附錄 99.1

商業準則 行為與道德

2024 年 3 月

布魯克菲爾德公司

《守則》原則摘要¹

保護 公司的資產、資源和數據

賬簿 、記錄和公開披露的準確性

對利益相關者的責任

通信 和媒體

利益和個人行為的衝突

積極工作 環境

¹這些原則僅供總結之用。 有關這些項目的更多詳細信息，請參閲隨附的《守則》。

²“客户” 包括私人 基金、上市發行人和獨立賬户。

法律、法規、規章和政策的遵守情況

經常問的問題

為什麼我們有 一個代碼？

作為布魯克菲爾德團隊的一員，該守則是 你應該如何行事的指南。維護我們的企業文化並確保遵守法律、監管 和信託義務對組織至關重要，遵守守則有助於我們做到這一點。

誰必須遵守 守則？

Brookfield Corporation、其全資子公司以及某些永久和其他受控關聯公司 的所有董事、高級職員、員工 和臨時員工，他們沒有采用自己的行為準則或其他符合本準則規定的政策，如本準則簡介部分所述 。

你的 職責是什麼？

你有兩個責任。首先， 你必須遵守守則的各個方面，並每年證明你的承諾。其次，如果您懷疑有人可能違反了本守則 或此處提及的政策，則您有義務舉報。要舉報，請按照《守則》的章節進行舉報：“舉報 潛在的違規行為”。

如果有問題，我怎麼知道 ？

該守則試圖處理你可能遇到的 最常見的問題，但它無法解決可能出現的所有問題。當你不確定該怎麼做時， 問自己以下問題：

如果您對 這些問題中的任何一個回答 “是”，則您提議的行為可能違反本準則，您應該尋求幫助。

我 應該如何尋求幫助？

如果您對《守則》、 此處提及的任何政策或指導方針，或者對在特定情況下應採取的最佳行動方針有疑問，則應向主管或布魯克菲爾德法律與監管小組成員尋求指導 （這些成員及其聯繫信息 列於附表 A）。

如果我 想匿名舉報怎麼辦？

您可以通過聯繫公司的舉報熱線進行匿名舉報 ，該熱線由獨立第三方運營，每週 7 天，每天 24 小時提供服務。各司法管轄區的舉報熱線電話號碼列於附表 A。如果您選擇進行 匿名舉報，您的匿名性將在法律允許的最大範圍內受到保護。但是請記住， 保持您的匿名性可能會限制公司調查您的問題的能力。

違反守則的後果是什麼？

違反《準則》或此處以引用方式納入的政策 和指導方針的行為，其後果可能有所不同。如果您是員工，可能會導致訓斥 或其他紀律處分，包括因故解僱您在公司的工作。如果你是董事，違規行為 可能需要你辭職。某些違反《守則》的行為也違反了適用的法律，因此可能會在布魯克菲爾德以外的地方產生嚴重後果 。根據您的行為，不遵守該守則可能會導致民事或刑事起訴， 可能導致鉅額罰款、處罰和/或監禁。

導言

本《商業行為準則》和 道德準則（“準則”）適用於所有董事、高級職員、僱員和臨時工³（統稱為 “您”）（i）布魯克菲爾德公司及其全資子公司（“公司”）的 ；（ii）某些永久附屬公司 （布魯克菲爾德商業夥伴有限責任公司、布魯克菲爾德基礎設施合作伙伴有限責任公司、布魯克菲爾德房地產合夥人有限責任公司、布魯克菲爾德可再生能源公司和布魯克菲爾德商業公司）（“上市實體”）； 和 (iii) 公司的任何其他受控關聯公司（包括上市實體、“受控關聯公司”、 及統稱與公司、“我們”、“我們的”、“Brookfield” 或 “公司”）、 共享，除非該受控關聯公司採用了自己的行為準則和/或其他與 本準則條款一致的政策。⁴

商業行為標準

Brookfield 力求培養和維持 誠實、開放、信任、正直和專業精神的聲譽。我們的客户 和投資者對布魯克菲爾德的信心和信任是我們非常重視並努力保護的。在許多方面，我們的聲譽是我們最重要的商業資產。 因此，我們的所有活動都應誠實和正直地進行，並遵守適用的法律和監管 要求。

我們採用了《守則》和相關的 政策和程序，以維護我們的文化，並確保遵守適用於我們活動的法律、監管和信託要求。我們期望並要求您符合《準則》（以及不時更新和/或取代的相關政策和程序）的文字和精神。本守則以引用方式納入了以下公司政策和計劃（包括其 司法管轄區差異，如適用），這些政策和計劃應與《準則》一起閲讀：⁵

³ 就本準則而言，“臨時員工” 包括在我們場所工作的非全職員工、顧問和承包商等。聘用臨時 員工的業務組負責確保臨時員工證明其遵守該準則的承諾。

⁴ 如果受控關聯公司採用了自己的行為守則 和/或與本準則條款一致的政策，則受控關聯公司的董事、高級職員、 員工和臨時工將遵循這些政策，如果發生衝突，則以該守則的條款為準。如果受控的 關聯公司未採用自己的行為準則和/或其他符合本準則規定的政策，則受控的 關聯公司必須審查其業務背景下的守則和政策，以確保該準則和此類政策適當 並滿足適用於其業務的所有法律和監管要求及風險。

⁵ 守則 中提及的所有政策和計劃都可以在內聯網上找到。

保護 公司的資產、資源和數據

公司的資產 僅用於合法的商業目的。

該公司的資產用於 業務，而不是個人用途。該公司的資產涵蓋許多類別。資產可以是實物、有形商品，例如辦公用品、 傢俱、計算機或無形物品，例如知識產權。您有責任保護公司的資產 免受損失、損壞、盜竊、濫用和浪費。如果您意識到我們的資產丟失、損壞、被盜、濫用或浪費，或者對如何正確使用這些資產有疑問 ，則應與您的主管交談。公司的名稱（包括其公司信頭和 徽標）、設施和關係是寶貴的資產，只能用於授權的公司業務。

如果您將公司的資產 用於個人利益或以其他方式浪費公司的資產，則可能違反了您對公司的責任。您 有責任不濫用公司資源進行賠償。任何對授權公司開支的報銷申請 都必須是合法的業務開支。如果您不確定某項費用是否合法，則應與您的主管 交談或參考公司的 差旅和費用政策.

必須始終保護機密信息 。

我們必須保護我們擁有的機密信息 ，包括有關我們的信息以及有關其他公司以及我們的客户和投資者的信息。機密信息 包括但不限於重要非公開信息、您擁有的所有機密備忘錄、備註、清單、記錄和其他文件，包括硬拷貝和軟拷貝。所有這些信息都將在您停止工作後或應公司要求的任何 時間立即交付給公司，並且在您離開公司後，您保護這些信息的義務仍在繼續。你必須 保護從辦公室移除的機密信息的硬拷貝和軟拷貝 (例如，可在家中或 外部會議上使用）。

討論公司業務時，務必謹慎行事。這包括遵守信息屏障協議，以及僅與公司 “需要知道” 信息的個人 討論公司業務。此外，請注意不要在電梯、餐廳和公共交通工具等公共 場所討論公司業務，也不要在辦公室外使用電話或電子郵件時討論公司業務。您還應注意 不要將機密信息留在無人值守的會議室或他人可以訪問的公共場所。你必須 完成強制性的數據保護培訓，並對打開附件或點擊 鏈接保持警惕，從而降低網絡安全風險。有關如何保護機密和個人數據的更多信息，請參閲數據保護計劃。 在 Brookfield 期間，如果您得知或懷疑無意中泄露了有關公司或其他實體的機密信息 ，請在使用這些信息或根據這些信息採取行動之前尋求法律與監管小組成員的指導。

公司 持有或代表公司 持有的個人數據必須遵守數據保護法。

在我們有合法依據的情況下，公司收集有關組織內部和外部個人的個人數據 。這對於有效 和高效地運營我們的業務是必要的。個人數據⁶除其他外，包括敏感的個人、醫療和財務 信息。我們應採取一切合理的措施，僅在需要保留個人數據的時間內保留個人數據，並符合 我們的數據保護計劃。

個人數據的收集和使用 受各種法律和監管要求的約束。您必須採取一切合理措施，確保對個人數據保密 ，只有公司中需要了解這些信息才能履行職責的個人才能訪問。此外， 在開展業務時必須向第三方披露個人數據（例如，以便第三方可以向公司提供 服務或收購公司的資產或業務），那麼您必須確保此類轉讓符合適用的 法律和監管要求。這可能包括確保第三方受書面協議的約束，該協議包含保密 義務和其他義務，這些義務必須包含在我們運營或 有客户或投資者的某些司法管轄區的數據保護法律中。在所有其他情況下，您只能根據法律或監管要求披露個人數據。

在正常情況下，公司 在公司運營所在司法管轄區之間傳輸個人數據，包括歐洲經濟區（“EEA”）以外、 英國、巴西、中國、香港、日本、韓國、迪拜國際金融中心（“DIFC”）和新加坡。 如果您在歐洲經濟區、英國、巴西、中國、香港、日本、韓國、DIFC、新加坡或 沙特阿拉伯王國之外傳輸個人數據，則必須確保允許您這樣做（例如，已獲得個人 的同意，或者已經簽署了相應的數據傳輸協議）。此外，您應確保 保護個人數據的方式與公司在這些司法管轄區內保護個人數據的方式一致，無論如何都要遵守 所有適用的數據保護法。

您有責任確保 您瞭解並遵守我們的數據保護計劃。有關遵守數據保護法的更多信息，請參閲 該公司的 數據保護政策 以及中提及的相關政策 數據保護計劃.

⁶“個人數據” 的含義與 的含義或適用的數據保護或隱私立法中的任何類似術語相同。

知識產權歸公司所有 。

在工作期間， 您可能單獨或與他人共同參與知識產權的創造、開發或發明，例如概念、方法、流程、發明、 機密信息和商業祕密、專有技術、實物產品、想法、計劃、軟件、應用程序、代碼、 著作權作品、商標、服務標誌和設計，包括但不限於改善現有 知識產權屬於公司。所有此類知識產權及其權利應歸公司所有， 您對此類知識產權的精神權利（如果有）將被放棄。您有責任與公司合作並提供 所有必要的協助，包括準備和執行任何必要的文件，例如轉讓和申請 代表公司向相關政府機構註冊權利，以確保所有知識產權和相關 權利成為或被承認為公司的專有財產。

必須保留公司 的文件。

至關重要的是，您必須幫助保存 我們的業務記錄，遵循任何文檔保留政策中規定的指導方針，並遵守相關的法律和監管 要求。如果您被告知您的文件與預期的或待決的訴訟、調查或審計有關，則您 必須遵循法律顧問關於保留文件的通知中規定的指導。

確保正確使用生成式人工 智能 (AI) 工具。

生成式 AI 工具，例如 ChatGPT、 Bard、Bing、Ernie 以及其他具有預先訓練語言模型的產品，是強大的工具，如果使用得當，可以使我們的業務受益。 但是，使用這些工具可能會帶來與機密信息的保護和人工智能生成輸出的可靠性 相關的重大風險。

輸入到生成式 AI 工具中的任何信息都將合併到模型中。這使得輸入有可能歸產品提供商所有，也有可能與組織外部的其他用户共享此類輸入 。此外，生成式 AI 工具受到可用於訓練的數據的限制。 此類數據可能不完整或已過時，這可能導致模型提供的信息不準確或不可靠。

除下文所述外，不得與生成式 AI 工具共享機密、 非公開、個人或專有信息。這包括與以下內容相關的信息：

儘管有上述規定，機密、 非公開、私人和/或專有信息可以與已獲得明確批准並通過布魯克菲爾德內部技術服務小組提供 供內部機密使用的生成式人工智能工具共享，但須遵守可能規定的指導方針和/或 政策。

此外，應仔細審查和評估生成式 人工智能工具的任何輸出，包括已獲技術服務小組批准供內部機密使用的人工智能工具版本， 的質量和準確性。Brookfield 及其員工仍然對其工作的質量和 準確性負責，包括任何判斷或決策。

賬簿和記錄以及公開披露的準確性

確保公司的賬簿和記錄 完整準確，所有商業交易均獲得適當授權。

公司的賬簿和記錄必須反映其所有交易，以便編制準確的財務報表。員工絕不得 向 (i) 外部審計師；(ii) 內部審計師或 (iii) 公司的審計委員會隱瞞信息。此外，任何人以欺詐手段影響、脅迫、操縱或誤導 公司的外部審計師都是非法的。

公司的合同和協議 管理着我們的業務關係。由於管理合同和協議的法律眾多且複雜，我們制定了 政策和程序，以確保公司簽訂的任何合同都獲得適當的批准級別。因此，代表公司簽訂合同或協議的員工 必須獲得適當的授權，並且在執行這些文件之前， 必須根據政策或慣例的要求由法律顧問審查。如果您不確定自己是否有適當的授權 代表公司簽訂合同，請參閲公司的 簽署權限和批准閾值政策。

確保公司提供 完整、真實和明確的公開披露。

所有負責 準備公司公開披露內容或在此過程中提供信息的員工都必須確保公開 信息披露是誠實和準確的。員工必須意識到並報告以下任何內容：(a) 在編制、維護、評估、審查或審計任何財務報表或財務記錄時存在欺詐 或故意錯誤；(b) 內部會計控制存在缺陷或不遵守情況；(c) 任何公開披露文件 中的虛假陳述或虛假陳述，例如年度和季度報告、招股説明書、信息/代理通告和新聞稿；或 (d) 偏離了對公司財務狀況的完整、真實和明確的報告。

此外，擔任 財務報告監督職務的每個人及其家庭成員，⁷禁止從 外部審計師那裏獲得任何税收或其他服務，無論公司或該人員是否為服務付費。

⁷就本守則而言，“家庭成員” 是指您的配偶、伴侶或與您居住在同一住所的其他家庭成員。

對利益相關者的責任

公平地與公司的 利益相關者打交道。

您必須公平地與公司的 證券持有人、客户、客户、供應商、我們運營所在的社區、其他利益相關者和競爭對手打交道。為維護我們 的聲譽和與利益相關者的關係，請勿從事任何非法或不道德的行為。

像 自己一樣管理客户資本。

公司在管理其客户的資產方面負有信託責任 。在與客户和潛在客户 客户以及客户賬户中的投資者（和潛在投資者）打交道或進行任何相關活動時，您都必須謹慎行事，避免出現不當行為。在這方面，您必須 避免參與任何可能導致實際、潛在或感知到的利益衝突的活動，並避免採取任何可能 被視為違反信任的行動，除非此類活動根據適用的法律和監管要求向相關利益相關者全面公平披露 並經其批准的框架得到解決。為此，當公司的利益幹擾甚至似乎幹擾了第三方 投資者作為公司客户的利益時，就會發生 “利益衝突” 。

通信 和媒體

正確而恰當地使用公司的各種 溝通形式。

以書面形式溝通的所有業務事項必須通過公司的電子郵件系統和/或公司 提供並批准的其他系統進行此類用途。⁸這些系統必須由 Brookfield 的內部技術服務小組安裝在您的設備上。 您必須始終以適當和專業的方式使用我們的電子郵件、互聯網、電話和其他通信形式。 員工必須遵守我們的 企業信息安全政策 以及所有相關政策。雖然我們理解需要 限制將這些工具用於個人目的，但任何此類用途都不應過度或減損您的工作。正如 《守則》原則摘要中所述，與商業活動相關的電子通信不得通過未經特別批准用於業務活動的 電子通信系統進行，包括（除其他外）個人 電子郵件賬户、個人短信、未經批准的聊天論壇和社交媒體。

員工不應通過電子郵件將業務 信息發送到其個人電子郵件賬户，也不得在個人計算機或其他非工作電子設備上保留商業信息的副本。使用公司提供的技術（例如計算機、手機和語音信箱）時，不應指望您發送或接收的信息是 是私密的。您的活動可能會受到監控，以確保這些資源得到適當使用，並且 符合公司的政策和法律法規；請參閲 員工和個人數據保護 政策和隱私聲明。

員工 在使用公司的電子郵件系統、其他系統和設備時應注意確保系統或設備中沒有病毒、“特洛伊木馬”、 惡意軟件或類似物品被引入系統或設備，包括點擊網絡釣魚電子郵件中的鏈接。打開來自未知來源的未經請求的電子郵件或看似可疑的電子郵件時，應特別小心 。務必使用微軟 Outlook 中的 “舉報消息” 按鈕報告所有 條可疑郵件。立即報告我們的 IT 設備出現的任何異常行為或 問題。您的警惕對於確保我們系統的完整性至關重要，尤其是當您在工作場所之外使用我們的 IT 設備/設備 時，並且您必須採取我們可能不時要求的預防措施，防止導入病毒或損害 系統安全。該系統包含機密信息，受數據保護立法的約束。 必須根據我們的數據保護政策和數據保護計劃極其謹慎地處理此類信息。

⁸ 布魯克菲爾德目前批准的系統包括： 布魯克菲爾德的彭博聊天室、微軟團隊、思科賈伯、微信微信、WhatsApp Business和Kakao Talk。隨着時間的推移，其他系統 可能會獲得批准。

在使用社交 媒體時要謹慎。

公司的社交媒體政策 是，除非您獲得明確授權，否則嚴禁您在所有社交媒體論壇（包括但不限於社交網絡、聊天室、維基、虛擬世界和博客）上評論、發佈或以其他方式討論 公司、其客户和客户、其（及其客户）投資者、員工以及其證券、投資和其他業務 事宜（統稱為， “社交媒體”）。在參與在線活動時，您是 Brookfield 的代表，必須確保您在網上（包括在社交媒體上的行為）是適當的，符合我們的價值觀。有關適當使用社交 媒體的更多詳情，您應參考該公司的 企業信息安全政策.

除非獲得授權，否則不要代表 公司發言。

作為一家上市公司，確保我們與投資公眾的溝通是：

(a) 及時； (b) 完整、真實和明瞭；(c) 根據所有適用的法律和監管 要求一致並廣泛傳播。除非您被指定為 Brookfield 下的 “發言人” ，否則您不得代表布魯克菲爾德發表公開聲明 披露政策。每個受控關聯公司都有自己的公開披露政策，如果您是其中一個實體的董事、 官員或員工（或代表他們行事），則應遵守此類政策。

如果股東、財務分析師、 媒體成員或其他第三方聯繫您要求提供信息，即使請求是非正式的，也不要回應，除非 您獲得授權。在這種情況下，請將請求轉交給您的主管或將請求轉發給公司 從事投資者關係或溝通工作的個人。欲瞭解更多信息，您應該參閲 披露政策 公司 或受控關聯公司（如適用）。

利益衝突和個人行為

表現出增強您和公司的正面形象的個人行為 。

無論是在工作之內還是工作之外的個人行為，都應該強化你、公司及其業務活動的正面形象。在所有個人和商業往來中運用良好的判斷力 是至關重要的。您應避免從事可能損害公司聲譽、 或您的聲譽以及可能破壞您與公司或公司與其客户之間信任關係的活動。 行為不當的員工可能會受到紀律處分，包括因故解僱。

在參與外部個人利益時，請記住您對 Brookfield 的責任；在公司開展職責範圍之外的業務活動之前，請先獲得許可。

公司鼓勵董事和 員工積極參與其社區。在從事個人、政治、非營利活動或其他類似活動時， 請注意，您參與任何外部利益均不得妨礙您充分履行對布魯克菲爾德 的職責，也不得與公司的利益衝突或以其他方式不利於公司的利益。此外，確保當您參與 這些活動時，未經明確授權，您不會被視為在代表公司發言或行事。

“外部業務活動”， ，也稱為 “OBA”，包括個人在公司職責範圍之外的任何商業活動，包括 作為其他商業組織的員工、獨立承包商、獨資經營者、高級職員、董事或合夥人的任何活動， 無論是否涉及薪酬。員工在接受 OBA 之前，必須獲得其業務部門和法律和 監管小組成員的批准。公司董事在採取 任何 OBA 之前必須向其董事會主席提供建議。在遵守任何當地監管要求的前提下，在與公司無關的慈善機構或小型私人 家族控股公司的董事會任職無需事先獲得批准。為了更加明確起見， 家族控股公司的董事會成員無需獲得批准，因為家族控股公司是個人業務事務的延伸；但是，需要在擁有重要業務的私人運營企業 的董事會任職。如果不確定是否需要獲得許可，請諮詢 法律與監管小組的成員。

避免您的 個人利益與公司、其客户或客户賬户中投資者的利益發生衝突的情況。

為此，當一個人的私人利益有意識或無意識地傾向於該人，或者似乎傾向於 該人以不符合公司利益的方式行事時，就會發生 “利益衝突” 。如果您參與 任何阻礙您正確履行公司職責的活動，或者可能造成一種可能影響您 客觀、有效和符合公司最大利益的行為能力的活動，包括個人利益 br} 或從我們與公司、業務合作伙伴、交易對手、投資銀行、經紀公司、服務 的關係中獲得好處，則可能存在利益衝突提供者和其他選民。因此，您必須將公司在任何商業事務中的利益置於任何個人 利益之上。請記住，公司的利益包括公司對客户的義務。

由於與 Brookfield 的另一名員工 “密切的個人關係”，您還可能存在利益衝突 或出現利益衝突。 為確保妥善管理這些關係，並以適當和 負責任的方式處理任何可能的利益衝突，您應向您的人力資源（“HR”）部門披露此類關係的存在。

就本守則而言，親密的 個人關係包括但不限於與父母或父母等同物（例如養父母）、近親 親戚或朋友、配偶、未婚妻、普通法或其他與您有過或曾經有過浪漫或親密關係的人的關係。

判斷你是否可能存在利益衝突的最佳方法是問問自己，一個消息靈通的人是否會合理地得出結論，認為你的利益、活動 或親密的個人關係會以任何方式影響你代表公司履行職責的決定或表現。 為避免利益衝突，請在衝突出現時確定潛在衝突；如果您不確定特定利益或活動是否會導致衝突局勢，請聯繫法律與監管小組，或聯繫人力資源部披露任何可能導致衝突的親密個人關係 。董事應就衝突問題與董事會主席協商。此外， 如果您意識到其他董事、高級管理人員或員工存在任何衝突或潛在衝突，則應酌情諮詢人力資源部、法律和 監管小組或董事會主席。

不要把企業機會 當作自己的個人機會。

禁止您個人 利用您在布魯克菲爾德工作時意識到的商業或投資機會。在機會出現時，您有責任促進公司 的利益，並且不得以任何方式與公司競爭。此外，您的個人 交易活動必須符合公司的 個人交易政策.

積極的 工作環境

致力於營造我們相互尊重的 無歧視的工作環境，⁹暴力¹⁰和騷擾。¹¹

Brookfield 致力於促進工作場所的機會均等和多元化。我們重視多元化、公平和包容性，我們都應該儘自己的一份力量來維護 我們相互尊重的工作環境，讓每個人都感到安全、包容和富有成效。公司不容忍工作場所的歧視、 暴力或騷擾。所有董事、高級管理人員和員工都必須努力確保公司是一個安全和相互尊重的環境 ，高度重視誠信、公平和尊重。有關公司對其積極 工作環境的承諾的更多信息，請參閲公司的 積極的工作環境政策.

你有責任舉報歧視、 暴力和騷擾。

如果您經歷或意識到自己認為是歧視、暴力或騷擾的 行為，則應根據本守則的 “舉報潛在的 違規行為” 部分和/或根據《守則》進行舉報 積極的工作環境政策。有關歧視、 暴力或騷擾的舉報將受到認真對待和調查。如果您被發現歧視、行為或威脅 對布魯克菲爾德的任何個人採取暴力行為或騷擾，或者您故意容忍歧視、暴力侵害、 或騷擾他人，則您將面臨糾正措施，直至幷包括解僱，恕不另行通知且無故解僱。

我們希望在歧視、暴力和騷擾方面營造一種舉報 的文化，因為舉報對於我們作為一家公司消除這些行為至關重要。 雖然如果您故意對無辜方提出虛假指控，我們保留採取糾正措施的權利，但您不會因為作出真誠舉報或協助調查舉報而面臨 報復。

致力於確保其他董事、高級管理人員和員工的 健康和安全。

我們都有權在安全和健康的環境中工作 。在這方面，你必須：

如果您或您認識的人立即面臨嚴重人身傷害的 危險，請先致電當地執法機構，然後根據本守則的 “舉報 潛在的違規行為” 部分和/或根據《守則》舉報事件 積極的工作環境政策.

⁹ “歧視” 是指基於受法律保護的規定特徵對個人或羣體的差別待遇 。規定的特徵通常包括年齡、膚色、 種族、宗教、性別、性別、婚姻狀況、血統、性取向、國籍、殘疾。 歧視是否是故意的並不重要；重要的是行為的影響。

¹⁰ “暴力” 是指一種行為（口頭、書面 或身體上），它導致、意圖造成、可以合理地解釋為威脅或可能導致自己或他人死亡 或人身傷害或財產損失。

¹¹ “騷擾” 是指 已知或有理由認為不受歡迎的行為，包括被 理智的人視為敵意、羞辱或虐待或造成其折磨的行為（例如評論和行動）。騷擾涵蓋各種各樣的行為， 包括性騷擾、欺凌和心理騷擾。騷擾可能以多種方式發生，在某些 情況下可能是無意的，但無論意圖如何，所有騷擾都會對個人工作表現和我們整個工作場所產生負面影響。

可持續發展 管理

我們的可持續發展 戰略以支持業務彈性為我們的投資者和利益相關者創造價值為中心，無論是現在還是將來。 我們誠信地管理投資，將經濟目標與負責任的公民身份相結合。這符合我們長期以可持續和合乎道德的方式從長遠角度開展業務的 理念。它還需要遵循強有力的 可持續發展原則和實踐，並嚴格專注於將這些原則和實踐融入我們所做的一切。我們的可持續發展 政策概述了我們的可持續發展方針，該方法基於以下指導原則：

我們的可持續發展盡職調查協議 提供資源，以協助投資團隊對所有正在考慮的投資 的重大可持續性因素進行全面審查。此類資源包括可持續發展會計準則委員會 (SASB) 參與指南，以及全面的 氣候風險和機會評估。作為 Brookfield 可持續發展方法的一部分進行的所有盡職調查工作 都必須考慮《可持續發展盡職調查協議》。投資團隊有責任利用《可持續發展盡職調查協議》中提及的所有合適的 和相關資源，以確定重大可持續性風險和機會。 我們的供應商管理計劃還在適用的情況下納入了可持續發展方面的考慮。

人權與現代奴隸制

我們致力於以合乎道德和負責任的方式開展業務 ，包括以尊重和支持保護 人權的方式開展活動，包括但不限於：

我們努力將這些標準 嵌入到我們的所有核心業務活動中，包括可持續發展 盡職調查協議和供應商管理計劃中規定的培訓、溝通、合同和盡職調查流程。這些做法延伸到我們與主要供應商和其他業務 合作伙伴的互動。有關我們防止現代奴隸制和人口販運的商業慣例、系統和控制措施的更多信息， 請參閲公司的 人權與現代奴隸制政策.

遵守法律、法規、規章和政策

瞭解並遵守適用於您的職位的所有法律、 規則、規章和政策。

我們的業務受到嚴格監管， 公司承諾遵守適用的法律、法規、規章和政策。我們每個人都必須承認我們作為個人的個人義務 ，以瞭解和遵守適用於我們履行職責的法律、規章、規章和政策， 包括專門適用於上市公司、資產管理公司和投資顧問的法律，以及具有更廣泛適用性 的法律，例如禁止內幕交易和其他形式的市場濫用行為。

公司的許多活動 受法律、規則、規章和政策的約束，這些法律法規和政策可能會發生變化。如果您對與您在布魯克菲爾德的職責相關的某些法律、規則、法規或政策的適用性或解釋 有疑問，則應諮詢法律和 監管小組的成員。如果當地法律、習俗或慣例與《守則》發生衝突，則必須遵守最嚴格的法律、習俗或慣例。 如果您知道我們的任何可能非法的行為，您有責任舉報。總的來説，對法律的無知並不是違法的辯護 。我們希望您盡一切合理努力熟悉影響您活動的法律、規則、法規和政策，並遵守這些法律、規則、法規和政策。如果您對上述任何內容的適用性或解釋有任何疑問，應該 向公司的法律與監管小組尋求建議。

如果您擁有重要的非公開信息，請不要交易公司的 證券和任何其他公開交易的證券。

在布魯克菲爾德期間，您可能有 訪問或瞭解重要的非公開信息，¹²要麼是關於公司、受控關聯公司或 相關或無關的上市實體。您不得使用這些信息為自己或他人獲取經濟利益， 可以通過為自己進行交易、向他人 “小費” 信息（即向他人 例如親戚或朋友披露信息）或其他方式。這樣做不僅違反《守則》，將導致因 原因立即解僱，而且嚴重違反證券法，將使任何涉案人員面臨潛在的民事和刑事起訴。

當布魯克菲爾德實體處於與其收益發布相關的季度封鎖期或 處於特殊封鎖期時，可能會禁止交易布魯克菲爾德 證券。有關封鎖期的信息可以通過公司的內聯網獲得。

如果您 對證券法或公司的內部交易政策和程序有疑問，請聯繫公司 法律與監管小組的成員或參考 個人交易政策.

根據您在 公司的職位，您可能需要預先清算交易或完全避免交易。

Brookfield's 下有三類員工 個人交易政策 — 投資准入人員、准入人員和內部人士。根據員工在布魯克菲爾德的職位、角色、職責和/或活動，在這些類別中指定員工 ，詳情請見 個人交易政策。布魯克菲爾德的人力資源部將在僱用時指定員工為投資准入人員、 准入人員或內部人士，並在必要時根據職位和/或 職稱的變更更新此類稱謂。布魯克菲爾德的法律與監管小組將向員工通報他們的任命及其對 僱用以及此後與任何職位變更相關的影響。

¹² 如果理智的投資者在決定買入、賣出或 持有該實體的證券時很有可能將該信息視為重要信息，或者合理地預計該信息將導致證券的市場 價格或價值發生重大變化，則有關該實體的信息是 “重要的” 。信息是 “非公開的”，直到信息被普遍披露給公眾並且已經過了足夠的時間讓證券市場消化信息。如果您不確定信息是重要信息還是非公開信息， 請諮詢您的法律與監管合規小組以獲取指導。

內部人士、Access Persons及其 家庭成員必須預先清算布魯克菲爾德證券和非布魯克菲爾德證券（即所有可交易證券）的交易。所有非僱員 董事只能預先清算布魯克菲爾德證券的交易。

投資准入人員及其 家庭成員必須預先清算布魯克菲爾德證券的交易。

投資准入人員及其家庭成員通常被禁止對所有非布魯克菲爾德證券進行個人交易。此類人員必須將其在非布魯克菲爾德證券中的 交易委託給盲目信託或對投資決策擁有完全自由裁量權的第三方財務顧問。 一般而言，這些你沒有自由裁量權的賬户應由 不是你的家庭成員的獨立第三方管理。

有關在第三方全權賬户中交易 預清算和交易活動的更多信息，請參閲該公司的 個人交易政策.

不要行賄或收受賄賂，包括 “便利 付款”。

我們重視以誠實和正直經營 業務的聲譽。保持這種聲譽對我們來説至關重要，因為它可以激發我們的 利益相關者對我們的業務的信心，這最終意味着這對企業有利。我們不會直接或 間接行賄以促進我們的業務，並且您不得代表我們行賄或授權他人代表我們行賄。此承諾來自最高級別的管理層，您必須滿足此標準。賄賂是指為了不當影響決策或在促進、增強、獲得或保留 業務時獲得不當或不公平的優勢而提供、承諾、給予 或收到的任何有價值的東西。賄賂可能並不總是以現金支付的形式出現，還可能採取許多其他形式，包括禮物、旅行、款待、 政治捐款、慈善捐款、就業機會、實習和借調。便利費¹³ 也是一種賄賂形式，因此不允許。更多詳情，請參閲公司的反賄賂和腐敗 政策。

贈送或接收禮物/招待應合理，在某些情況下是禁止的。

向 贈送或從與公司有業務關係的人那裏收到的禮物和招待通常是可以接受的，前提是 的禮物或招待價值適中，適合業務關係，且不會造成不當行為。不得提供或接收現金或現金 等值付款。不遵守這些要求的員工可能需要向公司償還他們代表公司贈送或接受的任何禮物或福利的價值。違規行為可能會給您和/或公司帶來嚴重的 後果，包括違法調查結果、Brookfield 的紀律處分（最高和 包括因故解僱）以及相關的民事處罰。欲瞭解更多詳情，請參閲相關的 贈送/接收禮物、餐食和其他娛樂活動以及進行/募集慈善捐款的指導方針適用於 您的司法管轄區。

¹³ 便利費是 為確保或加快常規行動或以其他方式誘使公職人員或其他第三方履行其 本應履行的常規職能而支付的小額款項，例如發放許可證、批准移民文件或放行海關持有的貨物。這不包括法律要求的管理費或快速通道服務的費用。

您對候選人和政黨的政治捐款 可能有限制。

在某些司法管轄區，禁止代表公司進行政治 捐款。個人以自己的名義提供的政治捐款應符合 當地法律法規。在加拿大，禁止代表公司進行政治捐款。在美國，各種聯邦、 州和市政法律法規對政治捐款施加了具體的限制和規定，無論是代表公司捐款還是個人代表自己提供的政治捐款，這些限制和規定都可能對公司的違規行為處以重罰。¹⁴ 為確保我們在任何國家都不會違反有關政治捐款的法律， 代表公司（直接或間接）進行的所有政治捐款，無論多小，都必須事先得到相應地區負責人的批准。在代表 公司或個人和/或其家庭成員代表自己進行任何政治捐款之前，應諮詢並遵守公司的 地區政治捐款政策。

我們必須防止將我們的業務用於洗錢 或任何為洗錢、資助恐怖主義或其他犯罪活動提供便利的活動。

該公司堅定地承諾 防止其業務被用於洗錢、資助恐怖主義或其他犯罪活動，並將採取適當的 行動以遵守適用的反洗錢法。布魯克菲爾德有對投資和撤資進行反洗錢盡職調查的程序 。該公司實施的計劃旨在確保布魯克菲爾德管理的車輛的投資者得到充分 的篩選和驗證，並確保公司的其他業務活動符合適用的反洗錢法 和相關要求。欲瞭解更多詳情，請參閲該公司的 反洗錢和貿易制裁政策.

我們必須遵守我們經營所在司法管轄區適用的所有制裁 法律。

美國和其他司法管轄區以及 國際組織利用經濟制裁來促進國家安全或推進外交政策目標。這些制裁 禁止公司與某些國家、個人或實體開展業務。受限制的活動可能包括資產轉移、貨幣支付、提供服務、金融交易、進出口和前往某些國家的旅行。

法律要求 Brookfield 遵守適用於其經營所在司法管轄區以及其他司法管轄區 的制裁限制，例如此類法律具有額外管轄權的美國。欲瞭解更多詳情，請參閲該公司的 反貨幣 洗錢和貿易制裁政策.

在向政府機構提供信息時，您應考慮自己的權利 和義務。

在您在 Brookfield 工作 或擔任董事期間或之後，政府當局可能會與您聯繫 (例如， 執法、證券監管機構等） 他們正在向您尋求機密信息，這些信息是您通過與 Brookfield 的關聯獲得的。無論您是否能夠 回答這些問題，我們強烈建議，為了保護自己，在 未事先就您的權利和義務尋求法律建議之前，不要與當局交談。在這種情況下，您可以聯繫公司的法律與監管 小組，他們可以幫助您聘請可以為您提供幫助的律師。

儘管有上述規定，但《守則》中沒有任何內容禁止或限制您根據 適用的舉報法規以任何方式向政府機構提供信息。有關更多信息，請參閲 舉報政策。

¹⁴在美國，所有員工都必須根據地區政策預先結算個人繳款 。

如果您被判犯有重罪或輕罪，您有內部舉報義務 。

我們的表現取決於員工， 因此，我們作為領先的全球另類資產管理公司的聲譽取決於作為董事、高級管理人員或員工為 公司服務的個人的聲譽。我們在Brookfield的篩選流程非常嚴格，包括背景調查，因此我們 儘可能瞭解我們的潛在董事、高級管理人員和員工。到達布魯克菲爾德後，我們希望您繼續 遵守這些開放、誠實和透明的原則。如果您在與公司有關聯的任何時候被 判定犯有重罪或輕罪（或在任何司法管轄區被定罪）或參與了您認為可能與您的聲譽相關的任何 行為，則您有義務向公司的法律和 監管小組或您的主管報告這些信息，以便在內部妥善記錄這些信息。

舉報 潛在的代碼違規行為

您應該撰寫良好的 份信心報告。

內部報告對於 公司的成功至關重要，它既是預期的，也是值得重視的。您必須積極主動地及時舉報任何涉嫌違反《準則》的行為，或您意識到或參與的任何非法或不道德行為或不當行為。在提交報告時， 請在可行的情況下提供具體細節和備用文件，以便對 舉報的問題或行為進行充分調查。模糊、不具體或沒有根據的指控本質上更難追究。

員工應首先向其主管舉報實際的 或潛在的不當行為或違反《準則》的行為，因為他們的主管通常處於 解決問題的最佳位置。或者，您可以聯繫人力資源部或公司的法律與監管 小組，舉報任何實際或潛在的不當行為或違反守則的行為，或者如果您有任何具體或一般性問題。董事應立即向董事會主席舉報違規行為。

如果您對證券 法律或公司的舉報政策有疑問，請聯繫公司的法律與監管小組或參閲 舉報 政策.

如果您不想向主管、人力資源部或公司的法律和監管小組舉報違規行為 ，您可以隨時通過公司的 舉報熱線舉報。

我們的舉報熱線（“舉報 熱線”）由獨立第三方管理。舉報熱線允許任何人匿名撥打電話（如果他們願意） ，用英語和其他語言舉報可疑的不道德、非法或不安全的行為。舉報熱線提供免費電話， 每週 7 天，每天 24 小時開放。請參閲《舉報熱線電話號碼 守則》的 “聯繫信息” 部分，按司法管轄區劃分。如果您選擇匿名舉報，我們將在 法律允許的範圍內最大限度地保護您的匿名性。

舉報將保密，並將得到適當處理 。

根據進行充分審查的需要並遵守適用法律， 將盡最大可能對舉報的違規行為保密。 您可能希望表明自己的身份，以便於我們對任何舉報的調查；但是，您可以撥打 舉報熱線進行匿名舉報。收到初始報告的一方必須記錄其收據，記錄情況的處理方式，並向內部審計提交 份報告，該報告將保留以備記錄。首席內部審計師將向適當的布魯克菲爾德董事會或其相應的委員會報告所有違反《準則》的非法和不道德的 行為，並根據適用法律向外部 舉報。

布魯克菲爾德禁止對舉報涉嫌違反《守則》或任何法律或法規的任何人進行報復 。

不會對任何基於合理的善意認為已經發生或將來可能發生違反《守則》或任何法律或 法規的行為而提交舉報的人進行任何報復或報復；但是，舉報並不一定免除你（如果你參與其中）或 其他任何人違反或涉嫌違反本守則的行為。如果您提供虛假信息 或提出您知道不真實的指控，公司保留對您進行紀律處分的權利。這並不意味着您提供的信息必須是正確的，但這確實意味着 您必須合理地相信這些信息是真實的，並且至少表明可能違反了本準則。如果您認為 自己受到了不公平或非法的報復，則可以向主管、人力資源團隊或公司的 法律與監管小組舉報，也可以撥打舉報熱線。

在任何內部調查中，您都必須配合 。

董事、高級職員和員工 必須配合對非法或不道德行為或不當行為指控進行任何內部調查。在 與內部調查有關時，您必須提供誠實、準確和完整的信息。

對違規行為採取紀律處分 行動

請注意，我們保留 對符合違規性質和特定事實的違規行為採取紀律處分的權利。這可能包括因故立即終止 ，如果有正當理由，可能會對您提起法律訴訟。

合規聲明

在布魯克菲爾德工作後，將向受本守則約束的每位董事、 高級職員、僱員和臨時工提供此處 中提及的守則和政策的副本，並需要簽署確認書。該確認由公司的法律和監管小組維護。每年 ，受本守則約束的每位董事、高級職員、僱員和臨時工都必須重新證明 遵守該守則。每年執行此處提及的守則和政策遵守聲明或本守則的年度認證 應是您繼續擔任公司董事、受僱或參與公司的條件。

豁免

只有在非常特殊的情況下，才會授予對《守則》的豁免 。除公司高管 高管以外的公司員工的守則豁免必須得到首席執行官的批准。公司董事會或執行官的守則豁免必須得到董事會主席的批准 。可以根據 受控關聯公司的政策，根據該守則為受控關聯公司的董事、高級管理人員或員工授予守則豁免。

修正案

公司董事會 至少每年審查和批准《守則》，並最終負責監測《守則》的遵守情況。

附表 A

聯繫信息

舉報熱線

法律和監管聯繫人

法律 通知

公司保留隨時修改、 暫停或撤銷本守則和任何相關政策、程序和計劃的權利。公司還保留自行解釋 和修改《守則》和這些政策的權利。對《守則》的任何修訂都將按照 適用法律的要求進行披露和報告。

該公司僱用加入工會的員工。 如果《守則》與管理工會僱員工資和/或就業條件的集體談判協議相沖突， 將以集體談判協議為準；如果集體談判協議未涉及 該守則，或者《守則》補充了集體談判協議，則加入工會的僱員應遵守該守則。

《守則》或此處提及的任何政策 均未賦予任何員工任何權利、特權或福利，未創造繼續在公司工作的權利， 為員工規定僱用條件，也未在員工與公司之間簽訂任何形式的明示或默示合同。 此外，該守則並未修改員工與公司之間的僱傭關係。

該守則發佈在我們的網站和 內聯網上。如果紙質副本與在線發佈的內容之間存在 差異，我們網站和內聯網上的《守則》版本可能會更新，並取代任何紙質副本。