第一部分財務信息

第 1 項。合併財務報表

ULTRALIFE 公司和子公司

合併資產負債表

（以千計，股份金額除外）

（未經審計）

所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。

所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。

所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。

ULTRALIFE 公司

合併財務報表附註

（以千計，股票和每股金額除外）

（未經審計）

第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析

前瞻性陳述

1995年的《私人證券訴訟改革法》為前瞻性陳述提供了 “安全港”。本報告包含某些前瞻性陳述和信息，這些陳述和信息基於管理層的信念以及管理層的假設和目前可用的信息。本報告中包含的與非歷史事實相關的陳述是前瞻性陳述，涉及風險和不確定性，包括但不限於經濟狀況的變化，包括通貨膨脹和供應鏈中斷對我們的業務、收入和收益產生不利影響；我們對某些主要客户的依賴；美國和外國軍費開支的減少或延遲；我們為產品開發新產品或新商業應用的努力；原材料供應的潛在中斷以及組件；信息系統安全漏洞以及信息技術系統的其他中斷；我們招聘和留住高層管理人員和關鍵人員的能力；我們的增長使我們的資源不堪重負；COVID-19 或其他可能出現的疫情的持續影響，導致我們的關鍵任務產品的生產和交付延遲給終端客户；與我們在中國的業務相關的獨特風險；石油價格波動以及由此對井下鑽探需求的影響；未來可能的下跌對使用我們電池或通信系統的產品的需求；我們的季度和年度業績以及普通股價格的波動；安全風險，包括火災風險；利率上升增加了我們的可變借款成本；客户購買的產品數量未達到供應協議中的預期；歸因於我們為產品和服務提供的擔保的潛在成本；我們無法遵守貨物運輸法規的變化我們的產品；我們的進入可能導致額外財務風險的終端市場；鋰離子電池的負面宣傳；我們使用淨營業虧損結轉的能力；我們面臨的外幣波動風險；我們的商譽和其他無形資產可能出現減值；我們無法保護我們的專有和知識產權的風險；與美國和外國政府簽訂合同的規則和程序；可能違反美國《反海外腐敗行為法》、《英國賄賂法》的風險或者其他反腐敗法律；已知和未知的環境問題；美國和外國政府及其各自的國防機構可能對我們的合同進行審計；我們遵守有關使用 “衝突礦產” 的政府法規的能力；以及其他風險和不確定性，其中某些風險和不確定性是我們無法控制的。如果其中一項或多項風險或不確定性成為現實，或者基本假設被證明不正確，則實際結果可能與本文描述的前瞻性陳述存在重大差異。在本報告中使用 “預測”、“相信”、“估計”、“期望”、“尋求”、“項目”、“打算”、“計劃”、“可能”、“將”、“應該”、“預見”、“可能”、“可能”、“可能” 或具有類似含義的詞語旨在識別前瞻性陳述。有關上述某些事項以及其他風險和不確定性的進一步討論，請參閲我們截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中的第1A項 “風險因素”。

儘管我們將這些前瞻性陳述建立在我們認為合理的假設基礎上，但我們提醒您，前瞻性陳述並不能保證未來的業績，我們的實際經營業績、財務狀況和流動性以及我們所經營行業的發展可能與本文所包含的前瞻性陳述中作出或建議的存在重大差異。此外，即使我們的經營業績、財務狀況和流動性以及我們經營的行業的發展與本文件中包含的前瞻性陳述一致，這些業績或發展也可能不代表後續時期的業績或發展。鑑於這些風險和不確定性，提醒您不要過分依賴這些前瞻性陳述。我們在此發表的任何前瞻性陳述僅代表截至這些陳述發表之日，我們沒有義務更新這些陳述或公開宣佈對這些陳述進行的任何修訂的結果，以反映未來的事件或發展。對本期和以往任何時期的結果進行比較並不旨在表達任何未來趨勢或未來表現的跡象，除非以這種方式表示，而且只能被視為歷史數據。

不應過分依賴我們的前瞻性陳述。除非法律要求，否則我們不承擔更新任何風險因素或公開宣佈任何前瞻性陳述修訂結果的義務，以反映新的信息或風險、未來事件或其他發展。

以下管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析（“MD&A”）應與本10-Q表第一部分第1項中的合併財務報表及其附註以及截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中的合併財務報表及其附註和風險因素一起閲讀。

除非另有説明，否則本MD&A中的財務信息以千美元列報，股票和每股金額除外。

普通的

我們向全球政府、國防和商業領域的客户提供從電源解決方案到通信和電子系統的產品和服務。我們注重強大的工程設計和協作解決問題的方法，設計和製造電源和通信系統，包括可充電和不可充電電池、充電系統、通信和電子系統及配件，以及與這些產品線相關的定製工程系統。我們不斷評估增長方式，包括設計、開發和銷售新產品，擴大銷售隊伍以滲透新市場和地區，以及通過收購尋求擴張機會。

我們通過各種貿易渠道在全球範圍內銷售我們的產品，包括原始設備製造商（“OEM”）、工業和國防供應分銷商，並直接向美國和外國國防部門銷售我們的產品。憑藉我們的 Ultralife®、Ultralife HiRate®、Ultralife Thin Cell®、Ultralife Batteries Inc.®、Lithium Power®、McDowell Research®、AMTI，我們在市場上享有很高的知名度^TM，能夠^TM，ACCUTRONICS^TM，ACCUPRO^TM，小飛象^TM，SWE 西南電子能源集團^TM，參見 SEASAFE^TM，Excell 電池集團^TM和標準儀表^TM品牌等。我們在北美、歐洲和亞洲設有銷售、運營和產品開發設施。

我們在兩個運營領域報告業績：電池與能源產品和通信系統。電池和能源產品部門包括9伏鋰電池、圓柱形電池、薄電池和其他不可充電電池，以及可充電電池、不間斷電源、充電系統和配件。通信系統部門包括射頻放大器、電源、電纜和連接器組件、放大揚聲器、設備支架、機箱設備、便攜式系統、用於固定或車輛應用的集成通信系統以及通信和電子系統設計。我們認為，以毛利水平報告業績是衡量細分市場表現的最佳指標。因此，我們在毛利水平上報告分部業績，將運營費用報告為公司費用。（參見本表格10-Q第1部分第1項中合併財務報表附註中的附註10。）

我們的網站地址是 www.ultralifecorporation.com。我們通過網站上的超鏈接（參見網站上的投資者關係鏈接）免費提供我們的10-K表年度報告、委託聲明、10-Q表季度報告、8-K表的最新報告，以及在以電子方式向美國證券交易委員會（“SEC”）提交此類材料或向其提供此類材料後，在合理可行的情況下儘快對這些報告和聲明進行的任何修訂。我們將應書面要求提供這些報告的副本，提請Ultralife公司首席財務官、財務主管兼祕書菲利普·費恩注意，紐約紐瓦克科技園大道2000號，14513。我們向美國證券交易委員會提交的文件也可以通過美國證券交易委員會網站www.sec.gov或華盛頓特區東北F街100號的美國證券交易委員會公共參考室20549或致電 1-800-SEC-0330 查閲。

概述

截至2024年3月31日的三個月期間，合併收入為41,927美元，比截至2023年3月31日的三個月期間的31,916美元增長了10,011美元，增長了31.4％，這既反映了政府/國防銷售額增長了83.4％，商業銷售額增長了8.6％。在2023年第一季度，公司遭受了網絡安全勒索軟件攻擊，這影響了我們在紐約州紐瓦克的幾周內處理訂單、運送產品、向客户提供服務以及有效管理我們在紐約州紐瓦克的銷售和運營規劃流程的能力，甚至影響了我們在弗吉尼亞州弗吉尼亞海灘的辦公地點的更長時間。2023 年第一季度有大量時間用於數據恢復、系統恢復、系統安全增強和攻擊監管報告。我們的保險公司仍在審查由此產生的網絡安全保險索賠，涵蓋聘請外部網絡安全專家的費用以及因業務中斷而造成的損失。

截至2024年3月31日的三個月期間，毛利為11,470美元，佔收入的27.4％，而去年同期為7,436美元，佔收入的23.3％。410個基點的改善主要是由於我們的電池和能源產品以及通信系統業務的工廠產量增加，在2024年季度共同努力使負荷生產更加均勻，從而提高了效率，以及價格實現率的提高。與網絡安全攻擊、持續的供應鏈中斷以及兩個業務領域的材料成本上漲相關的效率低下，抑制了2023年期間的毛利。

運營支出基本持平，截至2024年3月31日的三個月期間降至7,407美元，而截至2023年3月31日的三個月期間為7,410美元。2024年期間的運營費用佔收入的17.7％，而去年同期佔收入的23.2％。

截至2024年3月31日的三個月期間，營業收入為4,063美元，佔收入的9.7％，而去年同期為26美元，佔收入的0.1％。營業收入的增長主要源於收入增長了31.4％，毛利率提高了410個基點，運營費用與收入槓桿率的比率提高了550個基點。

截至2024年3月31日的三個月期間，歸屬於Ultralife Corporation的淨收益（虧損）為2891美元，基本和攤薄後每股收益為0.18美元，而截至2023年3月31日的三個月期間，基本和攤薄後每股收益為（346美元）或（0.02美元）。

調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為扣除淨利息支出、所得税、折舊和攤銷準備金（收益）以及股票薪酬支出的淨收益（虧損），加上/減去我們認為不反映我們持續經營的支出/收入，2024年第一季度為5,243美元，佔收入的12.5％，而第一季度為1,155美元，佔收入的3.6％ 2023 年的季度。有關調整後息税折舊攤銷前利潤與歸屬於Ultralife Corporation的淨收益（虧損）的對賬情況，請參閲第19頁開頭的 “調整後息税折舊攤銷前利潤” 部分。

憑藉當前良好的待辦事項和新產品的商業化，我們準備抓住更多的有機增長機會，同時我們將繼續推動毛利率的提高並投資於進一步的新產品開發。我們越來越樂觀地認為，我們有能力維持盈利增長，產生增量現金流以償還債務，並投資於戰略資本支出和增值收購。

運營結果

截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月期間

收入。截至2024年3月31日的三個月期間的合併收入為41,927美元，較截至2023年3月31日的三個月期間的31,916美元增長了10,011美元，增長了31.4％。總體而言，政府/國防銷售增長了83.4％，商業銷售增長了8.6％。在2023年第一季度，公司遭受了網絡安全勒索軟件攻擊，這影響了我們在紐約州紐瓦克分公司幾周內處理訂單、運送產品、向客户提供服務以及有效管理銷售和運營規劃流程的能力，而弗吉尼亞州弗吉尼亞海灘分部的銷售和運營規劃流程的能力則在更長的時間內。在該季度，我們的大部分時間都用於數據恢復、系統安全增強和攻擊監管報告，所有這些都是在沒有支付贖金的情況下成功完成的。

電池和能源產品收入從截至2023年3月31日的三個月期間的28,470美元增長至截至2024年3月31日的三個月期間的34,989美元，增長了6,519美元，增長了22.9％。收入增長主要歸因於政府/國防銷售增長73.6％，這反映了我們總部位於美國的全球主要公司的強勁需求，商業銷售增長了8.6％，反映了醫療和工業市場的銷售分別增長了54.7％和2.3％，但部分被石油和天然氣市場銷售下降13.9％所抵消。同比比較也受到2023年網絡安全攻擊的影響。

通信系統的銷售額從截至2023年3月31日的三個月期間的3,446美元增加到截至2024年3月31日的三個月期間的6,938美元，增長了3,492美元，增長了101.3％。增長的主要原因是向一家大型跨國信息技術公司出貨了 EL8000 服務器機箱，根據正在進行的盟國政府/國防現代化計劃向一家主要國際國防承包商運送了集成放大器和無線電車輛支架，向一家總部位於美國的全球主要國防承包商運送了電力系統。同比比較也受到2023年網絡安全攻擊的影響。

產品銷售成本/毛利潤。截至2024年3月31日的季度，產品銷售成本總額為30,457美元，較去年同期公佈的24,480美元增長了5,977美元，增長了24.4％。銷售產品的合併成本佔總收入的百分比從截至2023年3月31日的三個月期間的76.7％下降到截至2024年3月31日的三個月期間的72.6％。相應地，合併毛利率從截至2023年3月31日的三個月期間的23.3％增長到截至2024年3月31日的三個月期間的27.4％，這主要反映了我們的電池和能源產品及通信系統業務的出廠量增加、良好的銷售產品組合、共同努力在2024年季度更均勻地實現負載生產所帶來的效率提高以及價格實現率的提高。與網絡安全攻擊、持續的供應鏈中斷以及兩個業務領域的材料成本上漲相關的效率低下，抑制了2023年期間的毛利。

就我們的電池和能源產品板塊而言，2024年第一季度的毛利為8,986美元，較2023年第一季度的毛利6,512美元增長了2474美元，增長了38.0％。電池與能源產品的毛利率為25.7％，較去年同期的22.9％的毛利率增長了280個基點，這主要是由於各方齊心協力在2024年季度實現更均勻的負荷產量，以及價格實現率的提高，從而提高了成本吸收率和效率。2023年期間受到網絡安全攻擊導致的效率低下以及持續的供應鏈中斷、更高的材料和物流成本的影響。

就我們的通信系統板塊而言，2024年第一季度的毛利為2484美元，佔收入的35.8％，而2023年第一季度的毛利為924美元，佔收入的26.8％。毛利率增長900個基點的主要原因是2024年第一季度工廠產量增加和銷售產品組合良好，以及網絡安全攻擊對去年同期的影響。

運營費用。截至2024年3月31日的三個月期間的運營支出為7,407美元，較截至2023年3月31日的三個月期間的7,410美元減少了3美元。下降的主要原因是新產品開發成本的時機以及在2023年第一季度記錄100美元網絡保險保單免賠額的影響。這兩個時期都反映了對全權支出的持續嚴格控制。

總體而言，截至2024年3月31日的季度，運營費用佔收入的17.7％，而截至2023年3月31日的季度中，這一比例為23.2％。2024年第一季度，與我們的收購相關的無形資產相關的攤銷費用為228美元（銷售、一般和管理費用為203美元，研發成本為25美元），而2023年第一季度為209美元（銷售、一般和管理費用為185美元，研發成本為24美元）。截至2024年3月31日的三個月期間，研發成本為1,756美元，較截至2023年3月31日的三個月期間的2,032美元下降了276美元，下降了13.6％。下降的主要原因是我們在積極尋求政府/國防重大項目和商業機會的同時，兩項業務都要開發新產品。截至2024年3月31日的三個月期間，銷售、一般和管理費用為5,651美元，較2023年第一季度的5,378美元增長了273美元，增長了5.1％。同期增長主要歸因於2024年第一季度應計的高管可變薪酬成本增加，但部分被2023年第一季度我們的網絡保險單產生的100美元免賠額成本所抵消。

其他費用。截至2024年3月31日的三個月期間，其他支出總額為456美元，而截至2023年3月31日的三個月期間為494美元。利息和融資支出從2023年第一季度的424美元增加到2024年同期的520美元，增長了96美元，增長了22.6％。增長主要是由於2023年網絡安全攻擊和利率上升導致我們的左輪手槍消耗了更多資金。2024年第一季度的雜項（收入）支出為（64美元），而2023年第一季度為70美元，這主要歸因於外幣匯率波動造成的外匯損益。

所得税。在截至2024年3月31日的三個月期間，Ultralife確認了703美元的所得税準備金，其中包括預計主要用於外國司法管轄區的收入的53美元當前準備金和650美元的遞延税收準備金，主要代表美國税收的非現金費用，我們預計在可預見的將來，淨營業虧損結轉和其他税收抵免將完全抵消。相比之下，133美元的福利包括257美元的當期準備金和截至2023年3月31日的三個月期間的390美元的遞延補助金。我們2024年第一季度的有效税率為19.5％，而2023年第一季度的有效税率為28.4％，這主要歸因於我們經營業績的地域組合。有關我們所得税的更多信息，請參閲本10-Q表格第一部分第1項中的合併財務報表附註6。

歸屬於Ultralife Corporation的淨收益（虧損）。截至2024年3月31日的三個月期間，歸屬於Ultralife Corporation的淨收益（虧損）為2891美元，基本和攤薄後每股收益為0.18美元，而截至2023年3月31日的三個月期間，基本和攤薄後每股收益為（346美元），或0.02美元。2024年第一季度經攤薄後的每股收益為0.21美元，而2023年第一季度調整後的每股收益為0.05美元。2024年調整後的每股收益不包括650美元的遞延所得税準備金，這主要是美國所得税的非現金費用，我們預計在可預見的將來，淨營業虧損結轉和其他税收抵免將完全抵消這些費用。2023年調整後的每股收益不包括390美元的遞延所得税收益，這是一項非現金收益，主要用於美國淨營業虧損和臨時税收差異，預計將抵消未來的美國應納税所得額。有關調整後每股收益與每股收益的對賬情況，請參閲第21頁的 “調整後每股收益” 部分。用於計算攤薄後每股收益的加權平均已發行股票從2023年第一季度的16,135,358股增加到2024年第一季度的16,518,389股。這一增長歸因於自2023年第一季度以來股票期權的行使和限制性股票的歸屬。由於該期間確認的淨虧損，2023年第一季度的未償股票獎勵沒有攤薄影響。

調整後 EBITDA

在評估我們的業務時，我們考慮並使用調整後的息税折舊攤銷前利潤（一項非公認會計準則財務指標）作為我們經營業績的補充指標。我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為扣除利息支出、所得税準備金（收益）、折舊和攤銷以及股票薪酬支出之前歸屬於Ultralife Corporation的淨收益（虧損），加上/減去我們認為不反映我們持續經營的支出/收入。我們還使用調整後的息税折舊攤銷前利潤作為補充衡量標準來審查和評估我們的經營業績，並提高不同時期之間的可比性。我們認為，使用調整後的息税折舊攤銷前利潤可以消除資本結構（影響相對利息支出和股票薪酬支出）、通過我們的業務收購獲得的無形資產的攤銷（影響相對攤銷費用和所得税準備金（收益））、設施和設備的年齡和賬面價值（影響相對摺舊費用）以及一次性費用等項目的變化所造成的潛在差異，從而有助於投資者瞭解各個時期的經營業績/與所得税有關的福利。我們還公佈了調整後的運營息税折舊攤銷前利潤，因為我們認為證券分析師、投資者和其他利益相關方經常使用它來衡量財務業績。我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤與歸屬於Ultralife Corporation的淨收益（虧損）進行對賬，後者是公認會計原則下最具可比性的財務指標。

我們在與業務運營相關的決策過程中使用調整後的息税折舊攤銷前利潤以及營業收入（虧損）等公認會計原則財務指標。我們認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤允許根據我們的GAAP業績對我們的經營業績進行比較評估，同時可以消除折舊和攤銷的影響，折舊和攤銷可能因時期而異，與基礎經營業績沒有任何關聯，股票薪酬是一種非現金支出，因公司而異。我們認為，通過公佈調整後的息税折舊攤銷前利潤，我們可以幫助投資者更好地瞭解我們的未來業務。我們提供與調整後的息税折舊攤銷前利潤相關的信息，以便證券分析師、投資者和其他利益相關方獲得我們在評估整體運營時使用的相同數據。我們認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤的趨勢是衡量我們合併經營業績以及我們產生運營現金流以滿足營運資金需求、償還債務和為資本支出提供資金的能力的重要指標。

調整後息税折舊攤銷前利潤一詞未根據公認會計原則定義，也不是衡量根據公認會計原則列報的營業收入（虧損）、經營業績或流動性的指標。調整後的息税折舊攤銷前利潤作為分析工具存在侷限性，在評估我們的經營業績時，不應孤立地考慮調整後的息税折舊攤銷前利潤，也不應將其作為歸因於Ultralife Corporation的淨收益（虧損）或根據公認會計原則編制的其他合併運營報表數據的替代品。其中一些限制包括但不限於以下內容：

我們主要依靠我們的GAAP業績，僅在補充基礎上使用調整後的息税折舊攤銷前利潤，來彌補這些限制。我們證券的當前和潛在投資者都不應依賴調整後的息税折舊攤銷前利潤作為任何公認會計原則指標的替代品，我們鼓勵投資者審查以下調整後息税折舊攤銷前利潤與歸屬於Ultralife Corporation的淨虧損的對賬情況。

本報告所述期間的調整後息税折舊攤銷前利潤計算如下：

調整後的每股收益

在評估我們的業務時，我們考慮並使用調整後的每股收益（“EPS”）（非公認會計準則財務指標）作為我們業務業績的補充衡量標準。我們將調整後的每股收益定義為歸屬於Ultralife Corporation的淨收益（虧損），其中不包括遞延所得税準備金（收益）除以我們在基本和攤薄基礎上的加權平均已發行股份。我們認為，這些信息反映了在可預見的將來，我們的税收條款中主要被美國淨營業虧損結轉額和其他税收抵免所抵消的部分，因此有助於對我們的業績進行同期比較。我們將調整後的每股收益與每股收益進行對賬，這是GAAP下最具可比性的財務指標。我們證券的當前和潛在投資者都不應依賴調整後的每股收益來替代任何GAAP指標，我們鼓勵投資者審查以下調整後每股收益與歸屬於Ultralife Corporation的淨收益（虧損）的對賬表。

本報告所述期間的調整後每股收益計算如下：

流動性和資本資源

截至2024年3月31日，現金總額為10,099美元，與2023年12月31日持有的10,278美元現金相比減少了179美元。

在截至2024年3月31日的三個月期間，我們運營中使用的現金為81美元，而截至2023年3月31日的三個月期間使用的現金為1,365美元。

在2024年期間，我們運營中使用的現金歸因於用於營運資金的4,780美元，其中3,562美元是由於發貨時間和向客户收取現金而產生的應收賬款，以及1,699美元的庫存採購，以確保關鍵組件能夠及時為我們的訂單積壓提供服務。營運資金的增加在很大程度上被2,904美元的淨收入以及總額為1,795美元的折舊、攤銷、股票薪酬和遞延税的非現金項目所抵消。

截至2024年3月31日的三個月，用於投資活動的現金為372美元，用於資本支出，主要反映了對向大批量生產過渡的新產品設備的投資。

截至2024年3月31日的三個月，融資活動提供的現金為185美元，這得益於本季度股票期權行使的685美元現金收益，部分被我們定期貸款的500美元本金所抵消。

我們仍然有大量的美國淨營業虧損結轉額可用於抵消未來的應納税所得額。有關更多信息，請參閲本10-Q表格第1部分第1項中的合併財務報表附註6。

展望未來，我們預計，正的運營現金流和循環信貸額度下的可用借款將足以滿足我們在可預見的將來的一般資金需求。

為了靈活地進入資本市場，公司於2021年3月30日在S-3表格（文件編號333-254846）（“先前註冊聲明”）上提交了貨架註冊聲明，註冊的證券總額為1億美元。1億美元的註冊證券均未根據事先註冊聲明（“未售出證券”）出售。根據美國證券交易委員會（“SEC”）的規定，事先註冊聲明將於2024年4月2日到期。因此，2024年3月29日，公司在S-3表格（文件編號333-278360）（“新註冊聲明”）上提交了新的貨架註冊聲明，以取代先前註冊聲明。新的註冊聲明包括在先前註冊聲明中註冊的所有1億美元未售出證券。在經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）第415（a）（5）條規定的寬限期內，我們可以根據先前註冊聲明發行和出售未售出的證券，直到美國證券交易委員會宣佈新註冊聲明生效。根據《證券法》第415（a）（6）條，自新註冊聲明生效之日起，根據先前註冊聲明發行的未售出證券將被視為終止。在根據事先註冊聲明提交適當的招股説明書補充文件或新註冊聲明生效後，我們可以自行決定不時通過一次或多次發行發行和出售我們的證券。我們打算將出售這些證券所得的淨收益用於一般公司用途，其中可能包括但不限於可能收購補充業務或技術、擴大和保護我們的競爭地位的戰略資本支出，以及投資為有吸引力的增長市場開發具有變革性、具有競爭力的差異化產品。

承諾

截至2024年3月31日，該公司的循環信貸額度有19,580美元的未償借款和5,667美元的定期貸款額度。截至2024年3月31日，公司完全遵守了信貸額度下的所有契約。

截至2024年3月31日，我們已承諾購買約330美元的生產機械和設備。

關鍵會計政策

管理層在做出與選擇和應用許多領域的會計政策和方法有關的重要決策時行使判斷力。這些決策不僅是遵守公認會計原則所必需的，而且還反映了管理層對記錄和報告整體財務業績的最適當方式的看法。所有會計政策都很重要，應審查我們在2023年10-K表年度報告中合併財務報表附註1中描述的所有政策，以更好地瞭解我們的財務業績是如何記錄和報告的。

在2024年第一季度，我們的重要會計政策的適用方式或制定相關假設和估計的方式沒有重大變化。

第 4 項。控制和程序

評估披露控制和程序

截至本季度報告所涉期末，我們的總裁兼首席執行官（首席首席執行官）以及我們的首席財務官兼財務主管（首席財務官）已經評估了我們的披露控制和程序（定義見《證券交易法》第13a-15（e）條）。根據這項評估，我們的總裁兼首席執行官兼首席財務官兼財務主管得出結論，我們的披露控制和程序自該日起生效。

財務報告內部控制的變化

在本季度報告所涵蓋的財政季度中，我們對財務報告的內部控制（定義見《證券交易法》第13a-15（f）條）沒有發生任何變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，也沒有合理地可能產生重大影響。

第二部分。其他信息

第 6 項。展品

本報告附錄101附有以下以ixBRL（在線可擴展業務報告語言）格式的內容：（i）截至2024年3月31日和2023年12月31日的合併資產負債表，（ii）截至2024年和2023年3月31日的三個月的合併收益（虧損）和綜合收益（虧損）表，（iii）截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的合併現金流量表，（iv）合併報表截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的股東權益變動，以及（v）合併財務報表。

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。