附件97.1
SAI.TECH 全球公司
退還政策
SAI.TECH Global Corporation (“公司”)將合理及時收回錯誤授予的激勵性補償金額,如果 由於公司嚴重不遵守證券法下的任何財務報告要求,公司需要準備會計重述,包括任何所需的會計重述,以糾正先前發佈的財務報表中對先前發佈的財務報表具有重大意義的錯誤,或者如果錯誤在本期得到糾正或在本期未得到糾正(“會計重述”),則會導致重大錯報 。
此政策適用於個人收到的所有 基於激勵的薪酬:
(1) | 開始擔任執行幹事後; |
(2) | 在績效期間的任何時間擔任高管,以獲得基於激勵的薪酬。 |
(3) | 本公司有在全國性證券交易所或全國性證券業協會上市的一類證券; |
(4) | 在緊接本公司被要求編制會計重述之日之前的三個完整會計年度內;提供本政策也適用於因公司會計年度在三個完整的會計年度內或緊隨其後的三個會計年度內或緊隨其後的會計年度發生變化而導致的任何過渡期;如果進一步提供從本公司上一財政年度結束的最後一天到新財政年度的第一天的過渡期,包括9至12個月的時間,將被視為完成的財政年度;如果進一步提供此政策僅適用於在2023年10月2日或之後收到的基於激勵的薪酬 。 |
基於激勵的薪酬 被視為在公司達到基於激勵的薪酬 獎勵中指定的財務報告措施的會計年度收到,即使基於激勵的薪酬的支付或授予發生在該期間結束之後。
為了確定相關的恢復期,本公司需要編制會計重述的日期以下列日期中較早者為準:
(1) | 公司董事會、董事會委員會或在董事會不需要採取行動的情況下授權採取行動的公司高管得出或理應得出結論認為公司需要編制會計重述的日期;或 |
(2) | 法院、監管機構或其他合法授權機構指示公司編制會計重述的日期 。 |
根據本政策可追回的基於獎勵的補償金額(“錯誤判給的補償”)是指所收到的基於獎勵的補償的金額,該金額超過了根據重述金額確定的基於獎勵的補償的金額。應收回的基於激勵的薪酬金額將在計算時不考慮 已支付的任何税款。對於基於股票價格或股東總回報的激勵性薪酬,如果錯誤授予的薪酬金額不直接根據會計重述中的信息進行數學重新計算:
(1) | 這一數額將基於對會計重述對股票價格或股東總回報的影響的合理估計,而股票價格或股東總回報是基於該股票價格或股東總回報的;以及 |
(2) | 本公司將保存確定該合理估計的文件,並向納斯達克股票市場(“納斯達克”)提供此類文件。 |
本公司將根據本政策錯誤地追回 判給的賠償金,除非滿足以下任何條件,且公司的賠償委員會已認定追償不可行:
(1) | 支付給第三方協助執行本政策的直接費用將超過應收回的金額 ;提供在得出基於執行費用追回任何錯誤判給的賠償金額並不可行的結論之前,本公司將作出合理嘗試追回該等錯誤判給的賠償,文件 該合理嘗試(S)追回並向納斯達克提供此類文件; |
(2) | 追回將違反在2022年11月28日之前通過的母國法律;提供 在得出結論認為追回基於違反所在國家/地區法律而錯誤判給的任何金額的賠償是不切實際之前,公司將徵詢所在國家法律顧問的意見(納斯達克可以接受),認為追回將導致此類 違規行為,並將該意見提供給納斯達克;或 |
(3) | 追回可能會導致符合税務條件的退休計劃無法滿足《美國法典》第26篇第401(A)(13)條或《美國法典》第26篇第411(A)條的要求及其下的規定,根據該計劃,公司員工可以廣泛獲得福利。 |
本公司不會賠償任何高管或前高管因錯誤判給的賠償而蒙受的損失。
公司將在2023年10月2日或之後,根據適用證券法的要求,在提交給美國證券交易委員會的文件中提供與本政策有關的 所要求的披露。
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就本政策而言, 下列術語的定義如下:
“執行人員” 是指本公司的總裁、主要財務官、主要會計人員(如果沒有該等會計人員,則為財務總監)、本公司負責主要業務部門、部門或職能(如銷售、行政、財務)的任何副總裁、執行決策職能的任何其他高級管理人員或執行類似決策職能的任何其他人員 。本公司母公司(S)或附屬公司的執行人員如為本公司履行該等決策職能,則視為本公司的執行人員。
“財務報告措施”是指按照編制公司財務報表時使用的會計原則確定和列報的措施,以及全部或部分源自該等措施的任何措施。股價和股東總回報也是財務報告指標。財務報告措施不需要在財務報表中提出,也不需要在提交給美國證券交易委員會的文件中包括。
“基於激勵的薪酬”是指完全或部分基於實現財務報告措施而授予、賺取或授予的薪酬。
本政策並非旨在 限制公司通過其他方式追回因不當行為造成的損害賠償的能力。公司保留其根據適用法律可能擁有的所有權利 。
本政策可由本公司自行決定隨時修改。
儘管有上述規定, 本政策將被解釋為符合適用的證券法,包括(1)1934年證券交易法(“交易法”)第10D節的要求,(2)交易法下的第10D-1條,以及(3)納斯達克根據第10D-1條採用的上市標準,如果本政策在任何方面被認為與這些要求不一致,本政策 應被視為追溯修訂以符合這些要求。
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