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級會員US-GAAP：美國政府機構債務證券成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-09-250000936468US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：美國政府機構債務證券成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-09-250000936468US-GAAP：美國政府機構債務證券成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2021-12-310000936468US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：美國政府機構債務證券成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2021-12-310000936468US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：美國政府機構債務證券成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2021-12-310000936468LMT：其他證券會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-09-250000936468US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員LMT：其他證券會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-09-250000936468US-GAAP：公允價值輸入二級會員LMT：其他證券會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-09-250000936468LMT：其他證券會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2021-12-310000936468US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員LMT：其他證券會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2021-12-310000936468US-GAAP：公允價值輸入二級會員LMT：其他證券會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2021-12-310000936468US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-09-250000936468US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-09-250000936468US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-09-250000936468US-GAAP：公允價值計量常任成員2021-12-310000936468US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2021-12-310000936468US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2021-12-310000936468US-GAAP：公允價值以每股成員的淨資產價值衡量LMT：其他混合基金成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-09-250000936468US-GAAP：公允價值以每股成員的淨資產價值衡量LMT：其他混合基金成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2021-12-310000936468US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2022-09-250000936468US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2021-12-310000936468US-GAAP：外匯合同成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2022-09-250000936468US-GAAP：外匯合同成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2021-12-310000936468US-GAAP：公允價值輸入二級會員2022-09-250000936468US-GAAP：公允價值輸入二級會員2021-12-310000936468LMT：加速股票回購協議成員2022-01-012022-09-250000936468LMT：加速股票回購協議成員2022-01-012022-01-310000936468LMT：加速股票回購協議成員2022-01-012022-03-270000936468US-GAAP：後續活動成員2022-10-170000936468US-GAAP：後續活動成員2022-09-302022-09-300000936468US-GAAP：累計固定福利計劃調整淨額未攤銷收益損失會員2021-12-310000936468LMT：歸因於父成員的累計以太網調整數2021-12-310000936468US-GAAP：累計固定福利計劃調整淨額未攤銷收益損失會員2022-01-012022-09-250000936468LMT：歸因於父成員的累計以太網調整數2022-01-012022-09-250000936468LMT：對結算損失成員的認可2022-01-012022-09-250000936468LMT：累計固定福利計劃調整歸屬於母系成員的淨精算損失2022-01-012022-09-250000936468US-GAAP：累積固定福利計劃調整前服務成本淨額積分會員2022-01-012022-09-250000936468LMT：可歸因於家長成員的養老金調整以外的累計固定福利計劃調整2022-01-012022-09-250000936468US-GAAP：累計固定福利計劃調整淨額未攤銷收益損失會員2022-09-250000936468LMT：歸因於父成員的累計以太網調整數2022-09-250000936468US-GAAP：累計固定福利計劃調整淨額未攤銷收益損失會員2020-12-310000936468LMT：歸因於父成員的累計以太網調整數2020-12-310000936468US-GAAP：累計固定福利計劃調整淨額未攤銷收益損失會員2021-01-012021-09-260000936468LMT：歸因於父成員的累計以太網調整數2021-01-012021-09-260000936468LMT：對結算損失成員的認可2021-01-012021-09-260000936468LMT：累計固定福利計劃調整歸屬於母系成員的淨精算損失2021-01-012021-09-260000936468US-GAAP：累積固定福利計劃調整前服務成本淨額積分會員2021-01-012021-09-260000936468LMT：可歸因於家長成員的養老金調整以外的累計固定福利計劃調整2021-01-012021-09-260000936468US-GAAP：累計固定福利計劃調整淨額未攤銷收益損失會員2021-09-260000936468LMT：歸因於父成員的累計以太網調整數2021-09-260000936468US-GAAP：養老金計劃固定福利會員US-GAAP：合格計劃成員2021-08-030000936468LMT：累計固定福利計劃調整歸屬於母系成員的淨精算損失2022-06-272022-09-250000936468LMT：累計固定福利計劃調整歸屬於母系成員的淨精算損失2021-06-282021-09-260000936468US-GAAP：累積固定福利計劃調整前服務成本淨額積分會員2022-06-272022-09-250000936468US-GAAP：累積固定福利計劃調整前服務成本淨額積分會員2021-06-282021-09-260000936468US-GAAP：合同佔完成成員的比例不足2022-06-272022-09-250000936468US-GAAP：合同佔完成成員的比例不足2022-01-012022-09-250000936468US-GAAP：合同佔完成成員的比例不足2021-06-282021-09-260000936468US-GAAP：合同佔完成成員的比例不足2021-01-012021-09-260000936468LMT: 航空會員LMT：分類固定價格激勵費合同會員2022-06-272022-09-250000936468LMT: 航空會員LMT：分類固定價格激勵費合同會員2022-01-012022-09-250000936468LMT: 旋轉和任務系統成員LMT：分類固定價格激勵費合同會員2022-09-2500009364682022-09-262022-09-2500009364682023-09-252022-09-2500009364682021-01-012021-03-280000936468US-GAAP：循環信貸機制成員美國公認會計準則：無擔保債務成員LMT：五年循環信貸機制會員2022-08-240000936468US-GAAP：循環信貸機制成員美國公認會計準則：無擔保債務成員LMT：五年循環信貸機制會員2022-08-242022-08-240000936468US-GAAP：循環信貸機制成員美國公認會計準則：無擔保債務成員LMT：五年循環信貸機制會員2022-09-250000936468美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-05-050000936468美國公認會計準則：SeniorNotes會員LMT：三點九零百分比票據到期 2032 會員2022-05-050000936468美國公認會計準則：SeniorNotes會員LMT：到期2053會員的四點一五％票據2022-05-050000936468美國公認會計準則：SeniorNotes會員LMT：FourpointThree零百分比票據將於2062年到期會員2022-05-050000936468美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-05-052022-05-050000936468美國公認會計準則：SeniorNotes會員LMT：三分一零百分比音符二重奏二十三會員2022-05-112022-05-110000936468美國公認會計準則：SeniorNotes會員LMT：三分一零百分比音符二重奏二十三會員2022-05-110000936468美國公認會計準則：SeniorNotes會員LMT：TwopointninezeroPercent NotesDuetwentyFive會員2022-05-112022-05-110000936468美國公認會計準則：SeniorNotes會員LMT：TwopointninezeroPercent NotesDuetwentyFive會員2022-05-110000936468美國公認會計準則：SeniorNotes會員LMT：ThreepointFiveFivePortNotesDuetwentysix Member Duetwentysix2022-05-112022-05-110000936468美國公認會計準則：SeniorNotes會員LMT：ThreepointFiveFivePortNotesDuetwentysix Member Duetwentysix2022-05-11
目錄


美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q 
 
（Mark One）
☒根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告
在截至的季度期間 2022年9月25日
要麼
☐根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告
在從 ______ 到 ______ 的過渡時期
委員會文件編號： 1-11437 
洛克希德·馬丁公司
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
馬裏蘭州 52-1893632
（州或其他司法管轄區
公司或組織）		 （美國國税局僱主識別號）
6801 Rockledge Drive，貝塞斯達，馬裏蘭州 20817
（主要行政辦公室地址） （郵政編碼）
(301) 897-6000
（註冊人的電話號碼，包括區號） 
 
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題交易符號註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值1美元LMT紐約證券交易所
用複選標記表明註冊人（1）在過去的12個月中（或註冊人需要提交此類報告的較短期限）是否提交了1934年《證券交易法》第13或15（d）條要求提交的所有報告，以及（2）在過去的90天中是否受此類申報要求的約束。是的 ☒沒有☐
用勾號指明註冊人在過去 12 個月（或註冊人必須提交此類文件的較短期限）中是否以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的 ☒沒有☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b—2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器☒加速過濾器 ☐非加速文件管理器 ☐規模較小的申報公司 ☐新興成長型公司☐
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的 ☐ 沒有 ☒
有 262,073,963截至2022年10月14日的已發行普通股，每股面值1美元。


目錄


洛克希德·馬丁公司
10-Q 表格
截至2022年9月25日的季度期間
目錄  
  頁面
第一部分：財務信息
第 1 項。
財務報表（未經審計）
截至2022年9月25日和2021年9月26日的季度和九個月的合併收益表
3
截至2022年9月25日和2021年9月26日的季度和九個月的合併綜合收益表
4
截至2022年9月25日和2021年12月31日的合併資產負債表
5
截至2022年9月25日和2021年9月26日的九個月的合併現金流量表
6
截至2022年9月25日和2021年9月26日的季度合併權益表
 7
截至2022年9月25日和2021年9月26日的九個月的合併權益表
8
合併財務報表附註
9
獨立註冊會計師事務所的報告
27
第 2 項。
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
28
第 3 項。
關於市場風險的定量和定性披露
46
第 4 項。
控制和程序
46
第二部分。其他信息
第 1 項。
法律訴訟
48
第 1A 項。
風險因素
48
第 2 項。
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
50
第 6 項。
展品
51
簽名
52


目錄


第一部分：財務信息
第 1 項。財務報表
洛克希德·馬丁公司
合併收益表
（未經審計；以百萬計，每股數據除外）
 季度已結束九個月已結束
9月25日
2022		9月26日
2021		9月25日
2022		9月26日
2021
淨銷售額
產品$14,011 $13,475 $39,266 $41,486 
服務2,572 2,553 7,727 7,829 
淨銷售總額16,583 16,028 46,993 49,315 
銷售成本
產品(12,547)(11,838)(35,103)(36,985)
服務(2,243)(2,332)(6,780)(7,000)
遣散費和重組費用 — — — (36)
其他未分配，淨額327 444 875 1,345 
總銷售成本(14,463)(13,726)(41,008)(42,676)
毛利2,120 2,302 5,985 6,639 
其他收入（支出），淨額39 (8)70 29 
營業利潤2,159 2,294 6,055 6,668 
利息支出(145)(141)(421)(423)
非服務 FAS 養老金收入（支出）111 (1,572)(1,080)(1,385)
其他營業外（支出）收入，淨額(26)98 (64)200 
所得税前收益2,099 679 4,490 5,060 
所得税支出(321)(65)(670)(794)
淨收益$1,778 $614 $3,820 $4,266 
普通股每股收益  
基本$6.73 $2.22 $14.36 $15.37 
稀釋$6.71 $2.21 $14.31 $15.32 
每股普通股支付的現金分紅$2.80 $2.60 $8.40 $7.80 
所附附附註是這些未經審計的合併財務報表不可分割的一部分。
3
目錄


洛克希德·馬丁公司
合併綜合收益表
（未經審計；以百萬計）

 季度已結束九個月已結束
 9月25日
2022		9月26日
2021		9月25日
2022		9月26日
2021
淨收益$1,778 $614 $3,820 $4,266 
其他綜合收益，扣除税款
退休後福利計劃
按計劃確認的淨精算收益
重新測量，扣除税款 $44百萬和美元5052022 年有百萬美元還有美元6132021 年達到一百萬
162 2,258 1,860 2,258 
從累計的其他綜合虧損中重新分類的金額，扣除税款 $1百萬和美元272022年的百萬美元和美元30百萬和美元1052021 年達到一百萬
(2)107 93 387 
養老金結算費，扣除税款 $3142022年的百萬美元和美元3552021 年達到一百萬
— 1,310 1,156 1,310 
其他，淨額，扣除税款 $6百萬和美元122022年的百萬美元和美元4百萬和美元82021 年達到一百萬
(126)(55)(237)(51)
其他綜合收益，扣除税款34 3,620 2,872 3,904 
綜合收入$1,812 $4,234 $6,692 $8,170 
所附附附註是這些未經審計的合併財務報表不可分割的一部分。
4
目錄


洛克希德·馬丁公司
合併資產負債表
（以百萬計，面值除外）
9月25日
2022		十二月三十一日
2021
（未經審計）
資產
流動資產
現金和現金等價物$2,430 $3,604 
應收賬款，淨額2,484 1,963 
合同資產12,333 10,579 
庫存3,113 2,981 
其他流動資產600 688 
流動資產總額20,960 19,815 
財產、廠房和設備，淨額7,629 7,597 
善意10,764 10,813 
無形資產，淨額2,521 2,706 
遞延所得税3,116 2,290 
其他非流動資產7,040 7,652 
總資產$52,030 $50,873 
負債和權益
流動負債
應付賬款$2,622 $780 
工資、福利和工資税3,151 3,108 
合同負債8,059 8,107 
其他流動負債2,515 2,002 
流動負債總額16,347 13,997 
長期債務，淨額11,480 11,670 
應計養老金負債5,745 8,319 
其他非流動負債6,492 5,928 
負債總額40,064 39,914 
股東權益
普通股，$1每股面值
261 271 
額外的實收資本— 94 
留存收益19,839 21,600 
累計其他綜合虧損(8,134)(11,006)
股東權益總額 11,966 10,959 
負債和權益總額$52,030 $50,873 
所附附附註是這些未經審計的合併財務報表不可分割的一部分。

5
目錄


洛克希德·馬丁公司
合併現金流量表
（未經審計；以百萬計）
 九個月已結束
9月25日
2022		9月26日
2021
經營活動
淨收益$3,820 $4,266 
為使淨收益與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整
折舊和攤銷965 999 
基於股票的薪酬195 189 
遞延所得税(540)(235)
養老金結算費1,470 1,665 
遣散費和重組費用 — 36 
資產和負債的變化
應收賬款，淨額(521)(289)
合同資產(1,754)(3,152)
庫存(132)642 
應付賬款1,834 653 
合同負債(48)(30)
所得税113 55 
合格的固定福利養老金計劃(322)(200)
其他，淨額794 354 
經營活動提供的淨現金5,874 4,953 
投資活動
資本支出(977)(915)
其他，淨額(4)296 
用於投資活動的淨現金(981)(619)
籌資活動
發行長期債務，扣除相關成本2,267 — 
償還長期債務(2,250)(500)
回購普通股(3,694)(2,000)
已支付的股息(2,250)(2,178)
其他，淨額(140)(89)
用於融資活動的淨現金(6,067)(4,767)
現金和現金等價物的淨變化(1,174)(433)
期初的現金和現金等價物3,604 3,160 
期末的現金和現金等價物$2,430 $2,727 
所附附附註是這些未經審計的合併財務報表不可分割的一部分。

6
目錄


洛克希德·馬丁公司
合併權益表
截至2022年9月25日和2021年9月26日的季度
（未經審計；以百萬計）
常見
股票		額外
付費
資本		已保留
收益		累積的
其他
全面
損失		總計
股東
公平		非控制性
興趣在
子公司		總計
公平
截至2022年6月26日的餘額$264 $— $19,336 $(8,168)$11,432 $— $11,432 
淨收益— — 1,778 — 1,778 — 1,778 
其他綜合收益，
扣除税款		— — — 34 34 — 34 
已申報分紅— — 7 — 7 — 7 
回購普通股(3)(148)(1,282)— (1,433)— (1,433)
股票獎勵、ESOP
活動及其他		— 148 — — 148 — 148 
截至2022年9月25日的餘額$261 $— $19,839 $(8,134)$11,966 $— $11,966 
截至2021年6月27日的餘額$276 $122 $21,961 $(15,837)$6,522 $8 $6,530 
淨收益— — 614 — 614 — 614 
其他綜合收益，
扣除税款		— — — 3,620 3,620 — 3,620 
已申報分紅— — (775)— (775)— (775)
回購普通股(2)(174)(324)— (500)— (500)
股票獎勵、ESOP
活動及其他		— 150 — — 150 — 150 
非控制性淨減少
子公司的權益		— — — — — (8)(8)
2021 年 9 月 26 日的餘額$274 $98 $21,476 $(12,217)$9,631 $— $9,631 
所附附附註是這些未經審計的合併財務報表不可分割的一部分。

7
目錄


洛克希德·馬丁公司
合併權益表
在截至2022年9月25日和2021年9月26日的九個月中
（未經審計；以百萬計）
常見
股票		額外
付費
資本		已保留
收益		累積的
其他
全面
損失		總計
股東
公平		非控制性
興趣在
子公司		總計
公平
2021 年 12 月 31 日的餘額$271 $94 $21,600 $(11,006)$10,959 $— $10,959 
淨收益— — 3,820 — 3,820 — 3,820 
其他綜合收益，扣除税款
— — — 2,872 2,872 — 2,872 
已申報分紅— — (2,239)— (2,239)— (2,239)
回購普通股(11)(453)(3,342)— (3,806)— (3,806)
股票獎勵、ESOP 活動等
1 359 — — 360 — 360 
截至2022年9月25日的餘額$261 $— $19,839 $(8,134)$11,966 $— $11,966 
截至2020年12月31日的餘額$279 $221 $21,636 $(16,121)$6,015 $23 $6,038 
淨收益— — 4,266 — 4,266 — 4,266 
其他綜合收益，扣除税款
— — — 3,904 3,904 — 3,904 
已申報分紅— — (2,954)— (2,954)— (2,954)
回購普通股(6)(522)(1,472)— (2,000)— (2,000)
股票獎勵、ESOP 活動等
1 399 — — 400 — 400 
子公司非控股權益淨減少
— — — — — (23)(23)
2021 年 9 月 26 日的餘額$274 $98 $21,476 $(12,217)$9,631 $— $9,631 
所附附附註是這些未經審計的合併財務報表不可分割的一部分。

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洛克希德·馬丁公司
合併財務報表附註（未經審計）


備註 1- 列報基礎
我們根據中期財務信息的美國公認會計原則（GAAP）、10-Q表説明和美國證券交易委員會（SEC）第S-X條例第10條編制了這些合併財務報表。因此，它們不包括GAAP要求的完整財務報表的所有信息和附註。
管理層認為，這些合併財務報表反映了公允列報我們在所列中期的經營業績、財務狀況和現金流所必需的所有正常經常性調整。這些合併財務報表的編制要求我們做出影響合併財務報表和附註中報告的金額的估計和假設。我們的這些估計基於歷史經驗以及我們認為在當時情況下合理的其他各種假設，這些假設的結果構成了對資產和負債賬面金額做出判斷的基礎，而這些判斷從其他來源看不出來。我們的實際結果可能與這些估計有重大差異。編制合併財務報表時固有的重大估計包括但不限於銷售和成本確認會計；退休後福利計劃；環境負債和未來可能復甦的環境成本部分的資產；對商譽、無形資產、投資和其他資產的減值評估；包括遞延所得税資產在內的所得税；公允價值計量；和意外開支。合併財務報表包括我們控制的子公司的賬目和可變利息實體的賬目（如果我們是主要受益人）。我們在合併中消除公司間餘額和交易。
我們在中期日曆季度的最後一個星期日，即2022年第三季度的9月25日和2021年第三季度的9月26日結賬，以使我們的財務結算與業務流程保持一致。此處包含的合併財務報表和財務信息表是根據該慣例進行標記的。這種做法僅影響過渡期，因為我們的財政年度將於12月31日結束。
所列中期的經營業績不一定代表全年或未來各期的預期業績。除非另有説明，否則我們以 “攤薄後每股” 為基礎列報這些合併財務報表中引用的所有每股金額。這些合併財務報表應與我們截至2021年12月31日止年度的10-K表年度報告（2021年10-K表）中包含的經審計的合併財務報表及其附註一起閲讀。
備註 2- 普通股每股收益
用於計算每股普通股收益的已發行股票的加權平均數如下（以百萬計）：
 季度已結束九個月已結束
9月25日
2022		9月26日
2021		9月25日
2022		9月26日
2021
用於基本計算的已發行普通股的加權平均值264.1 276.2 266.0 277.5 
股票獎勵的加權平均稀釋效應
1.0 1.1 0.9 1.0 
經攤薄計算的已發行普通股的加權平均值
265.1 277.3 266.9 278.5 
我們通過將淨收益除以本報告期內已發行普通股的加權平均數來計算每股普通股的基本收益和攤薄後每股收益。我們對普通股每股攤薄收益的計算還包括根據庫存股方法假設的未發行限制性股票單位（RSU）和績效股票單位（PSU）的攤薄效應。曾經有 不在截至2022年9月25日和2021年9月26日的季度和九個月中，重大反稀釋股票獎勵。由於股票回購，與2021年相比，2022年基本和攤薄後的加權平均已發行普通股有所下降。有關更多信息，請參閲 “附註9——股東權益”。
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洛克希德·馬丁公司
合併財務報表附註（未經審計）（續）
備註 3- 有關業務部門的信息
概述
我們在... 運營 四業務領域：航空、導彈和火控（MFC）、旋轉和任務系統（RMS）和太空。我們根據所提供產品和服務的性質來組織業務領域。
按業務部門劃分的精選財務數據
我們業務部門的淨銷售額和營業利潤不包括細分市場間銷售、銷售成本和利潤，因為這些活動在合併中被淘汰，不包括在管理層對每個細分市場績效的評估中。業務板塊的營業利潤包括我們在權益法被投資者的收益或虧損中所佔的份額，因為權益法被投資者的經營活動與我們業務部門的運營密切相關。
經營業績摘要
我們每個業務部門的經營業績摘要如下（以百萬計）：
 季度已結束九個月已結束
9月25日
2022		9月26日
2021		9月25日
2022		9月26日
2021
淨銷售額
航空學$7,089 $6,568 $19,352 $19,621 
導彈和火力控制2,831 2,781 8,030 8,474 
旋轉和任務系統3,781 3,980 11,345 12,329 
太空 2,882 2,699 8,266 8,891 
淨銷售總額$16,583 $16,028 $46,993 $49,315 
營業利潤
航空學$759 $714 $2,050 $1,979 
導彈和火力控制382 413 1,184 1,210 
旋轉和任務系統 414 459 1,165 1,350 
太空 301 264 814 826 
業務板塊總營業利潤1,856 1,850 5,213 5,365 
未分配的項目
FAS/CAS 養老金運營調整430 491 1,281 1,469 
遣散費和重組費— — — (36)
其他，淨額 (127)(47)(439)(130)
未分配的項目總數303 444 842 1,303 
合併營業利潤總額$2,159 $2,294 $6,055 $6,668 
細分市場間銷售
航空學$63 $60 $181 $165 
導彈和火力控制146 153 463 449 
旋轉和任務系統503 455 1,411 1,381 
太空 102 95 284 269 
細分市場間總銷售額$814 $763 $2,339 $2,264 
已購無形資產的攤銷
航空學$— $— $(1)$(1)
導彈和火力控制(1)(1)(2)(2)
旋轉和任務系統(58)(58)(174)(174)
太空(3)(2)(9)(46)
所購無形資產的攤銷總額$(62)$(61)$(186)$(223)
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洛克希德·馬丁公司
合併財務報表附註（未經審計）（續）
未分配的項目
業務板塊的營業利潤不包括下述FAS/CAS養老金運營調整、根據適用的美國政府成本會計準則（CAS）或聯邦收購法規（FAR）被認為不允許或不分配給與美國政府簽訂的合同的部分公司成本，以及其他未被視為管理層對分部經營業績評估一部分的項目，例如部分管理和行政成本、律師費和和解、環境成本、戰略公允價值的變化投資在我們的洛克希德·馬丁風險投資基金設立的公司中，股票薪酬支出、遞延薪酬計劃信託投資公允價值的變動、退休人員福利、重大遣散行動、重大資產減值、資產剝離收益或損失以及其他雜項公司活動。不包括的項目包含在我們業務部門的營業利潤與合併營業利潤之間的對賬項目 “未分配項目” 中。有關可能影響我們業務部門淨銷售額和營業利潤可比性的某些因素的討論，請參見 “附註10——其他”。
FAS/CAS 養老金運營調整
我們通過根據美國政府合同對產品和服務進行定價，收回CAS養老金和其他退休後福利計劃的成本，因此，在我們每個業務部門的淨銷售額和銷售成本中確認CAS養老金成本。我們的合併財務報表必須列報根據美國公認會計原則下的FAS要求計算的養老金和其他退休後福利計劃收入。FAS/CAS養老金總調整的運營部分代表FAS養老金收入（支出）的服務成本部分與CAS養老金總成本之間的差額。在我們的合併收益表中，非服務性FAS養老金收入（支出）部分包含在非服務性FAS養老金收入（支出）中。因此，只要CAS養老金成本超過FAS養老金收入（支出）的服務成本部分，我們將進行有利的FAS/CAS養老金運營調整。
截至2022年9月25日和2021年9月26日的季度和九個月的FAS/CAS養老金調整總額，包括我們合格的固定福利養老金計劃的FAS養老金收入（支出）的服務和非服務成本組成部分如下（以百萬計）：
季度已結束九個月已結束
9月25日
2022		9月26日
2021		9月25日
2022		9月26日
2021
FAS 總收入（支出）和 CAS 成本
FAS 養老金收入（支出）$91 $(1,598)$(1,148)$(1,465)
減去：CAS 養老金成本450 517 1,349 1,549 
FAS/CAS 養老金調整總額$541 $(1,081)$201 $84 
服務和非服務成本對賬
FAS 養老金服務成本$(20)$(26)$(68)$(80)
減去：CAS 養老金成本450 517 1,349 1,549 
FAS/CAS 養老金運營調整總額430 491 1,281 1,469 
非服務 FAS 養老金收入（支出）111 (1,572)(1,080)(1,385)
FAS/CAS 養老金調整總額$541 $(1,081)$201 $84 
截至2022年9月25日的九個月中，FAS/CAS養老金調整總額反映了非現金的非經營養老金結算費用為美元1.5十億 ($)1.2十億，或美元4.33與美元轉讓相關的第二季度確認的每股（税後）4.32022年6月24日，我們向保險公司繳納的固定福利養老金債務總額和相關計劃資產中有10億美元。截至2021年9月26日的季度和九個月中，FAS/CAS養老金調整總額反映了非現金的非經營養老金結算費用為美元1.7十億 ($)1.3十億，或美元4.72與美元轉讓相關的每股（税後）4.92021 年 8 月 3 日，我們向一家保險公司支付的固定福利養老金債務總額和相關計劃資產中有 10 億美元。請參閲 “附註6-退休後福利計劃”。
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洛克希德·馬丁公司
合併財務報表附註（未經審計）（續）
淨銷售額分解
按產品和服務、合同類型、客户和地理區域劃分的淨銷售額如下（以百萬計）：
截至2022年9月25日的季度
航空學MFCRMS太空 總計
淨銷售額
產品$6,072 $2,530 $2,968 $2,441 $14,011 
服務1,017 301 813 441 2,572 
淨銷售總額$7,089 $2,831 $3,781 $2,882 $16,583 
按合同類型劃分的淨銷售額
固定價格$5,217 $2,005 $2,436 $722 $10,380 
費用可報銷1,872 826 1,345 2,160 6,203 
淨銷售總額$7,089 $2,831 $3,781 $2,882 $16,583 
按客户分列的淨銷售額
美國政府$4,728 $2,086 $2,721 $2,842 $12,377 
國際 (a)
2,326 744 1,002 34 4,106 
美國商業及其他35 1 58 6 100 
淨銷售總額$7,089 $2,831 $3,781 $2,882 $16,583 
按地理區域劃分的淨銷售額
美國$4,763 $2,087 $2,779 $2,848 $12,477 
歐洲1,184 228 199 21 1,632 
亞太地區785 100 440 10 1,335 
中東255 374 181 3 813 
其他102 42 182 — 326 
淨銷售總額$7,089 $2,831 $3,781 $2,882 $16,583 
截至2022年9月25日的九個月
航空學MFCRMS太空 總計
淨銷售額
產品$16,293 $7,147 $8,906 $6,920 $39,266 
服務3,059 883 2,439 1,346 7,727 
淨銷售總額$19,352 $8,030 $11,345 $8,266 $46,993 
按合同類型劃分的淨銷售額
固定價格$13,819 $5,661 $7,243 $2,112 $28,835 
費用可報銷5,533 2,369 4,102 6,154 18,158 
淨銷售總額$19,352 $8,030 $11,345 $8,266 $46,993 
按客户分列的淨銷售額
美國政府$12,904 $5,605 $8,017 $8,144 $34,670 
國際 (a)
6,344 2,419 3,102 97 11,962 
美國商業及其他104 6 226 25 361 
淨銷售總額$19,352 $8,030 $11,345 $8,266 $46,993 
按地理區域劃分的淨銷售額
美國$13,008 $5,611 $8,243 $8,169 $35,031 
歐洲3,052 746 564 65 4,427 
亞太地區2,211 313 1,425 23 3,972 
中東739 1,256 558 9 2,562 
其他342 104 555 — 1,001 
淨銷售總額$19,352 $8,030 $11,345 $8,266 $46,993 
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合併財務報表附註（未經審計）（續）
截至2021年9月26日的季度
航空學MFCRMS太空 總計
淨銷售額
產品$5,573 $2,429 $3,201 $2,272 $13,475 
服務995 352 779 427 2,553 
淨銷售總額$6,568 $2,781 $3,980 $2,699 $16,028 
按合同類型劃分的淨銷售額
固定價格$4,819 $1,900 $2,617 $631 $9,967 
費用可報銷1,749 881 1,363 2,068 6,061 
淨銷售總額$6,568 $2,781 $3,980 $2,699 $16,028 
按客户分列的淨銷售額
美國政府$4,312 $1,938 $2,838 $2,671 $11,759 
國際 (a)
2,229 847 1,047 22 4,145 
美國商業及其他27 (4)95 6 124 
淨銷售總額$6,568 $2,781 $3,980 $2,699 $16,028 
按地理區域劃分的淨銷售額
美國$4,339 $1,934 $2,933 $2,677 $11,883 
歐洲910 226 213 32 1,381 
亞太地區890 81 409 (14)1,366 
中東360 527 246 4 1,137 
其他69 13 179 — 261 
淨銷售總額$6,568 $2,781 $3,980 $2,699 $16,028 
截至2021年9月26日的九個月
航空學MFCRMS太空 總計
淨銷售額
產品$16,635 $7,410 $9,870 $7,571 $41,486 
服務2,986 1,064 2,459 1,320 7,829 
淨銷售總額$19,621 $8,474 $12,329 $8,891 $49,315 
按合同類型劃分的淨銷售額
固定價格$14,473 $5,769 $8,096 $1,890 $30,228 
費用可報銷5,148 2,705 4,233 7,001 19,087 
淨銷售總額$19,621 $8,474 $12,329 $8,891 $49,315 
按客户分列的淨銷售額
美國政府$12,952 $6,155 $8,711 $7,941 $35,759 
國際 (a)
6,611 2,316 3,384 926 13,237 
美國商業及其他58 3 234 24 319 
淨銷售總額$19,621 $8,474 $12,329 $8,891 $49,315 
按地理區域劃分的淨銷售額
美國$13,010 $6,158 $8,945 $7,965 $36,078 
歐洲2,708 640 637 931 4,916 
亞太地區2,697 188 1,593 (10)4,468 
中東955 1,452 593 5 3,005 
其他251 36 561 — 848 
淨銷售總額$19,621 $8,474 $12,329 $8,891 $49,315 
(a)國際銷售包括通過美國政府簽約的外國軍事銷售（FMS）以及對國際政府和其他國際客户的直接商業銷售。
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合併財務報表附註（未經審計）（續）
我們的航空業務部門包括我們最大的項目，即F-35 Lightning II聯合打擊戰鬥機，這是一架國際多用途、多變體、隱身戰鬥機。F-35計劃的淨銷售額約為 29% 和 27佔截至2022年9月25日的季度和九個月的合併淨銷售總額的百分比，以及 28% 和 27佔截至2021年9月26日的季度和九個月的合併淨銷售總額的百分比。
資產
我們每個業務部門的總資產如下（以百萬計）：
9月25日
2022		十二月三十一日
2021
資產
航空學$12,080 $10,756 
導彈和火力控制5,560 5,243 
旋轉和任務系統17,792 17,664 
太空 6,517 6,199 
業務板塊總資產41,949 39,862 
企業資產 (a)
10,081 11,011 
總資產$52,030 $50,873 
(a)公司資產主要包括現金和現金等價物、遞延所得税、未來可能復甦的環境成本部分的資產、不動產、廠房和設備、為遞延薪酬計劃在單獨信託中持有的投資以及洛克希德·馬丁風險投資基金持有的投資。
備註 4- 合約資產和負債
合同資產包括未開單金額，通常是使用完成成本對成本的收入確認方法，且確認的收入超過向客户開單的金額時，根據合同進行的銷售產生的未開單金額。合同負債包括預付款和超過確認收入的賬單。 合同資產和合同負債如下（以百萬計）：
9月25日
2022		十二月三十一日
2021
合同資產 $12,333 $10,579 
合同負債8,059 8,107 
合約資產增加美元1.8在截至2022年9月25日的九個月中，確認了與履行或部分履行義務相關的收入，在截至2022年9月25日的九個月中，我們尚未向客户開具賬單（主要是航空公司的F-35計劃），在截至2022年9月25日的九個月中，確認了與履行義務相關的收入。有 不在截至2022年9月25日和2021年9月26日的季度和九個月中，與我們的合同資產相關的重大信用或減值損失。
合同負債減少了美元48在截至2022年9月25日的九個月中，100萬英鎊，這主要是由於確認的收入超過了根據這些履約義務收到的付款。在截至2022年9月25日的季度和九個月中，我們確認了美元742百萬和美元4.3截至2021年12月31日，我們的合同負債中有10億美元為收入。在截至2021年9月26日的季度和九個月中，我們確認了美元700百萬和美元3.9截至2020年12月31日，我們的合同負債中有10億美元為收入。
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備註 5- 庫存
庫存包括以下內容（以百萬計）：
9月25日
2022		十二月三十一日
2021
材料、備件和用品$609 $624 
在處理中工作
2,312 2,163 
成品192 194 
庫存總額$3,113 $2,981 
如果我們確定在授予合同之前履行合同所產生的成本與合同或預期合同直接相關，且合同有可能授予，則這些成本產生或增加用於履行履約義務的資源，並且成本是可以收回的（稱為合同前成本），則這些費用將作為在製品列入庫存中。最初以庫存資本化的合同前成本通常被視為與收到預期合同後向客户轉讓產品和服務相一致的銷售成本。所有其他合同前費用，包括啟動費用，均在發生時記作支出。截至2022年9月25日和2021年12月31日，美元931百萬和美元634庫存中包括了數百萬美元的合同前成本。截至2022年9月25日，合同前成本的增加主要是由我們的航空業務板塊（主要是F-35計劃和機密合同）推動的。
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備註 6- 退休後福利計劃
FAS 收入（支出）
與我們的合格固定福利養老金計劃以及退休人員醫療和人壽保險計劃相關的税前FAS收入（支出）包括以下內容（以百萬計）：
 季度已結束九個月已結束
 9月25日
2022		9月26日
2021		9月25日
2022		9月26日
2021
合格的固定福利養老金計劃
操作：
服務成本$(20)$(26)$(68)$(80)
非運營中：
利息成本 (342)(302)(947)(923)
計劃資產的預期回報率 425 517 1,430 1,655 
已確認的淨精算虧損 (62)(210)(363)(714)
先前服務抵免額的攤銷 90 88 270 262 
養老金結算費— (1,665)(1,470)(1,665)
非服務 FAS 養老金收入（支出）111 (1,572)(1,080)(1,385)
FAS 養老金總收入（支出）$91 $(1,598)$(1,148)$(1,465)
退休人員醫療和人壽保險計劃
操作：
服務成本$(3)$(3)$(7)$(10)
非運營中：
利息成本 (12)(13)(36)(39)
計劃資產的預期回報率 34 35 102 105 
已確認的精算淨收益12 — 35 — 
先前服務成本的攤銷 (7)(9)(21)(27)
非在職的 FAS 退休人員醫療和人壽保險
收入		27 13 80 39 
FAS 退休人員的醫療和人壽收入總額$24 $10 $73 $29 
我們在銷售成本賬户中記錄我們合格的固定福利計劃和退休人員醫療和人壽保險計劃的FAS收入（支出）的服務成本部分；在非服務性FAS養老金收入（支出）賬户中記錄我們合格固定福利養老金計劃的FAS收入（支出）的非服務部分；將我們的退休人員醫療和人壽保險計劃的FAS收入（支出）的非服務部分記錄在其他非經營性FAS養老金收入（支出）賬户中收入（支出），我們合併收益表中的淨賬户。
上表中已確認的淨精算虧損或收益以及先前服務抵免額或成本的攤銷，以及與我們的其他退休後福利計劃相關的類似成本（美元）30百萬和美元41截至2022年9月25日的季度和九個月為百萬美元，以及美元6百萬和美元13截至2021年9月26日的季度和九個月（100萬英鎊）從累計其他綜合虧損（AOCL）中重新歸類，並作為報告期內FAS收入（支出）的組成部分入賬。這些成本總計 $ (3) 百萬 ($ (2) 百萬，扣除税款）和 $120百萬 ($)93截至2022年9月25日的季度和九個月中的百萬美元（扣除税款），以及美元137百萬 ($)107百萬，扣除税款）和 $492百萬 ($)387截至2021年9月26日的季度和九個月中，百萬元（扣除税款），並作為其他綜合收益的增加計入我們的合併綜合收益報表。
購買團體年金合同和養老金調整
正如先前宣佈的那樣，我們在2022年6月24日購買了團體年金合約以轉移美元4.3向保險公司支付的固定福利養老金債務總額和相關計劃資產總額約為10億美元 13,600美國
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洛克希德·馬丁公司
合併財務報表附註（未經審計）（續）
退休人員和受益人。集團年金合同是使用洛克希德·馬丁公司主要退休信託基金的資產購買的，不需要額外的資金捐款。該交易對每月向受影響的退休人員和受益人支付退休金的金額、時間或形式沒有影響。在這筆交易中，我們在第二季度確認了非現金的非經營養老金結算費用為美元1.5十億。
由於這筆交易，我們被要求重新衡量截至2022年6月24日截止日的相關計劃福利債務和資產，以反映使用更新的貼現率和計劃資產的實際回報率。計劃重新評估導致減少了美元2.2我們的無準備金養老金債務淨額增加10億美元，其中包括減少的福利義務美元7.9十億（主要是由於貼現率從 2.875截至2021年12月31日的百分比至 4.75%) 和計劃資產的增量虧損美元5.7十億。相應增加的美元1.7税後數十億美元計入股東權益。我們現在預計 FAS 的養老金支出約為 $1.12022年將達到10億美元，包括非現金和非經營性養老金結算費用1.5上面描述的十億（税前）。
截至2021年9月26日的九個月反映了非現金的非經營養老金結算費用為美元1.7與美元轉移相關的10億美元確認4.92021 年 8 月 3 日，我們向一家保險公司支付的固定福利養老金債務總額和相關計劃資產中有 10 億美元。
資金需求
我們合格的固定福利養老金計劃所需的資金是根據經修訂的1974年《僱員退休收入保障法》（ERISA）以及CAS和美國國税法規的規定確定的。我們做了 不在截至2022年9月25日和2021年9月26日的季度和九個月中，向我們的合格固定福利養老金計劃繳款。
備註 7- 法律訴訟和突發事件
我們是正常業務過程中出現的訴訟和其他訴訟的當事方，包括與環境保護相關的條款引起的事項，並受與我們先前擁有的某些業務相關的突發事件的約束。這類事項可能導致罰款、罰款、費用補償或繳款、補償性或三倍賠償金或非金錢制裁或救濟。我們認為，儘管任何問題的不利解決都可能對我們在任何特定的中期報告期內的淨收益和現金流產生重大影響，但這些問題的結果，包括下文所述的法律訴訟，對整個公司產生重大不利影響的可能性微乎其微。我們在評估中考慮的因素包括現有法律訴訟和索賠的性質、聲稱的或可能的損害賠償或意外損失（如果可以估計）、案件進展、現行法律和判例、法律顧問和其他顧問的意見或觀點、我們在類似案件中的經驗和其他公司的經驗、評估時我們掌握的事實以及我們打算如何迴應訴訟或索賠。隨着個人訴訟或索賠的進展，我們對這些因素的評估可能會隨着時間的推移而發生變化。
作為美國政府承包商，我們接受美國政府的各種審計和調查，以確定我們的運營是否符合適用的監管要求。美國政府對我們的調查，無論是與政府合同有關還是出於其他原因進行調查，都可能導致行政、民事或刑事責任，包括還款、罰款或罰款、停職、提議取消資格、取消未來美國政府合同的資格或暫停出口特權。由於我們依賴與美國政府的合同，暫停或取消資格可能會對我們產生重大不利影響。美國政府的調查通常需要數年時間才能完成，而且許多調查不會對我們採取任何不利行動。我們還向美國以外的客户提供產品和服務，這些產品和服務受美國和外國法律法規以及外國採購政策和慣例的約束。我們對當地法規或適用的美國政府法規的遵守情況也可能會進行審計或調查。
在正常業務過程中，我們向客户提供與某些產品銷售相關的擔保。我們記錄相關產品交付期間的預計保修成本。保修責任通常基於所交付產品的剩餘保修期限月數和歷史平均每月保修付款。與長期生產合同相關的保修義務在合同完成時計入合同估計數。
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洛克希德·馬丁公司
合併財務報表附註（未經審計）（續）
儘管我們無法確定地預測法律或其他訴訟的結果，但如果至少存在合理的損失可能性，GAAP要求我們披露對合理可能的損失或損失範圍的估計，或聲明無法做出這樣的估計。我們遵循詳盡的流程，力求估計合理可能的損失或損失範圍，只有當我們無法做出這樣的估計時，我們才得出結論並披露無法做出估計。因此，除非我們在下文關於法律訴訟的討論中另有説明，否則無法估計與任何個人法律訴訟相關的合理可能的損失或損失範圍。
法律訴訟

美利堅合眾國，前聯邦Patzer；Cimma 訴西科斯基飛機公司等
由於我們收購了西科斯基飛機公司（西科斯基），我們承擔了以下各項的辯護和任何潛在責任 二美國威斯康星東區地方法院正在審理虛假索賠法案民事訴訟。2014年10月，美國政府提起申訴，要求幹預第一起訴訟，該訴訟由derco Aerospace（Derco）的前僱員瑪麗·帕策提起。2017年5月，美國政府提出申訴，要求幹預第二起訴訟，該訴訟是由西科斯基支持服務公司（SSSI）前僱員彼得·西瑪提起的。2017年11月，法院將這些案件合併為一項單一的發現和審判訴訟。
美國政府聲稱西科斯基和 二其全資子公司Derco和SSSI違反了《民事虛假索賠法》和《談判真相法》，這些合同涉及美國海軍於2006年6月授予SSSI的支持海軍T-34和T-44固定翼渦輪螺旋槳訓練飛機的合同。SSSI與Derco簽訂了分包合同，主要為訓練飛機採購和管理備件。美國政府辯稱，SSSI向海軍多收了合同賬單，這是因為Derco使用違禁的成本加成本百分比（CPPC）定價來增加利潤和管理費用，佔Derco採購然後出售給SSSI的備件價格的百分比。美國政府還聲稱，Derco對SSSI的索賠、SSSI對海軍的索賠以及SSSI在2006年至2012年的年度最終間接成本證明是虛假的，SSSI提交了不準確的成本或定價數據，違反了獨家後續 “橋樑” 合同的《談判真相法》。美國政府的投訴聲稱普通法要求違反合同和不當致富。2021年11月29日，地方法院批准了美國政府的部分即決判決動議，認定Derco-SSSI協議是CPPC的合同。
我們認為，對於美國政府的其餘索賠，我們有法律和事實上的辯護。美國政府要求賠償約美元52百萬，將加三倍，外加法定罰款。儘管我們繼續評估我們的責任和風險，但我們目前認為不太可能遭受物質損失。如果與我們的預期相反，美國政府在這個問題上的剩餘問題上佔了上風，並證明損失等於或接近美元52百萬並且成功地使此類損失增加了三倍，其結果可能會對我們在確認負債期間的經營業績以及我們在支付任何賠償金期間的現金流產生不利影響。

洛克希德·馬丁公司訴大都會交通管理局案
2009 年 4 月 24 日，我們對紐約大都會交通管理局及其基本建設公司（統稱 MTA）提起宣告性判決訴訟，要求美國紐約南區地方法院認定 MTA 嚴重違反了我們的協議，理由是 MTA 未能提供進入必須施工的地點和客户提供的完成合同所需的設備。MTA提出了答覆和反訴，指控我們違反了合同，隨後因涉嫌違約而終止了合同。MTA要求的主要賠償金是完成合同的費用和潛在的再採購費用。雖然我們無法估計另一家承包商完成合同的成本和再採購的費用，但我們注意到我們與MTA簽訂的合同總價值為美元323百萬，其中 $241向我們支付了百萬美元，MTA正在尋求約美元的賠償190百萬。我們對MTA的指控提出異議，並正在為之辯護。此外，經過調查，我們由獨立律師代理的與此事有關的履約保證金的擔保人得出結論，MTA終止合同是不恰當的。最後, 我們的宣告性判決訴訟後來進行了修改，包括對MTA提出的金錢損害賠償的索賠，金額約為美元95百萬。在進行了為期五週的法庭審理和當事方提交審後訴狀之後，地區法院於2014年12月受理了此事。我們仍在等待特區的決定
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洛克希德·馬丁公司
合併財務報表附註（未經審計）（續）
法院。儘管此事與我們以前的信息系統和全球解決方案（IS＆GS）業務有關，但在2016年剝離IS＆GS時，我們保留了訴訟責任。

環境問題
我們參與了與土壤、沉積物、地表水和地下水污染、危險物質處置和其他環境問題有關的訴訟和潛在訴訟，這些訴訟和訴訟涉及我們目前或以前的一些設施、我們可能負有合同責任的設施以及我們被指定為潛在責任方（PRP）的第三方場所。根據美國政府法規，很大一部分環境成本將包含在我們的淨銷售額和未來時期的銷售成本中。在記錄未來環境成本負債時，無論合同形式如何（例如成本報銷、固定價格），我們都會記錄資產，以便通過向美國政府機構提供產品和服務的定價來估算未來可能的收益。我們通過評估美國政府法規、美國政府的業務基礎和合同組合、我們獲得此類費用報銷的歷史以及一些美國政府代表為限制此類報銷所做的努力等因素，不斷評估資產對未來可能回收的部分環境成本的可收回性。我們將這些環境成本中預計分配給美國以外的部分包括在內。政府合同，或根據美國政府合同確定不可收回的合同，按我們在確定或調整負債時的銷售成本計算。
截至2022年9月25日和2021年12月31日，與環境問題相關的記錄負債總額為美元722百萬和美元742百萬，其中大部分記錄在合併資產負債表上的其他非流動負債中。我們已經記錄了未來可能回收的環境成本部分的資產，總額為 $627百萬和美元645截至2022年9月25日和2021年12月31日為百萬美元，其中大部分記錄在合併資產負債表上的其他非流動資產中。
環境修復活動通常持續多年，這使得估算負債成為判斷問題，因為在評估污染程度方面存在不確定性，以及修復技術的變化和監管環境標準的變化等因素。我們正在監控或調查一些以前和現在的運營設施，以備將來可能的補救措施。我們每季度對環境修復場所的狀況以及相關的負債和應收賬款進行審查。此外，在我們的季度審查中，我們在估算補救活動可能需要的任何未來成本的時間和金額時考慮這些因素和其他因素，當特定場地可能已經或將要發生損失並且可以合理估計損失時，我們會記錄負債。記錄的負債金額基於我們對該場地修復產生的費用的估計。我們不對已記錄的負債進行貼現，因為未來現金支付的金額和時間不是固定的，也無法可靠地確定。我們無法在所有情況下合理地確定我們的財務風險範圍，因為儘管損失可能是可能或合理可能的，但在某些情況下，目前無法估計合理可能的損失或損失範圍。我們預計成本和成本回收將超過大約 20年份。
我們還向包括美國政府在內的其他 PRP 提出收回產生的費用或場地修復費用分攤的索賠，並且正在根據與先前或當前運營的某些地點的土壤、地下水、沉積物或地表水污染有關的各種同意令、命令和協議開展修復活動。根據與加利福尼亞州、紐約、美屬維爾京羣島和華盛頓州某些場地相關的協議，美國政府和/或私人當事方向我們償還一筆金額，相當於每個地點以《綜合環境應對、補償和責任法》(CERCLA) 規定的PRP身份開展某些補救活動的支出百分比。
除了上面討論的訴訟和潛在的訴訟外，聯邦和州兩級潛在的高氯酸鹽和六價鉻新法規可能會對我們產生不利影響。特別是，美國環境保護署（EPA）正在考慮是否在聯邦一級監管六價鉻，加利福尼亞州水資源控制委員會繼續重新評估其現有的高氯酸鹽飲用水標準為6 ppb。
如果加利福尼亞州對高氯酸鹽或聯邦一級的六價鉻採用大幅降低的標準，我們預計對環境負債和相關資產的估算將大幅增加，以抵消未來美國政府的產品和服務定價可能回升的部分。可分配給我們的非美國的金額政府合同或經確定不是
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洛克希德·馬丁公司
合併財務報表附註（未經審計）（續）
根據美國政府合同可收回的費用將計入支出，這可能會對我們在任何特定的中期報告期的收益產生重大影響。
我們還在評估針對一類通常稱為全氟烷基和多氟烷基物質（PFAS）的化學品的現有和正在考慮的法律要求的潛在影響。全氟辛烷磺酸已無處不在，例如用於消防泡沫、製造過程以及防污和防粘產品（例如聚四氟乙烯、防污織物）。由於我們多年來一直使用含有其中一些化合物的產品和工藝，因此它們可能作為污染物存在於我們的許多環境修復場所。政府當局已經宣佈了對飲用水中某些化合物的極低濃度進行監管的計劃，在某些情況下甚至已經開始，這可能會導致我們許多環境修復場所的清理成本增加。
信用證、擔保債券和第三方擔保
我們簽訂了金融機構代表我們發行的備用信用證和擔保債券，並直接向第三方發放了擔保，主要涉及從客户那裏收到的預付款和某些合同的未來履約擔保。如果我們不履行義務，通常可以提取信用證和擔保債券。在某些情況下，我們可能會保證合資夥伴等第三方的合同履行。我們的未償還信用證、擔保債券和第三方擔保總額共計 $3.6截至2022年9月25日和2021年12月31日，均為億元。第三方擔保不包括代表子公司和其他合併實體發行的擔保。
截至2022年9月25日和2021年12月31日，第三方擔保總額為美元863百萬和美元838百萬，其中大約 70百分比與我們目前或以前是當事方的合資企業的合同履行擔保有關。這些金額代表我們對合資企業、合資夥伴或剝離企業不履行合同而預計產生的最大金額的估計。通常，我們還提供交叉賠償，這可能使我們能夠收回可能代表合資夥伴支付的款項。
在確定風險敞口時，我們會評估現有和前任合資夥伴以及創新協議下的受讓人的聲譽、合同義務履行情況、技術能力和信貸質量，所有這些協議都包括FAR要求的擔保。截至2022年9月25日和2021年12月31日，我們的財務報表中沒有記錄與第三方擔保或創新協議相關的重大金額。
備註 8- 公允價值測量
按公允價值計量和記錄的經常性資產和負債包括以下內容（以百萬計）：
2022年9月25日2021年12月31日
總計第 1 級第 2 級總計第 1 級第 2 級
資產
共同基金$862 $862 $— $1,434 $1,434 $— 
美國政府證券125 — 125 121 — 121 
其他證券605 353 252 684 492 192 
衍生品116 — 116 15 — 15 
負債
衍生品303 — 303 60 — 60 
按資產淨值計量的資產 (a)
其他混合基金—   20   
(a)淨資產價值（NAV）等於基金的總價值除以基金的已發行股票數量。
幾乎所有按公允價值計量的資產，除衍生品外，都是在單獨信託中持有的投資，用於為我們的某些不合格遞延薪酬計劃提供資金，並記入合併資產負債表上的其他非流動資產。共同基金和某些其他證券的公允價值是參照活躍市場中單位的報價乘以未經考慮而持有的單位數量來確定的
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洛克希德·馬丁公司
合併財務報表附註（未經審計）（續）
交易成本。美國政府和某些其他證券的公允價值是根據定價模型確定的，這些定價模型使用可觀測的投入（例如，在常用報價間隔內可觀察到的利率和收益率曲線）、經紀人或交易商提供的出價或具有類似特徵的證券的報價。衍生工具的公允價值由外幣遠期合約和期權合約（包括嵌入式衍生品和利率互換合約）組成，主要根據未來現金流的現值確定，這些估值使用可觀測的投入，例如利率、信用利差和外幣匯率。
我們使用衍生工具主要是為了減少我們因外幣匯率和利率變化而面臨的市場風險。我們不為投機交易目的訂立或持有衍生工具。我們在全球開展業務，並面臨與外幣匯率變動相關的風險。我們訂立外幣套期保值，例如遠期合約和期權合約，這些合約的價值會隨着外幣匯率的變化而變化。我們最重要的外幣風險敞口與英鎊、歐元、加元、澳元、挪威克朗和波蘭茲羅提有關。這些合約對衝了預測的外匯交易，以最大限度地減少與外幣匯率變動相關的收益和現金流的波動。我們將外幣套期保值指定為現金流套期保值。我們還主要通過借貸活動受到利率變動的影響。對於固定利率借款，我們可以使用浮動利率互換，有效地將固定利率借款轉換為浮動利率借款，以對衝債務公允價值的變化。這些掉期被指定為公允價值套期保值。對於浮動利率借款，我們可以使用固定利率互換，有效地將浮動利率借款轉換為固定利率借款，以減輕利率變動對收益的影響。這些互換被指定為現金流套期保值。我們還可能訂立未被指定為套期保值且不符合對衝會計資格的衍生工具，這些工具旨在減輕某些經濟風險。
我們未償還的利率互換的總名義金額為美元1.3十億和美元500截至2022年9月25日和2021年12月31日，為百萬人。我們未償還的外幣套期保值的名義總額為美元5.4十億和美元4.0截至 2022 年 9 月 25 日和 2021 年 12 月 31 日，已達十億。截至2022年9月25日和2021年12月31日，我們的未償利率互換和外幣套期保值的公允價值並不大。在截至2022年9月25日和2021年9月26日的季度和九個月中，衍生工具沒有對淨收益和綜合收益產生重大影響。衍生工具對我們合併現金流量表的影響包含在經營活動提供的淨現金中。我們幾乎所有的衍生品都指定用於對衝會計。
我們還對上市公司進行投資，這主要是通過我們的洛克希德·馬丁風險投資基金對早期公司的投資。這些投資在活躍市場（第一級）中以市場報價，按公允價值入賬，並反映在上表中的其他證券中。有關洛克希德·馬丁風險投資的更多信息，請參閲 “附註10——其他——洛克希德·馬丁風險投資基金”。
除了上表中列出的金融工具外，我們還持有其他金融工具，包括現金和現金等價物、應收賬款、應付賬款和債務。現金和現金等價物、應收賬款和應付賬款的賬面金額接近其公允價值。我們未償債務的估計公允價值為美元11.8十億和美元15.4截至 2022 年 9 月 25 日和 2021 年 12 月 31 日，已達十億。未償債務本金為美元12.8截至2022年9月25日和2021年12月31日均為億美元，不包括美元1.2十億和美元1.1截至2022年9月25日和2021年12月31日，未攤銷的折扣和發行成本為10億美元。我們未償債務的估計公允價值是根據未來現金流的現值確定的，使用模型推導的估值，這些估值使用利率和信用利差（2級）等可觀察的輸入。
備註 9- 股東權益
回購普通股
在截至2022年9月25日的九個月中，我們回購了 11.1我們普通股的百萬股價格為 $3.8十億美元，包括根據加速股票回購（ASR）協議和公開市場購買。正如之前透露的那樣，在2022年1月，我們收到了 2.2我們在2021年第四季度達成的ASR最終結算後，無需額外對價即可獲得100萬股普通股。此外，我們回購了 4.7百萬股售價 $2.0根據我們在2022年第一季度簽訂的ASR協議，金額為10億美元。2022年第三季度回購的部分股票在本季度末之後結算。
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洛克希德·馬丁公司
合併財務報表附註（未經審計）（續）
根據我們的股票回購計劃，未來普通股回購的剩餘授權總額為 $117截至2022年9月25日，百萬人。2022年10月17日，董事會批准將該計劃增加美元14十億。當我們回購普通股時，我們會將普通股減少到美元1回購股票面值的百分比，超過面值的超額收購價格記作額外實收資本的減少。如果額外的實收資本減少到零，我們會將超額購買價格超過面值的剩餘部分記錄為留存收益的減少。
分紅
我們宣佈的現金分紅總額為 $2.2十億 ($)8.40在截至2022年9月25日的九個月中，每股）。繼2022年第三季度之後，公司於2022年9月30日批准了第四季度股息支付 $3.00每股，相當於增長了美元0.20每股。由於向限制性股票單位和PSU支付股息等價物的時間，申報的總金額可能與一段時間內支付的股息總額有所不同。這些股息等價物在歸屬期內累積，並在限制性股票單位和PSU的歸屬時支付，歸屬主要發生在每年的第一季度。
累計其他綜合虧損
扣除税款後，AOCL餘額的變化包括以下內容（以百萬計）：
退休後
福利計劃		其他，淨額AOCL
2021 年 12 月 31 日的餘額$(10,964)$(42)$(11,006)
重新分類前的其他綜合收益（虧損） (a)
1,860 (254)1,606 
從 AOCL 中重新分類的金額
養老金結算費 (b)
1,156 — 1,156 
確認精算損失淨額 (c)
295 — 295 
先前服務抵免淨額的攤銷 (c)
(202)— (202)
其他— 17 17 
從 AOCL 重新分類的總數1,249 17 1,266 
其他綜合收益總額（虧損）3,109 (237)2,872 
截至2022年9月25日的餘額$(7,855)$(279)$(8,134)
截至2020年12月31日的餘額$(16,155)$34 $(16,121)
重新分類前的其他綜合收益（虧損） (a)
2,258 (55)2,203 
從 AOCL 中重新分類的金額
養老金結算費 (b)
1,310 — 1,310 
確認精算損失淨額 (c)
579 — 579 
先前服務抵免淨額的攤銷 (c)
(192)— (192)
其他— 4 4 
從 AOCL 重新分類的總數1,697 4 1,701 
其他綜合收益總額（虧損）3,955 (51)3,904 
2021 年 9 月 26 日的餘額$(12,200)$(17)$(12,217)
(a)與我們的退休後福利計劃相關的重新分類前AOCL的變化是指對某些固定福利養老金計劃進行臨時調整所產生的淨精算收益，主要是購買團體年金合同以轉移美元所致4.3十億和美元4.92022年6月24日和2021年8月3日，我們向保險公司繳納的固定福利養老金債務總額和相關計劃資產中有10億美元。
(b)在截至2022年9月25日和2021年9月26日的九個月中，我們確認的非現金非經營養老金結算費用為美元1.5十億 ($)1.2十億，或美元4.33每股、税後）和美元1.7十億 ($)1.3十億，或美元4.72每股，税後）。見 “附註6-退休後福利計劃”。
(c)這些金額包括 $ (2) 百萬和美元107截至2022年9月25日和2021年9月26日的季度扣除税款後的百萬美元，其中包括對淨精算虧損的確認65百萬和美元171截至的季度為百萬美元
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洛克希德·馬丁公司
合併財務報表附註（未經審計）（續）
2022年9月25日和2021年9月26日，以及先前服務抵免額淨額的攤銷67百萬和美元64截至2022年9月25日和2021年9月26日的季度為百萬美元。
筆記 10- 其他
估計值的變化
在估算合同銷售和成本（包括利潤預訂率）時做出了重要的估計和假設。在長期合同簽訂之初，我們會識別和監控合同的技術、進度和成本方面存在的風險，以及我們獲得可變對價的能力，並評估這些風險對我們完成合同總成本估計的影響。估算考慮了技術要求（例如，新開發的產品與成熟的產品）、時間表和相關任務（例如，里程碑事件的數量和類型）以及成本（例如，材料、人工、分包商、管理費用和履行我們的工業合作協議（有時稱為抵消協議）的估計成本，與國際客户簽訂的某些合同所要求的估計成本）。每份合同的初始利潤預定率在完成合同的初始估計總成本中考慮了與滿足技術要求、時間表和成本有關的風險。如果我們成功消除了與合同的技術、進度和成本方面相關的風險，則在合同履行期間，利潤預訂率可能會提高，這會降低完成合同的估計總成本，或者可能增加我們預計在合同中獲得的可變對價。相反，如果完成合約的估計總成本增加或我們預計獲得的可變對價的估計減少，我們的利潤預訂率可能會降低。在合同履行過程中，所有估算值都可能發生變化，並可能影響利潤預定率。當對合同產生的總成本的估計超過交易價格的總估計數時，將在合同層面確定全部損失的準備金，並記錄在明顯損失的時期，我們稱之為延伸損失。
此外，我們的合約利潤率的變化可能會對我們的分部銷售額、營業利潤率和營業利潤率的可比性產生有利或不利的影響，我們使用竣工百分比成本對成本佔比的方法來衡量完工進度。利潤登記率的增加，通常被稱為有利利潤調整，通常與為履行履約義務而對估計總成本的修訂有關，這反映了特定合同條件的改善。相反，特定合約的條件可能會惡化，例如 COVID-19 的影響或供應鏈中斷，導致履行履約義務的估計總成本增加和利潤預訂率的降低，通常被稱為不利的利潤調整。利潤登記率的增加或減少在本期內得到確認，反映了此類變動迄今為止的影響。細分市場的營業利潤和利潤率也可能受到其他項目的有利或不利影響，這可能會影響也可能不會影響銷售。有利的項目可能包括合同事項的積極解決、遣散費和重組費用的成本回收、保險追回和資產出售的收益。不利的項目可能包括對合同事項的不利解決；重組費用，但不包括在分部經營業績中的重大遣散費；爭議儲備金；某些資產減值；以及某些資產的銷售虧損。
我們為面臨複雜設計和技術挑戰的新產品、服務和相關技術制定了各種開發計劃。這項開發工作本質上是不確定的，並且我們和供應商對完成工作所需成本和時間的估計差異很大。其中許多項目都有成本型合同安排（例如費用報銷或成本加固定費用）。在這種情況下，相關的財務風險主要在於減少費用、降低利潤率或在出現成本、進度或技術性能問題時取消計劃。
但是，我們現有的一些開發計劃是按固定價格簽訂的，或者包括具有固定價格生產選項的開發階段的成本型合同，並且我們的客户越來越多地實施諸如將風險轉移給承包商的採購政策。具有固定價格開發工作或固定價格生產選擇權的競爭性投標計劃會增加合同授予後和合同履行期間潛在損失的風險。由於開發計劃的複雜性質且往往是實驗性的，我們在開發新產品或新技術的過程中可能會由於各種原因遇到（過去也經歷過）技術和質量問題。我們的開發計劃仍在進行中，儘管我們認為財務報表中包含的成本和費用估算是適當的，但這些計劃和固定價格合同結構的技術複雜性帶來了財務風險，因為估計的完工成本可能超過當前的合同價值，這可能會引發收益費用、解僱條款或其他重大財務風險。這些
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如果我們的估計成本超過我們估計的合同收入，項目就有遭受前瞻性損失的風險，而此類損失可能會對我們的經營業績、現金流或財務狀況造成重大影響。任何此類損失都記入明顯損失的時期。
我們的合併淨利潤賬面率調整使該細分市場的營業利潤增加了約美元455百萬和美元1.3截至2022年9月25日的季度和九個月內為10億美元，以及美元580百萬和美元1.5在截至2021年9月26日的季度和九個月中，有10億美元。這些調整使淨收益增加了約美元359百萬 ($)1.35每股）和 $1.0十億 ($)3.89截至2022年9月25日的季度和九個月中的每股）和美元458百萬 ($)1.65每股）和 $1.2十億 ($)4.14每股）在截至2021年9月26日的季度和九個月中。我們從前一時期履行的履約義務中確認的淨銷售額約為美元515百萬和美元1.4截至2022年9月25日的季度和九個月內為10億美元，以及美元616百萬和美元1.6截至2021年9月26日的季度和九個月中為10億美元，這主要與影響收入的利潤預訂率變化有關。
我們在一份保密的固定價格激勵費合同中遇到了績效問題，該合同涉及航空業務部門高度複雜的設計和系統集成，並定期累積儲備金。在截至2022年9月25日的季度中，我們修改了估計成本，以期完成該計劃
審查設計和系統集成要求、迄今為止的性能、剩餘工作和日程安排，並記錄了大約 $ 的額外費用25百萬。截至2022年9月25日，累計虧損約為美元250百萬。我們將繼續監控我們的業績、範圍的任何未來變化以及完成該計劃的估計成本，如果我們遇到進一步的績效問題、範圍的擴大或成本增長，未來可能必須記錄額外的損失，這可能會對我們的經營業績產生重大影響。此外，我們和我們的行業團隊將產生預付的採購成本（也稱為合同前成本），以增強我們實現修訂後的時間表和某些里程碑的能力。我們將監控合同前成本的可收回性，這可能會受到客户關於項目未來階段的決定的影響。
我們負責在RMS業務部門設計、開發和建造地面雷達的計劃。該計劃遇到了績效問題，我們會定期累積儲備金。截至2022年9月25日，累計虧損約為美元280百萬。我們將繼續監控我們的業績、範圍的任何未來變化以及完成該計劃的估計成本，如果我們遇到進一步的績效問題、範圍擴大或成本增長，未來可能必須記錄額外的損失。但是，根據先前記錄的虧損以及我們目前對完成該計劃的銷售和成本的估計，我們目前預計額外的損失（如果有的話）不會對我們的經營業績或財務狀況產生重大影響。
待辦事項
待辦事項（即未履行或剩餘的履約義務）是指我們預計將確認的控制權尚未移交給客户的產品和服務的銷售額。我們的待辦事項包括已付款（客户已批准和撥款的產品和服務的固定訂單）和未注資（尚未撥出資金的固定訂單）金額。我們的待辦事項中不包括無限期交割、無限數量協議下的未行使期權或潛在訂單。對於我們的成本報銷合同和固定價格激勵合同，根據合同條款，我們預計獲得的對價可能超過合同授予金額。估計對價在合同開始時確定，並在整個合同期內持續進行審查。在確定估計的對價時，我們會考慮與完成合同的技術、進度和成本影響相關的風險，以及對任何可變對價的估計。我們會定期審查這些風險，並可能相應地增加或減少積壓。隨着此類合同的風險成功消除，預計客户的考慮可能會降低，從而在沒有相應確認銷售額的情況下減少積壓。截至2022年9月25日，我們的期末待辦事項為美元139.7十億。我們預計能認出大約 34下次積壓的百分比 12幾個月左右 55% 在接下來的 24月作為收入，其餘部分隨後確認。
所得税
我們的有效所得税税率是 15.3% 和 14.9截至2022年9月25日的季度和九個月的百分比以及 9.6% 和 15.7截至2021年9月26日的季度和九個月的百分比。2021年第三季度的税率低於2022年第三季度，這主要是由於非現金、非經營性養老金結算費用導致所得税前收益降低1.7十億，這使税收支出減少了大約 $355百萬。這個
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所有時期的税率均受益於研發税收抵免、外國衍生的無形收入的税收減免以及向具有員工持股計劃功能的固定繳款計劃支付的股息。
截至2021年12月31日，我們與不確定税收狀況相關的負債為 不材料。在截至2022年9月25日的季度中，我們與不確定税收狀況相關的負債增至美元1.210億美元，遞延所得税淨資產相應增加，這是因為2017年的《減税和就業法》取消了納税人在發生的年度立即扣除研發支出的選擇，而是要求納税人在五年內攤銷此類支出。
洛克希德·馬丁風險投資基金
通過我們的洛克希德·馬丁風險投資基金，我們對我們認為正在推進或開發適用於我們業務的新技術的公司進行戰略投資。這些投資可以採用普通股或優先股、認股權證、可轉換債務的形式 證券或基金投資。大多數投資都是不易確定的公允價值的股票證券（私人持有的證券），這些證券最初是按成本計量的，然後只有在出現可觀的價格變動或減值時才調整為公允價值（如果適用）。在活躍市場（1級）（公開持有的證券）中以報價的投資按公允價值入賬。我們的洛克希德·馬丁風險投資基金持有的賬面投資金額為 $418百萬和美元465截至2022年9月25日和2021年12月31日，為百萬人。由於公允價值和/或投資銷售的變化，我們記錄的淨虧損為美元26百萬 ($)20百萬，或 $0.07每股、税後）和美元66百萬 ($)50百萬，或 $0.19截至2022年9月25日的季度和九個月的每股（税後）；淨收益為美元98百萬 ($)74百萬，或 $0.27每股、税後）和美元180百萬 ($)135百萬，或 $0.49截至本季度和九個月的每股（税後） 2021 年 9 月 26 日。這些收益和損失反映在我們合併收益表中的其他非營業（支出）收入淨額中。
遣散費和重組費用
在2021年第一季度，我們記錄的遣散費和重組費用為美元36百萬 ($)28百萬，或 $0.10每股（税後）與我們的RMS業務部門的員工裁員和設施退出成本有關。採取這些行動是為了整合某些業務，以提高RMS製造業務的效率及其產品和服務的可負擔性。作為這些行動的一部分被解僱的員工在離職時主要根據服務年限獲得一次性遣散費。
循環信貸額度
2022年8月24日，我們與多家銀行簽訂了新的循環信貸協議（“循環信貸協議”）。循環信貸協議由一美元組成3.0十億 五年無抵押循環信貸額度，可以選擇將信貸額度下的承付款額度額外增加，最高可達美元500百萬（總金額不超過 $3.5billion），但須經一個或多個新的或現有貸款人同意提供此類額外金額和某些其他慣例條件。循環信貸協議將於2027年8月24日到期。但是，根據循環信貸協議的規定，在某些情況下，我們可能會要求將承付款再續訂一年。循環信貸協議可用於我們的任何合法公司用途，包括支持商業票據借款。循環信貸協議下的借款是無擔保的，按循環信貸協議中規定的利率計息。循環信貸協議包含慣例陳述、擔保和承諾，包括限制我們和我們的某些子公司抵押資產的能力以及我們與其他實體合併或合併能力的契約。循環信貸協議取代了我們的循環信貸協議（“以前的信貸協議”），後者原定於2026年8月24日到期。以前的信貸協議, 總容量為 $3.010億美元且未提款，已於2022年8月24日終止。有 不循環信貸協議或以前的信貸協議下的借款 2022年9月25日.
債務發行和贖回
2022年5月5日，我們共發行了美元2.3十億美元的優先無抵押票據，包括美元800百萬本金總額為 3.902032年6月15日到期的票據百分比（“2032年票據”），美元850百萬本金總額為 4.152053年6月15日到期的票據百分比（“2053年票據”）和美元650百萬本金總額為 4.30註冊公開發行中於2062年6月15日到期的票據百分比（“2062年票據”，以及2032年票據和2053年票據，“票據”）。我們
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合併財務報表附註（未經審計）（續）
根據我們的選擇，可以隨時不時地全部或部分贖回任何系列的票據，其贖回價格等於兩者中較高者 100待贖回票據本金的百分比或適用的整數金額，加上截至贖回之日的應計和未付利息。
2022年5月11日，我們使用發行票據的淨收益來贖回所有未償還的美元500我們的總本金總額為百萬美元 3.102023 年到期票據百分比，美元750我們的總本金總額為百萬美元 2.902025年到期票據的百分比，以及用於贖回美元的淨收益的剩餘餘額1.0我們的未償還款項中的十億美元2.0我們的本金總額為十億美元 3.55按贖回價格計算的2026年到期票據百分比。
備註 11- 最近的會計公告
參考利率改革（主題 848）：促進參考利率改革對財務報告的影響
2017年，英國金融行為監管局（FCA）宣佈，在2021年之後，它將不再強迫銀行提交計算倫敦銀行同業拆借利率（LIBOR）所需的利率，倫敦銀行同業拆借利率（LIBOR）已被廣泛用作各種證券和金融合約的參考利率，包括貸款、債務和衍生品。該公告表明，不能保證2021年之後倫敦銀行同業拆借利率在當前基礎上繼續下去。隨後在2021年3月，英國金融行為管理局宣佈部分美元倫敦銀行同業拆借利率期限（隔夜、1個月、3個月、6個月和12個月）將繼續公佈至2023年6月30日。美國和其他司法管轄區的監管機構一直在努力用替代參考利率取代這些利率，這些利率得到流動性和可觀察市場交易的支持，例如美元倫敦銀行同業拆借利率的擔保隔夜融資利率（SOFR）。我們的信貸額度於2022年8月修訂，包含基於定期SOFR的利率，幷包含在沒有定期SOFR作為基準的情況下選擇每日簡單SOFR替代品的規定。如果 Term 或 Daily Simple SOFR 不可用，我們將與該機構的行政代理人合作，以替代費率修改協議。我們的某些衍生工具仍參考基於倫敦銀行同業拆借利率的利率。我們遵守了ISDA2020年銀行同業拆借利率後備協議，該協議將在美元倫敦銀行同業拆借利率最終停止後管理我們的衍生品。亞利桑那州立大學2020-04年《參考利率改革（主題848）：促進參考利率改革對財務報告的影響》（修訂版）限制了合同修改的會計影響，包括對衝關係，因為從倫敦銀行同業拆借利率向替代參考利率的過渡將在2022年12月31日之前完成。財務會計準則委員會（FASB）目前正在制定一個項目，將日期延長至2024年12月31日。我們預計從倫敦銀行同業拆借利率向替代參考利率的過渡不會對我們的財務業績、財務狀況或現金流產生重大影響，但我們將繼續監測這一過渡的影響，直到過渡完成。
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獨立註冊會計師事務所的報告

董事會和股東
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中期財務報表的審查結果

截至目前，我們已經審查了隨附的洛克希德·馬丁公司（以下簡稱 “公司”）的合併資產負債表 2022年9月25日,相關的合併收益、綜合收益和權益表 已結束的季度和九個月2022年9月25日和 2021 年 9 月 26 日，以及 的合併報表 截至九個月的現金流量2022年9月25日和 2021 年 9 月 26 日，以及 相關附註（統稱為 “合併中期財務報表”）。根據我們的審查，我們不知道應對合並的中期財務報表進行任何重大修改，以使其符合美國公認的會計原則。

我們此前曾根據上市公司會計監督委員會（美國）（PCAOB）的標準，對截至2021年12月31日的公司合併資產負債表、截至該日止年度的相關合並收益、綜合收益、現金流和權益報表以及相關附註（未在此處列報）進行了審計；在2022年1月25日的報告中，我們對這些合併財務報表發表了無保留的審計意見。我們認為，與得出該信息的合併資產負債表相比，截至2021年12月31日的隨附合並資產負債表中列出的信息在所有重大方面都是公平的。

審查結果的依據

這些財務報表由公司管理層負責。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規章制度，我們對公司必須保持獨立性。我們根據PCAOB的標準進行了審查。對中期財務報表的審查主要包括運用分析程序和對負責財務和會計事項的人員進行查詢。其範圍遠小於根據PCAOB標準進行的審計，後者的目的是對整個財務報表發表意見。因此，我們不表達這樣的觀點。
//安永會計師事務所
弗吉尼亞州泰森斯
2022年10月18日
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第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析（MD&A）旨在幫助讀者瞭解我們的經營業績和財務狀況。管理層和分析是對我們的合併財務報表和合並財務報表附註以及截至2021年12月31日止年度的10-K表年度報告（2021年10-K表格）的補充，應與之一起閲讀。
業務概述
我們是一家全球安全和航空航天公司，主要從事先進技術系統、產品和服務的研究、設計、開發、製造、集成和維護。我們還提供廣泛的管理、工程、技術、科學、物流、系統集成和網絡安全服務。我們為美國和國際客户提供具有國防、民用和商業應用的產品和服務，我們的主要客户是美國政府機構。在截至2022年9月25日的九個月中，我們的470億美元淨銷售額中有74％來自美國政府，無論是作為主承包商還是分包商（包括國防部（DoD）的64％），25％來自國際客户（包括通過美國政府簽約的外國軍事銷售（FMS）），1％來自美國商業和其他客户。我們的主要重點領域是國防、太空、情報、國土安全和信息技術，包括網絡安全。
新冠肺炎
2019年冠狀病毒病（COVID-19）疫情在2022年的前九個月繼續對業務造成影響。2021年底奧密克戎變體的出現以及2022年初導致COVID病例的增加，對我們的運營和供應鏈產生了不利影響。具體而言，在2022年的前九個月中，我們的業績受到供應鏈中斷和延誤以及與員工缺勤、出行限制、場地訪問、隔離限制、遠程工作和調整工作時間表相關的勞動力挑戰的影響。從中斷中恢復的速度比最初的預期要慢，尤其是在我們的供應鏈中，其中一些供應鏈影響預計將持續到2023年。根據疫情的發展，需要到現場的員工的出勤率有所波動。我們正在積極與客户互動，並將繼續採取措施保護員工的健康和安全。在我們持續努力降低供應鏈風險的過程中，截至2022年9月25日，我們加快了向供應商支付的11億美元款項，這筆款項將根據未來時期的合同條款支付，同時始終優先考慮佔我們活躍供應基礎一半以上的小型企業以及風險企業。
COVID-19 對我們未來時期運營和財務業績的最終影響，包括我們在預期的時間範圍內執行計劃的能力，仍不確定，將取決於未來與疫情相關的事態發展，包括疫情持續時間、隨後可能出現的 COVID-19 感染浪潮或潛在的新變體、COVID-19 疫苗和療法的有效性和採用情況、供應商影響以及政府為預防和管理疾病傳播而採取的相關行動，包括任何聯邦、州的實施，當地或國外的疫苗規定，所有這些都不確定且無法預測。COVID-19 對政府預算和其他融資優先事項（包括國際優先事項）的長期影響也難以預測，但可能會對我們未來的業績和業績產生負面影響。
有關公司面臨的與 COVID-19 疫情相關的其他風險，請參閲我們 2021 年 10-K 表格的第 1A 項 “風險因素”。
通脹
通貨膨脹率上升和宏觀經濟狀況的潛在惡化給洛克希德·馬丁公司、我們的供應商以及更廣泛的國防工業基礎的穩定帶來了風險。在2022年的前九個月中，我們的勞動力費率受到影響，供應商也表示與通貨膨脹相關的成本壓力，這些壓力將流向我們的成本和定價。儘管我們在2022年前九個月沒有看到通貨膨脹對財務業績的重大影響，但如果通貨膨脹率長期保持在當前水平或上升，並且我們無法成功減輕影響，我們的成本可能會增加，從而給我們的利潤、利潤率和現金流帶來壓力，尤其是現有的固定價格合約。對於新的合同提案，我們將根據公認的國防部上漲指數和其他假設將較高的通貨膨脹水平納入定價，並在某些情況下尋求納入經濟價格調整（EPA）條款，這將允許根據特定的合同條款對固定價格合約進行成本調整，以應對意想不到的通貨膨脹。此外，通貨膨脹和利率上升帶來的借貸成本增加可能會限制客户對我們的整體購買力
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產品和服務，特別是在短期內，只要通貨膨脹假設小於當前的通貨膨脹壓力。利率上升還將增加我們新債的借貸成本，並可能影響我們投資的公允價值。儘管利率上升會降低我們養老金債務總額的衡量標準，但也可能導致養老金計劃資產的減少，從而抵消我們的淨養老金負債的影響。我們將繼續努力提高運營效率，提高產品和服務的成本競爭力和可負擔性，這可能會部分抵消通貨膨脹造成的成本增加。
烏克蘭衝突
俄羅斯入侵烏克蘭加劇了全球地緣政治緊張局勢和安全擔憂。結果，隨着各國尋求改善其安全態勢，尤其是歐洲，我們對我們的產品和服務的興趣與日俱增。此外，美國政府向烏克蘭提供的安全援助使美國政府產生了補充美國庫存的需求，從而為我們的產品帶來了更多和潛在的未來訂單。我們開始看到這種興趣導致新合同討論的啟動，但是，鑑於我們業務的長週期性質和當前的行業能力，我們預計應對衝突的新合同的短期銷售額不會大幅增加。我們正在評估運營和供應鏈的能力，以預測潛在需求並使我們能夠提供關鍵能力。此外，美國政府和其他國家已經針對俄羅斯實施了廣泛的經濟制裁和出口管制，再加上衝突，有可能間接破壞我們的供應鏈和某些資源的獲取。但是，迄今為止，我們尚未受到重大不利影響，並將繼續監測任何影響，並努力減輕可能出現的幹擾。衝突還增加了來自民族國家和其他行為者的惡意網絡活動的威脅。我們已採取措施，旨在增強我們的防禦態勢，抵禦與這種日益嚴重的威脅相關的戰術和技術。
行業注意事項
美國政府資助
2022年3月28日，政府向國會提交了總統的2023財年（FY）預算請求，其中提議為國防撥款8,130億美元。該請求的國防部部分為7730億美元，比2022財年頒佈的金額增加了4％。
但是，國會尚未頒佈2023財年的年度預算。為了避免政府關閉，2022年9月30日頒佈了一項持續的決議資助措施，為2022年12月16日之前的所有美國政府活動提供資金。根據持續的決議，可以提供與2022財年撥款水平一致的部分年度資金，但須遵守某些限制，但新的支出舉措未獲得批准。重要的是，儘管決議融資機制仍在繼續，但我們的關鍵計劃仍繼續得到支持和資助。但是，在持續決議所涵蓋的時期內，由於缺乏資金，我們的產品和服務採購可能會延遲，這些延遲可能會影響我們的經營業績。
持續的決議還包括向烏克蘭追加123億美元的補充資金。
國會繼續努力制定2023財年國防部撥款法案和2023財年國防授權法（NDAA）。我們預計，2023財年國防部的最終資金將高於總統預算中的要求。最終立法預計要到2022年日曆年末或可能在2023年日曆年初才能頒佈。
另請參閲我們 2021 年 10-K 表格中包含的 “第 1A 項，風險因素” 中對美國政府資助風險的討論。
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合併經營業績
我們的運營週期主要是長期的，涉及多種類型的產品設計、開發和製造合同及相關活動，交貨時間表各不相同。因此，特定時期的經營業績，或銷售額和利潤的逐期比較，可能不代表未來的經營業績。應在此背景下審查以下關於各期比較結果的討論。除非另有説明，否則這些討論中提及的所有每股金額均以 “攤薄後每股” 為基礎列報。我們的合併經營業績如下（以百萬計，每股數據除外）：
 季度已結束九個月已結束
9月25日
2022		9月26日
2021		9月25日
2022		9月26日
2021
淨銷售額$16,583 $16,028 $46,993 $49,315 
銷售成本(14,463)(13,726)(41,008)(42,676)
毛利2,120 2,302 5,985 6,639 
其他收入（支出），淨額39 (8)70 29 
營業利潤2,159 2,294 6,055 6,668 
利息支出(145)(141)(421)(423)
非服務 FAS 養老金收入（支出）111 (1,572)(1,080)(1,385)
其他營業外（支出）收入，淨額(26)98 (64)200 
所得税前收益2,099 679 4,490 5,060 
所得税支出(321)(65)(670)(794)
淨收益$1,778 $614 $3,820 $4,266 
攤薄後的每股普通股收益$6.71 $2.21 $14.31 $15.32 
其他收入（支出）中報告的某些淨金額，包括我們在權益法投資者的收益或虧損中所佔的份額，都包含在我們業務部門的營業利潤中。因此，這些金額包含在對我們業務板塊經營業績的討論中。
淨銷售額
我們通過向客户交付產品和服務來實現銷售。我們的合併淨銷售額如下（以百萬計）：
 季度已結束九個月已結束
9月25日
2022		9月26日
2021		9月25日
2022		9月26日
2021
產品$14,011 $13,475 $39,266 $41,486 
佔總淨銷售額的百分比84.5 %84.1 %83.6 %84.1 %
服務2,572 2,553 7,727 7,829 
佔總淨銷售額的百分比15.5 %15.9 %16.4 %15.9 %
淨銷售總額$16,583 $16,028 $46,993 $49,315 
基本上，我們所有的合同都是使用竣工百分比成本佔成本的方法計算的。根據竣工百分比成本比法，我們根據特定合同的完成進度以及我們對竣工時將獲得的利潤的估計，記錄一段時間內合同的淨銷售額。以下關於合併淨銷售額重大變化的討論應與隨後對合並銷售成本和業務板塊經營業績變化的討論一起閲讀，因為由於完成成本對成本法的性質，銷售額的變化通常伴隨着銷售成本的相應變化。總體而言，由於供應鏈的影響，我們的銷售在2022年前九個月受到負面影響。
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產品銷售
與2021年同期相比，截至2022年9月25日的季度中，產品銷售額增長了5.36億美元，增長了4％。增長主要歸因於航空公司的產品銷售額增加約5億美元，這主要是由於F-35合同的銷量增加；太空約1.7億美元是由於戰略和導彈防禦計劃（下一代攔截器（NGI））的開發量增加；MFC的約1億美元主要是由於綜合防空和導彈防禦計劃（愛國者高級能力-3（PAC-3））的銷量增加。這些增長被RMS的約2.35億美元產品銷售額下降所部分抵消，這主要是由於黑鷹的產量減少。
在截至2022年9月25日的九個月中，產品銷售額與2021年同期相比下降了22億美元，下降了5％。下降的主要原因是按RMS計算的產品銷售額下降了約9.65億美元，這主要是由於Black Hawk的產量下降以及由於2021年第一季度國際飛行員培訓系統的交付而導致的培訓和物流解決方案（TLS）計劃的淨銷售額下降；Space約6.5億美元主要是由於AWE於2021年6月30日重新國有化；航空約3.4億美元主要是由於F-35合同的減少部分抵消機密合同的交易量增加；以及約265美元MFC的百萬美元主要是由於空中支配武器系統和終端高空區域防禦（THAAD）的銷量減少。
服務銷售
與2021年同期相比，截至2022年9月25日的季度中，服務銷售額增長了1900萬美元，增長了1％。
在截至2022年9月25日的九個月中，服務銷售額與2021年同期相比下降了1.02億美元，下降了1％。服務銷售額下降的主要原因是MFC的銷售額下降了約1.8億美元，這主要是由於特種作戰部隊全球后勤支持服務（SOF GLSS）的銷量減少。
銷售成本
產品和服務的銷售成本包括材料、人工、分包成本和間接成本（管理費用、一般和管理費用）的分配，以及履行與國際客户簽訂的某些合同所要求的工業合作協議（有時稱為抵消協議）的成本。對於每份合同，我們在合同層面監控成本的性質和金額，這構成了估算完成合同總成本的基礎。我們的合併銷售成本如下（以百萬計）：
 季度已結束九個月已結束
9月25日
2022		9月26日
2021		9月25日
2022		9月26日
2021
銷售成本-產品$(12,547)$(11,838)$(35,103)$(36,985)
佔產品銷售額的百分比89.6 %87.9 %89.4 %89.2 %
銷售成本 — 服務(2,243)(2,332)(6,780)(7,000)
佔服務銷售額的百分比87.2 %91.3 %87.7 %89.4 %
遣散費和重組費用 — — — (36)
其他未分配，淨額327 444 875 1,345 
總銷售成本$(14,463)$(13,726)$(41,008)$(42,676)
以下關於產品和服務合併銷售成本重大變化的討論應與前面關於合併淨銷售額和業務板塊經營業績變化的討論一起閲讀。除了 COVID-19、供應鏈中斷和通貨膨脹對我們的計劃造成的潛在影響外，我們還沒有發現任何會對我們未來運營產生重大影響的產品和服務銷售成本的其他發展趨勢。
產品成本
與2021年同期相比，截至2022年9月25日的季度中，產品成本增加了7.09億美元，增長了6％。增長主要歸因於產品成本上漲，約為4.95億美元
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目錄
航空業的主要原因是F-35合同的交易量增加；太空約2.2億美元的主要原因是戰略和導彈防禦計劃（NGI）的開發量增加；MFC的約1.35億美元主要是由於綜合防空和導彈防禦計劃（PAC-3）的交易量增加。這些增長被RMS降低的約1.4億美元產品成本部分抵消，這主要是由於Black Hawk的產量減少。
在截至2022年9月25日的九個月中，產品成本與2021年同期相比下降了19億美元，下降了5％。下降的主要原因是RMS的產品成本降低了約7.65億美元，這主要是由於 2021年第一季度國際飛行員培訓系統的交付，以及 黑鷹的產量減少；太空約5.3億美元的主要原因是AWE的重新國有化；Aeronautics的產量約為3.65億美元，主要是由於F-35合同的產量減少；MFC約2.2億美元的主要原因是空中支配武器系統和薩德的產量減少。
服務成本
與2021年同期相比，截至2022年9月25日的季度中，服務成本下降了8900萬美元，下降了4％。
在截至2022年9月25日的九個月中，服務成本與2021年同期相比下降了2.2億美元，下降了3％。下降的主要原因是MFC的服務成本降低了約1.8億美元，這主要是由於SOF GLSS的銷量減少。
遣散費和重組費用
在2021年第一季度，我們記錄了3,600萬美元（合2,800萬美元，税後每股0.10美元）的遣散費和重組費用，這與關閉和整合某些設施以及減少RMS業務板塊員工總數的計劃有關。有關更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註中的 “附註10——其他”。
其他未分配，淨額
其他未分配淨額主要包括FAS/CAS養老金運營調整（代表我們業務部門經營業績中記錄的CAS養老金成本與FAS養老金收入（支出）的服務成本部分之間的差額）、股票薪酬支出、遞延薪酬計劃信託投資的公允價值變化以及其他公司成本。這些項目不分配給業務部門，因此不分配給產品或服務的銷售成本。截至2022年9月25日的季度和九個月中，其他未分配淨銷售成本減少了3.27億美元和8.75億美元，而截至2021年9月26日的季度和九個月分別為4.44億美元和13億美元。截至2022年9月25日的季度和九個月中，其他未分配淨額有所下降，這主要是由於截至2022年9月25日的季度和九個月中遞延薪酬計劃信託投資的公允價值與2021年同期相比下降，由於2021年美國救援計劃法（ARPA）立法降低了CAS/CAS養老金運營調整，以及與各種公司項目相關的成本波動，這些都不具有個人意義.
其他收入（支出），淨額
其他收入（支出），淨額，主要包括權益法被投資方產生的收益。截至2022年9月25日的季度，其他收入淨額為3,900萬美元，而截至2021年9月26日的季度其他支出淨額為800萬美元。截至2022年9月25日的九個月中，其他收入淨額為7,000萬美元，而截至2021年9月26日的九個月中，淨收入為2900萬美元。截至2022年9月25日的季度淨收入包括我們對ULA的股權法投資所產生的更高收益，這是由於發射量和運載火箭組合的增加所致。
利息支出
截至2022年9月25日的季度和九個月的利息支出分別為1.45億美元和4.21億美元，而截至2021年9月26日的季度和九個月的利息支出分別為1.41億美元和4.23億美元。有關更多信息，請參閲下文 “流動性和現金流” 討論中包含的 “資本資源” 和合並財務報表附註中包含的 “附註10——其他”。
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目錄
非服務 FAS 養老金收入（費用）
截至2022年9月25日的季度，非服務性FAS養老金收入為1.11億美元，而截至2022年9月25日的九個月中，非服務性FAS養老金支出為11億美元。在截至2021年9月26日的季度和九個月中，非服務FAS養老金支出分別為16億美元和14億美元。截至2022年9月25日的九個月的非服務性FAS養老金支出包括15億美元（12億美元，税後每股4.33美元）的非現金非經營養老金結算費用，這與2022年6月24日我們的43億美元固定福利養老金債務總額和相關計劃資產轉移給保險公司有關。截至2021年9月26日的季度和九個月的非服務性FAS養老金支出包括17億美元（13億美元，税後每股4.72美元）的非現金養老金結算費用，這與我們在2021年8月3日向一家保險公司轉移49億美元的固定福利養老金債務總額和相關計劃資產有關。有關更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註中的 “附註6——退休後福利計劃”。
其他營業外（支出）收入，淨額

其他非營業（支出）收入，淨額主要包括與我們的洛克希德·馬丁風險投資基金對公司的戰略投資公允價值變動相關的收益或虧損。在截至2022年9月25日的季度中，其他非營業支出淨額為2600萬美元，而截至2021年9月26日的季度中，其他非營業收入淨額為9,800萬美元。在截至2022年9月25日的九個月中，其他非營業支出淨額為6400萬美元，而截至2021年9月26日的九個月中，其他非營業外收入淨額為2億美元。在截至2022年9月25日的季度和九個月中，下降的主要原因是該基金持有的投資的公允價值下降。截至2022年9月25日的九個月中，其他非營業外支出淨額還包括與提前清償債務相關的虧損。有關更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註中的 “附註10——其他”。
所得税支出
截至2022年9月25日的季度和九個月，我們的有效所得税税率分別為15.3％和14.9％，截至的季度和九個月的有效所得税税率分別為9.6％和15.7％ 2021 年 9 月 26 日。 2021年第三季度的税率低於2022年第三季度，這主要是由於17億美元的非現金非經營養老金結算費用導致所得税前收益降低，這使税收支出減少了約3.55億美元。有關更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註中的 “附註6——退休後福利計劃”。所有時期的税率都受益於研發税收抵免、外國衍生的無形收入的税收減免以及向具有員工持股計劃功能的固定繳款計劃支付的股息。
美國（聯邦或州）或外國税收法律法規的變化或其解釋和適用（包括具有追溯效力的法律和法規），例如研究或實驗支出的攤銷，可能會對我們的所得税準備金、應付税款、遞延所得税資產和負債餘額以及股東權益產生重大影響。除了税法的未來變化外，遞延所得税淨資產的金額還將根據多個因素定期變化，包括對我們退休後福利計劃債務的衡量、對退休後福利計劃的實際現金繳款以及對不確定税收狀況金額的變化或重新評估。
從2022年開始，2017年的《減税和就業法》取消了在發生當年立即扣除研發支出的選項，並要求納税人為税收目的在五年內攤銷此類支出。此外，在預計新條款生效之前，我們分析了該條款，並與我們的顧問合作評估了其對我們業務的應用。我們估計，我們在2022年的運營現金將受到約6億美元的負面影響，只要不推遲、修改或廢除該條款，我們的遞延所得税淨資產將增加類似數額。儘管國會有可能推遲、修改或廢除該條款，可能具有追溯效力，但我們無法保證該條款會被推遲、修改或廢除，在截至2022年9月25日的九個月中，我們已經繳納了與該條款相關的約4.5億美元的聯邦税款。對2022年運營現金的實際影響將取決於2022年支付或產生的研發費用金額等因素。儘管該準備金的最大影響將是對2022年的運營現金，但其影響將在五年攤銷期內持續下去，但將在同期內減弱，在第六年也無關緊要。
截至2021年12月31日，我們與不確定税收狀況相關的負債並不重要。在截至2022年9月25日的季度中，我們與不確定税收狀況相關的負債增至12億美元
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目錄
由於2017年《減税和就業法》的上述規定，遞延所得税淨資產相應增加。
我們定期接受税務機關的審計或審查，包括外國税務機關（包括澳大利亞、加拿大、印度、意大利、日本、波蘭和英國等）。税務審計和任何相關訴訟的最終決定同樣可能導致我們的税收支出意外增加，並影響盈利能力和現金流。
2022年8月16日，總統簽署了《2022年通貨膨脹降低法》，使之成為法律，其中包含自2023年1月1日起生效的條款，包括15％的企業最低税和1％的股票回購消費税，我們預計這兩者對我們來説都無關緊要財務業績、財務狀況和現金流量.
淨收益
截至2022年9月25日的季度和九個月，我們公佈的淨收益為18億美元（每股6.71美元）和38億美元（每股14.31美元），而截至2021年9月26日的季度和九個月的淨收益為6.14億美元（每股2.21美元）和43億美元（每股15.32美元）。截至2022年9月25日的九個月的淨收益和每股收益受到上述因素的影響。與2021年同期相比，截至2022年9月25日的季度和九個月中，每股收益還受益於淨減少約1,220萬股，加權平均已發行普通股1160萬股。加權平均普通股的減少是股票回購的結果，但部分被我們的股票獎勵和某些固定繳款計劃下的股票發行所抵消。

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目錄
業務板塊經營業績
我們在四個業務領域開展業務：航空、MFC、RMS 和太空。我們根據所提供產品和服務的性質來組織業務領域。
我們業務部門的淨銷售額和營業利潤不包括細分市場間銷售、銷售成本和利潤，因為這些活動在合併中被淘汰，不包括在管理層對每個細分市場績效的評估中。業務板塊的營業利潤包括我們在權益法被投資者的收益或虧損中所佔的份額，因為權益法被投資者的經營活動與我們業務部門的運營密切相關。
業務板塊的營業利潤不包括下述FAS/CAS養老金運營調整、根據適用的美國政府成本會計準則（CAS）或聯邦收購法規（FAR）不被視為允許或不分配給與美國政府簽訂的合同的部分公司成本，以及其他未被視為管理層對分部經營業績評估一部分的項目，例如部分管理和行政成本、律師費和和解、環境成本、戰略公允價值的變化投資在我們的洛克希德·馬丁風險投資基金設立的公司中，股票薪酬支出、遞延薪酬計劃信託投資公允價值的變動、退休人員福利、重大遣散行動、重大資產減值、資產剝離收益或損失以及其他雜項公司活動。不包括的項目包含在我們業務部門的營業利潤與合併營業利潤之間的對賬項目 “未分配項目” 中。
我們每個業務部門的經營業績摘要如下（以百萬計）：
 季度已結束九個月已結束
9月25日
2022		9月26日
2021		9月25日
2022		9月26日
2021
淨銷售額
航空學$7,089 $6,568 $19,352 $19,621 
導彈和火力控制2,831 2,781 8,030 8,474 
旋轉和任務系統3,781 3,980 11,345 12,329 
太空 2,882 2,699 8,266 8,891 
淨銷售總額$16,583 $16,028 $46,993 $49,315 
營業利潤
航空學$759 $714 $2,050 $1,979 
導彈和火力控制382 413 1,184 1,210 
旋轉和任務系統 414 459 1,165 1,350 
太空 301 264 814 826 
業務板塊總營業利潤1,856 1,850 5,213 5,365 
未分配的項目
FAS/CAS 養老金運營調整430 491 1,281 1,469 
遣散費和重組費— — — (36)
其他，淨額 (127)(47)(439)(130)
未分配的項目總數303 444 842 1,303 
合併營業利潤總額$2,159 $2,294 $6,055 $6,668 
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目錄
我們業務部門的經營業績僅包括根據美國政府成本會計準則（CAS）計算的養老金支出，我們稱之為CAS養老金成本。我們通過根據美國政府合同對產品和服務進行定價，收回CAS養老金和其他退休後福利計劃的成本，因此，在我們每個業務部門的淨銷售額和銷售成本中確認CAS養老金成本。我們的合併財務報表必須列報根據美國公認會計原則下的FAS要求計算的養老金和其他退休後福利計劃收入。FAS/CAS養老金總調整的運營部分代表FAS養老金收入（支出）的服務成本部分與CAS養老金總成本之間的差額。在我們的合併收益表中，非服務性FAS養老金收入（支出）部分包含在非服務性FAS養老金收入（支出）中。因此，只要CAS養老金成本超過FAS養老金收入（支出）的服務成本部分，我們將進行有利的FAS/CAS養老金運營調整。
截至2022年9月25日和2021年9月26日的季度和九個月的FAS/CAS養老金調整總額，包括我們合格的固定福利養老金計劃的FAS養老金收入（支出）的服務和非服務成本組成部分如下（以百萬計）：
季度已結束九個月已結束
9月25日
2022		9月26日
2021		9月25日
2022		9月26日
2021
FAS 總收入（支出）和 CAS 成本
FAS 養老金收入（支出）$91 $(1,598)$(1,148)$(1,465)
減去：CAS 養老金成本450 517 1,349 1,549 
FAS/CAS 養老金調整總額$541 $(1,081)$201 $84 
服務和非服務成本對賬
FAS 養老金服務成本$(20)$(26)$(68)$(80)
減去：CAS 養老金成本450 517 1,349 1,549 
FAS/CAS 養老金運營調整總額430 491 1,281 1,469 
非服務 FAS 養老金收入（支出）111 (1,572)(1,080)(1,385)
FAS/CAS 養老金調整總額$541 $(1,081)$201 $84 
截至2022年9月25日的九個月中，FAS/CAS養老金調整總額反映了第二季度確認的15億美元（税後12億美元，合每股4.33美元）的非現金非經營養老金結算費用，這與2022年6月24日我們的43億美元固定福利養老金債務總額和相關計劃資產轉移給保險公司有關。截至2021年9月26日的季度和九個月中，FAS/CAS養老金調整總額反映了17億美元（13億美元，税後每股4.72美元）的非現金非經營性養老金結算費用，這與2021年8月3日我們的49億美元固定福利養老金債務總額和相關計劃資產轉讓給保險公司有關。見附註6-退休後福利計劃。
管理層通過關注淨銷售額和營業利潤來評估合同的績效，而不是根據運營支出的類型或金額。因此，我們對業務板塊業績的討論側重於淨銷售額和營業利潤，這與我們的業務管理方法一致。這種方法在我們合同的整個生命週期中都是一致的，因為管理層通過關注淨銷售額和營業利潤來評估每份合同的投標，並以類似的方式監督合同的完成情況。
隨着合同的進展，我們會定期向客户提供成本報告。報告中的成本信息是按照每份合同要求規定的方式累積的。例如，向客户提供的產品成本數據通常與該產品的子組件（例如飛機上的機翼箱）一致，而服務的成本數據將與正在執行的工作類型（例如飛機維護）保持一致。我們的合同通常允許在產品和服務的定價中收回成本。在要求我們披露提供產品或服務的估計總成本的情況下，我們的大多數合同都是與客户競標和談判的。這種與美國政府客户談判合同的方法通常可以收回我們的實際成本並獲得合理的利潤率。我們還可能簽訂某些材料或組件的長期供應合同，以符合某些產品的生產計劃，並確保它們以已知的單價供應。
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我們的許多合同跨越數年，包括高度複雜的技術要求。在合同簽訂之初，我們會識別和監測合同的技術、進度和成本方面存在的風險，並評估這些風險對我們估計完成合同的總成本的影響。估算考慮了技術要求（例如，新開發的產品與成熟的產品）、時間表和相關任務（例如里程碑事件的數量和類型）以及成本（例如，材料、人工、分包商、管理費用和履行我們的工業合作協議（有時稱為抵消協議）的估計成本，與國際客户簽訂的某些合同所要求的估計成本）。每份合約的初始利潤預定率在完成合同的初始估計總成本中考慮了實現技術要求、進度和成本的能力所產生的風險，以及可變的考慮因素。如果我們成功地消除了與合同的技術、進度和成本方面相關的風險，則在合同履行期間，利潤登記率可能會增加，這會降低完成合同的估計總成本。相反，如果完成合同的估計總成本增加，我們的利潤預訂率可能會降低。在合同履行過程中，所有估算值都可能發生變化，並可能影響利潤預定率。 有關固定價格合約的進一步討論，請參閲我們的合併財務報表附註中的 “附註10——其他”。
我們有許多項目被美國政府指定為機密項目，無法具體描述。這些機密項目的經營業績包含在我們的合併和業務板塊業績中，並受到與其他項目相同的監督和內部控制。
我們的淨銷售額主要來自向美國政府提供的產品和服務的長期合同以及通過美國政府簽訂的FMS合同。我們將收入視為履行義務的履行以及客户獲得對產品和服務的控制權。對於向客户持續移交控制權的產品的履約義務，收入是根據履行義務的進展程度來確認的，通常使用完成百分比的成本對合同進展的衡量標準，因為它最能描述我們在合同產生成本時向客户移交控制權的情況。對於控制權無法持續移交給客户的履約義務，我們在每項履約義務得到充分履行的時間點確認收入。
淨銷售額和營業利潤的變化通常以數量表示。數量變化是指由於個別合同的生產活動水平、交付量或服務水平的不同而導致的銷售額或營業利潤的增加或減少。分部營業利潤的交易量變化通常基於特定合約的當前利潤預訂率。
此外，我們的合約利潤率的變化可能會對我們的分部銷售額、營業利潤率和營業利潤率的可比性產生有利或不利的影響，我們使用竣工百分比成本對成本佔比的方法來衡量完工進度。利潤登記率的增加，通常被稱為有利利潤調整，通常與為履行履約義務而對估計總成本的修訂有關，這反映了特定合同條件的改善。相反，特定合約的條件可能會惡化，例如 COVID-19 的影響或供應鏈中斷，導致履行履約義務的估計總成本增加和利潤預訂率的降低，通常被稱為不利的利潤調整。利潤登記率的增加或減少在本期內得到確認，反映了此類變動迄今為止的影響。細分市場的營業利潤和利潤率也可能受到其他項目的有利或不利影響，這可能會影響也可能不會影響銷售。有利的項目可能包括合同事項的積極解決、遣散費和重組費用的成本回收、保險追回和資產出售的收益。不利的項目可能包括對合同事項的不利解決；重組費用，但不包括在分部經營業績中的重大遣散費；爭議儲備金；某些資產減值；以及某些資產的銷售虧損。
在截至2022年9月25日的季度和九個月中，我們的合併淨利潤預訂率調整使該分部的營業利潤增加了約4.55億美元和13億美元，在截至2021年9月26日的季度和九個月中增加了5.8億美元和15億美元。
我們會定期遇到性能問題並記錄某些程序的損失。有關Aeronautics和RMS計劃的進一步討論，請參閲我們的合併財務報表附註中包含的 “附註10——其他”。
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航空學
我們的航空業務板塊的經營業績摘要如下（以百萬計）：
 季度已結束九個月已結束
9月25日
2022		9月26日
2021		9月25日
2022		9月26日
2021
淨銷售額$7,089 $6,568 $19,352 $19,621 
營業利潤759 714 2,050 1,979 
營業利潤率10.7 %10.9 %10.6 %10.1 %
截至2022年9月25日的季度，航空公司的淨銷售額與2021年同期相比增長了5.21億美元，增長了8％。F-35計劃的淨銷售額增長了約4.25億美元，這是由於確認了從2022年第二季度推遲到2022年第三季度的3.25億美元銷售額，直到第15批合同獲得額外的合同授權和資金以及生產合同的數量增加和淨有利利潤調整的增加；機密合同的淨銷售額增加了約1億美元，這主要是由於較低的淨有利利潤調整部分抵消了銷量的增加。
截至2022年9月25日的季度，航空公司的營業利潤與2021年同期相比增長了4,500萬美元，增長了6％。F-35計劃的營業利潤增長了約7,000萬美元，這要歸因於如上所述的第15號批次合同的銷售和相關營業利潤的確認以及生產合同的淨有利利潤調整增加；由於淨有利利潤調整的增加，F-22計劃的營業利潤增加了約1500萬美元。這些增長被保密合同的營業利潤減少約4000萬美元所部分抵消，這是由於淨利潤調整減少和2022年第三季度記錄的2500萬美元不利利潤調整相結合。淨利潤 與2021年同期相比，2022年第三季度的利潤賬面調整率下降了2000萬美元。
在截至2022年9月25日的九個月中，航空公司的淨銷售額與2021年同期相比下降了2.69億美元，下降了1％。F-35計劃的淨銷售額減少了約5.85億美元，這是由於供應鏈績效延遲以及生產和維持合同淨有利利潤調整的減少導致生產和維持合同的銷量減少，但部分被開發合同數量的增加所抵消。主要由於數量增加，機密合同增加了約3.1億美元，部分抵消了這一減少。
在截至2022年9月25日的九個月中，航空公司的營業利潤與2021年同期相比增長了7,100萬美元，增長了4％。由於機密計劃中確認的不利利潤調整淨額為2億美元，機密合同的營業利潤增加了約2億美元，由於淨利潤調整增加，F-22計劃的營業利潤增加了約8500萬美元。這些增長被F-35計劃的營業利潤減少約1.25億美元部分抵消，這是由於淨利潤調整減少以及生產和維持合同數量減少所致；由於2022年第二季度生產合同和現代化合同的利潤調整不利，F-16計劃約9500萬美元。截至2022年9月25日的九個月中，淨有利利潤率調整與2021年同期相比增加了7500萬美元。
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導彈和火力控制
我們的MFC業務板塊的經營業績摘要如下（以百萬計）：
 季度已結束九個月已結束
9月25日
2022		9月26日
2021		9月25日
2022		9月26日
2021
淨銷售額$2,831 $2,781 $8,030 $8,474 
營業利潤382 413 1,184 1,210 
營業利潤率13.5 %14.9 %14.7 %14.3 %
截至2022年9月25日的季度，MFC的淨銷售額與2021年同期相比增長了5000萬美元，增長了2％。這一增長主要是由於銷量增加（PAC-3），綜合防空和導彈防禦計劃的淨銷售額增加了約9500萬美元。這一增長被2021年與勇士計劃相關的收尾活動導致的傳感器和全球維持計劃減少約5500萬美元部分抵消。
截至2022年9月25日的季度，MFC的營業利潤與2021年同期相比下降了3,100萬美元，下降了8％。下降的主要原因是綜合防空和導彈防禦計劃的營業利潤減少，即 PAC-3 計劃約5000萬美元的淨有利利潤調整以及高級雷達威脅系統變體2（ARTS-V2）計劃的不利利潤調整約4000萬美元，但部分被銷量增加對 PAC-3 的影響所抵消；傳感器和全球維持計劃約1000萬美元的營業利潤減少，這主要是由於勇士計劃在2021年第三季度進行了有利的利潤調整的結果該計劃將於 2021 年 3 月終止。這些淨減少被2021年第三季度一項能源項目約2500萬美元的不利利潤調整所部分抵消，但該調整在2022年沒有再次發生。與2021年同期相比，2022年第三季度的淨有利利潤預訂率調整減少了7500萬美元。
在截至2022年9月25日的九個月中，MFC的淨銷售額與2021年同期相比下降了4.44億美元，下降了5％。下降的主要原因是由於從阿富汗撤軍，SOF GLSS的銷量減少，以及狙擊手高級瞄準艙（SNIPER®）的銷量減少和淨利潤調整減少，導致傳感器和全球維持計劃的淨銷售額減少了約2.85億美元；由於銷量減少（空中支配武器系統），戰術和打擊導彈計劃的淨銷售額減少了約1.1億美元。綜合防空和導彈防禦計劃的淨銷售額相當，因為較低的銷量（薩德）和較低的淨有利利潤調整（PAC-3）主要被銷量的增加（PAC-3）所抵消。
在截至2022年9月25日的九個月中，MFC的營業利潤與2021年同期相比下降了2600萬美元，下降了2％。下降的主要原因是綜合防空和導彈防禦計劃的營業利潤減少，這是由於 PAC-3 計劃的淨有利利潤調整減少了約6000萬美元，而 ARTS-V2 計劃的不利利潤調整約為4000萬美元。由於淨利潤調整（HIMARS、GMLRS和JASSM）增加，戰術和打擊導彈計劃增加了約3500萬美元；2021年能源計劃的不利利潤調整增加約2500萬美元，部分抵消了這一下降。傳感器和全球可持續發展計劃的營業利潤相當，因為2022年第一季度有利利潤調整對國際計劃的淨影響主要被2021年與Warrior計劃相關的收尾活動所抵消。此外，與截至2021年9月26日的九個月相比，由於合同組合（SOF GLSS數量減少以及戰術和打擊導彈的開發量減少），營業利潤率受到積極影響。截至2022年9月25日的九個月中，淨有利利潤率調整與2021年同期相比下降了5,500萬美元。
旋轉和任務系統
我們的RMS業務板塊的經營業績摘要如下（以百萬計）：
 季度已結束九個月已結束
9月25日
2022		9月26日
2021		9月25日
2022		9月26日
2021
淨銷售額$3,781 $3,980 $11,345 $12,329 
營業利潤414 459 1,165 1,350 
營業利潤率10.9 %11.5 %10.3 %10.9 %
截至2022年9月25日的季度中，RMS的淨銷售額與同期相比下降了1.99億美元，下降了5％
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目錄
2021 年這段時間。下降的主要原因是產量減少和淨利潤調整（黑鷹），西科斯基直升機項目的淨銷售額減少了約1.6億美元；由於銷量減少，各種 C6ISR（指揮、控制、通信、計算機、網絡、戰鬥系統、情報、監視和偵察）計劃的淨銷售額減少了約3500萬美元。
截至2022年9月25日的季度中，RMS的營業利潤與2021年同期相比減少了4,500萬美元，下降了10％。ASE主要歸因於西科斯基直升機項目約6500萬美元，這是由於淨有利利潤調整和銷量下降所致（黑鷹）。這一下降被IWSS項目增加約1000萬美元部分抵消，這主要是由於2021年第三季度對一項地面雷達計劃進行了4,500萬美元的不利利潤調整，該調整在2022年第三季度沒有再次發生，但部分被某些項目（TPQ-53 和垂直髮射系統（VLS））淨利潤調整的減少所抵消。與2021年同期相比，2022年第三季度的淨有利利潤預訂率調整減少了1500萬美元。
截至2022年9月25日的九個月中，RMS的淨銷售額與2021年同期相比下降了9.84億美元，下降了8％。下降的主要原因是TLS計劃的淨銷售額減少了約3.05億美元，這主要是由於2021年第一季度交付了國際飛行員培訓系統，該系統在2022年沒有再次交付；西科斯基直升機項目約3億美元（黑鷹）；約2.4億美元適用於 IWSS 項目，因為音量較低（沿海戰鬥艦 (LCS)）和高級Hawkeye）；由於交易量減少，各種 C6ISR 節目約為1.4億美元。
在截至2022年9月25日的九個月中，RMS的營業利潤與2021年同期相比下降了1.85億美元，下降了14％。下降主要歸因於產量減少和淨利潤調整（黑鷹）導致西科斯基直升機計劃約9500萬美元，但部分被某些項目（戰鬥救援直升機（CRH））的淨有利利潤調整增加所抵消；由於淨有利利潤調整和銷量降低，各種 C6ISR 計劃約為4000萬美元；淨利潤調整減少導致IWSS計劃約4000萬美元（TPQ-53 和宙斯盾）減少3000萬美元的不利利潤2021年對地面雷達計劃進行了調整，該調整在2022年沒有再次發生。TLS項目的營業利潤與之相當，這是由於2021年第一季度交付的國際飛行員培訓系統沒有在2022年重演，但被其他各種計劃的淨有利利潤調整增加所抵消。截至2022年9月25日的九個月中，淨有利利潤率調整與2021年同期相比下降了9500萬美元。
太空
我們的太空業務板塊的經營業績摘要如下（以百萬計）：
 季度已結束九個月已結束
9月25日
2022		9月26日
2021		9月25日
2022		9月26日
2021
淨銷售額$2,882 $2,699 $8,266 $8,891 
營業利潤301 264 814 826 
營業利潤率10.4 %9.8 %9.8 %9.3 %
截至2022年9月25日的季度，Space的淨銷售額與2021年同期相比增長了1.83億美元，增長了7％。增長的主要原因是由於開發量（NGI）的增加，戰略和導彈防禦計劃的淨銷售額增加了約1.55億美元。
Space在截至本季度的營業利潤 2022年9月25日與2021年同期相比，增加了3700萬美元，增長了14％。增長主要歸因於該公司對聯合發射聯盟（ULA）的投資增加了約5000萬美元的股權收益，這是由於發射量和發射組合的增加。這一增長被商業民用航天計劃減少約1500萬美元部分抵消，這是由於淨有利利潤調整減少和交易量減少所致我（主要是獵户座和人類着陸器系統（HLS）程序）。國家安全太空計劃的營業利潤與2021年第三季度商業地面解決方案計劃的4,500萬美元不利利潤調整相當，但未再次發生，但被較低的淨有利利潤調整（天基紅外系統（SBIRS）和機密項目）所抵消。與2021年同期相比，2022年第三季度的淨有利利潤預訂率調整減少了1500萬美元。
在截至2022年9月25日的九個月中，Space的淨銷售額與2021年同期相比下降了6.25億美元，下降了7％。下降的主要原因是由於AWE計劃於2021年6月30日重新國有化，淨銷售額減少了約8.65億美元，該計劃從2000年開始不再包含在我們的財務業績中
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目錄
2021年第三季度；由於數量減少，商業民用太空計劃（獵户座和HLS計劃）約為1.65億美元。由於開發量（NGI）的增加，戰略和導彈防禦計劃的淨銷售額增加約3.85億美元，部分抵消了這些下降。
截至2022年9月25日的九個月中，Space的營業利潤與2021年同期相比下降了1200萬美元，下降了1％。下降的主要原因是淨利潤調整減少和交易量減少（獵户座和HLS計劃），商業民用航天計劃約5000萬美元；國家安全太空計劃約4000萬美元，這主要是由於淨有利利潤調整（SBIRS和機密計劃）的減少，但商業地面解決方案計劃淨不利利潤調整減少的5000萬美元部分抵消了這一下降。由於發射量和發射組合的增加，該公司對ULA的投資增加了約5000萬美元；由於淨利潤調整和交易量（主要是NGI和其他導彈防禦計劃）的增加，戰略和導彈防禦計劃約3000萬美元，部分抵消了這些下降。AWE計劃的營業利潤相當，因為其2021年前九個月的營業利潤主要被重新國有化導致的無形資產加速攤銷費用所抵消。截至2022年9月25日的九個月中，淨有利利潤率調整與2021年同期相比下降了7,000萬美元。
截至2022年9月25日的季度和九個月中，總股權收益（主要是ULA）約佔Space營業利潤的5000萬美元，佔17％，以及8500萬美元，佔10％。截至2021年9月26日的季度，總股權收益不大，在截至2021年9月26日的九個月中，總股權收益為3500萬美元，增長4％。
財務狀況
流動性和現金流
截至2022年9月25日，我們的現金及現金等價物為24億美元。我們的主要流動性來源是我們的運營現金。但是，如果需要，我們也可以出於流動性或一般公司目的進入信貸市場，包括我們的循環信貸額度或發行商業票據的能力，以及支持客户預付款的信用證以及其他貿易融資目的，例如擔保我們在特定合同上的履行。我們還可以進入信貸市場為股票回購提供資金。我們認為，根據我們目前的業務計劃，我們的現金和現金等價物、運營產生的預期現金流以及我們的信貸市場準入將足以滿足我們在未來十二個月及以後的現金需求和現金部署計劃。
從客户那裏收到的現金，要麼來自已完成工作的發票，要麼來自非美國的預付款超過所產生成本的政府客户是我們的主要運營現金來源。通常，在客户撥出資金之前，我們不會開始簽訂合同。但是，在政府撥款之前，我們會不時自己為客户計劃提供資金。如果我們產生的成本超過合同中規定的資金或在授予合同之前，這會對我們的現金流產生負面影響，並且我們可能有償還超額費用的風險。
我們合同的計費時間表和付款條款因多種因素而異，包括合同類型。我們通常更頻繁地根據成本報銷合同開具賬單和收取現金，這約佔截至2022年9月25日的九個月中我們記錄的銷售額的39％，因為我們有權在成本發生時開具賬單。我們的許多固定價格合同可能規定基於績效的付款，這使我們能夠在履行合同時開具賬單和收取現金。基於績效的付款金額和相關的里程碑都包含在每份合同的談判中。此類付款的時間可能不同於我們履行合同所產生費用的時機，從而影響我們的現金流。
美國政府表示，它將把分期付款作為談判固定價格合同付款條件的基準，而不是基於績效的付款。與談判的基於業績的付款條件相比，分期付款規定對應於履行合同期間發生的費用金額的百分比，並根據成本的發生定期開具發票。如果美國政府更改付款政策或決定扣留賬單，我們的現金流可能會受到影響。儘管保單變更或預扣款項的影響可能會延遲現金的到來，但在合同有效期內收取的累計現金金額不應變化。
迄今為止，COVID-19 的影響對我們的現金流造成了一些負面影響，部分原因是供應商中斷和延誤。美國政府已採取某些行動並頒佈了立法，以減輕其影響
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COVID-19 涉及公共衞生、經濟、州和地方政府、個人和企業。自疫情開始以來，洛克希德·馬丁公司一直致力於加快對供應鏈的支付，重點是小型和高風險企業。截至2022年9月25日，我們已加快向供應商支付11億美元的款項，這些款項將在未來按條款到期。我們將繼續監測疫情引發的風險，根據我們目前的評估，我們將繼續根據風險評估的需求加快向供應商的付款，直至2022年底。
此外，我們制定了平衡的現金部署策略，投資於我們的業務和關鍵技術，以增強客户的能力，提高股東價值，並使自己能夠在新的商機出現時利用這些機會。根據該戰略，我們繼續通過資本支出、獨立研發以及選擇性的業務收購和投資來投資我們的業務和技術。
我們通過分紅和股票回購向股東返還了現金。繼2022年第三季度之後，公司於2022年9月30日批准了第四季度每股3.00美元的股息，相當於每股增長0.20美元。2022年10月17日，董事會批准從截至2022年9月25日的1.17億美元中向該計劃追加140億美元。這項為期多年的股票回購計劃是在事先回購授權下基本完成普通股購買之後進行的。我們預計將在2022年第四季度執行一項40億美元的加速股票回購計劃，使我們今年的股票回購總額達到約80億美元。回購計劃授權的其餘部分預計將在三年內使用。我們預計將通過手頭現金和發行債務相結合的方式為回購提供資金。股票回購計劃沒有到期日，董事會可以隨時修改或終止。最終購買的股票數量和購買時間由管理層自行決定，並須遵守適用的法律和法規。
我們將繼續積極管理債務水平，包括到期日和利率，2022年第二季度的債務交易就證明瞭這一點。我們還積極管理我們的養老金債務，並預計將像2022年6月24日一樣，通過使用養老金信託的資產為部分未償還的固定福利養老金債務購買團體年金合同，繼續機會主義地管理我們的養老金負債。有關更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註中的 “附註6——退休後福利計劃”。未來的養老金風險轉移交易也可能很大，導致我們向養老金信託繳納額外款項和/或要求我們在適用的報告期內將非現金、非經營性養老金結算費用計入收益。
在截至2022年9月25日的季度或九個月中，我們在2021年10-K表格 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中提出的合同承諾沒有發生任何實質性變化，這些變化超出了我們的正常業務流程。
下表彙總了我們的現金流信息，隨後討論了關鍵要素（以百萬計）：
 九個月已結束
9月25日
2022		9月26日
2021
年初的現金和現金等價物$3,604 $3,160 
經營活動
淨收益3,820 4,266 
非現金調整2,090 2,654 
營運資金的變化(621)(2,176)
其他，淨額585 209 
經營活動提供的淨現金5,874 4,953 
用於投資活動的淨現金(981)(619)
用於融資活動的淨現金(6,067)(4,767)
現金和現金等價物的淨變化(1,174)(433)
期末的現金和現金等價物$2,430 $2,727 
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運營活動
在截至2022年9月25日的九個月中，經營活動提供的淨現金與2021年同期相比增加了9.21億美元。增長主要是由16億美元的營運資金（定義為應收賬款、合同資產和庫存減去應付賬款和合同負債）減少所致，這主要歸因於影響合同資產（主要是我們航空業務領域的F-35計劃）的生產和計費週期以及應付賬款的現金支付時機，但部分被庫存清算（主要是我們RMS業務領域的TLS和西科斯基直升機計劃）所抵消。
非公認會計準則財務指標——自由現金流
自由現金流是一種非公認會計準則財務指標，我們將其定義為運營現金減去資本支出。我們的資本支出包括設備和設施、基礎設施和信息技術（包括開發或購買資本化的內部用途軟件的成本）。我們使用自由現金流來評估我們的業務績效和整體流動性，以及年度和長期激勵計劃中的績效目標。我們認為，自由現金流對投資者來説是一項有用的衡量標準，因為它代表了對業務進行再投資後運營產生的現金量，可以返還給股東和債權人（通過分紅、股票回購和債務償還），也可以用於為收購提供資金。但是，全部自由現金流不一定可用於全權支出，因為它不包括某些強制性支出，例如償還到期債務和養老金繳款。儘管管理層認為，自由現金流作為非公認會計準則財務指標可能有助於評估我們的財務業績，但應將其視為根據公認會計原則編制的財務信息的補充而不是替代，可能無法與其他公司使用的類似標題的指標進行比較。
下表將經營活動提供的淨現金與自由現金流（以百萬計）進行了對賬：
 九個月已結束
9月25日
2022		9月26日
2021
運營產生的現金$5,874 $4,953 
資本支出(977)(915)
自由現金流$4,897 $4,038 
投資活動
截至2022年9月25日的九個月中，用於投資活動的淨現金與2021年同期相比增加了3.62億美元。用於投資活動的現金的增加是由於在2021年前九個月通過出售我們在高級軍事維護、維修和大修中心（AMMROC）合資企業的所有權獲得2.31億美元。在截至2022年9月25日和2021年9月26日的九個月中，資本支出總額為9.77億美元和9.15億美元。我們的大部分資本支出用於設備和設施基礎設施，這些支出通常用於支持我們所有業務領域的新項目和現有計劃。我們還在信息技術方面產生資本支出，以支持計劃和一般企業信息技術基礎設施，包括開發或購買內部使用軟件的費用。
融資活動
在截至2022年9月25日的九個月中，用於融資活動的淨現金為61億美元，而2021年同期為48億美元。
在截至2022年9月25日和2021年9月26日的九個月中，我們支付的股息總額為23億美元（每股8.40美元）和22億美元（每股7.80美元）。
在截至2022年9月25日的九個月中，我們支付了37億美元回購了1110萬股普通股，其中一些在第三季度末之後結算。有關更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註中的 “附註9——股東權益”。在截至2021年9月26日的九個月中，我們支付了20億美元回購了560萬股普通股。
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在截至2022年9月25日的九個月中，我們從發行優先無抵押票據中獲得了23億美元的淨收益，並將此次發行的淨收益用於贖回所有2023年到期的5億美元未償還票據、2025年到期的7.5億美元票據，並使用淨收益的剩餘餘額贖回了2026年到期的20億美元未償還票據中的10億美元。 參見”註釋 10-其他” 包含在我們的合併財務報表附註中以獲取更多信息。
資本資源
截至2022年9月25日，我們持有24億美元的現金和現金等價物，通常可用於為普通業務運營提供資金，而沒有重大的法律、監管或其他限制。

截至2022年9月25日，我們向多家銀行提供了30億美元的循環信貸額度（循環信貸額度），到期日為2027年8月24日，可用於一般公司用途，包括支持商業票據借款。我們可以要求並由銀行酌情批准增加循環信貸額度下的借款能力，最多可再增加5億美元。截至2022年9月25日，循環信貸額度下沒有未償還的借款。參見”註釋 10-其他” 包含在我們的合併財務報表附註中以獲取更多信息。

我們與金融機構簽訂了協議，規定發行商業票據。商業票據的未清餘額每天都會波動，該期間的未償還金額可能大於或小於期末報告的金額。截至2022年9月25日和2021年12月31日，沒有未償還的商業票據借款。在條件允許的情況下，我們可能會不時發行由我們的循環信貸額度支持的商業票據，以管理現金流的時機。但是，視市場條件而定，商業票據可能無法以優惠條件或根本無法提供。

截至2022年9月25日，扣除未攤銷折扣和發行成本後，我們的未償債務為115億美元，採用公開發行票據的形式，按固定利率計息。截至2022年9月25日，我們遵守了債務和信貸協議中包含的所有契約。
其他事項
F-35 計劃的現狀
F-35計劃主要包括生產合同、維持活動和新的開發工作。鑑於美國政府目前的庫存目標是美國空軍、美國海軍陸戰隊和美國海軍2,456架飛機；我們的七個國際夥伴國家和八個外國軍事銷售（FMS）客户的承諾；以及其他國家的興趣，預計該飛機的生產將持續多年。在2022年前三個季度，我們已經看到國際上對F-35的強勁需求。在2022年第一季度，芬蘭成為第七個加入該計劃的FMS客户，德國宣佈打算購買35架F-35飛機。2022年3月28日，加拿大政府選擇F-35作為首選競標者，以進入更換其戰鬥機隊的競爭過程的最後階段。在敲定階段，他們將與F-35團隊合作，提供獨特的要求和交付概況，然後與美國政府一起採購88架飛機。在2022年第三季度，瑞士政府簽署了採購36架F-35飛機的要約和接受書，成為第八位加入該計劃的FMS客户。
在2022年第三季度，我們宣佈與美國政府就約375架飛機的F-35低費率初始生產（LRIP）15-17批生產合同達成原則協議，我們將繼續與美國政府合作以確定該合同。根據2019年12月收到的預購合同，我們一直在客户授權和初始資金下進行15-17號地塊的生產工作。在2022年第二季度，我們的成本開始超過15-17號地塊預收購合同的合同價值和可用資金，這使第二季度約3.25億美元的銷售額和相關營業利潤無法得到確認。這也使我們無法在2022年第二季度開具發票並收到約4.65億美元的現金，用於支付所產生的成本。
在2022年第三季度，我們收到了一份針對15號飛機的未確定合同訴訟和美國政府的資金，這使我們能夠恢復開具發票，收取第二季度延期的現金，並確認第二季度推遲的銷售和相關營業利潤。這項未確定的合同行動為我們的待辦事項增加了129架15批飛機，同時我們仍在努力確定15-17號批次的生產合同。
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目錄
作為上述第15-17號地塊協議的一部分，美國政府根據預算可用性減少了收購數量。COVID-19 和 F-35 企業遭受的其他影響繼續影響我們的短期生產計劃。儘管我們預計LRIP第15-17批生產合同將支持我們每年生產156架飛機的長期目標，但在2025年實現156架飛機的交付目標之前，預計2022年的交付量將在148-153架飛機之間，在2023年和2024年達到每年147-153架飛機之間。我們預計，在可預見的將來，2025年以後每年交付156架飛機。
在2022年第三季度，F-35的交付暫時暫停，因為在供應商提供的一種部件中發現了來自中華人民共和國的特種金屬。所涉材料不構成性能、質量、安全或安保風險，F-35仍然可以安全飛行。美國政府已經處理了一項國家安全豁免，允許國防部接受含有該部件的飛機的交付，我們正在與美國政府討論將豁免納入基礎生產合同，這將允許正式恢復交付。我們目前預計交付將在2022年第四季度恢復。
在2022年第三季度，我們向美國和國際夥伴國家以及FMS客户交付了27架量產飛機，總共交付了841架量產飛機。我們有271架量產飛機積壓，包括來自國際合作夥伴客户和國家的訂單。
鑑於F-35計劃的規模和複雜性，我們預計，作為國防部、國會和國際國家監督和預算流程的一部分，將繼續對飛機性能、計劃進度、交付時間表、成本和要求進行審查。除了上述合同談判和資金及供應商績效挑戰外，當前的計劃挑戰還包括洛克希德·馬丁公司和合作夥伴的績效（包括 COVID-19 績效相關挑戰）、軟件開發、未來飛行測試的執行以及飛機測試和運營得出的結果、與生命週期運營、維持和潛在合同義務相關的成本水平、與通貨膨脹相關的成本壓力以及繼續降低單位生產成本和改進的能力負擔得起。
突發事件
有關我們的或有債務（包括資產負債表外安排）的信息，請參閲合併財務報表附註中的 “附註7——法律訴訟和意外開支”。
關鍵會計政策
我們的2021年10-K表中 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中披露的關鍵會計政策沒有重大變化，但下述情況除外。
退休後福利計劃
如先前披露的那樣，2022年6月24日，我們購買了團體年金合同，將43億美元的固定福利養老金債務總額和相關計劃資產轉移給一家保險公司，供約13,600名美國退休人員和受益人使用。集團年金合同是使用洛克希德·馬丁公司主要退休信託基金的資產購買的，不需要額外的資金捐款。在本次交易中，我們確認了截至2022年6月26日的第二季度受影響的固定福利養老金計劃的15億美元（税後12億美元，合每股4.33美元）的非現金非經營養老金結算費用，這意味着加速確認股東權益中其他累計綜合虧損賬户中包含的精算損失。有關交易和調整的更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註中的 “附註6——退休後福利計劃”。
商譽和無形資產
截至2022年9月25日，我們的商譽餘額的賬面價值為108億美元，其中包括西科斯基報告部門的27億美元商譽。截至2022年9月25日，西科斯基報告部門的賬面價值還包括一項無限期的商標無形資產，為8.87億美元。2021年第四季度，我們對商譽和無限期商標無形資產進行了年度減值測試，該測試的結果顯示不存在減值。截至2021年度減值測試之日，我們估計，西科斯基申報單位的公允價值超過其商譽賬面價值約30％，無形資產的公允價值超過其賬面價值約15％。我們將在2022年第四季度進行下一次年度商譽和無形資產減值測試，並將對此進行量化評估
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我們西科斯基報告單位的公允價值。
我們的西科斯基申報單位和西科斯基申報單位無限期商標無形資產的公允價值可能會受到申報單位的業績、預期未來現金流的金額和時間、合同終止、預期未來訂單的變化、總體市場壓力，包括美國政府的預算限制、貼現率、長期增長率以及美國（聯邦或州）或外國税收法律和法規變化的重大影響，或其解釋和適用，包括與之相關的解釋和適用追溯效力，以及其他重要判決。根據我們對這些情況的評估，我們確定，如果報告單位的預計現金流惡化，西科斯基申報部門的商譽和西科斯基報告部門的無限期商標無形資產將面臨減值風險。
我們目前預計我們的資產不會因 COVID-19 或通貨膨脹而出現任何實質性減值。有關 COVID-19 對我們資產公允價值的潛在影響的討論，請參閲我們 2021 年 10-K 表格的第 1A 項 “風險因素”。
最近的會計公告
有關新會計準則的信息，請參閲我們的合併財務報表附註中的 “附註11——最近的會計聲明”。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
正如我們在2021年10-K表格的 “第7A項，關於市場風險的定量和定性披露” 中所披露的那樣，我們在全球範圍內進行業務交易，並面臨與外幣匯率變化相關的風險。我們訂立外幣套期保值，例如遠期合約和期權合約，這些合約的價值會隨着外幣匯率的變化而變化。自2021年12月31日以來，我們的市場風險敞口沒有發生重大變化。有關更多討論，請參閲我們的合併財務報表附註中的 “附註8——公允價值衡量”。
第 4 項。控制和程序
截至2022年9月25日，我們對披露控制和程序的有效性進行了評估。評估是在首席執行官（CEO）和首席財務官（CFO）的監督下進行的，每個業務部門和關鍵公司職能部門的高級管理層都參與了評估。根據該評估，首席執行官兼首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序自2022年9月25日起開始運作並生效。
在截至2022年9月25日的季度中，我們的財務報告內部控制沒有發生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
前瞻性陳述
本10-Q表格所包含的陳述如果不是對歷史事實的敍述，則構成聯邦證券法所指的前瞻性陳述，並且基於我們當前的預期和假設。“相信”、“估計”、“預測”、“項目”、“打算”、“預期”、“計劃”、“展望”、“計劃”、“預期”、“預測” 等詞語以及類似的表述旨在識別前瞻性陳述。這些陳述不能保證未來的表現，並且存在風險和不確定性。由於以下因素，實際結果可能存在重大差異：
 
•COVID-19 或未來疫情對我們業務和財務業績的影響，包括供應鏈中斷和延誤、與員工缺勤相關的勞動力挑戰、隔離限制、出行限制、場地准入、計劃延遲以及客户付款政策的變化；
•預算的不確定性、未來削減預算的風險、持續的清算融資機制和債務上限的影響，以及政府關閉和改變融資和收購優先事項的可能性；
•我們依賴與美國政府簽訂的合同，這些合同依賴於美國政府的資助，為方便起見可以終止，而且我們有能力談判優惠的合同條款；
•與複雜和技術先進的計劃（包括F-35計劃）的開發、生產、維持、性能、進度、成本和要求相關的風險；
•繼續推遲確定15-17號地塊的F-35生產合同；
•重要項目的計劃生產率和訂單，遵守嚴格的性能和可靠性標準以及材料可用性；
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目錄
•主要供應商、隊友、合資企業和合作夥伴、分包商和客户的業績和財務可行性；
•經濟、工業、商業和政治狀況，包括其對政府政策的影響；
•通貨膨脹和其他成本壓力的影響；
•破壞我們的供應鏈或阻止我們產品的銷售或交付的政府行動（例如延遲批准需要國會通知的出口）；
•貿易政策或制裁（包括中國可能對我們或我們的供應商、隊友或合作伙伴的制裁、美國政府對土耳其共和國的制裁及其從F-35計劃中移除，以及對俄羅斯的制裁對我們供應鏈的潛在間接影響）；
•我們成功地向鄰近市場和國際市場擴展業務並在其中開展業務，以及國際銷售帶來的不同風險；
•外國國家優先事項和外國政府預算和計劃訂單的變化，包括美元走強的影響；
•我們產品和服務的競爭環境，包括來自初創企業和非傳統國防承包商的競爭；
•合同授予的時間或合同確定的延遲，以及產品交付和績效里程碑的時間和客户接受程度；
•我們開發和商業化新技術和產品的能力，包括新興的數字和網絡技術和能力；
•我們吸引和留住高技能勞動力的能力、停工或其他勞動力中斷的影響；
•我們或我們的供應商面臨的網絡或其他安全威脅或其他中斷；
•我們實施和繼續進行股票回購、股息支付和融資交易等資本變化的能力以及時機和影響；
•我們根據美國政府合同以及固定價格和成本可償還合同的組合收回成本的能力；
•將風險轉移到承包商的客户採購政策，包括具有固定價格開發工作或後續生產選擇或其他財務風險的競爭性競標計劃；以及投資、成本超支或其他成本壓力和績效問題對固定價格合同的影響；
•我們的估算和預測的準確性；
•養老金風險轉移的影響，包括潛在的非現金結算費用、養老金籌資的時間和估計、利率變動以及其他可能影響養老金計劃假設、股東權益、FAS/CAS調整水平和養老金計劃資產實際回報率的變化；
•實現收購或剝離、投資、合資企業、團隊安排或內部重組的預期收益，以及影響洛克希德·馬丁風險投資基金按市值計價的投資公允價值的市場波動所帶來的預期收益；
•我們努力提高運營效率，提高產品和服務的可負擔性，包括通過數字化轉型和成本削減計劃；
•我們的資產減值風險，包括西科斯基業務領域記錄的潛在商譽減值；
•我們的保險和賠償的可用性和充足性；
•我們充分受益或充分保護我們的知識產權的能力；
•影響我們行業、產品出口、成本允許性或回收率、首選合同類型以及績效和進度付款政策的採購和其他法規和政策；
•氣候變化的影響以及為應對氣候變化問題而遵守法律、法規、政策和客户要求的情況；
•會計、美國或外國税收、出口或其他法律、法規和政策的變更及其解釋或適用；以及
•法律訴訟、投標抗議、環境補救工作、審計、政府調查或政府指控我們未能遵守法律的結果、其他突發事件以及美國政府對我們業務系統缺陷的認定。
這些只是可能影響本10-Q表格中包含的前瞻性陳述的一些因素。有關確定可能導致實際業績與前瞻性陳述中預期存在重大差異的其他重要因素的討論，請參閲我們向美國證券交易委員會（SEC）提交的文件，包括但不限於我們截至2021年12月31日止年度的10-K表年度報告以及隨後的10-Q表季度報告中的 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 和 “風險因素”。可以通過我們網站的投資者關係頁面訪問我們的申報文件， www.lockheedmartin.com/，或者通過美國證券交易委員會維護的網站 www.sec.gov.
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目錄
由於預測的固有性質，我們的實際財務業績可能會與預期的有所不同。鑑於這些不確定性，在做出投資決策時不應依賴前瞻性陳述。本10-Q表格中包含的前瞻性陳述僅代表其提交之日。除非適用法律有要求，否則我們明確表示沒有義務在本10-Q表格發佈之日後提供前瞻性陳述的更新，以反映後續事件、情況變化、預期變化或與之相關的估計和假設。本10-Q表中的前瞻性陳述旨在受聯邦證券法提供的安全港保護的約束。
第二部分。其他信息 
第 1 項。法律訴訟
我們是正常業務過程中出現的訴訟和其他訴訟的當事方，包括與環境保護相關的條款引起的事項，並受與我們先前擁有的某些業務相關的突發事件的約束。這類事項可能導致罰款、罰款、費用補償或繳款、補償性或三倍賠償金或非金錢制裁或救濟。我們認為，儘管任何問題的不利解決都可能對我們在任何特定的中期報告期內的淨收益和現金流產生重大影響，但這些問題的結果對整個公司產生重大不利影響的可能性微乎其微。我們無法確定地預測法律或其他訴訟的結果。這些事項包括我們向美國證券交易委員會提交的截至2021年12月31日年度的10-K表年度報告（2021年10-K表格）中的 “附註7——法律訴訟和意外開支” 中概述的訴訟程序，這些事項載於本表10-Q的合併財務報表附註中的 “附註15——法律訴訟、承諾和意外開支”。
我們遵守聯邦、州、地方和國外的環境保護要求，包括排放危險材料和修復受污染場所的要求。部分由於這些要求的複雜性和普遍性，我們是各種訴訟、訴訟和補救義務的當事方或其財產受其約束。目前，我們無法在所有情況下合理估計我們的財務風險敞口。有關上述事項的信息，包括我們認為在可估計範圍內進行補救或清理所需的金額的當前估計，請參閲合併財務報表附註中的 “附註7——法律訴訟和意外開支”。另請參閲 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中的 “關鍵會計政策——環境問題” 和 “附註15——法律訴訟、承諾和突發事件”，每份見我們的2021年10-K表格，以瞭解對先前報告的事項的描述。
作為美國政府承包商，我們接受美國政府的各種審計和調查，以確定我們的運營是否符合適用的監管要求。美國政府對我們的調查，無論是與政府合同有關還是出於其他原因進行調查，都可能導致行政、民事或刑事責任，包括還款、罰款或罰款、暫停、提議取消資格、取消未來美國政府合同的資格或暫停出口特權。由於我們依賴與美國政府的合同，暫停或取消資格可能會對我們產生重大不利影響。美國政府的調查通常需要數年時間才能完成，而且許多調查不會對我們採取任何不利行動。我們還向美國以外的客户提供產品和服務，這些產品和服務受美國和外國法律法規以及外國採購政策和慣例的約束。我們對當地法規或適用的美國政府法規的遵守情況也可能會進行審計或調查。
第 1A 項。風險因素
除了下文討論的風險因素外，我們認為2021年10-K表格 “第1A項，風險因素” 中披露的風險因素沒有任何實質性變化。我們的風險因素中描述的這些風險和不確定性有可能對我們的業務、經營業績、財務狀況、現金流、預期業績和未來前景產生重大影響。這些風險不是排他性的，我們面臨的其他風險包括 “前瞻性陳述” 中提到的因素以及本10-Q表季度報告中 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中描述的風險。

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目錄
F-35計劃構成我們收入的很大一部分，該計劃的資金減少或延遲，與該計劃的開發、生產、維持、績效、進度、成本和要求相關的風險可能會對我們的業績產生不利影響。
F-35計劃由多份開發、生產和維護合同組成，是我們最大的計劃，佔2021年和2022年前九個月合併淨銷售總額的27％。美國政府或其他政府決定削減或推遲該計劃的支出或減少或推遲計劃訂單，將對我們的業務和經營業績產生不利影響。鑑於F-35計劃的規模和複雜性，我們預計，作為國防部、國會和國際國家監督和預算流程的一部分，將繼續對飛機性能、計劃進度、交付時間表、成本和要求進行審查。當前計劃面臨的挑戰包括供應商、洛克希德·馬丁公司和合作夥伴的績效（包括 COVID-19 績效相關挑戰）、軟件開發、及時確定和接收合同資金（如下所述）、未來飛行測試的執行以及飛機測試和運營得出的結果、與生命週期運營、維持和潛在合同義務相關的成本水平、與通貨膨脹相關的成本壓力以及繼續降低單位生產成本和改進的能力負擔得起。
正如管理層關於財務狀況和運營業績的討論與分析中的 “F-35計劃狀況” 中所述，延遲與美國政府就F-35低利率初始生產（LRIP）15-17批量生產合同達成協議使我們無法確認2022年第二季度約3.25億美元的銷售額和相關營業利潤，也使我們無法在2022年第二季度開具發票和獲得約4.65億美元的現金以支付所產生成本。在2022年第三季度，我們收到了針對15號飛機的未確定合同訴訟（UCA）和美國政府的資金，這使我們能夠恢復開具發票，收取第二季度延期的現金，並確認第二季度推遲的銷售和相關營業利潤。儘管我們繼續努力確定15-17號批次的生產合同，但原則上無法保證現有協議和Lot 15 UCA會按可接受的條件及時轉換為最終合同，或者根本不這樣做，這可能會對我們的經營業績、現金流和財務狀況產生不利影響。
在2022年第三季度，F-35的交付暫時暫停，因為在供應商提供的一種部件中發現了來自中華人民共和國的特種金屬。所涉材料不構成性能、質量、安全或安保風險，F-35仍然可以安全飛行。美國政府已經處理了一項國家安全豁免，允許國防部接受含有該部件的飛機的交付，我們正在與美國政府討論將豁免納入基礎生產合同，這將允許恢復交付。我們目前預計交付將在2022年第四季度恢復。如果不修改合同以將豁免納入我們的基礎生產合同，則進一步的交付延遲以及與補救不合規部分相關的成本可能會很大。此外，與該問題有關的持續調查可能會對我們的業務產生不利影響。我們仍然嚴重依賴我們的供應鏈來採購符合合同的組件，這不在我們的直接控制範圍內，而且是多層的。未來F-35或其他計劃中出現不合規部件可能會導致產品交付、已安裝部件的補救工作、合同價格調整和替代供應來源暫停，所有這些都可能對我們的經營業績、現金流和財務狀況產生不利影響。
我們還可能無法成功地及時進行硬件和軟件升級及其他現代化能力，包括依賴供應商，這可能會增加成本並造成進度延遲。我們在開發、生產和維持方面捕捉和保持未來F-35增長的能力取決於我們能否成功實現F-35的可持續性能、客户可負擔性、供應鏈改善、持續的可靠性改善和其他效率，其中一些是我們無法控制的。
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目錄
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
在截至2022年9月25日的季度中，未出售未註冊的股權證券。
下表提供了有關我們在截至2022年9月25日的季度中回購根據1934年《證券交易法》第12條註冊的普通股的信息。
時期 (a)
總數
的股份
已購買		平均值
已支付的價格
每股
的總數
股份
以身份購買
公開的一部分
已宣佈的計劃
或程序 (b)
根據計劃或計劃可能購買的股票的大致美元價值 (b)
    （單位：百萬）
2022年6月27日 — 2022年7月31日(c)
315,042 $412.00 308,202 $1,423 
2022年8月1日 — 2022年8月28日(c)
1,390,835 $431.98 1,390,531 $823 
2022年8月29日 — 2022年9月25日
1,692,187 $416.92 1,692,187 $117 
總計(c)
3,398,064 $422.63 3,390,920  
(a)我們在每個月的最後一個星期日關閉賬簿和記錄，以使我們的財務結算與業務流程保持一致，12月除外，因為我們的財政年度將於12月31日結束。因此，我們的財政月份通常與日曆月不同。例如，2022年9月25日是我們2022年9月財政月的最後一天。
(b)2010 年 10 月，我們董事會批准了一項股票回購計劃，根據該計劃，我們有權通過私下協商交易或在公開市場上以不超過當時市場價格的每股價格回購普通股。我們董事會不時批准增加股票回購計劃。截至2022年9月25日，根據我們的股票回購計劃，未來普通股回購的剩餘授權總額為1.17億美元。2022年10月17日，董事會批准將該計劃增加140億美元。根據該計劃，管理層有權根據適用的法律和法規自行決定要回購的股票的美元金額以及任何回購的時機。這包括根據第10b5-1條計劃進行的購買，包括加速股票回購。該程序沒有到期日期。
(c)在截至2022年9月25日的季度中，購買的股票總數包括員工為履行與限制性股票單位歸屬相關的預扣税義務而轉讓給我們的7,144股股票。這些購買是根據我們董事會的單獨授權進行的，不包含在該計劃中。





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目錄
第 6 項。展品
展品編號描述
10.1
洛克希德·馬丁公司高管遣散計劃第4號修正案，經修訂和重述，於2016年12月1日生效
10.2
洛克希德·馬丁公司、其中所列貸款機構和作為管理代理人的北美銀行於2022年8月24日簽訂的循環信貸協議（參照洛克希德·馬丁公司於2022年8月24日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告附錄10.1納入）
10.3
非僱員董事薪酬摘要
15
對獨立註冊會計師事務所的致謝
31.1
根據 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 302 條對 James D. Taiclet 進行認證
31.2
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對Jesus Malave進行認證
32
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對詹姆斯·泰克萊特和傑蘇斯·馬拉夫進行認證
101.INSXBRL 實例文檔-實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中
101.SCH內聯 XBRL 分類擴展架構文檔
101.CAL內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔
101.DEF內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔
101.LAB內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔
101.PRE內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔
104封面交互式數據文件——封面 XBRL 標籤嵌入在附錄 101 中包含的內聯 XBRL 文檔中

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目錄
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
 洛克希德·馬丁公司
 （註冊人）
日期：2022 年 10 月 18 日 作者：/s/ H. 愛德華保羅三世
 H. 愛德華保羅三世
 副總裁兼財務總監
 （正式授權的官員和首席會計官）

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