附錄 99.1
Materialise 公佈2024年第一季度業績
比利時魯汶--(美國商業資訊)— 2024年4月25日——增材製造和醫療軟件以及複雜3D打印 服務的領先提供商Materialise NV(納斯達克股票代碼:MTLS)今天公佈了截至2024年3月31日的第一季度財務業績。
亮點 — 2024 年第一季度
· | 總收入下降了3.4%,至63,637千歐元,而2023年第一季度為65,886千歐元。 |
· | 毛利佔收入的百分比從2023年 的55.9%增加到2024年第一季度的56.5%。 |
· | 調整後的息税折舊攤銷前利潤從2023年的4,998克歐元降至2024年第一季度的2656千歐元 ,而調整後的息税折舊攤銷前利潤從2023年的10,310克歐元降至2024年第一季度的8,094千歐元。 |
· | 2024年第一季度的淨利潤為3585克歐元,攤薄每股收益為0.06歐元,而2023年同期的淨利潤為3,715克歐元,攤薄每股收益0.06歐元。 |
首席執行官 Brigitte de Vet-Veithen 評論説, “ 符合預期,我們的合併收入與2023年同期相比下降了3%,這是一個異常強勁的季度, 增長了24%。在2024年第一季度,我們的Materialise Medical板塊繼續保持領先地位,收入增長8%,而在不利的市場條件下,製造和軟件板塊的 收入有所下降。儘管對可持續增長的持續投資以及向經常性收入業務模式的持續轉換影響了我們的運營盈利能力,但我們實現了積極的 淨業績和淨現金狀況的改善。”
2024 年第一季度業績
2024年第一季度的總收入從2023年第一季度的65,886千歐元下降了3.4%,至63,637千歐元。調整後的息税前利潤從2023年的4,998克歐元降至2024年第一季度的2656克歐元。2024年第一季度調整後的息税前利潤率(調整後的息税前利潤除以總收入)為 4.2%,而2023年第一季度為7.6%。調整後的息税折舊攤銷前利潤從2023年第一季度的10,310克歐元降至2024年第一季度的8,094千歐元。
2024年第一季度,我們的Materialise Medical板塊的收入增長了7.7%,達到26,183千歐元,而2023年同期為24,317千歐元。該細分市場調整後的息税折舊攤銷前利潤從7,348克歐元增長至2024年第一季度的7,921克歐元,而該分部調整後的息税折舊攤銷前利潤率穩定在30.3%,而2023年第一季度的 為30.2%。
我們的Materialise軟件板塊 的收入從去年同期的11,350千歐元下降了8.0%,至2024年第一季度的10,438千歐元。分部調整後的息税折舊攤銷前利潤 從2427千歐元降至1,090克歐元,而該分部調整後的息税折舊攤銷前利潤率為10.4%,去年同期為21.4%。
我們的材料製造板塊 的收入從2023年第一季度的30,219千歐元下降了10.6%,至2024年第一季度的27,016千歐元。分部調整後的息税折舊攤銷前利潤 從3,189克歐元降至1,529千歐元,而該分部調整後的息税折舊攤銷前利潤率為5.7%,而2023年第一季度為10.6%。
毛利下降至35,935千歐元,而去年同期 為36,837千歐元,而毛利佔收入的百分比從2023年第一季度的55.9%增至56.5%。
研發(“研發”)、 銷售和市場營銷(“S&M”)以及一般和管理(“G&A”)支出總體上從2023年第一季度的32,358千歐元增長了5.5%,達到2024年第一季度的34,138千歐元。
其他淨營業收入從2023年第一季度的519千歐元增至789千歐元 。
經營業績為2585千歐元,而2023年第一季度的 為4,998千歐元。
淨財務業績增至1,510千歐元,而2023年第一季度的 至(566)克魯爾。
2024年第一季度的所得税 支出為(510)克歐元,而2023年第一季度為(718)克歐元。
由於上述原因,2024年第一季度 季度的淨利潤為3585克歐元,而2023年同期為3,715千歐元。 2024年第一季度的總綜合收益(包括國外業務折算的匯兑差額)為3,312克朗,而2023年同期為4,490克歐元。
截至2024年3月31日,我們的現金及現金等價物 為128,899千歐元,而截至2023年12月31日為127,573千歐元。債務總額為59,686克歐元,而截至2023年12月31日的債務總額為64,398克歐元。結果,我們的淨現金狀況(總負債減去現金和現金等價物)增加了6,038千歐元至69,213千歐元。
2024年第一季度的經營活動現金流從2023年同期的11,044克歐元降至9,970克歐元。 2024年第一季度的資本支出總額為2830克朗。
截至2024年3月31日,淨股東權益為239,977克歐元,而截至2023年12月31日的淨股東權益為236,594歐元。
2024 年指導方針
de Vet-Veithen 夫人總結道:”我們三個業務領域的基本面 非常強勁,我們仍然有信心我們完全有能力實現增長目標。我們 繼續預計,2024財年的合併收入將在我們在2024年2月的2023年年底財報中公佈的 26.5萬至27.5萬千歐元區間內。我們還將維持2024財年調整後的息税前利潤預期為11,000克朗至14,000克歐元。”
非國際財務報告準則指標
Materialise使用息税前利潤、息税折舊攤銷前利潤、調整後息税前利潤和 調整後息税折舊攤銷前利潤作為衡量其財務業績的補充財務指標。息税前利潤按淨利潤加所得税、財務 支出(減去財務收入)和合資企業的損益份額計算。息税折舊攤銷前利潤按淨利潤加所得税、 財務支出(減去財務收入)、合資企業的損益份額以及折舊和攤銷計算。調整後的息税前利潤 和調整後的息税折舊攤銷前利潤是通過將基於股份的薪酬支出、企業合併的收購相關費用、 減值和企業合併產生的公允價值重估分別添加到息税前利潤和息税折舊攤銷前利潤中來確定的。管理層認為,這些非國際財務報告準則 指標是重要的衡量標準,因為它們排除了主要反映融資決策影響的項目的影響, 對於息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤, 是長期投資,而不是公司日常運營業績。 該公司還使用分部調整後的息税折舊攤銷前利潤來評估其三個業務板塊的業績。與淨利潤相比,這些 指標的侷限性在於它們不能反映公司 債務的利息或本金支付所需的現金需求,而且,就息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤而言,這些衡量標準進一步受到限制,因為它們不能反映用於公司業務創收的某些資本化有形和無形資產的定期 成本或變化 與損傷有關。管理層通過其他財務衡量標準來評估這些項目,例如財務費用、資本支出 和經營活動提供的現金流。該公司認為,這些衡量標準可用於衡量公司的增長能力 或作為估值衡量標準。該公司對息税前利潤、息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤的計算可能無法與其他公司報告的類似標題的指標進行比較。息税前利潤、息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤不應被視為淨利潤或根據國際財務報告準則得出的任何其他業績衡量標準的 替代方案。不應將公司公佈的息税前利潤、 息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤解釋為暗示其未來業績將不受異常或非經常性項目的影響。
匯率
本文檔僅為方便讀者而將某些 歐元金額按指定匯率翻譯成美元。除非另有説明,否則本文件中所有從 歐元兑換成美元的匯率均為1.00歐元兑1.0811美元,即歐洲中央銀行 在2024年3月28日的參考匯率。
電話會議和網絡直播
Materialise將於美國東部時間2024年4月25日星期四上午8點30分/歐洲中部時間下午2點30分舉行電話會議和 同步網絡直播,討論其2024年第一季度的財務業績。參加電話會議的 公司參與者將包括首席執行官Brigitte de Vet-Veithen和首席財務官科恩·伯格斯。管理層發表講話後將舉行問答 會議。
要通過電話接聽電話,請在預定開始時間前至少 15 分鐘單擊下面的 鏈接,您將獲得撥入的詳細信息。參與者可以選擇 撥入或接聽電話以連接到 Materialise 的電話會議。
· | https://register.vevent.com/register/BIb413a8f0638448a2b9b49116612e00d9 |
電話會議還將通過互聯網直播 並附上幻燈片,可在公司網站 http://investors.materialise.com 上訪問。 電話會議的網絡直播將在公司網站上存檔一年。
關於 Materiase
Materialise 將超過 30 年的 3D 打印 經驗融入到一系列軟件解決方案和 3D 打印服務中,這些解決方案和 3D 打印服務構成了 3D 打印行業的支柱。Materialise 的 開放而靈活的解決方案使包括醫療保健、汽車、航空航天、藝術和設計、 和消費品在內的各行各業的參與者能夠構建旨在讓世界變得更美好、更健康的創新型 3D 打印應用程序。Materialise 總部位於比利時,在全球設有分支機構,將業內最大的軟件開發人員羣體之一與世界上最大、最完整的 3D 打印設施之一 相結合。如需瞭解更多信息,請訪問:www.materialise.com。
關於前瞻性陳述的警示聲明
本新聞稿包含經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所指的前瞻性陳述 ,除其他外,涉及我們的意圖、信念、假設、預測、展望、分析或當前預期、 計劃、目標、戰略和前景,包括與我們的估計有關的聲明 br} 對於本財年的收入和調整後的息税前利潤、我們的經營業績、現金需求、資本支出、支出、 財務狀況、流動性、前景、增長和戰略(包括我們的業務、經營業績和財務狀況 可能如何受到當前中東和烏克蘭武裝衝突及政府對策、通貨膨脹、勞動力、能源和材料成本上漲的影響)以及可能影響市場、行業或我們的趨勢和競爭。此類陳述受已知和未知的不確定性和風險的影響。在本新聞稿中使用時,“估計”、“期望”、 “預測”、“項目”、“計劃”、“打算”、“相信”、“預測”、 “將”、“可能”、“可能”、“可能”、“目標”、“應該” 等詞語或類似表述的變體 旨在識別前瞻性陳述。這些前瞻性陳述基於本新聞稿發佈時 管理層在當前假設下的預期。這些期望、信念和預測 是本着誠意表達的,公司認為這些期望、信念和預測有合理的依據。但是,公司無法保證 我們的期望、信念和預測將真正得到實現。就其性質而言,前瞻性陳述涉及風險和 不確定性,因為它們與事件、競爭動態和行業變化有關,並取決於經濟環境,而這些經濟環境將來可能或 可能不會發生,也可能發生的時間比預期更長或更短。我們提醒您,前瞻性陳述 不能保證未來的表現,涉及已知和未知的風險、不確定性以及在某些情況下 我們無法控制的其他因素。所有前瞻性陳述都受到風險和不確定性的影響,這些風險和不確定性可能導致公司的實際業績 與我們的預期存在重大差異,包括公司最近向美國證券交易委員會提交的 表20-F年度報告中描述的風險因素。有許多風險和不確定性可能導致公司的實際 業績與本新聞稿中包含的前瞻性陳述存在重大差異。
該公司自本新聞稿發佈之日起 提供這些信息,並且沒有義務根據新信息、未來事件或其他原因更新本新聞 稿中包含的任何前瞻性陳述,除非根據聯邦證券法,該公司有義務更新 和披露與先前披露的信息相關的重大進展。
合併損益表(未經審計)
在截至3月31日的三個月中 | ||||||||||||
在 '000 | 2024 | 2024 | 2023 | |||||||||
美元 | € | € | ||||||||||
收入 | 68,798 | 63,637 | 65,886 | |||||||||
銷售成本 | (29,949 | ) | (27,702 | ) | (29,049 | ) | ||||||
毛利 | 38,849 | 35,935 | 36,837 | |||||||||
毛利佔收入的百分比 | 56.5 | % | 56.5 | % | 55.9 | % | ||||||
研究和開發費用 | (11,061 | ) | (10,231 | ) | (9,014 | ) | ||||||
銷售和營銷費用 | (15,782 | ) | (14,598 | ) | (14,288 | ) | ||||||
一般和管理費用 | (10,064 | ) | (9,309 | ) | (9,056 | ) | ||||||
其他淨營業收入(支出) | 853 | 789 | 519 | |||||||||
營業(虧損)利潤 | 2,795 | 2,585 | 4,998 | |||||||||
財務費用 | (863 | ) | (798 | ) | (1,375 | ) | ||||||
財務收入 | 2,495 | 2,308 | 809 | |||||||||
税前(虧損)利潤 | 4,427 | 4,096 | 4,432 | |||||||||
所得税 | (552 | ) | (510 | ) | (718 | ) | ||||||
該期間的淨(虧損)利潤 | 3,875 | 3,585 | 3,715 | |||||||||
淨(虧損)利潤歸因於: | - | |||||||||||
父母的所有者 | 3,883 | 3,591 | 3,721 | |||||||||
非控股權益 | (6 | ) | (6 | ) | (7 | ) | ||||||
歸屬於母公司所有者的每股收益 | ||||||||||||
基本 | 0.07 | 0.06 | 0.06 | |||||||||
稀釋 | 0.07 | 0.06 | 0.06 | |||||||||
已發行基本股的加權平均值 | 59,067 | 59,067 | 59,067 | |||||||||
加權平均攤薄後已發行股數 | 59,088 | 59,088 | 59,070 |
綜合收益表(未經審計)
在截至3月31日的三個月中 | ||||||||||||
以 000 歐元為單位 | 2024 | 2024 | 2023 | |||||||||
美元 | € | € | ||||||||||
該期間的淨利潤(虧損) | 3,875 | 3,585 | 3,715 | |||||||||
其他綜合收入 | ||||||||||||
回收利用 | ||||||||||||
國外業務折算的匯兑差額 | (295 | ) | (273 | ) | 776 | |||||||
扣除税款的其他綜合收益(虧損) | (295 | ) | (273 | ) | 776 | |||||||
該年度的總綜合收益(虧損),扣除税款 | 3,581 | 3,312 | 4,490 | |||||||||
歸因於以下因素的總綜合收益(虧損): | ||||||||||||
父母的所有者 | 3,588 | 3,319 | 4,496 | |||||||||
非控股權益 | (7 | ) | (6 | ) | (6 | ) |
合併財務狀況表(未經審計)
截至3月31日, | 截至截至 十二月三十一日 | |||||||
以 000 歐元為單位 | 2024 | 2023 | ||||||
資產 | ||||||||
非流動資產 | ||||||||
善意 | 43,238 | 43,158 | ||||||
無形資產 | 30,275 | 31,464 | ||||||
不動產、廠房和設備 | 96,297 | 95,400 | ||||||
使用權資產 | 8,203 | 8,102 | ||||||
遞延所得税資產 | 2,773 | 2,797 | ||||||
投資可轉換貸款 | 3,805 | 3,744 | ||||||
其他非流動資產 | 6,052 | 5,501 | ||||||
非流動資產總額 | 190,643 | 190,166 | ||||||
流動資產 | ||||||||
庫存 | 17,013 | 17,034 | ||||||
貿易應收賬款 | 48,599 | 52,698 | ||||||
其他流動資產 | 9,084 | 9,160 | ||||||
現金和現金等價物 | 128,899 | 127,573 | ||||||
流動資產總額 | 203,595 | 206,465 | ||||||
總資產 | 394,238 | 396,630 |
截至3月31日, | 截至截至 十二月三十一日 | |||||||
以 000 歐元為單位 | 2024 | 2023 | ||||||
權益和負債 | ||||||||
公平 | ||||||||
股本 | 4,487 | 4,487 | ||||||
股票溢價 | 234,013 | 233,942 | ||||||
留存收益和其他儲備金 | 1,537 | (1,783 | ) | |||||
歸屬於母公司所有者的權益 | 240,037 | 236,646 | ||||||
非控股權益 | (60 | ) | (53 | ) | ||||
權益總額 | 239,977 | 236,594 | ||||||
非流動負債 | ||||||||
貸款和借款 | 29,099 | 33,582 | ||||||
租賃負債 | 5,641 | 5,333 | ||||||
遞延所得税負債 | 3,567 | 3,725 | ||||||
遞延收益 | 7,927 | 10,701 | ||||||
其他非流動負債 | 1,259 | 1,745 | ||||||
非流動負債總額 | 47,493 | 55,086 | ||||||
流動負債 | ||||||||
貸款和借款 | 22,502 | 22,873 | ||||||
租賃負債 | 2,444 | 2,610 | ||||||
貿易應付賬款 | 19,744 | 21,196 | ||||||
應付税款 | 2,152 | 1,777 | ||||||
遞延收益 | 44,228 | 40,791 | ||||||
其他流動負債 | 15,698 | 15,703 | ||||||
流動負債總額 | 106,768 | 104,950 | ||||||
權益和負債總額 | 394,238 | 396,630 |
合併現金流量表(未經審計)
在截至3月31日的三個月中 | ||||||||
以 000 歐元為單位 | 2024 | 2023 | ||||||
經營活動 | ||||||||
該期間的淨(虧損)利潤 | 3,585 | 3,715 | ||||||
非現金和運營調整 | 4,637 | 6,112 | ||||||
不動產、廠房和設備的折舊 | 3,765 | 3,637 | ||||||
無形資產的攤銷 | 1,672 | 1,674 | ||||||
商譽和無形資產減值 | - | - | ||||||
基於股份的支付費用 | 71 | - | ||||||
處置無形資產和財產、廠房和設備的損失(收益) | (132 | ) | (22 | ) | ||||
撥款變動 | 79 | (618 | ) | |||||
壞賬和緩慢流動庫存的流動儲備 | 188 | 109 | ||||||
財務收入 | (2,309 | ) | (767 | ) | ||||
財務開支 | 797 | 1,375 | ||||||
外幣的影響 | (5 | ) | 6 | |||||
(遞延)所得税 | 510 | 717 | ||||||
營運資金調整 | 1,029 | 850 | ||||||
貿易應收賬款和其他應收賬款減少(增加) | 3,712 | 3,363 | ||||||
庫存和在建合同減少(增加) | (10 | ) | 262 | |||||
遞延收入增加(減少) | 643 | 1,368 | ||||||
貿易應付賬款和其他應付賬款的增加(減少) | (3,315 | ) | (4,142 | ) | ||||
已繳所得税和收到的利息 | 718 | 367 | ||||||
來自經營活動的淨現金流 | 9,970 | 11,044 |
在截至3月31日的三個月中 | ||||||||
以 000 歐元為單位 | 2024 | 2023 | ||||||
投資活動 | ||||||||
購買不動產、廠房和設備 | (2,525 | ) | (2,532 | ) | ||||
購買無形資產 | (306 | ) | (738 | ) | ||||
出售不動產、廠房和設備及無形資產的收益(淨額) | 206 | 100 | ||||||
收購子公司(扣除現金) | - | - | ||||||
用於投資活動的淨現金流 | (2,624 | ) | (3,171 | ) | ||||
籌資活動 | ||||||||
償還貸款和借款 | (4,876 | ) | (5,635 | ) | ||||
償還租約 | (757 | ) | (859 | ) | ||||
增資 | - | - | ||||||
已付利息 | (358 | ) | (417 | ) | ||||
其他財務收入(支出) | (5 | ) | (108 | ) | ||||
來自(用於)融資活動的淨現金流 | (5,997 | ) | (7,019 | ) | ||||
現金及現金等價物的淨增加/(減少) | 1,348 | 854 | ||||||
年初的現金和現金等價物 | 127,573 | 140,867 | ||||||
現金和現金等價物的匯率差異 | (22 | ) | (1 | ) | ||||
期末的現金及現金等價物 | 128,899 | 141,720 |
淨利潤(虧損)與息税前利潤和調整後息税前利潤的對賬 (未經審計)
在截至3月31日的三個月中 | ||||||||
以 000 歐元為單位 | 2024 | 2023 | ||||||
該期間的淨利潤(虧損) | 3,585 | 3,715 | ||||||
所得税 | 510 | 718 | ||||||
財務費用 | 798 | 1,375 | ||||||
財務收入 | (2,308 | ) | (809 | ) | ||||
息税前利潤 | 2,585 | 4,998 | ||||||
基於股份的薪酬支出 (1) | 71 | - | ||||||
調整後的息税前利潤 | 2,656 | 4,998 |
(1) 基於股份的薪酬支出是指向員工支付股權結算和基於股份的付款的成本。 |
淨利潤(虧損)與息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤 的對賬(未經審計)
在結束的三個月中 3月31日 | ||||||||
以 000 歐元為單位 | 2024 | 2023 | ||||||
該期間的淨利潤(虧損) | 3,585 | 3,715 | ||||||
所得税 | 510 | 718 | ||||||
財務費用 | 798 | 1,375 | ||||||
財務收入 | (2,308 | ) | (809 | ) | ||||
折舊和攤銷 | 5,438 | 5,311 | ||||||
EBITDA | 8,023 | 10,310 | ||||||
基於股份的薪酬支出 (1) | 71 | - | ||||||
調整後 EBITDA | 8,094 | 10,310 |
(1) 基於股份的薪酬支出是指向員工支付股權結算和基於股份的付款的成本。 |
分部損益(未經審計)
以 000 歐元為單位 | 物化醫療 | 具體化 軟件 | 具體化 製造業 | 總計 段 | 未分配 (1) | 合併 | ||||||||||||||||||
在截至2024年3月31日的三個月中 | ||||||||||||||||||||||||
收入 | 26,183 | 10,438 | 27,016 | 63,637 | 0 | 63,637 | ||||||||||||||||||
細分市場(調整後)息税折舊攤銷前利潤 | 7,921 | 1,090 | 1,529 | 10,540 | (2,446 | ) | 8,094 | |||||||||||||||||
細分市場(調整後)息税折舊攤銷前利潤百分比 | 30.3 | % | 10.4 | % | 5.7 | % | 16.6 | % | 12.7 | % | ||||||||||||||
在截至2023年3月31日的三個月中 | ||||||||||||||||||||||||
收入 | 24,317 | 11,350 | 30,219 | 65,886 | 0 | 65,886 | ||||||||||||||||||
細分市場(調整後)息税折舊攤銷前利潤 | 7,348 | 2,427 | 3,189 | 12,964 | (2,655 | ) | 10,310 | |||||||||||||||||
細分市場(調整後)息税折舊攤銷前利潤百分比 | 30.2 | % | 21.4 | % | 10.6 | % | 19.7 | % | 15.6 | % |
(1) 未分配分部調整後的息税折舊攤銷前利潤包括企業研發和企業其他營業收入(支出),以及調整後息税折舊攤銷前利潤中包含的額外股份薪酬支出、企業合併的收購相關支出、減值和企業合併的公允價值。 |
淨利潤(虧損)與分部調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬 (未經審計)
在截至3月31日的三個月中 | ||||||||
以 000 歐元為單位 | 2024 | 2023 | ||||||
該期間的淨利潤(虧損) | 3,585 | 3,715 | ||||||
所得税 | 510 | 718 | ||||||
財務成本 | 798 | 1,375 | ||||||
財務收入 | (2,308 | ) | (809 | ) | ||||
營業(虧損)利潤 | 2,585 | 4,998 | ||||||
折舊和攤銷 | 5,438 | 5,311 | ||||||
企業研發 | 808 | 722 | ||||||
公司總部成本 | 2,484 | 2,640 | ||||||
其他營業收入(支出) | (776 | ) | (707 | ) | ||||
分部調整後的息税折舊攤銷前 | 10,540 | 12,964 |