附錄 99.1
Ribbon 通訊
公司報告
2024 年第一季度財務業績
盈利能力顯著提高 ,毛利率增長超過700個基點
被 Verizon 選為多年高級語音網絡平臺
2024年4月24日
電話會議詳情:
電話會議將討論公司截至2024年3月31日的第一季度的 財務業績。
日期:2024 年 4 月 24 日星期三
時間:上午 8:30(美國東部時間)
撥入信息: 美國/加拿大:877-407-2991
國際:201-389-0925
即時電話接入:給我打電話™
電話會議結束後 將在2024年5月8日之前提供電話回放,國際 來電者可以通過撥打877-660-6853或201-612-7415進行收看。重播的預約號碼是13745635。
直播(僅限收聽)網絡直播:
可通過投資者關係 網站獲得,電話會議結束後不久還將提供重播。
有關財務業績的更多詳情,請 訪問investors.ribboncommunications.com。
投資者關係
+1 (978) 614-8050
ir@rbbn.com
媒體聯繫人
凱瑟琳·伯蒂爾
+1 (646) 741-1974
cberthier@rbbn.com
德克薩斯州普萊諾——Ribbon Communications Inc. (納斯達克股票代碼:RBBN)是一家全球提供商,為全球許多最大的服務提供商、企業和關鍵基礎設施運營商提供實時通信技術和IP光網絡解決方案的全球提供商,今天公佈了其2024年第一季度的財務業績。
2024年第一季度的收入為1.8億美元,而2023年第一季度的收入為1.86億美元。2024年第一季度GAAP運營虧損同比增長2200萬美元,非公認會計準則 調整後的息税折舊攤銷前利潤增長了1,400萬美元,至1,200萬美元。GAAP和非GAAP毛利率同比提高了700多個基點。
“我對我們的盈利能力 同比提高感到非常滿意,超過了我們預期的最高水平。Ribbon Communications總裁兼首席執行官布魯斯·麥克萊蘭表示,歐洲、中東和非洲地區的服務提供商和關鍵基礎設施 市場的銷售強勁,同比增長24%。
“我們的IP光纖網絡板塊的銷售額連續第七個季度同比增長 ,比上年增長9%。較低的產品成本和強勁的區域結構使 使該細分市場的毛利率再次超過40%,” 麥克萊蘭補充説。“儘管第一季度Cloud & Edge的銷售額 有所下降,但我們認為美國一級服務提供商的支出已降至最低點。我們預計,今天宣佈的新的 多年期Verizon網絡現代化計劃、更廣泛的服務提供商支出的復甦以及企業的持續增長,包括新的美國聯邦項目,將使我們的雲和邊緣領域恢復增長。”
財務要聞1
三個月已結束 | ||||||||
3月31日 | ||||||||
以百萬計,每股金額除外 | 2024 | 2023 | ||||||
GAAP 收入 | $ | 180 | $ | 186 | ||||
GAAP 淨收益(虧損) | $ | (30 | ) | $ | (38 | ) | ||
非公認會計準則淨收益(虧損) | $ | (1 | ) | $ | (3 | ) | ||
非GAAP調整後的息税折舊攤銷前利潤 | $ | 12 | $ | (2 | ) | |||
GAAP 攤薄後每股收益(虧損) | $ | (0.18 | ) | $ | (0.23 | ) | ||
非公認會計準則攤薄後每股收益(虧損) | $ | (0.01 | ) | $ | (0.02 | ) | ||
基本已發行股票的加權平均值 | 172 | 169 | ||||||
攤薄後的加權平均已發行股份 | 175 | 175 |
1請參閲所附附表中標題為 “非公認會計準則財務指標討論 ” 部分中非公認會計準則財務 指標與最直接可比的GAAP指標的對賬以及有關非公認會計準則指標的更多信息。
1
“我們現在連續六個季度調整後息税折舊攤銷前利潤同比增長,使過去十二個月的調整後息税折舊攤銷前利潤達到1.05億美元。這導致 的銀行槓桿率為2.7倍,處於我們的2x-3倍的目標範圍內。第一季度還實現了穩健的訂單預訂和1300萬美元的 業務的充足現金。我們認為,這些業績表明,在我們執行戰略的過程中,我們的業務有所改善。” Ribbon Communications首席財務官米克·洛佩茲説。
商業展望1
2024年第二季度, 公司預計收入為2億至2.1億美元。非公認會計準則毛利率預計在53.5%至54.5%之間。調整後的息税折舊攤銷前利潤 預計在2000萬美元至2500萬美元之間。
該公司的前景以 目前的業務跡象為基礎,這些跡象可能會發生變化。
1請參閲所附附表中標題為 “討論非公認會計準則財務指標” 部分 中非公認會計準則財務指標與最直接可比的公認會計準則指標的對賬以及有關非公認會計準則指標的更多信息。
即將舉行的會議日程
§ | 2024 年 5 月 14-15 日:19第四年度Needham科技、媒體和消費者會議 |
§ | 2024 年 5 月 22-23 日:B. Riley Securities 24第四年度機構投資者會議 |
§ | 2024 年 5 月 29 日:第 21 屆年度 Craig-Hallum 機構投資者大會 |
§ | 2024 年 6 月 25 日 25:2024 年北國增長會議 |
關於絲帶
Ribbon Communications
(納斯達克股票代碼:RBBN)為全球服務提供商、企業和關鍵基礎設施
領域提供通信軟件、IP 和光網絡解決方案。我們與客户進行深入互動,幫助他們實現網絡現代化,從而在當今智能、永不停機且渴望數據的世界中改善競爭定位和
業務成果。我們創新的端到端解決方案組合提供無與倫比的
規模、性能和敏捷性,包括以核心到邊緣軟件為中心的解決方案、雲原生產品、領先的安全和分析
工具,以及適用於 5G 的 IP 和光纖網絡解決方案。我們一直專注於對環境、社會和
治理 (ESG) 事務的承諾,向利益相關者提供年度可持續發展報告。要了解有關 Ribbon 的更多信息,請訪問 rbbn.com。
有關前瞻性 陳述的重要信息
本新聞稿中的信息包含 1995 年《美國私人證券訴訟改革法》所指的 “前瞻性陳述”,這些陳述 受到許多風險和不確定性的影響。除本新聞稿中包含的歷史事實陳述以外的所有陳述,包括但不限於有關公司2024年第二季度及以後的預期財務業績的陳述;以色列和烏克蘭戰爭的 影響;客户支出和參與度及勢頭;包括成本削減在內的未來運營計劃和目標;資本結構變化和未來產品開發和製造計劃及其預期收益 均為前瞻性陳述。在不限制前述內容的前提下,“相信”、“估計”、 “期望”、“預期”、“打算”、“可能”、“計劃”、“項目” 和其他類似措辭旨在識別前瞻性陳述。
前瞻性陳述基於 公司當前對其業務、經濟和其他未來狀況的預期和假設。由於 前瞻性陳述與未來有關,因此它們受固有的不確定性、風險和環境變化的影響, 難以預測。由於各種 風險、不確定性和其他重要因素,實際業績可能與這些前瞻性陳述中設想的結果存在重大差異,其中包括地緣政治不穩定和戰爭的影響,包括以色列和烏克蘭的 (以及由此實施的制裁和貿易限制的影響);位於以色列的設施 的運營中斷,包括因軍事封鎖公司在以色列的員工,那裏的辦公室 或臨時或長期關閉該地區的合同製造;訴訟的潛在影響;與供應 鏈中斷相關的風險,包括零部件可用性造成的風險;完成公司 當前信貸協議再融資的時機和能力;為當前信貸協議再融資而達成的協議中新條款和/或契約的影響;利率上升和持續的通貨膨脹壓力導致的 風險;重組和成本控制的影響活動; 不可預測的季度波動收入和經營業績;與網絡安全和數據入侵相關的風險; 未能成功與電信設備和網絡公司競爭;未能擴大公司的客户羣 或從現有客户那裏創造經常性業務;信用風險;客户購買決策的時機和公司 對收入的確認;宏觀經濟狀況,包括通貨膨脹;市場對公司產品和服務的接受度; 快速的技術和市場變化;保護能力公司知識產權和獲得必要的許可; 維持合作伙伴、經銷商、分銷商和供應商支持和供應關係的能力;公司 產品可能出現缺陷;公司產品關税、貿易限制或税收的增加;以及貨幣波動。
2
這些因素無意成為 一份可能影響公司業務和經營業績的無所不包的風險和不確定性清單。關於這些因素和其他因素的更多信息 可以在公司向美國證券交易委員會提交的報告中找到,包括 但不限於其截至2023年12月31日年度的10-K表格。在提供前瞻性陳述時,公司明確 不承擔任何公開或以其他方式更新這些陳述的義務,無論是由於新信息、未來事件還是其他原因, 除非法律要求。
非公認會計準則財務指標的討論
公司管理層使用 幾種不同的財務指標,包括公認會計原則和非公認會計準則,來分析和評估其業務的整體業績,制定 運營決策,規劃和預測未來時期,以及確定薪酬計劃下的付款。公司認為 使用非公認會計準則財務指標有助於評估其持續經營的核心業績以及規劃和預測 未來時期。公司的年度財務計劃是在非公認會計準則基礎上編制的,並得到董事會的批准。 此外,收入和支出的預算和預測是在非公認會計準則的基礎上進行的,非公認會計準則基礎上的實際業績 是根據年度財務計劃進行評估的。公司將持續經營定義為其業務經調整後的持續業績 經某些支出和貸項,如下所述。該公司認為,向投資者提供非公認會計準則信息將使 投資者能夠以管理層看待財務業績的方式查看財務業績,並幫助投資者更好地瞭解公司 的核心財務和經營業績,評估其管理層評估 和衡量此類業績所使用的方法和信息的有效性。
儘管公司管理層 使用非公認會計準則財務指標作為工具來增進對公司財務業績某些方面的理解, 其管理層並不認為這些指標可以替代或優於公認會計準則指標。此外,公司對這些衡量標準的 表述可能無法與其他公司使用的類似標題的衡量標準相提並論。不應將這些非公認會計準則財務 指標視為根據 根據公認會計原則編制和列報的財務信息的替代方案,或與之分開。提醒投資者,使用非公認會計準則財務指標存在重大限制。特別是, 對公司財務指標的許多調整都反映了對經常性項目的排除, 將在可預見的將來的財務業績中反映出來。
股票薪酬
與股票獎勵 相關的支出在短期內通常是不可控制的,並且可能會根據授予的獎勵的時間、規模和性質而有很大差異。 公司認為,公佈不包括股票薪酬的非公認會計準則經營業績可以讓投資者瞭解 並深入瞭解其管理層的分析方法及其核心經營業績。
收購技術 (包括軟件許可證)的攤銷;收購的無形資產的攤銷
攤銷金額在頻率和金額上不一致,並受到收購時間和規模的重大影響。收購技術的攤銷在 收入成本中單獨報告,收購的無形資產的攤銷在運營費用中單獨報告。 在隨附的非公認會計準則和 GAAP財務指標對賬中,這些項目統稱為收購的無形資產的攤銷。該公司認為,排除這些無形資產的非現金攤銷有利於將其財務業績與其歷史經營業績以及與行業內其他公司進行比較,就好像收購的無形資產 是內部開發而不是收購一樣。
訴訟費用
與 Ribbon 為被告的某起正在進行的合同訴訟有關(如公司截至2023年12月31日的10-K表年度報告中包含的公司合併財務 報表附註26所述),公司從2023年第一季度開始承擔了訴訟費用 。這些費用作為一般和管理費用的組成部分包括在內。該公司認為 此類成本不是其核心業務或持續運營的一部分,是計劃外的,通常不在其控制範圍內。因此, 公司認為,排除與該特定法律事務相關的訴訟費用有助於將公司 的財務業績與其歷史經營業績以及與業內其他公司進行比較。
3
與收購、處置和整合相關
公司認為,某些與收購、 處置和整合相關的成本與公司及其收購業務的有機持續經營無關。 此類成本通常與評估或估計所收購資產的長期業績無關。公司排除 此類收購、處置和整合相關成本,以便更準確地將其財務業績與其歷史 業務和收購力較低的同行公司的財務業績進行比較,並允許管理層和投資者考慮該業務的持續運營 ,無論是否有此類費用。
重組及相關
該公司記錄了重組 和相關費用,以通過關閉和整合某些設施以及裁員 其全球員工來簡化運營和降低運營成本。該公司認為,排除重組和相關費用有助於將其財務 業績與其歷史經營業績以及該行業的其他公司進行比較,因為未來沒有與這些成本相關的收入來源或其他收益 。
優先股和認股權證負債 發行成本
公司在2023年3月私募A系列優先股和認股權證中產生了350萬美元的 投資銀行、諮詢和律師費,以購買公司普通股 股,這兩者均被公司歸類為每個 報告期按市值計價的負債。公司不包括這些發行成本,以便更準確地將其財務業績與其歷史 業務以及該行業其他公司的財務業績進行比較,並允許管理層和投資者考慮該業務正在進行的 運營,無論是否有此類費用。
優先股和認股權證負債 按市值計價調整
公司記錄了對A系列優先股和認股權證公允價值的調整,用於購買公司普通股的其他(支出) 淨收入。2023年3月發行的與公司私募相關的兩份工具均被歸類為負債 ,並在每個報告期內計入市場。該公司將這些收益和損失排除在這些負債的公允價值變動中 ,因為它認為此類收益或虧損不屬於其核心業務或持續運營的一部分。
非公認會計準則調整的税收影響
非公認會計準則所得税準備金是根據對預測的年度非公認會計準則收入適用的估計税率編制的。非公認會計準則所得税條款假定 在過去幾年中報告了大量的累計非公認會計準則收入, 美國沒有可用的淨營業虧損或估值補貼。該公司通過計算公司的年税率和 將該單一税率(而不是按司法管轄區劃分的多個税率)應用於其合併季度業績來報告其非公認會計準則季度所得税。該公司預計, 這種方法將提供全年穩定的税率,並使投資者能夠更好地瞭解所得税 對其業績的影響。由於適用於其估計年税率的方法,公司的非公認會計準則收入的估計税率 將與其GAAP税率和實際納税義務有所不同。
調整後 EBITDA
公司使用調整後的息税折舊攤銷前利潤作為 的補充衡量標準來審查和評估其業績。公司在計算調整後的息税折舊攤銷前利潤時,從 運營的收益(虧損)中扣除:折舊;股票薪酬;收購的無形資產的攤銷; 某些 訴訟成本;與收購、處置和整合相關的費用;以及重組和相關費用。一般而言, 公司不包括其認為是非現金和/或不屬於其持續運營一部分的費用。公司將來可能會將 其他具有這些特徵的商品排除在外。調整後的息税折舊攤銷前利潤是一項非公認會計準則財務指標,投資界將其用於比較和估值目的。公司披露這一指標是為了支持和促進與研究 分析師和投資者的對話。其他公司的調整後息税折舊攤銷前利潤的計算方式可能與公司不同,這限制了其作為 比較指標的用處。
4
絲帶通信公司
合併運營報表
(以千計,百分比和每股金額除外)
(未經審計)
三個月已結束 | ||||||||||||
3月31日 | 十二月三十一日 | 3月31日 | ||||||||||
2024 | 2023 | 2023 | ||||||||||
收入: | ||||||||||||
產品 | $ | 87,610 | $ | 125,984 | $ | 93,318 | ||||||
服務 | 92,054 | 100,417 | 92,841 | |||||||||
總收入 | 179,664 | 226,401 | 186,159 | |||||||||
收入成本: | ||||||||||||
產品 | 45,794 | 61,183 | 62,063 | |||||||||
服務 | 35,364 | 37,205 | 35,305 | |||||||||
收購技術的攤銷 | 6,551 | 6,305 | 7,389 | |||||||||
總收入成本 | 87,709 | 104,693 | 104,757 | |||||||||
毛利 | 91,955 | 121,708 | 81,402 | |||||||||
毛利率 | 51.2 | % | 53.8 | % | 43.7 | % | ||||||
運營費用: | ||||||||||||
研究和開發 | 45,763 | 45,351 | 51,304 | |||||||||
銷售和營銷 | 34,716 | 35,361 | 35,399 | |||||||||
一般和行政 | 15,191 | 13,686 | 14,045 | |||||||||
收購的無形資產的攤銷 | 6,706 | 6,861 | 7,264 | |||||||||
與收購、處置和整合相關 | - | 1,494 | 1,642 | |||||||||
重組及相關 | 3,065 | 2,285 | 6,937 | |||||||||
運營費用總額 | 105,441 | 105,038 | 116,591 | |||||||||
運營收入 | (13,486 | ) | 16,670 | (35,189 | ) | |||||||
利息支出,淨額 | (5,987 | ) | (6,989 | ) | (6,422 | ) | ||||||
其他(支出)收入,淨額 | (7,513 | ) | (3,232 | ) | 4,772 | |||||||
所得税前收入(虧損) | (26,986 | ) | 6,449 | (36,839 | ) | |||||||
所得税優惠(準備金) | (3,375 | ) | 630 | (1,466 | ) | |||||||
淨收益(虧損) | $ | (30,361 | ) | $ | 7,079 | $ | (38,305 | ) | ||||
每股收益(虧損): | ||||||||||||
基本 | $ | (0.18 | ) | $ | 0.04 | $ | (0.23 | ) | ||||
稀釋 | $ | (0.18 | ) | $ | 0.04 | $ | (0.23 | ) | ||||
用於計算每股收益(虧損)的加權平均份額: | ||||||||||||
基本 | 172,428 | 171,755 | 168,541 | |||||||||
稀釋 | 172,428 | 172,990 | 168,541 |
5
絲帶通信公司
合併資產負債表
(以千計)
(未經審計)
3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
2024 | 2023 | |||||||
資產 | ||||||||
流動資產: | ||||||||
現金和現金等價物 | $ | 30,931 | $ | 26,630 | ||||
應收賬款,淨額 | 212,498 | 268,421 | ||||||
庫存 | 80,758 | 77,521 | ||||||
其他流動資產 | 44,943 | 46,146 | ||||||
流動資產總額 | 369,130 | 418,718 | ||||||
財產和設備,淨額 | 40,758 | 41,820 | ||||||
無形資產,淨額 | 224,880 | 238,087 | ||||||
善意 | 300,892 | 300,892 | ||||||
遞延所得税 | 72,438 | 69,761 | ||||||
經營租賃使用權資產 | 37,110 | 39,783 | ||||||
其他資產 | 33,252 | 35,092 | ||||||
$ | 1,078,460 | $ | 1,144,153 | |||||
負債和股東權益 | ||||||||
流動負債: | ||||||||
定期債務的當前部分 * | $ | 228,168 | $ | 35,102 | ||||
應付賬款 | 66,847 | 85,164 | ||||||
應計費用和其他 | 84,491 | 91,687 | ||||||
經營租賃負債 | 14,213 | 15,739 | ||||||
遞延收入 | 110,596 | 113,381 | ||||||
流動負債總額 | 504,315 | 341,073 | ||||||
長期債務,扣除當期負債* | - | 197,482 | ||||||
認股權證責任 | 5,927 | 5,295 | ||||||
優先股負債 | 56,204 | 53,337 | ||||||
經營租賃負債,扣除當前 | 36,768 | 38,711 | ||||||
扣除當期後的遞延收入 | 14,019 | 19,218 | ||||||
遞延所得税 | 5,616 | 5,616 | ||||||
其他長期負債 | 30,953 | 30,658 | ||||||
負債總額 | 653,802 | 691,390 | ||||||
承付款和意外開支 | ||||||||
股東權益: | ||||||||
普通股 | 17 | 17 | ||||||
額外的實收資本 | 1,962,602 | 1,958,909 | ||||||
累計赤字 | (1,550,311 | ) | (1,519,950 | ) | ||||
累計其他綜合收益 | 12,350 | 13,787 | ||||||
股東權益總額 | 424,658 | 452,763 | ||||||
$ | 1,078,460 | $ | 1,144,153 |
* 該公司的債務,幾乎全部是我們2020年信貸額度下的未償定期債務,計劃於2025年3月3日 到期,因此從2024年3月31日起將全部列為上述流動負債。在提交截至2024年3月31日的季度10-Q表之前,公司 目前正在尋求為定期債務進行再融資。如果 再融資交易發生在我們提交10-Q表格之前,則根據美國公認會計原則,定期債務將在公司的10-Q 表格中列報為長期債務,扣除當前債務。
6
絲帶通信公司
合併現金流量表
(以千計)
(未經審計)
三個月已結束 | ||||||||
3月31日 | 3月31日 | |||||||
2024 | 2023 | |||||||
來自經營活動的現金流: | ||||||||
淨虧損 | $ | (30,361 | ) | $ | (38,305 | ) | ||
為調節淨虧損與經營活動提供的現金流而進行的調整: | ||||||||
財產和設備的折舊和攤銷 | 3,394 | 3,510 | ||||||
無形資產的攤銷 | 13,257 | 14,653 | ||||||
債務發行成本的攤銷 | 716 | 1,065 | ||||||
攤銷與利率互換相關的累計其他綜合收益 | (1,756 | ) | - | |||||
基於股票的薪酬 | 4,522 | 5,848 | ||||||
遞延所得税 | (2,620 | ) | (6,048 | ) | ||||
出售掉期利潤 | - | (7,301 | ) | |||||
認股權證負債公允價值的變化 | 632 | - | ||||||
優先股負債公允價值的變化 | 1,512 | - | ||||||
優先股負債的應計股息 | 1,355 | - | ||||||
外幣兑換(收益)損失 | 1,144 | (2,185 | ) | |||||
運營資產和負債的變化: | ||||||||
應收賬款 | 55,384 | 19,742 | ||||||
庫存 | (4,379 | ) | (2,917 | ) | ||||
其他運營資產 | 7,923 | 15,031 | ||||||
應付賬款 | (17,837 | ) | (10,405 | ) | ||||
應計費用和其他長期負債 | (11,800 | ) | 11,521 | |||||
遞延收入 | (7,986 | ) | 6,924 | |||||
經營活動提供的淨現金 | 13,100 | 11,133 | ||||||
來自投資活動的現金流: | ||||||||
購買財產和設備 | (2,513 | ) | (2,413 | ) | ||||
購買軟件許可證 | (150 | ) | - | |||||
用於投資活動的淨現金 | (2,663 | ) | (2,413 | ) | ||||
來自融資活動的現金流: | ||||||||
循環信貸額度下的借款 | 15,000 | - | ||||||
循環信貸額度的本金支付 | (15,000 | ) | - | |||||
定期債務的本金支付 | (5,014 | ) | (80,015 | ) | ||||
支付債務發行成本 | - | (1,562 | ) | |||||
發行優先股和認股權證負債的收益 | - | 53,350 | ||||||
行使股票期權的收益 | 17 | 1 | ||||||
支付與限制性股票獎勵淨股結算相關的預扣税義務 | (846 | ) | (1,893 | ) | ||||
用於融資活動的淨現金 | (5,843 | ) | (30,119 | ) | ||||
匯率變動對現金和現金等價物的影響 | (293 | ) | 171 | |||||
現金和現金等價物的淨增加(減少) | 4,301 | (21,228 | ) | |||||
現金和現金等價物,年初 | 26,630 | 67,262 | ||||||
現金和現金等價物,期末 | $ | 30,931 | $ | 46,034 |
7
絲帶通信公司
補充信息
(以千計)
(未經審計)
下表提供了公司合併 運營報表中作為其他細列項目組成部分的股票薪酬的詳細信息,以及列報這些金額的細列項目。
三個月已結束 | ||||||||||||
3月31日 | 十二月三十一日 | 3月31日 | ||||||||||
2024 | 2023 | 2023 | ||||||||||
基於股票的薪酬 | ||||||||||||
收入成本-產品 | $ | 106 | $ | 125 | $ | 149 | ||||||
收入成本-服務 | 472 | 550 | 535 | |||||||||
收入成本 | 578 | 675 | 684 | |||||||||
研究和開發 | 1,068 | 1,112 | 1,262 | |||||||||
銷售和營銷 | 1,157 | 1,438 | 2,129 | |||||||||
一般和行政 | 1,719 | 1,667 | 1,773 | |||||||||
運營費用 | 3,944 | 4,217 | 5,164 | |||||||||
股票薪酬總額 | $ | 4,522 | $ | 4,892 | $ | 5,848 |
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絲帶通信公司
非公認會計準則和公認會計準則財務指標的對賬
(以千計,每股金額除外)
(未經審計)
三個月已結束 | ||||||||||||
3月31日 | 十二月三十一日 | 3月31日 | ||||||||||
2024 | 2023 | 2023 | ||||||||||
GAAP 毛利率 | 51.2 | % | 53.8 | % | 43.7 | % | ||||||
基於股票的薪酬 | 0.3 | % | 0.3 | % | 0.4 | % | ||||||
收購技術的攤銷 | 3.6 | % | 2.7 | % | 4.0 | % | ||||||
非公認會計準則毛利率 | 55.1 | % | 56.8 | % | 48.1 | % | ||||||
GAAP 淨收益(虧損) | $ | (30,361 | ) | $ | 7,079 | $ | (38,305 | ) | ||||
基於股票的薪酬 | 4,522 | 4,892 | 5,848 | |||||||||
收購的無形資產的攤銷 | 13,257 | 13,166 | 14,653 | |||||||||
訴訟費用 | 951 | 538 | 177 | |||||||||
與收購、處置和整合相關 | - | 1,494 | 1,642 | |||||||||
重組及相關 | 3,065 | 2,285 | 6,937 | |||||||||
優先股和認股權證負債發行成本 | - | - | 3,545 | |||||||||
優先股和認股權證負債按市值計價調整 | 3,499 | 3,724 | - | |||||||||
非公認會計準則調整的税收影響 | 3,971 | (11,606 | ) | 2,676 | ||||||||
非公認會計準則淨收益(虧損) | $ | (1,096 | ) | $ | 21,572 | $ | (2,827 | ) | ||||
GAAP 攤薄後每股收益(虧損) | $ | (0.18 | ) | $ | 0.04 | $ | (0.23 | ) | ||||
基於股票的薪酬 | 0.03 | 0.03 | 0.04 | |||||||||
收購的無形資產的攤銷 | 0.07 | 0.08 | 0.08 | |||||||||
訴訟費用 | 0.01 | * | * | |||||||||
與收購、處置和整合相關 | - | 0.01 | 0.01 | |||||||||
重組及相關 | 0.02 | 0.01 | 0.04 | |||||||||
優先股和認股權證負債發行成本 | - | - | 0.02 | |||||||||
優先股和認股權證負債按市值計價調整 | 0.02 | 0.02 | - | |||||||||
非公認會計準則調整的税收影響 | 0.02 | (0.07 | ) | 0.02 | ||||||||
非公認會計準則攤薄後每股收益(虧損) | $ | (0.01 | ) | $ | 0.12 | $ | (0.02 | ) | ||||
用於計算每股攤薄收益(虧損)的加權平均股數 | ||||||||||||
用於計算GAAP攤薄後每股收益(虧損) 的股份 | 172,428 | 171,755 | 168,541 | |||||||||
用於計算非公認會計準則攤薄後每股收益(虧損) 的股份 | 172,428 | 172,990 | 168,541 | |||||||||
GAAP 運營收入(虧損) | $ | (13,486 | ) | $ | 16,670 | $ | (35,189 | ) | ||||
折舊 | 3,394 | 3,502 | 3,510 | |||||||||
基於股票的薪酬 | 4,522 | 4,892 | 5,848 | |||||||||
收購的無形資產的攤銷 | 13,257 | 13,166 | 14,653 | |||||||||
訴訟費用 | 951 | 538 | 177 | |||||||||
與收購、處置和整合相關 | - | 1,494 | 1,642 | |||||||||
重組及相關 | 3,065 | 2,285 | 6,937 | |||||||||
非GAAP調整後的息税折舊攤銷前利潤 | $ | 11,703 | $ | 42,547 | $ | (2,422 | ) |
* 對每股收益(虧損)的影響低於0.01美元。
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絲帶通信公司
非 GAAP 和 GAAP 財務指標的對賬
(以 千計)
(未經審計)
過去的十二個月 | ||||||||||||
3月31日 | 十二月三十一日 | 3月31日 | ||||||||||
2024 | 2023 | 2023 | ||||||||||
GAAP 運營收入(虧損) | $ | (2,582 | ) | $ | (24,285 | ) | $ | (44,459 | ) | |||
折舊 | 13,989 | 14,105 | 14,920 | |||||||||
基於股票的薪酬 | 20,480 | 21,806 | 20,300 | |||||||||
收購的無形資產的攤銷 | 55,495 | 56,891 | 60,299 | |||||||||
訴訟費用 | 2,081 | 1,307 | 177 | |||||||||
與收購、處置和整合相關 | 2,834 | 4,476 | 6,079 | |||||||||
重組及相關 | 12,337 | 16,209 | 12,956 | |||||||||
非GAAP調整後的息税折舊攤銷前利潤 | $ | 104,634 | $ | 90,509 | $ | 70,272 |
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絲帶通信公司
非公認會計準則和公認會計準則財務指標的對賬——展望
(未經審計)
截至 2024 年 6 月 30 日的三個月 | 年末 2024年12月31日 | |||||||||||||||
中點 (1) | 範圍 | 中點 (1) | 範圍 | |||||||||||||
收入(百萬美元) | $ | 205 | +/-$5M | $ | 855 | +/-$15M | ||||||||||
毛利率: | ||||||||||||||||
GAAP 展望 | 50.6 | % | 50.3 | % | ||||||||||||
基於股票的薪酬 | 0.3 | % | 0.3 | % | ||||||||||||
收購技術的攤銷 | 3.1 | % | 2.9 | % | ||||||||||||
非公認會計準則展望 | 54.0 | % | +/-0.5% | 53.5 | % | +/-0.5% | ||||||||||
調整後的息税折舊攤銷前利潤(百萬美元): | ||||||||||||||||
GAAP 運營收入(虧損) | $ | (2.5 | ) | $ | 13.4 | |||||||||||
折舊 | 3.7 | 14.8 | ||||||||||||||
基於股票的薪酬 | 4.5 | 18.6 | ||||||||||||||
收購的無形資產的攤銷 | 13.0 | 50.8 | ||||||||||||||
訴訟費用 | 1.1 | 2.7 | ||||||||||||||
重組及相關 | 2.7 | 14.7 | ||||||||||||||
非公認會計準則展望 | $ | 22.5 | +/-$2.5M | $ | 115.0 | +/-$5M |
(1) 2024 年第二季度和 2024 財年展望代表預期區間的中點
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