附錄 99.1
TAL 教育集團公佈未經審計的財務業績
第四財季和 財年 2024
(北京——2024年4月25日)——中國智能學習解決方案提供商塔爾教育集團(紐約證券交易所代碼:TAL) (“TAL” 或 “公司”)今天公佈了截至2024年2月29日的第四季度和財年未經審計的財務 業績。
2024財年第四季度亮點
- | 淨收入為4.296億美元,而去年同期的淨收入為2.69億美元。 |
- | 運營虧損為1,110萬美元,而去年同期的運營虧損為4,440萬美元。 |
- | 非公認會計準則運營收入(不包括基於股份的薪酬支出)為940萬美元,而去年同期 業務的非公認會計準則虧損為1,810萬美元。 |
- | 歸屬於TAL的淨收益為2750萬美元,而去年同期歸屬於TAL的淨虧損為3,940萬美元 。 |
- | 歸屬於TAL的非公認會計準則淨收益(不包括基於股份的薪酬支出)為4,800萬美元,而去年同期歸屬於TAL的非公認會計準則 淨虧損為1,310萬美元。 |
- | 每股美國存托股的基本淨收益為0.05美元,攤薄後的每股ADS淨收益為0.04美元。每股ADS的非公認會計準則 基本收益和攤薄淨收益(不包括基於股份的薪酬支出)均為0.08美元。三個 ADS 代表一個 A 類普通股。 |
- | 截至2024年2月29日,現金、現金等價物和短期投資總額為33.033億美元,而截至2023年2月28日為31.715億美元 。 |
截至2024年2月29日的財政年度的亮點
- | 淨收入為14.904億美元,而去年同期的淨收入為10.198億美元。 |
- | 運營虧損為6,920萬美元,而去年同期的運營虧損為9,070萬美元。 |
- | 非公認會計準則運營收入(不包括基於股份的薪酬支出)為1,970萬美元,而去年同期的非公認會計準則運營收入 為1,780萬美元。 |
- | 歸屬於TAL的淨虧損為360萬美元,而去年同期 歸屬於TAL的淨虧損為1.356億美元。 |
- | 歸屬於TAL的非公認會計準則淨收益(不包括基於股份的薪酬支出)為8,530萬美元,而去年同期歸屬於TAL的非公認會計準則 淨虧損為2,700萬美元。 |
- | 每股ADS的基本淨虧損和攤薄淨虧損均為0.01美元。每股ADS的非公認會計準則基本收益和攤薄淨收益(不包括基於股份的薪酬 支出)均為0.14美元。 |
財務數據——第四季度和2024財年
(以千美元計,ADS數據和百分比除外)
三個月已結束 | ||||||||||||
2 月 28 日/29 日 | ||||||||||||
2023 | 2024 | Pct。改變 | ||||||||||
淨收入 | 268,986 | 429,563 | 59.7 | % | ||||||||
運營損失 | (44,416 | ) | (11,061 | ) | (75.1 | )% | ||||||
非公認會計準則(虧損)/運營收入 | (18,090 | ) | 9,440 | (152.2 | )% | |||||||
歸屬於TAL的淨(虧損)/收益 | (39,417 | ) | 27,508 | (169.8 | )% | |||||||
歸屬於TAL的非公認會計準則淨額(虧損)/收益 | (13,091 | ) | 48,009 | (466.7 | )% | |||||||
歸屬於TAL的每份ADS的淨(虧損)/收益——基本 | (0.06 | ) | 0.05 | (173.5 | )% | |||||||
歸屬於TAL的每份ADS的淨(虧損)/收益——攤薄後 | (0.06 | ) | 0.04 | (172.1 | )% | |||||||
歸屬於TAL的每份ADS的非公認會計準則淨額(虧損)/收益——基本 | (0.02 | ) | 0.08 | (486.5 | )% | |||||||
歸屬於TAL的每份ADS的非公認會計準則淨額(虧損)/收益——攤薄後 | (0.02 | ) | 0.08 | (478.9 | )% |
財政年度已結束 | ||||||||||||
2 月 28 日/29 日 | ||||||||||||
2023 | 2024 | Pct。改變 | ||||||||||
淨收入 | 1,019,772 | 1,490,440 | 46.2 | % | ||||||||
運營損失 | (90,730 | ) | (69,229 | ) | (23.7 | )% | ||||||
非公認會計準則運營收入 | 17,841 | 19,669 | 10.2 | % | ||||||||
歸屬於TAL的淨虧損 | (135,612 | ) | (3,573 | ) | (97.4 | )% | ||||||
歸屬於TAL的非公認會計準則淨額(虧損)/收益 | (27,041 | ) | 85,325 | (415.5) | % | |||||||
歸屬於TAL的每股ADS淨虧損——基本 | (0.21 | ) | (0.01 | ) | (97.2 | )% | ||||||
歸屬於TAL的每股ADS淨虧損——攤薄 | (0.21 | ) | (0.01 | ) | (97.2 | )% | ||||||
歸屬於TAL的每份ADS的非公認會計準則淨額(虧損)/收益——基本 | (0.04 | ) | 0.14 | (429.9 | )% | |||||||
歸屬於TAL的每份ADS的非公認會計準則淨額(虧損)/收益——攤薄後 | (0.04 | ) | 0.14 | (424.2 | )% |
TAL 總裁兼首席財務官亞歷克斯·彭表示:“我們在2024財年結束時核心業務持續發展,每項業務都為我們的客户提供了不同的價值主張。”
彭先生補充説:“在我們進入2025財年之際,我們將繼續專注於提供高質量的產品和服務,管理我們的整體運營效率,同時 利用新技術來實現業務轉型”。
2024財年第四季度的財務業績
淨收入
在2024財年第四季度,TAL 公佈的淨收入為4.296億美元,較2023財年第四季度的2.690億美元增長了59.7%。
運營成本和費用
在2024財年第四季度,運營成本和支出為4.454億美元,較2023財年第四季度的3.144億美元增長了41.7%。 非公認會計準則運營成本和支出(不包括基於股份的薪酬支出)為4.249億美元,較2023財年第四季度的2.881億美元增長了47.5% 。
收入成本從2023財年第四季度的1.277億美元增長了58.4%,至2.022億美元。非公認會計準則收入成本(不包括基於股份的薪酬 支出)從2023財年第四季度的1.249億美元增長了59.8%,至1.996億美元。
銷售和營銷費用從2023財年第四季度的7,450萬美元增長了69.0% 至1.259億美元。不包括 基於股份的薪酬支出在內的非公認會計準則銷售和營銷費用從2023財年第四季度的6,690萬美元增長了80.1%,至1.204億美元。
一般和管理費用從2023財年第四季度的1.122億美元增長了4.5%,至1.172億美元。非公認會計準則一般和管理費用, (不包括基於股份的薪酬支出)從2023財年第四季度的9,630萬美元增長了8.9%,至1.049億美元。
2024財年第四季度分配給相關運營成本和支出的基於股份的薪酬支出總額為2,050萬美元,而2023財年第四季度為2630萬美元 。
毛利
毛利從2023財年第四季度的1.413億美元增長了60.9%,至2.273億美元 。
(虧損)/運營收入
2024財年第四季度的運營虧損為1,110萬美元,而2023財年第四季度的運營虧損為4,440萬美元。非公認會計準則 運營收入(不包括基於股份的薪酬支出)為940萬美元,而去年同期的非公認會計準則運營虧損 為1,810萬美元。
其他收入/(費用)
2024財年第四季度 季度的其他收入為3,730萬美元,而2023財年第四季度的其他收入為210萬美元。
長期投資的減值損失
2024財年第四季度的長期投資減值損失為1,400萬美元,而2023財年第四季度的減值損失為90萬美元。
所得税支出
2024財年第四季度的所得税支出為650萬美元,而2023財年第四季度的所得税支出為1,050萬美元。
歸屬於TAL教育集團的淨(虧損)/收益
2024財年第四季度歸屬於塔爾的淨收益為2750萬美元 ,而2023財年第四季度歸屬於塔爾的淨虧損為3,940萬美元。歸屬於TAL的非公認會計準則淨收益(不包括基於股份的薪酬支出)為4,800萬美元,而2023財年第四季度歸屬於TAL的非公認會計準則淨虧損為1,310萬美元。
每份ADS的基本和攤薄後的淨額(虧損)/收益
2024財年第四季度,每股ADS的基本淨收益為0.05美元,攤薄後的每股ADS淨收益為0.04美元。2024財年第四季度,每股ADS的非公認會計準則基本收益和攤薄淨收益(不包括 股權薪酬支出)均為0.08美元。
現金流
2024財年第四季度用於經營活動的淨現金為2370萬美元。
現金、現金等價物和短期投資
截至2024年2月29日,該公司擁有22.087億美元的現金及現金等價物以及10.946億美元的短期投資,而截至2023年2月28日,現金和現金 等價物為20.219億美元,短期投資為11.496億美元。
遞延收入
截至2024年2月29日,該公司的遞延收入餘額為4.283億美元,而截至2023年2月28日為2.374億美元。
截至2024年2月29日的財政年度的財務業績
淨收入
2024財年,TAL公佈的淨收入為14.904億美元, 較2023財年的10.198億美元增長了46.2%。
運營成本和費用
在2024財年,運營成本和支出為15.761億美元,較2023財年的11.332億美元增長了39.1%。非公認會計準則運營成本和支出(不包括基於股份的薪酬支出)為14.872億美元,較2023財年的10.246億美元增長了45.1%。
收入成本從2023財年的4.364億美元增長了56.8%,至6.843億美元。非公認會計準則收入成本(不包括基於股份的薪酬支出)從2023財年的4.25億美元增長了58.7%,至6.747億美元。
銷售和營銷費用從2023財年的2.830億美元增長了63.2%,至4.619億美元。不包括基於股份的 薪酬支出在內的非公認會計準則銷售和營銷費用從2023財年的2.524億美元增長了73.2%,至4.372億美元。
一般和管理費用從2023財年的4.138億美元增長了3.9%,至4.299億美元。非公認會計準則一般和管理費用(不包括基於股份的薪酬 支出)從2023財年的3.472億美元增長了8.1%,至3.753億美元。
分配給相關運營 成本和支出的基於股份的薪酬支出總額從2023財年同期的1.086億美元 下降了18.1%,至2024財年的8,890萬美元。
毛利
毛利從2023財年的5.834億美元增長了38.2%,至8.061億美元。
(虧損)/運營收入
2024財年的運營虧損為6,920萬美元, ,而去年同期的運營虧損為9,070萬美元。非公認會計準則運營收入( 不包括基於股份的薪酬支出)為1,970萬美元,而去年同期 的非公認會計準則運營收入為1,780萬美元。
其他收入/(費用)
2024財年的其他收入為4,880萬美元,而去年同期的其他支出為8,240萬美元。
長期投資的減值損失
2024財年 的長期投資減值損失為4,700萬美元,而2023財年的減值損失為770萬美元。
所得税支出
2024財年的所得税支出為1,540萬美元, ,而2023財年的所得税支出為2,000萬美元。
歸屬於TAL教育集團的淨(虧損)/收益
2024財年 財年歸屬於塔爾的淨虧損為360萬美元,而2023財年歸屬於塔爾的淨虧損為1.356億美元。歸屬於TAL的非公認會計準則淨收益 (不包括基於股份的薪酬支出)為8,530萬美元,而去年同期歸屬於TAL的非公認會計準則淨虧損 為2,700萬美元。
現金流
2024財年 財年經營活動提供的淨現金為3.062億美元。
每份ADS的基本和攤薄後的淨額(虧損)/收益
2024財年 財年,每股ADS的基本淨虧損和攤薄淨虧損均為0.01美元。每股ADS的非公認會計準則基本收益和攤薄淨收益(不包括基於股份的薪酬支出)均為0.14美元。
公司延長股票回購計劃
公司股票回購計劃 董事會(“董事會”)已授權將最初於2021年4月啟動的公司股票回購計劃(“股票回購 計劃”)再延長12個月。該公司已在2023年4月1日至2024年4月25日期間根據股票回購 計劃回購其美國存托股份,每三股 代表一股A類普通股,總對價約為2.336億美元。根據延長的股票回購計劃,公司可以在2025年4月30日之前回購最多 約5.038億美元的普通股。股票回購可不時在 公開市場上以現行市場價格、私下談判交易、大宗交易和/或通過其他法律允許的 手段進行,具體視市場情況而定,並將根據適用的規則和條例實施。該公司預計 將從其現有現金餘額中為回購提供資金。
電話會議
公司將在美國東部時間 2024 年 4 月 25 日上午 8:00(北京時間2024年4月25日晚上 8:00)舉辦電話會議和 網絡直播,討論截至2024年2月29日的2024財年第四財季的財務業績。
請注意,您需要通過 https://register.vevent.com/register/BI23be6c0588034962aee23821deb37f5e 預註冊 才能參與電話會議。
註冊後,您將收到一封包含 參與者撥入號碼和唯一的直接活動密碼的電子郵件。此信息將使您能夠立即訪問通話。參與者 可以隨時進行預註冊,包括通話開始之前和之後。
會議 電話會議的網絡直播和存檔直播將在TAL網站的 “投資者關係” 欄目上播出,網址為 https://ir.100tal.com/。
安全港聲明
本公告包含前瞻性陳述。這些聲明 是根據1995年《美國私人證券訴訟改革法》的 “安全港” 條款作出的。這些前瞻性 陳述可以通過諸如 “將”、“期望”、“預期”、“未來”、 “打算”、“計劃”、“相信”、“估計” 和類似陳述等術語來識別。除其他外, TAL 教育集團的戰略和運營計劃包含前瞻性陳述。公司還可以在向美國證券交易委員會提交或提供給美國證券交易委員會的報告、向股東提交的年度報告 、新聞稿和其他書面材料以及其高管、董事或員工向 第三方發表的口頭陳述中作出書面或口頭 前瞻性陳述。非歷史事實的陳述,包括有關公司信念和期望的陳述,是 前瞻性陳述。前瞻性陳述涉及固有的風險和不確定性。許多因素可能導致 的實際結果與任何前瞻性陳述中包含的結果存在重大差異,包括但不限於以下因素:公司 繼續提供競爭性學習服務和產品的能力;公司繼續招聘、培訓和 留住人才的能力;公司改進當前課程內容和開發新課程的能力;公司 維護和增強其品牌的能力;公司維持和繼續改善教學的能力結果;以及 公司有效與競爭對手競爭的能力。有關這些風險和其他風險的更多信息 包含在公司向美國證券交易委員會提交或提交給美國證券交易委員會的報告中。本 新聞稿和附件中提供的所有信息均截至本新聞稿發佈之日,除非適用法律要求,否則TAL Education Group沒有義務更新這些 信息或任何前瞻性陳述。
關於 TAL 教育集團
TAL教育集團是中國 的智能學習解決方案提供商。首字母縮略詞 “TAL” 代表 “未來促進生活”,這反映了我們的願景,即通過高質量的教學和內容以及技術在教育 體驗中的前沿應用,為學生提供最佳學習 機會。TAL教育集團通過多樣化的課程形式為各個年齡段的學生提供全面的學習服務。 我們的學習服務主要涵蓋中國境內外的充實學習計劃和一些學術科目。我們的ADS在紐約 證券交易所上市,股票代碼為 “TAL”。
關於非公認會計準則財務指標
在評估其業務時,TAL考慮並使用美國證券交易委員會定義為非公認會計準則財務指標的以下指標 作為審查和評估其經營業績的補充指標:非公認會計準則運營成本和支出、非公認會計準則收入成本、非公認會計準則銷售和營銷費用、非公認會計準則一般和管理費用、 非公認會計準則運營虧損、歸屬於TAL的非公認會計準則淨虧損、非公認會計準則基本淨虧損以及非公認會計準則攤薄後每股ADS淨虧損。為了提出 每項非公認會計準則指標,公司均不包括基於股份的薪酬支出,其相關的税收影響為零。 這些非公認會計準則財務指標的列報方式無意孤立考慮,也不得作為根據公認會計原則編制和列報的財務 信息的替代品。有關這些非公認會計準則財務指標的更多信息,請參閲本新聞稿末尾標題為 “非公認會計準則指標與最具可比性的公認會計準則指標的對賬” 的 表。
TAL認為,這些非公認會計準則財務指標排除了從現金角度可能不代表其運營 業績的股票支出,從而提供了有關其業績和流動性的有意義的 補充信息。TAL認為,在 評估其業績以及規劃和預測未來時期時,管理層和投資者都將從這些非公認會計準則財務指標中受益。這些非公認會計準則財務指標還有助於管理層與 TAL 的歷史業績和流動性進行內部比較。TAL 使用相同的 一致方法逐季和逐期計算其非公認會計準則財務指標。TAL認為,這些非公認會計準則財務指標有助於提高管理層在財務和運營決策中使用的補充信息的透明度 。使用非公認會計準則衡量標準的侷限性在於,這些非公認會計準則指標不包括以股份為基礎的薪酬費用,這些費用一直是 ,並且在可預見的將來將繼續成為公司業務中一項重要的經常性支出。管理層通過提供有關每項非公認會計準則指標中不包括的GAAP金額的具體信息來補償 的這些限制。隨附的 表格詳細介紹了與非公認會計準則財務 指標最直接比較的GAAP財務指標之間的對賬情況。
欲瞭解更多信息,請聯繫:
傑克遜·丁
投資者關係
TAL 教育集團
電話:+86 10 5292 6669-8809
電子郵件:ir@tal.com
TAL 教育集團
未經審計的簡明合併資產負債表
(以千美元計)
截至
2月28日, 2023 | 截至 2 月 29日 2024 | |||||||
資產 | ||||||||
流動資產 | ||||||||
現金和現金等價物 | $ | 2,021,927 | $ | 2,208,756 | ||||
現金流受限 | 126,891 | 167,656 | ||||||
短期投資 | 1,149,607 | 1,094,593 | ||||||
庫存 | 39,002 | 68,328 | ||||||
關聯方應付金額-當前 | 423 | 343 | ||||||
所得税應收賬款 | 5,071 | - | ||||||
預付費用和其他流動資產 | 125,486 | 159,498 | ||||||
流動資產總額 | 3,468,407 | 3,699,174 | ||||||
受限現金——非流動 | 146,089 | 81,064 | ||||||
財產和設備,淨額 | 288,877 | 405,319 | ||||||
遞延所得税資產 | 5,973 | 4,620 | ||||||
租金押金 | 12,734 | 16,947 | ||||||
無形資產,淨額 | 485 | 1,988 | ||||||
土地使用權,淨額 | 193,878 | 189,049 | ||||||
關聯方應付金額——非當期款項 | - | 59 | ||||||
長期投資 | 453,375 | 284,266 | ||||||
長期預付款和其他非流動資產 | 5,534 | 14,359 | ||||||
經營租賃使用權資產 | 149,002 | 231,104 | ||||||
總資產 | $ | 4,724,354 | $ | 4,927,949 | ||||
負債和權益 | ||||||||
流動負債 | ||||||||
應付賬款 | $ | 59,991 | $ | 127,321 | ||||
遞延收入-當前 | 234,889 | 400,286 | ||||||
應付關聯方的款項-當前 | 100 | 96 | ||||||
應計費用和其他流動負債 | 446,711 | 491,911 | ||||||
經營租賃負債,流動部分 | 42,174 | 62,604 | ||||||
流動負債總額 | 783,865 | 1,082,218 | ||||||
遞延收入——非當期收入 | 2,465 | 27,993 | ||||||
遞延所得税負債 | 1,563 | 2,360 | ||||||
經營租賃負債,非流動部分 | 115,548 | 176,614 | ||||||
負債總額 | 903,441 | 1,289,185 | ||||||
公平 | ||||||||
A 類普通股 | 169 | 152 | ||||||
B 類普通股 | 49 | 49 | ||||||
國庫股 | (6 | ) | - | |||||
額外的實收資本 | 4,400,656 | 4,256,957 | ||||||
法定儲備金 | 160,353 | 165,138 | ||||||
累計赤字 | (685,912 | ) | (694,270 | ) | ||||
累計其他綜合虧損 | (30,666 | ) | (65,928 | ) | ||||
TAL 教育集團的股權總額 | 3,844,643 | 3,662,098 | ||||||
非控股權益 | (23,730 | ) | (23,334 | ) | ||||
權益總額 | 3,820,913 | 3,638,764 | ||||||
負債和權益總額 | $ | 4,724,354 | $ | 4,927,949 |
TAL 教育集團
未經審計的簡明合併運營報表
(以千美元計,股票 ADS、每股和每股 ADS 數據除外)
在截至2月28日/29日的三個月中, | 對於已結束的財年 2 月 28 日/29 日 | |||||||||||||||
2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||
淨收入 | $ | 268,986 | $ | 429,563 | $ | 1,019,772 | $ | 1,490,440 | ||||||||
收入成本(注1) | 127,713 | 202,241 | 436,358 | 684,316 | ||||||||||||
毛利 | 141,273 | 227,322 | 583,414 | 806,124 | ||||||||||||
營運開支(附註1) | ||||||||||||||||
銷售和營銷 | 74,512 | 125,949 | 283,036 | 461,851 | ||||||||||||
一般和行政 | 112,163 | 117,240 | 413,791 | 429,947 | ||||||||||||
運營費用總額 | 186,675 | 243,189 | 696,827 | 891,798 | ||||||||||||
政府補貼 | 986 | 4,806 | 22,683 | 16,445 | ||||||||||||
運營損失 | (44,416 | ) | (11,061 | ) | (90,730 | ) | (69,229 | ) | ||||||||
利息收入 | 20,077 | 20,895 | 61,564 | 84,928 | ||||||||||||
其他收入/(費用) | 2,110 | 37,255 | (82,416 | ) | 48,766 | |||||||||||
出售子公司所得收益 | - | - | 9,550 | - | ||||||||||||
長期投資的減值損失 | (862 | ) | (13,951 | ) | (7,687 | ) | (46,982 | ) | ||||||||
(虧損)/所得税支出前收入和(虧損)/權益法投資的收入 | (23,091 | ) | 33,138 | (109,719 | ) | 17,483 | ||||||||||
所得税支出 | (10,452 | ) | (6,504 | ) | (20,011 | ) | (15,379 | ) | ||||||||
權益法投資的(虧損)/收益 | (3,049 | ) | 694 | (2,248 | ) | (6,242 | ) | |||||||||
淨(虧損)/收入 | $ | (36,592 | ) | $ | 27,328 | $ | (131,978 | ) | $ | (4,138 | ) | |||||
添加:歸因於非控股權益的淨(收益)/虧損 | (2,825 | ) | 180 | (3,634 | ) | 565 | ||||||||||
歸屬於TAL教育集團的淨(虧損)/收益總額 | $ | (39,417 | ) | $ | 27,508 | $ | (135,612 | ) | $ | (3,573 | ) | |||||
普通股每股淨(虧損)/收益 | ||||||||||||||||
基本 | $ | (0.19 | ) | $ | 0.14 | $ | (0.64 | ) | $ | (0.02 | ) | |||||
稀釋 | (0.19 | ) | 0.13 | (0.64 | ) | (0.02 | ) | |||||||||
每份ADS的淨(虧損)/收入(註釋2) | ||||||||||||||||
基本 | $ | (0.06 | ) | $ | 0.05 | $ | (0.21 | ) | $ | (0.01 | ) | |||||
稀釋 | (0.06 | ) | 0.04 | (0.21 | ) | (0.01 | ) | |||||||||
用於計算每股普通股淨(虧損)/收益的加權平均份額 | ||||||||||||||||
基本 | 211,977,774 | 201,140,767 | 212,575,277 | 203,304,744 | ||||||||||||
稀釋 | 211,977,774 | 205,157,437 | 212,575,277 | 203,304,744 |
注1:基於股份的薪酬支出 包含在運營成本和支出中,如下所示:
在這三個月裏 | 本財政年度 | |||||||||||||||
2月28日結束,29日 | 2月28日結束,29日 | |||||||||||||||
2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||
收入成本 | $ | 2,790 | $ | 2,626 | $ | 11,319 | $ | 9,615 | ||||||||
銷售和營銷費用 | 7,648 | 5,505 | 30,662 | 24,625 | ||||||||||||
一般和管理費用 | 15,888 | 12,370 | 66,590 | 54,658 | ||||||||||||
總計 | $ | 26,326 | $ | 20,501 | $ | 108,571 | $ | 88,898 |
注 2:三個 ADS 代表一股 A 類普通股 股。
TAL 教育集團
未經審計的簡明合併報表
綜合 收入/(虧損)
(以千美元計)
在已結束的三個月中 2 月 28 日/29 日 | 對於已結束的財年 2 月 28 日/29 日 | |||||||||||||||
2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||
淨(虧損)/收入 | $ | (36,592 | ) | $ | 27,328 | $ | (131,978 | ) | $ | (4,138 | ) | |||||
其他綜合收益/(虧損),扣除税款 | 51,838 | (8,062 | ) | (89,534 | ) | (34,301 | ) | |||||||||
綜合收益/(虧損) | 15,246 | 19,266 | (221,512 | ) | (38,439 | ) | ||||||||||
添加:歸屬於非控股權益的綜合收益 | (2,211 | ) | (40 | ) | (6,383 | ) | (396 | ) | ||||||||
歸屬於TAL教育集團的綜合收益/(虧損) | $ | 13,035 | $ | 19,226 | $ | (227,895 | ) | $ | (38,835 | ) |
TAL 教育集團
未經審計的簡明合併報表
現金 流量
(以千美元計)
在已結束的三個月中 2 月 28 日/29 日 | 對於已結束的財年 2 月 28 日/29 日 | |||||||||||||||
2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||
淨現金(用於)/由經營活動提供 | $ | (40,961 | ) | $ | (23,746 | ) | $ | 7,358 | $ | 306,172 | ||||||
/(用於)投資活動提供的淨現金 | 23,152 | (38,887 | ) | (301,626 | ) | 95,068 | ||||||||||
融資活動提供/(用於)的淨現金 | 51 | 206 | (66,184 | ) | (233,095 | ) | ||||||||||
匯率變動的影響 | 4,433 | (2,465 | ) | (26,427 | ) | (5,576 | ) | |||||||||
現金、現金等價物和限制性現金淨額(減少)/增加 | (13,325 | ) | (64,892 | ) | (386,879 | ) | 162,569 | |||||||||
期初的現金、現金等價物和限制性現金 | 2,308,232 | 2,522,368 | 2,681,786 | 2,294,907 | ||||||||||||
期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 2,294,907 | $ | 2,457,476 | $ | 2,294,907 | $ | 2,457,476 |
TAL 教育集團
非公認會計準則指標與最具可比性 GAAP 指標的對賬
(以千美元計,股票 ADS、每股和每股 ADS 數據除外)
在已結束的三個月中 2 月 28/29 日, |
對於已結束的財年 2 月 28/29 日, |
|||||||||||||||
2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||
收入成本 | $ | 127,713 | $ | 202,241 | $ | 436,358 | $ | 684,316 | ||||||||
收入成本中的基於股份的薪酬支出 | 2,790 | 2,626 | 11,319 | 9,615 | ||||||||||||
非公認會計準則收入成本 | 124,923 | 199,615 | 425,039 | 674,701 | ||||||||||||
銷售和營銷費用 | 74,512 | 125,949 | 283,036 | 461,851 | ||||||||||||
銷售和營銷費用中基於股份的薪酬支出 | 7,648 | 5,505 | 30,662 | 24,625 | ||||||||||||
非公認會計準則銷售和營銷費用 | 66,864 | 120,444 | 252,374 | 437,226 | ||||||||||||
一般和管理費用 | 112,163 | 117,240 | 413,791 | 429,947 | ||||||||||||
一般和管理費用中的基於股份的薪酬支出 | 15,888 | 12,370 | 66,590 | 54,658 | ||||||||||||
非公認會計準則一般和管理費用 | 96,275 | 104,870 | 347,201 | 375,289 | ||||||||||||
運營成本和支出 | 314,388 | 445,430 | 1,133,185 | 1,576,114 | ||||||||||||
運營成本和支出中基於股份的薪酬支出 | 26,326 | 20,501 | 108,571 | 88,898 | ||||||||||||
非公認會計準則運營成本和支出 | 288,062 | 424,929 | 1,024,614 | 1,487,216 | ||||||||||||
運營損失 | (44,416 | ) | (11,061 | ) | (90,730 | ) | (69,229 | ) | ||||||||
基於股份的薪酬支出 | 26,326 | 20,501 | 108,571 | 88,898 | ||||||||||||
非公認會計準則(虧損)/運營收入 | (18,090 | ) | 9,440 | 17,841 | 19,669 | |||||||||||
歸屬於TAL教育集團的淨(虧損)/收益 | (39,417 | ) | 27,508 | (135,612 | ) | (3,573 | ) | |||||||||
基於股份的薪酬支出 | 26,326 | 20,501 | 108,571 | 88,898 | ||||||||||||
歸屬於TAL教育集團的非公認會計準則淨額(虧損)/收益 | $ | (13,091 | ) | $ | 48,009 | $ | (27,041 | ) | $ | 85,325 | ||||||
每筆ADS的淨(虧損)/收益 | ||||||||||||||||
基本 | $ | (0.06 | ) | $ | 0.05 | $ | (0.21 | ) | $ | (0.01 | ) | |||||
稀釋 | (0.06 | ) | 0.04 | (0.21 | ) | (0.01 | ) | |||||||||
每份ADS的非公認會計準則淨額(虧損)/收入 | ||||||||||||||||
基本 | $ | (0.02 | ) | $ | 0.08 | $ | (0.04 | ) | $ | 0.14 | ||||||
稀釋 | (0.02 | ) | 0.08 | (0.04 | ) | 0.14 | ||||||||||
ADS 用於計算每個 ADS 的淨(虧損)/收入 | ||||||||||||||||
基本 | 635,933,322 | 603,422,301 | 637,725,831 | 609,914,232 | ||||||||||||
稀釋 | 635,933,322 | 615,472,311 | 637,725,831 | 609,914,232 | ||||||||||||
ADS 用於計算每個 ADS 的非 GAAP 淨值(虧損)/收入 | ||||||||||||||||
基本 | 635,933,322 | 603,422,301 | 637,725,831 | 609,914,232 | ||||||||||||
稀釋 | 635,933,322 | 615,472,311 | 637,725,831 | 620,629,080 |