授予股票期權獎勵的通知
科斯公司
2023 年股權激勵計劃
為了獲得良好而有價值的報酬,根據Koss Corporation 2023年股權激勵計劃(“計劃”)的規定,Koss Corporation(“公司”)特此向本股票期權授予通知(“通知”)中指定的受讓人授予購買本通知中規定的股份數量的期權(“期權”),但須遵守本通知和其他條款中概述的某些限制隨附的股票期權獎勵條款和條件(“條款”)中規定(連同通知,”協議”)。本計劃的條款和條件以引用方式全部納入本協議。此處使用但未定義的大寫術語應具有本計劃中賦予的含義。
受贈方: |
參與者姓名 |
期權類型: |
激勵性股票期權 (ISO) |
撥款日期: |
待定 |
可購買的股票數量: |
撥款日待定 |
每股期權價格: |
$待定 |
到期日期: |
自授予之日起十年 |
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歸屬時間表: |
在遵守本計劃和本協議條款的前提下,如果受贈方未在適用的歸屬日期之前終止持續服務,則期權應按照以下時間表歸屬和行使: 既得日期歸屬股份數量 撥款一週年 20% 日期
20% 成立兩週年 撥款日期
20% 成立三週年 撥款日期
20% 成立四週年 撥款日期
20% 五週年 撥款日期
控制權變更:儘管有上述歸屬時間表,但如果受贈方出於除原因以外的任何原因在控制權變更之前、之時或之後的六個月內終止持續服務,則期權獎勵的歸屬將立即加速。 |
終止持續服務後的練習: |
出於除原因以外的任何原因終止持續服務:期權的任何非既得部分立即到期,並且期權的任何既得部分在因死亡、殘疾或原因以外的任何原因終止持續服務後的三個月內仍可行使,或獎勵協議中規定的期權期限到期,以較早者為準。 因死亡或殘疾終止連續服務:期權的任何非既得部分立即到期,期權的任何既得部分在因死亡或殘疾而終止連續服務後的12個月內,或在獎勵協議中規定的期權期限到期後,以較早者為準。 因故終止持續服務:整個期權,包括任何既得和非既得部分,在因故終止持續服務後立即到期。 在任何情況下都不得在到期日之後行使期權。 |
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通過在下方簽署,受贈方同意該獎勵自授予之日起根據本計劃和協議的條款和條件授予並受其約束。
GranteeKoss 公司
簽名名稱:簽名名稱:
打印名稱:打印名稱:
標題:
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股票期權獎勵的條款和條件
1. |
授予期權。授予受讓人的股票期權獎勵(“獎勵”)受本計劃、通知和這些條款和條件(“條款”)所附通知中所述的股票期權獎勵(“獎勵”)受本計劃、通知和這些條款的條款和條件的約束。本通知和這些條款共同構成 “協議”。本計劃的條款和條件以引用方式全部納入這些條款。此處使用但未定義的大寫術語應具有本計劃中賦予的含義。該計劃的副本已交付給受贈方。 |
董事會和公司股東已批准該計劃,董事會已批准向受贈方授予期權,條件是受贈方在協議提交給受贈方審查後的30天內接受協議中規定的條款和條件。受贈方必須通過受贈方執行通知來接受協議的條款和條件。如果受贈方未在規定的時間內接受協議,則獎勵將被取消,受贈方無權從該獎勵中獲得任何好處,也無權獲得任何代替已取消獎勵的補償或福利。
如果在通知中指定為激勵性股票期權(“ISO”),則該期權旨在獲得ISO資格。如果期權未能滿足《守則》第422條規定的ISO要求,則該期權應被視為非法定股票期權。
2. |
行使期權。 |
(a) 行使權。根據通知中規定的歸屬時間表以及本計劃和本協議的適用條款,期權可以在其期限內全部或部分行使。除非期權的發行和行使符合適用法律,否則不得根據期權的行使發行任何股票。假設合規,出於所得税的目的,股票應被視為在對此類股票行使期權之日轉讓給受讓人。在期權得到正式行使和股份交付之前,受贈方無權對此類股票行使任何表決權,也無權獲得與之相關的股息或其他分配。委員會可自行決定並根據本計劃第13.1條規定的管理權限,加快期權的歸屬或延長期權的適用行使期。
(b) 運動方法。受讓人可以通過以公司批准的形式發出行使通知(“行使通知”)來行使期權,該通知應説明行使期權的選擇、行使期權的股份數量以及公司可能要求的其他陳述和協議。行使通知應同時支付所有行使股份的期權總價格。在公司收到此類已完全執行的行使通知以及期權總價格(以及任何適用的預扣税或其他税款)後,該期權將被視為已行使。
3. |
付款方式。期權價格可由受讓方通過以下方式支付: |
(a) 行使期權時的現金或經認證的銀行支票,以美元計價,金額等於所購買股票的期權總價格;
(b)[交割已擁有的股份,這些股票不含任何留置權、索賠、抵押權或擔保權益,交割之日的公允市場價值等於已行使股份的總期權價格和任何適用的預扣税;“交割”
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出於這些目的,在您行使期權時,委員會應自行決定,包括以委員會批准的形式向公司交付您對此類股票的所有權證明;
(c) 如果在行使期權時獲得委員會的特別授權,則為 “淨行使”,即公司減少行使時發行的股票數量,其公允市場價值不超過期權總價格和任何適用的預扣税的最大整數;
(d) 在法律允許的範圍內,以公司可接受的形式向公司接受的持牌證券經紀人發出不可撤銷的指示,以出售股票並將全部或部分銷售收益交付給公司,以支付期權總價格和任何預扣税;或
(e) 上述方法的任意組合;或
(f) 委員會可能接受的任何其他形式的法律考慮。]
儘管有上述規定,但您不得通過向股份公司投標行使期權,前提是該招標會違反任何限制贖回公司股份的法律、法規或協議的規定。
4. |
運動限制。在本計劃獲得公司股東批准之前,或者在行使時發行股票或這些股票的對價支付方式構成違反任何適用的法律、法規或公司政策之前,不得行使期權。 |
5. |
期權不可轉讓。除了在受讓人去世後或通過遺囑或根據血統或分配法向指定受益人轉讓外,該期權不得以任何方式轉讓,並且只能在受讓人有生之年內由受讓人行使。本計劃和本協議的條款對受贈方的執行人、管理人、繼承人、繼承人和受讓人具有約束力。 |
6. |
期權期限。期權只能在通知中規定的期限內行使,並且只能在該期限內根據本計劃和本協議的條款行使。 |
7. |
預扣税。 |
(a) 無論公司對任何或全部所得税、工資税或其他與税收相關的預扣税(“税收相關項目”)採取任何行動,受贈方均承認,受贈方所欠所有税收相關物品的最終責任是並且仍然是受贈方的責任,公司 (i) 對與獎勵的任何方面相關的任何税收相關物品的處理不作任何陳述或承諾,包括授予、歸屬或行使期權或隨後出售行使時獲得的股份;並且(ii)不承諾制定補助條款或期權的任何方面,以減少或消除受贈方對税收相關項目的責任。
(b) 委員會應就受贈方確認的與該獎勵相關的任何收入確定公司根據法律要求預扣或支付的任何預扣税或其他税款的金額。在行使期權之前,受贈方應支付或
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做出令公司滿意的適當安排,以履行公司的所有最低預扣税義務。
(c) 在遵守委員會規定的任何規則的前提下,受贈方有權選擇滿足任何預扣要求 (i) 要求公司在履行此類預扣義務所必需的最大數量的情況下預扣給受贈方的股份,(ii) 以現金直接向公司支付獎勵所需預扣的任何税款,或 (iii) 通過股份和現金的組合。如果受贈方未能履行受贈方與本第7節所述税收相關項目有關的義務,則公司可以在行使期權時拒絕發行和交付股票。
(d) 如果該期權在通知中被指定為ISO,則如果受讓方在《守則》第421 (b) 節(與某些取消資格處置有關)或《守則》任何後續條款所述的情況下處置了根據ISO行使而交付的股份,則受贈方應在處置後的十天內將此類處置通知公司。
8. |
調整。如果本計劃第14節所述的任何事件在授予日之後發生,則本計劃第14節規定的調整條款將適用於期權。 |
9. |
受計劃和委員會決定的約束。接受該期權即表示受贈方承認受贈方已收到該計劃的副本,有機會審查該計劃並同意受計劃所有條款和條件的約束。如果《協議》的條款與《計劃》的條款發生任何衝突,則以本計劃的規定為準。管理和控制《協議》和《計劃》的運作和管理的權力應屬於委員會,委員會對本協議擁有與計劃有關的所有權力。委員會對本協議或計劃的任何解釋以及委員會就協議或計劃作出的任何決定均為最終決定,對所有人均具有約束力。 |
10. |
受贈方陳述。受贈方特此向公司表示,受贈方已閲讀並完全理解協議和計劃的條款,受贈方參與該計劃的決定完全是自願的。此外,受贈方承認,在本獎勵的税收後果方面,受贈方完全依賴受贈方自己的顧問。受贈方免除與期權的税收後果有關或以任何方式相關的任何損失或索賠,包括但不限於《守則》第409A條對期權的處理,受贈方免受公司及其高級職員、董事、員工和代理人的損害。 |
11. |
對演習的監管限制。儘管本協議有其他規定,但委員會仍可對期權普通股的發行施加此類條件、限制和限制(包括暫停行使期權以及在暫停期間對任何適用的行使期收費),除非委員會確定此類發行符合 (a)《證券法》下任何適用的註冊要求或委員會已確定可以獲得豁免,(b) 任何適用的上市要求普通股上市的任何證券交易所,(c)任何適用的公司政策或管理規則,以及(d)州、聯邦或外國法律的任何其他適用條款,包括適用的外國證券法。 |
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12. |
其他。 |
(a) 通知。公司或受贈方可能被要求或允許向對方發出的任何通知均應以書面形式發出,可通過辦公室內郵件、傳真、電子郵件或其他電子方式或通過郵政服務(預付郵資)發送到此類電子郵件或郵政地址,併發送給公司可能不時通知受贈人的人;並通過受贈方的電子郵件或郵政地址發送給受贈方如本公司不時記錄中所示,或在其他電子郵件或郵政中顯示的那樣受贈方可不時以書面形式向公司發出通知,指定受贈方的地址。
(b) 豁免。公司或受贈方對違反本協議任何條款的豁免均不起作用,也不得解釋為對任何其他或後續違規行為的豁免。
(c) 完整協議。本協議和本計劃構成雙方之間關於該獎勵的完整協議。先前與該裁決有關的任何協議、承諾或談判均被取代。
(d) 約束力;後繼者。本協議規定的公司義務和權利對公司和因公司合併、合併、出售或其他重組而產生的任何繼承公司或組織或繼承公司幾乎所有資產和業務的任何繼承公司或組織具有約束力並符合其利益。受贈方在本協議下的義務和權利對受贈方和受贈方的受益人、遺囑執行人、管理人、繼承人和繼承人具有約束力,並使其受益。
(e) 適用法律;管轄權同意;對審判地點的同意;訴訟程序的送達。本協議應受特拉華州內部法律管轄,並根據該州內部法律進行解釋,不考慮該州法律衝突原則或任何其他司法管轄區的法律衝突原則,這些法律衝突原則可能導致特拉華州以外的任何司法管轄區的法律適用。
(f) 標題。本協議中包含的標題僅為便於參考,不得以任何方式限制或影響本協議任何條款或規定的含義或解釋。
(g) 修正案。委員會可以隨時修改本協議,前提是未經受贈方同意,任何修正案都不得對受贈方在獎勵方面的權利造成實質性損害。
(h) 可分割性。本協議任何條款的無效或不可執行性均不影響本協議任何其他條款的有效性或可執行性,本協議的其他條款應在法律允許的範圍內是可分割和強制執行的。
(i) 無服務權。本協議中包含的任何內容均不得解釋為賦予受贈方在任何職位上繼續擔任公司或其關聯公司的董事、高級職員、僱員或顧問的權利,也不得以任何方式干涉或限制本公司或其關聯公司的權利(特此明確保留這些權利),在遵守公司的公司章程的前提下,以任何理由或無理由隨時解僱、終止或解僱受贈人、章程和其他類似的管理文件和適用法律。
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(j)《守則》第409A條。本協議和裁決應免受《守則》第 409A 條的約束(或者反過來應遵守),協議應相應地管理,並在符合該意圖的基礎上進行解釋和解釋。本第12(j)條不得解釋為對協議下受贈方福利的任何特定税收影響的保證,公司不保證任何此類福利均符合《守則》第409A條或《守則》任何其他規定的規定。
(k) 回扣。根據公司回扣政策的條款或與此類行動相關的任何適用法律,本計劃下獲得或未付的所有獎勵、金額或福利均應根據公司的回扣政策條款或與此類行動相關的任何適用法律(可能不時生效)進行回扣、取消、補償、撤銷、回報、減少或其他類似行動。受贈方承認並同意公司適用、實施和執行公司回扣政策(無論是在授予之日之前還是之後通過的),以及與回扣、取消、補償、撤銷、投資回收或減少薪酬有關的任何適用法律條款,公司可以採取必要行動來實施該政策或適用法律,無需進一步考慮或採取行動。
(l) 進一步保證。受贈方同意應公司或委員會的要求,採取所有行動,執行、交付和履行公司或委員會(視情況而定)合理要求的所有其他文件、文書和協議,以執行協議和計劃的規定和宗旨。
(m) 電子交付和驗收。公司可以通過電子方式交付與當前或未來參與本計劃相關的任何文件。受贈方同意通過電子交付接收這些文件,並通過公司或公司指定的第三方建立和維護的任何在線或電子系統參與本計劃。
(n) 機密性。受贈方同意,協議中反映的獎勵條款和條件是嚴格保密的,未經公司事先書面批准,受贈人的法律顧問、税務顧問、直系親屬或根據適用法律的要求,沒有也不得向公司內部或外部的任何其他個人、實體或組織披露、討論或披露。受贈方應採取一切必要的合理步驟,確保上述任何獲準披露的個人或實體保持機密性。
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