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目錄表


美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q 
 
(標記一)
☒根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末2022年3月27日
或
☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
由_至_的過渡期
委託文件編號：1-11437 
洛克希德·馬丁公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
馬裏蘭州 52-1893632
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)		 (國際税務局僱主身分證號碼)
羅克利奇大道6801號貝塞斯達馬裏蘭州 20817
(主要執行辦公室地址) (郵政編碼)
(301) 897-6000
(註冊人的電話號碼，包括區號) 
 
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題交易符號註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值1美元LMT紐約證券交易所
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。是 ☒不，不是。☐
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T法規第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒不，不是。☐
通過複選標記來確定註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型報告公司還是新興成長型公司。請參閲《交易法》第12 b-2條中“大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器☒加速文件管理器☐非加速文件服務器☐規模較小的報告公司☐新興成長型公司：☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐ 不是☒
有幾個266,106,974截至2022年4月15日，我們的普通股股份，每股面值1美元。


目錄表


洛克希德·馬丁公司
表格10-Q
截至2022年3月27日的季度期
目錄表 
  頁面
第一部分：財務信息
第1項。
財務報表（未經審計）
截至2022年3月27日和2021年3月28日的季度合併盈利報表
3
截至2022年3月27日和2021年3月28日的季度合併全面收益表
4
截至2022年3月27日和2021年12月31日的合併資產負債表
5
截至2022年3月27日和2021年3月28日的季度合併現金流量報表
6
截至2022年3月27日和2021年3月28日的季度合併權益表
7
合併財務報表附註
8
獨立註冊會計師事務所報告
23
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
24
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
39
第四項。
控制和程序
39
第二部分.其他信息
第1項。
法律訴訟
41
項目1A.
風險因素
41
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
42
第6項。
陳列品
43
簽名
44


目錄表


第一部分：財務信息
項目1.財務報表
洛克希德·馬丁公司
合併損益表
（未經審計;單位：百萬，每股數據除外）
 季度結束
3月27日，
2022		3月28日，
2021
淨銷售額
產品$12,494 $13,753 
服務2,470 2,505 
總淨銷售額14,964 16,258 
銷售成本
產品(11,161)(12,281)
服務(2,175)(2,230)
遣散費和重組費用 — (36)
其他未分配，淨額281 475 
銷售總成本(13,055)(14,072)
毛利1,909 2,186 
其他收入(費用)，淨額24 (4)
營業利潤1,933 2,182 
利息支出(135)(140)
非服務性財務會計準則養老金收入140 93 
其他營業外收入，淨額123 76 
所得税前收益2,061 2,211 
所得税費用(328)(374)
淨收益$1,733 $1,837 
普通股每股收益  
基本信息$6.46 $6.58 
稀釋$6.44 $6.56 
每股普通股支付的現金股息$2.80 $2.60 
附註是這些未經審計的綜合財務報表的組成部分。
3
目錄表


洛克希德·馬丁公司
綜合全面收益表
(未經審計；以百萬計)

 季度結束
 3月27日，
2022		3月28日，
2021
淨收益$1,733 $1,837 
其他綜合收益，税後淨額
攤銷之前延期的退休後福利計劃成本48 140 
其他，淨額(21)(27)
其他綜合收益，税後淨額27 113 
綜合收益$1,760 $1,950 
附註是這些未經審計的綜合財務報表的組成部分。
4
目錄表


洛克希德·馬丁公司
合併資產負債表
(單位：百萬，面值除外)
3月27日，
2022		十二月三十一日，
2021
(未經審計)
資產
流動資產
現金和現金等價物$1,883 $3,604 
應收賬款淨額2,527 1,963 
合同資產12,130 10,579 
盤存3,144 2,981 
其他流動資產706 688 
流動資產總額20,390 19,815 
財產、廠房和設備、淨值7,561 7,597 
商譽10,811 10,813 
無形資產，淨額2,644 2,706 
遞延所得税2,688 2,290 
其他非流動資產7,416 7,652 
總資產$51,510 $50,873 
負債和權益
流動負債
應付帳款$2,599 $780 
薪俸税、福利税和薪俸税2,671 3,108 
合同責任7,902 8,107 
長期債務當期到期日500 6 
其他流動負債2,375 1,996 
流動負債總額16,047 13,997 
長期債務，淨額11,145 11,670 
應計養卹金負債8,143 8,319 
其他非流動負債6,173 5,928 
總負債41,508 39,914 
股東權益
普通股，$1每股面值
265 271 
額外實收資本— 94 
留存收益20,716 21,600 
累計其他綜合損失(10,979)(11,006)
股東權益總額10,002 10,959 
負債和權益總額$51,510 $50,873 
附註是這些未經審計的綜合財務報表的組成部分。

5
目錄表


洛克希德·馬丁公司
合併現金流量表
(未經審計；以百萬計)
 季度結束
3月27日，
2022		3月28日，
2021
經營活動
淨收益$1,733 $1,837 
將淨收益與經營活動提供的現金淨額進行核對的調整
折舊及攤銷329 336 
基於股票的薪酬54 47 
遞延所得税(411)63 
遣散費和重組費用 — 36 
資產和負債的變動
應收賬款淨額(564)(236)
合同資產(1,551)(1,363)
盤存(163)289 
應付帳款1,829 1,023 
合同責任(205)(290)
所得税697 301 
合格的固定收益養老金計劃(116)(66)
其他，淨額(222)(229)
經營活動提供的淨現金1,410 1,748 
投資活動
資本支出(268)(281)
其他，淨額17 112 
用於投資活動的現金淨額(251)(169)
融資活動
普通股回購(2,000)(1,000)
已支付的股息(767)(739)
其他，淨額(113)(67)
用於籌資活動的現金淨額(2,880)(1,806)
現金和現金等價物淨變化(1,721)(227)
期初現金及現金等價物3,604 3,160 
期末現金及現金等價物$1,883 $2,933 
附註是這些未經審計的綜合財務報表的組成部分。

6
目錄表


洛克希德·馬丁公司
合併權益表
(未經審計；以百萬計)
普普通通
庫存		其他內容
已繳費
資本		保留
收益		累計
其他
全面
損失		總計
股東的
權益		非控制性
在以下方面的權益
子公司		總計
權益
2021年12月31日的餘額$271 $94 $21,600 $(11,006)$10,959 $— $10,959 
淨收益— — 1,733 — 1,733 — 1,733 
其他綜合收益，税後淨額
— — — 27 27 — 27 
宣佈的股息— — (749)— (749)— (749)
普通股回購(6)(126)(1,868)— (2,000)— (2,000)
股票獎勵、員工持股計劃活動和其他
— 32 — — 32 — 32 
子公司非控股權益淨減少額— — — — — — — 
2022年3月27日的餘額$265 $— $20,716 $(10,979)$10,002 $— $10,002 
2020年12月31日餘額$279 $221 $21,636 $(16,121)$6,015 $23 $6,038 
淨收益— — 1,837 — 1,837 — 1,837 
其他綜合收益，税後淨額
— — — 113 113 — 113 
宣佈的股息— — (725)— (725)— (725)
普通股回購(2)(227)(771)— (1,000)— (1,000)
股票獎勵、員工持股計劃活動和其他
1 71 — — 72 — 72 
子公司非控股權益淨減少額
— — — — — (2)(2)
2021年3月28日餘額$278 $65 $21,977 $(16,008)$6,312 $21 $6,333 
附註是這些未經審計的綜合財務報表的組成部分。

7
目錄表
洛克希德·馬丁公司
合併財務報表附註(未經審計)


注1-- 陳述的基礎
我們根據美國中期財務信息公認會計原則、10-Q表格説明和美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)規則S-X第10條編制這些合併財務報表。因此，它們不包括GAAP要求的完整財務報表所需的所有信息和附註。
管理層認為，這些綜合財務報表反映了為公平列報中期經營業績、財務狀況和現金流量所需的所有正常經常性調整。在編制這些合併財務報表時，我們需要做出影響合併財務報表和附註中報告的金額的估計和假設。該等估計乃根據過往經驗及我們認為在當時情況下屬合理的各種其他假設而作出，而該等假設的結果構成對資產及負債賬面值作出判斷的基礎，而該等賬面值並非由其他來源輕易可見。我們的實際結果可能與這些估計大不相同。我們編制合併財務報表所固有的重大估計包括但不限於銷售和成本確認的會計處理；退休後福利計劃；未來可能收回的環境成本部分的環境負債和資產；商譽、無形資產、投資和其他減值資產的評估；所得税(包括遞延税項資產)；公允價值計量；以及或有事項。合併財務報表包括我們控制的子公司的賬户和可變利益實體的賬户(如果我們是主要受益人)。我們在合併中消除公司間餘額和交易。
我們在中期日曆季度的最後一個星期日關閉賬簿和記錄，以使我們的財務結算與我們的業務流程保持一致。本文包含的合併財務報表和財務信息表均根據該慣例進行標記。這種做法隻影響過渡期，因為我們的財年將於12月31日結束。
所列中期經營業績不一定表明全年或未來期間的預期業績。除非另有説明，否則我們以“每股稀釋”為基礎呈列這些綜合財務報表中引用的所有每股金額。這些合併財務報表應與截至2021年12月31日年度10-K表格年度報告中包含的經審計合併財務報表及其註釋一併閲讀（2021年10-K表格）。
注2：-普通股每股收益
用於計算每股普通股收益的加權平均流通股數量如下(單位：百萬股)：
 季度結束
3月27日，
2022		3月28日，
2021
用於基本計算的加權平均已發行普通股268.3 279.0 
股權獎勵的加權平均稀釋效應
0.9 1.0 
用於攤薄計算的加權平均已發行普通股
269.2 280.0 
我們計算普通股基本收益和稀釋後每股收益的方法是將淨收益除以各自所列期間已發行普通股的加權平均數。我們對普通股每股攤薄收益的計算還包括基於庫存股方法假定歸屬已發行的限制性股票單位(RSU)和績效股票單位(PSU)的稀釋效應。有幾個不是截至2022年3月27日和2021年3月28日的季度內存在重大反稀釋股權獎勵。由於股票回購，2022年和2021年已發行的基本和稀釋加權平均普通股有所減少。欲知詳情，請參閲《附註9--股東權益》。
8

目錄表
洛克希德·馬丁公司
合併財務報表附註(未經審計)(續)
注3-- 關於業務細分的信息
概述
我們的業務是在四業務領域：航空、導彈和火控(MFC)、扶輪和飛行任務系統(RMS)和太空。我們根據提供的產品和服務的性質來組織我們的業務部門。
按業務分類的精選財務數據
我們業務分部的淨銷售額和營業利潤不包括分部間銷售額、銷售成本和利潤，因為這些活動在合併中被消除，因此不包括在管理層對每個分部業績的評估中。業務分部經營利潤包括我們應佔權益法投資對象的盈利或虧損，因為權益法投資對象的經營活動與我們業務分部的運營密切相關。
我們每個業務分部的經營業績摘要如下（單位：百萬）：
 季度結束
3月27日，
2022		3月28日，
2021
淨銷售額
航空學$6,401 $6,387 
導彈與火控2,452 2,749 
扶輪及傳道會系統3,552 4,107 
空間2,559 3,015 
總淨銷售額$14,964 $16,258 
營業利潤
航空學$679 $693 
導彈與火控384 396 
扶輪及傳道會系統348 433 
空間245 227 
業務部門總營業利潤1,656 1,749 
未分配的項目
FAA/CAS養老金運營調整426 489 
遣散費和重組費用— (36)
其他，淨額(149)(20)
未分配項目總數277 433 
合併營業利潤總額$1,933 $2,182 
細分市場銷售
航空學$60 $53 
導彈與火控156 129 
扶輪及傳道會系統455 478 
空間83 82 
部門間銷售總額$754 $742 
購入無形資產的攤銷
航空學$— $— 
導彈與火控(1)(1)
扶輪及傳道會系統(58)(58)
空間(3)(22)
購入無形資產的攤銷總額$(62)$(81)

9

目錄表
洛克希德·馬丁公司
合併財務報表附註(未經審計)(續)
未分配的項目
業務部門的營業利潤也不包括FAS/CAS養老金經營調整、根據適用的美國政府成本會計準則(CAS)或聯邦收購條例(FAR)被視為不允許或不應分配給與美國政府的合同的部分企業成本，以及其他不被視為管理層對部門經營業績評估的部分項目，例如部分管理和行政成本、法律費用和和解、環境成本、基於股票的補償費用、退休人員福利、重大遣散費行動、重大資產減值、資產剝離損益以及其他雜項企業活動。被排除的項目包括在我們業務部門的營業利潤和我們的綜合營業利潤之間的對賬項目“未分配項目”中。有關可能影響我們業務部門淨銷售額和營業利潤的可比性的某些因素的討論，請參閲“附註10--其他”。
財務及社會保障局/中科院養卹金調整
我們通過根據美國政府合同對我們的產品和服務進行定價，收回CAS養老金和其他退休後福利計劃成本，因此，在我們每個業務部門的淨銷售額和銷售成本中確認CAS養老金成本。我們的合併財務報表必須提供根據美國公認會計準則下的財務會計準則要求計算的財務會計準則養老金和其他退休後福利計劃收入。財務會計準則/財務會計準則養卹金調整淨額的業務部分是財務會計準則養卹金(支出)收入的服務費用部分與財務會計準則養卹金總成本之間的差額。在我們的綜合損益表中，非服務財務會計準則養老金(費用)收入部分包括在非服務財務會計準則養老金(費用)收入中。因此，在CAS養老金成本超過CAS養老金(費用)收入的服務成本部分的情況下，我們有一個有利的CAS/CAS養老金運營調整。
截至2022年3月27日和2021年3月28日的季度的FAS/CAS養老金調整總額，包括我們的合格固定收益養老金計劃的FAS養老金(費用)收入的服務和非服務成本部分，如下所示(以百萬為單位)：
季度結束
3月27日，
2022		3月28日，
2021
財務會計收入總額和CAS成本
聯邦統計局養老金總收入$116 $66 
減去：CAS養老金成本450 516 
財務和財務司/CAS養卹金調整總額$566 $582 
服務和非服務成本對賬
FAS養老金服務費$(24)$(27)
減去：CAS養老金成本450 516 
財務會計準則/財務會計準則養卹金業務調整總額426 489 
非服務性財務會計準則養老金收入140 93 
財務和財務司/CAS養卹金調整總額$566 $582 

10

目錄表
洛克希德·馬丁公司
合併財務報表附註(未經審計)(續)
按產品和服務、合同類型、客户和地理區域劃分的淨銷售額如下(單位：百萬)：
截至2022年3月27日的季度
航空學mfc均方根空間總計
淨銷售額
產品$5,417 $2,173 $2,788 $2,116 $12,494 
服務984 279 764 443 2,470 
總淨銷售額$6,401 $2,452 $3,552 $2,559 $14,964 
按合同類型劃分的淨銷售額
固定價格$4,686 $1,713 $2,218 $637 $9,254 
費用可報銷1,715 739 1,334 1,922 5,710 
總淨銷售額$6,401 $2,452 $3,552 $2,559 $14,964 
按客户劃分的淨銷售額
美國政府$4,213 $1,595 $2,511 $2,516 $10,835 
國際(a)
2,150 852 971 34 4,007 
美國商業和其他38 5 70 9 122 
總淨銷售額$6,401 $2,452 $3,552 $2,559 $14,964 
按地理區域劃分的淨銷售額
美國$4,251 $1,600 $2,581 $2,525 $10,957 
歐洲1,023 256 187 24 1,490 
亞太地區721 106 432 7 1,266 
中東262 465 176 3 906 
其他144 25 176 — 345 
總淨銷售額$6,401 $2,452 $3,552 $2,559 $14,964 
截至2021年3月28日的季度
航空學mfc均方根空間總計
淨銷售額
產品$5,479 $2,410 $3,300 $2,564 $13,753 
服務908 339 807 451 2,505 
總淨銷售額$6,387 $2,749 $4,107 $3,015 $16,258 
按合同類型劃分的淨銷售額
固定價格$4,734 $1,878 $2,677 $614 $9,903 
費用可報銷1,653 871 1,430 2,401 6,355 
總淨銷售額$6,387 $2,749 $4,107 $3,015 $16,258 
按客户劃分的淨銷售額
美國政府$4,273 $2,041 $2,810 $2,551 $11,675 
國際(a)
2,099 703 1,220 457 4,479 
美國商業和其他15 5 77 7 104 
總淨銷售額$6,387 $2,749 $4,107 $3,015 $16,258 
按地理區域劃分的淨銷售額
美國$4,288 $2,046 $2,887 $2,558 $11,779 
歐洲854 182 201 455 1,692 
亞太地區893 51 650 2 1,596 
中東284 458 170 — 912 
其他68 12 199 — 279 
總淨銷售額$6,387 $2,749 $4,107 $3,015 $16,258 
(a)國際銷售包括通過美國政府承包的外國軍事銷售（MPS）以及向國際政府和其他國際客户的直接商業銷售。
11

目錄表
洛克希德·馬丁公司
合併財務報表附註(未經審計)(續)
我們的航空業務部門包括我們最大的計劃--F-35 Lightning II聯合攻擊戰鬥機，這是一種國際多用途、多變體、隱形戰鬥機。 F-35計劃的淨銷量約為 29佔截至2022年3月27日的季度合併淨銷售總額的% 27佔截至2021年3月28日的季度綜合淨銷售總額的%。
我們每個業務部門的總資產如下(以百萬為單位)：
3月27日，
2022		十二月三十一日，
2021
資產
航空學$12,232 $10,756 
導彈與火控5,410 5,243 
扶輪及傳道會系統17,569 17,664 
空間6,315 6,199 
業務部門總資產41,526 39,862 
企業資產(a)
9,984 11,011 
總資產$51,510 $50,873 
(a)公司資產主要包括現金和現金等價物、遞延所得税、未來可能收回的環境成本部分的資產、單獨信託基金持有的投資以及洛克希德·馬丁風險投資基金持有的投資。
注4--合同資產和負債
合同資產包括未開單金額，通常是在採用完工百分比成本比成本法確認收入並且確認的收入超過向客户開出的金額時，合同項下的銷售產生的。合同負債包括預付款和超過確認收入的賬單。合同資產和合同負債如下(單位：百萬美元)：
3月27日，
2022		十二月三十一日，
2021
合同資產$12,130 $10,579 
合同責任7,902 8,107 
合同資產增加$1.6在截至2022年3月27日的季度中，由於確認了與履行義務的履行或部分履行有關的收入，我們尚未向客户(主要是航空公司的F-35項目)開具賬單。有幾個不是在截至2022年3月27日和2021年3月28日的季度內，與我們的合同資產相關的重大信貸或減值損失。
合同負債減少#美元205在截至2022年3月27日的季度內，主要是由於確認的收入超過了這些業績義務的付款。在截至2022年3月27日的季度中，我們確認了2.1截至2021年12月31日，我們的合同負債中的140億美元作為收入。在截至2021年3月28日的季度中，我們確認了2.3 截至2020年12月31日，我們的合同負債中的10億美元作為收入。
注5：- 庫存
庫存包括以下內容(以百萬為單位)：
3月27日，
2022		十二月三十一日，
2021
材料、備件和用品$630 $624 
在製品
2,312 2,163 
成品202 194 
總庫存$3,144 $2,981 
如果我們確定這些成本與合同或我們可以具體指定的預期合同直接相關，則在授予合同之前履行合同所產生的成本將作為在製品計入庫存中
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識別和授予合同是可能的，成本產生或增強了將用於履行履行義務的資源，並且成本是可以收回的（稱為合同前成本）。最初資本化為庫存的合同前成本通常被確認為與收到預期合同後向客户轉移產品和服務一致的銷售成本。所有其他合同前成本，包括啟動成本，均在發生時列為費用。截至2022年3月27日和2021年12月31日，$7491000萬美元和300萬美元634 百萬美元的合同前成本已包含在庫存中。
注6：- 退休後福利計劃
與我們的合格固定福利養老金計劃以及退休人員醫療和人壽保險計劃相關的税前FAA（費用）收入包括以下內容（以百萬計）：
 季度結束
 3月27日，
2022		3月28日，
2021
合格的固定收益養老金計劃
運營：
服務成本$(24)$(27)
非運營：
利息成本(302)(311)
計劃資產的預期回報502 569 
已確認的精算淨損失 (150)(252)
先前服務積分攤銷 90 87 
非服務性財務會計準則養老金收入140 93 
聯邦統計局養老金總收入$116 $66 
退休人員醫療和人壽保險計劃
運營：
服務成本$(2)$(3)
非運營：
利息成本(12)(13)
計劃資產的預期回報34 35 
確認的精算淨收益11 — 
攤銷以前的服務費用(7)(9)
非服務性退休人員醫療和生活收入26 13 
FA退休人員的醫療和生活收入總額$24 $10 
我們將合格固定收益計劃以及退休醫療和人壽保險計劃的FAS(費用)收入的服務成本部分記錄在我們綜合收益表的銷售成本賬户中；將我們的合格固定收益養老金計劃的FAS(費用)收入的非服務部分記錄在我們的綜合收益表的非服務FAS養老金收入賬户中；以及我們的退休醫療和人壽保險計劃的FAS(費用)收入的非服務部分作為其他非營業收入的一部分，作為我們綜合收益表的淨賬户的一部分。
上表中確認的精算淨損失或收益以及先前服務積分或費用的攤銷，以及與我們的其他退休後福利計劃有關的類似費用($5在截至2022年3月27日的季度中，4(截至2021年3月28日的季度)從累積的其他全面虧損中重新分類，並作為所列期間財務會計系統收入的組成部分記錄。這些成本總額為$612000萬(美元)48税後淨額)在截至2022年3月27日的季度內，1782000萬(美元)140在截至2021年3月28日的季度內)，並作為其他全面收益的增加記錄在我們的綜合全面收益表上。
我們合格的固定收益養老金計劃所需的資金是根據1974年修訂的《僱員退休收入保障法》(ERISA)以及CAS和國税局的考慮確定的
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洛克希德·馬丁公司
合併財務報表附註(未經審計)(續)
代碼規則。我們制定了不是在截至2022年3月27日和2021年3月28日的季度內，對我們的合格固定收益養老金計劃的繳費。
注7--法律程序和或有事項
我們是在正常業務過程中發生的訴訟和其他法律程序的一方，包括根據與環境保護有關的條款而產生的事項，並可能受到與我們以前擁有的某些業務相關的或有事項的影響。這些類型的事項可能導致罰款、處罰、費用補償或繳款、補償性或三倍損害賠償或非金錢制裁或救濟。我們相信上述事項的結果(包括下文所述的法律程序)對本公司整體產生重大不利影響的可能性微乎其微，儘管任何不利事項的解決可能會對我們在任何特定中期報告期的淨收益和現金流產生重大影響。我們在評估中考慮的因素包括現有法律程序和索賠的性質、聲稱的或可能的或有損害或損失(如果可評估)、案件的進展、現有法律和先例、法律顧問和其他顧問的意見或觀點、我們在類似案件中的經驗和其他公司的經驗、評估時我們掌握的事實以及我們打算如何迴應訴訟或索賠。隨着個別訴訟或索賠的進展，我們對這些因素的評估可能會隨着時間的推移而改變。
儘管我們無法確定地預測法律或其他訴訟的結果，但在至少存在可能已發生損失的合理可能性的情況下，GAAP要求我們披露對合理可能的損失或損失範圍的估計，或作出無法做出此類估計的聲明。我們遵循一個徹底的過程，在這個過程中，我們試圖估計合理的可能損失或損失範圍，只有當我們無法做出這樣的估計時，我們才會得出結論並披露無法做出估計。因此，除非我們在下文關於法律訴訟的討論中另有説明，否則無法估計與任何個別法律訴訟有關的合理可能的損失或損失範圍。
法律訴訟

美利堅合眾國，前版本。Patzer；Cimma訴西科斯基飛機公司，等人。
由於我們收購了西科斯基飛機公司(Sikorsky)，我們承擔了對以下公司的辯護和任何潛在的責任二美國威斯康星州東區地區法院懸而未決的民事虛假索賠法案訴訟。2014年10月，美國政府提起訴訟，要求幹預第一起訴訟，這起訴訟是由前德爾科航空航天公司(Derco AerSpace)員工、Qui Tam親屬瑪麗·帕策提起的。2017年5月，美國政府提起訴訟，要求幹預第二起訴訟，這起訴訟是由前Sikorsky Support Services，Inc.(SSSI)員工Qui Tam Relator Peter Cimma提起的。2017年11月，法院將這些案件合併為一個單獨的訴訟，以進行證據開示和審判。
美國政府聲稱，西科斯基和二其全資子公司德爾科和SSSI在2006年6月美國海軍授予SSSI支持海軍T-34和T-44固定翼渦輪螺旋槳教練機的合同時違反了民事虛假索賠法和談判真相法。SSSI與德爾科簽訂了分包合同，主要負責採購和管理教練機的備件。美國政府辯稱，SSSI在合同中向海軍開出了過高的賬單，原因是德爾科使用禁止的成本加成本百分比(CPPC)定價，將利潤和間接成本作為德爾科採購並出售給SSSI的備件價格的百分比來增加。美國政府還指控德科對SSSI的聲明、SSSI對海軍的聲明以及SSSI從2006年到2012年的最終間接成本年度證書是虛假的，並且SSSI提交了不準確的成本或定價數據，違反了獨家來源的後續“橋樑”合同的真實談判法案。美國政府的控訴主張了普通法對違約和不當得利的索賠。2021年11月29日，地方法院批准了美國政府要求部分即決判決的動議，裁定德科-SSSI協議是CPPC合同。
我們相信，對於美國政府剩餘的索賠，我們有法律和事實上的辯護。美國政府要求賠償約美元521000萬美元，罰款三倍，外加法定罰款。儘管我們繼續評估我們的責任和風險，但我們目前不認為我們可能會遭受重大損失。如果與我們的預期相反，美國政府在這件事的剩餘問題上獲勝，並證明損害賠償為或接近美元52這一結果可能會對我們確認負債期間的經營業績和支付任何損害賠償期間的現金流產生不利影響。
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洛克希德·馬丁公司訴大都會運輸局
2009年4月24日，我們對紐約大都會運輸局及其基建公司(統稱為MTA)提起了宣告性判決訴訟，要求紐約南區美國地區法院裁定MTA嚴重違反了我們的協議，因為MTA未能提供進入必須進行工作的地點和完成合同所需的客户提供的設備。MTA提出了答辯和反訴，指控我們違反了合同，隨後以所謂的違約為由終止了合同。MTA要求的主要損害賠償是完成合同的費用和潛在的重新採購費用。雖然我們無法估計另一承包商完成合同的費用和重新採購的費用，但我們注意到，我們與MTA簽訂的合同總價值為#美元。3231000萬美元，其中241已經向我們支付了100萬美元，MTA正在尋求大約美元的損害賠償1901000萬美元。我們對MTA的指控提出異議，並對此進行辯護。此外，經過調查，我們由獨立律師代表的與此事有關的履約保證金的擔保人得出結論，MTA終止合同是不適當的。最後，我們的宣告性判決訴訟後來被修改，以包括對MTA的金錢損害索賠約#美元。951000萬美元。2014年12月，地區法院在進行了為期五週的長凳審判並提交了審判後的答辯書後，處理了這一事項。我們繼續等待地方法院的裁決。儘管這件事與我們以前的信息系統和全球解決方案(IS&GS)業務有關，但我們在2016年剝離IS&GS時保留了對訴訟的責任。

環境問題
根據美國政府法規，我們參與了與土壤、沉積物、地表水和地下水污染、有害物質的處置和其他環境事項有關的訴訟和潛在訴訟，涉及我們目前或以前的設施、我們可能負有合同責任的設施，以及我們被指定為潛在責任方(PRP)的第三方地點。根據美國政府法規，很大一部分環境成本將計入我們未來期間的淨銷售額和銷售成本。當記錄未來環境成本的責任時，我們通過向美國政府機構提供產品和服務的定價，記錄被認為可能在未來收回的資產，而不考慮合同形式(例如，可償還成本、固定價格)。我們通過評估美國政府法規、我們的政府業務基礎和合同組合、我們收到此類成本報銷的歷史，不斷評估我們資產對未來可能收回的環境成本部分的可回收性。以及一些美國政府代表限制此類報銷的努力。我們將那些預期分配給我們的非美國政府合同的環境成本部分，或根據美國政府合同被確定為不可收回的部分，計入我們在確定或調整責任時的銷售成本中。
截至2022年3月27日和2021年12月31日，與環境事項有關的負債總額為#美元。7291000萬美元和300萬美元7421000萬美元，其中大部分記錄在我們合併資產負債表的其他非流動負債中。我們已經記錄了未來可能收回的環境成本部分的資產，總額為#美元。6321000萬美元和300萬美元645截至2022年3月27日和2021年12月31日，其中大部分記錄在我們合併資產負債表的其他非流動資產中。
環境補救活動通常跨越多年，由於評估污染程度的不確定性，以及補救技術的變化和監管環境標準的變化等因素，因此估計責任是一個判斷問題。我們正在監測或調查一些以前和現在的運營設施，以便將來可能採取補救措施。我們每季度對我們的環境補救地點的狀況以及相關的負債和應收賬款進行審查。此外，在我們的季度審查中，我們在估計補救活動可能需要的任何未來成本的時間和金額時，會考慮這些和其他因素，當特定地點可能已經或將會發生損失且損失可以合理估計時，我們會記錄負債。所記錄的責任金額是根據我們對該地盤補救所需費用的估計計算的。我們不會對已記錄的負債進行貼現，因為未來現金支付的金額和時間不是固定的或不能可靠地確定。我們不能在所有情況下合理地確定我們的財務風險的程度，因為儘管可能或合理地可能發生虧損，但在某些情況下，目前無法估計合理可能的損失或損失範圍。我們預計成本和成本回收大約超過20好幾年了。
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我們還要求包括美國政府在內的其他PRPS追回已發生的費用或支付現場補救費用，並正在根據各種同意法令、命令和協議進行補救活動，這些同意法令、命令和協議與以前或當前運營的某些地點的土壤、地下水、沉積物或地表水污染有關。根據與加利福尼亞州、紐約、美屬維爾京羣島和華盛頓的某些地點相關的協議，美國政府和/或私人方根據《全面環境響應、補償和責任法》(CERCLA)，以PRPS的身份向我們償還相當於每個地點特定百分比的某些補救活動的支出。
除了上面討論的訴訟程序和潛在的訴訟程序外，聯邦和州一級對高氯酸鹽和六價鉻的潛在新規定可能會對我們產生不利影響。加州環境保護局下屬的加利福尼亞州水資源控制委員會最近宣佈，飲用水中六價鉻的最高污染物水平為百萬分之十(Ppb)，此前該標準曾被質疑過高。我們預計，如果採用10 ppb的標準，對洛克希德馬丁公司在加州補救地點的責任影響將微乎其微。美國環境保護署(EPA)正在考慮是否在聯邦層面對六價鉻進行監管。2020年6月，環保局決定不在聯邦一級監管飲用水中的高氯酸鹽，並在最初的決定受到質疑後，於2022年4月確認了這一決定。儘管環保局做出了這一決定，加利福尼亞州水資源控制委員會仍在繼續重新評估其現有的6 ppb高氯酸鹽飲用水標準。
如果對高氯酸鹽(在加利福尼亞州)或六價鉻(在聯邦一級)採用更低的標準，我們預計我們對環境負債和相關資產的估計將大幅增加，因為增加的成本部分可能會在我們為美國政府定價的產品和服務中收回未來的成本。可分配給我們的非美國政府合同或根據美國政府合同被確定為不可收回的金額將被支出，這可能對我們在任何特定中期報告期的收益產生實質性影響。
我們還在評估針對一類化學品的現有和預期的法律要求的潛在影響，這類化學品通常被稱為全氟烷基物質(PFAS)。全氟辛烷磺酸已被廣泛使用，如滅火泡沫、製造工藝以及防沾污防粘產品(如特氟龍、防沾污織物)。由於我們多年來一直使用含有其中一些化合物的產品和工藝，它們很可能作為污染物存在於我們的許多環境補救地點。政府當局已宣佈計劃，在某些情況下已經開始管制飲用水中極低濃度的某些此類化合物，這可能會導致我們許多環境補救地點的清理成本增加。
信用證、擔保債券和第三方擔保
我們已經簽訂了由金融機構代表我們發行的備用信用證和擔保債券，我們已經直接向第三方發出了擔保，主要涉及從客户那裏收到的預付款和對某些合同未來履約的擔保。如果我們不履行義務，信用證和擔保債券一般可供提取。在某些情況下，我們可以保證第三方，如合資夥伴的合同履行。我們的未償還信用證、擔保債券和第三方擔保總額達#美元。3.53億美元和3,000美元3.62022年3月27日和2021年12月31日的10億美元。第三方擔保不包括代表子公司和其他合併實體出具的擔保。
截至2022年3月27日和2021年12月31日，第三方擔保總額為8291000萬美元和300萬美元838 百萬，其中大約 69與我們目前或以前參與的合資企業的合同履行擔保有關的%。這些金額是我們對合資企業、合資夥伴或剝離業務因合同不履行而預計產生的最高金額的估計。通常，我們也有交叉賠償，使我們能夠代表合資夥伴追回可能支付的金額。
在確定我們的風險敞口時，我們評估我們目前和以前的合資夥伴以及根據更新協議受讓人的聲譽、履行合同義務、技術能力和信用質量，所有這些協議都包括FAR要求的擔保。截至2022年3月27日和2021年12月31日，我們的財務報表中沒有記錄與第三方擔保或更新協議相關的重大金額。
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其他
作為一家美國政府承包商，我們將接受美國政府的各種審計和調查，以確定我們的運營是否符合適用的法規要求。美國政府對我們的調查，無論是與政府合同有關的，還是出於其他原因進行的，都可能導致行政、民事或刑事責任，包括對我們施加的償還、罰款或處罰、暫停、擬議的除名、取消未來美國政府合同的資格，或暫停出口特權。暫停或取消禁令可能會對我們產生實質性的不利影響，因為我們依賴於與美國政府的合同。美國政府的調查通常需要數年時間才能完成，而且許多調查都沒有導致對我們採取不利行動。我們還向美國以外的客户提供產品和服務，這些產品和服務受美國和外國法律法規以及外國採購政策和做法的約束。我們對當地法規或適用的美國政府法規的遵守情況也可能會受到審計或調查。
在正常的業務過程中，我們為與某些產品銷售相關的客户提供保修。我們在相關產品交付期間記錄估計的保修成本。在每個資產負債表日記錄的保修責任一般基於交付產品的剩餘保修月數和平均歷史每月保修付款。與長期生產合同有關的保修義務在完工時在合同估計數內入賬。
注8-- 公允價值計量
按公允價值經常性計量和記錄的資產和負債構成如下(單位：百萬)：
2022年3月27日2021年12月31日
總計第1級二級總計第1級二級
資產
共同基金$1,327 $1,327 $— $1,434 $1,434 $— 
美國政府證券102 — 102 121 — 121 
其他證券769 588 181 684 492 192 
衍生品9 — 9 15 — 15 
負債
衍生品74 — 74 60 — 60 
按資產淨值計量的資產(a)
其他混合型基金20   20   
(a)資產淨值(NAV)是基金的總價值除以基金的流通股數量。
幾乎所有按公允價值計量的資產，除衍生品外，都是指在一個單獨的信託中持有的投資，為我們的某些非合格遞延補償計劃提供資金，並在我們的合併資產負債表上記錄在其他非流動資產中。共同基金和某些其他證券的公允價值是參考活躍市場的每單位報價乘以持有的單位數量而確定的，而不考慮交易成本。美國政府和某些其他證券的公允價值是使用使用可觀察輸入的定價模型來確定的(例如，以通常引用的間隔觀察的利率和收益率曲線)。由經紀商或交易商提供的出價或具有類似特徵的證券的報價。衍生工具的公允價值，包括外幣遠期合約(包括嵌入的衍生品)和利率掉期合約，主要根據未來現金流的現值確定，使用模型衍生的估值，使用可觀察的輸入，如利率、信用利差和外幣匯率。
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我們使用衍生工具主要是為了減少我們因外幣匯率和利率變化而面臨的市場風險。我們不以投機交易為目的訂立或持有衍生工具。我們在全球範圍內開展業務，並面臨與不斷變化的外幣匯率相關的風險。我們進行外幣對衝，如遠期合約和期權合約，它們的價值隨着外幣匯率的變化而變化。我們最重要的外匯敞口涉及英鎊、歐元、加元、澳元、挪威克朗和波蘭茲羅提。這些合約對衝預測的外幣交易，以減輕我們的收益和現金流因外幣匯率變化而出現的波動。我們將外幣套期保值稱為現金流對衝。我們還主要通過我們的借貸活動受到利率變化的影響。對於固定利率借款，我們可以使用可變利率掉期，有效地將固定利率借款轉換為可變利率借款，以對衝債務公允價值的變化。這些掉期被指定為公允價值對衝。對於浮動利率借款，我們可以使用固定利率掉期，有效地將浮動利率借款轉換為固定利率借款，以減輕利率變化對收益的影響。這些掉期被指定為現金流對衝。我們也可能進入未被指定為套期保值且不符合對衝會計資格的衍生品工具，這些工具旨在減輕某些經濟風險。
我們的未償還利率掉期名義總額為#元。5002022年3月27日和2021年12月31日均為2.5億美元。我們未償還外幣對衝的名義總額為#美元。5.910億美元4.02022年3月27日和2021年12月31日的10億美元。我們在2022年3月27日和2021年12月31日未償還的利率掉期和外幣對衝的公允價值並不重大。在截至2022年3月27日和2021年3月28日的季度內，衍生品工具對淨收益和全面收益沒有重大影響。衍生工具對綜合現金流量表的影響計入經營活動提供的現金淨額。我們幾乎所有的衍生品都被指定用於對衝會計。
我們還持有上市公司的投資，主要是因為洛克希德·馬丁風險投資公司投資的某些公司上市。這些投資已報出活躍市場(一級)的市場價格，並在每個報告期結束時按公允價值記錄，並反映在上表的其他證券中。有關洛克希德·馬丁風險投資的更多信息，請參見《注10--其他--洛克希德·馬丁風險投資基金》。
除上表所列金融工具外，我們持有其他金融工具，包括現金及現金等價物、應收賬款、應付賬款及債務。我們未償債務的估計公允價值為$。13.73億美元和3,000美元15.42022年3月27日和2021年12月31日的10億美元。未償還的債務本金為#美元。12.82022年3月27日和2021年12月31日均為10億美元，不包括美元1.23億美元和3,000美元1.12022年3月27日和2021年12月31日的未攤銷折扣和發行成本。我們未償債務的估計公允價值是根據未來現金流的現值，使用模型衍生的估值來確定的，這些估值使用了可觀察到的輸入，如利率和信用利差(第2級)。
注9-- 股東權益
普通股回購
在截至2022年3月27日的季度內，我們簽訂了加速股票回購(ASR)協議，以購買美元2.0根據1934年證券交易法10b5-1規則，我們的普通股為1000億美元。根據ASR協議的條款，我們支付了$2.0億美元，並收到了首批交付的4.12000萬股我們的普通股。在我們2022年第一季度之後，在2022年4月14日ASR協議最終結算時，我們收到了另一份0.62000萬股我們的普通股，不需要額外的代價。此外，正如之前披露的那樣，在2022年1月，我們收到了另一份2.2在我們於2021年第四季度訂立的ASR最終結算時，不需要額外對價的100萬股我們的普通股。
根據我們的股份回購計劃，未來普通股回購的剩餘授權總額為$1.9 截至2022年3月27日，已達10億美元。當我們回購普通股時，我們會減少普通股的價格1回購股份面值的一半，超出面值的部分計入額外實收資本的減少額。如果額外實收資本減少到零，我們將超出面值的剩餘收購價格記為留存收益減少。
分紅
我們宣佈現金股息總計美元749百萬(美元)2.80 截至2022年3月27日的季度內每股）。
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由於RSU和PSU支付股息等值的時間，宣佈的總額可能與一段時期內支付的股息總額不同。這些股息等值物在歸屬期內應計，並在RSU和PSU歸屬時支付，這主要發生在每年第一季度。
累計其他綜合損失
AOCL淨税後餘額變化包括以下內容（單位：百萬）：
退休後
福利計劃		其他，中國網AOCL
2021年12月31日的餘額$(10,964)$(42)$(11,006)
重新分類前的其他綜合收益(虧損)— (22)(22)
從AOCL重新分類的金額
確認精算淨損失(a)
115 — 115 
攤銷先前服務貸項淨額(a)
(67)— (67)
其他— 1 1 
從AOCL重新分類的總數48 1 49 
其他全面收益(虧損)合計48 (21)27 
2022年3月27日的餘額$(10,916)$(63)$(10,979)
2020年12月31日餘額$(16,155)$34 $(16,121)
重新分類前的其他綜合收益(虧損)— (26)(26)
從AOCL重新分類的金額
確認精算淨損失(a)
204 — 204 
攤銷先前服務貸項淨額(a)
(64)— (64)
其他— (1)(1)
從AOCL重新分類的總數140 (1)139 
其他全面收益(虧損)合計140 (27)113 
2021年3月28日餘額$(16,015)$7 $(16,008)
(a)AOCL與我們的退休後福利計劃相關的重新分類被記錄為所列每個時期的FAS(費用)收入的一個組成部分。見“附註6--退休後福利計劃”。
注10--其他
估計變動
在估計合同銷售額和成本，包括利潤預訂率時，作出了重要的估計和假設。在一份長期合同開始時，我們確定和監測實現合同的技術、進度和成本方面的風險，以及可變對價，並評估這些風險對我們完成合同的銷售額和總成本的影響。評估考慮了技術要求(例如，新開發的產品與成熟產品的對比)、時間表和相關任務(例如，里程碑事件的數量和類型)以及成本(例如，履行我們與國際客户的某些合同所要求的工業合作協議，有時稱為抵消或本地化協議的材料、勞動力、分包商、管理費用、一般和行政費用以及估計成本)。每個合同的初始利潤預訂率考慮了完成合同的初始估計總成本中圍繞實現技術要求、進度和成本的能力的風險。如果我們成功地解除了合同的技術、進度和成本方面的風險，那麼在合同履行期間，利潤預訂率可能會增加，這會減少完成合同的估計總成本，或者可能增加我們預計在合同中收到的可變對價。相反，如果完成合同的估計總成本增加或我們預計收到的可變對價估計會減少，我們的利潤預訂率可能會下降。所有估計數在合同履行期間可能會發生變化，並可能影響利潤入賬比率。當合同將產生的總成本估計數超過交易價格的總估計數時，整個損失準備金在合同一級確定，並記錄在確定損失的期間。
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合併財務報表附註(未經審計)(續)
此外，我們的部門銷售額、營業利潤和營業利潤率的可比性可能會受到我們合同上利潤預訂率變化的有利或不利影響，我們使用完工百分比成本比法來衡量完成進度，從而確認合同的收入。利潤預訂率的增加通常被稱為有利的利潤調整，通常涉及對估計總成本的修訂，以履行反映特定合同條件改善的履約義務。相反，特定合同的條件可能惡化，導致履行履約義務的估計總成本增加，利潤預訂率降低，通常被稱為不利的利潤調整。利潤入賬率的增加或減少在本期確認，並反映此類變化的開始至今的影響。部門營業利潤和利潤率也可能受到其他項目的有利或不利影響，這些項目可能會也可能不會影響銷售。有利的項目可能包括合同事項的積極解決、遣散費和重組費用的成本回收、保險回收和出售資產的收益。不利的項目可能包括合同事項的不利解決；除重大遣散費行動外的重組費用，這些費用不包括在部門運營之外結果；糾紛準備金；某些資產減值；以及出售某些資產的損失。
我們的合併淨調整與業務量無關，包括淨利潤預訂率調整和其他事項，使部門營業利潤增加了約$405在這一年中截至的季度2022年3月27日和美元495在這一年中截至的季度2021年3月28日。這些調整使淨收益增加了約#美元。3202000萬(美元)1.19每股)截至的季度2022年3月27日和美元3912000萬(美元)1.40(每股)截至的季度2021年3月28日。我們確認了前幾個時期已履行的履約債務的淨銷售額約為$416在這一年中截至的季度2022年3月27日和美元492在這一年中截至的季度2021年3月28日，主要與影響收入的利潤預訂率變化有關。
我們在一份機密的固定價格獎勵費用合同上遇到了業績問題，該合同涉及我們航空業務部門高度複雜的設計和系統集成。截至2022年3月27日，累計損失保持在約美元。2251000萬美元。我們將繼續監控我們的業績、未來在範圍上的任何變化以及完成該計劃的估計成本，如果我們遇到進一步的業績問題、範圍擴大或成本增長，可能不得不在未來一段時間內記錄更多損失，這可能會對我們的運營結果產生重大影響。此外，我們和我們的行業團隊將產生預付採購成本(也稱為預約成本)，以增強我們實現修訂後的時間表和某些里程碑的能力。我們將監控預合同成本的可回收性，這可能會受到客户關於計劃未來階段的決定的影響。
我們負責在我們的RMS業務部門設計、開發和建造地面雷達的計劃。該計劃遇到了性能問題，我們定期為這些問題預留準備金。截至2022年3月27日，累計損失保持在約美元。2801000萬美元。我們將繼續監測我們的業績、未來範圍的任何變化以及完成該計劃的估計成本，如果我們遇到進一步的業績問題、範圍擴大或成本增長，未來可能不得不記錄額外的損失。然而，根據之前記錄的損失以及我們目前對完成該計劃的銷售額和成本的估計，目前我們預計，如果有任何額外的損失，將不會對我們的經營業績或財務狀況造成重大影響。
我們有一個名為EADGE-T的計劃，為遇到性能問題的國際客户設計、集成和安裝防空導彈防禦指揮、控制、通信、計算機情報(C4I)系統，我們定期在RMS業務部門為該系統積累準備金。我們上一次記錄該項目的費用和應計準備金是在2017年。截至2022年3月27日，累計損失保持在約美元。2601000萬美元。我們繼續監控計劃要求和我們的表現。目前，我們預計不會有對我們的經營業績或財務狀況有重大影響的額外費用。
積壓
積壓(即未履行或剩餘的履約義務)是指我們希望確認的尚未將控制權轉移到客户的產品和服務的銷售額。我們的積壓包括資金(我們產品和服務的確定訂單，資金已由客户授權和撥付)和未資金(未撥款的確定訂單)金額。我們的積壓訂單中不包括未行使的期權或不確定交貨、不確定數量協議下的潛在訂單。對於我們的費用可報銷和固定價格獎勵合同，根據合同條款，我們預計收到的估計對價可能會超過合同授予金額。估計費用在合同開始時確定，並在整個合同期內不斷審查。在決定估計代價時，我們會考慮風險。
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目錄表
洛克希德·馬丁公司
合併財務報表附註(未經審計)(續)
與完成合同的技術、進度和成本影響相關，以及任何可變對價的估計。我們定期審查這些風險，並可能相應地增加或減少積壓。由於此類合同的風險已成功註銷，客户的估計對價可能會減少，從而減少積壓，而不相應地確認銷售。截至2022年3月27日，我們的期末積壓為$134.21000億美元。我們預計將認識到大約38在接下來的一年中我們積壓的12幾個月和大約61在接下來的時間裏243個月作為收入，其餘部分此後確認。
洛克希德·馬丁風險投資基金
通過我們的洛克希德·馬丁風險投資基金，我們對我們認為正在推進或開發適用於我們業務的新技術的公司進行戰略投資。這些投資可以是普通股或優先股、認股權證、可轉換債務證券或基金投資。大部份投資於沒有可輕易釐定公允價值的權益證券，該等公允價值最初按成本計量，然後只有在可見價格變動或減值減值(如適用)時才調整至公允價值。活躍市場(一級)按市價報價的投資於各報告期末按公允價值入賬。我們洛克希德·馬丁風險投資基金持有的投資賬面價值為$5751000萬美元和300萬美元4652022年3月27日和2021年12月31日。在.期間季度結束2022年3月27日和2021年3月28日，我們錄得淨收益$1032000萬(美元)772000萬美元，或美元0.29每股，税後)和美元682000萬(美元)512000萬美元，或美元0.18每股税後)，原因是公允價值和/或投資銷售的變化反映在我們綜合收益表的其他非營業收入、淨賬户中。
所得税
我們的有效所得税税率是15.9%和16.9截至2022年3月27日和2021年3月28日的季度的百分比。2022年第一季度的利率為較低的原因是，與2021年第一季度相比，增加了對員工股權獎勵和外國衍生無形收入的減税。 這兩個時期的税率都得益於研發税收抵免和支付給我們具有員工持股計劃功能的固定繳款計劃的股息。

遣散費和重組費用
在2021年第一季度，我們記錄了遣散費和重組費用$362000萬(美元)282000萬美元，或美元0.10每股，税後)與我們的RMS業務部門內的勞動力削減和設施退出成本相關。採取這些行動是為了整合某些業務，以提高RMS製造業務的效率及其產品和服務的可負擔性。作為這些行動的一部分而被解僱的僱員在離職時將獲得一次性遣散費，主要依據的是工作年限。

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目錄表
洛克希德·馬丁公司
合併財務報表附註(未經審計)(續)

注11：- 最近的會計聲明
參考匯率改革(主題848)：促進參考匯率改革對財務報告的影響
2017年，英國金融市場行為監管局(FCA)宣佈，2021年後將不再強制銀行提交計算倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)所需的利率，LIBOR已被廣泛用作各種證券和金融合同的參考利率，包括貸款、債務和衍生品。本公告表明，2021年後，不保證在當前基礎上繼續使用LIBOR。隨後，FCA於2021年3月宣佈，部分美元LIBOR期限(隔夜、1個月、3個月、6個月和12個月)將繼續公佈至2023年6月30日。美國和其他司法管轄區的監管機構一直在努力用其他參考利率取代這些利率，這些參考利率得到流動性和可觀察市場交易的支持，例如美元LIBOR的有擔保隔夜融資利率(SOFR)。目前，我們的信貸安排和某些衍生工具參考基於LIBOR的利率。我們的信貸安排包含條款，規定了當LIBOR不再作為基準時使用的替代利率計算方法，並且我們遵守了ISDA 2020 IBOR後備協議，該協議將在美元LIBOR最終停止時管理我們的衍生品。ASU 2020-04，參考匯率改革(主題848)：促進參考匯率改革對財務報告的影響經修訂後，有助於限制合同修改帶來的會計影響，包括對衝關係，這是由於2022年12月31日之前完成的從LIBOR到替代參考利率的過渡。我們預計，從LIBOR過渡到替代參考利率不會對我們的財務業績、財務狀況或現金流產生重大影響，但我們將繼續監測這一過渡的影響，直到完成為止。
企業合併(主題805)：從與客户的合同中核算合同資產和合同負債
2021年10月，FASB發佈了ASU 2021-08，企業合併(主題805)：從與客户的合同中核算合同資產和合同負債，其中要求實體根據美國會計準則2014-09確認和計量在企業合併中獲得的合同資產和合同負債，與客户簽訂合同的收入(主題606)。更新一般會導致實體確認合同資產和合同負債的金額與被收購方在緊接收購日期之前記錄的金額一致，而不是按公允價值。新標準在2022年12月15日之後的財政年度內生效，並允許提前採用。我們採用了新標準，於2022年1月1日生效。採用新準則對我們的財務結果、財務狀況或現金流沒有影響。
政府援助(話題832)：企業實體披露政府援助情況
2021年11月，FASB發佈了ASU 2021-10，政府援助(話題832), 企業實體關於政府援助的披露，其中要求各實體在年度報告期內披露重要的政府援助交易。披露的信息包括援助的性質、用於核算政府援助的相關會計政策、政府援助對實體財務報表的影響以及協議的任何重要條款和條件，包括承諾和或有事項。我們採用了新標準，於2022年1月1日生效。本標準範圍內的政府援助交易的財務影響目前並不重要，無法披露。
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目錄表

獨立註冊會計師事務所報告

董事會和股東
洛克希德·馬丁公司

中期財務報表審核結果

我們已審閲隨附的洛克希德·馬丁公司(本公司)截至2022年3月27日,相關的合併收益表、全面收益表、現金流截至2022年3月27日和2021年3月28日，以及相關附註(統稱為“合併中期財務報表”)。根據我們的審核，吾等並不知悉綜合中期財務報表應作出任何重大修改，以符合美國公認會計原則。

我們此前已按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準審計了本公司截至2021年12月31日的綜合資產負債表、截至該年度的相關綜合收益表、全面收益表、現金流量表和權益表以及相關附註(本文未予列示)；在我們於2022年1月25日的報告中，我們對該等綜合財務報表表示了無保留的審計意見。我們認為，隨附的截至2021年12月31日的綜合資產負債表中所列信息，在所有重大方面都與其來源的綜合資產負債表有關。

評審結果的依據

這些財務報表由公司管理層負責。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和規定，我們必須與公司保持獨立。我們是按照PCAOB的標準進行審查的。對中期財務報表的審查主要包括應用分析程序和詢問負責財務和會計事項的人員。它的範圍遠小於根據PCAOB標準進行的審計，其目的是表達對整個財務報表的意見。因此，我們不表達這樣的觀點。
/s/安永律師事務所
泰森斯，弗吉尼亞州
2022年4月20日
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目錄表

第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
業務概述
我們是一家全球安全和航空航天公司，主要從事先進技術系統、產品和服務的研究、設計、開發、製造、集成和支持。我們還提供廣泛的管理、工程、技術、科學、物流、系統集成和網絡安全服務。我們為美國和國際客户提供具有國防、民用和商業應用的產品和服務，我們的主要客户是美國政府機構。在截至2022年3月27日的季度中，我們150億美元的淨銷售額中，72%來自美國政府，無論是作為主承包商還是作為分包商(包括國防部(DoD)的63%)，27%來自國際客户(包括通過美國政府簽訂的外國軍事銷售(FMS)合同)，1%來自美國商業和其他客户。我們的主要重點領域是國防、空間、情報、國土安全和信息技術，包括網絡安全。
以下討論是對所附綜合財務報表及其附註以及我們截至2021年12月31日的年度Form 10-K年度報告(2021年Form 10-K)的補充，應與之一併閲讀。
新冠肺炎
2022年第一季度，新冠肺炎疫情繼續對商業造成影響，主要原因是2021年末出現奧密克戎變異株，導致2022年初新冠病例增加。在2022年第一季度，我們的業績受到供應鏈中斷和延誤的不利影響，以及與員工缺勤、旅行限制、現場訪問、隔離限制、遠程工作和調整的工作時間表相關的勞動力挑戰。要求員工到場的出勤率根據疫情的發展而波動。我們正在積極與我們的客户接觸，並繼續採取措施，通過鼓勵員工接種疫苗，包括加強注射，來保護員工的健康和安全。在我們降低供應鏈風險的持續努力中，截至2022年3月27日，我們加快了向供應商支付10億美元的速度，這筆款項根據未來時期的合同條款到期，同時始終優先考慮佔我們現有供應基礎一半以上的小型企業以及風險企業。
新冠肺炎對我們未來業務和財務業績的最終影響(包括我們在預期時間框架內執行我們計劃的能力)仍不確定，將取決於未來與流行病有關的發展，包括疫情的持續時間、新冠肺炎感染的潛在後續浪潮或潛在的新變種(例如Ba.2)、新冠肺炎疫苗和療法的有效性及採用、供應商的影響以及防止和控制疾病傳播的相關政府行動，包括執行任何聯邦、州、地方或外國疫苗授權。所有這些都是不確定的，且無法預測。新冠肺炎對政府預算和其他資金優先事項(包括國際優先事項)的長期影響也很難預測，這些影響對我們產品和服務的需求，但可能會對我們未來的業績和業績產生負面影響。
有關公司面臨的與新冠肺炎大流行相關的其他風險，請參閲我們的2021年10-K表格中的風險因素項1A。
終止收購AeroJet Rocketdyne控股公司的協議
2022年2月13日，在聯邦貿易委員會於2022年1月25日接到阻止交易完成的投訴後，我們宣佈終止了收購AeroJet Rocketdyne Holdings，Inc.的協議。任何一方都沒有因終止交易而招致任何終止罰款。終止對我們的經營業績、財務狀況或現金流沒有影響。
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目錄表

行業考慮因素
美國政府資助
2022年3月15日，總裁簽署了2022年綜合撥款法案，為國防部等政府部門和機構提供年度資金。這筆撥款為國防提供了7810億美元，其中包括國防部、能源部(DoE)核武器相關活動，以及海岸警衞隊、聯邦調查局等國家安全活動。國防部部分為7423億美元，比總裁提出的2022財年(FY)要求多250億美元。此外，這項立法還包括136億美元的補充資金來支持烏克蘭，其中35億美元用於國防用品，6.5億美元用於烏克蘭和其他東歐盟友的外國軍事融資(FMF)。我們的計劃在2022財年預算過程中繼續得到很好的支持和資金支持。預計未來2022財年烏克蘭的補充請求將提交給國會。
2022年3月28日，政府向國會提交了總統的2023財年預算請求，其中提議為國防撥款8130億美元。該請求中國防部部分為7730億美元，比2022財年頒佈的金額增加了4%。
另請參閲我們2021年表格10-K中包含的“第1A項，風險因素”中對美國政府融資風險的討論。
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目錄表

綜合經營成果
我們的運營週期主要是長期的，涉及多種類型的產品設計、開發和製造合同以及交付計劃不同的相關活動。因此，特定時期的經營結果，或銷售額和利潤的期與期比較，可能並不能指示未來的經營結果。應在此背景下審查以下關於各時期比較結果的討論。除非另有説明，否則這些討論中引用的所有每股金額均以“每股稀釋”為基礎呈列。我們的綜合經營業績如下（單位：百萬美元，每股數據除外）：
 季度結束
3月27日，
2022		3月28日，
2021
淨銷售額$14,964 $16,258 
銷售成本(13,055)(14,072)
毛利1,909 2,186 
其他收入(費用)，淨額24 (4)
營業利潤1,933 2,182 
利息支出(135)(140)
非服務性財務會計準則養老金收入140 93 
其他營業外收入，淨額123 76 
所得税前收益2,061 2,211 
所得税費用(328)(374)
淨收益$1,733 $1,837 
稀釋後每股普通股收益$6.44 $6.56 
在其他收入(費用)淨額中報告的某些金額，包括我們在權益法投資中的收益或虧損份額，計入我們業務部門的營業利潤。因此，這些金額包括在我們業務部門運營業績的討論中。
淨銷售額
我們通過向客户交付產品和服務來創造銷售額。我們的綜合淨銷售額如下（單位：百萬）：
 季度結束
3月27日，
2022		3月28日，
2021
產品$12,494 $13,753 
佔總淨銷售額的百分比83.5 %84.6 %
服務2,470 2,505 
佔總淨銷售額的百分比16.5 %15.4 %
總淨銷售額$14,964 $16,258 
我們幾乎所有的合同都是用完工百分比成本比法核算的。在完成百分比成本/成本法下，我們根據特定合同的完成進度以及我們對完成時將賺取的利潤的估計，記錄一段時間內合同的淨銷售額。以下關於合併淨銷售額的重大變化的討論應與隨後討論我們的綜合銷售成本和業務部門運營結果的變化同時閲讀，因為由於完成成本/成本方法的性質，我們的銷售額的變化通常伴隨着我們的銷售成本的相應變化。總體而言，由於供應，我們的銷售額在2022年第一季度受到了負面影響
連鎖反應。
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目錄表

產品銷售
與2021年同期相比，截至2022年3月27日的季度產品銷售額下降了13億美元，降幅為9%。減少的主要原因是RMS的產品銷售額下降了約5.1億美元，因為培訓和物流解決方案的淨銷售額由於2021年第一季度交付了一個國際飛行員培訓系統，黑鷹的生產量減少，約有4.5億美元用於TLS計劃；由於先前宣佈的原子武器機構(AWE)計劃於2021年6月30日重新國有化，主要用於太空，該計劃從2021年第三季度開始不再包括在該公司的財務業績中；MFC約2.35億美元，由於末段高空區域防禦(THAAD)、愛國者先進能力-3(PAC-3)和空中優勢武器系統的數量減少。
服務銷售
與2021年同期相比，截至2022年3月27日的季度服務銷售額下降了3500萬美元，降幅為1%。服務銷售額的下降主要是由於MFC的銷售額下降了約6000萬美元和RMS為4500萬美元，部分被AerAertics約7500萬美元的較高銷售額所抵消.
銷售成本
產品和服務的銷售成本包括材料、人工、分包成本和間接成本(間接費用、一般費用和行政費用)的分攤，以及履行我們與國際客户的某些合同所要求的產業合作協議(有時稱為抵消協議)的成本。對於我們的每一份合同，我們在合同層面監控成本的性質和金額，這些成本構成了我們完成合同的總成本估計的基礎。我們的綜合銷售成本如下(以百萬為單位)：
 季度結束
3月27日，
2022		3月28日，
2021
銷售成本--產品$(11,161)$(12,281)
佔產品銷售額的百分比89.3 %89.3 %
銷售成本--服務(2,175)(2,230)
服務銷售額的百分比88.1 %89.0 %
遣散費和重組費用 — (36)
其他未分配，淨額281 475 
銷售總成本$(13,055)$(14,072)
以下有關我們產品和服務的綜合銷售成本的重大變化的討論應與前面關於我們的綜合淨銷售額和我們的業務部門運營結果的變化的討論一併閲讀。除了新冠肺炎對我們計劃的潛在影響，包括相關的供應鏈影響，我們還沒有發現產品和服務銷售成本的任何額外發展趨勢，這將對我們未來的運營產生實質性影響。
產品成本
與2021年同期相比，截至2022年3月27日的季度產品成本下降了11億美元，降幅為9%。減少的主要原因是RMS的產品成本降低了約4.5億美元，原因是2021年第一季度交付國際飛行員培訓系統和黑鷹的生產量減少；Space的生產量約為4.2億美元，主要是由於AWE的重新國有化；MFC的生產量約為2.25億美元，原因是薩德、PAC-3和空中優勢武器系統的生產量較低。
服務成本
與2021年同期相比，截至2022年3月27日的季度服務成本減少了5500萬美元，降幅為2%。減少的主要原因是MFC的服務成本降低了約6,000萬美元，RMS的服務成本降低了約3,000萬美元，但航空公司的服務成本增加了約5,000萬美元，部分抵消了這一下降。
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目錄表

遣散費和重組費用
在2021年第一季度，我們記錄了3600萬美元的遣散費和重組費用 ($2800萬，或每股税後0.10美元)，與關閉和整合某些設施並削減我們RMS業務部門的總員工人數的計劃有關。
其他未分配，淨額
其他未分配的淨額主要包括財務會計準則/財務會計準則的養卹金經營調整(代表在我們業務部門的經營業績中記錄的財務會計準則養卹金成本與財務會計準則養老金(支出)收入的服務成本部分之間的差額)、基於股票的薪酬支出和其他公司成本。這些項目沒有分配給業務部門，因此也沒有分配到產品或服務的銷售成本。在截至2022年3月27日的季度中，其他未分配的淨銷售成本減少了2.81億美元，而截至2021年3月28日的季度為4.75億美元。在截至2022年3月27日的季度中，其他未分配的淨額較低，主要是由於截至2022年3月27日的季度，以遞延薪酬計劃信託基金持有的投資的公允價值與截至2021年3月28日的季度相比下降，由於《2021年美國救援計劃法案》(ARPA)立法降低了CAS成本，我們的FAS/CAS養老金運營調整減少，以及與各種公司項目相關的成本波動，這些都不是單獨顯著的。
其他收入(費用)，淨額
其他收入(費用)，淨額主要包括權益法被投資人產生的收益。截至2022年3月27日的季度，其他收入淨額為2400萬美元，而截至2021年3月28日的季度，其他(支出)淨額為400萬美元。截至2022年3月27日的季度，其他收入(支出)淨額包括我們在ULA的股權方法投資帶來的3500萬美元的股權收益，這是由於與截至2021年3月28日的季度相比，發行量增加。
非服務性FAS養老金收入
截至2022年3月27日的季度，非服務FAS養老金收入為1.4億美元，而截至2021年3月28日的季度為9300萬美元。增加的主要原因是已確認的精算損失淨額減少。
其他營業外收入，淨額

其他營業外收入，淨額主要包括與我們的洛克希德·馬丁風險投資基金對公司進行的戰略投資的公允價值變化有關的收益或虧損。在截至2022年3月27日的季度中，其他營業外收入淨額為1.23億美元，而截至2021年3月28日的季度為7600萬美元。在截至2022年3月27日的季度內增加的主要原因是該基金持有的投資的公允價值增加了更多。有關更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註中的“附註10--其他”。
所得税費用
我們的有效所得税税率是15.9% 對於截至的季度 2022年3月27日和截至本季度的16.9% 2021年3月28日。2022年第一季度的利率為較低的原因是，與2021年第一季度相比，增加了對員工股權獎勵和外國衍生無形收入的減税。 這兩個時期的税率都得益於研發税收抵免和支付給我們具有員工持股計劃功能的固定繳款計劃的股息。
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目錄表

美國(聯邦或州)或外國税收法律和法規的變化，或其解釋和應用，包括那些具有追溯力的變化，包括研究或試驗性支出的攤銷，可能會對我們的所得税撥備、應繳税額、我們的遞延税收資產和負債餘額以及股東權益產生重大影響。提高美國企業所得税税率的提議將要求我們在新税法頒佈後增加我們的遞延税淨資產，同時相應地一次性、非現金地減少所得税支出，但我們的所得税支出和支付在隨後的幾年可能會大幅增加。根據21%的聯邦法定所得税税率，截至2022年3月27日和2021年12月31日，我們的遞延税淨資產分別為27億美元和23億美元，主要與我們的退休後福利計劃有關。除了税法的未來變化外，遞延税淨資產的金額將根據幾個因素定期變化，包括對我們退休後福利計劃義務的衡量、對我們退休後福利計劃的實際現金貢獻以及對不確定税收狀況的重新評估。
從2022年開始，2017年的減税和就業法案取消了在發生的年份立即扣除研發支出的選項，並要求納税人在五年內攤銷此類支出。雖然國會可能會推遲、修改或廢除這一條款，可能具有追溯效力，但我們仍在繼續與國會議員進行討論，無論是我們自己還是通過聯盟與其他行業進行討論，但我們不能保證這一條款將被推遲、修改或廢除。此外，由於預計新條款將生效，我們已經分析了該條款，並與我們的顧問合作，評估其在我們業務中的應用。如果這一規定不被推遲、修改或廢除並追溯到2022年1月1日，我們估計將使我們2022年的運營現金減少約5億美元。運營對2022年現金的實際影響將取決於國會是否以及何時推遲、修改或廢除這一條款，包括是否具有追溯力，以及2022年支付或發生的研發費用金額等因素。雖然最大的影響將是到2022年來自運營的現金，但影響將在五年攤銷期間繼續，但在此期間將減少，在第六年不是實質性的。
我們定期接受税務機關的審計或審查，包括外國税務機關(包括澳大利亞、加拿大、印度、意大利、日本、波蘭和英國)。税務審計和任何相關訴訟的最終決定同樣可能導致我們的税費意外增加，並影響盈利能力和現金流。
淨收益
我們公佈，截至2022年3月27日的季度，持續運營的淨收益為17億美元(每股6.44美元)，而截至2021年3月28日的季度為18億美元(每股6.56美元)。截至2022年3月27日的季度的淨收益和每股收益受到上述因素的影響。在截至2022年3月27日的季度裏，每股收益也受益於與2021年同期相比淨減少約1080萬股加權平均流通股。加權平均普通股的減少是股票回購的結果，但部分被我們基於股票的獎勵和某些固定繳款計劃下的股票發行所抵消。

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目錄表

業務部門的運營結果
我們經營四個業務部門：航空、MFC、RMS和太空。我們根據提供的產品和服務的性質來組織我們的業務部門。
我們業務分部的淨銷售額和營業利潤不包括分部間銷售額、銷售成本和利潤，因為這些活動在合併中被消除，因此不包括在管理層對每個分部業績的評估中。業務分部經營利潤包括我們應佔權益法投資對象的盈利或虧損，因為權益法投資對象的經營活動與我們業務分部的運營密切相關。
業務部門的營業利潤也不包括FAS/CAS養老金經營調整、根據適用的美國政府成本會計準則(CAS)或聯邦收購條例(FAR)被視為不允許或不應分配給與美國政府的合同的部分企業成本，以及其他不被視為管理層對部門經營業績評估的部分項目，例如部分管理和行政成本、法律費用和和解、環境成本、基於股票的補償費用、退休人員福利、重大遣散費行動、重大資產減值、資產剝離損益以及其他雜項企業活動。
被排除的項目包括在我們業務部門的營業利潤和我們的綜合營業利潤之間的對賬項目“未分配項目”中。有關可能影響我們業務部門淨銷售額和營業利潤可比性的某些因素的討論，請參閲我們的合併財務報表附註中的“附註10--其他”(在“估計的變化”的標題下)。

我們每個業務分部的經營業績摘要如下（單位：百萬）：
 季度結束
3月27日，
2022		3月28日，
2021
淨銷售額
航空學$6,401 $6,387 
導彈與火控2,452 2,749 
扶輪及傳道會系統3,552 4,107 
空間2,559 3,015 
總淨銷售額$14,964 $16,258 
營業利潤
航空學$679 $693 
導彈與火控384 396 
扶輪及傳道會系統348 433 
空間245 227 
業務部門總營業利潤1,656 1,749 
未分配的項目
FAA/CAS養老金運營調整426 489 
遣散費和重組費用— (36)
其他，淨額(149)(20)
未分配項目總數277 433 
合併營業利潤總額$1,933 $2,182 
我們通過美國政府合同中的產品和服務定價來收回CAS養老金和其他退休後福利計劃成本，因此，在我們每個業務部門的淨銷售額和銷售成本中確認CAS養老金成本。我們的合併財務報表必須呈列根據美國公認會計原則下的FAA要求計算的FAA養老金和其他退休後福利計劃收入。FAA/CAS養老金淨調整的運營部分代表FAA養老金（費用）收入的服務成本部分與CAS養老金總成本之間的差異。非服務性金融服務型金融服務型養老金（費用）收入組成部分包含在我們綜合收益表中的非服務性金融服務型因此，就CAS而言
30
目錄表

養老金成本超過了FAA養老金（費用）收入的服務成本部分，我們有有利的FAA/CAS養老金運營調整。
截至2022年3月27日和2021年3月28日的季度的FAS/CAS養老金調整總額，包括我們的合格固定收益養老金計劃的FAS養老金(費用)收入的服務和非服務成本部分，如下所示(以百萬為單位)：
季度結束
3月27日，
2022		3月28日，
2021
財務會計收入總額和CAS成本
聯邦統計局養老金總收入$116 $66 
減去：CAS養老金成本450 516 
財務和財務司/CAS養卹金調整總額$566 $582 
服務和非服務成本對賬
FAS養老金服務費$(24)$(27)
減去：CAS養老金成本450 516 
財務會計準則/財務會計準則養卹金業務調整總額426 489 
非服務性財務會計準則養老金收入140 93 
財務和財務司/CAS養卹金調整總額$566 $582 
管理層通過關注淨銷售額和營業利潤，而不是根據運營費用的類型或數額來評估合同的績效。因此，我們對業務部門業績的討論集中在淨銷售額和營業利潤上，這與我們管理業務的方法是一致的。這種方法在我們合同的整個生命週期中是一致的，因為管理層通過關注淨銷售額和營業利潤來評估每個合同的投標情況，並以類似的方式監控合同完成後的業績。
隨着合同的進展，我們定期向客户提供我們的成本報告。報告中的成本信息是以每份合同要求指定的方式積累的。例如，提供給客户的產品成本數據通常與該產品的子組件(如飛機上的翼盒)一致，服務的成本數據通常與所執行的工作類型(如飛機維護)一致。我們的合同通常允許在產品和服務的定價中收回成本。我們的大多數合同是在要求我們披露提供產品或服務的估計總成本的情況下與客户投標和談判的。這種與美國政府客户談判合同的方法通常允許收回我們的實際成本成本加上合理的利潤率。我們還可以簽訂某些材料或組件的長期供應合同，以配合某些產品的生產計劃，並確保它們以已知的單價供應。
我們的許多合同跨越數年，包括高度複雜的技術要求。在合同開始時，我們識別和監控合同的技術、進度和成本方面的風險，並評估這些風險對我們完成合同的總成本估計的影響。這些估計考慮技術要求(例如，新開發的產品與成熟產品)、時間表和相關任務(例如，里程碑事件的數量和類型)以及成本(例如，材料、勞動力、分包商、管理費用和完成我們產業合作協議的估計成本)。有時稱為抵消協議，根據某些國際客户合同的要求)。每個合同的初始利潤預訂率在完成合同的初始估計總成本中考慮了圍繞實現技術要求、進度和成本的能力的風險。如果我們成功地解除了與合同的技術、進度和成本方面相關的風險，則在合同履行期間利潤預訂率可能會增加，這將減少完成合同的估計總成本。相反，如果完成合同的預計總成本增加，我們的利潤預訂率可能會降低。所有估計值在合同履行期間可能會發生變化，可能會影響利潤預訂率。
我們有許多被美國政府指定為機密的項目，不能具體描述。這些保密計劃的經營結果包括在我們的合併和業務部門結果中，並受到與我們其他計劃相同的監督和內部控制。
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目錄表

我們的淨銷售額主要來自向美國政府提供的產品和服務的長期合同以及通過美國政府簽訂的FMS合同。我們將收入確認為履行了履行義務，客户獲得了對產品和服務的控制權。對於交付產品並不斷將控制權轉移給客户的履約義務，收入是根據完成履約義務的進展程度確認的，通常使用合同進度的完工成本比成本衡量，因為它最好地描述了當我們在合同上產生成本時將控制權轉移給客户的情況。對於控制權沒有持續轉移給客户的履約義務，我們在每個履約義務完全履行的時間點確認收入。2022年第一季度，供應鏈活動減少對我們這一時期的淨銷售額產生了負面影響。
淨銷售額和營業利潤的變化一般以數量表示。數量的變化是指由於個別合同的生產活動水平、交貨或服務水平的不同而導致銷售或營業利潤的增加或減少。部門營業利潤的數量變化通常基於特定合同的當前利潤預訂率。
此外，我們的部門銷售額、營業利潤和營業利潤率的可比性可能會受到我們合同上利潤預訂率變化的有利或不利影響，我們使用完工百分比成本比法來衡量完成進度，從而確認合同的收入。利潤預訂率的增加通常被稱為有利的利潤調整，通常涉及對估計總成本的修訂，以履行反映特定合同條件改善的履約義務。相反，特定合同的條件可能惡化，導致履行履約義務的估計總成本增加，利潤預訂率降低，通常被稱為不利的利潤調整。利潤入賬率的增加或減少在本期確認，並反映此類變化的開始至今的影響。部門營業利潤和利潤率也可能受到其他項目的有利或不利影響，這些項目可能會也可能不會影響銷售。有利的項目可能包括合同事項的積極解決、遣散費和重組費用的成本回收、保險回收和出售資產的收益。不利的項目可能包括合同事項的不利解決；除重大遣散費行動外的重組費用，這些費用不包括在部門運營之外結果；糾紛準備金；某些資產減值；以及出售某些資產的損失。
我們的綜合淨調整與業務量無關，包括淨利潤預訂率調整和其他事項，使部門的營業利潤在截至的季度2022年3月27日和年內4.95億美元截至的季度2021年3月28日。
我們定期遇到性能問題，並記錄某些程序的損失。有關航空和RMS計劃的進一步討論，請參閲我們的合併財務報表附註中的“附註10--其他”。
航空學
我們航空業務部門的經營業績摘要如下(以百萬為單位)：
 季度結束
3月27日，
2022		3月28日，
2021
淨銷售額$6,401 $6,387 
營業利潤679 693 
營業利潤率10.6 %10.9 %
截至2022年3月27日的季度，航空公司的淨銷售額與2021年同期相當。F-16項目的淨銷售額增加了約8000萬美元，原因是生產合同數量增加，但現代化合同的不利利潤調整部分抵消了這一增長。這一增長被F-35項目淨銷售額減少約6500萬美元所抵消，這是由於生產合同的淨有利利潤調整和數量減少，而2021年第一季度開發合同的不利利潤調整沒有在2022年第一季度發生，這部分抵消了這一增長。
截至2022年3月27日的季度，航空公司的營業利潤與2021年同期相比減少了1400萬美元，降幅為2%。減產主要原因是F-35項目的營業利潤較低，約為5,000萬美元，原因是淨有利利潤調整和部分生產合同的數量減少
32
目錄表

被2021年第一季度開發合同的不利利潤調整所抵消，該調整在2022年第一季度沒有發生；以及大約2500萬美元用於F-16項目，由於一份現代化合同的不利利潤調整。由於淨有利利潤調整增加，F-22項目增加了約3000萬美元；由於淨有利利潤調整增加，分類合同增加了約2000萬美元，部分抵消了這些減少。與銷量無關的調整，包括淨利潤預訂率調整，在2022年一季度與去年同期相比2021.
導彈與火控
我們MFC業務部門的經營業績摘要如下(以百萬為單位)：
 季度結束
3月27日，
2022		3月28日，
2021
淨銷售額$2,452 $2,749 
營業利潤384 396 
營業利潤率15.7 %14.4 %
在截至2022年3月27日的季度裏，MFC的淨銷售額比2021年同期減少了2.97億美元，降幅為11%。減少的主要原因是#年淨銷售額減少約1.15億美元。
由於數量減少和淨有利利潤調整(薩德和PAC-3)，綜合防空和導彈防禦計劃約為8,000萬美元；由於數量減少(空中優勢武器系統、陸軍戰術導彈系統和高超聲速)，戰術和攻擊導彈計劃約為8,000萬美元；由於數量減少(特種作戰部隊全球后勤支持服務)以及狙擊手高級瞄準吊艙(狙擊手®)數量和淨利潤調整減少，傳感器和全球維持計劃約為7,500萬美元，但因2022年第一季度需求修改對國際計劃的有利利潤調整的影響被部分抵消。
與2021年同期相比，MFC在截至2022年3月27日的季度中的營業利潤減少了1200萬美元，降幅為3%。減少的主要原因是，由於淨有利利潤調整和數量減少，綜合防空和導彈防禦計劃的營業利潤下降了約4500萬美元(薩德和PAC-3)，戰術和攻擊導彈計劃的營業利潤由於數量減少(ATACMS和高超聲速)而減少了約1000萬美元。這些減少被傳感器和全球維持計劃增加約5000萬美元部分抵消，這主要是由於上述國際計劃的有利利潤調整的影響，但部分抵消了淨有利利潤調整(狙擊手)的減少。與銷量無關的調整，包括淨利潤預訂率調整，2022年第一季度比2021年同期高出1500萬美元。
扶輪及傳道會系統
我們RMS業務部門的經營業績摘要如下(以百萬為單位)：
 季度結束
3月27日，
2022		3月28日，
2021
淨銷售額$3,552 $4,107 
營業利潤348 433 
營業利潤率9.8 %10.5 %
與2021年同期相比，RMS在截至2022年3月27日的季度中的淨銷售額減少了5.55億美元，降幅為14%。德意志銀行摺痕 主要原因是TLS計劃的淨銷售額減少了約3.15億美元，主要是因為在2021年第一季度交付了一個國際飛行員訓練系統，但在2022年第一季度沒有出現；由於數量較少，綜合作戰系統和傳感器(IWSS)計劃的淨銷售額約為1.5億美元；由於數量較少，各種C6ISR(指揮、控制、通信、計算機、網絡、作戰系統、情報、監視和偵察)計劃的淨銷售額約為5000萬美元；西科斯基直升機項目約4000萬美元，原因是黑鷹和VH-92A項目的生產量較低，但戰鬥救援直升機(CRH)、海鷹和CH-53K項目的生產量增加部分抵消了這一影響.
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目錄表

與2021年同期相比，RMS在截至2022年3月27日的季度中的營業利潤減少了8500萬美元，降幅為20%。德意志銀行摺痕主要歸因於各種C6ISR計劃的約3,500萬美元，原因是淨額較低有利的利潤調整，由於淨額較低，IWSS項目約為3,000萬美元有利的利潤調整(宙斯盾)；以及大約1,500萬美元用於西科斯基直升機項目，這要歸功於LPower淨利調整(黑鷹)。TLS項目的營業利潤具有可比性，這是因為在2021年第一季度交付了一個國際飛行員培訓系統，但該系統在2022年第一季度沒有出現，但被較高的淨額所抵消有利的利潤調整在各種其他節目上。與銷量無關的調整，包括淨利潤預訂率調整，在第一季度減少了5500萬美元2022年第四季度與2021年同期相比。
空間
我們空間業務部門的經營業績摘要如下(以百萬為單位)：
 季度結束
3月27日，
2022		3月28日，
2021
淨銷售額$2,559 $3,015 
營業利潤245 227 
營業利潤率9.6 %7.5 %
在截至2022年3月27日的季度裏，Space的淨銷售額比2021年同期減少了4.56億美元，降幅為15%。減少的主要原因是，由於之前宣佈的AWE計劃於2021年6月30日重新國有化，從2021年第三季度開始不再包括在公司財務業績中，淨銷售額減少了約4.4億美元；由於商業民用空間項目(獵户座和人類着陸器系統(HLS)計劃)數量減少，淨銷售額減少了約9500萬美元。由於下一代攔截器(NGI)的開發量增加，戰略和導彈防禦項目的淨銷售額增加了約1億美元，部分抵消了這些下降。
在截至2022年3月27日的季度裏，Space的營業利潤比2021年同期增加了1800萬美元，增幅為8%。這一增長主要是由於公司對聯合發射聯盟(ULA)的投資增加了約3500萬美元的股本收益，這是由於發射量增加所致。這一增長被商業民用空間項目減少約3000萬美元部分抵消，這是由於淨有利利潤調整和數量減少(HLS計劃)。AWE計劃的營業利潤是可比的，因為它在2021年第一季度的營業利潤主要被再國有化導致的無形資產加速攤銷費用所抵消。與銷量無關的調整，包括淨利潤預訂率調整，2022年第一季度比2021年同期減少了2500萬美元。
2022年第一季度，總股本收益/(虧損)(主要是ULA)約為3,000萬美元，佔Space營業利潤的12%，而2021年第一季度約為(5)億美元，或(2)%。
財務狀況
流動性與現金流
截至2022年3月27日，我們擁有19億美元的現金和現金等價物。我們的主要流動性來源是我們運營的現金。然而，如果需要，我們也可以進入信貸市場，用於流動性或一般企業目的，包括我們的循環信貸安排或發行商業票據的能力，以及支持客户預付款和其他貿易融資目的的信用證，如保證我們履行特定合同。我們相信，我們的現金和現金等價物、我們從運營中產生的預期現金流以及我們進入信貸市場的機會，將足以滿足我們在未來12個月及以後的現金需求和現金部署計劃，根據我們目前的業務計劃。
從客户那裏收到的現金是我們的主要現金來源，無論是為所完成的工作支付發票，還是從非美國政府客户那裏獲得的超出所發生成本的預付款。在客户撥出資金之前，我們通常不會開始合同工作。但是，我們可能決定自己為客户計劃提供資金
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目錄表

等待政府撥款。如果我們產生的費用超過合同規定的金額，或在合同授予之前發生，我們可能會面臨退還額外費用的風險。
我們合同上的賬單時間表和付款條款因多種因素而異，包括合同類型。我們通常根據可償還成本的合同更頻繁地開具和收取現金，這些合同約佔我們在截至2022年3月27日的季度記錄的銷售額的38%，因為我們被授權在發生成本時開具賬單。我們的一些固定價格合同可能規定了基於績效的付款，這允許我們在履行合同時開具賬單和收取現金。每項合同的談判都包括按業績付款的數額和相關的里程碑。此類付款的時間可能與我們履行合同所產生的成本的時間不同，從而影響我們的現金流。
美國政府已表示，將考慮將進度付款作為談判固定價格合同付款條款的基線，而不是基於績效的付款。與商定的履約付款條件不同，進度付款規定相當於合同履行期間發生的費用數額的一個百分比，並在發生費用時定期開具發票。如果美國政府改變其支付政策或決定扣留我們的賬單付款，我們的現金流可能會受到影響。雖然政策變化或預扣付款的影響可能會推遲收到現金，但在合同有效期內收取的累計現金數額不應改變。
到目前為止，新冠肺炎的影響已經對我們的現金流造成了一些負面影響，部分原因是供應商延誤。美國政府已採取某些行動並頒佈了法律，以減輕新冠肺炎對公共衞生、經濟、州和地方政府、個人和企業的影響。自疫情爆發以來，洛克希德·馬丁公司一直致力於加快向供應鏈付款，重點是小型和有風險的企業。截至2022年3月27日，我們已經加快了對供應商的10億美元付款，這些付款是根據供應商的條款在未來一段時間內到期的。我們將繼續監測疫情引發的風險，並在目前評估的基礎上，繼續根據風險評估的需要加快向供應商付款，直至2022年底。
此外，我們有一個平衡的現金部署戰略，投資於我們的業務和關鍵技術，為我們的客户提供增強的能力，提高股東價值，並使我們自己定位於在新的商業機會出現時利用它們。根據這一戰略，我們繼續通過資本支出、獨立研發以及有選擇的業務收購和投資來投資我們的業務和技術。我們通過分紅和股票回購將現金返還給股東。根據我們的計劃，我們對未來普通股回購的剩餘授權總額為19億美元 截至2022年3月27日。
我們還繼續積極管理我們的債務水平，包括到期和利率，以及我們的養老金義務。我們預計將繼續機會性地管理我們的養老金負債，方法是使用養老金信託基金的資產為我們的部分未償還固定收益養老金義務購買集團年金合同。未來的養老金風險轉移交易也可能是重大的，導致我們向養老金信託基金做出額外貢獻和/或要求我們在適用的報告期內在收益中確認非現金養老金結算費用。
同樣如之前披露的那樣，總裁於2021年3月11日簽署了2021年美國救援計劃法案(ARPA)，使之成為法律。由於加強了利率穩定，ARPA從2022年開始減少了分配給我們美國政府合同的CAS養老金成本。這除了延長資金短缺的攤銷期限外，還降低了我們的單一僱主固定收益養老金計劃的最低資金要求。較低的養老金繳費將被較低的税收扣減部分抵消。

35
目錄表

下表彙總了我們的現金流信息，然後討論了關鍵要素(以百萬美元為單位)：
 季度結束
3月27日，
2022		3月28日，
2021
年初現金及現金等價物$3,604 $3,160 
經營活動
淨收益1,733 1,837 
非現金調整(28)482 
營運資金的變動(654)(577)
其他，淨額359 6 
經營活動提供的淨現金1,410 1,748 
用於投資活動的現金淨額(251)(169)
用於籌資活動的現金淨額(2,880)(1,806)
現金和現金等價物淨變化(1,721)(227)
期末現金及現金等價物$1,883 $2,933 
經營活動
截至2022年3月27日的季度，運營活動提供的淨現金與2021年同期相比減少了3.38億美元。減少的主要原因是航空和MFC的現金減少，部分被RMS的現金增加所抵消。航空公司的減少主要是由於F-35項目基於績效的付款時間安排，部分被整個部門較低的應付賬款加速所抵消。MFC的減少主要是由於2021年PAC-3計劃的國際預付款收入增加。RMS的增長主要是由於雷達項目在國際上取得進展的時機。
非公認會計準則財務計量-自由現金流
自由現金流是一種非公認會計準則的財務指標，我們將其定義為運營現金減去資本支出。我們的資本支出包括設備和設施、基礎設施和信息技術(包括開發或購買內部使用軟件的費用)。我們使用自由現金流來評估我們的業務業績和整體流動性，這是我們年度和長期激勵計劃的業績目標。我們認為自由現金流對投資者來説是一個有用的衡量標準，因為它代表了在對企業進行再投資後從運營中產生的現金數量，這些現金可能可用於返還給股東和債權人(通過股息、股票回購和債務償還)，或可用於為收購提供資金。然而，自由現金流的全部數額不一定可用於可自由支配的支出，因為它不考慮某些強制性支出，如償還到期債務。雖然管理層認為，自由現金流量作為一種非公認會計準則財務衡量標準可能有助於評估公司的財務業績，但它應被視為根據公認會計原則編制的財務信息的補充，而不是替代，可能無法與其他公司使用的類似名稱的衡量標準相比較。
下表對經營活動提供的現金淨額與自由現金流進行了核對(以百萬美元為單位)：
 季度結束
3月27日，
2022		3月28日，
2021
運營現金$1,410 $1,748 
資本支出(268)(281)
自由現金流$1,142 $1,467 
投資活動
在截至2022年3月27日的季度裏，用於投資活動的淨現金比2021年同期增加了8200萬美元。用於投資活動的現金增加是由於#年第一季度的現金收益
36
目錄表

2021年，出售我們在高級軍事維護、維修和大修中心(AMMROC)的所有權權益，該權益於2020年第四季度完成。在截至2022年3月27日和2021年3月28日的季度中，資本支出總額為2.68億美元和2.81億美元。我們的大部分資本支出是用於設備和設施基礎設施，這些設備和設施基礎設施通常是為支持我們所有業務部門的新計劃和現有計劃而產生的。我們還產生了信息技術資本支出，以支持計劃和一般企業信息技術基礎設施，包括開發或購買內部使用軟件的成本。
融資活動
在截至2022年3月27日的季度裏，用於融資活動的淨現金為29億美元，而2021年同期為18億美元。
在截至2022年3月27日和2021年3月28日的季度中，我們支付了總計7.67億美元(每股2.80美元)和7.39億美元(每股2.60美元)的股息。
在截至2022年3月27日的季度裏，我們支付了20億美元回購了470萬股普通股，其中60萬股是在2022年4月結算時收到的。在截至2021年3月28日的季度裏，我們支付了10億美元回購了290萬股普通股，其中100萬股是在2021年4月結算時收到的。
資本資源
截至2022年3月27日，我們持有19億美元的現金和現金等價物，這些現金和現金等價物通常可用於為普通業務運營提供資金，而沒有重大的法律、監管或其他限制。

在2022年3月27日，我們有一個30億美元與多家銀行的循環信貸安排(循環信貸安排)，到期日為2026年8月24日，可用於一般企業用途，包括支持商業票據借款。我們可要求及銀行酌情決定增加循環信貸安排下的借貸能力，最多可額外5億美元。截至2022年3月27日，循環信貸安排下沒有未償還的借款。

我們已與金融機構達成協議，規定發行商業票據。商業票據的未償還餘額可以每天波動，期間的未償還金額可能大於或少於期末報告的金額。截至2022年3月27日和2021年12月31日，沒有未償還的商業票據借款。在條件允許的情況下，我們可以不時發行由我們的循環信貸機制支持的商業票據，以管理現金流的時間安排。然而，根據市場情況，商業票據可能不會以優惠的條件提供，或者根本不會。

截至2022年3月27日，我們的未償還債務，扣除未攤銷折扣和發行成本，為116億美元，以公開發行的票據的形式，以固定利率計息。截至2022年3月27日，我們遵守了債務和信貸協議中包含的所有契約。在截至2022年3月27日的季度內，我們在提交給我們的2021年10-K表格《管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析》中提出的合同承諾沒有發生實質性變化，這是我們正常業務過程之外的情況。
其他事項
F-35項目的現狀
F-35計劃主要包括生產合同、維持活動和新的發展努力。鑑於美國政府目前為美國空軍、美國海軍陸戰隊和美國海軍制定的2456架飛機庫存目標；我們的七個國際夥伴國家和七個國際客户的承諾；以及其他國家的興趣表達，這種飛機的生產預計將持續多年。2022年第一季度，芬蘭成為加入F-35計劃的第七個國際客户，德國宣佈有意購買35架F-35飛機。2022年3月28日，加拿大政府選擇F-35作為優先投標人，進入更換其戰鬥機機隊的競爭過程的最後階段。在最後階段，他們將與F-35團隊合作，提供獨特的要求和交付概況，然後與美國政府簽訂88架飛機的採購合同。
37
目錄表

我們仍在與美國政府就第15-17批生產合同進行談判。如果沒有美國政府的額外合同指示，我們將在2022年第二季度超過Lot 15-17預購合同的當前合同授權和資金。如果發生這種情況，可能會對我們的運營結果、現金流和財務狀況產生負面影響。我們繼續與美國政府接觸，以達成雙方都同意的解決方案。
2022年4月24日，我們與國際機械師和航空航天工人協會(IAM)簽訂的為期五年的合同結束，合同涵蓋了大約5,000名主要在德克薩斯州沃斯堡從事F-35生產的員工。我們目前正在談判下一個合同期，目標是在現有協議結束之前達成協議，然而，如果出現與合同談判有關的停工或其他中斷，我們履行某些合同的能力可能會受到不利影響，這可能會對我們的運營結果、現金流和財務狀況產生負面影響。
在截至2022年3月27日的季度中，我們向美國和國際合作夥伴國家以及國際客户交付了26架生產飛機，總共交付了779架生產飛機。我們有204架積壓的生產飛機，包括來自我們的國際合作夥伴客户和國家的訂單。
為了應對新冠肺炎導致的F-35延誤，並結合F-35 JPO，我們在2020年縮減了生產速度。2021年，F-35聯合採購辦公室和洛克希德·馬丁公司的工業團隊就F-35的生產重新基線達成一致，以提高生產過程的可預測性和穩定性，同時彌補新冠肺炎疫情造成的飛機短缺。根據這項協議，我們預計將在2022年交付148-153架飛機。2023年和2024年，我們預計每年交付156架飛機。這種交付模式不僅需要來自美國政府的充足資金，也需要來自國際夥伴國家和國際客户預算過程的充足資金。
考慮到F-35計劃的規模和複雜性，我們預計，作為國防部、國會和國際國家監督和預算程序的一部分，將會有與飛機性能、計劃時間表、成本和要求相關的持續審查。目前項目面臨的挑戰包括供應商、洛克希德·馬丁公司和合作夥伴的績效(包括新冠肺炎績效方面的挑戰)、軟件開發、及時獲得合同資金、執行未來的飛行測試以及飛機測試和運營的結果、與飛機生命週期運營相關的成本水平、維護和潛在的合同義務，以及繼續降低單位生產成本和提高可負擔性的能力。
或有事件
有關我們的或有債務，包括表外安排的信息，請參閲我們的合併財務報表附註中的“附註7--法律訴訟和或有事項”。
關鍵會計政策
在我們的2021年Form 10-K中，“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中披露的關鍵會計政策沒有重大變化。
商譽與無形資產
截至2022年3月27日，我們商譽餘額的賬面價值為108億美元，其中包括我們西科斯基報告部門的27億美元商譽。在2021年第四季度，我們進行了商譽的年度減值測試，測試結果表明不存在減值。截至我們的2021年年度減值測試日期，我們估計我們的Sikorsky報告部門的公允價值比其商譽賬面價值高出約30%。我們將在2022年第四季度進行下一次年度商譽減值測試，並將對我們的Sikorsky報告部門的公允價值進行量化評估。
我們Sikorsky報告部門的公允價值可能受到其業績、預期未來現金流的數量和時機、合同終止、預期未來訂單的變化、一般市場壓力(包括美國政府預算限制、貼現率、長期增長率、美國(聯邦或州)或外國税收法律法規的變化、或它們的解釋和應用(包括具有追溯力的法律和法規)以及其他重大判斷的重大影響。根據我們對這些情況的評估，我們已確定，如果報告單位的預計現金流惡化，我們西科斯基報告單位的商譽將面臨減值風險。
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目錄表

我們目前預計，新冠肺炎不會對我們的資產造成任何實質性減值。有關新冠肺炎對我們資產公允價值的潛在影響的討論，請參閲我們的2021年Form 10-K表中的風險因素項1A。
近期會計公告
有關新會計準則的相關信息，請參閲我們的合併財務報表附註中的“附註11--最近的會計聲明”。
第3項：關於市場風險的定量和定性披露
正如我們在2021 Form 10-K的“7A項，關於市場風險的定量和定性披露”中披露的那樣，我們在全球範圍內開展業務，並受到與外幣匯率變化相關的風險的影響。我們進行外幣對衝，如遠期合約和期權合約，它們的價值隨着外幣匯率的變化而變化。自2021年12月31日以來，我們對市場風險的敞口沒有實質性變化。有關進一步討論，請參閲我們的合併財務報表附註中的“附註8--公允價值計量”。
項目4.控制和程序
我們對截至2022年3月27日的披露控制和程序的有效性進行了評估。在首席執行官(CEO)和首席財務官(CFO)的監督下，各業務部門和主要公司職能的高級管理層參與了評價工作。基於這一評估，首席執行官和首席財務官得出結論，截至2022年3月27日，我們的披露控制和程序正在運作和有效。
在截至2022年3月27日的季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
前瞻性陳述
本10-Q表格包含的陳述，在一定程度上不是對歷史事實的陳述，構成了聯邦證券法意義上的前瞻性陳述，並基於我們目前的預期和假設。“相信”、“估計”、“預期”、“項目”、“打算”、“預期”、“計劃”、“展望”、“預定”、“預測”以及類似的表述都是為了識別前瞻性陳述。這些陳述不是對未來業績的保證，可能會受到風險和不確定性的影響。由於以下因素，實際結果可能會有很大差異：
 
•新冠肺炎或未來疫情對我們業務的影響，包括供應鏈中斷和延遲、與員工缺勤相關的勞動力挑戰、旅行限制、站點訪問、計劃延遲、客户付款政策的變化以及潛在的疫苗要求或其他要求的影響；
•預算不確定性、未來預算削減的風險、債務上限和政府關門的可能性以及不斷變化的資金和收購優先事項；
•我們對與美國政府的合同的依賴，這些合同依賴於美國政府的資金，可以為了方便而終止，以及我們談判有利合同條款的能力；
•與複雜和技術先進的項目，包括F-35戰鬥機項目的開發、生產、維持、性能、進度、成本和要求有關的風險；
•重大項目的計劃生產率和訂單，符合嚴格的性能和可靠性標準，以及材料可用性；
•主要供應商、隊友、合資企業和合作夥伴、分包商和客户的業績和財務可行性；
•經濟、工業、商業和政治條件，包括它們對政府政策和政府行動的影響，這些行動擾亂了我們的供應鏈或阻止我們產品的銷售或交付(例如，需要國會通知的出口審批延遲)；
•貿易政策或制裁(包括中國對我們或我們的供應商、隊友或合作伙伴的潛在制裁，美國政府對土耳其的制裁及其從F-35項目中移除，以及制裁對俄羅斯的潛在間接影響)；
•我們成功地擴展到鄰近市場和國際市場並開展業務，以及國際銷售帶來的不同風險；
•外國國家優先事項、外國政府預算和計劃訂單的變化；
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目錄表

•我們產品和服務的競爭環境，包括來自初創公司和非傳統國防承包商等新興競爭對手的競爭；
•授予合同的時間，以及產品交付和業績里程碑的時間安排和客户接受情況；
•我們開發新技術和產品的能力，包括新興的數字和網絡技術和能力；
•我們吸引和留住高技能勞動力的能力，以及停工或其他勞動力中斷的影響；
•我們或我們的供應商面臨的網絡或其他安全威脅或其他中斷；
•我們實施和繼續的能力，以及資本化變化的時間和影響，如股票回購、股息支付和融資交易；
•我們根據美國政府合同收回成本的能力，固定價格合同和可償還成本合同的組合，以及成本超支和通脹大幅上升的影響；
•我們估計和預測的準確性；
•養卹金風險轉移的影響，包括潛在的非現金結算費用、養卹金籌資的時間和估計數、利率變動以及可能影響養卹金計劃假設、股東權益、財務會計準則/財務會計準則調整水平、養卹金計劃資產實際回報和養卹金相關立法的影響的其他變化；
•實現收購或資產剝離、投資、合資企業、合作安排或內部重組的預期收益，以及影響我們洛克希德·馬丁風險投資基金按市價計價的投資公允價值的市場波動；
•我們努力提高我們的運營效率，提高我們產品和服務的可負擔性；
•我們資產減值的風險，包括西科斯基業務記錄的商譽潛在減值；
•我們的保險和賠償的可用性和充分性；
•我們充分受益或充分保護我們的知識產權的能力；
•影響我們行業的採購和其他法規和政策、其產品的出口、成本允許性或回收、優先合同類型以及績效和進度付款政策；
•氣候變化以及法律、法規、政策、市場和客户要求的變化，以應對氣候變化問題;
•會計、美國或外國税收、出口或其他法律、法規和政策及其解釋或適用方面的變化；以及
•法律訴訟、競標抗議、環境補救努力、審計、政府調查或政府指控我們未能遵守法律、其他意外情況以及美國政府發現我們的業務系統中存在缺陷的結果。
這些只是可能影響本表格10-Q所載前瞻性陳述的部分因素。有關識別可能導致實際結果與前瞻性陳述中預期的結果大不相同的其他重要因素的討論，請參閲我們提交給美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)的文件，包括但不限於我們在截至2021年12月31日的10-K表格年度報告和後續的10-Q表格季度報告中的“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”以及“風險因素”。我們的文件可以通過我們網站的投資者關係頁面訪問，Www.lockheedmartin.com/Investors，或通過美國證券交易委員會維護的網站Www.sec.gov.
由於預測的固有性質，我們的實際財務結果可能與預測的結果不同。鑑於這些不確定性，在做出投資決策時不應依賴前瞻性陳述。本10-Q表格中包含的前瞻性陳述僅代表提交之日的情況。除適用法律要求的情況外，我們明確表示不承擔在本10-Q表日後更新前瞻性陳述以反映後續事件、變化的情況、預期的變化或與之相關的估計和假設的責任。本10-Q表格中的前瞻性陳述旨在受聯邦證券法提供的安全港保護。


第二部分：其他信息 
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目錄表

項目2.法律訴訟
我們是在正常業務過程中發生的訴訟和其他法律程序的一方，包括根據與環境保護有關的條款而產生的事項，並可能受到與我們以前擁有的某些業務相關的或有事項的影響。這些類型的事項可能導致罰款、處罰、費用補償或繳款、補償性或三倍損害賠償或非金錢制裁或救濟。我們認為，這些事項的結果對公司整體產生重大不利影響的可能性微乎其微，儘管任何不利事項的解決可能會對我們在任何特定中期報告期的淨收益和現金流產生重大影響。我們不能肯定地預測法律或其他程序的結果。這些事項包括在我們的合併財務報表附註中包括的“附註7非法律程序和或有事項”，以及我們在提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K(2021年Form 10-K)中的“附註15-非法律程序、承諾和或有事項”。
我們遵守聯邦、州、地方和外國的環境保護要求，包括排放危險材料和修復受污染場地的要求。部分由於這些要求的複雜性和普遍性，我們是各種訴訟、訴訟和補救義務的當事人或擁有受各種訴訟、訴訟和補救義務約束的財產。目前，我們不能在所有情況下都合理地估計我們的財務風險程度。有關上述事項的信息，包括我們認為補救或清理所需金額的當前估計數，請參閲我們的合併財務報表附註中的“附註7--法律訴訟和或有事項”。另見《管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析》中的《關鍵會計政策--環境事項》和《附註15--法律訴訟、承諾和或有事項》，分別在我們的2021年Form 10-K中介紹以前報告的事項。
作為一家美國政府承包商，我們將接受美國政府的各種審計和調查，以確定我們的運營是否符合適用的法規要求。美國政府對我們的調查，無論是與政府合同有關的，還是出於其他原因進行的，都可能導致行政、民事或刑事責任，包括對我們施加的償還、罰款或處罰、暫停、擬議的除名、取消未來美國政府合同的資格或暫停出口特權。暫停或取消禁令可能會對我們產生實質性的不利影響，因為我們依賴於與美國政府的合同。美國政府的調查通常需要數年時間才能完成，而且許多調查都沒有導致對我們採取不利行動。我們還向美國以外的客户提供產品和服務，這些產品和服務受美國和外國法律法規以及外國採購政策和做法的約束。我們對當地法規或適用的美國政府法規的遵守情況也可能會受到審計或調查。
項目1A.危險因素
我們的2021年表格10-K“第1A項，風險因素”中披露的風險因素沒有重大變化。這些風險和不確定性有可能對我們的業務、運營業績、財務狀況、現金流、預計業績和未來前景產生重大影響。這些風險並不是唯一的，我們面臨的額外風險包括“前瞻性陳述”中提到的因素以及本季度報告10-Q表格中“管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”中描述的風險。

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目錄表

項目2.股權證券的未登記銷售和收益的使用
截至2022年3月27日的季度內沒有出售未註冊股本證券。
下表提供了有關我們在截至2022年3月27日的季度回購根據1934年證券交易法第12條登記的普通股的信息。
期間(a)
總人數
的股份
購得		平均值
付出的代價
每股
總人數：
股票
購買方式為
公開的一部分
已宣佈的計劃
或程序(b)
根據計劃或計劃可能尚未購買的股票的大約美元價值(b)
    (單位：百萬美元)
2022年1月1日-2022年1月30日(c)
2,183,284 $— 2,183,284 $3,923 
2022年1月31日-2022年2月27日(D)(E)
4,418,286 $386.61 4,130,738 $1,923 
2022年2月28日-2022年3月27日
— $— — $1,923 
總計(C)(D)(E)
6,601,570 $386.61 6,314,022  
(a)我們在每個月的最後一個星期天關閉賬簿和記錄，以使我們的財務關閉與我們的業務流程保持一致，但12月份除外，因為我們的財政年度將於12月31日結束。因此，我們的財政月份往往與日曆月份不同。例如，2022年3月27日是我們2022年3月財政月的最後一天。
(b)2010年10月，我們的董事會批准了一項股份回購計劃，根據該計劃，我們有權在私下協商的交易中或在公開市場上以不超過當時市場價格的每股價格回購我們的普通股。我們的董事會不時批准增加我們的股票回購計劃。截至2022年3月27日，根據我們的股票回購計劃，未來普通股回購的剩餘授權總額為19億美元。根據該計劃，管理層有權根據適用的法律和法規決定要回購的股票的美元金額和任何回購的時間。這包括根據規則10b5-1計劃進行的購買，包括加速股票回購。該程序沒有到期日期。
(c)2021年第四季度，我們達成了加速股份回購(ASR)協議，回購了20億美元的普通股。根據我們在2021年10月達成的ASR協議的條款，我們支付了20億美元，並收到了初步交付的3,621,111股普通股。在202年1月ASR協議最終結算時，我們收到了額外的2,183,284股我們的普通股，基於每股支付的平均價格344.57美元，參考協議期限內我們普通股的成交量加權平均價格減去談判折扣計算。上表中每股平均支付價格不包括ASR股票。
(d)2022年第一季度，我們達成了一項ASR協議，回購了20億美元的普通股。根據ASR協議的條款，我們支付了20億美元，並在2022年2月收到了4130,738股普通股的首批交割。在2022年4月ASR協議最終結算時，我們收到了額外的550,270股普通股，這是基於每股支付的平均價格427.26美元，參考協議期限內我們普通股的成交量加權平均價格減去談判折扣計算的。上表中每股平均支付價格不包括ASR股票。
(e)在截至2022年3月27日的季度內，購買的股票總數包括287,548股，這些股票是員工為履行與歸屬受限股票單位和績效股票單位相關的預扣税義務而轉讓給我們的。這些購買是根據我們董事會的單獨授權進行的，不包括在該計劃中。










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目錄表

項目6.展品
展品編號：描述
10.1
洛克希德·馬丁公司2020年業績獎勵計劃下2022年年度限制性股票獎勵協議的格式
10.2
洛克希德·馬丁公司2020年激勵績效獎勵計劃下的績效股票單位獎勵協議格式(2022-2024年績效期間)
10.3
洛克希德·馬丁公司2020年激勵績效獎勵計劃下的長期激勵績效獎勵協議(2022-2024年績效期間)格式
10.4
洛克希德馬丁公司2020年激勵業績獎勵計劃下的CFO新聘限制性股票單位獎勵協議
10.5
洛克希德馬丁公司2020年激勵績效獎勵計劃下的CFO過渡限制性股票單位獎勵協議
10.6
洛克希德·馬丁公司修訂並重述2021年管理激勵薪酬計劃
10.7
致耶穌馬拉韋的報價信
10.8
洛克希德·馬丁公司遞延管理激勵薪酬計劃第2號修正案，修訂並重述，於2020年1月1日生效
10.9
洛克希德·馬丁公司綜合補充退休福利計劃修正案，修訂並重述，於2018年10月5日生效
15
認可獨立註冊會計師事務所
31.1
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節對James D.Taiclet的認證
31.2
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節對耶穌·馬拉韋的認證
32
詹姆斯·D的認證Taiclet和Jesus Malave根據USC 18根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的第1350條
101.INSXBRL實例文檔-實例文檔不會顯示在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中
101.SCH內聯XBRL分類擴展架構文檔
101.CAL內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔
101.DEF內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔
101.LAB內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔
101.PRE內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔
104封面交互數據文件-封面XBRL標籤嵌入在圖101中包含的內聯XBRL文檔中

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目錄表

簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
 洛克希德·馬丁公司
 (註冊人)
日期：2022年4月20日 作者：/s/ Brian P. Colan
 布萊恩·P·科倫
 總裁副主計長
 (Duly核定幹事和首席會計幹事）

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