波音公佈第一季度業績

2024 年第一季度

•在我們的商業業務中採取全面行動以提高質量和安全

•財務業績反映了較低的737次交付量和737-9次的客户考慮

•收入為166億美元，GAAP每股虧損（0.56美元），核心（非公認會計準則）*每股虧損為（1.13美元）

•運營現金流（34億美元）和自由現金流（39億美元）（非公認會計準則）*

•公司積壓的總額增長到5,290億美元，其中包括超過5,600架商用飛機

*非公認會計準則指標；波音非公認會計準則指標的完整定義見第5頁 “非公認會計準則指標披露”。

弗吉尼亞州阿靈頓，2024年4月24日——波音公司 [紐約證券交易所：BA]第一季度收入為166億美元，GAAP每股虧損（0.56美元），每股核心虧損（非公認會計準則）*為（1.13美元）（表1）。波音公司報告的運營現金流為（34）億美元，自由現金流（39）億美元（非公認會計準則）*。結果主要反映了商業交付量的減少。

波音總裁兼首席執行官戴夫·卡爾霍恩表示：“我們第一季度的業績反映了我們為減緩737的生產以推動質量改善而立即採取的行動。”“我們將花費必要的時間來加強我們的質量和安全管理體系，這項工作將使我們為更強大、更穩定的未來做好準備。”

*非公認會計準則指標；波音非公認會計準則指標的完整定義見第5頁 “非公認會計準則指標披露”。

本季度的運營現金流為（34億美元），這反映了商業交付量的減少以及收支時機不利（表2）。

1 有價證券主要包括一年內到期的定期存款，被歸類為 “短期投資”。

有價證券的現金和投資總額為75億美元，而當時為160億美元

本季度初反映了該季度的債務償還和自由現金流使用情況（表3）。由於償還了到期債務，債務為479億美元，低於本季度初的523億美元。該公司有機會獲得100億美元的信貸額度，但仍未支付。

截至季度末，公司待辦事項總額為5,290億美元。

分部業績

商用飛機

商用飛機第一季度收入為47億美元，營業利潤率為（24.6％），這主要反映了737架飛機交付量的下降以及737-9停飛客户的考慮（表4）。

在本季度，737計劃將產量降至每月38英鎊以下，以改善其質量管理體系並減少工廠和供應鏈內的差旅工作。此外，商用飛機正在實施一項全面的行動計劃，以迴應美國聯邦航空局對737生產的審計的反饋。

商用飛機預訂了125架淨訂單，其中包括美國航空的85架737-10架飛機和為包括埃塞俄比亞航空在內的客户提供的28架777X飛機。商用飛機在本季度交付了83架飛機，積壓的飛機包括價值4,480億美元的5,600多架飛機。

國防、太空與安全

國防、太空與安全第一季度收入為70億美元。第一季度營業利潤率增至2.2％，這主要是由銷量增加和業績改善所推動的。業績還反映了某些固定價格開發計劃的2.22億美元損失。

在本季度，國防、太空與安全獲得了加拿大皇家空軍和德國海軍17架P-8A波塞冬飛機的獎勵，獲得了美國海軍簽訂的17架F/A-18超級大黃蜂的最終新建生產合同，並獲得了美國海軍對MQ-25 成本型合同的修改，其中包括另外兩架測試飛機。國防、太空和安全部門的待辦事項為610億美元，其中31％是來自美國以外客户的訂單。

全球服務

表 6。全球服務						第一季度
（百萬美元）						2024						2023						改變
收入						$5,045						$4,720						7%
運營收益						$916						$847						8%
營業利潤率						18.2		%				17.9		%				0.3 pts

全球服務第一季度收入為50億美元，營業利潤率為18.2％，這反映了更高的商業量和良好的組合。

在本季度，環球服務在佛羅裏達州傑克遜維爾開設了一家維護設施，為軍事客户提供支持，美國海軍行使了P-8維持改造合同的期權。

其他財務信息

其他未分配項目和沖銷主要反映分配時間。

非公認會計準則指標披露

我們在報告根據美利堅合眾國公認會計原則（GAAP）確定的財務信息時，會補充某些非公認會計準則財務信息。提供的非公認會計準則財務信息不包括某些可能不代表我們持續業務經營業績或與之無關的重要項目。我們認為，這些非公認會計準則指標為投資者提供了對公司持續經營業績的更多見解。不應孤立地考慮這些非公認會計準則指標，也不能將其作為相關公認會計原則指標的替代品，其他公司可能會對此類指標進行不同的定義。我們鼓勵投資者全面審查我們的財務報表和公開提交的報告，不要依賴任何單一的財務指標。提供了以下定義：

核心營業收益/（虧損）、核心營業利潤率和每股核心收益/（虧損）

核心營業收益/（虧損）定義為不包括FAS/CAS服務成本調整在內的運營的GAAP收益/（虧損）。FAS/CAS服務成本調整代表了根據GAAP計算的財務會計準則（FAS）養老金和退休後服務成本與分配給業務部門的成本之間的差額。核心營業利潤率定義為核心營業收益/（虧損），以收入的百分比表示。每股核心收益/（虧損）定義為GAAP攤薄後每股收益/（虧損），不包括FAS/CAS服務成本調整以及非營業性養老金和退休後支出對每股淨收益/（虧損）的影響。非營業性養老金和退休後支出代表除服務成本之外的淨定期福利成本的組成部分。分配給支持政府客户的BDS和BGS企業的養老金成本是根據美國政府成本會計準則（CAS）計算的，該準則採用與GAAP不同的精算假設和會計慣例。CAS 成本可分配給政府合同。其他退休後福利成本根據CAS分配給所有業務領域，CAS通常基於支付的福利。管理層使用核心營業收益/（虧損）、核心營業利潤率和每股核心收益/（虧損）來評估和預測基礎業務業績。管理層認為，這些核心指標為投資者提供了對運營業績的更多見解，因為它們不包括非服務養老金和退休後成本，這些成本主要代表由市場因素驅動的成本和不可分配給政府合同的成本。第12頁提供了這些非公認會計準則指標與最直接可比的GAAP指標的對賬情況。

自由現金流

自由現金流是指GAAP運營現金流減去不動產、廠房和設備的資本支出。管理層認為，在進行了支持持續業務運營和長期價值創造所需的資本投資之後，自由現金流為投資者提供了一個重要的視角，即股東可用的現金、債務償還和收購。自由現金流不代表可用於全權支出的剩餘現金流，因為它不包括某些強制性支出，例如償還到期債務。管理層使用自由現金流作為評估業務績效和整體流動性的衡量標準。有關自由現金流與GAAP運營現金流的對賬情況，請參閲第2頁的表2。

關於前瞻性陳述的警告

本新聞稿包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的 “前瞻性陳述”。諸如 “可能”、“應該”、“期望”、“打算”、“項目”、“計劃”、“相信”、“估計”、“目標”、“預期” 等詞語以及類似的表述通常用於標識這些前瞻性陳述。前瞻性陳述的示例包括與我們的未來財務狀況和經營業績有關的陳述，以及與任何歷史或當前事實沒有直接關係的任何其他陳述。前瞻性陳述基於預期和假設，我們認為這些預期和假設在作出時是合理的，但可能不準確。這些陳述不能作為保證，受風險、不確定性和難以預測的情況變化的影響。許多因素可能導致實際業績與這些前瞻性陳述存在重大不利差異。這些因素包括與以下因素相關的風險：（1）經濟和行業的總體狀況，包括監管變化造成的風險；（2）我們對商業航空公司客户的依賴；（3）我們飛機生產系統的整體健康狀況、生產質量問題、商用飛機生產率、我們成功開發和認證新飛機或新衍生飛機的能力以及我們的飛機滿足嚴格性能和可靠性標準的能力；（4）預算和撥款的變化的級別和收購優先級美國政府，以及美國政府撥款的嚴重延遲；（5）我們對分包商和供應商的依賴，以及高技能勞動力和原材料的供應；（6）停工或其他勞動力中斷；（7）我們的市場內部競爭；（8）我們的非美國業務和對非美國客户的銷售；（9）會計估計的變化；（10）實現合併、收購、聯合的預期收益風險投資/戰略聯盟或資產剝離；（11）我們對美國政府合同的依賴；（12）我們的依賴固定價格合同；(13) 我們對成本類合同的依賴；(14) 包括在軌激勵金的合同；(15) 未經授權訪問我們、我們的客户和/或供應商的信息和系統；(16) 潛在的業務中斷，包括對物理安全或我們的信息技術系統的威脅、極端天氣（包括氣候變化的影響）或其他自然行為，以及流行病或其他公共衞生危機；(17) 潛在的不利發展在新的或未決的訴訟和/或政府調查中，或調查；（18）潛在的環境負債；（19）氣候變化的影響以及對此類變化的法律、監管或市場反應；（20）我們以商業上合理的條件、具有競爭力的利率和足夠的金額獲得債務融資的能力發生變化；（21）鉅額養老金和其他退休後福利債務；（22）我們的保險覆蓋範圍是否充足；（23）客户融資組合中的客户和飛機集中度。

有關這些因素和其他因素的更多信息可以在我們向美國證券交易委員會提交的文件中找到，包括我們最新的10-K表年度報告、10-Q表季度報告和8-K表最新報告。任何前瞻性陳述僅代表其發表之日，除非法律要求，否則我們沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。

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聯繫人：

波音公司及其子公司

合併運營報表

（未經審計）

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			截至3月31日的三個月												截至3月31日的三個月
（以百萬美元計，每股數據除外）			2024						2023						2024						2023
產品的銷售			$13,268						$14,914						$13,268						$14,914
服務銷售			3,301						3,007						3,301						3,007
總收入			16,569						17,921						16,569						17,921
產品成本			(12,064)						(13,553)						(12,064)						(13,553)
服務成本			(2,629)						(2,445)						(2,629)						(2,445)
成本和支出總額			(14,693)						(15,998)						(14,693)						(15,998)
			1,876						1,923						1,876						1,923
經營投資收入/（虧損），淨額			67						(27)						67						(27)
一般和管理費用			(1,161)						(1,304)						(1,161)						(1,304)
研發費用，淨額			(868)						(741)						(868)						(741)
運營損失			(86)						(149)						(86)						(149)
其他收入，淨額			277						302						277						302
利息和債務支出			(569)						(649)						(569)						(649)
所得税前虧損			(378)						(496)						(378)						(496)
所得税優惠			23						71						23						71
淨虧損			(355)						(425)						(355)						(425)
減去：歸屬於非控股權益的淨虧損			(12)						(11)						(12)						(11)
歸屬於波音股東的淨虧損			($343)						($414)						($343)						($414)
每股基本虧損			($0.56)						($0.69)						($0.56)						($0.69)
攤薄後的每股虧損			($0.56)						($0.69)						($0.56)						($0.69)
加權平均攤薄後股數（百萬）			613.2						602.5						613.2						602.5

波音公司及其子公司

合併財務狀況表

（未經審計）

波音公司及其子公司

合併現金流量表（未經審計）

			截至3月31日的三個月
（百萬美元）			2024						2023
現金流——經營活動：
淨虧損			($355)						($425)
為使淨虧損與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：
非現金物品 —
基於股份的計劃費用			119						222
以 401 (k) 筆供款發行的庫存股			606						553
折舊和攤銷			442						457
投資/資產減值費用，淨額			21						11
其他費用和貸項，淨額			10						33
資產和負債的變化—
應收賬款			(328)						(341)
未開單應收賬款			(1,357)						(1,055)
預付款和進度賬單			2,718						1,417
庫存			(3,778)						(390)
其他流動資產			(249)						82
應付賬款			(264)						231
應計負債			(666)						(769)
應收、應付和遞延所得税			(59)						(122)
其他長期負債			(83)						(117)
養老金和其他退休後計劃			(261)						(244)
融資應收賬款和經營租賃設備，淨額			79						101
其他			43						38
經營活動使用的淨現金			(3,362)						(318)
現金流——投資活動：
購置不動產、廠房和設備的付款			(567)						(468)
處置財產、廠房和設備的收益			11						5
對投資的貢獻			(243)						(3,561)
投資收益			2,907						2,203
其他			(34)						(2)
投資活動提供/（使用）的淨現金			2,074						(1,823)
現金流——融資活動：
新借款			27						17
償還債務			(4,442)						(1,699)
行使的股票期權									44
某些基於股份的付款安排的員工税			(65)						(42)
其他			18
融資活動使用的淨現金			(4,462)						(1,680)
匯率變動對現金和現金等價物的影響			(28)						10
現金及現金等價物淨減少，包括限制性債券			(5,778)						(3,811)
年初的現金及現金等價物，包括限制性的			12,713						14,647
期末現金及現金等價物，包括限制性的			6,935						10,836
限制較少的現金及現金等價物，包含在投資中			21						24
期末現金及現金等價物			$6,914						$10,812

波音公司及其子公司

業務分部數據摘要

（未經審計）

波音公司及其子公司

運營和財務數據

（未經審計）

  

1 新建生產單位的交付，包括再製造和改裝

波音公司及其子公司

非公認會計準則指標的對賬

（未經審計）

下表將非公認會計準則財務指標核心營業虧損、核心營業利潤率和每股核心虧損與最直接可比的GAAP財務指標對照了運營虧損、營業利潤率和攤薄後每股虧損。有關使用這些非公認會計準則財務指標的更多信息，請參閲本新聞稿的第5頁。

1 所得税影響是使用美國公司法定税率計算的。