slab-20240330000103807412-282024Q1假的35137200010380742023-12-312024-03-3000010380742024-04-17xbrli: 股票00010380742024-03-30iso421:USD00010380742023-12-30iso421:USDxbrli: 股票00010380742023-01-012023-04-010001038074美國通用會計準則：普通股成員2023-12-300001038074US-GAAP：額外實收資本會員2023-12-300001038074US-GAAP：留存收益會員2023-12-300001038074US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-12-300001038074US-GAAP：留存收益會員2023-12-312024-03-300001038074US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-12-312024-03-300001038074美國通用會計準則：普通股成員2023-12-312024-03-300001038074US-GAAP：額外實收資本會員2023-12-312024-03-300001038074美國通用會計準則：普通股成員2024-03-300001038074US-GAAP：額外實收資本會員2024-03-300001038074US-GAAP：留存收益會員2024-03-300001038074US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2024-03-300001038074美國通用會計準則：普通股成員2022-12-310001038074US-GAAP：額外實收資本會員2022-12-310001038074US-GAAP：留存收益會員2022-12-310001038074US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-12-3100010380742022-12-310001038074US-GAAP：留存收益會員2023-01-012023-04-010001038074US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-01-012023-04-010001038074美國通用會計準則：普通股成員2023-01-012023-04-010001038074US-GAAP：額外實收資本會員2023-01-012023-04-010001038074美國通用會計準則：普通股成員2023-04-010001038074US-GAAP：額外實收資本會員2023-04-010001038074US-GAAP：留存收益會員2023-04-010001038074US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-04-0100010380742023-04-010001038074US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員美國公認會計準則：貨幣市場基金成員2024-03-300001038074US-GAAP：公允價值輸入二級會員美國公認會計準則：貨幣市場基金成員2024-03-300001038074美國公認會計準則：貨幣市場基金成員2024-03-300001038074US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2024-03-300001038074US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-03-300001038074US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公司債務證券會員2024-03-300001038074US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公司債務證券會員2024-03-300001038074US-GAAP：公司債務證券會員2024-03-300001038074US-GAAP：美國政府債務證券成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2024-03-300001038074US-GAAP：美國政府債務證券成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-03-300001038074US-GAAP：美國政府債務證券成員2024-03-300001038074US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員美國公認會計準則：貨幣市場基金成員2023-12-300001038074US-GAAP：公允價值輸入二級會員美國公認會計準則：貨幣市場基金成員2023-12-300001038074美國公認會計準則：貨幣市場基金成員2023-12-300001038074US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-12-300001038074US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-12-300001038074US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公司債務證券會員2023-12-300001038074US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公司債務證券會員2023-12-300001038074US-GAAP：公司債務證券會員2023-12-300001038074US-GAAP：美國政府債務證券成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-12-300001038074US-GAAP：美國政府債務證券成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-12-300001038074US-GAAP：美國政府債務證券成員2023-12-300001038074美國公認會計準則：貨幣市場基金成員2024-03-300001038074美國公認會計準則：貨幣市場基金成員2023-12-300001038074US-GAAP：循環信貸機制成員2024-03-300001038074US-GAAP：信用證會員2024-03-300001038074SLAB：SwinglineLoans會員2024-03-300001038074美國公認會計準則：信用額度成員2023-12-312024-03-30xbrli: pure0001038074SLAB：SwinglineLoans成員以外的其他循環信貸額度US-GAAP：聯邦基金effectiveSwaprate成員2023-12-312024-03-300001038074SLAB：SwinglineLoans成員以外的其他循環信貸額度US-GAAP：隔夜指數互換率成員的擔保隔夜融資利率2023-12-312024-03-300001038074SLAB：SwinglineLoans成員以外的其他循環信貸額度US-GAAP：隔夜指數互換率成員的擔保隔夜融資利率SRT: 最低成員2023-12-312024-03-300001038074SLAB：SwinglineLoans成員以外的其他循環信貸額度US-GAAP：隔夜指數互換率成員的擔保隔夜融資利率SRT: 最大成員2023-12-312024-03-300001038074SLAB：SwinglineLoans成員以外的其他循環信貸額度美國公認會計準則：基準利率成員SRT: 最低成員2023-12-312024-03-300001038074SLAB：SwinglineLoans成員以外的其他循環信貸額度美國公認會計準則：基準利率成員SRT: 最大成員2023-12-312024-03-300001038074美國公認會計準則：信用額度成員2024-03-300001038074SLAB：工業和商業會員2023-12-312024-03-300001038074SLAB：工業和商業會員2023-01-012023-04-010001038074SLAB: HomeandLife會員2023-12-312024-03-300001038074SLAB: HomeandLife會員2023-01-012023-04-010001038074US-GAAP：通過中間成員建立銷售渠道2023-12-312024-03-300001038074US-GAAP：通過中間成員建立銷售渠道2023-01-012023-04-010001038074US-GAAP：直接面向消費者會員的銷售渠道2023-12-312024-03-300001038074US-GAAP：直接面向消費者會員的銷售渠道2023-01-012023-04-010001038074美國公認會計準則：銷售成員成本2023-12-312024-03-300001038074美國公認會計準則：銷售成員成本2023-01-012023-04-010001038074US-GAAP：研發費用會員2023-12-312024-03-300001038074US-GAAP：研發費用會員2023-01-012023-04-010001038074US-GAAP：出售一般和管理費用會員2023-12-312024-03-300001038074US-GAAP：出售一般和管理費用會員2023-01-012023-04-010001038074US-GAAP：2013 納税年度成員US-GAAP：待決訴訟成員SLAB：挪威税務管理局成員2023-12-312024-03-30iso421:nok00010380742023-10-012023-12-300001038074SLAB: R.MatthewJohnson 會員SLAB：R.Matthew Johnson 2 月 29 日計劃成員2023-12-312024-03-300001038074SLAB: R.MatthewJohnson 會員SLAB：R.Matthew Johnson 2 月 15 日計劃成員2023-12-312024-03-300001038074SLAB: R.MatthewJohnson 會員SLAB：R.Matthew Johnson 2 月 29 日計劃成員2024-03-300001038074SLAB：妮娜·理查森會員2023-12-312024-03-300001038074SLAB：妮娜·理查森會員2024-03-300001038074SLAB: R.MatthewJohnson 會員SLAB：R.Matthew Johnson 2 月 15 日計劃成員2024-03-300001038074SLAB: R.MatthewJohnson 會員2023-12-312024-03-30 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
（Mark One）
| | | | | |
| þ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
在截至的季度期間 2024年3月30日
要麼
| | | | | |
| o | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告 |
在從 _______ 到 _______ 的過渡時期
委員會文件編號： 000-29823
硅實驗室公司
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
| | | | | |
| 特拉華 | 74-2793174 |
| （公司或組織的州或其他司法管轄區） | （美國國税局僱主識別號） |
| | | | | |
400 西塞薩爾·查韋斯, 奧斯汀, 德州 | 78701 |
| （主要行政辦公室地址） | （郵政編碼） |
(512) 416-8500
（註冊人的電話號碼，包括區號）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | | 交易品種 | | 每個交易所的名稱 在哪個註冊了 |
| 普通股，面值0.0001美元 | | 板 | | 納斯達克股票市場有限責任公司 |
用複選標記表明註冊人（1）在過去的12個月中（或註冊人需要提交此類報告的較短期限）是否提交了1934年《證券交易法》第13或15（d）條要求提交的所有報告，以及（2）在過去的90天中是否受此類申報要求的約束。
þ 是的o沒有
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
þ 是的o沒有
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| | | | | | | | | | | | | | |
大型加速過濾器þ | 加速過濾器 o | 非加速過濾器 o | 規模較小的申報公司 o | 新興成長型公司 o |
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 o
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。
o是的 þ沒有
截至2024年4月17日， 31,924,416硅實驗室公司的普通股流通。
目錄
| | | | | | | | |
第一部分財務信息 | 頁面 數字 |
| | |
第 1 項。 | 財務報表（未經審計）： | |
| | |
| 截至 2024 年 3 月 30 日和 2023 年 12 月 30 日的簡明合併資產負債表 | 3 |
| | |
| 截至2024年3月30日和2023年4月1日的三個月的簡明合併運營報表 | 4 |
| | |
| 截至2024年3月30日和2023年4月1日的三個月的簡明綜合收益表 | 5 |
| | |
| 截至2024年3月30日和2023年4月1日的三個月的股東權益變動簡明合併報表 | 6 |
| | |
| 截至2024年3月30日和2023年4月1日的三個月的簡明合併現金流量表 | 7 |
| | |
| 簡明合併財務報表附註 | 8 |
| | |
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 17 |
| | |
第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 23 |
| | |
第 4 項。 | 控制和程序 | 23 |
| | |
第二部分。其他信息 | |
| | |
第 1 項。 | 法律訴訟 | 24 |
| | |
第 1A 項。 | 風險因素 | 24 |
| | |
第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 38 |
| | |
第 3 項。 | 優先證券違約 | 38 |
| | |
第 4 項。 | 礦山安全披露 | 38 |
| | |
第 5 項。 | 其他信息 | 38 |
| | |
第 6 項。 | 展品 | 39 |
警示聲明
除此處包含的歷史財務信息外，根據經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條的定義，本報告在10-Q表格（以及此處以引用方式納入的文件）中討論的事項可被視為 “前瞻性” 陳述。此類前瞻性陳述包括有關硅實驗室公司及其管理層意圖、信念或當前預期的聲明，可能以 “相信”、“估計”、“預期”、“打算”、“預期”、“計劃”、“項目”、“意願” 或類似措辭表示。請注意，任何此類前瞻性陳述都不能保證未來的表現，並涉及許多風險和不確定性。實際結果可能與此類前瞻性陳述所示的結果存在重大差異。可能造成或促成這種差異的因素包括 “風險因素” 和本報告其他部分所討論的因素。Silicon Laboratories不打算或義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
硅實驗室公司
簡明合併資產負債表
（以千計，每股數據除外）
（未經審計）
| | | | | | | | | | | |
| 3月30日
2024 | | 12月30日，
2023 |
| 資產 | | | |
| 流動資產： | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 191,489 | | | $ | 227,504 | |
| 短期投資 | 141,201 | | | 211,720 | |
| 應收賬款，淨額 | 32,616 | | | 29,295 | |
| 庫存 | 198,206 | | | 194,295 | |
| 預付費用和其他流動資產 | 82,608 | | | 75,117 | |
| 流動資產總額 | 646,120 | | | 737,931 | |
| 財產和設備，淨額 | 142,155 | | | 145,890 | |
| 善意 | 376,389 | | | 376,389 | |
| 其他無形資產，淨額 | 53,453 | | | 59,533 | |
| 其他資產，淨額 | 126,036 | | | 123,313 | |
| 總資產 | $ | 1,344,153 | | | $ | 1,443,056 | |
| 負債和股東權益 | | | |
| 流動負債： | | | |
| 應付賬款 | $ | 44,575 | | | $ | 57,498 | |
| 循環信貸額度 | — | | | 45,000 | |
| 遞延收入和回報負債 | 3,921 | | | 2,117 | |
| 其他流動負債 | 62,863 | | | 58,955 | |
| 流動負債總額 | 111,359 | | | 163,570 | |
| | | |
| 其他非流動負債 | 67,233 | | | 70,804 | |
| 負債總額 | 178,592 | | | 234,374 | |
| 承付款和意外開支 | | | |
| 股東權益： | | | |
優先股 — $0.0001面值； 10,000授權股份； 不已發行的股票 | — | | | — | |
普通股 — $0.0001面值； 250,000授權股份； 31,924和 31,897分別於 2024 年 3 月 30 日和 2023 年 12 月 30 日已發行和流通的股份 | 3 | | | 3 | |
| 額外的實收資本 | 29,830 | | | 16,973 | |
| 留存收益 | 1,136,205 | | | 1,192,731 | |
| 累計其他綜合虧損 | (477) | | | (1,025) | |
| 股東權益總額 | 1,165,561 | | | 1,208,682 | |
| 負債和股東權益總額 | $ | 1,344,153 | | | $ | 1,443,056 | |
隨附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
硅實驗室公司
簡明合併運營報表
（以千計，每股數據除外）
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 3月30日
2024 | | 4月1日
2023 | | | | |
| 收入 | $ | 106,375 | | | $ | 246,787 | | | | | |
| 收入成本 | 51,306 | | | 92,927 | | | | | |
| 毛利 | 55,069 | | | 153,860 | | | | | |
| 運營費用： | | | | | | | |
| 研究和開發 | 80,650 | | | 89,396 | | | | | |
| 銷售、一般和管理 | 33,553 | | | 44,891 | | | | | |
| 運營費用 | 114,203 | | | 134,287 | | | | | |
| 營業收入（虧損） | (59,134) | | | 19,573 | | | | | |
| 其他收入（支出）： | | | | | | | |
| 利息收入及其他，淨額 | 2,732 | | | 4,836 | | | | | |
| 利息支出 | (509) | | | (1,656) | | | | | |
| 所得税前收入（虧損） | (56,911) | | | 22,753 | | | | | |
| 所得税準備金（福利） | (385) | | | 7,753 | | | | | |
| 權益法虧損 | — | | | (1,033) | | | | | |
| 淨收益（虧損） | $ | (56,526) | | | $ | 13,967 | | | | | |
| | | | | | | |
| 每股收益（虧損）： | | | | | | | |
| 基本 | $ | (1.77) | | | $ | 0.44 | | | | | |
| 稀釋 | $ | (1.77) | | | $ | 0.41 | | | | | |
| | | | | | | |
| 已發行普通股的加權平均值： | | | | | | | |
| 基本 | 31,910 | | 31,959 | | | | |
| 稀釋 | 31,910 | | 33,753 | | | | |
隨附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
硅實驗室公司
簡明綜合收益表
（以千計）
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 3月30日
2024 | | 4月1日
2023 | | | | |
| 淨收益（虧損） | $ | (56,526) | | | $ | 13,967 | | | | | |
| 税前其他綜合收益： | | | | | | | |
| 可供出售證券的淨變動： | | | | | | | |
| 該期間產生的未實現收益 | 624 | | | 2,997 | | | | | |
| 對淨收益（虧損）中包含的損失進行重新分類 | 15 | | | 2,614 | | | | | |
| | | | | | | |
| 現金流套期保值的淨變動： | | | | | | | |
| 該期間產生的未實現收益 | 275 | | | 38 | | | | | |
| 對淨收益（虧損）中包含的收益進行重新分類 | (234) | | | (30) | | | | | |
| 税前其他綜合收益 | 679 | | | 5,619 | | | | | |
| | | | | | | |
| 所得税準備金 | 131 | | | 1,394 | | | | | |
| | | | | | | |
| 其他綜合收入 | 548 | | | 4,225 | | | | | |
| | | | | | | |
| 綜合收益（虧損） | $ | (55,978) | | | $ | 18,192 | | | | | |
隨附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
硅實驗室公司
股東權益變動簡明合併報表
（以千計）
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年3月30日的三個月 | | 股份 | | 常見
股票 | | 額外
付費
資本 | | 已保留
收益 | | 累積其他
全面
收入（虧損） | | 總計
股東
公平 |
| 截至 2023 年 12 月 30 日的餘額 | | 31,897 | | $ | 3 | | | $ | 16,973 | | | $ | 1,192,731 | | | $ | (1,025) | | | $ | 1,208,682 | |
| 淨虧損 | | — | | — | | | — | | | (56,526) | | | — | | | (56,526) | |
| 其他綜合收入 | | — | | — | | | — | | | — | | | 548 | | | 548 | |
| 股票發行，扣除預扣税款的股票 | | 27 | | — | | | (707) | | | — | | | — | | | (707) | |
| 回購普通股 | | — | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 基於股票的薪酬 | | — | | — | | | 13,564 | | | — | | | — | | | 13,564 | |
| 截至 2024 年 3 月 30 日的餘額 | | 31,924 | | $ | 3 | | | $ | 29,830 | | | $ | 1,136,205 | | | $ | (477) | | | $ | 1,165,561 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年4月1日的三個月 | | 股份 | | 常見
股票 | | 額外
付費
資本 | | 已保留
收益 | | 累積其他
全面
收入（虧損） | | 總計
股東
公平 |
| 截至2022年12月31日的餘額 | | 31,994 | | $ | 3 | | | $ | — | | | $ | 1,415,693 | | | $ | (10,688) | | | $ | 1,405,008 | |
| 淨收入 | | — | | — | | | — | | | 13,967 | | | — | | | 13,967 | |
| 其他綜合收入 | | — | | — | | | — | | | — | | | 4,225 | | | 4,225 | |
| 股票發行，扣除預扣税款的股票 | | 98 | | — | | | (6,931) | | | — | | | — | | | (6,931) | |
| 回購普通股 | | (95) | | — | | | (9,732) | | | (3,746) | | | — | | | (13,478) | |
| 基於股票的薪酬 | | — | | — | | | 16,663 | | | — | | | — | | | 16,663 | |
| 截至2023年4月1日的餘額 | | 31,997 | | $ | 3 | | | $ | — | | | $ | 1,425,914 | | | $ | (6,463) | | | $ | 1,419,454 | |
隨附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
硅實驗室公司
簡明合併現金流量表
（以千計）
（未經審計）
| | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 |
| 3月30日
2024 | | 4月1日
2023 |
| 運營活動 | | | |
| 淨收益（虧損） | $ | (56,526) | | | $ | 13,967 | |
| 為使淨收入與經營活動中使用的淨現金相協調而進行的調整： | | | |
| 財產和設備的折舊 | 6,634 | | | 6,235 | |
| 其他無形資產的攤銷 | 6,079 | | | 6,510 | |
| 債務發行成本的攤銷 | — | | | 523 | |
| | | |
| 股票薪酬支出 | 13,612 | | | 16,638 | |
| 權益法虧損 | — | | | 1,033 | |
| 遞延所得税 | (5,270) | | | (2,670) | |
| 運營資產和負債的變化： | | | |
| 應收賬款 | (3,321) | | | (16,257) | |
| 庫存 | (3,958) | | | (32,794) | |
| 預付費用和其他資產 | (15,466) | | | 11,530 | |
| 應付賬款 | (13,829) | | | (12,966) | |
| 其他流動負債和所得税 | 1,554 | | | (8,529) | |
| 遞延收入和回報負債 | 1,804 | | | 4,478 | |
| 其他非流動負債 | (3,113) | | | (978) | |
| 用於經營活動的淨現金 | (71,800) | | | (13,280) | |
| | | |
| 投資活動 | | | |
| 購買有價證券 | (9,794) | | | (66,113) | |
| 有價證券的銷售 | 25,763 | | | 170,317 | |
| 有價證券的到期日 | 55,188 | | | 157,734 | |
| 購買財產和設備 | (2,047) | | | (7,657) | |
| 出售股權投資的收益 | 12,382 | | | — | |
| | | |
| 投資活動提供的淨現金 | 81,492 | | | 254,281 | |
| | | |
| 融資活動 | | | |
| | | |
| 償還債務 | (45,000) | | | — | |
| 回購普通股 | — | | | (17,608) | |
| 支付為既得股票獎勵預扣的税款 | (1,048) | | | (6,931) | |
| 發行普通股的收益 | 341 | | | — | |
| 用於融資活動的淨現金 | (45,707) | | | (24,539) | |
| | | |
| 現金和現金等價物的增加（減少） | (36,015) | | | 216,462 | |
| 期初的現金和現金等價物 | 227,504 | | | 499,915 | |
| 期末的現金和現金等價物 | $ | 191,489 | | | $ | 716,377 | |
隨附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
1. 重要會計政策
列報基礎和合並原則
隨附的未經審計的簡明合併財務報表是根據中期財務信息的美國公認會計原則（“美國公認會計原則”）以及10-Q表和S-X條例第10條的説明編制的。此處包含的信息包含所有正常的經常性應計和調整，管理層認為，這些應計和調整是公平反映硅實驗室公司（“公司”）財務狀況、經營業績、綜合收益、股東權益和現金流所必需的。截至2023年12月30日的簡明合併資產負債表來自公司經審計的合併財務報表。所有公司間餘額和交易均已在合併中清除。截至2024年3月30日的三個月的簡要綜合經營業績不一定表示全年業績的預期。
這些簡明合併財務報表應與截至2023年12月30日止年度的經審計的合併財務報表及其附註一起閲讀，這些附註包含在公司於2024年2月20日向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的10-K表年度報告中。
公司編制為期52周或53周的財年財務報表，該財年在最接近12月30日的星期六結束。2024財年將有52周，2023財年將有52周。在 52 周的年度中，每個財政季度包括 13 周。
估算值的使用
根據美國公認會計原則編制財務報表要求管理層做出影響財務報表和附註中報告的金額的估計和假設。影響財務報表的重要估計包括與庫存、商譽、收購的無形資產、其他長期資產、收入確認、股票薪酬和所得税有關的估計。實際結果可能與這些估計數不同，這種差異對財務報表可能很重要。公司定期審查其財務報表估算中使用的假設。
最近的會計公告
2023 年 11 月，美國財務會計準則委員會發布了 ASU 2023-07， 分部報告（主題 280）——對可報告的分部披露的改進。該亞利桑那州立大學要求定期向首席運營決策者（“CODM”）披露重要分部支出的中期和年度披露，這些支出包含在報告的細分市場損益衡量標準中；要求中期披露目前需要每年申報的細分市場的損益和資產；要求披露CODM的職位和所有權；澄清實體可以在何種情況下披露多個細分市場的損益指標，幷包含其他內容披露要求。該權威指南對2023年12月15日之後開始的年度期限以及2024年12月15日之後開始的財政年度內的過渡期有效，允許提前採用。我們目前正在評估這一新指南對我們合併財務報表的影響。
2023 年 12 月，FASB 發佈了 ASU 2023-09 所得税（主題 740）——所得税披露的改進。該亞利桑那州立大學要求申報實體在有效税率對賬中披露特定類別以及有關已繳所得税的信息。該權威指南自2024年12月15日之後的年度有效期內，允許提前採用。我們目前正在評估這一新指南對我們合併財務報表的影響。
目錄
硅實驗室公司
簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
2. 每股收益
下表列出了每股基本收益和攤薄後每股收益的計算方法（以千計，每股數據除外）：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 3月30日
2024 | | 4月1日
2023 | | | | |
| 淨收益（虧損） | $ | (56,526) | | | $ | 13,967 | | | | | |
| | | | | | | |
| 用於計算每股基本收益的股票 | 31,910 | | 31,959 | | | | |
| | | | | | | |
| 稀釋性證券的影響： | | | | | | | |
| 可轉換債務和股票獎勵 | — | | 1,794 | | | | |
| 用於計算攤薄後每股收益的股票 | 31,910 | | 33,753 | | | | |
| | | | | | | |
| 每股收益（虧損）： | | | | | | | |
| 基本 | $ | (1.77) | | | $ | 0.44 | | | | | |
| 稀釋 | $ | (1.77) | | | $ | 0.41 | | | | | |
截至2024年3月30日的三個月的攤薄股份（不包括在內） 0.4由於公司在此期間的淨虧損，共計百萬股。在截至2023年4月1日的三個月中，大約 1.2計算攤薄後每股收益的分母中包括百萬股（與尚未轉換或兑換的2025年票據有關）。反稀釋的證券微不足道，不包括在截至2023年4月1日的三個月攤薄後每股收益的計算中。
3. 金融工具的公允價值
公司金融工具的公允價值是根據衡量資產和負債的投入的主觀性水平使用分層披露框架記錄的。這三個級別描述如下：
1級-投入是計量日相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價。
級別2——除1級以外的其他可直接或間接觀察到的輸入，例如類似資產或負債的報價以及不太活躍的市場的報價。
第 3 級-無法觀察到資產或負債的輸入，是根據情況中可用的最佳信息制定的，其中可能包括公司自己的數據。
目錄
硅實驗室公司
簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
3.金融工具的公允價值（續）
以下總結了公司金融工具的估值（以千計）。這些表格不包括手頭現金或以歷史成本或公允價值以外的任何基礎計量的資產和負債。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 公允價值測量
在 2024 年 3 月 30 日使用 | | |
| 描述 | | 的報價
的活躍市場
相同的資產
（第 1 級） | | 重要的其他
可觀察
輸入
（第 2 級） | | 總計 |
| 現金等價物： | | | | | | |
| 貨幣市場基金 | | $ | 107,746 | | | $ | — | | | $ | 107,746 | |
| 現金等價物總額 | | $ | 107,746 | | | $ | — | | | $ | 107,746 | |
| | | | | | |
| 短期投資： | | | | | | |
| 公司債務證券 | | $ | — | | | $ | 58,743 | | | $ | 58,743 | |
| 政府債務證券 | | — | | | 82,458 | | | 82,458 | |
| 短期投資總額 | | $ | — | | | $ | 141,201 | | | $ | 141,201 | |
| | | | | | |
| 總計 | | $ | 107,746 | | | $ | 141,201 | | | $ | 248,947 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 公允價值測量
2023 年 12 月 30 日使用 | | |
| 描述 | | 的報價
的活躍市場
相同的資產
（第 1 級） | | 重要的其他
可觀察
輸入
（第 2 級） | | 總計 |
| 現金等價物： | | | | | | |
| 貨幣市場基金 | | $ | 137,195 | | | $ | — | | | $ | 137,195 | |
| | | | | | |
| 現金等價物總額 | | $ | 137,195 | | | $ | — | | | $ | 137,195 | |
| | | | | | |
| 短期投資： | | | | | | |
| 公司債務證券 | | $ | — | | | $ | 130,047 | | | $ | 130,047 | |
| 政府債務證券 | | — | | | 81,673 | | | 81,673 | |
| 短期投資總額 | | $ | — | | | $ | 211,720 | | | $ | 211,720 | |
| | | | | | |
| 總計 | | $ | 137,195 | | | $ | 211,720 | | | $ | 348,915 | |
估值方法
公司的現金等價物和被歸類為二級的短期投資使用非約束性的市場共識價格進行估值，這些共識價格得到可觀測的市場數據；活躍市場中類似工具的報價；不太活躍的市場的報價；或定價模型，例如折扣現金流模型，所有重要投入均來自可觀察的市場數據或得到其證實。公司的外幣衍生工具使用折扣現金流模型進行估值。編制估值模型時使用的假設包括外匯匯率、貨幣的遠期和現貨價格以及類似工具的市場可觀察數據。
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硅實驗室公司
簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
3.金融工具的公允價值（續）
以下總結了可供出售投資的組成部分：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | 報告為 |
| 截至 2024 年 3 月 30 日 | | 攤銷成本基礎 | | 未實現收益總額 | | 未實現虧損總額 | | 公允價值 | | 現金等價物 | | 有價證券 |
| 公司債務證券 | | $ | 59,107 | | | $ | 46 | | | $ | (410) | | | $ | 58,743 | | | $ | — | | | $ | 58,743 | |
| 政府債務證券 | | 82,685 | | | 19 | | | (246) | | | 82,458 | | | — | | | 82,458 | |
| 貨幣市場基金 | | 107,746 | | | — | | | — | | | 107,746 | | | 107,746 | | | — | |
| 總計 | | $ | 249,538 | | | $ | 65 | | | $ | (656) | | | $ | 248,947 | | | $ | 107,746 | | | $ | 141,201 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | 報告為 |
| 截至 2023 年 12 月 30 日 | | 攤銷成本基礎 | | 未實現收益總額 | | 未實現虧損總額 | | 公允價值 | | 現金等價物 | | 有價證券 |
| 公司債務證券 | | $ | 130,858 | | | $ | 69 | | | $ | (880) | | | $ | 130,047 | | | $ | — | | | $ | 130,047 | |
| 政府債務證券 | | 82,091 | | | 137 | | | (555) | | | 81,673 | | | — | | | 81,673 | |
| 貨幣市場基金 | | 137,195 | | | — | | | — | | | 137,195 | | | 137,195 | | | — | |
| 總計 | | $ | 350,144 | | | $ | 206 | | | $ | (1,435) | | | $ | 348,915 | | | $ | 137,195 | | | $ | 211,720 | |
投資的合同到期日
公司的可供出售投資按公允價值列報，扣除税款的未實現損益作為簡明合併資產負債表中累計其他綜合虧損的組成部分入賬。 以下彙總了截至2024年3月30日公司可供出售投資的合同基礎到期日（以千計）：
| | | | | | | | | | | |
| 成本 | | 公允價值 |
| 在一年或更短的時間內到期 | $ | 112,498 | | | $ | 112,010 | |
| 一年至五年後到期 | 29,294 | | | 29,191 | |
| $ | 141,792 | | | $ | 141,201 | |
未實現的收益和損失
處於持續未實現虧損狀況的可供出售投資按個別證券處於持續虧損狀態的時間長短彙總如下（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 少於 12 個月 | | 12 個月或更長時間 | | 總計 |
| 截至 2024 年 3 月 30 日 | | 公允價值 | | 未實現虧損總額 | | 公允價值 | | 未實現虧損總額 | | 公允價值 | | 未實現虧損總額 |
| 公司債務證券 | | $ | 2,501 | | | $ | (1) | | | $ | 30,323 | | | $ | (410) | | | $ | 32,824 | | | $ | (411) | |
| 政府債務證券 | | 36,642 | | | (166) | | | 30,174 | | | (79) | | | 66,816 | | | (245) | |
| | $ | 39,143 | | | $ | (167) | | | $ | 60,497 | | | $ | (489) | | | $ | 99,640 | | | $ | (656) | |
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硅實驗室公司
簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
3.金融工具的公允價值（續）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 少於 12 個月 | | 12 個月或更長時間 | | 總計 |
| 截至 2023 年 12 月 30 日 | | 公允價值 | | 未實現虧損總額 | | 公允價值 | | 未實現虧損總額 | | 公允價值 | | 未實現虧損總額 |
| 公司債務證券 | | $ | 12,449 | | | $ | (13) | | | $ | 95,760 | | | $ | (867) | | | $ | 108,209 | | | $ | (880) | |
| 政府債務證券 | | 28,255 | | | (115) | | | 31,122 | | | (440) | | | 59,377 | | | (555) | |
| | $ | 40,704 | | | $ | (128) | | | $ | 126,882 | | | $ | (1,307) | | | $ | 167,586 | | | $ | (1,435) | |
截至2024年3月30日和2023年12月30日的未實現虧損總額主要是由於市場利率的變化。截至2024年3月30日和2023年12月30日，沒有與公司可供出售投資相關的重大未實現收益。
當投資市值下降是由信貸相關因素引起時，公司會記錄信用損失備抵金。在評估一項投資的減值時，公司會審查減值的嚴重程度、基礎信用評級的變化、預測的復甦、公司的出售意向或在預期市值回升之前出售投資的可能性以及繼續按計劃支付現金的可能性等因素。截至2024年3月30日，可供出售投資的市值沒有因信貸相關因素而出現實質性下降。
其他金融工具的公允價值
公司的其他金融工具，包括現金、應收賬款和應付賬款，由於到期日短，其入賬金額接近其公允價值。
4. 衍生金融工具
公司使用衍生金融工具來管理外幣匯率波動的某些風險。該公司的目標是用衍生品合約的收益和虧損來抵消這些風險敞口造成的支出的增加和減少，從而降低收益的波動性。公司不將衍生合約用於投機或交易目的。公司以公允價值確認簡明合併資產負債表中的衍生品總額。衍生品的現金流根據簡明合併現金流量表中現金收款或付款的性質進行分類。
現金流套期保值
外幣遠期合約
公司使用外幣遠期合約來減少匯率波動對以美元以外貨幣計價的運營費用的收益影響。合約公允價值的變化記錄在簡明合併資產負債表中的累計其他綜合虧損中，隨後重新歸類為確認對衝交易期間的收益。重新分類的金額在與套期保值項目相同的財務報表細列項目中列報。如果外幣遠期合約在到期前終止或不再有資格成為套期保值工具，則累計其他綜合虧損中記錄的合約的公允價值可能會根據終止時對合同的評估，在簡明合併運營報表中確認。截至2024年3月30日，該公司沒有持有此類外幣遠期合約。合同的公允價值、在其他綜合收益中確認的合同收益或損失以及從累計其他綜合虧損重新歸類為收益的金額在所列任何時期都不重要。
目錄
硅實驗室公司
簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
5. 補充信息
下表顯示了選定的簡明合併資產負債表項目的詳細信息（以千計）：
庫存
| | | | | | | | | | | |
| 3月30日
2024 | | 12月30日，
2023 |
| 工作進行中 | $ | 173,379 | | | $ | 173,802 | |
| 成品 | 24,827 | | | 20,493 | |
| $ | 198,206 | | | $ | 194,295 | |
租賃收入
該公司將其總部設施的一部分租賃給其他租户。經營租賃的租賃收入為 $0.8百萬和美元0.7在截至2024年3月30日和2023年4月1日的三個月中，分別為百萬人。
6. 債務
信貸額度
公司及其某些國內子公司（“擔保人”）有一美元400百萬循環信貸額度，經2023年6月30日修訂，到期日為2028年6月30日。信貸額度包括 $25百萬份信用證次級限額和一美元10百萬的swingline貸款限額。公司還可以選擇將借款能力的規模擴大到總額為美元中的較大值250百萬和 100過去四個財季息税折舊攤銷前利潤的百分比，加上不會導致有擔保淨槓桿比率（由資產擔保的融資債務/息税折舊攤銷前利潤）超過的金額 3.50到 1.00，但須遵守某些條件。
除搖擺貸款外，信貸額度將按調整後的定期擔保隔夜融資利率（“SOFR”）加上適用的利潤率收取利息，或者由公司選擇的基準利率（定義為富國銀行最優惠利率中最高的利率，聯邦基金利率加上） 0.50% 和調整後的期限 SOFR plus 1.00%) 加上適用的利潤。Swingline貸款按基準利率加上基準利率貸款的適用利潤率累計利息。調整後定期SOFR貸款的適用利潤率範圍為 1.00% 至 1.75百分比和基準利率貸款的範圍為 0.00% 至 0.75％，視每種情況而定，取決於信貸額度中定義的槓桿比率。
信貸額度包含各種條件、契約和陳述，公司必須遵守這些條件、契約和陳述，才能借入資金和避免違約事件，包括公司必須維持合併淨槓桿比率（融資性負債減去現金和現金等價物，最高不超過美元）的財務契約750百萬除以息税折舊攤銷前利潤（不超過） 4.25至 1，最低利息覆蓋率（息税折舊攤銷前利息/利息支付）不低於 2.50到 1。截至2024年3月30日，公司遵守了信貸額度的所有契約。公司在信貸額度下的債務由擔保人擔保，並以公司和擔保人幾乎所有資產的擔保權益為擔保。截至2024年3月30日， 不信貸額度未償還款項。
7. 承付款和或有開支
訴訟
公司參與了正常業務過程中出現的各種法律訴訟。儘管無法肯定地預測最終業績，但公司預計這些業績不會對其簡明合併財務報表產生重大不利影響。
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硅實驗室公司
簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
8. 收入
該公司根據其所針對的目標市場將其產品分為工業與商業或家居與生活。 以下是按產品類別劃分的收入（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 3月30日
2024 | | 4月1日
2023 | | | | |
| 工業和商業 | $ | 65,262 | | | $ | 150,713 | | | | | |
| 家居與生活 | 41,113 | | | 96,074 | | | | | |
| $ | 106,375 | | | $ | 246,787 | | | | | |
公司的一部分銷售是根據協議向分銷商進行的，該協議允許終端客户獲得與最終銷售價格相關的某些退貨權和/或價格保護。這些因素影響收入和現金流的時機和不確定性。在截至2024年3月30日和2023年4月1日的三個月中，公司確認的收入為美元4.2百萬和美元4.9分別來自前幾個報告期內履行的履約義務的百萬美元。 以下按銷售渠道分列了公司的收入（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 3月30日
2024 | | 4月1日
2023 | | | | |
| 分銷商 | $ | 70,360 | | | $ | 204,872 | | | | | |
| 直接客户 | 36,015 | | | 41,915 | | | | | |
| $ | 106,375 | | | $ | 246,787 | | | | | |
9. 股票薪酬
股票薪酬成本基於股票獎勵和股票期權授予之日以及員工股票購買計劃註冊之日的公允價值。股票獎勵（例如限制性股票單位（“RSU”）、績效股票單位（“PSU”）和限制性股票獎勵（“RSA”））的公允價值是根據其內在價值估算的。市場股票獎勵（“MSU”）的公允價值是使用蒙特卡羅模擬估算的。股票期權和員工股票購買計劃的公允價值是使用Black-Scholes期權定價模型估算的。
下表詳細列出了簡明合併運營報表中確認的股票薪酬成本（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 3月30日
2024 | | 4月1日
2023 | | | | |
| 收入成本 | $ | 412 | | | $ | 298 | | | | | |
| 研究和開發 | 9,722 | | | 9,491 | | | | | |
| 銷售、一般和管理 | 3,478 | | | 6,849 | | | | | |
| 13,612 | | | 16,638 | | | | | |
| 所得税條款 | 1,727 | | | 1,786 | | | | | |
| 總計 | $ | 11,885 | | | $ | 14,852 | | | | | |
該公司大約有 $80.3截至2024年3月30日，與股權補助相關的未確認薪酬成本總額為百萬美元，預計將在大約加權平均時間內得到確認 2.0年份。
目錄
硅實驗室公司
簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
10. 所得税
所得税準備金包括按適用税率調整的國內和國外所得税，經不可扣除的費用進行調整、研發税收抵免、全球無形低税收收入、F部分所得包含內容和其他永久差異。
所得税優惠為 $0.4百萬美元，支出為美元7.8截至2024年3月30日和2023年4月1日的三個月，為百萬美元，因此有效税率為 0.7% 和 35.7分別為％。截至2024年3月30日的三個月，所得税準備金的減少主要是由於報告了與截至2023年4月1日的三個月税前賬面收入的税收支出相比，本期税前賬面虧損的税收優惠。
不確定的税收狀況
截至2024年3月30日，該公司的未確認税收優惠總額（包括利息）為美元5.9百萬，其中 $5.3如果得到承認，百萬將影響有效税率。在截至2024年3月30日的三個月中，公司沒有發佈任何未確認的税收優惠。
公司在所得税準備金中確認與未確認的税收優惠相關的利息和罰款。這些數額對所列任何時期都不重要。
在挪威税務管理局（“NTA”）完成對公司挪威子公司2013-2016財年所得税事項的審查後，該公司於2017年12月收到了NTA的評估，內容涉及與公司間交易定價相關的2013年應納税所得額的調整。該公司目前正在對評估提出上訴。對公司間交易定價的調整大約導致 141.3百萬挪威克朗，或 $13.0百萬，額外的挪威所得税。該公司不同意NTA的評估，並認為公司在此問題上的立場很可能得以維持。公司計劃用盡所有可用的行政補救措施。如果無法通過NTA的行政補救措施解決此問題，公司計劃尋求司法補救措施。
該公司認為，它已累積了與待審查的納税期內所有事項相關的充足準備金。但是，如果公司在NTA問題上出現不利的結果，這種結果可能會對其財務報表產生重大影響。
2015年至2024年的納税年度仍有待公司運營所在的主要税收司法管轄區的審查。印度目前正在審查該公司的2021納税年度。儘管税務審計的結果始終不確定，但該公司認為審查結果不會對其財務狀況或經營業績產生重大影響。該公司目前未在任何其他主要税收管轄區接受審計。
該公司認為，其未確認的税收優惠總額有可能減少約美元1.9由於訴訟時效的到期，未來12個月內將獲得百萬英鎊，包括利息。
11. 重組活動
在 2023 年第四季度，公司裁員人數約為 10根據市場條件降低成本和調整業務的員工百分比。 下表彙總了列報期內重組負債的活動（以百萬計）：
| | | | | |
| 三個月已結束
2024年3月30日 |
| 期初餘額 | $ | 4.4 | |
| 收費 | 0.5 | |
| 付款 | 1.0 | |
| 期末餘額 | $ | 3.9 | |
目錄
硅實驗室公司
簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
11。重組活動（續）
在截至2024年3月30日的三個月中，重組費用為美元0.5簡明合併運營報表中確認了100萬美元的運營費用。
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下對財務狀況和經營業績的討論和分析應與本報告其他地方的簡明合併財務報表及其相關附註一起閲讀。本討論包含前瞻性陳述。有關與這些陳述相關的不確定性、風險和假設的討論，請參閲上面的 “警示聲明” 和下面的 “風險因素”。我們的財政年終財務報告期為52周或53周，在最接近12月31日的星期六結束。2024財年將有52周，2023財年將有52周。我們的2024財年第一季度已於2024年3月30日結束。我們的 2023 財年第一季度已於 2023 年 4 月 1 日結束。
宏觀經濟狀況的影響
當前的全球經濟環境正在經歷通貨膨脹壓力、高利率和地緣政治緊張局勢。我們的收入有所下降，因為在市場疲軟的情況下，我們的客户正在放慢購買速度，以減少現有庫存。這些宏觀經濟狀況對我們運營和財務業績的影響程度將取決於未來的發展，包括任何經濟衰退的持續時間和嚴重程度、對供應商和/或客户業務的影響，以及下文 “風險因素” 中列出的其他項目，所有這些都不確定且無法預測。長期的全球供應鏈和經濟混亂可能會對我們的業務、經營業績、流動性來源的獲取和財務狀況產生重大影響。
概述
我們是安全、智能無線技術的領導者，致力於打造更加互聯的世界。我們的集成硬件和軟件平臺、直觀的開發工具、行業領先的生態系統和強大的支持使客户能夠構建先進的工業、商業、家庭和生活應用程序。我們使開發人員能夠輕鬆解決整個產品生命週期中複雜的無線挑戰，並通過創新解決方案快速進入市場，從而實現行業轉型、經濟增長和改善生活。我們提供模擬密集型混合信號解決方案，用於物聯網（“IoT”）廣泛應用的各種電子產品，包括互聯家居和安全、工業自動化和控制、智能計量、智能照明、商業建築自動化、消費電子產品、資產跟蹤和醫療儀器。我們根據產品所針對的目標市場將我們的產品分為工業和商業或家居與生活。
作為一家無晶圓廠半導體公司，我們依賴亞洲的第三方半導體制造商來製造反映我們集成電路設計的硅晶片，在較小程度上依賴美國和歐洲。每個晶圓都包含許多芯片，這些芯片是從晶圓上切割出來的，形成了用於 IC 的芯片。我們依靠亞洲的第三方來組裝、包裝並在大多數情況下測試這些設備，並將這些設備運送給我們的客户。此類第三方進行的測試有助於更快地向我們的客户（尤其是亞洲客户）交付產品，縮短生產週期，降低庫存要求，降低成本並提高測試能力的靈活性。
我們的集成電路的銷售週期可以長達12個月或更長時間。客户通常需要再過三到六個月或更長時間才能發貨大量裝有我們 IC 的設備。由於這種漫長的銷售週期，我們在研發和銷售、一般和管理費用以及相應的銷售之間通常會遇到很大的延遲。因此，如果任何季度的銷售沒有達到預期，則支出和庫存水平可能會過高，並且我們該季度乃至未來幾個季度的經營業績將受到不利影響。此外，從產品的初步研發到商業化的時間（如果有的話）可能大大長於該產品的銷售週期。因此，如果我們在不開發商業上成功的產品的情況下承擔大量的研發成本，我們的經營業績和增長前景可能會受到不利影響。
由於我們的一些集成電路是為消費品設計的，因此我們預計對我們產品的需求通常會受到一定程度的季節性需求的影響。但是，我們的市場和整個產品領域的快速變化使我們難以準確估計季節性因素對我們業務的影響。
本期亮點
與2023財年第一季度相比，最近一個季度的收入減少了1.404億美元，這是由於我們的家居與生活產品以及工業和商業產品的收入減少。同期毛利減少了9,880萬美元，這是由於我們的家居與生活產品以及工業和商業產品的毛利下降
產品。最近一個季度的毛利率從2023財年第一季度的62.3％下降至51.8％，與2023財年第四季度的50.6％相比略有增長，這主要是由於客户和產品組合的變化。與2023財年第一季度相比，最近一個季度的運營支出減少了2,010萬美元，這主要是由於2023財年第四季度裁員導致人事相關成本降低。最近一個季度的營業虧損為5,910萬美元，而2023財年第一季度的營業收入為1,960萬美元。有關進一步的討論，請參閲下面的 “經營業績”。
我們在2024財年第一季度結束時獲得了3.327億美元的現金、現金等價物和短期投資。在本年度三個月期間，用於經營活動的淨現金為7180萬美元。截至2024年3月30日，應收賬款為3,260萬美元，相當於28天的未償銷售額（“DSO”）。截至2024年3月30日，庫存為1.982億美元，相當於348天的庫存（“DOI”）。在第一季度，我們在循環信貸額度下償還了4,500萬美元的借款。
我們繼續實現產品組合的多元化，並推出具有更多功能和集成的新產品和解決方案。我們計劃繼續推出能夠擴展我們所提供能力的產品，以服務當前和新興的應用程序，使我們能夠開拓新市場並擴大我們的總體可用市場機會。
在截至2024年3月30日的三個月中，我們沒有客户佔我們收入的10％以上。除了直接向客户銷售外，我們的一些最終客户還通過分銷商和合同製造商間接從我們那裏購買產品。通過合同製造商購買的最終客户通常會指示該合同製造商獲取我們的產品，並將此類產品與其他組件合併，由該合同製造商向最終客户出售。儘管我們實際上將產品銷售給分銷商和合同製造商並由其付款，但我們將此類最終客户稱為我們的客户。在截至2024年3月30日的三個月中，我們向客户銷售產品的兩家分銷商艾睿電子和益登科技各佔我們收入的10％以上。
在截至2024年3月30日的三個月中，我們來自美國以外的收入百分比為95％。迄今為止，我們的所有收入均以美元計價。我們認為，我們的大部分收入將繼續來自美國以外的客户。
運營結果
以下描述了我們的簡明合併運營報表中列出的細列項目：
收入。收入主要來自我們產品的銷售。由於一段時間內的出貨量、我們銷售的產品組合以及我們對產品收取的價格，我們的收入會因時期而異。
收入成本。收入成本包括購買由獨立鑄造廠加工的成品硅片的成本；與這些產品的組裝、測試和運輸相關的成本；與製造支持、物流和質量保證相關的人員和設備成本；軟件特許權使用費、其他知識產權許可費用和某些收購的無形資產的成本；以及我們的佔用成本的分配部分。我們的毛利率根據產品組合、製造業收益率、庫存估值調整、平均銷售價格和其他因素而波動。
研究與開發。研發費用主要包括與人事相關的費用，包括股票薪酬，以及新產品面具、外部諮詢和服務成本、設備工具、設備折舊、無形資產攤銷以及佔用成本的分配部分。研發活動包括設計新產品、完善現有產品和設計測試方法，以確保符合規定的規格。
銷售、一般和管理。銷售、一般和管理費用主要包括與人事相關的費用，包括股票薪酬，以及分配給獨立銷售代表的部分佔用成本、向獨立銷售代表支付的銷售佣金、無形資產的攤銷、專業費用、律師費以及促銷和營銷費用。
利息收入及其他，淨額利息收入和其他淨額反映了我們的現金、現金等價物和投資餘額所得的利息、外幣調整以及其他營業外收入和支出。
利息支出。利息支出包括我們的短期和長期債務的利息，包括先前未償還的可轉換優先票據和我們的信貸額度。我們的可轉換優先票據的利息支出包括合同利息和債務發行成本的攤銷。
所得税準備金。所得税準備金包括按適用税率調整的國內和國外所得税，經不可扣除的費用進行調整、研發税收抵免、全球無形低税收收入、F部分所得包含內容和其他永久差異。參見注釋 10 所得税，轉至簡明合併財務報表。
權益法虧損。股票法虧損代表我們的股票法投資的收益或損失。
下表列出了我們的簡明合併運營報表數據佔所述期間收入的百分比：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 3月30日
2024 | | 4月1日
2023 | | | | |
| 收入 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | | | |
| 收入成本 | 48.2 | | | 37.7 | | | | | |
| 毛利 | 51.8 | | | 62.3 | | | | | |
| 運營費用： | | | | | | | |
| 研究和開發 | 75.8 | | | 36.2 | | | | | |
| 銷售、一般和管理 | 31.5 | | | 18.2 | | | | | |
| 運營費用 | 107.4 | | | 54.4 | | | | | |
| 營業收入（虧損） | (55.6) | | | 7.9 | | | | | |
| 其他收入（支出）： | | | | | | | |
| 利息收入及其他，淨額 | 2.6 | | | 2.0 | | | | | |
| 利息支出 | (0.5) | | | (0.7) | | | | | |
| 所得税前收入（虧損） | (53.5) | | | 9.2 | | | | | |
| 所得税準備金（福利） | (0.4) | | | 3.1 | | | | | |
| 權益法虧損 | 0.0 | | | (0.4) | | | | | |
| 淨收益（虧損） | (53.1) | % | | 5.7 | % | | | | |
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | |
| （單位：百萬） | | 3月30日
2024 | | 4月1日
2023 | | 改變 | | %
改變 | | | | | | | | |
| 工業和商業 | | $ | 65.3 | | | $ | 150.7 | | | $ | (85.4) | | | (56.7) | % | | | | | | | | |
| 家居與生活 | | 41.1 | | | 96.1 | | | (55.0) | | | (57.2) | % | | | | | | | | |
| | $ | 106.4 | | | $ | 246.8 | | | $ | (140.4) | | | (56.9) | % | | | | | | | | |
最近三個月收入的下降是由於我們的工業和商業產品的收入減少了8,550萬美元，家居與生活產品的收入減少了5,500萬美元。在最近三個月中，我們產品的平均銷售價格和單位銷量有所下降。由於產品組合、定價決策和其他因素的變化，我們產品的平均銷售價格可能會在不同時期之間大幅波動。總的來説，隨着我們的產品變得更加成熟，我們預計平均銷售價格將下降。
客户產品的整體需求環境普遍低於先前的預期。在最近供應鏈普遍中斷期間，客户還尋求降低庫存水平，使其與持有量相比的庫存水平。因此，當前我們產品的需求環境波動性很大，普遍疲軟，客户更頻繁地要求取消、更改交貨日期以及價格和付款條件優惠。
毛利
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | |
| （單位：百萬） | | 3月30日
2024 | | 4月1日
2023 | | 改變 | | | | | | |
| 毛利 | | $ | 55.1 | | | $ | 153.9 | | | $ | (98.8) | | | | | | | |
| 毛利率 | | 51.8 | % | | 62.3 | % | | (10.5) | % | | | | | | |
最近三個月期間，毛利下降，這是由於我們的家居與人壽產品組毛利下降以及我們的工業和商業產品組毛利下降，這主要是由於該期間單位銷量下降所致。毛利率下降的主要原因是客户和產品組合的變化。
我們某些產品的平均銷售價格可能會有所不同。在需求增加期間，平均銷售價格的上漲可能會發生，但這種需求可能是短暫的，並可能伴隨着更高的產品成本。平均銷售價格的下降給毛利率帶來了向下壓力，如果我們能夠推出利潤率更高的新產品並通過產品獲得市場份額；通過改進設計降低現有產品的成本；降低晶圓供應商和第三方組裝和測試分包商的生產成本；通過提高整個製造過程的產量來降低單位生產成本；或降低物流成本，這可能會被抵消。
研究和開發
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | |
| （單位：百萬） | | 3月30日
2024 | | 4月1日
2023 | | 改變 | | %
改變 | | | | | | | | |
| 研究和開發 | | $ | 80.7 | | | $ | 89.4 | | | $ | (8.7) | | | (9.7) | % | | | | | | | | |
| 收入百分比 | | 75.8 | % | | 36.2 | % | | | | | | | | | | | | |
最近三個月研發支出的減少主要是由於我們的重組活動導致人事相關費用減少了920萬美元，技術服務減少了110萬美元，但新產品推出成本增加的180萬美元部分抵消了這一減少。我們預計，在2024財年第二季度，按絕對美元計算，研發費用將增加。
銷售、一般和管理
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | |
| （單位：百萬） | | 3月30日
2024 | | 4月1日
2023 | | 改變 | | %
改變 | | | | | | | | |
| 銷售、一般和管理 | | $ | 33.6 | | | $ | 44.9 | | | $ | (11.3) | | | (25.2) | % | | | | | | | | |
| 收入百分比 | | 31.5 | % | | 18.2 | % | | | | | | | | | | | | |
三個月期間銷售、一般和管理費用的減少主要是由於我們的重組活動導致人事相關成本減少了940萬美元，外部服務減少了170萬美元。我們預計，2024財年第二季度的銷售、一般和管理費用按美元絕對值計算，將增加。
利息收入及其他，淨額
截至2024年3月30日的三個月，淨利息收入和其他收入為270萬美元，而截至2023年4月1日的三個月為480萬美元。最近三個月利息收入和其他淨減少的主要原因是計息投資餘額減少，這是由於在2023財年第二季度出售了為2025年可轉換優先票據的結算提供資金的投資，2023財年第二和第三季度的股票回購，以及2023財年第三季度從我們的信貸額度中償還借款。
利息支出
截至2024年3月30日的三個月，利息支出為50萬美元，而截至2023年4月1日的三個月，利息支出分別為170萬美元。下降的主要原因是我們的2025年可轉換優先票據在2023財年第二季度結算。
所得税準備金
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | |
| （單位：百萬） | | 3月30日
2024 | | 4月1日
2023 | | 改變 | | | | | | |
| 所得税準備金（福利） | | $ | (0.4) | | | $ | 7.8 | | | $ | (8.2) | | | | | | | |
| 有效税率 | | 0.7 | % | | 35.7 | % | | | | | | | | |
截至2024年3月30日的三個月，所得税準備金的減少主要是由於報告了與截至2023年4月1日的三個月税前賬面收入的税收支出相比，本期税前賬面虧損的税收優惠。該公司估計，本年度的年度有效税率將接近零。因此，離散項目可能會對總體有效税率的計算產生不成比例的影響。
權益法虧損
截至2023年4月1日的三個月，股票法虧損為100萬美元。我們的股票法投資於2023財年第四季度出售。
商業展望
以下是我們對2024財年第二季度的業務展望。
| | | | | | | | |
| 損益表項目 | | 估計 |
| | |
| 收入 | | 1.35 億美元至 1.45 億美元 |
| | |
| 毛利率 | | 53% |
| | |
| 運營費用 | | 1.25 億美元 |
| | |
攤薄後的每股虧損 | | $ (1.61) 到 $ (1.45) |
流動性和資本資源
截至2024年3月30日，我們的主要流動性來源包括3.327億美元的現金、現金等價物和短期投資，其中1.917億美元由我們的美國實體持有。剩餘餘額由我們的外國子公司持有。我們的現金等價物和短期投資包括政府債務證券，包括機構債券、市政債券和美國政府證券；公司債務證券，包括資產支持證券、公司債券和洋基債券；以及貨幣市場基金。
運營活動
截至2024年3月30日的三個月，用於經營活動的淨現金為7,180萬美元，而截至2023年4月1日的三個月為1,330萬美元。截至2024年3月30日的三個月，運營現金流反映了我們的淨虧損5,650萬美元，折舊、攤銷、股票薪酬、股票法虧損和遞延所得税調整的2,110萬美元，以及由於運營資產和負債變動而產生的3630萬美元的淨現金流出。
應收賬款從2023年12月30日的2930萬美元增加到2024年3月30日的3,260萬美元。應收賬款的增加主要是由於收款和開票時間的正常變化造成的。我們的 DSO 從 2023 年 12 月 30 日的 30 天減少到 2024 年 3 月 30 日的 28 天。
庫存從2023年12月30日的1.943億美元增加到2024年3月30日的1.92億美元。我們的庫存水平將根據供應的可用性以及用於購買庫存的預測需求與實際需求之間差異的影響而有所不同。我們已投資建立庫存，以最大限度地減少潛在的供應中斷並滿足預測的未來需求。截至 2024 年 3 月 30 日，我們的 DOI 為 348 天，截至 2023 年 12 月 30 日，我們的 DOI 為 407 天。
投資活動
截至2024年3月30日的三個月，投資活動提供的淨現金為8,150萬美元，而截至2023年4月1日的三個月為2.543億美元。現金流入減少的主要原因是本期有價證券的淨買入、銷售和到期日所提供的現金減少了1.908億美元。
融資活動
截至2024年3月30日的三個月，用於融資活動的淨現金為4,570萬美元，而截至2023年4月1日的三個月中使用的淨現金為2450萬美元。現金流出的增加主要是由於本期償還了4,500萬美元的債務。
債務
截至2024年3月30日，我們有4億美元的循環信貸額度。我們可以選擇將循環信貸額度的借貸能力規模擴大到總額為2.5億美元和息税折舊攤銷前利潤的100％，再加上不會導致有擔保淨槓桿率超過3.50比1.00的金額，但須遵守某些條件，以較高者為準。截至2024年3月30日，循環信貸額度沒有未償還款項。
資本要求
我們未來的資本需求將取決於許多因素，包括銷售增長率、我們產品的市場接受度、研發項目的時間和範圍、對公司或技術的潛在收購以及我們銷售和營銷活動的擴大。我們認為，我們現有的現金、現金等價物、投資和運營產生的現金足以滿足我們的短期（即至少在未來十二個月內）和長期資本需求，儘管我們可能被要求或可能選擇在此之前尋求額外資金。我們將來可能會進行收購或戰略安排，這也可能要求我們尋求額外的股權或債務融資。
關鍵會計估計
截至2023年12月30日財年的10-K表中 “管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析” 部分描述了我們的關鍵會計估計。我們的關鍵會計估算隨後沒有重大變化。
關於市場風險的定量和定性披露
利息收入
我們的投資組合包括現金、現金等價物和短期投資。我們的主要投資目標是保護投資資本和最大限度地提高投資組合的税後回報。我們的利息收入對美國總體利率水平的變化很敏感。截至2024年3月30日，我們持有的投資組合收益率下降100個基點將使我們未來的年利息收入減少約250萬美元。我們認為，我們的投資政策定義了允許投資的期限、集中度和最低信貸質量，符合我們的投資目標。
利息支出
在正常業務過程中，包括通過我們的信貸額度，我們面臨利率波動的影響。信貸額度的利率由浮動利率和適用的利潤率組成。雖然我們過去曾從信貸額度中提款，但截至2024年3月30日，我們沒有借款。如果我們將來從信貸額度中借款，我們將再次面臨利率波動的影響。
外幣匯率風險
我們面臨的外幣匯率風險主要來自以美元以外貨幣計價的子公司的資產、負債和運營費用。我們的外國子公司被視為美國母公司的延伸。外國子公司的本位幣是美元。因此，重新計量以美元以外貨幣計價的交易所產生的損益記錄在簡明合併運營報表中。我們使用外幣遠期合約來管理外匯風險敞口。外幣遠期合約的收益和虧損在確認對衝交易的同期收益中確認。
可用信息
我們的網站地址是 www.silabs.com。在我們以電子方式向美國證券交易委員會（“SEC”）提交此類材料或將其提供給美國證券交易委員會（“SEC”）後，我們的10-K表年度報告、10-Q表的季度報告、8-K表的最新報告以及對根據1934年《證券交易法》第13（a）或15（d）條提交或提供的報告的修正案，將在合理可行的情況下儘快通過我們網站的投資者關係頁面免費獲得。我們的網站及其中包含或與之相關的信息無意納入本10-Q表季度報告。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
與市場風險定量和定性披露相關的信息載於上文第2項下管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。此類信息以引用方式納入此處。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
根據1934年《證券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）條的定義，我們在包括首席執行官（“首席執行官”）和首席財務官（“CFO”）在內的管理層的監督和參與下，對我們的披露控制和程序的有效性進行了評估。由於我們在第9A項中描述的對財務報告的內部控制存在重大缺陷。 控制和程序在我們向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月30日的10-K表年度報告中，我們的管理層，包括首席執行官和首席財務官，得出結論，我們的披露控制和程序自2024年3月30日起尚未生效，目的是合理地保證我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息將在美國證券交易委員會規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告。
財務報告內部控制的變化
在截至2024年3月30日的財政季度中，我們的內部控制沒有發生對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的變化，但正在進行的對上述重大缺陷的補救措施除外。
補救
我們目前正在針對庫存估值過程的補救計劃設計和實施適當的控制措施。我們的補救工作正在進行中，包括以下內容：
•評估和重新評估我們的庫存估值方法的設計，包括用於確定庫存淨可變現價值的關鍵假設；
•完善庫存估值評估中使用的關鍵假設，包括需求預測信息、歷史結果、市場狀況和庫存老化；
•正式確定管理層對庫存估值評估中使用的信息的審查和評估；以及
•設計和實施對庫存估值評估中使用的數據的完整性和準確性的強化控制和文件要求。
管理層認為，概述的計劃將有效解決構成重大缺陷的缺陷，包括必要的測試在內的補救工作預計將於2024年底結束。但是，無法保證完工的確切時間。隨着補救工作的進展，管理層可以在認為必要時制定額外措施或完善上述補救計劃的內容。
第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
有關法律訴訟的信息載於附註7, 承付款和或有開支，轉至簡明合併財務報表。此類信息以引用方式納入此處。
第 1A 項。風險因素
全球商業風險
我們受半導體行業週期性的影響，該行業一直受到重大波動的影響
半導體行業具有很強的週期性，其特點是持續而快速的技術變革、快速的產品過時和價格下跌、標準不斷演變、產品生命週期短以及產品供需波動劇烈。該行業經歷了重大波動，這通常與半導體公司及其客户產品的成熟產品週期和新產品的推出以及總體經濟狀況的波動有關，或者是出於對這些波動的預期。不斷惡化的全球總體經濟狀況，包括經濟活動減少、對信貸、利率和通貨膨脹的擔憂、能源成本上漲、消費者信心下降、企業利潤減少、支出減少和類似的不利商業狀況，將使我們的客户、供應商和我們很難準確預測和規劃未來的業務活動，並可能導致美國和外國企業放緩產品支出。通貨膨脹和利率的上升會影響對客户最終產品的需求並增加我們的成本。如果我們的成本受到巨大的通貨膨脹壓力，我們可能無法通過增加收入來完全抵消如此高的成本。我們無法預測任何經濟放緩或經濟復甦的時機、力度或持續時間。如果我們經營的經濟或市場惡化，我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到重大不利影響。
經濟衰退的特點是產品需求減少、產能過剩、庫存水平高以及平均銷售價格加速下跌。回升的特點是產品需求增加，生產能力受到限制，這是爭奪第三方鑄造、組裝和測試能力的競爭加劇所致。我們依賴這種能力來製造、組裝和測試我們的產品。我們的第三方鑄造、裝配或測試分包商均未保證我們有足夠的產能。我們認為，半導體行業目前正在遭受衰退，這在很大程度上是由於不利的宏觀經濟狀況，其特徵是某些地區的整體GDP表現和工廠活動放緩，客户庫存增加，關税對貿易關係的影響以及經濟的整體不確定性增加。這種低迷對我們的業務和經營業績產生了負面影響，並可能繼續產生不利影響。
我們瞄準的眾多市場中的競爭可能會減少我們產品的銷售並減少我們的市場份額
總體而言，半導體市場，尤其是混合信號產品的市場競爭非常激烈。我們預計，我們產品的市場將不斷髮展，並將受到快速的技術變革的影響。例如，正在開發新產品和顛覆性技術，與我們競爭的公司已經為產品和服務提供實施了人工智能戰略。如果我們的產品不發展或，這種快速的技術變革會為我們的競爭對手創造機會，並損害我們在市場上的競爭力
我們無法有效地跟上這樣的變化。此外，當我們瞄準眾多市場和應用並供應產品時，我們面臨着來自相對較多競爭對手的競爭。我們與博通、樂信、英飛凌、聯發科、微芯片、北歐半導體、恩智浦、高通、瑞薩、意法半導體、Synaptics、Telink、德州儀器等競爭。我們預計未來將面臨來自當前競爭對手、其他半導體制造商和設計師以及初創半導體設計公司的競爭。隨着通信產品市場的增長，我們還可能面臨來自傳統通信設備公司的競爭。這些公司可以通過推出自己的產品或與其他現有的半導體產品提供商建立戰略關係或收購其他現有半導體產品供應商來進入混合信號半導體市場。此外，大公司可能會重組其業務以創建獨立的公司，或者可能收購專注於提供我們生產的產品類型或獲取客户的新業務。
我們可能是業務中斷和安全漏洞（包括網絡攻擊）的受害者，這可能會導致責任或損害我們的聲譽和財務業績
信息技術系統和/或網絡中斷，無論原因如何，但包括破壞、錯誤或其他行為，都可能損害公司的運營。未能有效防止、發現安全漏洞（包括網絡攻擊）並從中恢復過來，可能會導致公司資產被濫用、公司中斷、管理資源轉移、監管調查、法律索賠或訴訟、聲譽受損、銷售損失和其他公司成本。我們經常面臨企圖違反我們的安全協議、獲取訪問權限或破壞我們的計算機系統或竊取公司、客户、合作伙伴或員工專有信息的攻擊。這些攻擊有時是成功的。這些攻擊可能是由於安全漏洞、員工錯誤、盜竊、瀆職、網絡釣魚計劃、勒索軟件、密碼或數據安全管理錯誤或其他違規行為造成的。我們為經營業務而收集、使用、存儲或傳輸的個人或企業數據被盜、丟失、破壞、不可用或濫用，可能會導致安全成本或與辯護法律索賠相關的費用增加。工業間諜活動、盜竊或丟失我們的知識產權數據可能會導致假冒產品或損害我們產品和服務的競爭地位。實施、測試和維護措施以促進遵守適用的隱私和數據安全法律以及保護我們系統的整體安全的成本一直很高，預計將繼續很高。儘管我們在隱私和安全事件響應能力方面有專門的資源，但我們的響應流程可能不夠，可能無法準確評估事件的嚴重程度，可能不夠快，無法預防或限制傷害，或者可能無法充分補救事件。企圖或成功攻擊我們的產品和服務可能會損害我們在客户或用户中的聲譽，並減少對我們產品和服務的需求。
此外，由於混合工作安排以及員工和我們的服務提供商遠程工作，我們可能遇到網絡安全相關事件（例如網絡釣魚攻擊和其他安全挑戰）的風險增加。
此外，由於俄羅斯和烏克蘭之間以及中東的衝突，網絡攻擊的風險有所增加。鑑於這些事件和其他地緣政治事件，民族國家行為者或其支持者可能會發起報復性網絡攻擊，並可能試圖造成供應鏈和其他第三方服務提供商中斷，或者採取其他出於地緣政治動機的報復行動，這些行動可能會干擾我們的業務運營，導致數據泄露或兩者兼而有之。民族國家行為者過去曾進行過網絡攻擊，並將來可能進行網絡攻擊，以實現其目的和目標，其中可能包括間諜活動、信息行動、金錢收益、勒索軟件、幹擾和破壞。2022年，美國網絡安全和基礎設施安全局向美國組織發佈了 “Shields Up” 警報，指出俄羅斯對烏克蘭政府和關鍵基礎設施組織的網絡攻擊有可能影響美國境內外的組織，特別是在美國及其盟國實施制裁之後。這些情況增加了網絡攻擊和/或安全漏洞的可能性。
我們可能會遇到信息技術故障，這可能會損害我們的聲譽、業務運營和財務狀況
我們依靠信息技術來有效運營我們的業務。我們的系統受到多種潛在來源的損壞或中斷，包括自然災害、事故、電力中斷、電信故障、恐怖主義或戰爭行為、計算機病毒、盜竊、物理或電子入侵、網絡攻擊、破壞、故意破壞或類似事件或中斷。我們的安全措施可能無法檢測或防止此類安全漏洞。對我們信息安全的任何此類損害都可能導致我們的機密業務或專有信息被盜竊或未經授權的發佈或使用，導致未經授權泄露客户、供應商或員工數據，導致違反隱私或其他法律，使我們面臨訴訟風險或損害我們的聲譽。在
此外，我們在關鍵時刻無法使用或訪問信息系統可能會對我們業務的及時和高效運營產生不利影響，這可能會對我們的業務和經營業績產生負面影響。
與我們開展業務的第三方，例如鑄造廠、裝配和測試承包商、分銷商和客户，可以訪問我們敏感數據的某些部分。如果這些第三方未能妥善保護他們持有的我們的數據，則安全漏洞可能會導致並對我們的聲譽、業務運營和財務業績產生負面影響。此外，對這些第三方信息技術系統的成功網絡攻擊可能會破壞我們的供應鏈。
與我們當前和潛在的一些競爭對手相比，我們的資源有限，我們可能無法有效競爭和增加市場份額
與我們相比，我們目前和潛在的一些競爭對手的運營歷史更長，資源和知名度要高得多，客户羣也更大。因此，這些競爭對手在我們現有和潛在客户中的信譽可能更高。與我們相比，他們還可以採取更激進的定價政策，將更多的資源用於產品的開發、推廣和銷售。此外，我們目前和潛在的一些競爭對手已經與我們當前或潛在客户的決策者建立了供應商或聯合開發關係。這些競爭對手可能能夠利用他們現有的關係來阻止他們的客户從我們這裏購買產品或説服他們用他們的產品取代我們的產品。儘管我們的產品具有技術優勢或優勢，但我們的競爭對手也可能提供捆綁式解決方案，以提供更完整的產品。這些競爭對手可能會選擇不支持我們的產品，這可能會使我們的銷售工作複雜化。由於中國通過政策變化和投資積極促進其國內半導體產業，我們還面臨着日益激烈的競爭。這些行動以及中美貿易壁壘可能會限制我們對中國市場的參與，或者可能阻止我們與中國公司或來自中國偏愛美國的其他國家的公司進行有效競爭。此外，我們當前或潛在的競爭對手可能會被擁有更多可用資源並有能力發起或承受激烈價格競爭的第三方收購，這可能包括價格優惠、延遲付款條款、融資條款或其他對潛在客户更具吸引力的條款和條件。這些和其他競爭壓力可能會使我們無法成功地與當前或未來的競爭對手競爭，並可能對我們的業務造成重大損害。競爭可能會降低我們的價格，減少我們的銷售額，降低我們的毛利潤和/或減少我們的市場份額。
我們可能無法保持歷史增長，收入和經營業績可能會出現重大波動，這可能會導致我們的股價波動
儘管我們在歷史上總體上經歷了收入增長，但我們可能無法維持這種增長。由於多種因素，未來我們的收入和經營業績也可能會出現重大波動，任何此類變化都可能導致我們的股價波動。如果我們的收入或經營業績低於公開市場分析師或投資者的預期，我們的股價可能會大幅下跌。
除了適用於我們業務的其他風險因素中列出的因素外，還有許多因素可能導致我們的收入和經營業績的波動，包括：
•從客户處收到的訂單的時間和數量；
•我們推出新產品的及時性以及我們的新產品蠶食舊產品的速度；
•客户對我們產品的接受率，包括我們可能為集成到這些客户生產的產品而開發的新產品的接受率，我們稱之為 “設計勝利”；
•“設計勝出” 與生產訂單之間的時間間隔和實現率；
•供應商能力限制；
•對採用我們的混合信號解決方案的產品的需求和生命週期；
•混合信號產品在我們目標市場的採用率；
•由於預計我們或我們的競爭對手或其他混合信號集成電路提供商將推出新產品或產品改進，推遲或減少客户訂單；
•產品組合的變化；
•由於競爭性產品或競爭性的掠奪性定價，我們產品的平均銷售價格可能會突然下降；
•我們產品的平均銷售價格通常會隨着時間的推移而下降；
•市場標準的變化；
•與庫存、設備或其他長期資產相關的減值費用；
•我們產品中使用的軟件，包括第三方提供的軟件，可能無法滿足客户的需求；
•我們的客户可能無法獲得他們需要與我們的產品結合使用的其他組件，例如電容器，這可能導致對我們產品的需求下滑；
•捍衞我們的知識產權或迴應針對我們的索賠的鉅額法律費用；以及
•我們目前正在開發的產品出現新市場的速度，或者可以利用我們的設計專業知識為這些新市場開發產品的速度。
例如，消費電子產品市場的特點是需求的快速波動和季節性，這導致對包含在此類設備中的產品的需求相應波動。此外，客户的技術接受率導致對我們產品的需求波動，因為在新集成電路獲得市場認可之前，客户不願將新集成電路納入其產品中。一旦新集成電路獲得市場認可，對新集成電路的需求就會迅速加速到一定程度，然後趨於平穩，因此不應將產品銷售的歷史快速增長視為未來持續增長的指標。此外，當新的集成電路產品推出並獲得市場認可時，對產品的需求可能會迅速下降。由於上述各種因素，不應將之前任何季度或年度期間的業績作為我們未來經營業績的指標。
我們依靠第三方來製造、組裝和測試我們的產品，這使我們面臨供應鏈中斷的風險
我們沒有自己的晶圓廠製造設施。因此，我們依靠第三方供應商來製造我們設計的產品。我們目前還依賴亞洲的第三方組裝分包商來組裝和封裝晶圓提供的硅芯片，用於最終產品。此外，在發貨之前，我們依靠這些離岸分包商來滿足我們產品的很大一部分測試要求。我們預計，未來將繼續使用第三方分包商。
半導體行業的週期性質推動了第三方供應商可用容量的巨大波動。有時，由於容量限制，我們無法充分應對客户需求的意外增長，因此無法從這種增量需求中受益。即使我們充分預測了客户需求，我們也可能無法從第三方分包商那裏獲得足夠的鑄造、裝配或測試能力來滿足客户的交付要求。例如，由於半導體需求激增，鑄造、組裝和測試能力目前受到限制。因此，我們最近遇到了某些第三方鑄造分包商更長的交貨時間。這導致我們的供應商對產能的競爭性需求。此類情況可能會對我們的收入產生不利影響並增加我們的成本。
依賴這些第三方鑄造廠和分包商存在重大風險，包括：
•我們、我們的客户或其最終客户未能獲得選定供應商的資格；
•由於地緣政治變化，包括與中臺關係惡化相關的風險，我們的供應商運營受到幹擾；
•第三方分包商可能破產；
•減少了對交付時間表和質量的控制；
•對提供給我們的晶圓或產品的有限擔保；
•價格可能上漲或提前支付容量費用；
•對以國際為基礎的供應、物流和財務管理的需求增加；
•供應商信息技術系統的網絡攻擊導致我們的供應鏈中斷；
•他們無法提供或支持新的或不斷變化的包裝技術；以及
•測試產量低。
我們通常沒有與第三方供應商簽訂長期供應合同，這些合同規定供應商有義務在特定時期、特定數量和特定價格向我們提供服務和產品。我們的第三方鑄造、裝配和測試分包商通常不保證我們在滿足產品需求所需的時間內有足夠的產能可供我們使用。如果這些供應商出於任何原因無法滿足我們的需求，我們預計將需要長達12個月的時間才能將這些服務的性能轉移給新的提供商。這種過渡還可能需要我們的客户或其最終客户對新提供商進行資格認證。
如果我們的供應商將來遇到關閉或產能利用率下降的情況，我們可能難以採購滿足生產要求所需的材料。由於隔離、生產設施關閉、供應短缺或旅行限制造成的延誤，公共衞生危機，例如 COVID-19 疫情，可能會影響我們供應商的生產能力。
我們所銷售產品的大多數硅晶片都是由臺灣半導體制造有限公司製造的。（“臺積電”）或半導體制造國際公司（“中芯國際”）。我們的客户通常會完成自己的資格認證流程。如果我們未能在我們使用或代工合作伙伴要求的現有半導體制造設施中適當平衡客户需求，或者以其他方式改變我們用於生產的晶圓廠生產線數量，我們可能無法滿足對產品的需求，可能需要將我們的工程資源從新產品開發計劃中轉移出來以支持晶圓廠生產線過渡，這將對我們的經營業績產生不利影響。此外，中臺關係的地緣政治變化可能會干擾臺積電的運營，並影響我們在亞洲的第三方組裝分包商。這種中斷可能會嚴重影響我們製造大多數產品的能力，因此，可能會對我們的業務、收入和經營業績產生不利影響。
我們目前的大多數製造商、裝配商、測試服務提供商、分銷商和客户都集中在同一個地理區域，這增加了自然災害、疫情、罷工、戰爭或政治動盪可能幹擾我們的運營或銷售的風險
我們的大多數鑄造廠和一些組裝和測試分包商的工廠都位於臺灣，而我們的大多數其他鑄造、裝配和測試分包商都位於環太平洋地區。此外，我們的許多客户都位於環太平洋地區。由於該地區的主要地震斷層線很近，臺灣和環太平洋地區發生地震的風險很大。地震、海嘯、火災、洪水、缺水或其他自然災害，以及我們的半導體制造商、裝配商和測試分包商所在國家的流行病，例如 COVID-19 疫情、政治動盪、戰爭、罷工或停工，都可能導致我們的鑄造、組裝或測試能力中斷。如果有的話，也無法保證能夠以優惠條件獲得替代產能。
客户設施所在的自然災害、疫情、罷工、戰爭或政治動盪可能會減少我們對此類客户的銷售。此外，我們產品的很大一部分組裝和測試都是在韓國進行的。這些事件造成的任何中斷也可能導致我們產品的發貨嚴重延遲，直到我們能夠將生產、組裝或測試從受影響的分包商轉移到其他第三方供應商為止。如果此類事件嚴重幹擾我們產品或客户產品的製造、運輸和銷售，則可能會對我們的經營業績產生重大負面影響。例如，如果臺灣、韓國或我們當前的製造商、裝配商、測試服務提供商、分銷商和客户所在的其他國家長時間出現旅行限制、業務停工或放緩，我們可能會遇到產品生產延遲、支持客户的能力降低、設計成功活動減少以及總體生產力不足。我們的客户還可能遇到製造設施關閉或無法獲得其他組件的情況，這兩種情況都可能對我們解決方案的需求產生負面影響。
我們是一家跨國公司，這使我們面臨額外的業務風險，包括物流和財務的複雜性， 供應中斷、政治不穩定和貨幣波動
我們已經建立了國際子公司並在國際市場開設了辦事處，以支持我們在亞洲、美洲和歐洲的活動。這包括在新加坡為非美國業務設立總部。在截至2024年3月30日的三個月中，我們來自美國以外的收入百分比為95％（與中國終端客户相關的收入為16％，根據送貨地點劃分的歸因於中國的收入為27％）。我們可能無法維持或增加全球市場對我們產品的需求。我們的國際業務面臨許多風險，包括：
•管理國際業務和相關納税義務的複雜性和成本，包括我們在新加坡的非美國業務總部；
•保護主義法律和商業慣例，包括貿易限制、關税、出口管制、配額和其他貿易壁壘，包括中美貿易政策；
•貿易緊張局勢、地緣政治不確定性或政府行動，包括中美貿易爭端引起的行動，可能會導致客户偏愛非美國公司的產品，這可能會使我們陷入困境
競爭劣勢，導致客户對我們產品和客户產品的需求減少；
•中國和臺灣之間緊張局勢的加劇和不斷惡化的軍事、政治和經濟關係可能會干擾我們的第三方鑄造、組裝和測試分包商的運營，這可能會嚴重影響我們製造大多數產品的能力，因此可能會對我們的業務、收入和經營業績產生不利影響；
•對某些國家實施的限制或關税以及對客户或供應商實施的制裁或出口管制，可能會影響我們銷售和採購產品的能力；
•一些國家在保護我們的知識產權方面遇到的困難；
•公共衞生危機可能會影響我們的國際業務、供應商和客户，如果我們、我們的供應商和客户運營和開展業務的任何國家的旅行限制、業務關閉或放緩持續很長時間，我們可能會遇到產品開發延遲、支持客户的能力下降和設計成功活動的減少；
•多個、相互衝突和不斷變化的税收和其他法律法規，可能會影響我們的國際和國內税收和其他負債，並導致複雜性和成本增加，包括《減税和就業法》的影響，該法提高了我們的有效税率，部分原因是從2022年開始要求資本化和攤銷外國研發費用；
•更長的銷售週期；
•收取應收賬款的難度更大，收款期更長；
•高水平的分銷商庫存受價格保護和退貨權的約束；
•政治和經濟不穩定；
•需求和供應鏈可能受到軍事衝突（包括中東和俄羅斯與烏克蘭之間持續的衝突）、恐怖主義、制裁或其他全球地緣政治事件的不利影響的風險；
•招聘和留住合格人員的難度更大；以及
•需要有能夠滿足我們國際業務和運營結構需求的業務和運營系統。
迄今為止，我們向國際客户銷售的幾乎所有產品以及從國際供應商處購買的零部件都以美元計價。結果，美元相對於外幣的價值上漲可能會使我們的產品更昂貴地被我們的國際客户購買，從而降低我們的產品的競爭力。同樣，美元貶值可能會降低我們對國際供應商的購買力。
我們無法管理增長可能會對我們的業務產生重大不利影響
我們過去的增長給我們的管理人員、系統和資源帶來了巨大壓力，未來業務的任何增長都將繼續給我們的管理人員、系統和資源帶來巨大壓力。我們預計，我們將需要實施各種新的和升級的銷售、運營和財務全企業系統、信息技術基礎設施、程序和控制，包括改進我們的會計和其他內部管理系統，以管理這種增長並保持對監管指導方針的遵守，包括薩班斯-奧克斯利法案的要求。隨着我們業務的增長，我們的內部管理系統和流程將需要改進，以確保我們保持合規性。我們還預計，我們將需要繼續擴大、培訓、管理和激勵我們的員工。所有這些工作都需要大量的管理工作，我們預計將需要更多的管理人員和內部流程來管理這些工作，併為某些曾經是關鍵管理人員和技術人員的繼任制定計劃。如果我們無法有效管理不斷擴大的全球業務，包括我們在新加坡的國際總部，我們的業務可能會受到重大不利影響。
我們的研發工作集中在數量有限的新技術和產品上，行業參與者延遲開發或放棄這些技術或產品，或者它們未能獲得市場認可，都可能損害我們的競爭地位
我們的產品可用作各個市場的電子設備的組件和解決方案。因此，我們已經投入並將繼續投入大量資源，開發基於新興技術和標準的產品，這些產品將在未來商業上推出。截至2024年3月30日的三個月，研發費用為8,070萬美元，佔收入的75.8％。許多公司正在積極參與這些新技術和標準的開發。如果這些公司中的任何一家推遲或放棄基於新技術和標準開發市售產品的努力，我們的研發工作
就這些技術和標準而言, 可能沒有明顯的價值。此外，如果我們不能正確預測新技術和標準，或者如果我們基於這些新技術和標準開發的產品未能獲得市場認可，我們的競爭對手可能比我們更有能力滿足市場需求。此外，如果這些新技術和標準的市場發展晚於我們的預期，或者根本沒有發展，那麼對我們目前正在開發的產品的需求將受到影響，從而導致這些產品的銷售低於我們目前的預期。
在瞬息萬變的市場中，我們依靠關鍵人員來有效地管理我們的業務，如果我們無法留住現有人員和僱用更多人員，我們開發和成功銷售產品的能力可能會受到損害
我們相信，我們未來的成功將在很大程度上取決於我們吸引和留住高技能的管理、工程、銷售和營銷人員的能力。我們認為，我們未來的成功將取決於保留關鍵人員的服務、培養他們的繼任者和某些內部流程以減少我們對特定人員的依賴，以及關鍵職位過渡時的妥善管理。目前，在模擬和混合信號產品的設計、開發、製造、營銷和銷售方面具有豐富經驗的合格人員短缺，對此類人員的競爭非常激烈。我們的關鍵技術人員是一項重要資產，是我們技術和產品創新的主要來源。我們可能無法成功吸引和留住足夠數量的技術人員來支持我們的預期增長。我們的任何關鍵員工的流失或無法在美國和國際上吸引或留住合格的人員，包括工程師、銷售、應用和營銷人員，可能會延遲產品的開發和引進，並對我們的銷售能力產生負面影響。
如果我們無法開發或獲得及時獲得市場認可的新產品和增強型產品，我們的經營業績和競爭地位可能會受到損害
我們未來的成功將取決於我們開發或收購新產品和產品改進的能力，這些產品和產品改進能夠及時獲得市場認可，並具有成本效益。混合信號集成電路的開發非常複雜，在完成新產品和產品增強的開發和推出方面，我們有時會遇到延遲。成功的產品開發和我們產品的市場接受度取決於許多因素，包括：
•客户的要求；
•準確預測市場和技術需求；
•及時完成和引入新設計；
•及時對我們的產品進行資格認證和認證，以用於客户的產品；
•我們的集成電路將納入其中的產品的商業認可和批量生產；
•鑄造、裝配和測試能力的可用性；
•實現高製造產量；
•我們產品的質量、價格、性能、功耗和尺寸；
•競爭產品和技術的可用性、質量、價格和性能；
•我們的客户服務、應用程序支持能力和響應能力；
•成功發展我們與現有和潛在客户的關係；
•技術、行業標準或最終用户偏好；以及
•第三方軟件提供商和我們的半導體供應商合作，在系統內支持我們的芯片。
我們無法保證我們最近開發或將來可能開發的產品能夠獲得市場認可。我們已經向市場推出或正在開發許多產品。如果我們的產品未能獲得市場認可，或者我們未能及時開發出獲得市場認可的新產品，我們的增長前景、經營業績和競爭地位可能會受到不利影響。物聯網市場的增長取決於行業標準的採用，以允許設備相互連接和通信。如果行業無法就一套共同的標準達成一致，那麼物聯網市場的增長可能會低於預期。
我們進行的任何收購都可能擾亂我們的業務並損害我們的財務狀況
作為我們增長和產品多元化戰略的一部分，我們將繼續評估收購其他業務、知識產權或技術的機會，這些業務、知識產權或技術將補充我們目前的產品，擴大我們的業務範圍
推廣或增強我們的技術能力。我們已經進行和將來可能進行的收購會帶來許多風險，這些風險可能會對我們的業務和經營業績產生重大不利影響，包括：
•將收購的業務、技術或產品與我們現有業務和產品相整合時出現問題；
•將管理層的時間和精力從我們的核心業務上轉移開；
•需要超過我們計劃投資水平的財政資源；
•難以維持與被收購公司的供應商和客户的業務關係；
•與進入我們缺乏先前經驗的市場相關的風險；
•與知識產權許可轉讓相關的風險；
•由於獲得的管理費用，運營成本增加；
•與收購相關的税務問題；
•與收購相關的爭議，包括收益和託管糾紛；
•被收購公司的關鍵員工可能流失；以及
•相關商譽和無形資產的潛在減值。
未來的收購還可能導致我們產生債務或或有負債，或者導致我們發行股權證券，這可能會對現有股東的所有權百分比產生負面影響。
我們產品的平均銷售價格可能會迅速下降，這可能會對我們的收入和毛利產生負面影響
由於我們的平均銷售價格下降，我們未來的經營業績可能會出現大幅波動。過去，出於對競爭定價壓力、我們或競爭對手推出新產品以及其他因素的預期或迴應，我們降低了產品的平均單價。如果我們無法通過增加銷量、增加每個應用程序的銷售內容或降低生產成本來抵消平均銷售價格的任何降低，那麼我們的毛利潤和收入就會受到影響。為了維持我們的毛利，我們將需要及時開發和推出新產品和產品增強功能，並不斷降低成本。我們不這樣做可能會導致我們的收入和毛利潤下降。
未能管理我們的分銷渠道關係可能會阻礙我們未來的增長
我們業務的未來增長將在很大程度上取決於我們管理與當前和未來的分銷商和銷售代表的關係、為產品分銷和銷售開拓更多渠道以及管理這些關係的能力。在截至2024年3月30日的三個月中，我們 66% 的收入來自分銷商（43% 的收入來自兩家最大的分銷商）。在我們執行間接銷售策略時，我們必須管理直接銷售工作中可能出現的潛在衝突。例如，當客户開始直接向我們而不是通過分銷商購買商品時，可能會與分銷商發生衝突。無法成功執行或管理多渠道銷售策略可能會阻礙我們未來的增長。此外，與我們的分銷商的關係通常涉及價格保護和庫存退貨權的使用。這通常需要銷售管理層的大量時間和系統資源來進行適當的管理。
我們沒有客户的長期承諾
我們的客户定期評估替代供應來源，以實現供應商基礎的多元化，這增加了他們與我們的談判槓桿作用，保護了他們保護這些組件的能力。我們認為，客户供應商基礎的任何擴張都可能對我們能夠收取的價格和能夠向客户銷售的產品數量產生不利影響，這將對我們的收入和經營業績產生負面影響。
客户可能會決定根本不購買我們的產品，購買比過去更少的產品，或者改變他們的購買模式，特別是因為：
•我們與客户沒有實質性的長期購買合同；
•迄今為止，我們幾乎所有的銷售都是基於採購訂單進行的，這允許我們的客户取消、更改或延遲產品購買承諾，幾乎不通知我們，也不會受到任何處罰；
•我們的一些客户可能正在努力積極實現供應商基礎的多元化，這可能會減少對我們產品的購買；以及
•我們的一些客户開發或收購的產品與這些客户從我們這裏購買的產品直接競爭，這可能會影響客户未來的購買決定。
我們的庫存風險和成本會增加，因為在收到產品的採購訂單之前，我們會根據客户提供的預測來製造產品
為了確保我們的一些最大客户能夠獲得我們的產品，我們根據這些客户提供的預測在收到採購訂單之前開始生產我們的產品。但是，這些預測並不代表具有約束力的購買承諾，在這些產品發貨給客户之前，我們不會確認這些產品的銷售額。因此，我們在預期銷售之前產生庫存和製造成本。由於對我們產品的需求可能無法實現，基於預測的製造使我們面臨庫存成本高、過時增加和運營成本增加的風險增加。當我們的客户通過合同製造商間接購買或持有高於其消費率的零部件庫存水平時，這些庫存風險就會加劇，因為這會導致我們對此類客户累計庫存水平的知名度降低。由此產生的無法使用或過剩庫存的註銷將對我們的經營業績產生不利影響。
公共衞生危機可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響
COVID-19 疫情對全球經濟產生了負面影響，擾亂了我們的運營、全球供應鏈和客户的運營。
未來任何公共衞生危機對我們的業務、客户、供應商、員工、市場和財務業績和狀況的影響都是不確定的，取決於我們無法控制的許多不可預測因素，包括：
•全球經濟衰退或蕭條的持續時間和影響，這可能會減少對我們產品的需求和/或價格；
•與從受公共衞生危機影響的地理區域採購材料、設備和工程支持以及服務有關的業務和供應鏈（以及客户的業務和供應鏈）中斷，包括疾病、隔離和人員工作能力限制、辦公室和工廠關閉、港口和其他航運基礎設施中斷、邊境封鎖以及其他旅行或健康相關限制造成的中斷；
•延遲或限制我們的客户及時付款的能力；
•政府為限制此類傳染病的暴露和傳播而採取的行動，例如旅行限制、檢疫和企業關閉或放緩、設施關閉或其他限制；
•全球信貸和金融市場惡化，這可能會限制我們獲得外部資金來為我們的業務和資本支出提供資金或為現有債務再融資的能力；
•潛在資產減值，包括商譽、無形資產、投資和其他資產；
•混合工作模式和遠程辦公增加導致網絡相關風險增加；
•在實施和管理在家或辦公室辦公的混合模式、制定適當的辦公室安全協議、維護我們的企業文化以及繼續吸引、留住和激勵員工方面面臨的挑戰；
•我們的計算機系統或通信系統的潛在故障；以及
•與投資相關的風險，包括當前市場狀況和不利的投資表現導致的清算投資困難。
無法保證導致任何公共衞生危機的銷售下降會被後續時期的銷售增長所抵消。即使在任何公共衞生危機消退之後，由於全球經濟影響，包括已經發生或將來可能發生的任何衰退、經濟衰退或失業率上升，我們的業務仍可能繼續受到重大不利影響。長期的全球供應鏈和經濟混亂可能會對我們的業務、經營業績、流動性來源的獲取和財務狀況產生重大影響。
我們的產品很複雜，可能包含錯誤，可能導致責任、成本增加和/或收入減少
我們的產品很複雜，可能包含錯誤，尤其是在首次推出和/或發佈新版本時。我們的產品越來越多地採用更復雜的流程進行設計，包括模塊和系統級解決方案中更高級別的軟硬件集成和/或包含第三方提供的進一步增加錯誤風險的元素。我們主要依靠內部測試人員來設計測試操作和程序，以便在向客户交付產品之前發現任何錯誤或漏洞。
如果我們產品的操作或性能出現問題，我們可能會延遲向客户交付關鍵的上市日期或預定交付日期。這些錯誤還可能導致重大的再設計成本，使我們的工程人員從產品開發工作中轉移注意力，並導致嚴重的客户關係和商業信譽問題。任何缺陷都可能導致退款、產品更換、產品召回或其他責任。上述任何一項都可能帶來鉅額成本並損害我們的業務。
我們可能會就我們的產品提出產品責任、數據泄露或網絡責任索賠。我們的許多產品都專注於無線連接和物聯網市場，這種連接可能使這些產品特別容易受到網絡攻擊。我們的產品通常以明顯低於其所含最終產品的成本的價格出售。我們產品的缺陷、故障或漏洞可能會導致客户的最終產品出現故障，因此我們面臨的損失可能遠遠高於我們從相關產品中獲得的收入和利潤。此外，醫療和汽車應用的產品責任風險尤其嚴重，因為這些終端產品的用户可能會受到嚴重損害。無法保證我們維持的任何保險都足以保護我們免受此類索賠。
我們的客户要求我們的產品經過漫長而昂貴的認證流程，而無法保證產品銷售
在購買我們的產品之前，我們的客户要求我們的產品經過廣泛的認證流程，其中包括在客户系統中對產品進行測試以及嚴格的可靠性測試。此資格認證過程可能會持續六個月或更長時間。但是，客户對產品的認證並不能確保向該客户銷售該產品。即使在成功認證並向客户銷售產品、產品或軟件的後續修訂、集成電路製造流程的變更或我們選擇新供應商之後，也可能需要新的認證流程，這可能會導致延誤，並導致我們持有過剩或過時的庫存。我們的產品合格後，客户可能還需要六個月或更長時間才能開始批量生產包含我們產品的組件或設備。儘管存在這些不確定性，但我們投入了大量資源，包括設計、工程、銷售、營銷和管理工作，以滿足客户對銷售的期望。如果我們未能成功或延遲向客户認證我們的任何產品，則此類失敗或延遲將妨礙或延遲向客户銷售此類產品，這可能會阻礙我們的增長並導致我們的業務受到影響。
我們面臨與產品濃度相關的風險
我們的收入中有很大一部分來自有限數量的產品，我們預計這些產品將在短期內繼續佔我們收入的很大一部分。因此，這些產品的持續市場接受對於我們未來的成功至關重要。此外，我們銷售的幾乎所有產品都包含與我們頒發的一項或多項美國專利相關的技術。如果發現這些專利無效或不可執行，我們的競爭對手可能會推出有競爭力的產品，從而降低我們產品的數量和單位價格。因此，我們的業務、經營業績、財務狀況和現金流可能會受到以下因素的不利影響：
•對我們任何更重要的產品的需求下降；
•我們的產品未能獲得持續的市場認可；
•有競爭力的產品；
•我們的產品無法解決的新技術標準或現有標準的變化；
•未能及時發佈新產品或現有產品的增強版本；以及
•我們的新產品未能獲得市場認可。
任何處置都可能損害我們的財務狀況
對業務或產品線的任何處置都將帶來許多風險，這些風險可能會對我們的業務和經營業績產生重大不利影響，包括：
•將管理層的時間和精力從我們的核心業務上轉移開；
•難以分離被剝離的業務；
•與之前從我們處置的產品系列中購買產品的客户的關係風險；
•由於總量減少，與供應商的槓桿作用降低；
•與員工關係相關的風險；
•處置未按預期時間完成或根本無法完成的風險；
•與知識產權的轉讓和許可相關的風險；
•我們無法從處置中實現預期收益的風險；
•因處置而產生的第三方索賠風險；
•與處置有關的過渡服務所涉安全風險和其他負債；
•與處置相關的税收問題；以及
•與處置相關的爭議，包括收益和託管糾紛。
半導體制造過程高度複雜，製造良率可能會不時低於我們的預期，這可能導致我們無法及時滿足對產品的需求，並可能由於單位成本上漲而減少我們的毛利
我們產品的製造是一個高度複雜且技術要求很高的過程。儘管我們與鑄造廠和裝配商密切合作，以最大限度地減少製造產量降低的可能性，但我們的製造良率有時低於預期。製造過程的變化或無意中使用有缺陷或受污染的材料可能會導致製造產量低於預期或出現不可接受的性能缺陷，這可能會降低我們的毛利。如果我們的鑄造廠未能及時交付質量令人滿意的預製硅晶片，我們將無法及時滿足客户對我們產品的需求，這將對我們的經營業績產生不利影響並損害我們的客户關係。
我們依靠客户來支持我們的產品，而我們的一些客户則提供競爭產品
我們依靠客户為客户提供的產品提供硬件、軟件、知識產權賠償和其他技術支持。如果我們的客户沒有提供所需的功能，或者如果我們的客户沒有為他們的產品提供令人滿意的支持，則對這些包含我們產品的設備的需求可能會減少，否則我們可能會受到重大不利影響。對這些設備的需求的任何減少都將大大減少我們的收入。
在某些產品中，我們的一些客户提供自己的競爭產品。這些客户可能會發現，在市場上支持自己的產品而不是推廣我們的產品更有優勢。
隱私和數據安全/保護法律的變化可能會對我們的運營產生不利影響
聯邦、州和國際隱私相關或數據保護法律法規可能會對我們的運營產生不利影響。遵守這些法律以及政府實體或其他機構可能就這些法律對我們提起訴訟，可能會增加運營成本。2018 年，歐盟的《通用數據保護條例》（“GDPR”）生效，取代了歐盟 1995 年的《數據保護指令》。遵守 GDPR 的成本以及違反 GDPR 時可能被處以罰款和處罰的風險，可能會對我們的運營產生不利影響。
我們的產品必須符合行業標準和技術，才能被市場的最終用户所接受
通常，我們的產品僅包含設備的一部分。此類設備的所有組件必須統一符合行業標準，才能高效地協同運行。我們依賴提供設備其他組件的公司來支持現行行業標準。與我們相比，這些公司中有許多規模要大得多，在影響行業標準方面也更具影響力。一些行業標準可能未被廣泛採用或統一實施，並且可能會出現競爭標準，這些標準可能會受到我們的客户或最終用户的青睞。如果大型公司不支持與我們相同的行業標準，或者出現競爭標準，則市場對我們產品的接受度可能會受到不利影響，這將損害我們的業務。
某些應用的產品基於不斷髮展的行業標準。我們在未來的競爭能力將取決於我們識別和確保遵守這些不斷變化的行業標準的能力。新的行業標準的出現可能會使我們的產品與其他供應商開發的產品不兼容。因此，我們可能需要投入大量時間和精力，並承擔鉅額費用來重新設計我們的產品，以確保符合相關標準。如果我們的產品在很長一段時間內不符合現行行業標準，我們可能會錯過取得關鍵設計勝利的機會。例如，物聯網市場相對較新，並且在不斷髮展。此外，物聯網市場中的產品經常需要
跨多個標準的互操作性。我們可能需要通過收購或大量新的研發投資來調整我們的投資組合，以滿足這個不斷變化的市場的需求。
我們追求必要的技術進步可能需要大量的時間和費用。我們可能無法成功開發或使用新技術，也無法成功開發獲得市場認可的新產品或產品改進。如果我們的產品未能獲得市場認可，我們的增長前景、經營業績和競爭地位可能會受到不利影響。
我們已經發現我們的財務報告內部控制存在重大缺陷，如果我們無法實施和維持對財務報告的有效內部控制，或者我們的獨立註冊會計師事務所無法就此提供無保留的報告，我們可能會受到重大不利影響
正如第9A項中更全面地披露的那樣。 控制和程序在我們於2024年2月20日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月30日的10-K表年度報告中，我們發現了截至2023財年末在庫存估值內部控制方面存在的重大弱點，主要是過度依賴預測的庫存需求，而沒有經過足夠水平的管理審查。由於這一重大缺陷，管理層得出結論，我們的披露控制和程序以及對財務報告的內部控制截至2023年12月30日尚未生效。
除非這一重大缺陷得到糾正，或者將來出現或發現新的重大缺陷，否則我們的中期或年度合併財務報表中可能會出現重大錯誤陳述且未被發現，我們可能需要重報財務報表。此外，我們在履行報告義務或遵守美國證券交易委員會規章制度方面可能會出現延誤，這可能會導致監管機構的調查和制裁。這些結果中的任何一個都可能對我們的業務和普通股的價值產生不利影響。
知識產權風險
我們行業中針對知識產權的重大訴訟可能會導致我們捲入昂貴而漫長的訴訟，這可能會對我們的業務產生不利影響
半導體和軟件行業經歷了涉及專利和其他知識產權的重大訴訟。包括非執業實體在內的第三方不時指控我們的產品、客户的產品或使用我們行業使用的技術或通信標準的產品侵犯了知識產權。我們還會收到客户或供應商的來信，要求對第三方對其提出的指控進行賠償。其中一些指控已經導致我們參與訴訟，並將來可能會導致我們參與訴訟。我們有某些合同義務為我們的客户辯護和賠償某些侵權索賠。我們過去也參與過訴訟以保護我們的知識產權，將來可能會再次參與此類訴訟。
鑑於訴訟的不可預測性質和技術的複雜性，我們可能無法在任何此類訴訟中獲勝。法律訴訟可能會使我們承擔重大責任，使我們的所有權失效，或損害我們的業務和競爭能力。我們為保護我們的知識產權而啟動的法律訴訟也可能導致對我們的反訴或反訴。任何訴訟，無論其結果或優點如何，都可能耗時且昂貴的解決，並可能分散我們管理層的時間和注意力。知識產權訴訟也可能迫使我們採取具體行動，包括：
•停止使用、銷售或製造某些產品、服務或工藝；
•試圖獲得許可證，該許可證可能需要支付大量特許權使用費，或者可能無法以合理的條件或根本無法獲得；
•為開發替代技術或重新設計產品而付出鉅額成本、時間延誤和商機損失；或
•向第三方尋求法律補救措施以行使我們的賠償權，這可能無法充分保護我們的利益。
我們可能無法保護我們的知識產權，這將對我們的競爭能力產生負面影響
我們的產品依賴於我們的專有技術，我們預計我們未來的技術進步對於維持市場對我們產品的接受度至關重要。因此，我們相信，保護我們的知識產權對於我們業務的成功現在和將來都很重要。我們依靠專利、版權、商標和商業祕密法律以及披露限制相結合來保護我們的知識產權。我們還與員工、顧問、知識產權提供商和業務合作伙伴簽訂保密或許可協議，並控制我們的文檔和其他專有信息的訪問和分發。儘管做出了這些努力，未經授權的各方仍可能嘗試複製或以其他方式獲取和使用我們的專有技術。監控未經授權使用我們的技術非常困難，我們無法確定我們所採取的措施能否防止未經授權使用我們的技術，尤其是在法律可能無法像美國那樣全面保護我們的專有權利的國外。我們無法確定專利是否會因我們的待處理申請而頒發，也無法確定任何已頒發的專利是否會保護或使我們受益，或者為我們提供足夠的保護，使其免受競爭產品的侵害。例如，已頒發的專利可能會被規避或質疑，並宣佈無效或不可執行。我們也無法確定其他國家不會自己開發有效的競爭技術。
我們的產品採用了第三方許可的技術
我們在產品中納入了第三方許可的技術（包括軟件）。無論我們不參與許可技術的開發，我們都可能受到侵權索賠。儘管如果許可的技術侵犯了另一方的知識產權，第三方許可人通常有義務向我們提供賠償，但這種賠償通常金額有限，如果許可人破產，則可能毫無價值。參見 我們行業中針對知識產權的重大訴訟可能會導致我們捲入昂貴而漫長的訴訟，這可能會嚴重損害我們的業務。此外，第三方技術的任何無法正常運行都將對我們採用此類技術的產品的銷售產生不利影響。
流動性和信用風險
金融服務行業的中斷可能會對我們的運營和財務狀況產生不利影響
2023年上半年，銀行監管機構關閉了三家美國銀行，並指定聯邦存款保險公司（“FDIC”）作為收款人。儘管我們對封閉的銀行沒有直接敞口，但整個金融服務行業仍然存在不確定性。如果其他金融機構進入破產管理制度或將來破產，我們獲得現金和投資或提取現有信貸額度的能力可能會受到影響。對金融服務行業的擔憂可能會導致不利的融資條件，包括更高的利率、更嚴格的財務契約或對信貸來源的系統性限制，從而使我們更難以可接受的條件或根本無法獲得融資。此外，通貨膨脹和利率的迅速上升導致利率低於當前市場利率的債務證券的市場價值下降。在到期之前出售此類證券將導致確認以前未實現的損失。
我們面臨與應收賬款相關的信用風險
我們通常不會從客户、分銷商或合同製造商那裏獲得信用證或其他付款擔保。因此，這些實體無法保護我們免受應收賬款違約或破產的影響。我們的十大客户或分銷商佔我們應收賬款的絕大多數。如果任何此類客户或分銷商，或我們的小型客户或分銷商中的很大一部分，破產或以其他方式無法履行他們對我們的義務，我們可能會受到重大損害。
我們的債務可能會對我們的運營和財務狀況產生不利影響
我們相信我們有能力償還債務，但是我們是否有能力在到期時支付所需的款項，取決於我們的未來表現，這將受總體經濟狀況、行業週期和其他影響我們運營的因素的影響，包括本文所述的風險因素，其中許多因素是我們無法控制的。我們的信貸額度還包含契約，包括財務契約。如果我們違反了信貸額度下的任何契約並且沒有獲得適當的豁免，那麼，在任何適用的補救期內，我們根據該契約的未償債務可以立即宣佈到期並應付。
我們將來可能會尋求籌集額外的債務或股權資本，但可能無法按照我們可接受的條件提供額外資本，或者根本無法獲得額外資本
我們認為，我們現有的現金、現金等價物和投資將足以滿足至少未來12個月的營運資金需求、資本支出、投資要求和承諾。但是，我們在信貸額度下進一步借款的能力取決於我們滿足各種條件、契約和陳述的能力。我們可能需要籌集更多資金來資助我們的活動或促進對其他業務、產品、知識產權或技術的收購。我們認為，如果需要，我們可以通過向公眾或特定投資者出售股票或債務證券來籌集這些資金。此外，儘管我們可能不需要額外的資金，但我們仍可能出於其他原因選擇出售額外的股權或債務證券或獲得信貸額度。但是，我們可能無法以優惠條件或根本無法獲得額外資金，尤其是在金融市場不穩定的時期。如果我們決定通過發行股票或可轉換債務證券籌集更多資金，則現有股東的所有權百分比將降低。
股票和治理風險
我們的股價可能會波動
我們普通股的市場價格過去一直波動，將來可能會波動。我們普通股的市場價格可能會受到以下因素的重大影響：
•我們經營業績的實際或預期波動；
•證券分析師對財務估算的變化或我們的表現不符合此類估計；
•其他科技公司，特別是半導體公司的市場估值的變化；
•我們或我們的競爭對手發佈的重大技術創新、收購、戰略合作伙伴關係、合資企業或資本承諾的公告；
•引入技術或產品改進，以減少對我們產品的需求；
•一個或多個關鍵客户的損失或銷售額減少；
•大股東大量出售股票；
•因收購而發行股票所產生的稀釋；
•在股票指數基金中增加或移除我們的股票；
•關鍵人員離職；
•股票獎勵所需的開支；以及
•根據ASC主題606報告收入， 與客户簽訂合同的收入.
股票市場經歷了極大的波動，這種波動通常與特定公司的表現無關。無論我們的表現如何，這些市場波動都可能導致我們的股價下跌。
我們的章程文件和特拉華州法律中的規定可能會防止、延遲或阻礙我們控制權的變化，並可能降低我們普通股的市場價格
我們的公司註冊證書和章程的規定可能會阻止、推遲或阻止股東可能認為有利的合併或收購。例如，我們的公司註冊證書和章程規定：
•將董事會分為三級，交錯選出，每年一級；
•未經股東進一步授權，我們董事會能夠在一個或多個系列中發行優先股；
•禁止股東經書面同意採取行動；
•取消股東召集股東特別會議的權利；
•要求股東提前通知任何股東提名董事或任何新業務提案，以供任何股東大會審議；以及
•要求獲得絕對多數票才能修改或廢除我們的公司註冊證書的某些條款。
我們還受特拉華州反收購法的約束，該法可能會阻止、推遲或阻止某人收購或與我們合併，這可能會對我們普通股的市場價格產生不利影響。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
在截至2024年3月30日的三個月中，沒有回購我們的普通股。
我們的股票回購計劃授權在2024年12月之前回購高達1億美元。該計劃允許在公開市場或私人交易中進行回購，包括結構化或加速交易，但須遵守適用的法律要求和市場條件。
第 3 項。優先證券違約
不適用
第 4 項。礦山安全披露
不適用
第 5 項。其他信息
規則 10b5-1 交易安排
下表描述了在截至2024年3月30日的季度中籤訂的旨在滿足第10b5-1（c）條的肯定抗辯條件的購買或出售我們證券的合同、指令或書面計劃。沒有非規則 10b5-1 的交易安排 已輸入要麼 終止在截至 2024 年 3 月 30 日的季度中。
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| 董事或高級管理人員的姓名和職稱 | | 《安排》通過日期 | | 安排的期限 | | 根據該安排擬購買或出售的證券總數 |
R. 馬修·約翰遜 總裁兼首席執行官 | | 2024年2月29日(1) | | 2025 年 2 月 14 日到期 | | 8,443 |
| | | | | | |
妮娜·理查森 董事 | | 2024年2月12日 | | 2025 年 2 月 18 日到期 | | 600 |
(1)該計劃最初是由以下人通過的 約翰遜先生2024 年 2 月 15 日，並規定最多銷售 15,804授予未償股權獎勵後的普通股。在考慮了公司的股票所有權準則後，該計劃是 修改上 2024年2月29日減少可能出售給的股票數量 8,443.
第 6 項。展品
以下證物作為本報告的一部分提交：
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展覽 數字 | | |
| 2.1* | | 硅實驗室公司和Skyworks Solutions, Inc.於2021年4月22日簽訂的資產購買協議（作為2021年4月22日提交的8-K表的附錄2.1提交）。 |
| | |
| 3.1* | | 硅實驗室公司第四次修訂和重述的公司註冊證書表格（作為S-1表格註冊聲明（證券交易委員會文件編號333-94853）（“首次公開募股註冊聲明”）附錄3.1提交）。 |
| | |
| 3.2* | | 硅實驗室公司的第六次修訂和重述章程（作為2023年4月21日提交的8-K表附錄3.1提交）。 |
| | |
| 4.1* | | 普通股證書樣本（作為首次公開募股註冊聲明附錄4.1提交）。 |
| | |
| 10.1* | | 硅實驗室公司2024年獎金計劃（作為2024年1月31日提交的10-K表的附錄10.1提交）。 |
| | |
| 31.1 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條的要求，對首席執行官進行認證。 |
| | |
| 31.2 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條的要求，對首席財務官進行認證。 |
| | |
| 32.1** | | 按照 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 906 條的要求進行認證。 |
| | |
| 101.INS | | 行內 XBRL 實例文檔 — 實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中 |
| | |
| 101.SCH | | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 |
| | |
| 101.CAL | | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 |
| | |
| 101.LAB | | 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 |
| | |
| 101.PRE | | 內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔 |
| | |
| 101.DEF | | 內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 |
| | |
| 104 | | 封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中） |
______________________________________________
*參照所示文件納入此處。
** 隨函附上。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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| | 硅實驗室公司 |
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| 2024年4月24日 | | /s/ R. 馬修·約翰遜 |
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| 日期 | | R. 馬修·約翰遜 |
| | 總統和 |
| | 首席執行官 |
| | （首席執行官） |
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| 2024年4月24日 | | /s/ Mark D. Mauldin |
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| 日期 | | 馬克·D·莫爾丁 |
| | 臨時首席財務官 |
| | （首席財務官兼首席會計官） |