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目錄表


美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q 
 
(標記一)
☒根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末2023年3月26日
或
☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
由_至_的過渡期
委託文件編號：1-11437 
洛克希德·馬丁公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
馬裏蘭州 52-1893632
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)		 (國際税務局僱主身分證號碼)
羅克利奇大道6801號貝塞斯達馬裏蘭州 20817
(主要執行辦公室地址) (郵政編碼)
(301) 897-6000
(註冊人的電話號碼，包括區號) 
 
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題交易符號註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值1美元LMT紐約證券交易所
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。是 ☒*不是。☐
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T法規第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒*不是。☐
通過複選標記來確定註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型報告公司還是新興成長型公司。請參閲《交易法》第12 b-2條中“大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器☒加速文件管理器☐非加速文件服務器☐規模較小的報告公司☐新興成長型公司：☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐ 不是☒
有幾個253,252,553截至2023年4月14日，我們的普通股股份，每股面值1美元。


目錄表


洛克希德·馬丁公司
表格10-Q
截至2023年3月26日的季度期
目錄表
  頁面
第一部分：財務信息
第1項。
財務報表（未經審計）
截至2023年3月26日和2022年3月27日的季度合併盈利報表
3
截至2023年3月26日和2022年3月27日的季度合併全面收益表
4
截至2023年3月26日和2022年12月31日的合併資產負債表
5
截至2023年3月26日和2022年3月27日的季度合併現金流量報表
6
截至2023年3月26日和2022年3月27日的季度合併權益表
7
合併財務報表附註
8
獨立註冊會計師事務所報告
22
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
23
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
37
第四項。
控制和程序
37
第二部分.其他信息
第1項。
法律訴訟
39
項目1A.
風險因素
39
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
40
第6項。
陳列品
41
簽名
42


目錄表


第一部分：財務信息
項目1.財務報表
洛克希德·馬丁公司
合併損益表
（未經審計;單位：百萬，每股數據除外）
 季度結束
3月26日，
2023		3月27日，
2022
淨銷售額
產品$12,526 $12,494 
服務2,600 2,470 
總淨銷售額15,126 14,964 
銷售成本
產品(11,151)(11,107)
服務(2,284)(2,167)
其他未分配，淨額355 219 
銷售總成本(13,080)(13,055)
毛利2,046 1,909 
其他(費用)收入，淨額(9)24 
營業利潤2,037 1,933 
利息支出(202)(135)
非服務性財務會計準則養老金收入110 140 
其他營業外收入，淨額49 123 
所得税前收益1,994 2,061 
所得税費用(305)(328)
淨收益$1,689 $1,733 
普通股每股收益  
基本信息$6.63 $6.46 
稀釋$6.61 $6.44 
每股普通股支付的現金股息$3.00 $2.80 
附註是這些未經審計的綜合財務報表的組成部分。
3
目錄表


洛克希德·馬丁公司
綜合全面收益表
(未經審計；以百萬計)

 季度結束
 3月26日，
2023		3月27日，
2022
淨收益$1,689 $1,733 
其他綜合收益，税後淨額
退休後福利計劃
精算損失攤銷和先前服務抵免，税後淨額#美元102023年為1000萬美元，2023年為132022年將達到萬
(37)48 
其他，淨額，税後淨額$42023年為1000萬美元，2023年為12022年達到100萬
(26)(21)
其他綜合(虧損)收入，税後淨額(63)27 
綜合收益$1,626 $1,760 
附註是這些未經審計的綜合財務報表的組成部分。
4
目錄表


洛克希德·馬丁公司
合併資產負債表
(單位：百萬，面值除外)
3月26日，
2023		十二月三十一日，
2022
(未經審計)
資產
流動資產
現金和現金等價物$2,440 $2,547 
應收賬款淨額2,583 2,505 
合同資產13,189 12,318 
盤存3,471 3,088 
其他流動資產461 533 
流動資產總額22,144 20,991 
財產、廠房和設備、淨值7,938 7,975 
商譽10,776 10,780 
無形資產，淨額2,397 2,459 
遞延所得税4,175 3,744 
其他非流動資產7,192 6,931 
總資產$54,622 $52,880 
負債和權益
流動負債
應付帳款$3,271 $2,117 
薪俸税、福利税和薪俸税2,634 3,075 
合同責任8,336 8,488 
長期債務當期到期日115 118 
其他流動負債2,626 2,089 
流動負債總額16,982 15,887 
長期債務，淨額15,485 15,429 
應計養卹金負債5,422 5,472 
其他非流動負債7,087 6,826 
總負債44,976 43,614 
股東權益
普通股，$1每股面值
254 254 
額外實收資本— 92 
留存收益17,478 16,943 
累計其他綜合損失(8,086)(8,023)
股東權益總額9,646 9,266 
負債和權益總額$54,622 $52,880 
附註是這些未經審計的綜合財務報表的組成部分。

5
目錄表


洛克希德·馬丁公司
合併現金流量表
(未經審計；以百萬計)
 季度結束
3月26日，
2023		3月27日，
2022
經營活動
淨收益$1,689 $1,733 
將淨收益與經營活動提供的現金淨額進行核對的調整
折舊及攤銷325 329 
基於股票的薪酬57 54 
遞延所得税(117)(31)
資產和負債的變動
應收賬款淨額(78)(564)
合同資產(871)(1,551)
盤存(383)(163)
應付帳款1,217 1,829 
合同責任(152)(205)
所得税414 317 
合格的固定收益養老金計劃(94)(116)
其他，淨額(443)(222)
經營活動提供的淨現金1,564 1,410 
投資活動
資本支出(294)(268)
其他，淨額35 17 
用於投資活動的現金淨額(259)(251)
融資活動
普通股回購(500)(2,000)
已支付的股息(784)(767)
其他，淨額(128)(113)
用於籌資活動的現金淨額(1,412)(2,880)
現金和現金等價物淨變化(107)(1,721)
期初現金及現金等價物2,547 3,604 
期末現金及現金等價物$2,440 $1,883 
附註是這些未經審計的綜合財務報表的組成部分。

6
目錄表


洛克希德·馬丁公司
合併權益表
(未經審計；以百萬計)
普普通通
庫存		其他內容
已繳費
資本		保留
收益		累計
其他
全面
損失		總計
權益
2022年12月31日的餘額$254 $92 $16,943 $(8,023)$9,266 
淨收益— — 1,689 — 1,689 
其他綜合收益，税後淨額
— — — (63)(63)
宣佈的股息— — (768)— (768)
普通股回購(1)(113)(386)— (500)
股票獎勵、員工持股計劃活動和其他
1 21 — — 22 
2023年3月26日的餘額$254 $— $17,478 $(8,086)$9,646 
2021年12月31日的餘額$271 $94 $21,600 $(11,006)$10,959 
淨收益— — 1,733 — 1,733 
其他綜合收益，税後淨額
— — — 27 27 
宣佈的股息— — (749)— (749)
普通股回購(6)(126)(1,868)— (2,000)
股票獎勵、員工持股計劃活動和其他
— 32 — — 32 
2022年3月27日的餘額$265 $— $20,716 $(10,979)$10,002 
附註是這些未經審計的綜合財務報表的組成部分。

7
目錄表
洛克希德·馬丁公司
合併財務報表附註(未經審計)


注1-- 陳述的基礎
我們根據美國中期財務信息公認會計原則、10-Q表格説明和美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)規則S-X第10條編制這些合併財務報表。因此，它們不包括GAAP要求的完整財務報表所需的所有信息和附註。
管理層認為，這些綜合財務報表反映了為公平列報中期經營業績、財務狀況和現金流量所需的所有正常經常性調整。在編制這些合併財務報表時，我們需要做出影響合併財務報表和附註中報告的金額的估計和假設。該等估計乃根據過往經驗及我們認為在當時情況下屬合理的各種其他假設而作出，而該等假設的結果構成對資產及負債賬面值作出判斷的基礎，而該等賬面值並非由其他來源輕易可見。我們的實際結果可能與這些估計大不相同。我們編制合併財務報表所固有的重大估計包括但不限於銷售和成本確認的會計處理；退休後福利計劃；未來可能收回的環境成本部分的環境負債和資產；商譽、無形資產、投資和其他減值資產的評估；所得税(包括遞延税項資產)；公允價值計量；以及或有事項。合併財務報表包括我們控制的子公司的賬户和可變利益實體的賬户(如果我們是主要受益人)。我們在合併中消除公司間餘額和交易。
自2023年1月1日起，我們在評估業務部門的經營業績時，不再考慮與購買的無形資產相關的攤銷費用。因此，以前計入分部營業利潤的無形資產攤銷費用，現在計入合併營業利潤總額中的未分配公司費用。這一變化對我們的綜合經營業績沒有影響。管理層認為，這一更新的演示文稿更好地符合業務的查看和管理方式，並將提供對業務部門業績的更好洞察。這一變化適用於本表格10-Q中的金額，包括2022年的金額。有關這一變化對我們本期和上期分部營業利潤的影響的進一步信息，請參閲《關於業務分部的附註3--業務分部信息》。
此外，在2022年第三季度，我們改變了綜合現金流量表營業現金流量部分與不確定税收狀況相關的遞延所得税的列報方式。2022年第一季度的金額已與本期列報一致，這一變化不影響之前報告的經營活動淨現金。
我們在臨時日曆季度的最後一個星期日(3月26日)關閉2023年第一季度的賬簿和記錄，並在3月27日關閉2022年第一季度的賬簿和記錄，以使我們的財務結算與我們的業務流程保持一致。本文所包括的合併財務報表和財務信息表是根據該慣例貼上標籤的。這一做法隻影響中期，因為我們的財政年度將於12月31日結束。
所列臨時期間的業務成果不一定代表全年或未來期間的預期成果。除非另有説明，否則我們在“每股攤薄”的基礎上列報這些合併財務報表中引用的所有每股金額。這些綜合財務報表應與我們截至2022年12月31日的年度報告Form 10-K(2022年Form 10-K)中包含的經審計的綜合財務報表及其附註一起閲讀。
8

目錄表
洛克希德·馬丁公司
合併財務報表附註(未經審計)(續)
注2：-普通股每股收益
用於計算每股普通股收益的加權平均流通股數量如下(單位：百萬股)：
 季度結束
3月26日，
2023		3月27日，
2022
用於基本計算的加權平均已發行普通股254.7 268.3 
股權獎勵的加權平均稀釋效應
1.0 0.9 
用於攤薄計算的加權平均已發行普通股
255.7 269.2 
我們計算普通股基本收益和稀釋後每股收益的方法是將淨收益除以各自所列期間已發行普通股的加權平均數。我們對普通股每股攤薄收益的計算還包括基於庫存股方法假定歸屬已發行的限制性股票單位(RSU)和績效股票單位(PSU)的稀釋效應。有幾個不是在截至2023年3月26日和2022年3月27日的季度內，獲得了重大的反稀釋股權獎勵。由於股票回購，2023年已發行的基本和稀釋加權平均普通股比2022年有所下降。欲知詳情，請參閲《附註9--股東權益》。
注3-- 關於業務細分的信息
概述
我們的業務是在四業務領域：航空、導彈和火控(MFC)、扶輪和飛行任務系統(RMS)和太空。我們根據提供的產品和服務的性質來組織我們的業務部門。
按業務分類的精選財務數據
我們業務部門的淨銷售額和營業利潤不包括部門間銷售額、銷售成本和利潤，因為這些活動在合併中被剔除，因此不包括在管理層對每個部門的業績評估中。業務分部營業利潤包括我們應佔權益法投資收益或虧損的份額，因為權益法投資對象的經營活動與我們業務分部的運營密切相關。
經營業績摘要
如《附註1--列報基礎》所述，自2023年1月1日起，我們在評估業務部門的經營業績時，不再考慮與所購無形資產相關的攤銷費用。因此，以前計入分部營業利潤的無形資產攤銷費用現在在合併營業利潤總額的未分配項目中報告。
9

目錄表
洛克希德·馬丁公司
合併財務報表附註(未經審計)(續)
這一變化適用於以下數額，包括2022年的數額。我們每個業務部門的銷售額和營業利潤如下(以百萬為單位)：
 季度結束
3月26日，
2023		3月27日，
2022
淨銷售額
航空學$6,269 $6,401 
導彈與火控2,388 2,452 
扶輪及傳道會系統3,510 3,552 
空間2,959 2,559 
總淨銷售額$15,126 $14,964 
營業利潤
航空學$675 $679 
導彈與火控377 385 
扶輪及傳道會系統350 406 
空間280 248 
業務部門總營業利潤1,682 1,718 
未分配的項目
FAA/CAS養老金運營調整415 426 
無形資產攤銷費用(62)(62)
其他，淨額2 (149)
未分配項目總數355 215 
合併營業利潤總額$2,037 $1,933 
細分市場銷售
航空學$53 $60 
導彈與火控146 156 
扶輪及傳道會系統489 455 
空間86 83 
部門間銷售總額$774 $754 
未分配的項目
業務部門營業利潤不包括FAS/CAS養老金經營調整、根據適用的美國政府成本會計準則(CAS)或聯邦收購條例(FAR)被認為不允許或不應分配給與美國政府的合同的公司成本的一部分，以及不被視為管理層對部門經營業績評估的其他項目，如管理和行政成本的一部分、法律費用和和解、環境成本、基於股票的薪酬支出、遞延薪酬計劃的淨資產和負債的公允價值變化、退休人員福利、重大遣散費、重大資產減值、資產剝離的損益、無形資產攤銷費用。以及其他雜亂無章的企業活動。被排除的項目包括在我們業務部門的營業利潤和我們的綜合營業利潤之間的對賬項目“未分配項目”中。有關可能影響我們業務部門淨銷售額和營業利潤的可比性的某些因素的討論，請參閲“附註10--其他”。
Fas/CAS養老金業務調整
我們業務部門的運營結果僅包括根據美國政府成本會計準則(CAS)計算的養老金費用，我們稱之為CAS養老金成本。我們通過根據美國政府合同對我們的產品和服務進行定價，收回CAS養老金和其他退休後福利計劃成本，因此，在我們每個業務部門的淨銷售額和銷售成本中確認CAS養老金成本。我們的合併財務報表必須提供養老金和其他退休後福利計劃收入，這些收入是根據美國公認會計準則(GAAP)的財務會計準則(FAS)要求計算得出的。財務會計系統/財務會計系統養卹金調整總額的業務部分是財務會計系統養卹金收入的服務費用部分與財務會計系統養卹金總成本之間的差額。因此，在CAS養老金成本超過CAS養老金收入的服務成本部分的情況下，我們有一個有利的CAS/CAS養老金運營調整。
10

目錄表
洛克希德·馬丁公司
合併財務報表附註(未經審計)(續)
對淨銷售額的分解
按產品和服務、合同類型、客户和地理區域劃分的淨銷售額如下(單位：百萬)：
截至2023年3月26日的季度
航空學mfc均方根空間總計
淨銷售額
產品$5,156 $2,089 $2,792 $2,489 $12,526 
服務1,113 299 718 470 2,600 
總淨銷售額$6,269 $2,388 $3,510 $2,959 $15,126 
按合同類型劃分的淨銷售額
固定價格$4,312 $1,618 $2,208 $764 $8,902 
費用可報銷1,957 770 1,302 2,195 6,224 
總淨銷售額$6,269 $2,388 $3,510 $2,959 $15,126 
按客户劃分的淨銷售額
美國政府$4,117 $1,581 $2,423 $2,908 $11,029 
國際(a)
2,114 805 1,020 45 3,984 
美國商業和其他38 2 67 6 113 
總淨銷售額$6,269 $2,388 $3,510 $2,959 $15,126 
按地理區域劃分的淨銷售額
美國$4,155 $1,583 $2,490 $2,914 $11,142 
歐洲1,130 211 225 23 1,589 
亞太地區675 102 438 22 1,237 
中東225 455 186 — 866 
其他84 37 171 — 292 
總淨銷售額$6,269 $2,388 $3,510 $2,959 $15,126 
截至2022年3月27日的季度
航空學mfc均方根空間總計
淨銷售額
產品$5,417 $2,173 $2,788 $2,116 $12,494 
服務984 279 764 443 2,470 
總淨銷售額$6,401 $2,452 $3,552 $2,559 $14,964 
按合同類型劃分的淨銷售額
固定價格$4,686 $1,713 $2,218 $637 $9,254 
費用可報銷1,715 739 1,334 1,922 5,710 
總淨銷售額$6,401 $2,452 $3,552 $2,559 $14,964 
按客户劃分的淨銷售額
美國政府$4,213 $1,595 $2,511 $2,516 $10,835 
國際(a)
2,150 852 971 34 4,007 
美國商業和其他38 5 70 9 122 
總淨銷售額$6,401 $2,452 $3,552 $2,559 $14,964 
按地理區域劃分的淨銷售額
美國$4,251 $1,600 $2,581 $2,525 $10,957 
歐洲1,023 256 187 24 1,490 
亞太地區721 106 432 7 1,266 
中東262 465 176 3 906 
其他144 25 176 — 345 
總淨銷售額$6,401 $2,452 $3,552 $2,559 $14,964 
(a)國際銷售包括通過美國政府承包的外國軍事銷售（MPS）以及向國際政府和其他國際客户的直接商業銷售。
11

目錄表
洛克希德·馬丁公司
合併財務報表附註(未經審計)(續)
我們的航空業務部門包括我們最大的計劃F-35 Lightning II，這是一款國際多用途、多變體隱形戰鬥機。F-35計劃的淨銷量約為 26佔截至2023年3月26日的季度合併淨銷售總額的% 29佔截至2022年3月27日的季度綜合淨銷售總額的%。
資產
我們每個業務部門的總資產如下(以百萬為單位)：
3月26日，
2023		十二月三十一日，
2022
資產
航空學$13,247 $12,055 
導彈與火控5,630 5,788 
扶輪及傳道會系統17,923 17,988 
空間6,471 6,351 
業務部門總資產43,271 42,182 
企業資產(a)
11,351 10,698 
總資產$54,622 $52,880 
(a)公司資產主要包括現金和現金等價物、遞延所得税、未來可能回收的環境成本部分的資產、我們公司運營中使用的財產、廠房和設備、以信託形式持有的遞延補償計劃資產以及其他可銷售的投資。
注4--合同資產和負債
合同資產包括未開單金額，通常是在採用完工百分比成本比成本法確認收入並且確認的收入超過向客户開出的金額時，合同項下的銷售產生的。合同負債包括預付款和超過確認收入的賬單。合同資產和合同負債如下(單位：百萬美元)：
3月26日，
2023		十二月三十一日，
2022
合同資產$13,189 $12,318 
合同責任8,336 8,488 
合同資產增加$871在截至2023年3月26日的季度中，由於確認了與履行義務的履行或部分履行有關的收入，我們尚未向客户(主要是航空公司的F-35項目)開具賬單。有幾個不是在截至2023年3月26日和2022年3月27日的季度內，與我們的合同資產相關的重大信貸或減值損失。
合同負債減少#美元152在截至2023年3月26日的季度中，主要是由於確認的收入超過了這些業績義務的付款。在截至2023年3月26日的季度中，我們確認了2.2截至2022年12月31日，我們的合同負債中的140億美元作為收入。在截至2022年3月27日的季度中，我們確認了2.1截至2021年12月31日，我們的合同負債中的140億美元作為收入。
12

目錄表
洛克希德·馬丁公司
合併財務報表附註(未經審計)(續)
注5：- 庫存
庫存包括以下內容(以百萬為單位)：
3月26日，
2023		十二月三十一日，
2022
材料、備件和用品$601 $599 
在製品
2,681 2,297 
成品189 192 
總庫存$3,471 $3,088 
在授予合同之前履行合同所產生的成本，如果我們確定這些成本直接與合同或我們可以明確確定可能授予合同的預期合同相關，這些成本產生或增加用於履行履約義務的資源，並且這些成本是可收回的(稱為合同前成本)，則這些成本作為在製品計入庫存。最初在庫存中資本化的合同前成本通常確認為與收到預期合同後向客户轉讓產品和服務相一致的銷售成本。所有其他合同前成本，包括啟動成本，都在發生時計入費用。截至2023年3月26日和2022年12月31日，美元9801000萬美元和300萬美元791合同前成本中有1.3億美元包括在庫存中。截至2023年3月26日，合同前成本的增加主要是由我們的航空業務部門(主要是F-35項目和機密合同)推動的。
注6：- 退休後福利計劃
Fas收入
與我們的合格固定收益養老金計劃以及退休人員醫療和人壽保險計劃相關的税前Fas收入包括以下內容(以百萬為單位)：
 季度結束
 3月26日，
2023		3月27日，
2022
合格的固定收益養老金計劃
運營：
服務成本$(16)$(24)
非運營：
利息成本(365)(302)
計劃資產的預期回報430 502 
已確認的精算淨損失 (42)(150)
先前服務積分攤銷 87 90 
非服務性財務會計準則養老金收入110 140 
聯邦統計局養老金收入總額 $94 $116 
退休人員醫療和人壽保險計劃
運營：
服務成本$(1)$(2)
非運營：
利息成本(17)(12)
計劃資產的預期回報26 34 
確認的精算淨收益8 11 
攤銷以前的服務費用(3)(7)
非服務性退休人員醫療和生活收入14 26 
FA退休人員的醫療和生活收入總額$13 $24 
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目錄表
洛克希德·馬丁公司
合併財務報表附註(未經審計)(續)
我們將我們合格的固定收益養老金計劃和退休醫療和人壽保險計劃的FAS收入的服務成本部分記錄在銷售成本賬户中；我們將我們的符合條件的固定收益養老金計劃的FAS收入的非服務部分記錄在非服務FAS養老金收入賬户中；以及我們的退休醫療和人壽保險計劃的FAS收入的非服務部分作為其他非營業收入的一部分，在我們的綜合收益表的淨賬户中記錄。
上表中確認的精算淨損失或收益以及先前服務積分或費用的攤銷，以及與我們的其他退休後福利計劃有關的類似費用($3截至2023年3月26日的季度為2000萬美元，5(截至2022年3月27日的季度)從累積的其他全面虧損(AOCL)中重新分類，並計入列報期間的FA收入的組成部分。這些成本總計為$(47)2.8億($(37)，税後淨額)，在截至2023年3月26日的季度內，612000萬(美元)48(税後淨額)在截至2022年3月27日的季度內。
資金需求
我們合格的固定收益養老金計劃所需的資金是根據1974年修訂的《僱員退休收入保障法》(ERISA)確定的，同時考慮了CAS和國內收入法規則。不是在截至2023年3月26日和2022年3月27日的季度內，對我們的合格固定收益養老金計劃的繳費。
注7--法律程序和或有事項
法律訴訟
我們是在正常業務過程中發生的訴訟和其他法律程序的一方，包括根據與環境保護有關的條款而產生的事項，並可能受到與我們以前擁有的某些業務相關的或有事項的影響。這些類型的事項可能導致罰款、處罰、費用補償或繳款、補償性或三倍損害賠償或非金錢制裁或救濟。我們相信，上述事項的結果，包括下文所述的法律程序，對公司整體產生重大不利影響的可能性微乎其微，儘管任何不利事項的解決可能會對我們任何特定中期報告期的淨收益和現金流產生重大影響。我們在評估中考慮的因素包括現有法律程序和索賠的性質、聲稱的或可能的或有損害或損失(如果可評估)、案件的進展、現有法律和先例、法律顧問和其他顧問的意見或觀點、我們在類似案件中的經驗和其他公司的經驗、評估時我們掌握的事實以及我們打算如何迴應訴訟或索賠。隨着個別訴訟或索賠的進展，我們對這些因素的評估可能會隨着時間的推移而改變。
儘管我們無法確定地預測法律或其他訴訟的結果，但在至少存在可能已發生損失的合理可能性的情況下，GAAP要求我們披露對合理可能的損失或損失範圍的估計，或作出無法做出此類估計的聲明。我們遵循一個徹底的過程，在這個過程中，我們試圖估計合理的可能損失或損失範圍，只有當我們無法做出這樣的估計時，我們才會得出結論並披露無法做出估計。因此，除非我們在下文關於法律訴訟的討論中另有説明，否則無法估計與任何個別法律訴訟有關的合理可能的損失或損失範圍。
美利堅合眾國，前版本。Patzer；Cimma訴西科斯基飛機公司，等人。
由於我們收購了西科斯基飛機公司(Sikorsky)，我們承擔了對以下公司的辯護和任何潛在的責任二美國威斯康星州東區地區法院懸而未決的民事虛假索賠法案訴訟。2014年10月，美國政府提起訴訟，要求幹預第一起訴訟，這起訴訟是由前德爾科航空航天公司(Derco AerSpace)員工、Qui Tam親屬瑪麗·帕策提起的。2017年5月，美國政府提起訴訟，要求幹預第二起訴訟，這起訴訟是由前Sikorsky Support Services，Inc.(SSSI)員工Qui Tam Relator Peter Cimma提起的。2017年11月，法院將這些案件合併為一個單獨的訴訟，以進行證據開示和審判。
美國政府聲稱，西科斯基和二其全資子公司德爾科和SSSI在2006年6月美國海軍授予SSSI支持海軍T-34和T-44固定翼渦輪螺旋槳教練機的合同時違反了民事虛假索賠法和談判真相法。SSSI轉包給德爾科，
14

目錄表
洛克希德·馬丁公司
合併財務報表附註(未經審計)(續)
主要用於採購和管理教練機的備件。美國政府辯稱，SSSI在合同中向海軍開出了過高的賬單，原因是德爾科使用禁止的成本加成本百分比(CPPC)定價，將利潤和間接成本作為德爾科採購並出售給SSSI的備件價格的百分比來增加。美國政府還指控德科對SSSI的聲明、SSSI對海軍的聲明以及SSSI從2006年到2012年的最終間接成本年度證書是虛假的，並且SSSI提交了不準確的成本或定價數據，違反了獨家來源的後續“橋樑”合同的真實談判法案。美國政府的控訴主張了普通法對違約和不當得利的索賠。2021年11月29日，地方法院批准了美國政府要求部分即決判決的動議，裁定德科-SSSI協議是CPPC合同。
我們相信，對於美國政府剩餘的索賠，我們有法律和事實上的辯護。美國政府要求賠償約美元521000萬美元，罰款三倍，外加法定罰款。儘管我們繼續評估我們的責任和風險，但我們目前不認為我們可能會遭受重大損失。如果與我們的預期相反，美國政府在這件事的剩餘問題上獲勝，並證明損害賠償為或接近美元52這一結果可能會對我們確認負債期間的經營業績和支付任何損害賠償期間的現金流產生不利影響。

洛克希德·馬丁公司訴大都會運輸局
2009年4月24日，我們對紐約大都會運輸局及其基建公司(統稱為MTA)提起了宣告性判決訴訟，要求紐約南區美國地區法院裁定MTA嚴重違反了我們的協議，因為MTA未能提供進入必須進行工作的地點和完成合同所需的客户提供的設備。MTA提出了答辯和反訴，指控我們違反了合同，隨後以所謂的違約為由終止了合同。MTA要求的主要損害賠償是完成合同的費用和潛在的重新採購費用。雖然我們無法估計另一承包商完成合同的費用和重新採購的費用，但我們注意到，我們與MTA簽訂的合同總價值為#美元。3231000萬美元，其中241已經向我們支付了100萬美元，MTA正在尋求大約美元的損害賠償1901000萬美元。我們對MTA的指控提出異議，並對此進行辯護。此外，經過調查，我們由獨立律師代表的與此事有關的履約保證金的擔保人得出結論，MTA終止合同是不適當的。最後，我們的宣告性判決訴訟後來被修改，以包括對MTA的金錢損害索賠約#美元。951000萬美元。2014年12月，地區法院在進行了為期五週的長凳審判並提交了審判後的答辯書後，處理了這一事項。我們繼續等待地方法院的裁決。儘管這件事與我們以前的信息系統和全球解決方案(IS&GS)業務有關，但我們在2016年剝離IS&GS時保留了對訴訟的責任。

環境問題
根據美國政府法規，我們參與了與土壤、沉積物、地表水和地下水污染、有害物質的處置和其他環境事項有關的訴訟和潛在訴訟，涉及我們目前或以前的設施、我們可能負有合同責任的設施，以及我們被指定為潛在責任方(PRP)的第三方地點。根據美國政府法規，很大一部分環境成本將計入我們未來期間的淨銷售額和銷售成本。當記錄未來環境成本的責任時，我們通過向美國政府機構提供產品和服務的定價來記錄被認為可能在未來收回的資產，而不考慮合同形式(例如，成本可償還、固定價格)。我們通過評估美國政府法規、我們的美國政府業務基礎和合同組合以及我們收到此類成本報銷的歷史等因素，不斷評估我們資產對未來可能收回的環境成本部分的可回收性。我們包括那些預期分配給我們的非美國政府合同的環境成本部分，或根據美國政府合同被確定為不可追回的，在責任確定或調整時從我們的銷售成本中扣除。
截至2023年3月26日和2022年12月31日，與環境事項有關的負債總額為#美元。6901000萬美元和300萬美元6961000萬美元，其中大部分記錄在我們合併資產負債表的其他非流動負債中。我們已經記錄了未來可能收回的環境成本部分的資產，總額為#美元。6121000萬美元和300萬美元618截至2023年3月26日和2022年12月31日的600萬美元，其中大部分記錄在我們合併資產負債表的其他非流動資產中。
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目錄表
洛克希德·馬丁公司
合併財務報表附註(未經審計)(續)
環境補救活動通常跨越多年，由於評估污染程度的不確定性，以及補救技術的變化和監管環境標準的變化等因素，因此估計責任是一個判斷問題。我們正在監測或調查一些以前和現在的運營設施，以便將來可能採取補救措施。我們每季度對我們的環境補救地點的狀況以及相關的負債和應收賬款進行審查。此外，在我們的季度審查中，我們在估計補救活動可能需要的任何未來成本的時間和金額時，會考慮這些和其他因素，當特定地點可能已經或將會發生損失且損失可以合理估計時，我們會記錄負債。所記錄的責任金額是根據我們對該地盤補救所需費用的估計計算的。我們不會對已記錄的負債進行貼現，因為未來現金支付的金額和時間不是固定的或不能可靠地確定。我們不能在所有情況下合理地確定我們的財務風險的程度，因為儘管可能或合理地可能發生虧損，但在某些情況下，目前無法估計合理可能的損失或損失範圍。我們預計成本和成本回收大約超過20好幾年了。
我們還要求包括美國政府在內的其他PRPS追回已發生的費用或支付現場補救費用，並正在根據各種同意法令、命令和協議進行補救活動，這些同意法令、命令和協議與以前或當前運營的某些地點的土壤、地下水、沉積物或地表水污染有關。根據與加利福尼亞州、紐約、美屬維爾京羣島和華盛頓的某些地點相關的協議，美國政府和/或私人方根據《全面環境響應、補償和責任法》(CERCLA)，以PRPS的身份向我們償還相當於每個地點特定百分比的某些補救活動的支出。
除了上面討論的訴訟程序和潛在的訴訟程序外，聯邦和州一級對高氯酸鹽和六價鉻的潛在新規定可能會對我們產生不利影響。特別是，美國環境保護局(EPA)正在考慮是否在聯邦一級對六價鉻進行監管，加利福尼亞州水資源控制委員會繼續重新評估其現有的6 ppb高氯酸鹽飲用水標準。
如果加州的高氯酸鹽或聯邦一級的六價鉻採用大幅降低的標準，我們預計我們對環境負債和相關資產的估計將大幅增加，這部分增加的成本可能會在我們為美國政府提供的產品和服務的定價中未來收回。可分配給我們的非美國政府合同或根據美國政府合同被確定為不可收回的金額將被支出，這可能對我們在任何特定中期報告期的收益產生實質性影響。
我們還在評估針對一類化學品的現有和預期的法律要求的潛在影響，這類化學品通常被稱為全氟烷基物質(PFAS)。全氟辛烷磺酸已被廣泛使用，如滅火泡沫、製造工藝以及防沾污防粘產品(如特氟龍、防沾污織物)。由於我們多年來一直使用含有其中一些化合物的產品和工藝，它們很可能作為污染物存在於我們的許多環境補救地點。政府當局已宣佈計劃，在某些情況下已經開始管制飲用水中極低濃度的某些此類化合物，這可能會導致我們許多環境補救地點的清理成本增加。
信用證、擔保債券和第三方擔保
我們已經簽訂了由金融機構代表我們發行的備用信用證和擔保債券，我們已經直接向第三方發出了擔保，主要涉及從客户那裏收到的預付款和對某些合同未來履約的擔保。如果我們不履行義務，信用證和擔保債券一般可供提取。我們的未償還信用證和擔保債券總額為#美元。2.83億美元和3,000美元2.92023年3月26日和2022年12月31日。
此外，我們可以保證第三方，如合資夥伴的合同履行。截至2023年3月26日和2022年12月31日，第三方擔保總額為9081000萬美元和300萬美元904 百萬，其中大約 72%和71與我們目前或以前參與的合資企業的合同履行擔保有關的%。這些金額是我們對合資企業、合資夥伴或剝離業務因合同不履行而預計產生的最高金額的估計。通常，我們也有交叉賠償，使我們能夠代表合資夥伴追回可能支付的金額。第三方擔保不包括代表子公司和其他合併實體出具的擔保。
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目錄表
洛克希德·馬丁公司
合併財務報表附註(未經審計)(續)
在確定我們的風險敞口時，我們評估我們目前和以前的合資夥伴以及根據更新協議受讓人的聲譽、履行合同義務、技術能力和信用質量，所有這些協議都包括FAR要求的擔保。截至2023年3月26日和2022年12月31日，我們的財務報表中沒有記錄與第三方擔保或更新協議相關的重大金額。
其他或有事項
作為一家美國政府承包商，我們將接受美國政府的各種審計和調查，以確定我們的運營是否符合適用的法規要求。美國政府對我們的調查，無論是與政府合同有關的，還是出於其他原因進行的，都可能導致行政、民事或刑事責任，包括對我們施加的償還、罰款或處罰、暫停、擬議的除名、取消未來美國政府合同的資格，或暫停出口特權。暫停或取消禁令可能會對我們產生實質性的不利影響，因為我們依賴於與美國政府的合同。美國政府的調查通常需要數年時間才能完成，而且許多調查都沒有導致對我們採取不利行動。我們還向美國以外的客户提供產品和服務，這些產品和服務受美國和外國法律法規以及外國採購政策和做法的約束。我們對當地法規或適用的美國政府法規的遵守情況也可能會受到審計或調查。
在正常的業務過程中，我們為與某些產品銷售相關的客户提供保修。我們在相關產品交付期間記錄估計的保修成本。保修責任通常基於交付產品的剩餘保修月數和平均歷史每月保修付款。與長期生產合同有關的保修義務在完工時在合同估計數內入賬。
注8-- 公允價值計量
按公允價值經常性計量和記錄的資產和負債構成如下(單位：百萬)：
2023年3月26日2022年12月31日
總計第1級二級第三級總計第1級二級第三級
資產
共同基金$893 $893 $— $— $897 $897 $— $— 
美國政府證券115 — 115 — 118 — 118 — 
其他證券665 322 282 61 660 333 264 63 
衍生品11 — 11 — 18 — 18 — 
負債
衍生品164 — 164 — 196 — 196 — 
基本上所有按公允價值計量的資產，除衍生品外，都是指以信託形式持有的資產，為我們的某些非合格遞延補償計劃提供資金，並在我們的合併資產負債表上記錄在其他非流動資產中。共同基金和某些其他證券的公允價值是參考活躍市場的每單位報價乘以未考慮交易成本的持有單位數量來確定的。美國政府和某些其他證券的公允價值是使用定價模型來確定的，這些定價模型使用了可觀察到的輸入(例如，以通常報價的間隔觀察到的利率和收益率曲線)、經紀商或交易商提供的報價或具有類似特徵的證券的報價。衍生工具的公允價值由外幣遠期合約(包括嵌入衍生工具)及利率掉期合約組成，主要根據未來現金流量的現值，採用模型衍生估值釐定，該等估值採用可觀察的資料，例如利率、信貸利差及外幣匯率。
我們使用衍生工具主要是為了減少我們因外幣匯率和利率變化而面臨的市場風險。我們不以投機交易為目的訂立或持有衍生工具。我們在全球範圍內開展業務，並面臨與不斷變化的外幣匯率相關的風險。我們進行外幣對衝，如遠期合約和期權合約，它們的價值隨着外幣匯率的變化而變化。我們最重要的外匯敞口涉及英鎊、歐元、加元、澳元、挪威克朗和波蘭茲羅提。這些合約對衝了預測
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洛克希德·馬丁公司
合併財務報表附註(未經審計)(續)
外匯交易，以最大限度地減少與外幣匯率變化相關的收益和現金流波動。我們將外幣套期保值稱為現金流對衝。我們還主要通過我們的借貸活動受到利率變化的影響。對於固定利率借款，我們可以使用可變利率掉期，有效地將固定利率借款轉換為可變利率借款，以對衝債務公允價值的變化。這些掉期被指定為公允價值對衝。對於浮動利率借款，我們可以使用固定利率掉期，有效地將可變利率借款轉換為固定利率借款，以將利率變化對收益的影響降至最低。這些掉期被指定為現金流對衝。我們也可能進入未被指定為套期保值且不符合對衝會計資格的衍生品工具，這是為了將某些經濟風險降至最低。
我們的未償還利率掉期名義總額為#元。1.32023年3月26日和2022年12月31日均為10億美元。我們未償還外幣對衝的名義總額為#美元。7.43億美元和3,000美元7.32023年3月26日和2022年12月31日。我們在2023年3月26日和2022年12月31日未償還的利率掉期和外幣對衝的公允價值並不重大。在截至2023年3月26日和2022年3月27日的季度內，衍生品工具對淨收益和全面收益沒有重大影響。衍生工具對綜合現金流量表的影響計入經營活動提供的現金淨額。我們幾乎所有的衍生品都被指定用於對衝會計。
我們還對某些我們認為正在推進或開發適用於我們業務的新技術的公司進行投資。在活躍市場(第1級)報出市價的投資按公允價值記錄並反映在其他證券中，當無法使用可觀察到的投入進行估值時，某些投資被歸類為第3級。更多信息請參見《附註10--其他--投資》。
除上表所列金融工具外，我們持有其他金融工具，包括現金及現金等價物、應收賬款、應付賬款及債務。我們未償債務的估計公允價值為$。16.53億美元和3,000美元16.02023年3月26日和2022年12月31日。未償債務本金，包括短期和長期債務，為#美元。16.82023年3月26日和2022年12月31日的10億美元，不包括美元1.23億美元和3,000美元1.32023年3月26日和2022年12月31日的未攤銷折扣和發行成本。我們未償債務的估計公允價值是根據未來現金流的現值，使用模型衍生的估值來確定的，這些估值使用了可觀察到的輸入，如利率和信用利差(第2級)。
注9-- 股東權益
普通股回購
在截至2023年3月26日的季度內，我們簽訂了加速股份回購(ASR)協議，以
購買金額500我們普通股的1000萬美元。根據ASR協議的條款，我們支付了$500，並收到了首批交付的0.9百萬股我們的普通股。在我們2023年第一季度之後，在2023年4月ASR協議的最終結算時，我們收到了另一份0.2 百萬股我們普通股 不是額外的考慮。此外，2023年4月，我們又收到了一份 1.5億股普通股， 不是在最終結算我們於2022年第四季度簽訂的ASC時額外考慮。
根據我們的股份回購計劃，未來普通股回購的剩餘授權總額為$9.5 截至2023年3月26日，已達10億美元。當我們回購普通股時，我們會減少普通股的價格1回購股份面值的一半，超出面值的部分計入額外實收資本的減少額。如果額外實收資本減少到零，我們將超出面值的剩餘收購價格記為留存收益減少。
分紅
我們宣佈現金股息總計美元768百萬(美元)3.00 截至2023年3月26日的季度內每股）。由於RSU和PSU支付股息等值的時間，宣佈的總額可能與一段時期內支付的股息總額不同。這些股息等值物在歸屬期內應計，並在RSU和PSU歸屬時支付，這主要發生在每年第一季度。
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目錄表
洛克希德·馬丁公司
合併財務報表附註(未經審計)(續)
累計其他綜合損失
AOCL淨税後餘額變化包括以下內容（單位：百萬）：
退休後
福利計劃		其他，中國網AOCL
2022年12月31日的餘額$(7,866)$(157)$(8,023)
重新分類前的其他綜合收益(虧損)— (29)(29)
從AOCL重新分類的金額
確認精算淨損失 (a)
29 — 29 
攤銷先前服務貸項淨額 (a)
(66)— (66)
其他— 3 3 
從AOCL重新分類的總數(37)3 (34)
其他全面收益(虧損)合計(37)(26)(63)
2023年3月26日的餘額$(7,903)$(183)$(8,086)
2021年12月31日的餘額$(10,964)$(42)$(11,006)
重新分類前的其他綜合收益(虧損)— (22)(22)
從AOCL重新分類的金額
確認精算淨損失 (a)
115 — 115 
攤銷先前服務貸項淨額 (a)
(67)— (67)
其他— 1 1 
從AOCL重新分類的總數48 1 49 
其他全面收益(虧損)合計48 (21)27 
2022年3月27日的餘額$(10,916)$(63)$(10,979)
(a)與退休後福利計劃有關的AOCL改敍被記錄為所列每個期間財務和財務司收入的一個組成部分。見“附註6--退休後福利計劃”。
注10--其他
合同概算
在估計合同銷售額、成本和利潤時，需要做出重大的估計和假設。我們將利潤估計為完成合同所需的估計收入和總估計成本之間的差額。在一份長期合同開始時，我們確定並監控實現合同的技術、進度和成本方面的風險，以及我們賺取可變對價的能力，並評估這些風險對我們完成合同的銷售額和總成本的影響。評估考慮了技術要求(例如，新開發的產品與成熟產品的對比)、時間表和相關任務(例如，里程碑事件的數量和類型)以及成本(例如，履行我們與國際客户的某些合同所要求的工業合作協議，有時稱為抵消或本地化協議的材料、勞動力、分包商、管理費用、一般和行政費用以及估計成本)。每個合同的初始利潤預訂率考慮了完成合同的初始估計總成本中圍繞實現技術要求、進度和成本的能力的風險。如果我們成功地解除了與合同的技術、進度和成本方面相關的風險，則在合同履行期間的利潤預訂率可能會增加，這將減少完成合同的估計總成本，或可能增加我們預計在合同中收到的可變對價。相反，如果完成合同的估計總成本增加或我們預計收到的可變對價估計會減少，我們的利潤預訂率可能會下降。所有的估計在合同履行期間可能會發生變化，並可能影響利潤預訂率。當合同產生的總成本估計超過交易價格的總估計時，整個損失的撥備在合同層面確定，並記錄在損失明顯的期間，我們稱之為遠期損失。
我們部門銷售額、營業利潤和營業利潤率的可比性可能會受到合同利潤預訂率變化的有利或不利影響。利潤預訂率的提高，通常被稱為優惠
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洛克希德·馬丁公司
合併財務報表附註(未經審計)(續)
利潤調整通常涉及對估計總成本的修訂，以履行反映特定合同條件改善的履約義務。相反，特定合同的條件可能惡化，導致履行履約義務的估計總成本增加，利潤預訂率降低，通常被稱為不利的利潤調整。利潤入賬率的增加或減少是在本期確認的，它們是確定的，並反映了這種變化的開始至今的影響。部門營業利潤和利潤率也可能受到其他項目的有利或不利影響，這些項目可能會也可能不會影響銷售。有利的項目可能包括合同事項的積極解決、遣散費和重組的成本回收、保險回收和出售資產的收益。不利項目可能包括合同事項的不利解決；新冠肺炎的影響或供應鏈中斷；重組費用(重大遣散費行動除外，不包括在部門經營業績中)；糾紛準備金；某些資產減值；以及出售某些資產的損失。
我們的綜合淨利潤預訂率調整使部門營業利潤增加了約$415在截至2023年3月26日的季度中，405在截至2022年3月27日的季度內，收入為2.5億美元。這些調整使淨收益增加了約#美元。3282000萬(美元)1.28在截至2023年3月26日的季度內)和美元3202000萬(美元)1.19(每股)在截至2022年3月27日的季度內。我們確認了前幾個時期已履行的履約債務的淨銷售額約為$433在截至2023年3月26日的季度內，416在截至2022年3月27日的季度內，利潤為2.5億美元，這主要與影響收入的利潤預訂率變化有關。
我們有各種新的和升級的產品、服務和相關技術的開發計劃，這些產品、服務和相關技術具有複雜的設計和技術挑戰。這項開發工作本質上是不確定的，受我們和我們的供應商完成工作所需成本和時間的估計的重大變化的影響。其中許多方案都有成本類型的合同安排(例如，成本可報銷或成本加費用)。在這種情況下，相關的財務風險主要是費用降低、利潤率降低，或者在出現成本、進度或技術性能問題時取消計劃。
然而，我們現有的一些開發項目是在固定價格的基礎上籤訂合同的，或者包括具有固定價格生產選項的開發階段的成本型合同，我們的客户越來越多地實施將風險轉移給承包商的採購政策。帶有固定價格開發工作或固定價格生產選項的競爭性投標方案增加了在授予合同時和在合同履行期間發生前瞻損失的風險。由於開發計劃的複雜性和試驗性，我們可能會因為各種原因在新產品或技術的開發過程中遇到(過去也經歷過)技術和質量問題。我們的開發計劃正在進行中，雖然我們認為財務報表中包含的成本和費用估計是適當的，但這些計劃和固定價格合同結構的技術複雜性造成了財務風險，因為估計完成成本可能會超過當前合同價值，這可能會引發收益費用、終止條款或其他重大財務風險。如果我們的預計成本超過我們的預計合同收入，這些計劃就會有前瞻性損失的風險，這種損失可能會對我們的財務業績、現金流或財務狀況造成重大影響。任何此類損失都記錄在損失明顯的期間。
我們在一份機密的固定價格獎勵費用合同上遇到了業績問題，該合同涉及我們航空業務部門高度複雜的設計和系統集成，並定期確認前瞻性損失。我們繼續監控完成該計劃的技術要求、剩餘工作、時間表和估計成本。根據2021年商定的修訂時間表，累計損失約為#美元。270截至2023年3月26日，為1.2億美元。我們將繼續監測我們的業績、未來範圍的任何變化以及完成該計劃的估計成本，如果我們遇到進一步的業績問題、範圍擴大或成本增長，可能不得不在未來一段時間內記錄更多損失，這可能對我們的財務業績產生重大影響。此外，我們和我們的行業團隊將產生預付採購成本(也稱為合同前成本)，以增強我們實現修訂後的時間表和某些里程碑的能力。我們將監控合同前成本的可回收性，這可能會受到客户關於計劃未來階段的決定的影響。
我們負責在我們的RMS業務部門設計、開發和建造地面雷達的計劃。該計劃遇到了性能問題，我們會定期確認這些問題的影響範圍。截至2023年3月26日，累計損失約為2801000萬美元。我們將繼續監測我們的業績、未來範圍的任何變化以及完成該計劃的估計成本，如果我們遇到進一步的業績問題、範圍擴大或成本增長，未來可能不得不記錄額外的損失。
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目錄表
洛克希德·馬丁公司
合併財務報表附註(未經審計)(續)
然而，根據之前記錄的損失以及我們目前對完成該計劃的銷售額和成本的估計，目前我們預計，如果有任何額外的損失，將不會對我們的財務業績或財務狀況造成重大影響。
積壓
積壓(即未履行或剩餘的履約義務)是指我們希望確認的尚未將控制權轉移到客户的產品和服務的銷售額。隨着工作的進行或交付，它將在未來的期間轉換為銷售。對於我們的費用可報銷和固定價格獎勵合同，根據合同條款，我們預計收到的估計對價可能會超過合同授予金額。估計費用在合同開始時確定，並在整個合同期內不斷審查。在確定估計對價時，我們考慮了與完成合同的技術、進度和成本影響有關的風險，以及對任何可變對價的估計。我們定期審查這些風險，並可能相應地增加或減少積壓。由於此類合同的風險已成功註銷，客户的估計對價可能會減少，從而減少積壓，而不相應地確認銷售。截至2023年3月26日，我們的期末積壓為$145.11000億美元。我們預計將認識到大約36在接下來的一年中我們積壓的12幾個月和大約59在接下來的時間裏243個月作為收入，其餘部分此後確認。
所得税
我們的有效所得税税率是15.3截至2023年3月26日的季度的15.9截至2022年3月27日的季度。這兩個時期的利率都受益於研發税收抵免，來自國外的無形收入的税收減免，支付給我們具有員工持股計劃功能的固定繳款計劃的股息，以及員工股權獎勵。2023年第一季度的利率低於第一2022年第四季度的主要原因是研發税收抵免增加。
AS截至2022年12月31日，我們與不確定税收頭寸相關的負債為$1.61000億美元。在截至2023年3月26日的季度，我們與不確定税收頭寸相關的負債增加到美元1.9100億美元，由於2017年的減税和就業法案S取消了納税人在發生的年度立即扣除研發支出的選項，而是要求納税人在五年內攤銷此類支出，遞延税淨資產相應增加。
投資
我們對某些公司進行投資，我們認為這些公司正在推進或開發適用於我們業務的新技術。這些投資可以是普通股或優先股、認股權證、可轉換債券的形式。基金中的證券或投資。大部份投資於缺乏可隨時釐定公允價值的權益證券(私人持有證券)，該等公允價值最初按成本計量，其後僅在可見價格變動或減值減值(如適用)時才調整至公允價值。在活躍市場(一級)(公開持有證券)按市場報價進行的投資按公允價值入賬。當無法使用可觀察到的投入進行估值時，某些投資被歸類為3級。一級投資的賬面價值為$。6061000萬美元和300萬美元5892023年3月26日和2022年12月31日。由於公允價值和/或投資銷售的變化，我們錄得淨收益#美元。292000萬(美元)222000萬美元，或美元0.09每股，税後)和美元1032000萬(美元)772000萬美元，或美元0.29每股税後)在截至2023年3月26日和2022年3月27日。這些損益反映在我們綜合收益表上的其他非營業收入、淨賬户中。
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目錄表
獨立註冊會計師事務所報告

董事會和股東
洛克希德·馬丁公司

中期財務報表審核結果

我們已審閲隨附的洛克希德·馬丁公司(本公司)截至2023年3月26日,年度相關綜合收益、全面收益、現金流量和權益報表季度結束2023年3月26日和2022年3月27日，以及相關附註(統稱為“合併中期財務報表”)。根據我們的審核，吾等並不知悉綜合中期財務報表應作出任何重大修改，以符合美國公認會計原則。

我們此前已按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準審計了本公司截至2022年12月31日的綜合資產負債表、截至該年度的相關綜合收益表、全面收益表、現金流量表和權益表以及相關附註(本文未予列示)；在我們於2023年1月26日的報告中，我們對該等綜合財務報表表示了無保留的審計意見。我們認為，隨附的截至2022年12月31日的綜合資產負債表中所列信息，在所有重大方面都與其來源的綜合資產負債表有關。

評審結果的依據

這些財務報表由公司管理層負責。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和規定，我們必須與公司保持獨立。我們是按照PCAOB的標準進行審查的。對中期財務報表的審查主要包括應用分析程序和詢問負責財務和會計事項的人員。它的範圍遠小於根據PCAOB標準進行的審計，其目的是表達對整個財務報表的意見。因此，我們不表達這樣的觀點。
/s/安永律師事務所
泰森斯，弗吉尼亞州
2023年4月18日
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目錄表
第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析(MD&A)旨在幫助讀者瞭解我們的經營結果和財務狀況。MD&A是對我們的綜合財務報表和綜合財務報表附註以及我們截至2022年12月31日的Form 10-K年度報告(2022年Form 10-K)的補充，應與之一併閲讀。
業務概述
我們是一家全球安全和航空航天公司，主要從事先進技術系統、產品和服務的研究、設計、開發、製造、集成和支持。我們還提供廣泛的管理、工程、技術、科學、物流、系統集成和網絡安全服務。我們的主要重點領域是國防、空間、情報、國土安全和信息技術，包括網絡安全。我們為美國和國際客户提供具有國防、民用和商業應用的產品和服務，我們的主要客户是美國政府機構。在截至2023年3月26日的季度中，我們151億美元的淨銷售額中有73%來自美國政府，無論是作為主承包商還是作為分包商(包括國防部(DoD)的63%)，26%來自國際客户(包括通過美國政府簽訂的外國軍事銷售(FMS)合同)，1%來自美國商業和其他客户。
美國預算環境
由於我們近四分之三的銷售額來自美國政府，美國政府的支出水平，特別是國防支出，以及及時的資金投入，可能會影響我們的短期和長期財務表現。
2022年12月29日，總裁簽署了2023財年綜合撥款法案，該法案提供了8580億美元的國防資金，其中8167億美元用於國防部基地預算。這反映了比2023財年國防開支請求增加了446億美元，國防部增加了437億美元。總裁的2024財年預算請求於2023年3月9日提交給國會，啟動了2024財年國防授權和撥款的立法程序。該請求包括8,660億美元用於國防，其中8,420億美元用於國防部基地預算。
除了2024財年的預算程序外，國會還將不得不應對美國債務的法定上限，即通常所説的債務上限。目前31.4萬億美元的法定上限是在1月份達到的，這要求財政部採取會計措施，在避免超過債務上限的情況下，繼續正常為美國政府債務融資。然而，預計美國政府將在2023年6月之前用盡這些措施。如果不提高債務上限，美國政府可能無法履行其融資義務，所有可自由支配的計劃可能會受到重大幹擾，併產生更廣泛的金融和經濟影響。聯邦預算和債務上限預計將繼續成為國會相當大的辯論主題。儘管我們相信國防部、情報和國土安全項目將繼續獲得增加資金的共識支持，如果這種情況成為現實，很可能會優先獲得支持，但目前還無法預測對個別項目或洛克希德·馬丁公司的影響。
另請參閲我們的2022 Form 10-K中包含的“項目1A，風險因素”中對美國政府融資風險的討論。
地緣政治和經濟環境
我們在複雜和不斷變化的全球安全環境中運營，我們的業務受到地緣政治問題的影響。俄羅斯入侵烏克蘭大大加劇了全球地緣政治緊張局勢和安全擔憂。因此，隨着各國尋求改善其安全態勢，我們對我們的某些產品和服務的興趣有所增加。此外，美國政府向烏克蘭提供的安全援助創造了美國政府補充美國庫存的需求，從而導致對我們產品的額外和潛在的未來訂單。我們已經看到這種興趣導致了新合同談判的開始。然而，考慮到我們業務的長週期性質和目前的行業產能，我們預計新合同的短期銷售額不會大幅增加，以應對衝突。我們繼續評估我們運營和供應鏈的能力，以預測潛在需求，並使我們能夠交付關鍵能力。

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目錄表
新冠肺炎之前已經影響了我們的運營和財務業績及其對未來的影響，包括我們在預期時間框架內執行我們計劃的能力，仍然不確定，將取決於未來新冠肺炎的相關發展，包括新冠肺炎感染或潛在的新變種或亞變種的影響，供應商的影響以及防止和控制疾病傳播的相關政府行動。新冠肺炎對政府預算和其他資金優先事項(包括國際優先事項)的長期影響也很難預測，這些影響對我們產品和服務的需求，但可能會對我們未來的業績和業績產生負面影響。
我們的業務和財務表現也可能受到一般經濟狀況的影響。高通脹水平和宏觀經濟狀況的潛在惡化給洛克希德·馬丁公司、我們的供應商以及更廣泛的國防工業基礎的穩定帶來了風險。我們一直在經歷對我們的勞動力費率的影響，供應商已經發出了與通脹相關的成本壓力的信號，這將繼續影響我們的成本和定價。儘管通脹在2023年第一季度沒有對我們的財務業績產生重大影響，但如果通脹在較長一段時間內保持在當前水平或上升，而我們無法成功緩解影響，我們的成本可能會增加，從而對我們的利潤、利潤率和現金流造成壓力，特別是現有的固定價格合同。通貨膨脹還會限制我們客户對我們產品和服務的整體購買力，這可能會影響未來的訂單。我們仍然致力於不斷努力提高我們的運營效率，提高我們產品和服務的成本競爭力和可負擔性，這可能在一定程度上抵消通脹帶來的成本增長。
有關公司面臨的與地緣政治和經濟環境有關的其他風險，請參閲我們的2022年10-K表格中的風險因素項1A。

綜合經營成果
我們的運營週期主要是長期的，涉及多種類型的合同，涉及產品的設計、開發和製造以及相關活動，交付時間表各不相同。因此，某一年的經營業績，或銷售額和利潤的年度比較，可能不能預示未來的經營業績。應在這方面審查以下關於比較結果的討論。除非另有説明，這些討論中引用的所有每股金額都是在“每股稀釋後”的基礎上列報的。我們的綜合經營業績如下(單位：百萬，不包括每股數據)：
 季度結束
3月26日，
2023		3月27日，
2022
淨銷售額$15,126 $14,964 
銷售成本(13,080)(13,055)
毛利2,046 1,909 
其他(費用)收入，淨額(9)24 
營業利潤2,037 1,933 
利息支出(202)(135)
非服務性財務會計準則養老金收入110 140 
其他營業外收入，淨額49 123 
所得税前收益1,994 2,061 
所得税費用(305)(328)
淨收益$1,689 $1,733 
稀釋後每股普通股收益$6.61 $6.44 
其他（費用）收入淨額中報告的某些金額，包括我們應佔權益法投資對象的收益或虧損，均計入我們業務分部的營業利潤。因此，此類金額已包含在我們業務分部經營業績的討論中。
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目錄表
淨銷售額
我們通過向客户交付產品和服務來創造銷售額。我們的綜合淨銷售額如下（單位：百萬）：
 季度結束
3月26日，
2023		3月27日，
2022
產品$12,526 $12,494 
佔總淨銷售額的百分比82.8 %83.5 %
服務2,600 2,470 
佔總淨銷售額的百分比17.2 %16.5 %
總淨銷售額$15,126 $14,964 
我們幾乎所有的合同都是用完工百分比成本比法核算的。在完成百分比成本/成本法下，我們根據特定合同的完成進度以及我們對完成時將賺取的利潤的估計，記錄一段時間內合同的淨銷售額。以下關於合併淨銷售額的重大變化的討論應與隨後討論我們的綜合銷售成本和業務部門運營結果的變化同時閲讀，因為由於完成成本/成本方法的性質，我們的銷售額的變化通常伴隨着我們的銷售成本的相應變化。
產品銷售
截至2023年3月26日的季度產品銷售額與2022年同期相當，Space產品銷售額增加3.75億美元，主要被Aeronautics產品銷售額減少2.6億美元和MFC產品銷售額減少8500萬美元所抵消。Space產品銷量的增加是由於分類程序的開發量增加以及下一代攔截器（NGI）的開發量增加。Aeronautics的產品銷售額下降是由於F-35生產合同產量下降，部分被分類合同產量增加所抵消。MFC的產品銷量下降是由於制導多管火箭系統（GMLRS）的銷量下降。
服務銷售
截至2023年3月26日的季度，服務銷售額與2022年同期相比增加了1.3億美元，增幅為5%。這一增長主要是由於F-35維持合同數量增加，Aeronautics的銷售額增加約1.3億美元。
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目錄表
銷售成本
產品和服務的銷售成本包括材料、人工、分包成本和間接成本(間接費用、一般費用和行政費用)的分攤，以及履行我們與國際客户的某些合同所要求的產業合作協議(有時稱為抵消協議)的成本。對於我們的每一份合同，我們在合同層面監控成本的性質和金額，這些成本構成了我們完成合同的總成本估計的基礎。我們的綜合銷售成本如下(以百萬為單位)：
 
季度結束 (a)
3月26日，
2023		3月27日，
2022
銷售成本--產品$(11,151)$(11,107)
佔產品銷售額的百分比89.0 %88.9 %
銷售成本--服務(2,284)(2,167)
服務銷售額的百分比87.8 %87.7 %
其他未分配，淨額355 219 
銷售總成本$(13,080)$(13,055)
(a)自2023年1月1日起，該公司將無形資產攤銷費用從業務部門營業利潤中重新歸類到未分配項目行項目中，以更好地與管理層查看和管理業務的方式保持一致。有關這一變化對我們本期和上期分部營業利潤的影響的進一步信息，請參閲我們的合併財務報表附註中的“附註1列報基礎”。
以下有關我們產品和服務的綜合銷售成本的重大變化的討論應與前面關於我們的綜合淨銷售額和我們的業務部門運營結果的變化的討論一併閲讀。除了供應鏈中斷和通貨膨脹對我們計劃的潛在影響外，我們還沒有發現產品和服務的銷售成本有任何額外的發展趨勢，這將對我們未來的運營產生實質性影響。
產品成本
在截至2023年3月26日的季度裏，產品成本與2022年同期相當，因為Space較高的產品成本3.05億美元被航空公司2.4億美元和MFC 7500萬美元的較低產品成本所抵消。Space的產品成本較高是由於機密項目的開發量較大，以及NGI的開發量較高。航空公司的產品成本較低是由於F-35生產合同的數量較少，但部分被機密合同的較高數量所抵消。MFC的產品成本較低是由於GMLRS的數量較少。
服務成本
與2022年同期相比，截至2023年3月26日的季度服務成本增加了1.17億美元，增幅為5%。增加的主要原因是，由於F-35維持合同的數量增加，航空公司的產品成本增加了約1.15億美元。
其他未分配，淨額
其他未分配、淨額主要包括財務會計準則/財務會計準則(財務會計準則)所載的財務會計準則(財務會計準則)下的退休金總成本與服務成本的差額、股票薪酬開支、遞延薪酬計劃的資產及負債公允價值變動、無形資產攤銷開支及其他公司成本。這些項目沒有分配給業務部門，因此也沒有分配到產品或服務的銷售成本。在截至2023年3月26日的季度中，其他未分配的淨銷售成本減少了3.55億美元，而截至2022年3月27日的季度為2.19億美元。其他未分配，淨額較高，主要是由於
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目錄表
截至2023年3月26日的季度收益，而2022年同期與遞延補償計劃相關的資產和負債的公允價值為虧損。
其他(費用)收入，淨額
其他(費用)收入，淨額，主要包括權益法被投資人產生的收益。截至2023年3月26日的季度，其他支出淨額為900萬美元，而截至2022年3月27日的季度，其他收入淨額為2400萬美元。截至2023年3月26日的季度，其他費用淨額包括由於發行量減少和新產品開發成本增加，我們在ULA的股權方法投資產生的收益減少。
利息支出
截至2023年3月26日的季度的利息支出為2.02億美元，而截至2022年3月27日的季度的利息支出為1.35億美元。2023年利息支出的增加主要是由於2022年10月發行的票據。
非服務性FAS養老金收入
截至2023年3月26日的季度，非服務FAS養老金收入為1.1億美元，而截至2022年3月27日的季度為1.4億美元。減少的主要原因是利息成本較高以及計劃資產和相關預期回報較低。有關更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註中的“附註6-退休後福利計劃”。
其他營業外收入，淨額

其他營業外收入，淨額主要包括與投資公允價值變動有關的收益或虧損，或出售投資時的收益或虧損。在截至2023年3月26日的季度中，其他營業外收入淨額為4900萬美元，而截至2022年3月27日的季度為1.23億美元。在截至2023年3月26日的季度中，下降的主要原因是某些投資的公允價值收益較低。有關更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註中的“附註10--其他”。
所得税費用
我們的有效所得税税率在截至2023年3月26日的季度為15.3%，在截至2023年3月26日的季度為15.9% 2022年3月27日，這兩個時期的利率都受益於研發税收抵免，來自國外的無形收入的税收減免，支付給我們具有員工持股計劃功能的固定繳款計劃的股息，以及員工股權獎勵。2023年第一季度的利率低於第一2022年第四季度的主要原因是研發税收抵免增加。
美國(聯邦或州)或外國税收法律和法規的變化，或其解釋和應用(包括具有追溯力的法律和法規)，如研究或試驗性支出的攤銷，可能會對我們的所得税撥備、應繳税額、我們的遞延税收資產和負債餘額以及股東權益產生重大影響。除了税法的未來變化外，遞延税收淨資產的金額將根據幾個因素定期變化，包括對我們退休後福利計劃義務的衡量、對我們退休後福利計劃的實際現金貢獻以及不確定税收頭寸的金額變化或重新評估。
從2022年開始，2017年的減税和就業法案取消了在發生的年份立即扣除研發支出的選擇，並要求納税人出於税收目的在五年內攤銷此類支出。這一撥備預計將使我們2023年的現金税負增加約5.75億美元，我們的遞延税淨資產將增加類似的金額。對2023年現金納税義務的實際影響將取決於2023年支付或發生的研發費用等因素。現金税的影響將在五年內繼續，但在此期間將會減少，到2027年將變得無關緊要。
截至2022年12月31日，我們與不確定税收頭寸相關的負債為16億美元。在截至2023年3月26日的季度，我們與不確定税收狀況相關的負債增加到19億美元，遞延税淨資產也相應增加，這主要是由於上述2017年減税和就業法案的規定。

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目錄表
我們定期接受税務機關的審計或審查，包括外國税務機關(包括澳大利亞、加拿大、印度、意大利、日本、波蘭和英國)。税務審計和任何相關訴訟的最終決定同樣可能導致我們的税費意外增加，並影響盈利能力和現金流。

2022年8月16日，總裁簽署了2022年《降低通貨膨脹法案》，其中包含了2023年1月1日生效的條款，包括15%的公司最低税和1%的股票回購消費税，這兩項對我們的財務業績、財務狀況和現金流都不重要。
淨收益
我們報告截至2023年3月26日的季度淨收益為17億美元(每股6.61美元)，而截至2022年3月27日的季度淨收益為17億美元(每股6.44美元)。截至2023年3月26日的季度的淨收益和每股收益受到上述因素的影響。每股收益也受益於截至2023年3月26日的季度，與2022年同期相比，已發行加權平均普通股淨減少約1350萬股。加權平均普通股的減少是股票回購的結果，但部分被我們基於股票的獎勵和某些固定繳款計劃下的股票發行所抵消。
業務部門的運營結果
我們經營四個業務部門：航空、MFC、RMS和太空。我們根據提供的產品和服務的性質來組織我們的業務部門。
我們業務部門的淨銷售額和營業利潤不包括部門間銷售額、銷售成本和利潤，因為這些活動在合併中被剔除，因此不包括在管理層對每個部門的業績評估中。業務分部營業利潤包括我們應佔權益法投資收益或虧損的份額，因為權益法投資對象的經營活動與我們業務分部的運營密切相關。
業務部門營業利潤不包括下文描述的FAA/CAS養老金運營調整，即根據適用的美國政府成本會計準則（CAS）或聯邦收購法規（FAR），不被認為允許或分配給與美國政府的合同的一部分企業成本，以及不被視為管理層對分部經營績效評估一部分的其他項目，例如一部分管理和行政成本，法律費用和和解、基於股票的補償費用、遞延補償計劃的資產和負債公允價值變化、退休人員福利、重大遣散費、重大資產減損、資產剝離的損益、無形資產攤銷費用以及其他雜項企業活動。排除項目包括在我們業務分部的營業利潤與綜合營業利潤之間的對賬項目“未分配項目”中。
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目錄表
我們每個業務部門的銷售額和營業利潤如下(以百萬為單位)：
 季度結束
3月26日，
2023		3月27日，
2022
淨銷售額
航空學$6,269 $6,401 
導彈與火控2,388 2,452 
扶輪及傳道會系統3,510 3,552 
空間2,959 2,559 
總淨銷售額$15,126 $14,964 
營業利潤
航空學$675 $679 
導彈與火控377 385 
扶輪及傳道會系統350 406 
空間280 248 
業務部門總營業利潤1,682 1,718 
未分配的項目
FAA/CAS養老金運營調整415 426 
無形資產攤銷費用(62)(62)
其他，淨額2 (149)
未分配項目總數355 215 
合併營業利潤總額$2,037 $1,933 
自2023年1月1日起，我們在評估業務部門的經營業績時，不再考慮與購買的無形資產相關的攤銷費用。因此，以前計入分部營業利潤的無形資產攤銷費用現在在合併營業利潤總額的未分配項目中報告。這一變化適用於上述所附數額，包括2022年的數額。有關這一變化對我們本期和上期分部營業利潤的影響的進一步信息，請參閲我們的合併財務報表附註中的“附註1列報基礎”。我們還在2023年1月24日提交的當前8-K報表的附件99.1中，在我們的收益新聞稿中的預計業務部門運營業績標題下包括了補充表格，這些表格提供了未經審計的預計財務信息，反映了列報變化的影響-如果它適用於2022年和2021年的季度和年初至今。表格8-K中的補充表、收益新聞稿和當前報告沒有、也不應被視為併入本文作為參考。
我們業務部門的運營結果僅包括根據美國政府成本會計準則(CAS)計算的養老金費用，我們稱之為CAS養老金成本。我們通過根據美國政府合同對我們的產品和服務進行定價，收回CAS養老金和其他退休後福利計劃成本，因此，在我們每個業務部門的淨銷售額和銷售成本中確認CAS養老金成本。我們的合併財務報表必須提供養老金和其他退休後福利計劃收入，這些收入是根據美國公認會計準則(GAAP)的財務會計準則(FAS)要求計算得出的。財務會計系統/財務會計系統養卹金調整總額的業務部分是財務會計系統養卹金收入的服務費用部分與財務會計系統養卹金總成本之間的差額。在我們的綜合收益表中，非服務性財務會計準則養老金收入部分包括在非服務性財務會計準則養老金收入中。因此，在CAS養老金成本超過CAS養老金收入的服務成本部分的情況下，我們有一個有利的CAS/CAS養老金運營調整。
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目錄表
財務會計準則/財務會計準則養卹金調整總額，包括我們的合格固定收益養卹金計劃的財務會計準則養卹金收入中的服務和非服務費用部分，如下(以百萬計)：
季度結束
3月26日，
2023		3月27日，
2022
財務會計收入總額和CAS成本
Fas養老金收入$94 $116 
減去：CAS養老金成本431 450 
財務和財務司/CAS養卹金調整總額$525 $566 
服務和非服務成本對賬
FAS養老金服務費$(16)$(24)
減去：CAS養老金成本431 450 
財務會計準則/財務會計準則養卹金業務調整總額415 426 
非服務性財務會計準則養老金收入110 140 
財務和財務司/CAS養卹金調整總額$525 $566 
管理層通過關注淨銷售額和營業利潤，而不是根據運營費用的類型或數額來評估合同的績效。因此，我們對業務部門業績的討論集中在淨銷售額和營業利潤上，這與我們管理業務的方法是一致的。這種方法在我們合同的整個生命週期中是一致的，因為管理層通過關注淨銷售額和營業利潤來評估每個合同的投標情況，並以類似的方式監控合同完成後的業績。
隨着合同的進展，我們定期向客户提供我們的成本報告。報告中的成本信息是以每份合同要求指定的方式積累的。例如，提供給客户的產品成本數據通常與該產品的子組件(如飛機上的翼盒)一致，服務的成本數據通常與所執行的工作類型(如飛機維護)一致。我們的合同通常允許在產品和服務的定價中收回成本。我們的大多數合同是在要求我們披露提供產品或服務的估計總成本的情況下與客户投標和談判的。這種與美國政府客户談判合同的方法通常允許收回我們的實際成本成本加上合理的利潤率。我們還可以簽訂某些材料或組件的長期供應合同，以配合某些產品的生產計劃，並確保它們以已知的單價供應。
我們的許多合同跨越數年，包括高度複雜的技術要求。在合同開始時，我們識別和監控合同的技術、進度和成本方面的風險，並評估這些風險對我們完成合同的總成本估計的影響。這些估計考慮技術要求(例如，新開發的產品與成熟產品)、時間表和相關任務(例如，里程碑事件的數量和類型)以及成本(例如，材料、勞動力、分包商、管理費用和完成我們產業合作協議的估計成本)。有時稱為抵消協議，根據某些國際客户合同的要求)。每個合同的初始利潤預訂率考慮了圍繞完成合同的初始估計總成本中實現技術要求、進度和成本的能力的風險，以及可變因素。如果我們成功地註銷了與合同的技術、進度和成本方面相關的風險，則在合同履行期間利潤預訂率可能會增加，這將減少完成合同的估計總成本。相反，如果完成合同的預計總成本增加，我們的利潤預訂率可能會降低。所有估計值在合同履行期間可能會發生變化，可能會影響利潤預訂率。有關固定價格合同的進一步討論，請參閲我們的合併財務報表附註中的“附註10--其他”。
我們有許多被美國政府指定為機密的項目，不能具體描述。這些保密計劃的經營結果包括在我們的合併和業務部門結果中，並受到與我們其他計劃相同的監督和內部控制。
我們的淨銷售額主要來自向美國政府提供的產品和服務的長期合同以及通過美國政府簽訂的FMS合同。我們將收入確認為績效義務
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目錄表
客户滿意，客户獲得對產品和服務的控制權。對於交付產品並不斷將控制權轉移給客户的履約義務，收入是根據完成履約義務的進展程度確認的，通常使用合同進度的完工成本比成本衡量，因為它最好地描述了當我們在合同上產生成本時將控制權轉移給客户的情況。對於控制權沒有持續轉移給客户的履約義務，我們在每個履約義務完全履行的時間點確認收入。
淨銷售額和營業利潤的變化一般以數量表示。數量的變化是指由於個別合同的生產活動水平、交貨或服務水平的不同而導致銷售或營業利潤的增加或減少。部門營業利潤的數量變化通常基於特定合同的當前利潤預訂率。
我們部門銷售額、營業利潤和營業利潤率的可比性可能會受到合同利潤預訂率變化的有利或不利影響。利潤預訂率的增加通常被稱為有利的利潤調整，通常涉及對估計總成本的修訂，以履行反映特定合同條件改善的履約義務。相反，特定合同的條件可能惡化，導致履行履約義務的估計總成本增加，利潤預訂率降低，通常被稱為不利的利潤調整。利潤入賬率的增加或減少是在本期確認的，它們是確定的，並反映了這種變化的開始至今的影響。部門營業利潤和利潤率也可能受到其他項目的有利或不利影響，這些項目可能會也可能不會影響銷售。有利的項目可能包括合同事項的積極解決、遣散費和重組的成本回收、保險回收和出售資產的收益。不利項目可能包括合同事項的不利解決；新冠肺炎的影響或供應鏈中斷；重組費用(重大遣散費行動除外，不包括在部門經營業績中)；糾紛準備金；某些資產減值；以及出售某些資產的損失。
我們的合併淨利潤預訂率調整使部門營業利潤在截至2023年3月26日的季度增加了約4.15億美元，在截至2022年3月27日的季度增加了4.05億美元。
我們定期遇到性能問題，並記錄某些程序的損失。有關航空和RMS計劃的進一步討論，請參閲我們的合併財務報表附註中的“附註10--其他”。
我們已經與加拿大政府簽訂了RMS業務部門的加拿大海上直升機計劃合同，該合同規定設計、開發和生產CH-148型飛機(原始設備合同)，這是S-92直升機的軍用變種，並在較長時間內為機隊提供後勤支持(現役支持合同)。該計劃遇到了性能問題，包括最終飛機交付延遲，超出了最初的合同要求，加拿大皇家空軍的飛行時數低於最初的預期，這影響了該計劃的收入和我們根據該計劃收回成本。根據該計劃，未來銷售和收回現有和未來成本在很大程度上取決於實現一定的飛行小時數，即是不確定的，依賴於飛機的可用性和性能，以及加拿大政府資源的可用性。我們目前正在與加拿大政府討論可能對雙方都有利的某些合同條款和條件進行調整的可能性。未來的業績問題或由於修訂的合同範圍或客户要求導致我們的估計發生變化，可能會影響我們收回成本的能力，並可能導致虧損，這可能會對我們的經營業績產生重大影響。
我們還與Türkish行業簽訂了多份Türkish通用直升機計劃(TUHP)的合同，預計與Türkish行業合作生產用於Türkiye的T70直升機，並根據回購或抵消義務提供相關Türkish商品和服務，以包括未來在Türkiye製造的直升機在全球銷售。2020年，美國政府對Türkish實體和個人實施了某些制裁，這些制裁影響了我們履行TUHP合同的能力，我們根據受影響的合同提供了不可抗力通知。TUHP的合同可能被全部或部分重組或終止，這可能會導致銷售額進一步減少，施加罰款或評估損害，並增加不可收回的成本，這可能會對我們的財務業績產生不利影響。
我們的MFC業務部門之前獲得了一份競爭性投標分類合同，其中包括該計劃的多個階段。我們目前正在進行的一個階段主要是以成本類型為結構的。其他階段主要是固定價格，目前不能授予。如果更多的階段在以後的日期授予，我們預計這些階段的執行將是虧損的。我們將繼續監控計劃中的情況，如果情況發生變化，我們可能會被要求確認前瞻損失。任何此類損失都可能對我們的財務業績造成重大影響。
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目錄表
航空學
我們航空業務部門的經營業績摘要如下(以百萬為單位)：
 季度結束
3月26日，
2023		3月27日，
2022
淨銷售額$6,269 $6,401 
營業利潤675 679 
營業利潤率10.8 %10.6 %
截至2023年3月26日的季度，航空公司的淨銷售額比2022年同期減少了1.32億美元，降幅為2%。減少的主要原因是由於生產合同數量減少，F-35項目的淨銷售額減少了3.35億美元。由於銷量增加，機密項目的銷售額增加了1.35億美元，F-16項目的銷售額增加了7000萬美元，部分抵消了這一下降由於更高的產量和維持量。
航空公司截至2023年3月26日的季度營業利潤與2022年同期相當。F-35項目的營業利潤是可比的，因為生產合同的較低數量主要被合同組合所抵消。F-16項目的營業利潤是可比的，因為生產和維護合同的較高數量被生產合同和維護合同的較高不利利潤調整所抵消。總計淨利潤預訂率調整後的淨利潤在他在第一季度2023 與去年同期相比2022.
導彈與火控
我們MFC業務部門的經營業績摘要如下(以百萬為單位)：
 季度結束
3月26日，
2023		3月27日，
2022
淨銷售額$2,388 $2,452 
營業利潤377 385 
營業利潤率15.8 %15.7 %
截至2023年3月26日的季度，MFC的淨銷售額減少了6400萬美元，降幅為3%。與二零二二年同期相比。 減少的主要原因是傳感器和全球維持計劃的淨銷售額減少了8500萬美元，因為2022年第一季度的淨銷售額反映了2023年第一季度未發生的要求修改對國際計劃的有利利潤調整的影響；以及由於數量減少(制導多管發射火箭系統(GMLRS))，戰術和攻擊導彈計劃的淨銷售額減少了6000萬美元。由於更高的淨有利利潤調整(愛國者先進能力-3(PAC-3))的影響，綜合防空和導彈防禦計劃的淨銷售額增加了7000萬美元，部分抵消了這些減少。
截至2023年3月26日的季度，MFC的營業利潤減少了800萬美元，降幅為2%。與2022年同期相比。這一下降主要是由於傳感器和全球維持計劃的營業利潤較低，為8500萬美元，原因是如上所述，2022年第一季度對一個國際計劃進行了有利的利潤調整。由於淨有利利潤調整(PAC-3)的影響，綜合防空和導彈防禦計劃的營業利潤增加了6000萬美元，部分抵消了這一下降。此外，與2022年第一季度相比，由於戰術導彈和攻擊導彈的合同組合，運營利潤率受到了積極影響。與2023年同期相比，2023年第一季度的總淨利潤預訂率調整約為2500萬美元2022.
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目錄表
扶輪及傳道會系統
2022年12月5日，美國陸軍在未來遠程突擊飛機大賽中選擇了西科斯基的競爭對手，這是其未來垂直升降計劃的一個組成部分，以取代其攻擊和通用直升機機隊的一部分。2022年12月28日，西科斯基代表Defiant團隊向美國政府問責局(GAO)提出抗議，挑戰美軍的決定，2023年4月6日，GAO發佈了一項決定，否認了抗議。我們不會就這件事提起進一步的訴訟。西科斯基仍然是未來垂直升降機計劃的另一個組成部分-未來攻擊偵察機競賽的兩個競爭者之一。
我們RMS業務部門的經營業績摘要如下(以百萬為單位)：
 季度結束
3月26日，
2023		3月27日，
2022
淨銷售額$3,510 $3,552 
營業利潤350 406 
營業利潤率10.0 %11.4 %
在截至2023年3月26日的季度裏，RMS的淨銷售額下降了4200萬美元，降幅為1%。與2022年同期相比。減少的主要原因是 西科斯基直升機項目的淨銷售額下降了7500萬美元，原因是生產量減少(黑鷹)；各種C6ISR(指揮、控制、通信、計算機、網絡、作戰系統、情報、監視和偵察)項目的淨銷售額下降了6000萬美元。由於數量增加(宙斯盾和TPY-4計劃)，綜合作戰系統和傳感器(IWSS)計劃的淨銷售額增加了8500萬美元，部分抵消了這一下降。
在截至2023年3月26日的季度中，RMS的營業利潤減少了5600萬美元，降幅為14%。與2022年同期相比。減少的主要原因是西科斯基直升機項目的運營利潤較低，為6500萬美元，原因是生產量減少、淨利潤調整有利、黑鷹項目的合同組合以及不利的利潤調整(CH-53K)。與2023年同期相比，2023年第一季度總淨利潤預訂率調整後減少3500萬美元2022.
空間
我們空間業務部門的經營業績摘要如下(以百萬為單位)：
 季度結束
3月26日，
2023		3月27日，
2022
淨銷售額$2,959 $2,559 
營業利潤280 248 
營業利潤率9.5 %9.7 %
截至2023年3月26日的季度，Space的淨銷售額增加了4億美元，增幅為16%。與2022年同期相比。這一增長主要是由於戰略和導彈防禦計劃的淨銷售額增加了1.85億美元，原因是開發量增加(下一代攔截器(NGI))；國家安全空間計劃的淨銷售額增加(1.7億美元)，原因是開發量增加(分類計劃)以及淨有利利潤調整的影響(下一代開銷持久紅外地球同步衞星(下一代OPIR)和分類計劃)；以及由於銷售量增加(獵户座)，商業民用航天計劃的淨銷售額增加了5500萬美元。
截至2023年3月26日的季度，Space的營業利潤增加了3200萬美元，增幅為13%。與2022年同期相比。這一增長主要是由於國家安全空間項目的運營利潤增加了7000萬美元，這是由於更高的淨有利利潤調整(下一代OPIR和機密項目)的影響。由於發行量減少和新產品開發成本增加，該公司對聯合發射聯盟(ULA)的投資導致股本收益減少4500萬美元，部分抵消了這一增長。2023年第一季度總淨利潤預訂率調整比上年同期高出8500萬美元2022.
總股本(虧損)/收益(主要是ULA)約為1500萬美元，佔Space年營業利潤的5%這個年第一季度2023年，相比之下約3000萬美元，或12%在年第一季度2022.
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目錄表
財務狀況
流動性與現金流
截至2023年3月26日，我們擁有24億美元的現金和現金等價物。我們的主要流動性來源是我們運營的現金。然而，如果需要，我們也可以進入信貸市場，用於流動性或一般企業目的，包括股票回購。這包括我們30億美元的循環信貸安排或發行商業票據的能力，以及用於支持客户預付款和其他貿易融資目的的信用證，如保證我們履行特定合同。我們相信，我們的現金和現金等價物、我們從運營中產生的預期現金流以及我們進入信貸市場的機會，將足以滿足我們在未來12個月及以後的現金需求和現金部署計劃，根據我們目前的業務計劃。
從客户那裏收到的現金，無論是為所完成的工作支付發票，還是從非美國政府客户那裏獲得的超出所發生成本的預付款，都是我們運營現金的主要來源。在客户撥出資金之前，我們通常不會開始合同工作。然而，有時，在政府撥款之前，我們會自己為客户項目提供資金。如果我們產生的成本超過合同規定的資金或合同授予之前的資金，這將對我們的現金流產生負面影響，我們可能面臨償還額外成本的風險。
我們合同上的賬單時間表和付款條款因多種因素而異，包括合同類型。我們通常根據可償還成本的合同更頻繁地開具和收取現金，這些合同約佔我們在截至2023年3月26日的季度記錄的銷售額的41%，因為我們被授權在發生成本時開具賬單。我們的一些固定價格合同可能規定了基於績效的付款，這允許我們在履行合同時開具賬單和收取現金。每項合同的談判都包括按業績付款的數額和相關的里程碑。此類付款的時間可能與我們履行合同所產生的成本的時間不同，從而影響我們的現金流。
美國政府已表示，將考慮將進度付款作為談判固定價格合同付款條款的基線，而不是基於績效的付款。與商定的履約付款條件不同，進度付款規定相當於合同履行期間發生的費用數額的一個百分比，並在發生費用時定期開具發票。如果美國政府改變其支付政策或決定扣留我們的賬單付款，我們的現金流可能會受到影響。例如，在新冠肺炎疫情爆發之初，美國政府將適用於我們的進度支付率從80%提高到90%，這一政策的逆轉或修改可能會影響我們現金流的時機。雖然政策變化或預扣付款的影響可能會推遲收到現金，但在合同有效期內收取的累計現金數額不應改變。
自新冠肺炎疫情爆發以來，我們一直致力於加快向供應鏈支付，重點是小型和有風險的企業。我們將在2023年繼續按需使用加速支付。
我們有一個平衡的現金部署戰略，投資於我們的業務和關鍵技術，為我們的客户提供增強的能力，提高股東價值，並定位自己，以便在新的商業機會出現時利用它們。根據這一戰略，我們繼續通過資本支出、獨立研發以及有選擇的業務收購和投資來投資我們的業務和技術。
我們通過分紅和股票回購將現金返還給股東。在截至2023年3月26日的季度內，我們達成了加速股票回購(ASR)協議，回購了5億美元的普通股。截至2023年3月26日，根據我們的計劃，未來普通股回購的剩餘授權總額為95億美元，預計將在2025年之前的三年內使用。我們預計將通過運營現金和發行額外債務為回購提供資金。股票回購計劃沒有到期日，董事會可以隨時修改或終止。最終購買的股份數量和購買時間由管理層酌情決定，並須遵守適用的法律和法規。
我們繼續積極管理我們的債務水平，包括期限和利率。我們還積極管理我們的養老金義務，並期望通過購買集團年金合同或使用資產對部分未償還的固定收益養老金義務採取其他行動，繼續機會主義地管理我們的養老金負債。
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目錄表
來自養老金信託基金。有關更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註中的“附註6-退休後福利計劃”。未來的養老金風險轉移交易也可能是重大的，並導致我們向養老金信託基金做出額外的貢獻。
在截至2023年3月26日的季度內，我們在提交給我們的2022年10-K表格《管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析》中提出的合同承諾沒有發生實質性變化，這是我們正常業務過程之外的情況。
下表彙總了我們的現金流信息，然後討論了關鍵要素(以百萬美元為單位)：
 季度結束
3月26日，
2023		3月27日，
2022
年初現金及現金等價物$2,547 $3,604 
經營活動
淨收益1,689 1,733 
非現金調整265 352 
營運資金的變動(267)(654)
其他，淨額(123)(21)
經營活動提供的淨現金1,564 1,410 
用於投資活動的現金淨額(259)(251)
用於籌資活動的現金淨額(1,412)(2,880)
現金和現金等價物淨變化(107)(1,721)
期末現金及現金等價物$2,440 $1,883 
經營活動
截至2023年3月26日的季度，經營活動提供的淨現金比2022年同期增加了1.54億美元。這一增加主要是由於營運資金的各種變化，主要是影響合同資產和應收賬款（主要是航空公司的F-35計劃和MFC的導彈計劃）的生產和計費週期，部分被應付賬款（主要是航空公司）的現金支付時間所抵消。
非公認會計準則財務計量-自由現金流
自由現金流是一種非公認會計準則的財務指標，我們將其定義為運營現金減去資本支出。我們的資本支出包括設備和設施、基礎設施和信息技術(包括開發或購買資本化的內部使用軟件的費用)。我們使用自由現金流來評估我們的業務業績和整體流動性，並在我們的年度和長期激勵計劃中作為業績目標。我們認為，自由現金流對投資者來説是一種有用的衡量標準，因為它代表了在對企業進行再投資後從運營中產生的現金數量，這些現金可能可以返還給股東和債權人(通過股息、股票回購和償還債務)，或者可以用於為收購和其他投資提供資金。然而，自由現金流的全部數額不一定可用於可自由支配的支出，因為它不計入某些強制性支出，如償還到期債務和養卹金繳款。雖然管理層認為，自由現金流量作為非GAAP財務指標可能有助於評估我們的財務業績，但它應該被認為是對根據GAAP編制的財務信息的補充，而不是替代，可能無法與其他公司使用的類似名稱的指標相比較。
下表對經營活動提供的現金淨額與自由現金流進行了核對(以百萬美元為單位)：
 季度結束
3月26日，
2023		3月27日，
2022
運營現金$1,564 $1,410 
資本支出(294)(268)
自由現金流$1,270 $1,142 
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目錄表
投資活動
在截至2023年3月26日的季度裏，用於投資活動的淨現金比2022年同期增加了800萬美元。在截至2023年3月26日和2022年3月27日的季度中，資本支出總額為2.94億美元和2.68億美元。我們的大部分資本支出用於設備和設施基礎設施，這些設備和設施基礎設施通常用於支持我們所有業務部門的新計劃和現有計劃。我們還產生用於支持項目和一般企業信息技術基礎設施的信息技術資本支出，包括開發或購買內部使用軟件的成本。
融資活動
在截至2023年3月26日的季度裏，用於融資活動的淨現金為14億美元，而2022年同期為29億美元。
在截至2023年3月26日和2022年3月27日的季度中，我們支付了總計7.84億美元(每股3.00美元)和7.67億美元(每股2.80美元)的股息。
在截至2023年3月26日的季度裏，我們支付了5億美元回購了110萬股普通股，其中20萬股是在2023年4月結算時收到的。有關更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註中的“附註9--股東權益”。在截至2022年3月27日的季度裏，我們支付了20億美元回購了470萬股普通股，其中60萬股是在2022年4月結算時收到的。
資本資源
截至2023年3月26日，我們持有24億美元的現金和現金等價物，這些現金和現金等價物通常可用於資助普通業務運營，而沒有重大的法律、監管或其他限制。
截至2023年3月26日，我們與多家銀行擁有30億美元的循環信貸安排(循環信貸安排)，到期日為2027年8月24日，可用於一般企業用途，包括支持商業票據借款。我們可以要求，銀行可以酌情批准增加循環信貸安排下的借款能力，最高可增加5億美元。截至2023年3月26日，循環信貸安排下沒有未償還的借款。
我們已與金融機構達成協議，規定發行商業票據。商業票據的未償還餘額可以每天波動，期間的未償還金額可能大於或少於期末報告的金額。截至2023年3月26日和2022年12月31日，沒有未償還的商業票據借款。在條件允許的情況下，我們可以不時發行由我們的循環信貸機制支持的商業票據，以管理現金流的時間安排。然而，根據市場情況，商業票據可能不會以優惠的條件提供，或者根本不會。

截至2023年3月26日，我們的未償還短期和長期債務總額，扣除未攤銷折扣和發行成本，為156億美元，以公開發行的票據的形式，以固定利率計息。截至2023年3月26日，我們遵守了債務和信貸協議中包含的所有契約。

我們積極尋求以保持財務靈活性的方式為我們的業務融資，同時在可行的範圍內將借款成本降至最低。我們審查金融市場和經濟狀況的變化，以管理我們的債務類型、金額和期限。我們有時可能會對現有的債務進行再融資，改變可變利率和固定利率債務的組合，或者尋找其他融資來源來滿足我們的現金和運營需求。
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目錄表
其他事項
F-35項目的現狀
F-35計劃主要包括生產合同、維持活動和新的發展努力。鑑於美國政府目前為美國空軍、美國海軍陸戰隊和美國海軍制定的2456架飛機庫存目標；我們的七個國際夥伴國家和九個外國軍售(FMS)客户的承諾；以及其他國家的興趣，這種飛機的生產預計將持續多年。我們繼續看到國際上對F-35的強勁需求。加拿大政府於2023年1月宣佈承諾購買88架F-35飛機。2023年2月，新加坡政府宣佈有意再購買8架F-35飛機，使其總數達到12架。2023年3月，韓國政府宣佈批准再購買20架F-35飛機，使其總數達到60架。
2023年第一季度，我們交付了5架飛機，積壓了340架飛機。該季度的交付受到2022年底發生的政府配備設備(GFE)引擎問題的影響，該問題導致航班運營暫停，導致飛機交付受阻，直到2023年3月恢復航班運營和交付。我們目前預計，由於與技術更新3(TR-3)配置相關的軟件成熟和硬件交付時間，我們將在2023年交付少於先前計劃的147-153架飛機；我們將在未來飛行測試結果出來之前提供更新的範圍。儘管交付範圍發生了變化，但目前我們預計2023年的財務前景不會受到實質性影響。自項目啟動至2023年第一季度，我們已向美國和國際客户交付了899架F-35飛機，其中包括652架F-35A機型、178架F-35B機型和69架F-35C機型，顯示了F-35項目的持續進步和壽命。
考慮到F-35項目的規模和複雜性，我們預計，作為國防部、國會和國際國家監督和預算程序的一部分，將會有與飛機性能、計劃和交付時間表、成本和要求相關的持續審查。當前項目面臨的挑戰包括我們和我們的供應商的表現(包括新冠肺炎性能方面的挑戰)、軟件開發、未來飛行測試的執行情況以及飛機測試和運營的結果、與飛機生命週期運營相關的成本水平、維持和潛在的合同義務、與通脹相關的成本壓力，以及提高可負擔性的能力。
或有事件
有關我們的或有債務，包括表外安排的信息，請參閲我們的合併財務報表附註中的“附註7--法律訴訟和或有事項”。
關鍵會計政策
在我們的2022年Form 10-K《管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析》中披露的關鍵會計政策沒有重大變化。
第3項：關於市場風險的定量和定性披露
正如我們在2022 Form 10-K的“7A項，關於市場風險的定量和定性披露”中披露的那樣，我們在全球範圍內開展業務，並受到與外幣匯率變化相關的風險的影響。我們進行外幣對衝，如遠期合約和期權合約，它們的價值隨着外幣匯率的變化而變化。自2022年12月31日以來，我們對市場風險的敞口沒有實質性變化。有關進一步討論，請參閲我們的合併財務報表附註中的“附註8--公允價值計量”。
項目4.控制和程序
我們對截至2023年3月26日的披露控制和程序的有效性進行了評估。在首席執行官(CEO)和首席財務官(CFO)的監督下，各業務部門和主要公司職能的高級管理層參與了評價工作。基於這一評估，首席執行官和首席財務官得出結論，截至2023年3月26日，我們的披露控制和程序正在運作和有效。
在截至2023年3月26日的季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
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目錄表
前瞻性陳述
本10-Q表格包含的陳述，在一定程度上不是對歷史事實的陳述，構成了聯邦證券法意義上的前瞻性陳述，並基於我們目前的預期和假設。“相信”、“估計”、“預期”、“項目”、“打算”、“預期”、“計劃”、“展望”、“預定”、“預測”以及類似的表述都是為了識別前瞻性陳述。這些陳述不是對未來業績的保證，可能會受到風險和不確定性的影響。由於以下因素，實際結果可能會有很大差異：
 
•預算的不確定性、未來預算削減的風險、持續的決議籌資機制和債務上限的影響以及政府關門和不斷變化的籌資和購置優先事項的可能性；
•我們對與美國政府的合同的依賴，這些合同依賴於美國政府的資金，可以為了方便而終止，以及我們談判有利合同條款的能力；
•與複雜和技術先進的項目，包括F-35項目的開發、生產、維持、性能、進度、成本和要求有關的風險；
•重大項目的計劃生產率和訂單，符合嚴格的性能和可靠性標準，以及材料可用性，包括政府提供的設備；
•合同授予的時間或合同確定的延遲以及產品交付和績效里程碑的時間和客户接受度;
•我們根據美國政府合同以及固定價格合同和可償還成本合同的組合收回成本的能力；
•將風險轉移給承包商的客户採購政策，包括具有固定價格開發工作或後續生產選項的競爭性投標項目或其他財務風險；以及投資、成本超支或其他成本壓力和績效問題對固定價格合同的影響；
•影響我們行業的採購和其他法規和政策的變化、我們產品的出口、成本允許性或回收、優先合同類型以及績效和進度付款政策；
•主要供應商、隊友、合資企業(包括聯合發射聯盟)、合資夥伴、分包商和客户的業績和財務可行性；
·改變經濟、工業、商業和政治條件，包括它們對政府政策的影響；
•通貨膨脹和其他成本壓力的影響；
•新冠肺炎或未來疫情對我們的業務和財務業績的影響，包括供應鏈中斷和延遲、員工缺勤和項目延遲；
·防止政府採取行動擾亂我們的供應鏈或阻止我們產品的銷售或交付(例如，延遲批准需要國會通知的出口)；
·禁止貿易政策或制裁(包括中國對我們或我們的供應商、隊友或合作伙伴的制裁，美國政府對圖爾基實體和個人的制裁，以及對俄羅斯的制裁對我們供應鏈的潛在間接影響)；
·我們成功地進軍鄰近市場和國際市場並開展業務，以及國際銷售帶來的風險；
·關注外國國家優先事項、外國政府預算和計劃訂單的變化，包括貨幣匯率波動的潛在影響；
·改善我們產品和服務的競爭環境，包括來自初創企業和非傳統國防承包商的競爭；
·提高我們開發新技術和產品並將其商業化的能力，包括新興的數字和網絡技術和能力；
•我們充分受益或充分保護我們的知識產權的能力；
·關注我們吸引和留住高技能勞動力的能力，以及停工或其他勞動力中斷的影響；
·威脅我們或我們的供應商面臨的網絡或其他安全威脅或其他中斷；
·提高我們實施和繼續的能力，以及股份回購、股息支付和融資交易等資本化變化的時機和影響；
·提高我們估計和預測的準確性；
·評估養老金風險轉移的影響，包括潛在的非現金結算費用、關於養老金籌資的時間和估計、利率變動以及可能影響養老金計劃假設、股東權益、FAS/CAS調整水平和養老金計劃資產實際回報的其他變化；
·幫助實現收購或剝離、投資、合資企業、團隊安排或內部重組的預期好處，以及影響按市價計價的投資公允價值的市場波動；
·繼續努力提高我們的運營效率，提高我們產品和服務的可負擔性，包括通過數字化轉型和降低成本舉措；
·降低我們資產減值的風險，包括西科斯基業務線記錄的商譽潛在減值；
38
目錄表
·確保我們的保險和賠償的可用性和充分性；
·評估氣候變化的影響以及遵守法律、法規、政策和客户要求，以應對氣候變化關切；
·包括會計、美國或外國税收、出口或其他法律、法規和政策及其解釋或應用的變化，以及不確定税收狀況的金額或重新評估的變化；以及
•法律訴訟、競標抗議、環境補救努力、審計、政府調查或政府指控我們未能遵守法律、其他意外情況以及美國政府發現我們的業務系統中存在缺陷的結果。
這些只是可能影響本表格10-Q所載前瞻性陳述的部分因素。有關識別可能導致實際結果與前瞻性陳述中預期的結果大不相同的其他重要因素的討論，請參閲我們提交給美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)的文件，包括但不限於我們在截至2022年12月31日的10-K表格年度報告和後續的10-Q表格季度報告中的“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”以及“風險因素”。我們的文件可以通過我們網站的投資者關係頁面訪問，Www.lockheedmartin.com/Investors，或通過美國證券交易委員會維護的網站Www.sec.gov.
由於預測的固有性質，我們的實際財務結果可能與預測的結果不同。鑑於這些不確定性，在做出投資決策時不應依賴前瞻性陳述。本10-Q表格中包含的前瞻性陳述僅代表我們提交申請之日的情況。除適用法律要求的情況外，我們明確表示不承擔在本10-Q表日後更新前瞻性陳述以反映後續事件、變化的情況、預期的變化或與之相關的估計和假設的責任。本10-Q表格中的前瞻性陳述旨在受聯邦證券法提供的安全港保護。
第二部分：其他信息 
項目2.法律訴訟
我們是在正常業務過程中發生的訴訟和其他法律程序的一方，包括根據與環境保護有關的條款而產生的事項，並可能受到與我們以前擁有的某些業務相關的或有事項的影響。這些類型的事項可能導致罰款、處罰、費用補償或繳款、補償性或三倍損害賠償或非金錢制裁或救濟。我們認為，這些事項的結果對公司整體產生重大不利影響的可能性微乎其微，儘管任何不利事項的解決可能會對我們在任何特定中期報告期的淨收益和現金流產生重大影響。我們不能肯定地預測法律或其他程序的結果。
我們遵守聯邦、州、地方和外國的環境保護要求，包括排放危險材料和修復受污染場地的要求。部分由於這些要求的複雜性和普遍性，我們是各種訴訟、訴訟和補救義務的當事人或擁有受各種訴訟、訴訟和補救義務約束的財產。目前，我們不能在所有情況下都合理地估計我們的財務風險程度。
有關上述事項的信息，包括我們認為補救或清理所需金額的最新估計，請參閲我們在本表格10-Q中的合併財務報表附註中的“附註7--法律訴訟和或有事項”。欲瞭解更多信息和對之前報告的事項的描述，請參閲我們提交給美國證券交易委員會的截至2022年12月31日的年度報告Form 10-K中的“關鍵會計政策-環境事項”中的“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”和“14個非法律程序、承諾和或有事項”中的“關鍵會計政策-環境事項”。
項目1A.危險因素
我們的2022年10-K表格“第1A項風險因素”中披露的風險因素沒有實質性變化。在我們的風險因素中描述的這些風險和不確定因素有可能對我們的業務、運營結果、財務狀況、現金流、預期結果和未來前景產生重大影響。這些風險並不是排他性的，我們面臨的其他風險包括“前瞻性陳述”中提到的因素，以及本10-Q表格季度報告中“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中所描述的風險。
39
目錄表
項目2.股權證券的未登記銷售和收益的使用
截至2023年3月26日的季度內沒有出售未註冊股本證券。
下表提供了有關我們在截至2023年3月26日的季度回購根據1934年證券交易法第12條登記的普通股的信息。
期間(a)
總人數
的股份
購得		平均值
付出的代價
每股
總人數：
股票
購買方式為
公開的一部分
已宣佈的計劃
或程序(b)
根據計劃或計劃可能尚未購買的股票的大約美元價值(b)
    (單位：百萬美元)
2023年1月1日至2023年1月29日
— $— — $10,023 
2023年1月30日至2023年2月26日 (c)
876,418 $479.27 868,452 $9,523 
2023年2月27日-2023年3月26日(d)
251,388 $479.49 — $9,523 
總計(C)(D)
1,127,806 $479.48 868,452  
(a)我們在每個月的最後一個星期天關閉賬簿和記錄，以使我們的財務關閉與我們的業務流程保持一致，但12月份除外，因為我們的財政年度將於12月31日結束。因此，我們的財政月份往往與日曆月份不同。例如，2023年3月26日是我們2023年3月財政月的最後一天。
(b)2010年，我們的董事會批准了一項股份回購計劃，根據該計劃，我們有權在私下協商的交易中或在公開市場上以不超過當時市場價格的每股價格回購我們的普通股。我們的董事會不時批准增加我們的股票回購計劃。2022年10月17日，董事會批准將該計劃增加140億美元。截至2023年3月26日，根據我們的股票回購計劃，未來普通股回購的剩餘授權總額為95億美元。根據該計劃，管理層有權根據適用的法律和法規決定要回購的股票的美元金額和任何回購的時間。這包括根據規則10b5-1計劃進行的購買，包括加速股票回購。該程序沒有到期日期。
(c)在截至2023年3月26日的季度內，我們達成了加速股票回購(ASR)協議，購買了5億美元的普通股。根據ASR協議的條款，我們支付了5億美元，並於2023年2月收到了868,452股普通股的首批交割。在2023年4月ASR協議最終結算時，我們收到了額外的184,437股我們的普通股，基於每股支付的平均價格474.88美元，參考協議期限內我們普通股的成交量加權平均價格減去談判折扣計算。上表中每股平均支付價格不包括ASR股票。
(d)在截至2023年3月26日的季度內，購買的股票總數包括259,354股，這些股票由員工轉讓給我們，以履行與歸屬受限股票單位和績效股票單位相關的預扣税義務。這些購買是根據我們董事會的單獨授權進行的，不包括在該計劃中。





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目錄表
項目6.展品
展品編號：描述
3.1
自2023年2月22日起修訂和重述的洛克希德·馬丁公司附例(合併內容參考洛克希德·馬丁公司於2023年2月23日向美國證券交易委員會提交的當前8-K表格報告的附件3.1)
10.1
洛克希德·馬丁公司2020年激勵業績獎勵計劃下2023年年度限制性股票獎勵協議的格式
10.2
洛克希德·馬丁公司2020年激勵績效獎勵計劃下的績效股票單位獎勵協議格式(2023-2025年績效期間)
10.3
洛克希德·馬丁公司2020年激勵績效獎勵計劃下的長期激勵績效獎勵協議(2023-2025年績效期間)格式
10.4
《優秀長期激勵績效和績效存量單位獎勵協議修正案》(2023年2月22日起生效)
10.5
洛克希德馬丁公司2021年管理激勵薪酬計劃，修訂並重述，自2023年1月1日起生效
15
認可獨立註冊會計師事務所
31.1
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節對James D.Taiclet的認證
31.2
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節對耶穌·馬拉韋的認證
32
詹姆斯·D的認證Taiclet和Jesus Malave根據USC 18根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的第1350條
101.INSXBRL實例文檔-實例文檔不會顯示在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中
101.SCH內聯XBRL分類擴展架構文檔
101.CAL內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔
101.DEF內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔
101.LAB內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔
101.PRE內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔
104封面交互數據文件-封面XBRL標籤嵌入在圖101中包含的內聯XBRL文檔中

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目錄表
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
 洛克希德·馬丁公司
 (註冊人)
日期：2023年4月18日 作者：/s/ H。愛德華·保羅三世
 愛德華·保羅三世
 總裁副主計長
 (Duly核定幹事和首席會計幹事）

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