附錄 99.1
NaaS 業務概覽
NaaS 是 中國最大、增長最快的電動汽車充電服務提供商之一。NaaS 的願景是用碳中和能源為世界提供動力。根據CIC的數據，NaaS的電動汽車充電服務始於2019年，就通過其充電網絡為第三方充電站運營商進行的充電量以及連接到其 網絡的公共DCFC（指功率輸出為30kW或以上的直流快速充電器）的數量而言，它已經建立並維護了中國最大的電動汽車充電 網絡。NaaS相信，它有能力在蓬勃發展的中國市場中保持其領導地位，並且完全有能力利用其可持續的先發優勢和在中國取得的成功，成為電動汽車充電服務的全球 領導者。
NaaS 採用了輕資產商業模式，可以加速擴張和增長。它 提供了一整套電動汽車充電解決方案，主要為充電站運營商、充電器製造商、電動汽車原始設備製造商和最終用户提供服務，也使電動汽車充電 行業價值鏈中的其他利益相關者受益：
| | 在線電動汽車充電解決方案。NaaS 主要為 充電站運營商提供了一套集成的在線解決方案。NaaS 提供有效的移動連接服務，可提高充電站和充電樁的可見度，並通過不同的交通渠道將最終用户與合適的充電基礎設施 聯繫起來。NaaS 還提供其他在線解決方案，包括對充電站運營和管理的關鍵方面進行數字化和升級的 SaaS 產品。 |
| | 離線電動汽車充電解決方案。NaaS 提供廣泛的線下服務，可簡化充電站運營商的每天 操作，包括硬件採購、電力採購、電站維護到客户支持等。它還提供 端到端為電站運營商提供供應鏈服務，已被證明是其合作伙伴充電器製造商的有效營銷和分銷渠道， 通過該渠道進行硬件銷售。 |
| | 非收費服務。NaaS 率先向電站運營商推出 非收費服務（例如餐飲服務），以幫助他們創造多元化的收入來源，為 終端用户創造新的充電體驗。 |
截至2021年12月31日，NaaS的充電解決方案已使800多家充電站運營商和2萬多個充電站受益，並滿足了190萬最終用户的充電需求。根據CIC的數據，就連接到其網絡的公共DCFC數量而言，NaaS已經建立並維護着中國最大的 充電網絡。其網絡上可訪問的充電器中有70％以上是DCFC。根據CIC的數據，2021年通過NaaS 網絡進行的充電量超過1,232GWh，佔2021年中國通過公共充電器完成的所有充電量的18％。截至2021年12月31日，NaaS的聯網充電器已滲透到288個城市，其在中國所有公共DCFC中記錄的DCFC覆蓋率 為61.8％。2021年，通過NaaS網絡銷售的所有充電樁的總價值達到800萬美元。
NaaS 的創收
如其財務業績所示，NaaS已實現顯著增長。截至2021年12月31日的財年，其總收入為人民幣1.609億元（合2530萬美元），較截至2020年12月31日止年度的人民幣3720萬元總收入大幅增加。
| 截至12月31日的年份 | ||||||||||||
| （以千計） | ||||||||||||
| 2020 | 2021 | |||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
| 收入，總額 |
37,206 | 160,916 | 25,251 | |||||||||
| 在線電動汽車充電解決方案 |
36,498 | 153,246 | 24,048 | |||||||||
| 離線電動汽車充電解決方案 |
565 | 7,060 | 1,107 | |||||||||
| 非收費解決方案和其他服務 |
143 | 610 | 96 | |||||||||
| 對最終用户的激勵 |
(31,374 | ) | (143,142 | ) | (22,462 | ) | ||||||
| 收入，淨額 |
5,832 | 17,774 | 2,789 | |||||||||
電動汽車在線充電解決方案
NaaS通過平臺提供有效的出行連接服務，以連接充電站運營商和最終用户，並促進電動汽車充電的成功完成。NaaS的履約義務是在平臺上展示充電站和充電樁，並將此類信息提供給訪問該平臺的最終用户。最終用户可以自己選擇充電站和充電樁。電動汽車充電訂單完成後，NaaS會確認向運營商和最終用户收取的 服務收入。NaaS 根據相關協議向充電站運營商和最終用户提供服務， NaaS 履行其義務 對比每筆交易中的雙方。充電站和最終用户都被視為 NaaS 平臺服務的客户。
NaaS 已確定其充當提供在線電動汽車充電解決方案 服務的代理商，因為 (i) NaaS 在將服務轉讓給最終用户之前無法獲得對服務的控制權，(ii) NaaS 不會指示充電站代表 NaaS 提供服務， (iii) NaaS 對向最終用户提供的充電服務不承擔主要責任，NaaS 也不存在與這些服務相關的庫存風險，以及 (iv) 儘管 NaaS 促進了充電服務價格的設定 ，但充電站和最終用户擁有最終決定權謹慎接受交易價格，僅此指標並不能控制向最終用户提供的服務 。
NaaS 還提供其他在線解決方案，例如向充電站提供軟件即服務 (SaaS)，以改善充電站的數字化和管理。
離線電動汽車充電解決方案
NaaS 向充電站運營商提供與其運營相關的線下服務，包括電動汽車充電站的運營、硬件 採購和電力採購。
如果NaaS租賃某些電動汽車充電站並自行運營電動汽車充電站，則NaaS已確定其充當服務的負責人，因為NaaS主要負責向最終用户提供電動汽車充電服務。NaaS 為收到的 訂單提供收費服務，而 NaaS 有完全的自由裁量權來確定向客户提供的收費服務的服務費率。電動汽車充電費包括電費和充電服務費。在這種情況下，NaaS 收到/應收的電動汽車充電服務費在提供服務時按總額確認為收入。收到的電費賬單將匯給電力供應商，並記錄為從向電力 供應商支付的預付款中扣除的款項。
在硬件採購服務方面，NaaS以批量購買的價格從充電器製造商那裏採購充電器樁，並以折扣價將這些充電器樁轉售給充電站運營商。NaaS 有權自由設定銷售價格，但是 NaaS 在交易期間不控制硬件，因為 訂單是按需向充電器製造商下達的。對於電力採購，NaaS與國家電網協商以獲得優惠的價格，並向充電站運營商收取採購價值的收取費率，而NaaS在服務交付之前不控制 電力。因此，NaaS在交易完成後按淨額確認硬件採購和電力採購的收入。
非充電解決方案和其他服務
NaaS 為充電站運營商提供額外的零售服務以及其他便利設施和輔助服務。NaaS 根據設施和提供給充電站運營商的商品的價值收取佣金 費用。當NaaS履行服務合同規定的履約義務時，將確認此類服務的收入。
激勵措施
NaaS向最終用户提供折扣和促銷活動，以鼓勵他們使用其服務。NaaS 將諸如 對最終用户的激勵措施記錄為收入減少，但以從客户那裏獲得的收入為限。在某些交易中，提供給 最終用户的激勵措施超過了同一筆交易產生的收入。超額付款以銷售和營銷費用而不是負收入的形式列報，因為該付款與與客户簽訂的任何其他 合同（包括過去的合同或預期的未來合同）無關。
有關 NaaS 的精選財務信息
總收入
總收入 從2020年的人民幣3720萬元大幅增長到2021年的人民幣1.609億元（合2530萬美元），這主要是由於NaaS在線和離線電動汽車充電解決方案的快速增長。
淨收入
總淨收入 從2020年的580萬元人民幣增加到2021年的人民幣1,780萬元（合280萬美元），這主要是由於其線上和線下電動汽車充電解決方案產生的NaaS收入的增加被相應增加的 向最終用户提供的折扣和促銷等激勵措施的相應增加所部分抵消。
總運營成本
總運營成本從2020年的人民幣8,800萬元大幅增加到2021年的人民幣2.676億元（合4,200萬美元），這主要是由於銷售和營銷費用大幅增加，以擴大NaaS的最終用户羣和增加平臺訂單量。
所得税前淨虧損
2021年，NaaS的所得税前淨虧損為人民幣2.519億元（合3,950萬美元），而2020年的淨虧損為人民幣8,210萬元，這主要是由於其銷售和營銷費用大幅增加。
該年度的淨虧損
由於上述原因，NaaS在2021年錄得2.523億元人民幣（合3,960萬美元）的年度虧損為人民幣2.523億元（合3,960萬美元），而2020年的虧損為人民幣8,220萬元。
現金 和現金等價物
截至2021年12月31日，NaaS擁有人民幣870萬元（合140萬美元）的現金及現金等價物。
最近的融資
2022年1月，NaaS 以每股8.8美元的價格向一組投資者發行了9,923,135股A系列優先股，總現金對價為8,730萬美元（人民幣5.563億元）。
本附錄中包含的NaaS的選定財務數據來自美國航空航天局經審計的截至2020年12月31日和2021年12月31日的 年度的合併財務報表，附錄99.2附錄中6-K表的報告中提供。您應閲讀這些選定的財務數據以及NaaS合併財務 報表和相關附註。
除非另有説明，否則從人民幣兑換美元的所有匯率均為人民幣6.3726元兑1美元，這是聯邦儲備系統理事會發布的H.10統計報告中規定的截至2021年12月30日生效的經認證的午間買入匯率。截至2022年5月20日， 生效的經認證的午間買入利率為人民幣6.6921元至1美元。