的淨收益(虧損)。注18，細分市場信息在合併財務報表附註。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度 | | 總計 | | 美聯航
州政府 | | 圭亞那(A) | | 馬來西亞和JDA | | 其他(B) |
| | | | | | | | | | |
| | | (單位：百萬) |
| 2023 | | | | | | | | | | |
| 淨生產量收入 | | $ | 7,761 | | | $ | 3,462 | | | $ | 3,374 | | | $ | 925 | | | $ | — | |
| 成本和開支 | | | | | | | | | | |
| 營運成本及開支 | | 1,479 | | | 901 | | | 402 | | | 176 | | | — | |
| 生產税和遣散費税 | | 216 | | | 206 | | | — | | | 10 | | | — | |
| 中游關税 | | 1,245 | | | 1,245 | | | — | | | — | | | — | |
| 勘探費用，包括乾井和租約減值 | | 317 | | | 170 | | | 97 | | | 1 | | | 49 | |
| 一般和行政費用 | | 254 | | | 213 | | | 26 | | | 15 | | | — | |
| 折舊、損耗和攤銷 | | 1,852 | | | 904 | | | 526 | | | 422 | | | — | |
| 減損及其他 | | 82 | | | 82 | | | — | | | — | | | — | |
| 總成本和費用 | | 5,445 | | | 3,721 | | | 1,051 | | | 624 | | | 49 | |
| 所得税前經營業績 | | 2,316 | | | (259) | | | 2,323 | | | 301 | | | (49) | |
| 所得税撥備(福利) | | 696 | | | — | | | 628 | | | 67 | | | 1 | |
| 經營成果 | | $ | 1,620 | | | $ | (259) | | | $ | 1,695 | | | $ | 234 | | | $ | (50) | |
| | | | | | | | | | |
| 2022 | | | | | | | | | | |
| 淨生產量收入 | | $ | 7,976 | | | $ | 4,076 | | | $ | 2,538 | | | $ | 873 | | | $ | 489 | |
| 成本和開支 | | | | | | | | | | |
| 營運成本及開支 | | 1,186 | | | 706 | | | 320 | | | 143 | | | 17 | |
| 生產税和遣散費税 | | 255 | | | 242 | | | — | | | 13 | | | — | |
| 中游關税 | | 1,193 | | | 1,193 | | | — | | | — | | | — | |
| 勘探費用，包括乾井和租約減值 | | 208 | | | 122 | | | 63 | | | 4 | | | 19 | |
| 一般和行政費用 | | 224 | | | 189 | | | 18 | | | 16 | | | 1 | |
| 折舊、損耗和攤銷 | | 1,520 | | | 810 | | | 394 | | | 297 | | | 19 | |
| 減損及其他 | | 54 | | | 54 | | | — | | | — | | | — | |
| 總成本和費用 | | 4,640 | | | 3,316 | | | 795 | | | 473 | | | 56 | |
| 所得税前經營業績 | | 3,336 | | | 760 | | | 1,743 | | | 400 | | | 433 | |
| 所得税撥備(福利) | | 991 | | | — | | | 514 | | | 32 | | | 445 | |
| 經營成果 | | $ | 2,345 | | | $ | 760 | | | $ | 1,229 | | | $ | 368 | | | $ | (12) | |
| | | | | | | | | | |
| 2021 | | | | | | | | | | |
| 淨生產量收入 | | $ | 5,621 | | | $ | 3,638 | | | $ | 738 | | | $ | 738 | | | $ | 507 | |
| 成本和開支 | | | | | | | | | | |
| 營運成本及開支(C) | | 1,073 | | | 718 | | | 196 | | | 106 | | | 53 | |
| 生產税和遣散費税 | | 172 | | | 166 | | | — | | | 6 | | | — | |
| 中游關税 | | 1,094 | | | 1,094 | | | — | | | — | | | — | |
| 勘探費用，包括乾井和租約減值 | | 162 | | | 102 | | | 35 | | | 7 | | | 18 | |
| 一般和行政費用 | | 191 | | | 162 | | | 12 | | | 11 | | | 6 | |
| 折舊、損耗和攤銷(C) | | 1,426 | | | 1,085 | | | 109 | | | 205 | | | 27 | |
| 減損及其他 | | 147 | | | 147 | | | — | | | — | | | — | |
| 總成本和費用 | | 4,265 | | | 3,474 | | | 352 | | | 335 | | | 104 | |
| 所得税前經營業績 | | 1,356 | | | 164 | | | 386 | | | 403 | | | 403 | |
| 所得税撥備(福利) | | 534 | | | — | | | 119 | | | 31 | | | 384 | |
| 經營成果 | | $ | 822 | | | $ | 164 | | | $ | 267 | | | $ | 372 | | | $ | 19 | |
(a)Liza一期於2019年12月開始生產，Liza二期於2022年2月開始生產，Payara於2023年11月開始生產。運營成本和支出還包括運營商為未來開發階段而支付的開發前成本和Hess內部成本。
(b)其他包括我們在利比亞(2022年11月出售)、丹麥(2021年8月出售)、蘇裏南和加拿大的權益。
(c)在美國，運營成本和支出以及折舊、損耗和攤銷分別包括1.08億美元和6500萬美元，這與2020年12月31日儲存在兩個VLCC上的420萬桶原油的成本有關，這兩個VLCC於2021年出售。
已探明油氣儲量
我們已探明的石油和天然氣儲量是根據美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)的規定和財務會計準則委員會的要求來計算的。已探明的石油和天然氣儲量是指通過對地學和工程數據的分析，在現有經濟條件、運營方法和政府法規的情況下，可以合理確定地估計從已知油氣藏進行經濟開採的數量。我們估計液態烴和天然氣的淨可採數量是由我們內部的地學和油藏工程專業人員團隊執行的一個高度技術性的過程。我們的儲量估計是利用適當的地質、石油工程、和評價原則和技術，符合石油工程師學會在題為《石油和天然氣儲量信息估計和審計標準(截至2019年6月25日修訂)》的出版物中提出的普遍認可的做法。在分析每個儲集層時使用的方法或方法的組合基於儲集層的成熟度、評估時可用地下數據的完整性、儲集層開發階段和生產歷史。使用的地下數據包括測井、儲集層巖心和流體樣本、生產和壓力測試、靜態和動態壓力信息以及儲集層監測。在適用的情況下，可以使用可靠的技術進行儲量估計，這一點在《美國證券交易委員會》規定中有所規定。這些技術，包括計算方法，必須經過現場測試和論證，才能在被評估的地層或類似的地層中提供具有一致性和重複性的合理確定的結果。在某些情況下，酌情使用經驗和分析方法，並結合模擬數據。利用油藏模擬、地質建模和地震處理等分析手段對地下資料進行了解釋。這些技術被用來提高儲量估計的質量和信心。
為了將儲量歸類為已探明儲量，必須獲得任何所需的政府批准，並且根據項目的成本，高級管理層或董事會必須承諾為開發項目提供資金。我們的已探明儲量會受到某些風險和不確定因素的影響，我們將在第一部分， 第1A項。風險因素此表格的10-K
內部控制
該公司對其石油和天然氣儲量評估過程進行內部控制，這些過程由我們的全球儲量小組和我們的首席財務官管理。儲量估算由直接從事石油和天然氣資產工作的技術人員使用行業標準儲量估算原則、定義和方法編制。*每年，公司資產的儲量估算都要接受內部技術審計和審查。*此外，獨立的第三方儲量工程師審查和審計公司報告儲量的很大一部分(見第94至99頁)。儲量估算由高級管理層和董事會審查。
資格
在2023年底期間，主要負責監督該公司石油和天然氣儲備準備工作的是董事全球儲備。他是石油工程師協會的成員，在石油和天然氣行業擁有20多年的經驗，擁有石油工程碩士學位。他的經驗主要集中在國內和國際地區的石油和天然氣地下了解和儲量估計方面。他還負責公司的全球儲量小組，該小組是一個內部組織，負責制定在運營單位內用於估計儲量和執行內部技術儲量審計和審查的政策和流程。
儲備審計
我們委聘諮詢公司DeGolyer and MacNaughton（D&M）對若干油田內部編制的儲量估計進行審計，按每桶油當量基準計算，該等估計合共約佔二零二三年年終呈報儲量的89%（二零二二年：89%）。 本次審計的目的是為內部準備的儲備估計的合理性和遵守SEC法規提供額外的保證。 D&M於2024年2月7日發佈的關於公司估計石油和天然氣儲量的報告是使用石油行業公認的標準地質和工程方法編制的。 D&M是一家獨立的石油工程諮詢公司，70多年來一直在世界各地提供石油諮詢服務。 D&M關於公司2023年12月31日石油和天然氣儲量的信函報告作為本表格10-K的一個附件。 雖然D&M報告應全文閲讀，但該報告的結論是，就D&M審閲的物業而言，由Hess編制並由D&M獨立評估的總探明儲量淨額估計，按每桶石油當量基準計算，與總經審核探明儲量淨額相差約1. 3%（二零二二年：約2. 6%）。 除其他資料外，該報告還包括主要負責監督儲備審計的技術人員的資格。
原油價格用於估算探明儲量
已探明儲量的計算方法是根據12月31日之前12個月的平均價格來計算的，該價格是該年內每個月的月初價格的未加權算術平均值，除非合同協議定義了價格，但不包括基於未來條件的價格上漲。截至2023年12月31日，用於確定已探明儲量的原油價格：WTI為每桶78.10美元(2022年：94.13美元；2021年：每桶66.34美元)，布倫特原油(2022年：每桶82.51美元：
2023年紐約商品交易所(NYMEX)使用的天然氣價格為每立方米2.75美元(2022年：6.44美元；2021年：3.68美元)。
截至2023年12月31日，西德克薩斯中質原油現貨價格收於每桶71.65美元，布倫特原油價格收於每桶77.59美元。如果2024年原油價格低於確定2023年已探明儲量的水平，我們可能會承認對2024年12月31日已探明未開發儲量的負面修正。此外，我們可能會認識到已探明已開發儲量的負面修正，由於運營成本結構的不同，不同資產的已探明已開發儲量可能存在顯著差異。相反，2024年價格上漲高於2023年已探明儲量的漲幅，可能會導致對12月31日已探明已開發儲量和已探明未開發儲量的正面修正。2024年：由於許多目前未知的因素，很難估計2024年12月31日任何潛在的已探明儲量淨負或正變化的幅度，包括2024年原油價格、已探明儲量的任何新增數量、與2024年油藏動態有關的已探明儲量的正或負修正、行業成本將隨着2024年原油價格變化的水平，以及截至2024年12月31日管理層開發已探明未開發儲量的計劃.
以下是該公司的已探明儲量：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 原油和凝析油 | | 天然氣液體 |
| | 美聯航
州政府 | | 圭亞那 | | 馬來西亞和
JDA | | 其他(A) | | 總計 | | 美聯航
州政府 | | 總計 |
| | | | | | | | | | | | | |
| | (百萬bbls) | | (百萬bbls) |
| 淨探明儲量 | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年1月1日 | 401 | | 204 | | 6 | | 134 | | 745 | | 162 | | 162 |
| 對先前估計數的修訂 | 16 | | 3 | | — | | — | | 19 | | 23 | | 23 |
| 擴展、發現和其他添加 | 161 | | 9 | | — | | 1 | | 171 | | 73 | | 73 |
| | | | | | | | | | | | | |
| 礦產品銷售到位 | (40) | | — | | — | | (27) | | (67) | | (6) | | (6) |
| 生產 | (40) | | (11) | | (1) | | (8) | | (60) | | (19) | | (19) |
| 2021年12月31日 | 498 | | 205 | | 5 | | 100 | | 808 | | 233 | | 233 |
| 對先前估計數的修訂 | (35) | | 4 | | (1) | | (1) | | (33) | | 10 | | 10 |
| 擴展、發現和其他添加 | 55 | | 100 | | — | | — | | 155 | | 22 | | 22 |
| | | | | | | | | | | | | |
| 礦產品銷售到位 | — | | — | | — | | (93) | | (93) | | — | | — |
| 生產 | (35) | | (29) | | (1) | | (6) | | (71) | | (20) | | (20) |
| 2022年12月31日 | 483 | | 280 | | 3 | | — | | 766 | | 245 | | 245 |
| 對先前估計數的修訂 | (19) | | 71 | | 1 | | — | | 53 | | 26 | | 26 |
| 擴展、發現和其他添加 | 43 | | 78 | | 1 | | — | | 122 | | 16 | | 16 |
| | | | | | | | | | | | | |
| 礦產品銷售到位 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — |
| 生產 | (38) | | (42) | | (2) | | — | | (82) | | (25) | | (25) |
| 2023年12月31日 | 469 | | 387 | | 3 | | — | | 859 | | 262 | | 262 |
| | | | | | | | | | | | | |
| 淨探明開發儲量 | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年1月1日 | 282 | | 72 | | 4 | | 134 | | 492 | | 120 | | 120 |
| 2021年12月31日 | 283 | | 65 | | 3 | | 100 | | 451 | | 138 | | 138 |
| 2022年12月31日 | 277 | | 116 | | 3 | | — | | 396 | | 156 | | 156 |
| 2023年12月31日 | 265 | | 201 | | 3 | | — | | 469 | | 173 | | 173 |
| | | | | | | | | | | | | |
| 淨探明未開發儲量 | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年1月1日 | 119 | | 132 | | 2 | | — | | 253 | | 42 | | 42 |
| 2021年12月31日 | 215 | | 140 | | 2 | | — | | 357 | | 95 | | 95 |
| 2022年12月31日 | 206 | | 164 | | — | | — | | 370 | | 89 | | 89 |
| 2023年12月31日 | 204 | | 186 | | — | | — | | 390 | | 89 | | 89 |
(a)其他包括我們在利比亞(2022年11月出售)和丹麥(2021年8月出售)的權益。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 天然氣 | | 總計 |
| | 美聯航
州政府 | | 圭亞那(B) | | 馬來西亞和
JDA | | 其他(C) | | 總計 | | 美聯航
州政府 | | 圭亞那 | | 馬來西亞和
JDA | | 其他(C) | | 總計 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | (百萬Mcf) | | (百萬boe) |
| 淨探明儲量 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年1月1日 | 653 | | 83 | | 675 | | 165 | | 1,576 | | 672 | | 218 | | 118 | | 162 | | 1,170 |
| 對先前估計數的修訂 | 138 | | (33) | | (42) | | — | | 63 | | 62 | | (3) | | (6) | | — | | 53 |
| 擴展、發現和其他添加 | 282 | | — | | 27 | | — | | 309 | | 281 | | 9 | | 4 | | 1 | | 295 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 礦產品銷售到位 | (44) | | — | | — | | (63) | | (107) | | (53) | | — | | — | | (38) | | (91) |
| 製作(A) | (94) | | (2) | | (135) | | (4) | | (235) | | (75) | | (11) | | (23) | | (9) | | (118) |
| 2021年12月31日(D) | 935 | | 48 | | 525 | | 98 | | 1,606 | | 887 | | 213 | | 93 | | 116 | | 1,309 |
| 對先前估計數的修訂 | 57 | | 17 | | (15) | | (1) | | 58 | | (16) | | 7 | | (3) | | (1) | | (13) |
| 擴展、發現和其他添加 | 92 | | 29 | | 1 | | — | | 122 | | 92 | | 105 | | — | | — | | 197 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 礦產品銷售到位 | — | | — | | — | | (94) | | (94) | | — | | — | | — | | (109) | | (109) |
| 製作(A) | (80) | | (3) | | (136) | | (3) | | (222) | | (68) | | (30) | | (24) | | (6) | | (128) |
| 2022年12月31日(D) | 1,004 | | 91 | | 375 | | — | | 1,470 | | 895 | | 295 | | 66 | | — | | 1,256 |
| 對先前估計數的修訂 | 16 | | 18 | | 41 | | — | | 75 | | 10 | | 74 | | 8 | | — | | 92 |
| 擴展、發現和其他添加 | 65 | | 81 | | 38 | | — | | 184 | | 70 | | 92 | | 7 | | — | | 169 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 礦產品銷售到位 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — |
| 製作(A) | (93) | | (5) | | (139) | | — | | (237) | | (79) | | (43) | | (25) | | — | | (147) |
| 於二零二三年十二月三十一日： | 992 | | 185 | | 315 | | — | | 1,492 | | 896 | | 418 | | 56 | | — | | 1,370 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨探明開發儲量 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年1月1日 | 490 | | 36 | | 543 | | 165 | | 1,234 | | 484 | | 78 | | 94 | | 162 | | 818 |
| 2021年12月31日 | 568 | | 17 | | 394 | | 98 | | 1,077 | | 516 | | 68 | | 69 | | 116 | | 769 |
| 2022年12月31日 | 648 | | 37 | | 304 | | — | | 989 | | 541 | | 122 | | 54 | | — | | 717 |
| 2023年12月31日 | 656 | | 71 | | 288 | | — | | 1,015 | | 547 | | 213 | | 51 | | — | | 811 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨探明未開發儲量 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年1月1日 | 163 | | 47 | | 132 | | — | | 342 | | 188 | | 140 | | 24 | | — | | 352 |
| 2021年12月31日 | 367 | | 31 | | 131 | | — | | 529 | | 371 | | 145 | | 24 | | — | | 540 |
| 2022年12月31日 | 356 | | 54 | | 71 | | — | | 481 | | 354 | | 173 | | 12 | | — | | 539 |
| 2023年12月31日 | 336 | | 114 | | 27 | | — | | 477 | | 349 | | 205 | | 5 | | — | | 559 |
(a)2023年的天然氣產量包括1700萬mcf用於燃料（2022年：1400萬mcf; 2021年：1900萬mcf）。
(b)截至2023年12月31日，圭亞那天然氣儲量反映了Liza油田出售的天然氣，以供應圭亞那政府建造和運營的300兆瓦陸上發電廠，以及將用於燃料的天然氣。 圭亞那於二零二二年及二零二一年十二月三十一日的天然氣儲量反映將用作燃料的天然氣。
(c)其他包括我們在利比亞(2022年11月出售)和丹麥(2021年8月出售)的權益。
(d)於二零二三年、二零二二年及二零二一年十二月三十一日，將用作燃料的天然氣佔已探明總儲量（按桶油當量基準計算）少於3%。
擴展、發現和其他增加（“增加”）
2023總新增量為1.69億桶油當量，其中1500萬桶油當量（500萬桶原油，200萬桶NGL和4800萬mcf天然氣）與已探明的已開發儲量有關。 探明已開發儲量的增加主要是由於在北達科他州和北馬來盆地、馬來西亞半島近海的巴肯頁巖區的鑽探活動。 已探明的未開發儲量增加了1.54億桶油當量（1.17億桶原油、1400萬桶天然氣和1.36億百萬立方英尺天然氣），詳見第98頁。
2022總新增量為1.97億桶油當量，其中1400萬桶油當量（900萬桶原油，300萬桶NGL和1400萬mcf天然氣）與已探明的已開發儲量有關。 已探明開發儲量的增加主要來自北達科他州巴肯頁巖區和圭亞那近海Stabroek區塊的鑽探活動。已探明的未開發儲量增加了1.83億桶油當量（1.46億桶原油、1900萬桶天然氣和1.08億立方英尺天然氣），詳見第98頁。
2021: 總新增量為2.95億桶油當量，其中2500萬桶油當量（1400萬桶原油，700萬桶NGL和2400萬mcf天然氣）與已探明的已開發儲量有關。 探明已開發儲量的增加主要來自北達科他州巴肯頁巖區的鑽探活動。 新增探明未開發儲量270
百萬桶油當量（1.57億桶原油，6600萬桶NGL和2.85億百萬立方英尺天然氣），並在第98頁進一步詳細討論。
對先前估計數的修訂
2023: *對以前已探明儲量估計的總修正淨增9200萬boe，其中對已探明開發儲量的修正淨增8000萬boe(4500萬桶原油、2400萬桶NGL和6400萬mcf天然氣)。在美國，Bakken對已探明開發儲量的淨正修正為1300萬boe，包括1900萬boe的正修正和600萬boe的負價格修正。正面修訂主要是由於天然氣產量估計增加所帶動的業績，部分被石油產量減少所抵銷，包括更新的收縮和產量因數(55%)，以及額外天然氣產量的捕獲(45%)。在圭亞那，對已探明開發儲量6600萬boe的淨正修訂主要與Liza油田有關，這是由於注水(60%)、油井動態(30%)和其他積極修訂(10%)提高了採收率，主要是天然氣消費量增加。與已探明的未開發儲量相關的修訂將在第98頁進一步詳細討論。
2022: 對先前已探明儲量估計的修訂總額為淨減少1,300萬桶，其中經修訂的已探明開發儲量淨增加2,000萬桶(2,000萬桶天然氣和8,200萬立方米天然氣被減少1,400萬桶原油所抵銷)。在美國，Bakken對已探明已開發儲量的淨正修正為1700萬boe，涉及額外的天然氣產量(50%)，主要是由於天然氣產量估計增加(30%)以及大宗商品價格上漲(20%)部分抵消了天然氣產量估計的增加。在圭亞那，對已探明已開發儲量的淨正修訂總計200萬boe，這是由於基於業績的採收率增加和其他積極修訂(700萬boe)，部分抵消了大宗商品價格上漲對產量分享合同中的應得分配的影響(500萬boe)。與已探明的未開發儲量相關的修訂將在第98頁進一步詳細討論。
2021: 對先前已探明儲量估計的修訂合共淨增5,300萬boe，其中經修訂的已探明開發儲量合共增加7,300萬boe(3,100萬桶原油、2,700萬桶NGL及8,800萬mcf天然氣)。在美國，Bakken對已探明開發儲量的淨正修訂為6,800萬boe，原因是大宗商品價格上升(3,900萬boe)及油井產能改善(3,200萬boe)，但其他300萬boe的負修訂則部分抵銷。在墨西哥灣，已探明已開發儲量的正面修正為1000萬boe，其中包括500萬boe的正面價格修正和500萬boe的其他修正，主要改善了油井性能。於馬來西亞及JDA，已探明已開發儲量的淨負修訂為600萬boe，原因是大宗商品價格上升對JDA的產量分成合約中的權益分配(50%)及北馬來盆地及JDA的表現(50%)產生影響。與已探明的未開發儲量相關的修訂將在第98頁進一步詳細討論。
原地礦產銷售(“資產銷售”)
2022: 資產出售與剝離我們在利比亞Waha特許權的工作權益有關。
2021: 資產出售涉及剝離我們在丹麥的工作權益以及我們在巴肯小刀和墨菲溪地區的面積權益。
已探明未開發儲量
以下是該公司已探明的未開發儲量：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 美聯航
州政府 | | 圭亞那 | | 馬來西亞和
JDA | | | | 總計 |
| | | | | | | | | |
| | (百萬boe) |
| 淨探明未開發儲量 | | | | | | | | | |
| 2021年1月1日 | 188 | | 140 | | 24 | | | | 352 |
| 對先前估計數的修訂 | (16) | | (4) | | — | | | | (20) |
| 擴展、發現和其他添加 | 257 | | 9 | | 4 | | | | 270 |
| 轉入已探明開發儲量 | (19) | | — | | (4) | | | | (23) |
| 礦產品銷售到位 | (39) | | — | | — | | | | (39) |
| 2021年12月31日 | 371 | | 145 | | 24 | | | | 540 |
| 對先前估計數的修訂 | (35) | | 5 | | (3) | | | | (33) |
| 擴展、發現和其他添加 | 81 | | 102 | | — | | | | 183 |
| 轉入已探明開發儲量 | (63) | | (79) | | (9) | | | | (151) |
| 2022年12月31日 | 354 | | 173 | | 12 | | | | 539 |
| 對先前估計數的修訂 | (1) | | 8 | | 5 | | | | 12 |
| 擴展、發現和其他添加 | 61 | | 92 | | 1 | | | | 154 |
| 轉入已探明開發儲量 | (65) | | (68) | | (13) | | | | (146) |
| | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | 349 | | 205 | | 5 | | | | 559 |
擴展、發現和其他增加（“增加”）
2023: 在美國，計劃在未來五年內鑽探的新井在北達科他州巴肯頁巖區增加了6100萬桶油當量。 在圭亞那，由於批准了Uaru油田開發（6300萬桶油當量），擴大了Yellowtail和Payara油田的探明面積（1900萬桶油當量）以及批准了天然氣能源項目（1000萬桶油當量），增加了9200萬桶油當量。
2022: 在美國，北達科他州巴肯頁巖區計劃在未來五年內鑽探的新井增加了7900萬桶油當量。 在圭亞那，由於批准了Yellowtail油田開發（9400萬桶油當量）和Payara油田探明面積的擴大（800萬桶油當量），增加了1.02億桶油當量。
2021: 在美國，來自北達科他州巴肯頁巖區的新增量為2.57億桶油當量，這是由於經濟狀況改善、計劃增加鑽井活動和開發計劃優化導致的額外未開發井位置。 在圭亞那，增加900萬桶油當量與Liza二期油氣接觸面加深有關。 在馬來西亞和JDA，增加是由於額外的計劃鑽井。
對先前估計數的修訂
2023: 在美國，100萬桶油當量的淨負儲備修正主要來自巴肯，其中包括與五年開發計劃之外的油井有關的1200萬桶油當量的淨減少，部分被主要與業績和所有權權益更新有關的1100萬桶油當量的淨正修正所抵消。 在圭亞那，淨儲備修正為800萬桶油當量，主要是由於原油價格下跌對產量分成合同中的權利分配產生影響。 在馬來西亞和JDA，500萬桶油當量的淨正修正主要與納入最新鑽探結果有關。
2022: 在美國，3500萬桶油當量的淨負儲備修正主要來自巴肯，其中包括與五年開發計劃之外的油井有關的2600萬桶油當量的淨減少，以及主要與業績和所有權權益更新有關的900萬桶油當量的其他負修正。 在圭亞那，淨正儲備修正為500萬桶油當量，其中包括淨增加1 300萬桶油當量，主要是由於根據業績提高採收率，部分被與原油價格上漲對產量分成合同中的權利分配的影響有關的800萬桶油當量的負修正所抵消。
2021: 在美國，1600萬桶油當量的淨負儲量修正主要來自巴肯，其中包括8800萬桶油當量的減少，主要與五年開發計劃之外的油井有關，主要基於鑽井位置的優化和其他800萬桶油當量的淨負修正，部分被與價格上漲有關的8000萬桶油當量的正修正所抵消。 在圭亞那，儲備淨負修正為400萬桶油當量，其中包括因原油價格上漲對生產分成合同中的權利分配產生影響而負修正的1 600萬桶油當量，以及因消費天然氣減少而負修正的300萬桶油當量。 圭亞那的1500萬桶油當量的正修正是由於與水和天然氣注入有關的採收率提高。
轉撥至已探明開發儲量（“轉撥”）
2023: 圭亞那已探明的未開發儲量的轉移總額為6800萬boe，主要與2023年11月Payara油田開發啟動生產(6100萬boe)和鑽探活動(700萬boe)有關。在美國，Bakken的鑽探活動導致了6500萬boe的轉移。2023年的移交與2022年12月31日用於確定已探明儲量的開發計劃一致，我們計劃在未來繼續在巴肯運營四個鑽井平臺。在馬來西亞和JDA，鑽探活動導致了1300萬boe的轉移。
2022: 圭亞那已探明的未開發儲量的轉移總額為7900萬boe，主要與2022年2月Liza二期開發項目投產有關。在美國，由於鑽探活動，巴肯地區的石油輸入量為5900萬桶，墨西哥灣的石油輸入量為400萬桶。2022年在美國的轉移與2021年12月31日用於確定探明儲量的開發計劃是一致的。在巴肯，我們在2022年7月增加了第四個鑽井平臺，我們計劃未來運營四個鑽井平臺。在馬來西亞和JDA，900萬boe的轉移是鑽探活動造成的y.
2021: 鑽探活動產生的已探明未開發儲量的轉移包括巴肯地區的1900萬桶和JDA的400萬桶。2021年的轉移與2020年12月31日用於確定探明儲量的開發計劃是一致的。
2023年，將已探明的未開發儲量轉換為已探明的已開發儲量的資本支出為21.98億美元(2022年：17.8億美元；2021年：1.9億美元)。
截至2023年12月31日，已探明儲量超過五年未開發的項目總計400萬boe，或不到總已探明儲量的1%，主要與馬來西亞半島近海馬來盆地北部的多階段海上開發有關。
生產分成合同
該公司的已探明儲量包括與政府或當局簽訂的與長期協議有關的原油和天然氣儲量，在這些協議中，公司擁有生產的合法權利或在生產中擁有收入利益。此外，公司在這些生產分享安排下的業務包括圭亞那、馬來西亞和JDA。截至2023年12月31日止三個年度的已探明儲量，以及於2023年、2022年及2021年從這些產量分享合約生產及接收的產量，載於第95頁及第96頁的已探明儲量表內。由於產量分享合同價格變化的權利影響而進行的修訂使2023年已探明儲量增加了1000萬boe(2022年：減少1400萬boe；2021年：減少1700萬boe)。
與探明油氣儲量相關的未來現金流量折現標準化計量
未來淨現金流量的計算方法是，根據年終成本和現有經濟假設，將用於確定年末儲量估計數(根據合同安排提供的價格變化進行調整)的規定石油和天然氣銷售價格應用於已探明石油和天然氣儲量的估計未來產量，減去估計的未來開發成本(包括未來放棄支出)和未來生產成本。未來所得税支出的計算方法是將適當的年終法定税率應用於税前淨現金流量。以及計入與該公司已探明石油和天然氣儲量相關的税收減免和税收抵免的影響。未來淨現金流量按規定的10%進行貼現。
2023年用於貼現未來淨現金流的價格為WTI每桶78.10美元(2022年：94.13美元；2021年：66.34美元)和布倫特原油每桶82.51美元(2022年：97.98美元；2021年：68.92美元)，不包括大宗商品對衝的影響。紐約商品交易所2023年使用的天然氣價格為每mcf 2.75美元(2022年：6.44美元；2021年：3.68美元。石油銷售價格過去曾大幅波動，未來也可能大幅波動。因此，披露未來淨現金流時使用的銷售價格可能不能代表未來的銷售價格。貼現的未來淨現金流量估計不包括勘探費用、利息費用或公司一般和行政費用。由於已探明儲量的變化、實際税前現金流與歷史時期預測的税前現金流的差異等因素，與該公司已探明石油和天然氣儲量有關的税收扣除、抵免和津貼的金額可能每年都會發生變化。以及與在公司所得税申報表中扣除標準化計量計算中未考慮的勘探費用、利息費用以及公司一般和行政費用有關的對年終結轉税屬性的影響。如果使用其他假設，未來的現金流量淨額估計可能會有很大不同。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日 | | 總計 | | 美聯航
州政府 | | 圭亞那 | | 馬來西亞和
JDA | | 其他(A) |
| | | | | | | | | | |
| | | (單位：百萬) |
| 2023 | | | | | | | | | | |
| 未來收入 | | $ | 68,167 | | | $ | 33,514 | | | $ | 32,691 | | | $ | 1,962 | | | $ | — | |
| 更少： | | | | | | | | | | |
| 未來生產成本 | | 20,607 | | | 14,083 | | | 5,750 | | | 774 | | | — | |
| 未來開發成本 | | 13,324 | | | 5,866 | | | 7,096 | | | 362 | | | — | |
| 未來所得税費用 | | 7,373 | | | 2,953 | | | 4,299 | | | 121 | | | — | |
| | 41,304 | | | 22,902 | | | 17,145 | | | 1,257 | | | — | |
| 未來淨現金流 | | 26,863 | | | 10,612 | | | 15,546 | | | 705 | | | — | |
| 減：按年利率10%折扣 | | 12,130 | | | 6,254 | | | 5,817 | | | 59 | | | — | |
| 未來淨現金流量貼現的標準化計量 | | $ | 14,733 | | | $ | 4,358 | | | $ | 9,729 | | | $ | 646 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | |
| 2022 | | | | | | | | | | |
| 未來收入 | | $ | 80,822 | | | $ | 50,373 | | | $ | 28,060 | | | $ | 2,389 | | | $ | — | |
| 更少： | | | | | | | | | | |
| 未來生產成本 | | 19,640 | | | 14,141 | | | 4,687 | | | 812 | | | — | |
| 未來開發成本 | | 11,088 | | | 5,186 | | | 5,430 | | | 472 | | | — | |
| 未來所得税費用 | | 11,795 | | | 7,308 | | | 4,307 | | | 180 | | | — | |
| | 42,523 | | | 26,635 | | | 14,424 | | | 1,464 | | | — | |
| 未來淨現金流 | | 38,299 | | | 23,738 | | | 13,636 | | | 925 | | | — | |
| 減：按年利率10%折扣 | | 17,382 | | | 12,677 | | | 4,589 | | | 116 | | | — | |
| 未來淨現金流量貼現的標準化計量 | | $ | 20,917 | | | $ | 11,061 | | | $ | 9,047 | | | $ | 809 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | |
| 2021 | | | | | | | | | | |
| 未來收入 | | $ | 55,788 | | | $ | 32,054 | | | $ | 13,940 | | | $ | 2,759 | | | $ | 7,035 | |
| 更少： | | | | | | | | | | |
| 未來生產成本 | | 15,553 | | | 11,246 | | | 3,043 | | | 910 | | | 354 | |
| 未來開發成本 | | 8,122 | | | 4,342 | | | 3,063 | | | 543 | | | 174 | |
| 未來所得税費用 | | 11,257 | | | 3,625 | | | 1,516 | | | 151 | | | 5,965 | |
| | 34,932 | | | 19,213 | | | 7,622 | | | 1,604 | | | 6,493 | |
| 未來淨現金流 | | 20,856 | | | 12,841 | | | 6,318 | | | 1,155 | | | 542 | |
| 減：按年利率10%折扣 | | 9,603 | | | 7,073 | | | 2,091 | | | 193 | | | 246 | |
| 未來淨現金流量貼現的標準化計量 | | $ | 11,253 | | | $ | 5,768 | | | $ | 4,227 | | | $ | 962 | | | $ | 296 | |
(a)其他包括我們在利比亞的權益(2022年11月出售)。
與探明油氣儲量相關的未來現金流量折現標準化計量的變化
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | |
| | | (單位：百萬) |
| 1月1日貼現未來淨現金流量的標準化計量 | | $ | 20,917 | | | $ | 11,253 | | | $ | 3,585 | |
| 年內的轉變： | | | | | | |
| 年內生產的石油和天然氣的銷售和轉讓，扣除生產成本 | | (4,821) | | | (5,342) | | | (3,282) | |
| 年內產生的發展成本 | | 3,684 | | | 2,231 | | | 1,437 | |
| 價格和生產成本的淨變動 | | (13,815) | | | 11,649 | | | 11,321 | |
| 估計未來發展費用的淨變化 | | (2,039) | | | (2,156) | | | (1,695) | |
| 石油和天然氣儲量的擴展和發現(包括提高採收率)，相關成本較低 | | 3,202 | | | 5,655 | | | 2,419 | |
| 對以往油氣儲量估計的修正 | | 2,510 | | | (188) | | | 461 | |
| 所得税前的礦產淨購買量(銷售量) | | — | | | (3,099) | | | (196) | |
| 折扣的增加 | | 2,716 | | | 1,338 | | | 578 | |
| 所得税淨變動 | | 2,425 | | | (450) | | | (3,477) | |
| 對未來生產和其他變化的速度或時間的修訂 | | (46) | | | 26 | | | 102 | |
| 總計 | | (6,184) | | | 9,664 | | | 7,668 | |
| 12月31日貼現未來淨現金流量的標準化計量 | | $ | 14,733 | | | $ | 20,917 | | | $ | 11,253 | |
第九項：與會計人員在會計和財務披露方面的變更和分歧
沒有。
項目9A.管理控制和程序
根據他們對公司截至2023年12月31日的披露控制和程序(如交易法規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義的)的評估，首席執行官John B.Hess和首席財務官John P.P.Rielly得出結論，這些披露控制和程序自2023年12月31日起有效。
在截至2023年12月31日的季度，規則13a-15或15d-15所要求的評估中確定的財務報告內部控制沒有發生變化，這對財務報告的內部控制產生了重大影響，或有合理的可能對財務報告的內部控制產生重大影響。
管理層關於財務報告內部控制的報告和關於公司財務報告內部控制的認證報告載於項目8.財務報表和補充數據這份10-K表格的年度報告。
項目9B--其他資料
在截至2023年12月31日的三個月內，無我們的董事或高級管理人員(定義見交易法第16a-1(F)條)採用或終止了“規則10b5-1交易安排”或“非規則10b5-1交易安排”，每個術語在S-K法規第408(A)項中定義。
項目9C：披露妨礙檢查的外國司法管轄區
不適用。
第III部
項目10. 董事、行政人員及企業管治
有關我們高管的信息，請參閲本年度報告的第一部分Form 10-K。本項目所需的其他信息通過參考本公司為2024年股東年會所作的最終委託書納入本報告。
本公司已通過適用於本公司董事、高級管理人員(包括本公司主要行政人員及財務總監)及員工的《商業行為及道德守則》。*本《商業行為及道德守則》可於本公司的網站查閲。*如本公司修訂或放棄本《商業行為及道德守則》中與S-K規例第406(B)項所列舉的道德定義守則的任何元素有關的任何條文，我們打算在本公司的網站www.hess.com上披露。
項目11. 高管薪酬
與高管薪酬有關的信息通過參考公司2024年年度股東大會的最終委託書併入本文。
項目12. 某些受益所有人的擔保所有權以及管理和相關股東事宜
與某些實益所有者和管理層的擔保所有權有關的信息在此併入，參考本公司2024年股東年度會議的最終委託書。
請參閲中的股權薪酬計劃第五項登記人普通股的市場、相關股東事項和發行人購買股權證券獲取有關根據股權補償計劃授權發行的證券的信息。
第13項：建立某些關係和關聯交易，以及董事獨立性
與這一項目有關的信息通過參考本公司2024年年度股東大會的最終委託書併入本文。
第14項：主要會計費和服務
與這一項目有關的信息通過參考本公司2024年年度股東大會的最終委託書併入本文。
第IV部
項目15.所有展品、財務報表附表
(A)以下文件是本年報10-K表格的一部分：
一、二、財務報表及財務報表明細表
作為本年度報告10-K表的一部分提交的財務報表列於所附的財務報表索引和附表中。項目8.財務報表和補充數據.
美國證券交易委員會規則要求的、未包括在本年度報告的10-K表格中的所有其他財務報表明細表均被省略，原因是這些明細表不適用或所需信息包含在項目8.財務報表和補充數據.
3.展覽的展品
根據表格10-K第15(B)項要求提交的展品列於隨函提交的展品索引中，該展品索引通過引用併入本文。
| | | | | | | | |
2(1)† | | 2023年10月22日，雪佛龍公司、揚基合併子公司之間的合併協議和計劃。和赫斯公司 |
3(1) | | 經重述的註冊人註冊證書，包括2006年5月3日的修訂，通過引用註冊人表格10-Q的附件3（1）納入截至2006年6月30日的三個月。 |
3(2) | | 2013年5月22日的註冊人註冊證書修訂證書，通過引用2013年5月22日提交的註冊人表格8-K的附件3（1）合併。 |
3(3) | | 註冊人註冊證書修訂證書，2014年5月12日生效，通過引用註冊人於2014年5月13日提交的表格8-K的附件3（1）合併。 |
3(4) | | 註冊人的8.00%系列A強制性可轉換優先股的消除證明，通過引用註冊人截至2019年12月31日的表格10-K的附件3（4）併入。 |
3(5) | | Hess Corporation的章程（2020年5月6日修訂生效）通過引用註冊人表格10-Q的附件3（1）納入截至2020年3月31日的三個月。 |
3(6) | | Hess Corporation章程修正案（自2023年10月22日起生效），通過引用註冊人於2023年10月23日提交的表格8-K的附件3（1）併入。 |
4(1) | | Hess Corporation、其附屬公司、其貸款方與JPMorgan Chase Bank，N.A.於2022年7月14日訂立的信貸協議，作為行政代理人，通過引用註冊人於2022年7月15日提交的表格8-K的附件10（1）。 |
4(2) | | 註冊人與大通曼哈頓銀行（作為受託人）於1999年10月1日簽訂的契約，通過引用註冊人表格10-Q的附件4（1）納入截至1999年9月30日的三個月。 |
4(3) | | 第一份補充契約，日期為1999年10月1日，註冊人與作為受託人的大通曼哈頓銀行之間，關於註冊人的73/8% 2009年到期的票據和77/8% 2029年到期的票據，通過引用註冊人表格10-Q的附件4（2），截至1999年9月30日的三個月。 |
4(4) | | 2001年8月8日的招股説明書補充文件，對2001年7月27日的招股説明書進行補充，涉及註冊人2004年到期的5.30%票據、2006年到期的5.90%票據、2011年到期的6.65%票據和2031年到期的7.30%票據，根據2001年8月9日修訂的《1933年證券法》第424（b）（2）條規定，註冊人提交的招股説明書作為參考。 |
4(5) | | 2002年2月28日發行的招股説明書補充文件，對2001年7月27日發行的招股説明書進行補充，涉及註冊人2033年到期的7.125%票據，通過引用註冊人根據1933年證券法（經修訂）第424（b）（4）條於2002年3月1日提交的招股説明書。 |
4(6) | | 2006年3月1日，註冊人與作為JP Morgan Chase Bank，N.A.繼任者的紐約梅隆銀行簽訂契約，作為受託人，包括註釋格式，通過引用併入2006年3月1日提交的註冊人表格S-3ASR的附件4。 |
4(7) | | 2040年到期的6.00%票據格式，通過引用註冊人於2009年12月15日提交的表格8-K的附件4（1）合併。 |
4(8) | | 2041年到期的5.60%票據格式，通過引用註冊人於2010年8月12日提交的表格8-K的附件4（1）合併。 |
4(9) | | 2024年到期的3.50%票據格式，通過引用註冊人於2014年6月25日提交的表格8-K的附件4（3）合併。 |
4(10) | | 2027年到期的4.30%票據格式，通過引用註冊人於2016年9月28日提交的表格8-K的附件4（1）合併。 |
| | | | | | | | |
4(11) | | 2047年到期的5.80%票據格式，通過引用註冊人於2016年9月28日提交的表格8-K的附件4（2）合併。 |
4(12) | | 根據1934年《證券交易法》第12節登記的Hess公司證券描述，通過引用註冊人表格10-K附件4(12)併入，截至2019年12月31日的年度。 定義註冊人及其合併子公司長期債務持有人權利的其他文書不會提交，因為根據每個此類文書授權的證券總額不超過註冊人及其子公司在合併基礎上總資產的10%。註冊人同意應要求向美國證券交易委員會提供定義註冊人及其子公司長期債務持有人權利的任何文書的副本。 |
10(1)* | | 年度現金獎勵計劃説明，引用註冊人於2023年3月1日提交的表格8-K第5.02項。 |
10(2)* | | 財務諮詢計劃説明參考註冊人表格10-K附件10(6)併入，截至2004年12月31日的財政年度。 |
10(3)* | | Hess Corporation儲蓄和股票分紅計劃，通過參考註冊人10-K表格附件10(7)合併而成，截至2006年12月31日的財政年度。 |
10(4)* | | 登記人和John P.Rielly於2001年5月17日就Rielly先生參與Hess Corporation養老金恢復計劃達成的函件協議，該協議通過引用註冊人10-K表格附件10(18)在截至2002年12月31日的財政年度併入。 |
10(5)* | | 修訂並重新修訂了2008年長期激勵計劃，通過引用註冊人於2015年5月12日提交的表格8-K的附件10(1)併入。 |
10(6)* | | 註冊人2008年長期激勵計劃下的獎勵表格，通過參考註冊人截至2009年12月31日的財政年度註冊人表格10-K附件10(14)併入。 |
10(7)* | | 修訂及重訂控制權變更終止利益協議表格，日期為二零零九年五月二十九日，以註冊人截至二零零九年六月三十日止三個月的註冊人表格10-Q附件10(1)併入。註冊人與John B.Hess訂立了一份大致相同的協議(只是簽署人有所不同)。 |
10(8)* | | 註冊人與John P.Rielly於二零零九年五月二十九日訂立經修訂及重訂的控制權變更終止利益協議，該協議參考註冊人截至二零零九年十二月三十一日止財政年度10-K表格附件10(17)而加入。註冊人與其他行政人員(包括獲提名的行政人員，Barbara Lowery-Yilmaz及John B.Hess除外)訂立了實質相同的協議(僅簽署人有所不同)。 |
10(9)* | | 註冊人與Barbara Lowery-Yilmaz於二零一五年八月三日訂立的控制權終止利益協議變更表格，該協議以註冊人表格10-Q附件10(2)的方式合併，截至2021年6月30日止三個月。登記人和其他高級官員之間簽訂了基本上相同的協定(只是簽署方不同)。 |
10(10)* | | 註冊人與格雷戈裏·P·希爾之間關於希爾先生的薪酬和其他僱用條款的協議，通過參考2009年1月7日提交的註冊人表格8-K第5.02項併入。 |
10(11)* | | 註冊人和Timothy B.Goodell之間關於Goodell先生的薪酬和其他僱用條件的協議，通過參考註冊人截至2009年12月31日的財政年度10-K表格附件10(20)併入。 |
10(12)* | | 註冊人遞延補償計劃，日期為1999年12月1日，以引用註冊人表格10-K附件10(16)的方式併入，截至1999年12月31日的財政年度。 |
10(13)* | | Hess Corporation 2017長期激勵計劃，通過引用註冊人於2017年6月13日提交的8-K表格附件10(1)併入。 |
10(14)* | | 參考註冊人表格10-Q附件10(1)納入的2017年長期激勵計劃下截至2020年3月31日止三個月的限制性股票獎勵協議表格。 |
10(15)* | | 參考註冊人表格10-Q附件10(2)併入的2017年長期激勵計劃下截至2020年3月31日止三個月的股票期權獎勵協議表格。 |
10(16)* | | 參考註冊人表格10-Q的附件10(1)併入的2017年長期激勵計劃下的2021年業績獎勵協議表格，截至2021年3月31日的三個月。 |
10(17)* | | Hess Corporation 2017長期激勵計劃的第1號修正案，引用註冊人表格8-K的附件10(1)，於2021年6月3日提交。 |
10(18)* | | 參考註冊人表格10-Q附件10(1)併入的2017年長期激勵計劃下截至2022年3月31日止三個月的表現獎勵協議表格。 |
10(19)* | | 參考註冊人表格10-Q附件10(1)併入的2017年長期激勵計劃下截至2023年3月31日止三個月的表現獎勵協議表格。 |
10(20) | | 投票和支持協議，日期為2023年10月22日，由雪佛龍公司、赫斯公司和約翰·B·赫斯通過引用2023年10月23日提交的註冊人表格8-K的附件10(1)合併而成。 |
| | | | | | | | |
21 | | 註冊人的子公司。 |
23(1) | | 獨立註冊會計師事務所安永律師事務所的同意書，日期為2024年2月26日。 |
23(2) | | DeGolyer和MacNaughton於2024年2月26日的同意書。 |
24 | | 授權書(載於本年報10-K表格的簽署頁)。 |
31(1) | | 規則13a-14(A)(17CFR 240.13a-14(A))或規則15d-14(A)(17CFR 240.15d-14(A))要求的認證。 |
31(2) | | 規則13a-14(A)(17CFR 240.13a-14(A))或規則15d-14(A)(17CFR 240.15d-14(A))要求的認證。 |
32(1)# | | 規則13a-14(B)(17CFR 240.13a-14(B))或規則15d-14(B)(17CFR 240.15d-14(B))和美國法典第18章第63章第1350節(美國法典第18章，第1350節)所要求的認證。 |
32(2)# | | 規則13a-14(B)(17CFR 240.13a-14(B))或規則15d-14(B)(17CFR 240.15d-14(B))和美國法典第18章第63章第1350節(美國法典第18章，第1350節)所要求的認證。 |
97* | | 註冊人的補償追回政策。 |
99(1) | | 獨立石油工程諮詢公司DeGolyer和MacNaughton於2024年2月7日提交的關於截至2023年12月31日對註冊人擁有的某些財產進行已探明儲量審計的信函報告。 |
101(INS) | | 內聯XBRL實例文檔 |
101(SCH) | | 內聯XBRL架構文檔 |
101(CAL) | | 內聯XBRL計算鏈接庫文檔 |
101(實驗) | | 內聯XBRL標籤Linkbase文檔 |
101(之前) | | 內聯XBRL演示文稿Linkbase文檔 |
101(DEF) | | 內聯XBRL定義Linkbase文檔 |
| 104 | | 該公司截至2023年12月31日的財政年度Form 10-K年度報告的封面已採用內聯XBRL格式。 |
*這些展品與行政人員薪酬計劃和安排有關。
根據S-K法規第601(A)(5)項，†附表已被省略。
#隨函提供。
簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式安排本報告於2024年2月26日由經其正式授權的以下籤署人代表其簽署。
| | | | | | | | | | | |
赫斯公司 (註冊人) | |
| | | |
| 通過 | | /S/ JOhn公關IELLY | |
| | | (約翰·P·裏利)
常務副祕書長總裁和
首席財務官 | |
授權委託書
以下簽名的每個人構成並任命John B.Hess、Timothy B.Goodell和John P.Rielly或他們中的任何一個，他或她的真實和合法的事實代理人和代理人，有充分的替代和再代理的權力，以他或她的名義、位置和替代，以任何和所有的身份，簽署對Form 10-K年度報告的任何和所有修訂，並將該表格及其所有證物以及與該表格相關的其他文件提交給證券交易委員會，授予上述事實代理人和代理人，以及他們各自，完全有權作出及執行在有關處所內及周圍所需及必須作出的每項作為及事情，與其本人可能或將親自作出的完全及所有意圖及目的相同，並在此批准及確認所有上述事實代理人及代理人或他們中的任何一人，或他們的一名或多名替代者，可根據本條例合法地作出或導致作出任何作為及事情。
根據1934年《證券交易法》的要求，本報告已由以下注冊人以登記人的身份在指定日期簽署。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 簽名 | | 標題 | | 日期 |
| | | |
| /記者S/約翰·B·赫斯 | | 董事和
首席執行官
(首席行政主任) | | 2024年2月26日 |
| 約翰·B·赫斯 | | |
| | | |
| 撰稿S/撰稿詹姆斯·H·奎格利 | | 董事和
董事會主席 | | 2024年2月26日 |
| 詹姆斯·H·奎格利 | | |
| | | |
| /S/美國特倫斯·J·切奇 | | 董事 | | 2024年2月26日 |
| 特倫斯·J·切奇 | | |
| | | |
| 作者：小倫納德·S·科爾曼 | | 董事 | | 2024年2月26日 |
| 小倫納德·S·科爾曼。 | | |
| | | |
| /撰稿S/首席執行官麗莎·格拉奇 | | 董事 | | 2024年2月26日 |
| 麗莎·格拉奇 | | |
| | | | |
| /S/伊迪絲·E·霍利迪 | | 董事 | | 2024年2月26日 |
| 伊迪絲·E·霍利迪 | | |
| | | | | |
| /作者S/馬克·S·利普舒爾茨 | | 董事 | | 2024年2月26日 |
| 馬克·S·利普舒爾茨 | | |
| | | | | |
| 作者：雷蒙德·J·麥奎爾 | | 董事 | | 2024年2月26日 |
| 雷蒙德·J·麥奎爾 | | |
| | | | | |
| /s/ David McManus | | 董事 | | 2024年2月26日 |
| 大衞·麥克馬納斯 | | |
| | | |
| /s/ Dr. Kevin O. Meyers | | 董事 | | 2024年2月26日 |
| Kevin O. Meyers | | |
| | | | |
| Karyn F.奧弗爾門 | | 董事 | | 2024年2月26日 |
| 卡林·F·奧夫爾曼 | | |
| | | |
| 作者/ John P. Rielly | | 常務副總裁兼首席執行官
財務總監
(首席財務會計官) | | 2024年2月26日 |
| 約翰·P·裏利 | | |
| | | |
| 威廉·G. Schrader | | 董事 | | 2024年2月26日 |
| 威廉·G·施雷德 | | |
