附錄 99.1
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Lam Research Corporation公佈截至2024年3月31日的季度財務業績
加利福尼亞州弗裏蒙特，2024年4月24日——林業研究公司（“公司”，“Lam”，“Lam”，“Lam Research”）今天公佈了截至2024年3月31日的季度（“2024年3月的季度”）的財務業績。
2024 年 3 月季度的亮點如下：
•收入為37.9億美元。
•美國公認會計準則毛利率為47.5％，美國公認會計準則營業收入佔收入的百分比為27.9％，美國公認會計準則攤薄後的每股收益為7.34美元。
•非公認會計準則毛利率為48.7％，非公認會計準則營業收入佔收入的百分比為30.3％，非公認會計準則攤薄後每股收益為7.79美元。
截至本季度的關鍵財務數據
2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 24 日
（以千計，每股數據、百分比和基點除外）
美國公認會計原則
 2024 年 3 月2023 年 12 月更改 Q/Q
收入$3,793,558 $3,758,259 + 0.9%
毛利率佔收入的百分比47.5 %46.8 %+ 70 個基點
營業收入佔收入的百分比27.9 %28.1 %-20 個基點
攤薄後每股$7.34 $7.22 + 1.7%
非公認會計準則
 2024 年 3 月2023 年 12 月更改 Q/Q
收入$3,793,558 $3,758,259 + 0.9%
毛利率佔收入的百分比48.7 % 47.6 %+ 110 個基點
營業收入佔收入的百分比30.3 % 30.0 %+ 30 個基點
攤薄後每股$7.79  $7.52 + 3.6%

美國公認會計準則財務業績
2024年3月季度，收入為37.94億美元，毛利率為18.01億美元，佔收入的47.5％，運營支出為7.43億美元，營業收入佔收入的27.9％，淨收入為9.66億美元，攤薄後每股收益為7.34美元，按美國公認會計原則計算。相比之下，截至2023年12月24日的季度（“2023年12月季度”）的收入為37.58億美元，毛利率為17.57億美元，佔收入的46.8％，運營支出為7億美元，營業收入佔收入的28.1％，淨收入為9.54億美元，攤薄每股收益7.22美元。2024 年 3 月的季度包括 14 周；2023 年 12 月的季度包括 13 周。
非公認會計準則財務業績
2024年3月季度，非公認會計準則毛利率為18.48億美元，佔收入的48.7％，非公認會計準則運營支出為6.98億美元，非公認會計準則營業收入佔收入的30.3％，非公認會計準則淨收入為10.24億美元，攤薄後每股7.79美元。相比之下，2023年12月季度的非公認會計準則毛利率為17.9億美元，佔收入的47.6％，非公認會計準則運營支出為6.62億美元，非公認會計準則營業收入佔收入的30.0％，非公認會計準則淨收入為9.94億美元，攤薄每股收益7.52美元。

林研總裁兼首席執行官蒂姆·阿徹表示：“憑藉3月季度的穩健收入和每股收益表現，林在2024年的開局良好。”“隨着我們的客户應對擴展半導體以滿足推動人工智能轉型的功率和速度要求的挑戰，Lam正在加強其領導地位，併為未來的重大機遇做好了充分的準備。”


資產負債表和現金流業績
現金和現金等價物、短期投資以及限制性現金和投資餘額在2024年3月季度末略有增加，至57億美元，而2023年12月季度末為56億美元。增長的主要原因是經營活動產生的13.85億美元現金，部分被9.81億美元的股票回購（包括員工股票薪酬的淨股票結算）和支付給股東的2.63億美元股息所抵消。
2024年3月季度末的遞延收入從2023年12月季度末的19.28億美元降至17.46億美元。Lam 的遞延收入餘額不包括向日本客户發貨，在客户接受之前，所有權不會轉讓給他們。向日本買家發貨在驗收之前按成本計算歸類為庫存。截至2024年3月31日，向日本客户發貨的未來收入估計約為1.07億美元，截至2023年12月24日為1.57億美元。
收入
下表顯示了2024年3月季度收入的地理分佈：
區域收入
中國42%
韓國24%
日本9%
臺灣9%
美國6%
東南亞5%
歐洲5%
下表顯示了按系統和客户支持相關收入分列的收入：
三個月已結束
3月31日
2024		十二月 24,
2023		3月26日
2023
（以千計）
系統收入$2,395,817 $2,299,286 $2,256,033 
與客户支持相關的收入及其他1,397,741 1,458,973 1,613,536 
$3,793,558 $3,758,259 $3,869,569 
系統收入包括沉積、蝕刻和清潔市場中新的尖端設備的銷售。
與客户支持相關的收入包括我們的 Reliant® 產品系列中的客户服務、備件、升級和非領先設備的銷售。
外表
對於截至2024年6月30日的季度，林提供以下指導：
美國公認會計原則對賬項目非公認會計準則
收入3.8 億美元+/-300 億美元—3.8 億美元+/-300 億美元
毛利率佔收入的百分比46.7%+/-1%$30 百萬47.5%+/-1%
營業收入佔收入的百分比28.3%+/-1%$43 百萬29.5%+/-1%
攤薄後每股淨收益$7.20+/-$0.75$39 百萬$7.50+/-$0.75
攤薄後的股票數量1.31 億—1.31 億
上述信息僅是對公司認為截至本新聞稿發佈之日可以實現的內容的估計，不包括在本新聞稿發佈之日之後可能完成或實現的任何業務合併、資產收購、資產剝離、重組、資產負債表估值調整、融資安排、其他投資或其他重大安排的潛在影響，除非下文所述。提供的美國公認會計準則與非公認會計準則對賬項目僅包括截至本新聞稿發佈之日已知且可以估算的項目。實際結果將與該模型有所不同，並且可能存在重大差異。上面包含的對賬項目如下：

•毛利率佔收入的百分比——轉型成本為1,800萬美元；重組費用為900萬美元；與通過企業合併收購的無形資產相關的攤銷為300萬美元；總額為3000萬美元。



•營業收入佔收入的百分比——轉型成本，2900萬美元；重組費用，1000萬美元；與通過企業合併收購的無形資產相關的攤銷額為400萬美元；總額為4,300萬美元。

•攤薄後每股淨收益——轉型成本，2900萬美元；重組費用，1,000萬美元；與通過企業合併收購的無形資產相關的攤銷額為400萬美元；債務折扣攤銷，100萬美元；非公認會計準則項目的相關税收優惠（500萬美元）；總額為3,900萬美元。
使用非公認會計準則財務業績
除美國公認會計準則業績外，本新聞稿還包含非公認會計準則財務業績。公司2024年3月和2023年12月季度的非公認會計準則業績均不包括與通過企業合併收購的無形資產相關的攤銷、與選擇性遞延薪酬相關的資產和負債的影響、票據折扣的攤銷、淨重組費用、轉型成本以及非公認會計準則項目的淨所得税影響。2024年3月的非公認會計準則業績還不包括與長期資產減值相關的支出。
管理層使用非公認會計準則毛利率、運營費用、營業收入、營業收入佔收入的百分比、淨收益和攤薄後每股淨收益來評估公司的經營和財務業績。公司認為，非公認會計準則業績的列報有助於投資者分析業務趨勢並將業績與前期進行比較，並增強投資者從管理層的角度看待公司業績的能力。本新聞稿末尾和公司網站 https://investor.lamresearch.com 上均包含非公認會計準則業績與美國公認會計準則業績對賬的表格。
關於前瞻性陳述的注意事項
本新聞稿中發表的非歷史事實的陳述均為前瞻性陳述，受1995年《私人證券訴訟改革法》制定的安全港條款的約束。此類前瞻性陳述涉及但不限於：我們對未來財務業績的展望和指導，包括收入、毛利率、營業收入和淨收入；我們在2024日曆年的業績；客户的目標；推動人工智能轉型的要求；加強我們的領導力；以及未來機遇的重要性以及林相對於這些機遇的定位。可能影響這些前瞻性陳述的一些因素包括：貿易法規、出口管制、貿易爭端和其他地緣政治緊張局勢可能會抑制我們銷售產品的能力；消費電子行業、半導體行業和整體經濟的業務、政治和/或監管條件可能會惡化或變化；我們的客户和競爭對手的行為可能與我們的預期不一致；供應鏈成本上漲和其他通貨膨脹壓力已經影響並可能繼續影響我們盈利能力；供應鏈中斷或製造能力限制可能會限制我們製造和銷售產品的能力；自然和人為災害、疾病爆發、戰爭、恐怖主義、政治或政府動亂或不穩定或其他我們無法控制的事件可能會影響我們在受影響地區的運營和收入；以及我們在美國證券交易委員會提交或提供的文件中描述的其他風險和不確定性，特別包括我們年度中描述的風險因素截至2023年6月25日財年的10-K表報告以及我們截至2023年12月24日財季的10-Q表季度報告。這些不確定性和變化可能會對前瞻性陳述產生重大影響，並導致實際業績與預期發生實質性差異。公司沒有義務更新本新聞稿中的信息或聲明。
Lam Research Corporation是半導體行業創新晶圓製造設備和服務的全球供應商。Lam 的設備和服務允許客户製造更小、性能更好的設備。實際上，今天，幾乎所有先進的芯片都是使用Lam技術製造的。我們將卓越的系統工程、技術領先地位和強大的價值觀文化與對客户的堅定承諾相結合。Lam Research（納斯達克股票代碼：LRCX）是一家財富500強公司，總部位於加利福尼亞州弗裏蒙特，業務遍及全球。要了解更多信息，請訪問 www.lamresearch.com。(LRCX)
合併財務表如下。
 ###




 
LAM 研究公司
簡明合併運營報表
（以千計，每股數據和百分比除外）
（未經審計）
 三個月已結束九個月已結束
 3月31日
2024		十二月 24,
2023		3月26日
2023		3月31日
2024		3月26日
2023
收入$3,793,558 $3,758,259 $3,869,569 $11,033,879 $14,221,259 
銷售商品的成本1,977,820 1,985,847 2,197,237 5,783,087 7,835,743 
重組費用，淨銷售成本15,202 14,957 66,720 38,099 66,720 
銷售商品的總成本1,993,022 2,000,804 2,263,957 5,821,186 7,902,463 
毛利率1,800,536 1,757,455 1,605,612 5,212,693 6,318,796 
毛利率佔收入的百分比47.5 %46.8 %41.5 %47.2 %44.4 %
研究和開發512,274 469,712 429,451 1,404,615 1,325,211 
銷售、一般和管理215,904 228,843 193,500 651,770 632,922 
重組費用，淨運營支出15,246 1,688 40,408 18,955 40,408 
運營費用總額743,424 700,243 663,359 2,075,340 1,998,541 
營業收入1,057,112 1,057,212 942,253 3,137,353 4,320,255 
營業收入佔收入的百分比27.9 %28.1 %24.4 %28.4 %30.4 %
其他收入（支出），淨額36,073 29,839 (3,331)68,513 (74,660)
所得税前收入1,093,185 1,087,051 938,922 3,205,866 4,245,595 
所得税支出(127,359)(132,785)(124,914)(398,376)(537,201)
淨收入$965,826 $954,266 $814,008 $2,807,490 $3,708,394 
每股淨收益：
基本$7.38 $7.25 $6.03 $21.32 $27.28 
稀釋$7.34 $7.22 $6.01 $21.22 $27.20 
每股計算中使用的股票數量：
基本130,838 131,629 134,924 131,663 135,945 
稀釋131,518 132,220 135,395 132,282 136,314 
每股普通股申報的現金分紅$2.00 $2.00 $1.725 $6.00 $5.175 
 




LAM 研究公司
簡明的合併資產負債表
（以千計）
 
3月31日
2024		十二月 24,
2023		6月25日
2023
（未經審計）（未經審計）(1)
資產
現金和現金等價物$5,672,232 $5,623,289 $5,337,056 
投資— 14,720 37,641 
應收賬款，淨額2,203,707 2,707,458 2,823,376 
庫存4,322,967 4,429,906 4,816,190 
預付費用和其他流動資產289,530 279,239 214,149 
流動資產總額12,488,436 13,054,612 13,228,412 
財產和設備，淨額2,181,741 2,147,482 1,856,672 
商譽和無形資產1,768,998 1,777,593 1,790,943 
其他資產1,840,475 1,804,165 1,905,616 
總資產$18,279,650 $18,783,852 $18,781,643 
負債和股東權益
長期債務和融資租賃債務的流動部分$505,066 $3,779 $8,358 
其他流動負債3,925,023 4,268,604 4,176,560 
流動負債總額4,430,089 4,272,383 4,184,918 
長期債務和融資租賃債務4,478,385 4,980,005 5,003,183 
應繳所得税832,397 797,556 882,084 
其他長期負債516,678 511,430 501,286 
負債總額10,257,549 10,561,374 10,571,471 
股東權益 (2)8,022,101 8,222,478 8,210,172 
負債和股東權益總額$18,279,650 $18,783,852 $18,781,643 
 
(1)源自經審計的財務報表。
(2)
截至2024年3月31日，已發行和流通的普通股為130,736股，截至2023年12月24日為131,278股，截至2023年6月25日為133,297股。
 




 
LAM 研究公司
簡明的合併現金流量表
（以千計，未經審計）
 三個月已結束九個月已結束
 3月31日
2024		十二月 24,
2023		3月26日
2023		3月31日
2024		3月26日
2023
來自經營活動的現金流：
淨收入$965,826 $954,266 $814,008 $2,807,490 $3,708,394 
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：
折舊和攤銷89,922 90,941 91,663 271,342 252,828 
遞延所得税(24,621)(88,747)7,195 (137,606)(133,101)
基於股權的薪酬支出76,854 69,901 73,911 213,966 218,105 
其他，淨額10,210 4,182 1,559 14,242 11,537 
經營資產和負債的變化266,645 423,297 738,102 620,405 (1,550)
經營活動提供的淨現金1,384,836 1,453,840 1,726,438 3,789,839 4,056,213 
來自投資活動的現金流：
資本支出和無形資產(103,654)(115,276)(119,457)(295,922)(422,898)
業務收購，扣除獲得的現金— — — — (119,955)
可供出售證券的淨到期日和銷售額14,650 15,841 39,414 37,766 71,852 
其他，淨額(3,356)(2,523)(4,289)(10,845)(8,381)
用於投資活動的淨現金(92,360)(101,958)(84,332)(269,001)(479,382)
來自融資活動的現金流量:
債務本金支付，包括融資租賃債務(1,060)(986)(2,209)(255,155)(21,145)
購買國庫股(980,561)(645,458)(581,943)(2,469,257)(1,147,998)
已支付的股息(262,707)(264,414)(233,977)(757,453)(675,572)
重新發行與員工股票購買計劃相關的庫存股— 53,081 — 53,081 44,996 
發行普通股的收益8,235 1,704 — 12,757 7,673 
其他，淨額300 (3,821)(1,399)(5,672)(635)
用於融資活動的淨現金(1,235,793)(859,894)(819,528)(3,421,699)(1,792,681)
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響(8,452)6,725 (2,302)(12,758)(1,349)
現金、現金等價物和限制性現金的淨變化48,231 498,713 820,276 86,381 1,782,801 
期初的現金、現金等價物和限制性現金 (1)
5,625,522 5,126,809 4,736,060 5,587,372 3,773,535 
期末現金、現金等價物和限制性現金 (1)
$5,673,753 $5,625,522 $5,556,336 $5,673,753 $5,556,336 

(1)限制性現金在簡明合併資產負債表中的其他資產中列報




 
非公認會計準則財務摘要
（以千計，百分比和每股數據除外）
（未經審計）
三個月已結束
3月31日
2024		十二月 24,
2023
收入$3,793,558 $3,758,259 
毛利率$1,847,752 $1,790,388 
毛利率佔收入的百分比48.7 %47.6 %
運營費用$697,672 $662,259 
營業收入$1,150,080 $1,128,129 
營業收入佔收入的百分比30.3 %30.0 %
淨收入$1,024,206 $994,285 
攤薄後每股淨收益$7.79 $7.52 
每股計算中使用的股份——攤薄131,518 132,220 
美國公認會計準則淨收入與非公認會計準則淨收入的對賬
（以千計，每股數據除外）
（未經審計）
三個月已結束
3月31日
2024		十二月 24,
2023
美國公認會計準則淨收入$965,826 $954,266 
税前非公認會計準則項目：
與通過某些業務合併獲得的無形資產相關的攤銷——銷售商品的成本3,076 2,631 
選擇性遞延薪酬（“EDC”）相關負債估值增加——銷售成本6,963 6,492 
重組費用，淨銷售成本15,202 14,957 
轉型成本-銷售商品的成本13,270 8,853 
長期資產減值——銷售商品成本8,705 — 
EDC相關負債估值提高——研發12,534 11,685 
轉型成本-研究和開發4,423 — 
與通過某些業務合併（出售、一般和管理）收購的無形資產相關的攤銷770 770 
與EDC相關的負債估值提高——銷售、一般和管理負債估值8,356 7,790 
轉型成本——銷售、一般和管理成本4,423 16,051 
重組費用，淨運營支出15,246 1,688 
票據折扣攤銷——其他收入（支出），淨額753 746 
EDC相關資產的收益——其他收入（支出），淨額(26,495)(25,530)
非公認會計準則項目的淨所得税優惠(8,846)(6,114)
非公認會計準則淨收益$1,024,206 $994,285 
攤薄後每股非公認會計準則淨收益$7.79 $7.52 
攤薄後每股美國公認會計準則淨收益$7.34 $7.22 
用於計算攤薄後每股的美國公認會計原則和非公認會計準則的股票數量131,518 132,220 

 


美國公認會計準則毛利率、運營費用和營業收入與非公認會計準則毛利率、運營費用和營業收入的對賬
（以千計，百分比除外）
（未經審計）
三個月已結束
3月31日
2024		十二月 24,
2023
美國公認會計準則毛利率$1,800,536 $1,757,455 
税前非公認會計準則項目：
與通過某些業務合併獲得的無形資產相關的攤銷3,076 2,631 
EDC 相關負債估值上漲6,963 6,492 
重組費用，淨額15,202 14,957 
轉型成本13,270 8,853 
長期資產的減值8,705 — 
非公認會計準則毛利率$1,847,752 $1,790,388 
美國公認會計準則毛利率佔收入的百分比47.5 %46.8 %
非公認會計準則毛利率佔收入的百分比48.7 %47.6 %
美國公認會計準則運營支出$743,424 $700,243 
税前非公認會計準則項目：
與通過某些業務合併獲得的無形資產相關的攤銷(770)(770)
EDC 相關負債估值上漲(20,890)(19,475)
重組費用，淨額(15,246)(1,688)
轉型成本(8,846)(16,051)
非公認會計準則運營費用$697,672 $662,259 
美國公認會計準則營業收入$1,057,112 $1,057,212 
非公認會計準則營業收入$1,150,080 $1,128,129 
美國公認會計準則營業收入佔收入的百分比27.9 %28.1 %
非公認會計準則營業收入佔收入的百分比30.3 %30.0 %
 
林氏研究公司聯繫方式：
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