附錄 99.2
默克公司
合併運營報表-GAAP
(金額以百萬計,每股數字除外)
(未經審計)
表 1a
2024 | 2023 | % 更改 | ||||||||||||||||||||||||||
1Q | 1Q | 2Q | 3Q | 4Q | 整年 | 1Q | ||||||||||||||||||||||
銷售 | $ | 15,775 | $ | 14,487 | $ | 15,035 | $ | 15,962 | $ | 14,630 | $ | 60,115 | 9 | % | ||||||||||||||
成本、開支 及其他 | ||||||||||||||||||||||||||||
銷售成本 | 3,540 | 3,926 | 4,024 | 4,264 | 3,911 | 16,126 | -10 | % | ||||||||||||||||||||
銷售、一般和管理 | 2,483 | 2,479 | 2,702 | 2,519 | 2,804 | 10,504 | 0 | % | ||||||||||||||||||||
研究和開發 | 3,992 | 4,276 | 13,321 | 3,307 | 9,628 | 30,531 | -7 | % | ||||||||||||||||||||
重組成本 | 123 | 67 | 151 | 126 | 255 | 599 | 84 | % | ||||||||||||||||||||
其他(收入)支出,淨額 | (33 | ) | 89 | 172 | 126 | 78 | 466 | * | ||||||||||||||||||||
税前收入(虧損) | 5,670 | 3,650 | (5,335 | ) | 5,620 | (2,046 | ) | 1,889 | 55 | % | ||||||||||||||||||
所得税準備金(福利) | 903 | 825 | 637 | 870 | (821 | ) | 1,512 | |||||||||||||||||||||
淨收益(虧損) | 4,767 | 2,825 | (5,972 | ) | 4,750 | (1,225 | ) | 377 | 69 | % | ||||||||||||||||||
減去:歸屬於非控制權益的淨收益 | 5 | 4 | 3 | 5 | 1 | 12 | ||||||||||||||||||||||
歸屬於默沙東公司的淨收益(虧損) | $ | 4,762 | $ | 2,821 | $ | (5,975 | ) | $ | 4,745 | $ | (1,226 | ) | $ | 365 | 69 | % | ||||||||||||
假設攤薄後每股普通股收益 (虧損) (1) | $ | 1.87 | $ | 1.11 | $ | (2.35 | ) | $ | 1.86 | $ | (0.48 | ) | $ | 0.14 | 68 | % | ||||||||||||
假設攤薄後, 股平均已發行股票 (1) | 2,544 | 2,551 | 2,539 | 2,546 | 2,533 | 2,547 | ||||||||||||||||||||||
税率 | 15.9 | % | 22.6 | % | -11.9 | % | 15.5 | % | 40.1 | % | 80.0 | % |
* 100% 或更高
由於四捨五入,季度金額的總和 可能不等於年初至今的金額。
(1) 由於該公司在2023年第二和第四季度錄得淨虧損,因此在計算普通股每股虧損時沒有使用任何潛在的稀釋性普通股,前提是稀釋效果會產生反稀釋。
默克公司
2023 年第一季度公認會計準則與非公認會計準則的對賬
(金額以百萬計,每股數字除外)
(未經審計)
表 2b
GAAP | 收購 和 資產剝離- 相關 成本 (1) | 重組 成本 (2) | (收入)
虧損來自 投資 股權中的 證券 | 肯定的 其他 物品 | 調整 小計 | 非公認會計準則 | ||||||||||||||
第一季度 | ||||||||||||||||||||
銷售成本 | $ | 3,926 | 545 | 29 | 574 | $ | 3,352 | |||||||||||||
銷售、一般和管理 | 2,479 | 20 | 1 | 21 | 2,458 | |||||||||||||||
研究和開發 | 4,276 | 10 | 10 | 4,266 | ||||||||||||||||
重組成本 | 67 | 67 | 67 | - | ||||||||||||||||
其他(收入)支出,淨額 | 89 | 15 | (429 | ) | 573 | (3) | 159 | (70 | ) | |||||||||||
税前收入 | 3,650 | (590 | ) | (97 | ) | 429 | (573 | ) | (831 | ) | 4,481 | |||||||||
所得税準備金(福利) | 825 | (105 | )(4) | (18 | )(4) | 95 | (4) | (60 | )(4) | (88 | ) | 913 | ||||||||
淨收入 | 2,825 | (485 | ) | (79 | ) | 334 | (513 | ) | (743 | ) | 3,568 | |||||||||
歸屬於默沙東 公司的淨收益 | 2,821 | (485 | ) | (79 | ) | 334 | (513 | ) | (743 | ) | 3,564 | |||||||||
假設攤薄後每股普通股收益 | $ | 1.11 | (0.19 | ) | (0.03 | ) | 0.13 | (0.20 | ) | (0.29 | ) | $ | 1.40 | |||||||
税率 | 22.6 | % | 20.4 | % |
僅顯示 受非 GAAP 調整影響的訂單項目。
默沙東提供的某些非公認會計準則信息不包括某些項目,因為這些項目的性質及其對基本業務業績和趨勢分析的影響。管理層認為,提供非公認會計準則信息可以增強投資者對公司業績的理解,因為管理層使用非公認會計準則指標來評估業績。管理層在內部使用非公認會計準則指標進行規劃和預測,並衡量公司的業績以及其他指標。此外,年度員工薪酬,包括高級管理人員的薪酬,部分使用非公認會計準則税前收入指標得出。除了根據公認會計原則編制的信息之外,還應考慮提供的非公認會計準則信息,但不能替代或優於根據公認會計原則編制的信息。
(1) 銷售成本中包含的金額主要反映無形資產攤銷的支出。銷售、一般和管理費用中包含的金額反映了整合、交易以及與收購和剝離相關的某些其他成本。研發費用中包含的金額主要反映無形資產的攤銷。其他(收益)支出中包含的淨額反映了3,700萬美元的業務出售虧損以及與賽諾菲-巴斯德MSD合資企業先前終止相關的或有對價負債的估計公允價值計量的增加,部分被特許權使用費收入所抵消。
(2) 金額主要包括員工離職成本以及與公司正式重組計劃下活動相關的即將關閉或剝離的設施相關的加速折舊。
(3)反映了與Zetia反壟斷訴訟中與某些原告達成和解有關的指控。
(4)表示 根據適用非 GAAP 調整的原始地區的法定税率對對賬項目的預計税收影響。
默克公司
特許經營/關鍵產品銷售
2024 年第一季度
(金額以百萬計)
(未經審計)
表 3a
全球 | 美國 | 國際 | ||||||||||||||||||||||||||
1Q 2024 | 1Q 2023 | % 變化 | 1Q 2024 | 1Q 2023 | % 變化 | 1Q 2024 | 1Q 2023 | % 變化 | ||||||||||||||||||||
總銷售額 (1) | $ | 15,775 | $ | 14,487 | 9 | $ | 7,478 | $ | 6,659 | 12 | $ | 8,297 | $ | 7,828 | 6 | |||||||||||||
製藥 | 14,006 | 12,721 | 10 | 6,936 | 6,117 | 13 | 7,070 | 6,604 | 7 | |||||||||||||||||||
腫瘤學 | ||||||||||||||||||||||||||||
凱特魯達 | 6,947 | 5,795 | 20 | 4,119 | 3,485 | 18 | 2,828 | 2,310 | 22 | |||||||||||||||||||
聯盟收入 — Lynparza (2) | 292 | 275 | 6 | 135 | 142 | -4 | 157 | 133 | 18 | |||||||||||||||||||
聯盟收入 — Lenvima (2) | 255 | 232 | 10 | 173 | 153 | 13 | 82 | 79 | 3 | |||||||||||||||||||
Welireg | 85 | 42 | 102 | 77 | 41 | 89 | 7 | 1 | * | |||||||||||||||||||
聯盟收入 — Reblozyl (3) | 71 | 43 | 66 | 58 | 30 | 93 | 12 | 12 | - | |||||||||||||||||||
疫苗 (4) | ||||||||||||||||||||||||||||
Gardasil/Gardasil 9 | 2,249 | 1,972 | 14 | 488 | 416 | 17 | 1,761 | 1,556 | 13 | |||||||||||||||||||
proquad/m-R II/Varivax | 570 | 528 | 8 | 438 | 421 | 4 | 133 | 107 | 24 | |||||||||||||||||||
Vaxneuvance | 219 | 106 | 106 | 161 | 94 | 72 | 58 | 13 | * | |||||||||||||||||||
RotateQ | 216 | 297 | -27 | 149 | 180 | -17 | 67 | 117 | -43 | |||||||||||||||||||
Pneumovax 23 | 61 | 96 | -36 | 6 | 40 | -85 | 55 | 56 | -1 | |||||||||||||||||||
醫院急性護理 | ||||||||||||||||||||||||||||
Bridion | 440 | 487 | -10 | 329 | 276 | 19 | 111 | 210 | -47 | |||||||||||||||||||
Prevymis | 174 | 129 | 35 | 74 | 54 | 37 | 100 | 75 | 33 | |||||||||||||||||||
Dificid | 73 | 65 | 12 | 68 | 62 | 10 | 5 | 3 | 49 | |||||||||||||||||||
Zerbaxa | 56 | 50 | 13 | 33 | 27 | 23 | 23 | 23 | 1 | |||||||||||||||||||
諾沙非 | 56 | 60 | -7 | 8 | 14 | -43 | 48 | 46 | 4 | |||||||||||||||||||
心血管 | ||||||||||||||||||||||||||||
聯盟收入-Adempas/Verquvo (5) | 98 | 99 | -1 | 90 | 83 | 8 | 8 | 16 | -51 | |||||||||||||||||||
Adempas (6) | 70 | 59 | 18 | 70 | 59 | 18 | ||||||||||||||||||||||
病毒學 | ||||||||||||||||||||||||||||
拉傑夫裏奧 | 350 | 392 | -11 | 45 | -2 | * | 305 | 394 | -23 | |||||||||||||||||||
Isentress/Isentress HD | 111 | 123 | -10 | 50 | 52 | -3 | 61 | 71 | -14 | |||||||||||||||||||
Delstrigo | 56 | 44 | 28 | 12 | 11 | 9 | 44 | 33 | 34 | |||||||||||||||||||
Pifeltro | 42 | 34 | 23 | 29 | 24 | 22 | 13 | 10 | 25 | |||||||||||||||||||
神經科學 | ||||||||||||||||||||||||||||
Belsomra | 46 | 56 | -17 | 15 | 16 | -9 | 32 | 40 | -21 | |||||||||||||||||||
免疫學 | ||||||||||||||||||||||||||||
Simponi | 184 | 180 | 2 | 184 | 180 | 2 | ||||||||||||||||||||||
Remicade | 39 | 51 | -24 | 39 | 51 | -24 | ||||||||||||||||||||||
糖尿病 (7) | ||||||||||||||||||||||||||||
亞努維亞 | 419 | 551 | -24 | 183 | 271 | -32 | 236 | 280 | -16 | |||||||||||||||||||
賈梅特 | 251 | 329 | -24 | 39 | 56 | -32 | 212 | 272 | -22 | |||||||||||||||||||
其他藥物 (8) | 576 | 626 | -8 | 157 | 171 | -8 | 419 | 457 | -8 | |||||||||||||||||||
動物健康 | 1,511 | 1,491 | 1 | 474 | 482 | -2 | 1,037 | 1,010 | 3 | |||||||||||||||||||
牲畜 | 850 | 849 | - | 166 | 174 | -5 | 683 | 676 | 1 | |||||||||||||||||||
伴侶動物 | 661 | 642 | 3 | 308 | 308 | - | 354 | 334 | 6 | |||||||||||||||||||
其他收入 (9) | 258 | 275 | -6 | 68 | 60 | 13 | 190 | 214 | -11 |
* 200% 或以上
由於四捨五入,美國加上國際的總和可能不等於全球。
(1)僅顯示部分產品。
(2)聯盟收入代表默克的利潤份額,即扣除銷售成本和商業化成本後的產品銷售額。
(3)聯盟收入代表特許權使用費。
(4)2024年第一季度的疫苗總銷售額為34.24億美元,2023年第一季度的總銷售額為31.33億美元。
(5)聯盟收入代表默克在拜耳營銷領域的銷售利潤份額,即扣除銷售成本和商業化成本後的產品銷售額。
(6)默克營銷領域的產品淨銷售額。
(7)2024年第一季度的糖尿病總銷售額為7.45億美元,2023年第一季度為9.5億美元。
(8)包括上面未單獨顯示的藥品。
(9)其他收入主要包括來自第三方製造安排的收入和包括收入對衝活動在內的雜項公司收入。2024年第一季度與收到外發許可產品的預付款和里程碑付款相關的其他收入為6,100萬美元,2023年第一季度為5,100萬美元。
默克公司
藥品地域銷售
(金額以百萬計)
(未經審計)
表 3b
2024 | 2023 | % 變化 | ||||||||||||||||||||
1Q | 1Q | 2Q | 3Q | 4Q | 全年 | 1Q | ||||||||||||||||
藥品總量 | $ | 14,006 | $ | 12,721 | $ | 13,457 | $ | 14,263 | $ | 13,141 | $ | 53,583 | 10 | |||||||||
美國 | 6,936 | 6,117 | 6,570 | 7,153 | 6,698 | 26,539 | 13 | |||||||||||||||
% 藥品銷售額 | 49.5 | % | 48.1 | % | 48.8 | % | 50.1 | % | 51.0 | % | 49.5 | % | ||||||||||
歐洲 (1) | 2,555 | 2,326 | 2,401 | 2,497 | 2,491 | 9,715 | 10 | |||||||||||||||
% 藥品銷售額 | 18.2 | % | 18.3 | % | 17.8 | % | 17.5 | % | 19.0 | % | 18.1 | % | ||||||||||
中國 | 1,744 | 1,694 | 1,887 | 1,674 | 1,456 | 6,710 | 3 | |||||||||||||||
% 藥品銷售額 | 12.5 | % | 13.3 | % | 14.0 | % | 11.7 | % | 11.1 | % | 12.5 | % | ||||||||||
日本 | 802 | 737 | 652 | 1,062 | 629 | 3,081 | 9 | |||||||||||||||
% 藥品銷售額 | 5.7 | % | 5.8 | % | 4.8 | % | 7.4 | % | 4.8 | % | 5.7 | % | ||||||||||
拉丁美洲 | 601 | 470 | 566 | 696 | 596 | 2,328 | 28 | |||||||||||||||
% 藥品銷售額 | 4.3 | % | 3.7 | % | 4.2 | % | 4.9 | % | 4.5 | % | 4.3 | % | ||||||||||
亞太地區(中國和日本除外) | 580 | 703 | 705 | 636 | 616 | 2,661 | -18 | |||||||||||||||
% 藥品銷售額 | 4.1 | % | 5.5 | % | 5.2 | % | 4.5 | % | 4.7 | % | 5.0 | % | ||||||||||
東歐/中東/非洲 | 395 | 381 | 370 | 301 | 299 | 1,351 | 3 | |||||||||||||||
% 藥品銷售額 | 2.8 | % | 3.0 | % | 2.7 | % | 2.1 | % | 2.3 | % | 2.5 | % | ||||||||||
加拿大 | 138 | 141 | 127 | 133 | 138 | 540 | -2 | |||||||||||||||
% 藥品銷售額 | 1.0 | % | 1.1 | % | 0.9 | % | 0.9 | % | 1.1 | % | 1.0 | % | ||||||||||
其他 | 255 | 152 | 179 | 111 | 218 | 658 | 68 | |||||||||||||||
% 藥品銷售額 | 1.9 | % | 1.2 | % | 1.6 | % | 0.9 | % | 1.5 | % | 1.4 | % |
由於四捨五入,季度金額總和可能不等於年初至今的金額。
(1)歐洲代表所有歐盟國家、歐盟加入市場和英國。
默克公司
其他(收入)支出,淨額——GAAP
(金額以百萬計)
(未經審計)
表 4
其他 (收入)支出,淨額
1Q24 | 1Q23 | |||||||
利息收入 | $ | (73 | ) | $ | (112 | ) | ||
利息支出 | 303 | 242 | ||||||
匯兑損失 | 83 | 61 | ||||||
股權證券投資收入,淨額 (1) | (143 | ) | (450 | ) | ||||
除服務成本之外的定期固定福利計劃(信貸)淨成本 | (160 | ) | (115 | ) | ||||
其他,淨額 | (43 | ) | 463 | |||||
總計 | $ | (33 | ) | $ | 89 |
(1) 包括直接擁有或通過投資基金所有權權益投資的已實現和未實現淨收益和虧損。直接擁有的投資的未實現收益和虧損在報告期結束時確定,而投資基金所有權權益的損益則按四分之一的滯後時間進行核算。