附錄 99.1
達瑙斯公司
運營和財務審查及前景
以下討論 和分析應與本報告其他地方包含的中期簡明合併財務報表（未經審計）及其附註 一起閲讀。
運營結果
截至2023年9月30日的三個月，而截至2022年9月30日的三個月 個月
在截至2023年9月30日的三個月 中，達瑙斯平均擁有68.0艘集裝箱船，而在截至2022年9月30日的三個月中，平均有71.0艘集裝箱船 。截至2023年9月30日的三個月， 我們的集裝箱船隊利用率為97.7％，而截至2022年9月30日的三個月中，我們的集裝箱船隊利用率為97.1％。
營業收入
截至2023年9月30日的三個月 的營業收入從截至2022年9月30日的三個月 的2.6億美元下降了8.0％，或2,080萬美元，至2.392億美元。
截至 2023 年 9 月 30 日 的三個月的營業收入反映了：
| · | 截至2023年9月30日的三個月，與截至2022年9月30日的三個月相比， 收入減少了950萬美元，這是由於假定的 定期租約的攤銷額減少； |
| · | 由於船舶處置，截至2023年9月30日的三個月 與截至2022年9月30日的三個月 相比，收入減少了550萬美元 ； |
| · | 由於根據美國公認會計原則 非現金收入確認減少，截至2023年9月30日的三個月 的收入與截至2022年9月30日的三個月 相比減少了310萬美元 ；以及 |
| · | 與截至2022年9月30日的三個月 相比，截至2023年9月30日的三個月收入減少了270萬美元 ，這主要是由於租船費率降低。 |
航行費用
在截至2023年9月30日的三個月， 的航行費用從截至2022年9月30日的三個月的1,030萬美元減少了130萬美元，至900萬美元，這主要是由於佣金和我們船隊中平均船舶數量的減少。
船舶運營費用
在截至2023年9月30日的三個月中，船舶運營費用 從截至2022年9月30日的三個月的3,920萬美元增加了30萬美元至3,950萬美元，這主要是由於按時租船 的平均每日運營成本增加到截至2023年9月30日的三個月中每艘船每天6,499美元，而三個月中每艘船每天的平均運營成本為6,173美元 } 已於2022年9月30日結束，但我們船隊平均船隻數量的減少部分抵消了這一點。平均每日 運營成本的增加主要是由於維修和維護費用的增加。管理層認為，我們的每日運營成本 仍然是業內最具競爭力的成本之一。
折舊
折舊費用從截至2022年9月30日的三個月的3,410萬美元下降了5.3％，即180萬美元，至2023年9月30日的三個月的3,230萬美元，下降了180萬美元，這主要是由於我們最近出售了三艘船。
延期幹船塢和特別 調查費用的攤銷
截至2023年9月30日的三個月，延期 幹船塢和特別調查費用的攤銷額從截至2022年9月30日的三個月的310萬美元增加了170萬美元，至480萬美元。
一般和管理 費用
截至2023年9月30日的三個月，一般和管理 費用從截至2022年9月30日的三個月的720萬美元減少了10萬美元，至710萬美元。
1
利息支出和利息收入
利息支出從截至2022年9月30日的三個月 的1,600萬美元下降了73.1％，即1170萬美元，至2023年9月30日的三個月的430萬美元。利息支出的減少是由於：
| · | 利息支出減少了580萬美元，這是由於我們在兩個時期之間的平均負債減少了5.492億美元。截至2023年9月30日的三個月中，平均負債為4.221億美元，而截至2022年9月30日的三個月，平均負債為9.713億美元 。 利率提高導致我們的還本付息成本增加了約2.2％，這部分抵消了這一下降； |
| · | 利息支出減少了350萬美元，這是由於我們在建船舶的資本化利息支出 在截至2023年9月30日的三個月中增加；以及 |
| · | 遞延財務成本和債務折扣的攤銷減少了240萬美元。 |
截至2023年9月30日， 2023年9月30日，未償債務，即遞延財務成本總額，為4.174億美元，其中包括我們的高級 票據本金2.628億美元。相比之下，截至2022年9月30日，這些餘額為8.681億美元，其中包括我們3億美元的優先票據本金和7,960萬美元的回租 債務，即遞延融資成本總額。請參閲 “流動性和資本資源”。
截至2023年9月30日的三個月，利息收入增加了180萬美元，達到310萬美元，而截至2022年9月30日的三個月，利息收入為130萬美元，這主要是由於截至2023年9月30日 的三個月中利率和平均定期存款金額的提高。
投資損失
我們 在截至2023年9月30日的三個月中確認了930萬美元的有價證券虧損，原因是我們在Eagle Bulk Shipping Inc.（“Eagle Bulk” 或 “EGLE”）擁有1,552,865股普通股的股權 。該虧損與 截至2022年9月30日的三個月中確認的我們在ZIM綜合航運服務有限公司（“ZIM”） 的股權投資虧損1.073億美元進行了比較。2022年9月，我們出售了 ZIM的所有剩餘普通股，淨收益為1.613億美元。
股息收入
在截至2023年9月30日的三個月中，EGLE普通股確認的股息收入為90萬美元 ，而在截至2022年9月30日的三個月中，ZIM 普通股的確認股息收入為2,700萬美元。
投資股權損失
在截至2023年9月30日的三個月中，總額為50萬美元的投資 股權虧損涉及我們在新成立的 公司碳終止技術公司（“CTTC”）的初始支出中所佔的份額，該公司目前從事航運業脱碳 技術的研究和開發。
其他財務費用
在截至2023年9月30日的三個月中，其他財務支出增加了100萬美元，達到120萬美元，而截至2022年9月30日 的三個月為20萬美元，這主要是由於我們最近設立的循環信貸額度的承諾費。
衍生品損失
在截至2023年9月30日和 2022年9月30日的三個月中，利率互換的遞延 已實現虧損的攤銷量保持穩定在90萬美元。
其他收入/（支出）， 淨額
截至2023年9月30日的三個月，其他支出淨額為 110萬美元，而截至2022年9月30日的三個月，扣除40萬美元的其他收入。
所得税
在截至2022年9月30日的三個月中，所得税為380萬美元 ，與ZIM普通股股息收入的預扣税款有關，相比之下，在截至2023年9月30日的三個月中， 的所得税為無所得税。
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截至2023年9月30日的九個月為九個月，而截至2022年9月30日的九個月為九個月
在 截至2023年9月30日的九個月中，達瑙斯平均擁有68.1艘集裝箱船，而在截至2022年9月30日的九個月中，平均有71.0艘集裝箱船 。截至2023年9月30日的九個月中，我們的集裝箱船隊利用率為97.7％，而截至2022年9月30日的九個月中，我們的集裝箱船隊利用率為98.1％。
營業收入
截至2023年9月30日的九個月中，營業收入從截至2022年9月30日的九個月的7.409億美元下降了2.2％，至1,660萬美元，至7.243億美元。
截至2023年9月30日的 九個月的營業收入反映了：
| · | 與截至2022年9月30日的九個月相比 截至2023年9月30日的九個月中， 收入增長了3320萬美元，這主要是由於租船費率的提高； |
| · | 截至2023年9月30日的九個月中，與截至2022年9月30日的九個月相比， 收入減少了2950萬美元，這是由於假定的 定期租約的攤銷額減少； |
| · | 由於船舶處置， 截至2023年9月30日的九個月中，與截至2022年9月30日的九個月相比， 收入減少了1,420萬美元；以及 |
| · | 由於根據美國公認會計原則，非現金收入確認 降低，截至2023年9月30日的九個月中， 收入與截至2022年9月30日的九個月相比 減少了610萬美元。 |
航行費用
在截至2023年9月30日的九個月中， 的航行費用從截至2022年9月30日的九個月的2690萬美元減少了170萬美元，至2520萬美元，這主要是由於佣金和我們船隊中平均船舶數量的減少。
船舶運營費用
在截至2023年9月30日的九個月中，船舶運營費用 從截至2022年9月30日的九個月的1.189億美元增加了310萬美元至1.22億美元，這主要是由於準時租船舶的平均每日運營成本從截至2023年9月30日的九個月中每艘船每天6,314美元增加到每艘船每天6,758美元 截至2022年9月30日的九個月，但我們船隊平均船舶數量的減少部分抵消了這一點。平均每日 運營成本的增加主要是由於維修和維護費用的增加。管理層認為，我們的每日運營成本 仍然是業內最具競爭力的成本之一。
折舊
由於我們最近出售了三艘船，折舊費用從截至2022年9月30日的九個月的1.013億美元下降了5.4％，或550萬美元，至截至2023年9月30日的九個月的9,580萬美元。
延期幹船塢和特別 調查費用的攤銷
截至2023年9月30日的九個月中，延期 幹船塢和特別調查費用的攤銷額從截至2022年9月30日的九個月的900萬美元增加了410萬美元，至1,310萬美元。
一般和管理費用
截至2023年9月30日的九個月中，一般和管理 支出從截至2022年9月30日的九個月 個月的2170萬美元減少了60萬美元，至2,110萬美元。下降的主要原因是最近出售了 三艘船導致管理費減少。
出售船隻的收益
2023 年 1 月，我們完成了 的銷售 阿瑪莉亞 C 淨收益為490萬美元，收益為160萬美元。
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利息支出和利息收入
截至2023年9月30日的九個月中，利息支出從截至2022年9月30日的九個月的4,920萬美元下降了65.6％，即3,230萬美元，至1,690萬美元。利息支出的減少是由於：
| · | 利息支出減少了1,670萬美元，這是由於我們的平均負債 在這兩個時期之間減少了6.964億美元。在截至2023年9月30日的九個月中， 的平均負債為4.629億美元，而截至2022年9月30日的九個月中，平均負債為11.593億美元 。由於利率上升， 我們的還本付息成本增加了約2.7％，部分抵消了這一下降； |
| · | 在截至2023年9月30日的九個月中，由於我們在建船舶的資本化利息支出 增加，利息支出減少了1,000萬美元； |
| · | 遞延財務成本和債務折扣的攤銷減少了770萬美元；以及 |
| · | 與我們在2022年5月全額償還的兩項信貸額度相關的2018年累計應計利息減少了210萬美元 。 |
截至2023年9月30日， 2023年9月30日，未償債務，即遞延財務成本總額，為4.174億美元，其中包括我們的高級 票據本金2.628億美元。相比之下，截至2022年9月30日，這些餘額為8.681億美元，其中包括我們3億美元的優先票據本金和7,960萬美元的回租 債務，即遞延融資成本總額。
在截至2023年9月30日的九個月中，利息收入增加了800萬美元，達到940萬美元，而截至2022年9月30日的九個月為140萬美元，這主要是由於截至2023年9月30日的九個月中利率和平均定期存款金額的提高。
投資損失
在截至2023年9月30日的九個月中，由於我們在EGLE持有1,552,865股普通股的股權，我們確認有價證券虧損290萬美元 。相比之下，在截至2022年9月30日的 九個月中，我們在ZIM的股權投資虧損為1.764億美元。在截至2022年9月30日的九個月中，我們出售了ZIM的所有剩餘普通股 ，淨收益為2.466億美元。
股息收入
在截至2023年9月30日的九個月中，EGLE普通股確認的股息收入為90萬美元 ，而在截至2022年9月30日的九個月中，ZIM 普通股的確認股息收入為1.654億美元。
債務清償收益/（虧損）
在截至2023年9月30日的九個月中，由於提前 清償了我們的回租義務，虧損了230萬美元，而在截至2022年9月30日的九個月中，與提前清償債務相關的收益為2,290萬美元。
投資股權損失
在截至2023年9月30日的九個月中，總額為390萬美元的投資 股權虧損涉及我們在新成立的 公司CTTC的初始支出中所佔的份額，該公司目前從事航運業脱碳技術的研究和開發。
其他財務費用
在截至2023年9月30日的九個月中，其他財務支出增加了230萬美元，達到340萬美元，而截至2022年9月30日的九個月中為110萬美元，這主要是由於我們最近設立的循環信貸額度的承諾費。
衍生品損失
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，利率互換的遞延 已實現虧損的攤銷量保持穩定在270萬美元。
其他收入/（支出）， 淨額
截至2023年9月30日的九個月中，其他支出淨額為 60萬美元，而截至2022年9月30日 的九個月中，其他收入淨額為130萬美元
所得税
在截至2022年9月30日的九個月中， 的所得税為1,830萬美元，與ZIM普通股股息收入的預扣税款有關， 與截至2023年9月30日的九個月中沒有所得税相比。
4
流動性和資本資源
我們的主要資金來源 是運營現金流、船舶銷售和長期銀行借款，以及股東在2006年10月首次公開募股中提供的股權；2010年8月和2019年第四季度的普通股銷售；2018年8月10日作為883信託（“DIL”）受託人的達瑙斯投資有限公司的資本出資 以及股息和銷售收益 } 從我們在2021年和2022年剝離了對ZIM普通股的投資。2021年2月，我們出售了2028年到期的3億美元8.500％的優先無擔保 票據（“優先票據”）。2022年12月，我們通過私下協商的交易回購了 優先票據的總本金額為3,720萬美元。我們也可能隨時不時地尋求通過現金購買、公開市場購買、私下談判交易或其他方式退還或購買我們未償還的 債務證券。我們 資金的主要用途是資本支出，用於建立、發展和維護我們的船隊，遵守國際航運標準、環境 法律法規，以及為營運資本需求和償還債務提供資金。
我們的短期流動性 需求主要涉及為我們的船舶運營費用提供資金、幹船停靠成本、我們十座合同 艘集裝箱船新建築的分期付款、收購合同幹散貨船的付款、債務利息支付、償還債務、 支付股息和回購我們的普通股。我們的長期流動性需求主要與分期付款 我們的十座合約新建築、在集裝箱船或幹散貨船領域收購的任何其他船舶以及債務償還有關。我們 預計我們的主要資金來源將是來自運營和股權或債務融資的現金。我們目前預計，可供我們使用的 資金來源將足以滿足我們的短期流動性（ 簡明合併財務報表發佈後的未來12個月）和長期流動性需求。
根據截至2023年9月30日的現有多年期章程，我們的合同現金收入總額為24億美元，其中2023年剩餘時間為2.275億美元，2024年為8.21億美元，此後為14億美元。儘管這些合同現金收入 基於合同租船費率，但我們取決於我們的租船人履行 這些租船合同義務的能力和意願。2022年5月，我們收到了2.389億美元的包租預付款，這筆款項與我們的15艘船的租賃合同有關， 相當於2022年5月至2027年1月期間應支付的租船租金的部分預付款。這筆預付款 在我們的資產負債表上記為未獲收入，並在適用 章程的期限內在我們的損益表中確認為收入。
截至2023年9月30日 ，我們的現金及現金等價物為3.063億美元。截至2023年9月30日，在減少型循環信貸額度下，我們有3.4875億美元的剩餘借款可用性，該額度下的可用性每季度都會減少。截至2023年9月30日，我們有4.174億美元的未償債務（遞延財務成本總額）， 包括與優先票據相關的2.628億美元。截至2023年9月30日，我們有義務支付與長期銀行債務相關的季度固定攤銷 ，截至2024年9月30日，總額為2440萬美元。我們還有義務向我們的達瑙斯配送經理支付某些 款項。正如下文 “—管理協議” 中所述，我們 於2023年11月將管理協議的期限從2024年12月31日延長至2025年12月31日，同時對根據該協議應支付的 費用和佣金進行了修改。
2022年6月，我們在法國巴黎銀行和法國農業信貸銀行的新高級有擔保定期貸款中提取了1.30億美元，該貸款由2021年收購的六艘5,466標準箱的姊妹船擔保。該貸款分8個季度分期償還，金額為500萬美元，隨後是12個季度的 期付款，金額為190萬美元，另外還將按五年期支付6,720萬美元。2022年12月，我們提前 註銷了花旗銀行/Natwest 8.15億美元中剩餘的4.3775億美元。設施並用3.825億美元取而代之。花旗銀行的循環信貸額度，截至2023年9月30日，從中提取的信貸額度為零，阿爾法銀行的循環信貸額度為5,525萬美元。資金， 已全額提取，截至2023年9月30日，未償還的資金為4,960萬美元。花旗銀行3.825億美元。循環 信貸額度將在5年內減少並在5年內償還，分20個季度削減1125萬美元，最終減少額度為1.575億美元，2027年12月到期時， 的最終減少額度為1.575億美元。我們按每年0.8％的費率為此 貸款的未提取金額支付承諾費。阿爾法銀行5,525萬美元。貸款將在5年內償還，連續20個季度分期付款，每期187.5萬美元， ，同時在2027年12月到期時還款1775萬澳元。
2022年3月11日，我們簽訂了建造兩艘7,100標準箱集裝箱船的合同，預計船舶將在2024年交付 。經2022年4月21日修訂，我們於2022年4月1日簽訂了建造四艘8,000標準箱集裝箱 船的合同，預計船舶將於2024年交付。2023年4月28日，我們簽訂了建造兩艘6,000標準箱 艘集裝箱船的合同，預計船舶將在2024年和2025年交付。2023年6月20日，我們簽訂了建造兩艘8,200標準箱集裝箱船的合同，預計船舶將於2026年交付。船舶建造 合同的總購買價格為8.349億美元。
5
截至2023年9月30日，這10份船舶建造合同下的剩餘合同 承諾分析如下（百萬美元）：
| 按期末到期的付款 | $ | 345.9 | ||
| 2024 年 9 月 30 日 | ||||
| 2025年9月30日 | 108.3 | |||
| 2026年9月30日 | 75.4 | |||
| 2026年12月31日 | 47.1 | |||
| 合同 承諾總額 | $ | 576.7 |
此外， 將在鋼材切割開始的施工期間向達瑙斯航運公司 有限公司（“經理”）支付每艘新造船舶85萬美元的監管費（經2023年11月10日修訂）。在截至2023年9月30日的九個月中，經理收取了總額為110萬美元 的監管費，並將其資本化為在建船舶。在截至2022年12月31日的年度和截至2023年9月30日的九個月中，分別向在建船舶注資了500萬美元和1,200萬美元的利息 支出。
在 2023 年 9 月 30 日 之後，我們宣佈將於 2023 年 12 月 6 日向於 2023 年 11 月 27 日登記在冊的持有人派發每股普通股0.80美元的股息。我們打算定期為普通股支付季度股息，這將對我們的流動性產生影響。股息 的支付由董事會酌情決定、馬紹爾羣島法律中影響向 股東支付股息的規定以及我們的信貸額度條款，信貸額度允許支付股息，前提是沒有違約事件 ，也不會因此類股息支付而發生；優先票據，包括對股息金額的限制和其他限制性付款可以製造集裝箱和幹散貨運輸，並將受到條件的約束行業、我們的 財務業績以及我們有足夠的可用超額現金和可分配儲備。
2022年6月，我們宣佈了一項高達1億美元普通股的股票回購計劃。截至2022年12月31日，我們在公開市場上以2,860萬美元的價格回購了466,955股普通股 股。在截至2023年9月30日的九個月中， 我們以5,250萬美元的價格額外回購了852,721股股票，其中截至2023年9月30日 ，價值20萬美元的2900股股票仍未結算。2023年9月30日之後，我們在公開市場 以1,630萬美元的價格回購了250,519股普通股。2023 年 11 月 10 日，我們董事會批准將現有股票回購計劃增加 1 億美元，總金額為 2 億美元。截至2023年11月10日， 公司根據股票購買計劃共回購了約9,740萬美元的普通股。所有 的購買均在《交易法》第10b-18條的安全港條款範圍內在公開市場上進行。 根據股票回購計劃，我們的普通股可以在公開市場或私下協商的交易中購買， 以公司認為合適的時間和價格購買，並且該計劃可以隨時暫停或終止。
有價證券
2023年6月，我們以6,820萬美元的價格收購了有價證券，包括Eagle Bulk的1,552,865股普通股（其中 2440萬美元來自我們的關聯公司Virage International Ltd.）。截至2023年9月30日，這些有價證券 的公允價值為6,530萬美元，我們確認這些有價證券的虧損為290萬美元。此外，在截至2023年9月30日的三個月中，我們確認這些股票的 股息收入為90萬美元。Eagle Bulk在紐約證券交易所 上市（股票代碼：EGLE），目前擁有並運營着一支由52艘Ultramax和Supramax散裝貨船組成的船隊， 總載重量約為320萬噸（“載重噸”）。
ZIM 股票證券
2021 年 1 月 27 日，ZIM 完成了其在紐約證券交易所的普通股的首次公開募股和上市。 此次發行後，公司擁有ZIM的10,186,950股普通股。截至2020年12月31日，這些股票的賬面價值為7.5萬美元。2021年，我們出售了3,000,000股ZIM普通股，淨收益為1.207億美元。2022年4月， 我們出售了150萬股ZIM普通股，淨收益為8,530萬美元，並於2022年9月以1.613億美元的價格出售了ZIM中5,686,950股普通股的剩餘股權益 。在截至2022年12月31日的年度中，我們確認這些股票虧損1.764億美元。此外，在截至2022年12月31日的年度中，我們確認這些股票的股息收入總額為1.654億美元， 預扣税為1,830萬美元。參見本報告中包含的簡明合併財務報表附註6 “其他流動和非流動資產” 。
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對關聯公司的投資
2023 年 3 月，我們投資了 430 萬美元購買了一家新成立的碳終止技術公司（“CTC”）的普通股，該公司在馬紹爾羣島共和國註冊成立 ，擁有 49% 的所有權。CTTC目前從事航運業脱碳技術的研究和開發 。我們使用權益法來核算這項投資。我們在CTTC 初始支出中所佔份額為390萬美元，在截至2023年9月30日的九個月簡明合併 損益表中列報在 “投資股權損失” 項下。
收購 Capesize 散裝貨船
2023年7月，我們達成協議，收購2010年至2012年建造的5艘Capesize散貨船，總載重量為879,306載重噸，總額為1.03億美元。 其中一艘船已於2023年9月26日交付給我們，三艘船於2023年10月交付給我們，其餘一艘預計 將於2023年11月交付。此外，2023年9月，我們簽訂了收購兩艘於2009年建造的Capesize散貨船 的協議，總載重量為351,765載重噸，總價值為3660萬美元。這兩艘船預計將在 2023 年 11 月至 12 月 之間交付給我們。截至2023年9月30日，這些船舶收購協議下的剩餘合同承諾總額為 至1.109億美元。
烏克蘭和加沙戰爭對我們業務的影響
正如我們在2023年3月9日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日的20-F表年度 報告中披露的那樣，俄羅斯和烏克蘭之間當前的衝突以及美國、歐盟和其他國家實施的相關制裁對我們的經理的 人員配置業務產生了不利影響，該經理在聖彼得堡、敖德薩和馬裏烏波爾設有人員辦公室（因戰爭而受損）和貿易 模式涉及黑海或俄羅斯的港口，並影響世界能源供應，給全球 帶來不確定性經濟，這反過來會影響集裝箱船和幹散貨的需求。影響程度將在很大程度上取決於未來的發展。
迄今為止，以色列與 哈馬斯在加沙地帶的戰爭並未影響我們的業務；但是，這場衝突的升級可能會對 地區和全球經濟產生影響，有可能對集裝箱貨物的需求和我們的業務產生不利影響
現金流
九 個月 已結束 2023 年 9 月 30 日， | 九 個月 已結束 2022 年 9 月 30 日 | |||||||
| （以 千計） | ||||||||
| 經營活動提供的淨現金 | $ | 430,112 | $ | 789,244 | ||||
| /（用於）投資活動提供的淨現金 | $ | (198,551 | ) | $ | 164,504 | |||
| 用於融資活動的淨現金 | $ | (192,939 | ) | $ | (514,161 | ) | ||
經營活動提供的淨現金
在截至2023年9月30日的九個月中， 經營活動提供的淨現金流減少了3.591億美元，至4.301億美元，而截至2022年9月30日的九個月中，經營活動提供的淨現金流為7.892億美元。下降是 的結果：（i）在截至2022年9月30日的九個月中，ZIM股息為1.498億美元，而截至2023年9月30日的九個月中，我們在EGLE的股權分紅為90萬美元；（ii）由於在截至9月30日的九個月中預付了章程收入，現金運營收入減少了2.47億美元， 2022年，（iii）運營收入減少了1,420萬美元，這是由於 導致我們船隊中的平均船舶數量減少船舶銷售，（iv）現金運營費用增加了880萬美元，（v）幹船塢 支出增加了540萬美元，但這被以下因素部分抵消：（i）由於租船費率上漲導致營業收入增長了3,320萬美元，（ii）淨財務成本減少了2950萬美元，（iii）這兩個時期的營運資金增加了250萬美元。
7
/（在 中使用）投資活動提供的淨現金
在截至2023年9月30日的九個月中，/（用於 ）投資活動提供的淨現金流減少了3.631億美元，至1.986億美元，而截至2022年9月30日的九個月中，投資活動提供的淨現金流為1.645億美元。減少 是由於：（i）在截至2022年9月30日的九個月中，出售ZIM股票的收益為2.466億美元，而在截至2023年9月30日的九個月中，由於我們在後期不再持有ZIM股票， （ii）船舶銷售收益減少了910萬美元，（iii）船舶收購的預付款和付款增加了2980萬美元 在截至2023年9月30日的九個月中，（iv）船舶成本增加了490萬美元，（v）淨投資增加了7,440萬美元 截至2023年9月30日的九個月，其中包括對Eagle Bulk Shipping的6,820萬美元投資以及 我們對碳終止技術的投資，這兩個時期之間在建船舶 的預付款減少了170萬美元，部分抵消了這些投資。
用於融資 活動的淨現金
在截至2023年9月30日的九個月中，用於融資 活動的淨現金流減少了3.212億美元，至1.929億美元，而截至2022年9月30日的九個月中，用於融資活動的淨現金流為5.141億美元，這是由於（i）長期債務和回租債務的支付減少了4.543億美元，（ii）財務成本減少了1,390萬美元，（iii）累計應計利息的支付額減少了340萬美元，（iv）我們的普通股 的股息支付減少了110萬美元，與 2022年9月30日的九個月相比，截至2023年9月30日的九個月中，長期債務收益減少了1.277億美元，以及（ii）截至2023年9月30日的九個月中，普通股回購增加了2380萬美元 ，部分抵消了這一點。
非公認會計準則財務指標
我們根據美國公認會計原則（GAAP）報告財務業績 。但是，管理層認為，用於管理業務的某些非公認會計準則財務 指標可以為這些財務信息的用户提供當前 業績與先前運營期業績之間更多有意義的比較。管理層認為，這些非公認會計準則財務指標可以為業務的潛在趨勢提供更多有意義的 反映，因為它們提供了歷史信息的比較，其中不包括影響整體可比性的某些項目 。管理層還使用這些非公認會計準則財務指標來制定財務、運營和規劃 決策以及評估我們的業績。有關補充財務數據以及與 GAAP財務指標的相應對賬，請參閲下表。應將非公認會計準則財務指標視為我們根據公認會計原則編制的業績 的補充，而不是作為其替代方案。
息税折舊攤銷前利潤和調整後 EBITDA
息税折舊攤銷前利潤是指扣除利息收入和支出、税款、折舊、延期幹船和特別調查費用的攤銷、 假定定期租約的攤銷、現金流利率互換的遞延已實現損失的攤銷、融資 成本攤銷、債務折扣和承諾費的攤銷。調整後的息税折舊攤銷前利潤表示扣除利息收入和支出的淨收益、所得股息的 預扣税以外的税款、折舊、延期幹船和特別調查費用的攤銷、假定租約的攤銷 的攤銷、現金流利率互換的遞延已實現虧損、財務成本攤銷、債務 折扣和承諾費、投資損益、債務清償損益出售船隻和股票補償。 我們認為，息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤通過排除我們認為不代表核心經營業績的項目，幫助投資者和分析師在持續的 基礎上比較我們在各個報告期內的表現。息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤也被 ：（i）潛在和現有客户以及潛在貸款人用於評估潛在交易；（ii） 對潛在的收購候選人進行評估和定價。由於計算方法的差異，我們的息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤可能與其他公司 報告的息税折舊攤銷前利潤不相上下。
息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤 作為分析工具存在侷限性，不應孤立地考慮，也不應將其作為根據美國公認會計原則 報告的業績分析的替代品。其中一些限制是：（i）息税折舊攤銷前利潤/調整後息税折舊攤銷前利潤不反映 營運資金需求的變化或現金需求；（ii）儘管折舊和攤銷是非現金費用，但折舊和攤銷的資產 將來可能必須更換，息税折舊攤銷前利潤/調整後的息税折舊攤銷前利潤不反映此類資本支出的任何現金需求。 在評估調整後的息税折舊攤銷前利潤時，您應該意識到，將來我們產生的費用可能與本演示文稿中的 部分調整相同或相似。不應將我們對調整後息税折舊攤銷前利潤的列報解釋為我們未來的業績 將不受異常或非經常性項目影響的推斷。由於這些限制，不應將息税折舊攤銷前利潤/調整後的息税折舊攤銷前利潤視為衡量我們業績的主要指標。
8
淨收入與息税折舊攤銷前利潤和 調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬
九 個月 已結束 2023 年 9 月 30 日， | 九 個月 已結束 2022 年 9 月 30 日 | |||||||
| （以千計） | ||||||||
| 淨收入 | $ | 426,378 | $ | 406,489 | ||||
| 使用權資產的折舊和攤銷 | 95,764 | 101,253 | ||||||
| 延期幹船塢和特別調查 費用的攤銷 | 13,109 | 9,006 | ||||||
| 假定定期租約的攤銷 | (16,806 | ) | (46,256 | ) | ||||
| 現金流利息的遞延已實現損失的攤銷 利率互換 | 2,709 | 2,709 | ||||||
| 財務成本、債務折扣和承諾費的攤銷 費用 | 3,965 | 9,393 | ||||||
| 利息收入 | (9,410 | ) | (1,444 | ) | ||||
| 利息支出 | 15,174 | 39,768 | ||||||
| 所得税 | - | 18,250 | ||||||
| EBITDA | 530,883 | 539,168 | ||||||
| 投資損失和股息預扣税 | 2,895 | 158,136 | ||||||
| 債務清償的損失/（收益） | 2,254 | (22,939 | ) | |||||
| 出售船隻的收益 | (1,639 | ) | - | |||||
| 基於股票的薪酬 | - | 373 | ||||||
| 調整後 息税折舊攤銷前利潤 | $ | 534,393 | $ | 674,738 | ||||
息税折舊攤銷前利潤從截至2022年9月30日的九個月的5.392億美元減少了830萬美元，至截至2023年9月30日的九個月的5.309億美元。這種下降主要歸因於（i）截至2022年9月30日的九個月中 確認的來自ZIM（預扣税總額）的1.654億美元股息，而截至2023年9月30日的九個月中確認的EGLE股息為90萬美元， ，（ii）兩個時期之間的債務清償收益減少了2,520萬美元，（iii）390萬美元的股權虧損 截至2023年9月30日的九個月中的投資，以及（iv）這兩個時期之間 的總運營支出增加了270萬美元，部分增長了被（i）投資公允價值的1.735億美元變動，（ii）營業收入增長1,290萬美元（不包括假定定期租約攤銷減少的2950萬美元）以及（iii）截至2023年9月30日的九個月中，出售船舶的收益為160萬美元 ，而截至2022年9月30日的九個月中沒有此類收益。
調整後的息税折舊攤銷前利潤從截至2022年9月30日的九個月的6.747億美元減少了1.403億美元，至截至2023年9月30日的九個月的5.344億美元。下降的主要原因是：（i）在截至2022年9月30日的九個月中， 確認了ZIM（扣除預扣税）的1.471億美元股息，而截至9月30日的九個月中，EGLE的股息為90萬美元； 2023年；（ii）總運營費用增加了310萬美元；（iii）截至9月的九個月 的投資股權損失為390萬美元 2023 年 30 日，這部分被營業收入增長 1,290 萬美元（不包括假定時間攤銷額減少的 2,950 萬美元）所部分抵消包機）。截至2023年9月30日的九個月調整後的息税折舊攤銷前利潤經調整後 ，調整後的投資公允價值變動為290萬美元，債務清償損失230萬美元，出售 船舶的收益為160萬美元。
9
信貸設施
我們， 作為借款人或擔保人，以及我們的某些子公司作為借款人或擔保人，已經簽訂了多項信貸額度 ，為收購我們船隊中的某些船隻提供資金。除其他外 ，我們現有的信貸額度由我們的船隻擔保（如下所述）。以下總結了我們的信貸額度和優先票據的某些條款：
| 信貸額度 | 傑出的
校長 金額 （以百萬計）(1) | 抵押船隻 | ||||
| 法國巴黎銀行/信貸銀行 Agricole 1.30億美元設施 | $ | 105.0 | 寬 Alpha， 斯蒂芬妮 C， 馬士基幼發拉底河， Wide Hotel， 印度全域和 Wide Juliet | |||
| 阿爾法銀行5,525萬美元。 設施 | $ | 49.6 | 不來梅和 哥打桑托斯 | |||
| 花旗銀行3.825億美元。 循環信貸額度 | $ | - | 柏林快遞， 這 羅馬快遞， 這 雅典快捷酒店，這 現代智能， 現代極速, 現代 Ambition，這 釜山 C， 這 勒阿弗爾， 這 歐洲，這 美國， CMA CGM Musset， 這 拉辛（前 CMA CGM Racine），這 CMA CGM Rabelais， CMA CGM Nerval，這 我的成熟度還有 我的任務 | |||
| 高級筆記 | $ | 262.8 | 沒有 | |||
| (1) | 截至 2023 年 9 月 30 日。 |
截至2023年9月30日，花旗銀行3.825億美元的剩餘可用借款 為3.4875億美元。循環信貸額度。截至 2023 年 9 月 30 日，我們的 44 艘集裝箱船和 1 艘最近收購的 幹散貨船沒有受到阻礙。有關信貸額度和相關還款時間表的更多信息，請參閲 本報告中未經審計的簡明合併財務報表中的附註8 “長期債務，淨額”。
高級票據
2021年2月11日， 我們完成了達瑙斯公司於2028年到期的總本金額為3億美元的8.500％優先票據的發行， 我們稱之為優先票據。優先票據是達瑙斯公司的一般優先無擔保債務。
優先票據是根據截至2021年2月11日公司與花旗銀行倫敦分行作為受託人簽訂的契約發行的，該契約由花旗銀行倫敦分行作為受託人，向 代理人、註冊商和過户代理人付款。優先票據的年利率為8.500％，自2021年9月1日起，每年的3月1日和 9月1日以現金支付。優先票據將於2028年3月1日到期。
2022年12月，我們 通過私下談判的交易回購了本金總額為3,720萬美元的優先票據。有關優先票據的更多詳情 ，請參閲本報告其他地方未經審計的簡明合併財務 報表中的附註8 “長期債務，淨額” 以及 “項目5”。運營和財務審查與前景——優先票據” 載於2023年3月9日 向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日止年度的20-F表年度報告。
關於 市場風險的定性和定量披露
利率互換
過去，我們簽訂了 利率互換協議，將浮動利率敞口轉換為固定利率，以對衝我們受現行市場利率波動的影響，還簽訂了利率互換協議，將我們在 與某些信貸額度相關的固定利率支付的固定利率轉換為浮動利率，以經濟地對衝固定利率信貸 機制的公允價值免受現行市場利率波動的影響。所有這些利率互換協議都已到期，我們 目前沒有任何未償還的利率互換協議。請參閲本報告中包含的未經審計的 簡明合併財務報表附註9 “金融工具”。
10
外幣兑換風險
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的 九個月中，我們沒有簽訂衍生 工具來對衝資產或負債的外幣折算或外幣交易。
通貨膨脹 和利率風險對我們業務的影響
由於美利堅合眾國、歐元區和其他國家的通貨膨脹率上升，包括烏克蘭戰爭後持續的 全球價格壓力，推動能源和大宗商品價格上漲，這繼續影響我們的運營 支出，我們繼續看到短期 對我們的業務產生影響。隨着發達國家的中央銀行提高利率， 努力抑制通貨膨脹，利率迅速大幅上升。更緊縮的貨幣政策以及可能更高的長期利率的最終影響可能 推動我們業務的資本成本上升。
資本化和負債
下表列出了我們截至2023年9月30日的合併市值。
| · | 以實際為基礎；以及 | |
| · | 在 調整後的基礎上，以反映在 2023 年 10 月 1 日至 2023 年 11 月 10 日期間，以 1,630 萬美元的總收購價回購了 250,519 股普通股，根據 我們的股權補償計劃作為股權獎勵發行 100,000 股普通股，以及根據經修訂和重報的管理層發行了 100,000 股應付普通股 協議。 |
除了這些 調整外，2023年10月1日至2023年11月10日期間，我們的資本沒有因債務或股權發行、再資本化、特殊 股息或債務償還而發生其他重大變化，如下表所示。
| 截至 2023 年 9 月 30 日， | ||||||||
| 實際的 | 正如 調整的那樣 | |||||||
| （以千美元計） | ||||||||
| 債務： | ||||||||
| 高級 無抵押票據 | $ | 262,766 | $ | 262,766 | ||||
| 法國巴黎銀行/信貸銀行 Agricole 1.3億美元設施 | 105,000 | 105,000 | ||||||
| 阿爾法銀行5,525萬美元。設施 | 49,625 | 49,625 | ||||||
| 花旗銀行 3.825億美元循環信貸額度 | - | - | ||||||
| 債務總額 (1) (2) | $ | 417,391 | $ | 417,391 | ||||
| 股東 權益： | ||||||||
| 優先股， 面值每股0.01美元；1億股優先股已獲授權但未發行；實際和調整後 | - | - | ||||||
| 普通股，面值每股 0.01美元；已授權7.5億股；已發行25,155,955股，實際已發行19,497,008股，調整後已發行19,446,489股 | 195 | 194 | ||||||
| 額外實收 資本 | 695,593 | 679,283 | ||||||
| 累積其他 綜合虧損 | (70,941 | ) | (70,941 | ) | ||||
| 留存 收益 (3) | 2,267,526 | 2,267,526 | ||||||
| 股東權益總計 | 2,892,373 | 2,876,062 | ||||||
| 總大小寫 | $ | 3,309,764 | $ | 3,293,453 | ||||
| (1) | 表中反映的所有債務，除達瑙斯公司於2028年到期的無抵押優先票據（實際為2.628億美元）外，均由達瑙斯公司擔保，就我們子公司的負債而言（實際為4,960萬美元），或由我們的子公司擔保，如果是達瑙斯公司的債務，則由我們的子公司擔保（br} 按實際計算為1.05億美元）。參見 附註4 “固定資產，淨額和在建船舶預付款” 和附註 8 “長期債務，淨額”，本報告其他部分包含的未經審計的簡明合併財務報表 。 |
| (2) | 債務總額按遞延財務成本總額列報，總額為680萬美元。 |
| (3) | 不反映公司宣佈於2023年12月6日向截至2023年11月27日登記在冊的持有人 支付的每股 0.80美元的股息。 |
11
我們的艦隊
下表詳細描述了我們截至 2023 年 11 月 10 日的集裝箱船舶部署 概況：
| 船隻 詳情 | 章程 安排 | |||||||||
| 船隻 名稱 | 建成年份 | 尺寸 (國際標準箱) | 章程 到期 (1) | 租船人 | 通過以下方式簽訂合同 (2) | 憲章 費率 (3) |
擴展 選項 (4) | |||
| 時期 | 包機 費率 | |||||||||
現代 Ambition
|
2012
|
13,100
|
2027 年 4 月
|
嗯機密 (6)
|
2024 年 6 月 2027 年 4 月
|
$64,918 $51,500
|
+ 6 個月 +10.5 至 13.5 個月 +10.5 至 13.5 個月 |
$51,500 $51,500 $51,500 |
||
現代 Speed
|
2012
|
13,100
|
2027 年 4 月
|
嗯機密 (6)
|
2024 年 6 月 2027 年 4 月
|
$64,918 $51,500
|
+ 6 個月 +10.5 至 13.5 個月 +10.5 至 13.5 個月 |
$51,500 $51,500 $51,500 |
||
現代 Smart
|
2012
|
13,100
|
2027 年 6 月
|
嗯機密 (6) |
2024 年 5 月 2027 年 6 月 |
$64,918 $54,000 |
+ 3 到 26 個月 |
$54,000 |
||
現代 尊重
|
2012
|
13,100
|
2027 年 4 月
|
嗯機密 (6) |
2024 年 3 月 2027 年 4 月 |
$64,918 $54,000 |
+ 3 到 26 個月 |
$54,000 |
||
現代 Honor
|
2012
|
13,100
|
2027 年 3 月
|
嗯機密 (6) |
2024 年 2 月 2027 年 3 月 |
$64,918 $54,000 |
+ 3 到 26 個月 |
$54,000 |
||
| Express 羅馬 | 2011 | 10,100 | 2027 年 4 月 | Hapag Lloyd 機密 (6) |
2024 年 5 月 2027 年 4 月 |
$30,000 $37,000 |
+4 個月 + 6 個月 |
$30,000 $37,000 |
||
| Express 柏林 | 2011 | 10,100 | 2026 年 8 月 | 機密 (6) | 2026 年 8 月 | $33,000 |
|
+ 4 個月 | $33,000 | |
| Express 雅典 | 2011 | 10,100 | 2027 年 4 月 | Hapag Lloyd 機密 (6) |
2024 年 5 月 2027 年 4 月 |
$30,000 $37,000 |
+4 個月 + 6 個月 |
$30,000 $37,000 |
||
| Le 阿弗爾 | 2006 | 9,580 | 2028 年 6 月 | 機密 (6) | 2028 年 6 月 | $58,500 | + 4 個月 | $58,500 | ||
| 釜山 C | 2006 | 9,580 | 2028 年 5 月 | 機密 (6) | 2028 年 5 月 | $58,500 | + 4 個月 | $58,500 | ||
| 不來梅 | 2009 | 9,012 | 2028 年 1 月 | 機密 (6) | 2028 年 1 月 | $56,000 | + 4 個月 | $56,000 | ||
| C 漢堡 | 2009 | 9,012 | 2028 年 1 月 | 機密 (6) | 2028 年 1 月 | $56,000 | + 4 個月 | $56,000 | ||
| NileDutch Lion | 2008 | 8,626 | 2026 年 5 月 | NileDutch | 2026 年 5 月 | $47,500 | + 4 個月 | $47,500 | ||
| 貝麗塔 | 2006 | 8,533 | 2026 年 7 月 | CMA CGM | 2026 年 7 月 | $45,000 | + 6 個月 | $45,000 | ||
| Kota 曼薩尼約 | 2005 | 8,533 | 2026 年 2 月 | PIL | 2026 年 2 月 | $47,500 | + 4 個月 | $47,500 | ||
| CMA CGM Melisande | 2012 | 8,530 | 2028 年 1 月 | CMA CGM | 2024 年 8 月 | $43,000 | ||||
| 機密 (6) | 2028 年 1 月 | $34,500 | + 3 到 13.5 個月 | $34,500 | ||||||
| CMA CGM 阿提拉 | 2011 | 8,530 | 2027 年 5 月 | CMA CGM | 2024 年 1 月 | $43,000 | ||||
| 機密 (6) | 2027 年 5 月 | $34,500 | + 3 到 13.5 個月 | $34,500 | ||||||
| CMA CGM Tancredi | 2011 | 8,530 | 2027 年 7 月 | CMA CGM | 2024 年 2 月 | $43,000 | ||||
| 機密 (6) | 2027 年 7 月 | $34,500 | + 3 到 13.5 個月 | $34,500 | ||||||
| CMA CGM Bianca | 2011 | 8,530 | 2027 年 9 月 | CMA CGM | 2024 年 4 月 | $43,000 | ||||
| 機密 (6) | 2027 年 9 月 | $34,500 | + 3 到 13.5 個月 | $34,500 | ||||||
| CMA CGM Samson | 2011 | 8,530 | 2027 年 11 月 | CMA CGM | 2024 年 6 月 | $43,000 | ||||
| 機密 (6) | 2027 年 11 月 | $34,500 | + 3 到 13.5 個月 | $34,500 | ||||||
| 美國 | 2004 | 8,468 | 2028 年 4 月 | 機密 (6) | 2028 年 4 月 | $56,000 | + 4 個月 | $56,000 | ||
| 歐洲 | 2004 | 8,468 | 2028 年 5 月 | 機密 (6) | 2028 年 5 月 | $56,000 | + 4 個月 | $56,000 | ||
| Kota 桑托斯（前菲比） | 2005 | 8,463 | 2026 年 8 月 | PIL | 2025 年 8 月 | $55,000 | ||||
| 2026 年 8 月 | $50,000 | + 4 個月 | $55,000 | |||||||
| CMA CGM Moliere | 2009 | 6,500 | 2027 年 3 月 | 機密 (6) | 2027 年 3 月 | $55,000 | + 2 個月 | $55,000 | ||
| CMA CGM Musset | 2010 | 6,500 | 2025 年 9 月 | 機密 (6) | 2025 年 9 月 | $60,000 | + 23 到 25 個月 | $55,000 | ||
| CMA CGM Nerval | 2010 | 6,500 | 2025 年 11 月 | 機密 (6) | 2025 年 11 月 | $40,000 | + 23 到 25 個月 | $30,000 | ||
| CMA CGM Rabelais | 2010 | 6,500 | 2026 年 1 月 | 機密 (6) | 2026 年 1 月 | $40,000 | + 23 到 25 個月 | $30,000 | ||
| Racine （前 CMA CGM Racine） | 2010 | 6,500 | 2026 年 4 月
|
機密 (6) | 2024 年 4 月 2026 年 4 月 |
$30,000 $32,500 |
+ 2 個月 | $32,500 | ||
| YM 任務 | 2010 | 6,500 | 2028 年 1 月 | Yang 明 | 2028 年 1 月 | $26,890 | (5) | + 8 個月 | $26,890 | |
| YM 到期日 | 2010 | 6,500 | 2028 年 4 月 | Yang 明 | 2028 年 4 月 | $26,890 | (5) | + 8 個月 | $26,890 | |
| 迪米特拉 C | 2002 | 6,402 | 2024 年 1 月 | Hapag Lloyd | 2024 年 1 月 | $21,500 | + 3 個月 | $21,500 | ||
| ZIM 薩凡納 | 2002 | 6,402 | 2024 年 5 月 | ZIM | 2024 年 5 月 | $36,000 | + 6 個月 | $36,000 | ||
| Kota 利馬 | 2002 | 5,544 | 2024 年 11 月 | PIL | 2024 年 11 月 | $39,999 | + 4 個月 | $39,999 | ||
| + 10 到 14 個月 | $27,500 | |||||||||
| + 10 到 12 個月 | $24,000 | |||||||||
| 蘇伊士 運河 | 2002 | 5,610 | 2026 年 4 月 | 機密 (6) | 2024 年 4 月 2026 年 4 月 |
$25,500 $27,500 |
+ 2 個月 |
$27,500 |
||
| Wide Alpha | 2014 | 5,466 | 2024 年 3 月 | 一 | 2024 年 3 月 | $18,500 | + 3 個月 | $18,500 | ||
| 斯蒂芬妮 C | 2014 | 5,466 | 2025 年 6 月 | 機密 (6) | 2025 年 6 月 | $55,500 | + 4 個月 | $55,500 | ||
| 馬士基 幼發拉底河 | 2014 | 5,466 | 2024 年 4 月 | 馬士基 | 2024 年 4 月 | $17,500 | + 4 個月 | $17,500 | ||
| Wide 酒店 | 2015 | 5,466 | 2024 年 5 月 | 一 | 2024 年 5 月 | $18,500 | + 3 個月 | $18,500 | ||
| Wide 印度 | 2015 | 5,466 | 2025 年 11 月 | 機密 (6) | 2025 年 11 月 | $53,500 | + 4 個月 | $53,500 | ||
Wide Juliet
|
2015
|
5,466
|
2025 年 9 月
|
機密 (6)
|
2025 年 9 月
|
$24,750
|
+ 4 個月 + 7 到 9 個月 |
$24,750 $25,000 |
||
12
| 船隻 詳情 | 章程 安排 | |||||||||
| 船隻 名稱 | 建成年份 | 尺寸 (國際標準箱) | 章程 到期 (1) | 租船人 | 通過以下方式簽訂合同 (2) | 憲章 費率 (3) |
擴展 選項 (4) | |||
| 時期 | 包機 費率 | |||||||||
| + 11 到 13 個月 | $30,000 | |||||||||
| 裏奧 格蘭德 | 2008 | 4,253 | 2024 年 11 月 | OOCL | 2023 年 12 月 | $50,000 | ||||
| 2024 年 11 月 | $17,000 | + 2 個月 | $45,000 | |||||||
| Merve A（前 ZIM 聖保羅） | 2008 | 4,253 | 2025 年 9 月 | 機密 (6) | 2025 年 9 月 | $24,000 | + 4 個月 | $24,000 | ||
| 金士頓 （前 ZIM 金斯頓） | 2008 | 4,253 | 2025 年 6 月 | 機密 (6) | 2025 年 6 月 | $23,900 | + 2 個月 | $23,900 | ||
| ZIM 摩納哥 | 2009 | 4,253 | 2024 年 10 月 | 機密 (6) | 2024 年 10 月 | $53,000 | + 6 個月 | $53,000 | ||
| 大連 | 2009 | 4,253 | 2026 年 3 月 | 機密 (6) | 2026 年 3 月 | $48,000 | + 3 個月 | $48,000 | ||
| ZIM 羅安達 | 2009 | 4,253 | 2025 年 8 月 | ZIM | 2025 年 8 月 | $30,000 | + 4 個月 | $30,000 | ||
| 西雅圖 C | 2007 | 4,253 | 2024 年 10 月 | OOCL | 2023 年 11 月 | $50,000 | ||||
| 2024 年 10 月 | $17,000 | + 2 個月 | $45,000 | |||||||
| 温哥華 | 2007 | 4,253 | 2024 年 11 月 | OOCL | 2023 年 12 月 | $50,000 | ||||
| 2024 年 11 月 | $17,000 | + 2 個月 | $45,000 | |||||||
| 德比 D | 2004 | 4,253 | 2027 年 1 月 | CMA CGM | 2027 年 1 月 | $36,275 | + 3 個月 | $36,275 | ||
| 湯加拉 | 2004 | 4,253 | 2024 年 11 月 | 機密 (6) | 2024 年 11 月 | $53,000 | + 6 個月 | $53,000 | ||
| 迪米特里斯 C | 2001 | 3,430 | 2025 年 11 月 | CMA CGM | 2025 年 11 月 | $40,000 | + 4 個月 | $40,000 | ||
| Express 阿根廷 | 2010 | 3,400 | 2024 年 9 月 | 機密 (6) | 2024 年 9 月 | $19,250 | +3 個月 | $19,250 | ||
| Express 巴西 | 2010 | 3,400 | 2025 年 6 月 | CMA CGM | 2025 年 6 月 | $37,750 | + 2 個月 | $37,750 | ||
| Express 法國 | 2010 | 3,400 | 2025 年 9 月 | CMA CGM | 2025 年 9 月 | $37,750 | + 2 個月 | $37,750 | ||
| Express 西班牙 | 2011 | 3,400 | 2025 年 1 月 | 中遠 | 2025 年 1 月 | $40,000 | + 2 個月 | $40,000 | ||
| Express 黑海 | 2011 | 3,400 | 2025 年 1 月 | 中遠 | 2025 年 1 月 | $40,000 | + 2 個月 | $40,000 | ||
| 新加坡 | 2004 | 3,314 | 2024 年 5 月 | OOCL | 2023 年 11 月 | $38,450 | ||||
| 2024 年 5 月 | $21,000 | + 6 個月 | $37,000 | |||||||
| 科倫坡 | 2004 | 3,314 | 2025 年 1 月 | 中遠 | 2025 年 1 月 | $40,000 | + 2 個月 | $40,000 | ||
| 斑馬 | 2001 | 2,602 | 2024 年 11 月 | 馬士基 | 2024 年 11 月 | $32,000 | + 4 個月 | $32,000 | ||
| Artotina | 2001 | 2,524 | 2025 年 5 月 | 機密 (6) | 2025 年 5 月 | $28,000 | + 2 個月 | $28,000 | ||
| 菲尼克斯 D | 1997 | 2,200 | 2025 年 3 月 | 馬士基 | 2025 年 3 月 | $28,000 | + 6 個月 | $28,000 | ||
| Stride | 1997 | 2,200 | 2025 年 1 月 | 中遠 | 2025 年 1 月 | $26,250 | + 2 個月 | $26,250 | ||
| 短跑運動員 | 1997 | 2,200 | 2024 年 12 月 | 中遠 | 2024 年 12 月 | $26,250 | + 2 個月 | $26,250 | ||
| 未來 | 1997 | 2,200 | 2024 年 12 月 | 中遠 | 2024 年 12 月 | $26,250 | + 2 個月 | $26,250 | ||
| 提前 | 1997 | 2,200 | 2025 年 1 月 | 中遠 | 2025 年 1 月 | $26,250 | + 2 個月 | $26,250 | ||
| 橋 | 1998 | 2,200 | 2024 年 12 月 | 薩穆德拉 | 2024 年 12 月 | $23,000 | + 6 個月 | $23,000 | ||
| 高速公路 | 1998 | 2,200 | 2024 年 2 月 | 機密 (6)
|
2023 年 11 月 2024 年 2 月 |
$15,000 $8,100 |
+ 2 個月 | $8,100 | ||
| 進展 C | 1998 | 2,200 | 2024 年 11 月 | 中遠 | 2024 年 11 月 | $26,250 | + 2 個月 | $26,250 | ||
| 1. | 最早的 日期包機可能會過期。如 “延期 選項” 欄中所述，大多數包機都為租船人提供了延長其期限的選項。 |
| 2. | 此 列表示該日期右側列出的租船費率的支付截止日期。 對於在整個包機固定期限內具有相同包機費率的包機，該日期與 “包機到期” 欄中規定的包機到期 日期相同。 |
| 3. | 包機總費率，不包括包機佣金。 |
| 4. | 在 處是租船人的選擇。 |
| 5. | 空船 包機費率。 |
| 6. | 由於保密安排，租船人 未披露。 |
13
下表描述了我們的Capesize drybulk 船的詳細信息，該船在截至2023年9月30日的三個月中沒有產生任何營業收入：
| 船隻 名稱 | 建成年份 | 容量 (載重噸) | ||||||
| 批量 成就(2) | 2011 | 175,850 | ||||||
| Bulk Genius(1) | 2012 | 175,580 | ||||||
| Bulk 獨創性(1) | 2011 | 176,022 | ||||||
| 誠信(1) | 2010 | 175,996 | ||||||
| 和平 | 2010 | 175,858 | ||||||
| 西方 交易者(2) | 2009 | 175,879 | ||||||
| 東方 交易者(2) | 2009 | 175,886 | ||||||
| 1. | 這些船隻於 2023 年 10 月和 11 月交付給我們 。 |
| 2. | 這些船預計將在 2023 年 11 月至 12 月 之間交付給我們。 |
截至 2023 年 11 月 10 日，我們在建的 10 艘合同集裝箱船 的規格如下：
| 船體 號碼 | 建成年份 | 尺寸 (國際標準箱) | 造船廠 | 預計交貨期 | 包機最短期限(1) | 包機 費率(2) | 擴展 選項(3) | |
| 時期 | 包機 費率(2) | |||||||
| Hull 沒有C7100-7 | 2024 | 7,165 | 大連 造船 | 3rd 2024 年季度 | 3 年 | $36,000
|
+ 4 個月 + 22 到 26 個月 |
$36,000 $40,000 |
| Hull 沒有C7100-8 | 2024 | 7,165 | 大連 造船 | 4th 2024 年季度 | 3 年 | $36,000
|
+ 4 個月 + 22 到 26 個月 |
$36,000 $40,000 |
| Hull 沒有HN4009 | 2024 | 8,010 | 大漢 造船 | 2和 2024 年季度 | 3 年 | $42,000 | + 3 個月 | $42,000 |
| Hull 沒有HN4010 | 2024 | 8,010 | 大漢 造船 | 2和 2024 年季度 | 3 年 | $42,000 | + 3 個月 | $42,000 |
| Hull 沒有HN4011 | 2024 | 8,010 | 大漢 造船 | 3rd 2024 年季度 | 3 年 | $42,000 | + 3 個月 | $42,000 |
| Hull 沒有HN4012 | 2024 | 8,010 | 大漢 造船 | 3rd 2024 年季度 | 3 年 | $42,000 | + 3 個月 | $42,000 |
| Hull 沒有CV5900-07 | 2024 | 6,014 | 青島 揚帆造船 | 4th 2024 年季度 | - | |||
| Hull 沒有CV5900-08 | 2025 | 6,014 | 青島 揚帆造船 | 2和 2025 年季度 | - | |||
| Hull 沒有YZJ2023-1556 | 2026 | 8,258 | 江蘇 新揚子造船 | 3rd 2026 年季度 | - | |||
| Hull 沒有YZJ2023-1557 | 2026 | 8,258 | 江蘇 新揚子造船 | 4th 2026 年季度 | - | |||
| 1. | 最早的包機可能會過期。 大多數包機都包括租船人延長其期限的選項，如 “延期選項” 欄中所述。 |
| 2. | 總包機費率，不包括租船佣金。 |
| 3. | 由租船人選擇。 |
執行官員
2023年11月10日，伊拉克利斯·普羅科帕基斯此前宣佈退出公司高級副總裁 兼首席運營官的執行職務生效。普羅科帕基斯先生將繼續擔任公司 董事會成員。2023年11月10日，曾擔任公司副首席運營官 的迪米特里斯·瓦斯塔魯查斯被任命為公司首席運營官，曾擔任我們 經理達瑙斯航運商務總監的菲利波斯·普羅科帕基斯被任命為公司首席商務官。
管理協議
2023 年 11 月 10 日，我們與 Danaos Shipping 簽訂了經修訂和重述的管理協議，將期限從 2024 年 12 月 31 日 延長至 2025 年 12 月 31 日。根據經修訂和重述的管理協議，我們將向經理支付以下費用：(i) 從2024年開始支付200萬美元的 年度管理費，以及從2023年第四季度開始每年支付的10萬股普通股；(ii) 空船租賃船舶的每日船舶管理費為475美元，從我們擁有每艘船的日曆天數按比例分配 2024年，（iii）按時租船舶的每日船舶管理費為950美元，按我們擁有每艘船的 日曆天數按比例分配，（iv）a自2024年起，每艘船 的所有運費、包機租金、壓載物獎勵和滯期費的費用為1.25％，（v）根據其代表我們購買或出售的任何船舶的合同價格計算的1.0％的費用， 包括新建合同，以及（vi）每艘新建船舶85萬美元的固定費用，我們將其資本化，用於對任何新建船舶進行現場監督由選定的工程師和其他工作人員簽訂的合同。
14
前瞻性陳述
根據1933年《證券 法》第27A條和1934年《證券交易法》第21E條的安全港條款，本 報告中討論的事項可能構成前瞻性陳述。前瞻性陳述反映了我們當前對 對未來事件和財務業績的看法，可能包括有關我們的運營、現金流、財務狀況的陳述，包括 船舶和其他資產價值、計劃、目標、戰略、未來事件、業績或業務前景、 我們業務和我們經營所在市場的變化和趨勢，以及基本假設和其他陳述，這些陳述是歷史事實陳述以外的其他 。本新聞稿中的前瞻性陳述基於各種假設。儘管達瑙斯 公司認為這些假設在做出時是合理的，因為這些假設本質上會受到重大的 不確定性和突發事件的影響，這些不確定性和突發事件難以或不可能預測，而且是我們無法控制的，但達瑙斯公司無法向您保證 它將實現或實現這些預期、信念或預測。我們認為，可能導致實際 業績與前瞻性陳述中討論的業績存在重大差異的重要因素包括 COVID-19 疫情的捲土重來、 世界經濟和貨幣的實力、包括租船費率和船舶價值變化在內的總體市場狀況、 租船交易對手的業績、可能影響定期租船人對定期和非定期幹船停靠態度的需求變化、 我們運營的變化費用，包括船用燃料價格、幹船塢和保險費用，我們的在 幹散貨行業盈利的能力、我們在融資安排中獲得融資和遵守契約的能力、監管 當局採取的行動、未決或未來訴訟的潛在責任、國內和國際政治狀況、意外和政治事件（包括烏克蘭衝突和相關制裁）可能導致的航線中斷 、以色列和加沙衝突的任何升級或恐怖分子的行為。
在我們向美國證券交易委員會提交的報告中進一步描述了風險和不確定性。
15
財務報表索引
| 截至2023年9月30日和2022年12月31日的簡明合併 資產負債表（未經審計） | F-2 |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的簡明合併 收益表（未經審計） | F-3 |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的簡明合併 綜合收益表（未經審計） | F-4 |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的簡明合併 股東權益變動表（未經審計） | F-5 |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的簡明合併 現金流量表（未經審計） | F-6 |
| 未經審計 簡明合併財務報表附註 | F-7 |
F-1
達瑙斯公司
簡明合併資產負債表（未經審計）
（以千美元表示， ，股票和每股金額除外）
| 截至截至 | ||||||||||||
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||||||
| 注意事項 | 2023 | 2022 | ||||||||||
| 資產 | ||||||||||||
| 流動資產 | ||||||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | 306,290 | $ | 267,668 | ||||||||
| 應收賬款，淨額 | 7,351 | 5,635 | ||||||||||
| 庫存 | 16,831 | 16,099 | ||||||||||
| 預付費用 | 1,408 | 1,312 | ||||||||||
| 應向關聯方收取的款項 | 14 | 41,728 | 34,002 | |||||||||
| 其他流動資產 | 6 | 124,589 | 47,805 | |||||||||
| 當前 資產總數 | 498,197 | 372,521 | ||||||||||
| 非流動資產 | ||||||||||||
| 按成本計算的固定資產，扣除 1,278,166美元的累計折舊（2022年：1,182,402美元） | 4 | 2,652,958 | 2,721,494 | |||||||||
| 購置船隻和 在建船舶的預付款 | 4 | 289,149 | 190,736 | |||||||||
| 遞延費用，淨額 | 5 | 33,998 | 25,554 | |||||||||
| 對關聯公司的投資 | 3 | 411 | - | |||||||||
| 其他非流動 資產 | 6 | 79,226 | 89,923 | |||||||||
| 非流動 資產總額 | 3,055,742 | 3,027,707 | ||||||||||
| 總資產 | $ | 3,553,939 | $ | 3,400,228 | ||||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||
| 應付賬款 | $ | 18,104 | $ | 24,505 | ||||||||
| 應計負債 | 7 | 16,682 | 21,362 | |||||||||
| 長期債務的流動部分，淨額 | 8 | 24,400 | 27,500 | |||||||||
| 長期回租 債務的當前部分，淨額 | 4 | - | 27,469 | |||||||||
| 未賺取的收入 | 76,471 | 111,149 | ||||||||||
| 其他流動負債 | 14 | 37,424 | 16,422 | |||||||||
| 當前 負債總額 | 173,081 | 228,407 | ||||||||||
| 長期負債 | ||||||||||||
| 長期債務，淨額 | 8 | 386,222 | 402,440 | |||||||||
| 長期回租債務，扣除 當期部分 | 4 | - | 44,542 | |||||||||
| 扣除本期部分的非所得收入 | 71,233 | 111,564 | ||||||||||
| 其他長期 負債 | 14 | 31,030 | 52,861 | |||||||||
| 長期 負債總額 | 488,485 | 611,407 | ||||||||||
| 負債總額 | 661,566 | 839,814 | ||||||||||
| 承付款和或有開支 | 10 | |||||||||||
| 股東權益 | ||||||||||||
| 優先股（面值0.01美元，截至2023年9月30日和2022年12月31日已獲授權且未發行的1億股優先股 股） | 11 | - | - | |||||||||
| 普通股（面值0.01美元，截至2023年9月30日和2022年12月31日已授權的7.5億股普通股 。截至2023年9月30日、 和2022年12月31日已發行25,155,955股和25,155,928股；截至2023年9月30日和2022年12月31日已發行19,497,008股和20,349,702股， 2022年12月31日） | 11 | 195 | 203 | |||||||||
| 額外的實收資本 | 695,593 | 748,109 | ||||||||||
| 累計其他綜合虧損 | 9 | (70,941 | ) | (74,209 | ) | |||||||
| 留存收益 | 2,267,526 | 1,886,311 | ||||||||||
| 股東 權益總額 | 2,892,373 | 2,560,414 | ||||||||||
| 負債總額 和股東權益 | $ | 3,553,939 | $ | 3,400,228 | ||||||||
附註是 這些簡明合併財務報表的組成部分。
F-2
達瑙斯公司
簡明合併收益表 （未經審計）
（以千美元表示， ，股票和每股金額除外）
| 三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||||||||
| 九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||||||||
| 注意事項 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||
| 營業收入 | 12 | $ | 239,215 | $ | 260,037 | $ | 724,268 | $ | 740,861 | |||||||||||
| 運營費用 | ||||||||||||||||||||
| 航行費用 | 14 | (8,959 | ) | (10,320 | ) | (25,241 | ) | (26,952 | ) | |||||||||||
| 船舶運營費用 | (39,494 | ) | (39,186 | ) | (121,994 | ) | (118,929 | ) | ||||||||||||
| 使用權資產的折舊和攤銷 | (32,325 | ) | (34,141 | ) | (95,764 | ) | (101,253 | ) | ||||||||||||
| 延期幹船塢和特別調查費用的攤銷 | 5 | (4,772 | ) | (3,084 | ) | (13,109 | ) | (9,006 | ) | |||||||||||
| 一般和管理費用 | 14 | (7,070 | ) | (7,157 | ) | (21,107 | ) | (21,684 | ) | |||||||||||
| 出售船隻的收益 | 4 | - | - | 1,639 | - | |||||||||||||||
| 運營收入 | 146,595 | 166,149 | 448,692 | 463,037 | ||||||||||||||||
| 其他收入（支出）： | ||||||||||||||||||||
| 利息收入 | 3,091 | 1,323 | 9,410 | 1,444 | ||||||||||||||||
| 利息支出 | (4,306 | ) | (15,968 | ) | (16,909 | ) | (49,161 | ) | ||||||||||||
| 投資損失 | 6 | (9,333 | ) | (107,290 | ) | (2,895 | ) | (176,386 | ) | |||||||||||
| 股息收入 | 6 | 901 | 27,013 | 901 | 165,399 | |||||||||||||||
| 債務清償的收益/（虧損） | 4,8 | - | - | (2,254 | ) | 22,939 | ||||||||||||||
| 投資股權損失 | 3 | (526 | ) | - | (3,852 | ) | - | |||||||||||||
| 其他財務費用 | (1,236 | ) | (155 | ) | (3,358 | ) | (1,096 | ) | ||||||||||||
| 其他收入/（支出），淨額 | (1,117 | ) | 411 | (648 | ) | 1,272 | ||||||||||||||
| 衍生品損失 | 9 | (913 | ) | (913 | ) | (2,709 | ) | (2,709 | ) | |||||||||||
| 其他收入/（支出）總額，淨額 | (13,439 | ) | (95,579 | ) | (22,314 | ) | (38,298 | ) | ||||||||||||
| 所得税前收入 | 133,156 | 70,570 | 426,378 | 424,739 | ||||||||||||||||
| 所得税 | 6 | - | (3,770 | ) | - | (18,250 | ) | |||||||||||||
| 淨收入 | $ | 133,156 | $ | 66,800 | $ | 426,378 | $ | 406,489 | ||||||||||||
| 每股收益 | ||||||||||||||||||||
| 每股基本收益 | $ | 6.76 | $ | 3.29 | $ | 21.28 | $ | 19.77 | ||||||||||||
| 攤薄後的每股收益 | $ | 6.76 | $ | 3.29 | $ | 21.28 | $ | 19.75 | ||||||||||||
| 普通股基本加權平均數（千股） | 13 | 19,693 | 20,299 | 20,039 | 20,560 | |||||||||||||||
| 普通股攤薄後的加權平均數（千股） | 13 | 19,693 | 20,318 | 20,039 | 20,579 | |||||||||||||||
附註是這些簡明合併財務報表的 組成部分。
F-3
達瑙斯公司
綜合收益簡明合併報表（未經審計）
（以千美元表示）
| 三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||||||||
| 九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||||||||
| 注意事項 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||
| 該期間的淨收入 | $ | 133,156 | $ | 66,800 | $ | 426,378 | $ | 406,489 | ||||||||||||
| 其他綜合收入： | ||||||||||||||||||||
| 固定福利計劃的先前服務成本 | 187 | - | 559 | - | ||||||||||||||||
| 現金流套期保值的遞延已實現虧損的攤銷 | 9 | 913 | 913 | 2,709 | 2,709 | |||||||||||||||
| 其他綜合收益總額 | 1,100 | 913 | 3,268 | 2,709 | ||||||||||||||||
| 綜合收入 | $ | 134,256 | $ | 67,713 | $ | 429,646 | $ | 409,198 | ||||||||||||
隨附的附註是 這些簡明合併財務報表的組成部分
F-4
達瑙斯公司
股東權益變動簡明合併報表 （未經審計）
（以千美元表示）
| 普通股 | ||||||||||||||||||||||||
| 的數量 股份 | 標準桿數 價值 | 額外 付費 首都 | 累積的 其他 綜合的 損失 | 已保留 收入 | 總計 | |||||||||||||||||||
| 截至 2021 年 12 月 31 日 | 20,717 | $ | 207 | $ | 770,676 | $ | (71,455 | ) | $ | 1,388,595 | $ | 2,088,023 | ||||||||||||
| 淨收入 | — | — | — | — | 331,465 | 331,465 | ||||||||||||||||||
| 股息（每股0.75美元） | — | — | — | — | (15,537 | ) | (15,537 | ) | ||||||||||||||||
| 股票補償 | — | — | 124 | — | — | 124 | ||||||||||||||||||
| 其他綜合收益的淨變動 | — | — | — | 893 | — | 893 | ||||||||||||||||||
| 截至2022年3月31日 | 20,717 | $ | 207 | $ | 770,800 | $ | (70,562 | ) | $ | 1,704,523 | $ | 2,404,968 | ||||||||||||
| 淨收入 | — | — | — | — | 8,224 | 8,224 | ||||||||||||||||||
| 回購普通股 | (178 | ) | (2 | ) | (11,206 | ) | — | — | (11,208 | ) | ||||||||||||||
| 股息（每股0.75美元） | — | — | — | — | (15,538 | ) | (15,538 | ) | ||||||||||||||||
| 股票補償 | — | — | 124 | — | — | 124 | ||||||||||||||||||
| 普通股的發行 | — | — | 5 | — | — | 5 | ||||||||||||||||||
| 其他綜合收益的淨變動 | — | — | — | 903 | — | 903 | ||||||||||||||||||
| 截至2022年6月30日 | 20,539 | $ | 205 | $ | 759,723 | $ | (69,659 | ) | $ | 1,697,209 | $ | 2,387,478 | ||||||||||||
| 淨收入 | — | — | — | — | 66,800 | 66,800 | ||||||||||||||||||
| 回購普通股 | (289 | ) | (3 | ) | (17,342 | ) | — | — | (17,345 | ) | ||||||||||||||
| 股息（每股0.75美元） | — | — | — | — | (15,231 | ) | (15,231 | ) | ||||||||||||||||
| 股票補償 | — | — | 125 | — | — | 125 | ||||||||||||||||||
| 普通股的發行 | — | — | 2 | — | — | 2 | ||||||||||||||||||
| 其他綜合收益的淨變動 | — | — | — | 913 | — | 913 | ||||||||||||||||||
| 截至2022年9月30日 | 20,250 | $ | 202 | $ | 742,508 | $ | (68,746 | ) | $ | 1,748,778 | $ | 2,422,742 | ||||||||||||
普通股 | ||||||||||||||||||||||||
數字 | 標準桿數 | 額外 | 累積的 | 已保留 | 總計 | |||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日 | 20,350 | $ | 203 | $ | 748,109 | $ | (74,209 | ) | $ | 1,886,311 | $ | 2,560,414 | ||||||||||||
| 淨收入 | — | — | — | — | 146,201 | 146,201 | ||||||||||||||||||
| 股息（每股0.75美元） | — | — | — | — | (15,262 | ) | (15,262 | ) | ||||||||||||||||
| 回購普通股 | (41 | ) | — | (2,196 | ) | — | — | (2,196 | ) | |||||||||||||||
| 普通股的發行 | — | — | 1 | — | — | 1 | ||||||||||||||||||
| 其他綜合收益的淨變動 | — | — | — | 1,079 | — | 1,079 | ||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 3 月 31 日 | 20,309 | $ | 203 | $ | 745,914 | $ | (73,130 | ) | $ | 2,017,250 | $ | 2,690,237 | ||||||||||||
| 淨收入 | — | — | — | — | 147,021 | 147,021 | ||||||||||||||||||
| 股息（每股0.75美元） | — | — | — | — | (15,099 | ) | (15,099 | ) | ||||||||||||||||
| 回購普通股 | (557 | ) | (6 | ) | (33,760 | ) | — | — | (33,766 | ) | ||||||||||||||
| 其他綜合收益的淨變動 | — | — | — | 1,089 | — | 1,089 | ||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 6 月 30 日 | 19,752 | $ | 197 | $ | 712,154 | $ | (72,041 | ) | $ | 2,149,172 | $ | 2,789,482 | ||||||||||||
| 淨收入 | — | — | — | — | 133,156 | 133,156 | ||||||||||||||||||
| 股息（每股0.75美元） | — | — | — | — | (14,802 | ) | (14,802 | ) | ||||||||||||||||
| 回購普通股 | (255 | ) | (2 | ) | (16,561 | ) | — | — | (16,563 | ) | ||||||||||||||
| 其他綜合收益的淨變動 | — | — | — | 1,100 | — | 1,100 | ||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 9 月 30 日 | 19,497 | $ | 195 | $ | 695,593 | $ | (70,941 | ) | $ | 2,267,526 | $ | 2,892,373 | ||||||||||||
隨附附註是 這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
F-5
達瑙斯公司
簡明合併現金流量表 （未經審計）
（以千美元表示）
| 九個月已結束 | ||||||||||||
| 九月三十日 | ||||||||||||
| 注意事項 | 2023 | 2022 | ||||||||||
| 來自經營活動的現金流 | ||||||||||||
| 淨收入 | $ | 426,378 | $ | 406,489 | ||||||||
| 為將淨收入與經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整 | ||||||||||||
| 使用權資產的折舊和攤銷 | 95,764 | 101,253 | ||||||||||
| 延期幹船塢和特別調查費用的攤銷 | 13,109 | 9,006 | ||||||||||
| 假定定期租約的攤銷 | (16,806 | ) | (46,256 | ) | ||||||||
| 財務成本攤銷 | 1,735 | 6,960 | ||||||||||
| 債務折扣攤銷 | - | 2,433 | ||||||||||
| 投資損失 | 2,895 | 176,386 | ||||||||||
| 推遲支付幹船塢和特別調查費用 | (21,553 | ) | (16,159 | ) | ||||||||
| 出售船隻的收益 | (1,639 | ) | - | |||||||||
| 債務清償的損失/（收益） | 2,254 | (22,939 | ) | |||||||||
| 投資股權損失 | 3,852 | - | ||||||||||
| 先前的服務成本和定期成本 | 1,106 | - | ||||||||||
| 基於股票的薪酬 | - | 373 | ||||||||||
| 利率互換的遞延已實現虧損的攤銷 | 2,709 | 2,709 | ||||||||||
| （增加）/減少 | ||||||||||||
| 應收賬款 | (1,716 | ) | 1,986 | |||||||||
| 庫存 | (732 | ) | (3,281 | ) | ||||||||
| 預付費用 | (96 | ) | (367 | ) | ||||||||
| 應向關聯方收取的款項 | (7,726 | ) | (9,737 | ) | ||||||||
| 其他資產，流動和非流動資產 | (2,870 | ) | (40,168 | ) | ||||||||
| 增加/（減少） | ||||||||||||
| 應付賬款 | (4,265 | ) | (449 | ) | ||||||||
| 應計負債 | (3,540 | ) | (208 | ) | ||||||||
| 當前和長期未賺取的收入 | (58,203 | ) | 189,994 | |||||||||
| 其他本期和長期負債 | (544 | ) | 31,219 | |||||||||
| 運營活動提供的淨現金 | 430,112 | 789,244 | ||||||||||
| 來自投資活動的現金流 | ||||||||||||
| 增加船隻和預付船隻 | (128,058 | ) | (95,134 | ) | ||||||||
| 出售船舶的收益/預付款 | 3,914 | 13,000 | ||||||||||
| 出售投資的收益 | - | 246,638 | ||||||||||
| 對關聯公司/有價證券的投資 | (74,407 | ) | - | |||||||||
| 由/（用於）投資活動提供的淨現金 | (198,551 | ) | 164,504 | |||||||||
| 來自融資活動的現金流 | ||||||||||||
| 長期債務的收益 | - | 127,725 | ||||||||||
| 長期債務的支付 | (20,625 | ) | (401,000 | ) | ||||||||
| 回租義務的支付 | (72,925 | ) | (146,866 | ) | ||||||||
| 已支付的股息 | (45,163 | ) | (46,298 | ) | ||||||||
| 回購普通股 | (52,334 | ) | (28,553 | ) | ||||||||
| 累計應計利息的支付 | - | (3,373 | ) | |||||||||
| 財務成本 | (1,892 | ) | (15,796 | ) | ||||||||
| 用於融資活動的淨現金 | (192,939 | ) | (514,161 | ) | ||||||||
| 現金、現金等價物和限制性現金淨增加 | 38,622 | 439,587 | ||||||||||
| 期初現金、現金等價物和限制性現金 | 15 | 267,668 | 129,756 | |||||||||
| 期末現金、現金等價物和限制性現金 | 15 | $ | 306,290 | $ | 569,343 | |||||||
| 補充信息：為利息支付的現金，扣除資本化金額 | 20,564 | 44,029 | ||||||||||
隨附附註是 這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
F-6
達瑙斯公司
未經審計的簡明合併 財務報表附註
| 1 | 演示基礎和一般信息 |
隨附的簡明合併財務報表（未經審計）是根據美利堅合眾國 國普遍接受的會計原則（“美國公認會計原則”）編制的。達瑙斯公司及其子公司（“達瑙斯” 或 “公司”）的報告和本位貨幣為美元。
達瑙斯公司，前身為 達瑙斯控股有限公司，根據利比裏亞法律於1998年12月7日成立，目前是下列公司所有已發行的 股的唯一所有者。達瑙斯控股有限公司於2005年10月7日在馬紹爾羣島重新定居。與 註冊有關的是，公司更名為達瑙斯公司。2005年10月14日，公司提交了經修訂和重述的公司章程，馬紹爾羣島 接受了經修訂和重述的公司章程。達瑙斯公司的法定股本為7.5億股 股普通股，面值為0.01美元，1億股優先股，面值為0.01美元。請參閲附註 11 “股東 權益”。該公司的主要業務是收購和運營船隻。達瑙斯通過 船東公司開展業務，其主要活動是集裝箱船和幹散貨船的所有權和運營，這些集裝箱船和幹散貨船由公司關聯方獨家管理。
管理層認為， 隨附的達瑙及其子公司的簡明合併財務報表（未經審計）包含所有必要的調整 ，以在所有重大方面公平地陳述公司截至2023年9月30日的簡明合併財務狀況、 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的簡明合併經營業績以及截至九個月的簡明合併現金流 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日。所有此類調整均被視為正常的 經常性調整。這些財務報表應與達瑙斯截至2022年12月31日止年度的20-F表年度報告中包含的合併財務報表和相關附註 一起閲讀。截至2023年9月30日的 三個月和九個月的經營業績不一定代表全年業績的預期。 年終簡明合併資產負債表數據來自年度財務報表。這些簡明的合併財務 報表不包括美利堅合眾國普遍接受的會計原則所要求的所有披露。
編制簡明的合併 財務報表（未經審計）是為了反映以下所列公司的合併情況。以下所列公司的歷史資產負債表 和經營業績已反映在簡明合併資產負債表和簡明的 合併收益、綜合收益、現金流和股東權益報表中，分別反映了自 各自成立之日起每個時期的收益、綜合收益、現金流和股東權益。
F-7
達瑙斯公司
未經審計的簡明合併 財務報表附註（續）
| 1 | 演示基礎和一般信息（續） |
截至2023年9月30日， 達瑙斯包括以下船舶擁有公司（“達瑙斯子公司”）：
集裝箱船
| 公司 | 成立日期 | 船名 | 建造年份 | 標準箱 (1) | ||||
| Megacarrier（第一名）公司 | 2007 年 9 月 10 日 | 現代榮耀 | 2012 | 13,100 | ||||
| Megacarrier（第 2 號）公司 | 2007 年 9 月 10 日 | 現代尊重 | 2012 | 13,100 | ||||
| Megacarrier（第 3 號）公司 | 2007 年 9 月 10 日 | 現代智能 | 2012 | 13,100 | ||||
| Megacarrier（第 4 號）公司 | 2007 年 9 月 10 日 | 現代極速 | 2012 | 13,100 | ||||
| Megacarrier（第 5 號）公司 | 2007 年 9 月 10 日 | 現代野心 | 2012 | 13,100 | ||||
| CellContainer（第 6 號）公司 | 2007 年 10 月 31 日 | 柏林快遞 | 2011 | 10,100 | ||||
| CellContainer（第 7 號）公司 | 2007 年 10 月 31 日 | 快捷羅馬 | 2011 | 10,100 | ||||
| CellContainer（第 8 號）公司 | 2007 年 10 月 31 日 | 雅典快捷酒店 | 2011 | 10,100 | ||||
| 卡利塔航運公司有限公司 | 2003年2月27日 | 釜山 C | 2006 | 9,580 | ||||
| 雷蒙娜海事公司有限公司 | 2003年2月27日 | 勒阿弗爾 | 2006 | 9,580 | ||||
| 海洋航母（第二號）公司 | 2020年10月15日 | 不來梅 | 2009 | 9,012 | ||||
| 海洋航母（第 3 號）公司 | 2020年10月15日 | C 漢堡 | 2009 | 9,012 | ||||
| Blackwell Seaways Inc. | 2020年1月9日 | NileDutch Lion | 2008 | 8,626 | ||||
| Oceancarrier（第一名）公司 | 2020 年 2 月 19 日 | 哥打曼薩尼約 | 2005 | 8,533 | ||||
| 施普林格海運公司 | 2019 年 4 月 29 日 | 貝麗塔 | 2006 | 8,533 | ||||
| Teucarrier（第 5 號）公司 | 2007年9月17日 | CMA CGM Melisande | 2012 | 8,530 | ||||
| Teucarrier（第 1 號）公司 | 2007 年 1 月 31 日 | CMA CGM 阿提拉 | 2011 | 8,530 | ||||
| Teucarrier（第 2 號）公司 | 2007 年 1 月 31 日 | CMA CGM Tancredi | 2011 | 8,530 | ||||
| Teucarrier（第 3 號）公司 | 2007 年 1 月 31 日 | CMA CGM 比安卡 | 2011 | 8,530 | ||||
| Teucarrier（第 4 號）公司 | 2007 年 1 月 31 日 | CMA CGM Samson | 2011 | 8,530 | ||||
| Oceanew 航運有限公司 | 2002年1月14日 | 歐洲 | 2004 | 8,468 | ||||
| Oceanprize 導航有限公司 | 2003年1月21日 | 美國 | 2004 | 8,468 | ||||
| 獎勵國際航運公司 | 2019 年 10 月 1 日 | 哥打桑托斯 | 2005 | 8,463 | ||||
| Boxcarrier（第 2 號）公司 | 2006年6月27日 | CMA CGM Musset | 2010 | 6,500 | ||||
| Boxcarrier（第 3 號）公司 | 2006年6月27日 | CMA CGM Nerval | 2010 | 6,500 | ||||
| Boxcarrier（第 4 號）公司 | 2006年6月27日 | CMA CGM Rabelais | 2010 | 6,500 | ||||
| Boxcarrier（第 5 號）公司 | 2006年6月27日 | 拉辛（前 CMA CGM Racine） | 2010 | 6,500 | ||||
| Boxcarrier（第 1 號）公司 | 2006年6月27日 | CMA CGM Moliere | 2009 | 6,500 | ||||
| 快遞（第一號）公司 | 2007 年 3 月 5 日 | 我的任務 | 2010 | 6,500 | ||||
| 快遞（第 2 號）公司 | 2007 年 3 月 5 日 | 我的成熟度 | 2010 | 6,500 | ||||
| 金斯蘭國際航運有限公司 | 2015 年 6 月 26 日 | 凱瑟琳 C (2) | 2001 | 6,422 | ||||
| Leo 航運和貿易有限公司 | 2015 年 10 月 29 日 | Leo C (2) | 2002 | 6,422 | ||||
| Actaea 有限公司 | 2014 年 10 月 14 日 | 吉姆·薩凡納 | 2002 | 6,402 | ||||
| 阿斯特里亞航運有限公司 | 2014 年 10 月 14 日 | 迪米特拉 C | 2002 | 6,402 | ||||
| Averto Shipping S.A. | 2015 年 6 月 12 日 | 蘇伊士運河 | 2002 | 5,610 | ||||
| 西諾伊海事有限公司 | 2015 年 6 月 12 日 | 哥打利馬 | 2002 | 5,544 | ||||
| 海洋航母（第 4 號）公司 | 2021年7月6日 | 寬 Alpha | 2014 | 5,466 | ||||
| 海洋航母（第 5 號）公司 | 2021年7月6日 | 斯蒂芬妮 C | 2014 | 5,466 | ||||
| 海洋航母（第 6 號）公司 | 2021年7月6日 | 馬士基幼發拉底河 | 2014 | 5,466 | ||||
| Oceancarrier（第 7 號）公司 | 2021年7月6日 | Wide Hotel | 2015 | 5,466 | ||||
| Oceancarrier（第 8 號）公司 | 2021年7月6日 | 印度全域 | 2015 | 5,466 | ||||
| Oceancarrier（第 9 號）公司 | 2021年7月6日 | Wide Juliet | 2015 | 5,466 | ||||
| 大陸海運公司 | 2006年3月22日 | Zim Monaco | 2009 | 4,253 | ||||
| Medsea Marine Inc. | 2006 年 5 月 8 日 | 大連 | 2009 | 4,253 | ||||
| 黑海海洋公司 | 2006 年 5 月 8 日 | 吉姆·羅安達 | 2009 | 4,253 | ||||
| 灣景航運公司 | 2006年3月22日 | 裏奧格蘭德 | 2008 | 4,253 | ||||
| Channelview Marine Inc | 2006年3月22日 | Merve A（前 Zim Sao Paolo） | 2008 | 4,253 | ||||
| 波羅的海海洋公司 | 2006年3月22日 | 金斯頓（前吉姆·金斯頓） | 2008 | 4,253 | ||||
| 海運服務公司 | 2005 年 6 月 28 日 | 華盛頓州西雅圖 | 2007 | 4,253 | ||||
| Seacarriers Lines Inc. | 2005 年 6 月 28 日 | 温哥華 | 2007 | 4,253 | ||||
| 容器服務公司 | 2002 年 5 月 30 日 | 湯加拉 | 2004 | 4,253 | ||||
| 集裝箱航運公司 | 2002 年 5 月 30 日 | 德比 D | 2004 | 4,253 |
F-8
達瑙斯公司
未經審計的簡明合併 財務報表附註（續）
| 1 | 演示基礎和一般信息（續） |
| 公司 | 成立日期 | 船名 | 建造年份 | 標準箱 (1) | ||||
| 林蔭大道船舶貿易有限公司 | 2013年9月12日 | 迪米特里斯 C | 2001 | 3,430 | ||||
| CellContainer（第 4 號）公司 | 2007 年 3 月 23 日 | 西班牙快遞 | 2011 | 3,400 | ||||
| CellContainer（第 5 號）公司 | 2007 年 3 月 23 日 | 《黑海快遞》 | 2011 | 3,400 | ||||
| CellContainer（第一名）公司 | 2007 年 3 月 23 日 | 快遞阿根廷 | 2010 | 3,400 | ||||
| CellContainer（第 2 號）公司 | 2007 年 3 月 23 日 | 巴西快遞 | 2010 | 3,400 | ||||
| CellContainer（第 3 號）公司 | 2007 年 3 月 23 日 | 法國快遞 | 2010 | 3,400 | ||||
| 惠靈頓海事公司 | 2005年1月27日 | 新加坡 | 2004 | 3,314 | ||||
| 奧克蘭海事公司 | 2005年1月27日 | 科倫坡 | 2004 | 3,314 | ||||
| 維洛斯導航有限公司 | 2013年5月30日 | 斑馬 | 2001 | 2,602 | ||||
| 特林達德海事公司 | 2013 年 4 月 10 日 | 阿瑪莉亞 C (3) | 1998 | 2,452 | ||||
| 薩隆德航運公司 | 2013年1月18日 | Artotina | 2001 | 2,524 | ||||
| Speedcarrier（第 7 號）公司 | 2007 年 12 月 6 日 | 高速公路 | 1998 | 2,200 | ||||
| Speedcarrier（第 6 號）公司 | 2007 年 12 月 6 日 | 進度 C | 1998 | 2,200 | ||||
| Speedcarrier（第 8 號）公司 | 2007 年 12 月 6 日 | 橋 | 1998 | 2,200 | ||||
| Speedcarrier（第 1 號）公司 | 2007 年 6 月 28 日 | 菲尼克斯 D | 1997 | 2,200 | ||||
| Speedcarrier（第 2 號）公司 | 2007 年 6 月 28 日 | 提前 | 1997 | 2,200 | ||||
| Speedcarrier（第 3 號）公司 | 2007 年 6 月 28 日 | Stride | 1997 | 2,200 | ||||
| Speedcarrier（第 5 號）公司 | 2007 年 6 月 28 日 | 未來 | 1997 | 2,200 | ||||
| Speedcarrier（第 4 號）公司 | 2007 年 6 月 28 日 | 短跑運動員 | 1997 | 2,200 | ||||
| 在建集裝箱船 | ||||||||
| Boxsail（第一名）公司 | 2022年3月4日 | Hull No.C7100-7 | 2024 | 7,165 | ||||
| Boxsail（第 2 號）公司 | 2022年3月4日 | Hull No.C7100-8 | 2024 | 7,165 | ||||
| Teushipper（第一名）公司 | 2022年3月14日 | Hull No.HN4009 | 2024 | 8,010 | ||||
| Teushipper（第 2 號）公司 | 2022年3月14日 | Hull No.HN4010 | 2024 | 8,010 | ||||
| Teushipper（第 3 號）公司 | 2022年3月14日 | Hull No.HN4011 | 2024 | 8,010 | ||||
| Teushipper（第 4 號）公司 | 2022年3月14日 | Hull No.HN4012 | 2024 | 8,010 | ||||
| Boxsail（第 3 號）公司 | 2022年3月4日 | Hull No.CV5900-07 | 2024 | 6,014 | ||||
| Boxsail（第 4 號）公司 | 2022年3月4日 | Hull No.CV5900-08 | 2025 | 6,014 | ||||
| Boxline（第一名）公司 | 2023年6月7日 | Hull No.YZJ2023-1556 | 2026 | 8,258 | ||||
| Boxline（第 2 號）公司 | 2023年6月7日 | Hull No.YZJ2023-1557 | 2026 | 8,258 |
| (1) | 二十英尺當量單位，集裝箱和集裝箱船容量的國際標準衡量標準。 |
| (2) | 該公司完成了對該產品的出售 凱瑟琳 C和 Leo C2022年11月。 |
| (3) | 該公司舉行了 阿瑪莉亞 C截至 2022 年 12 月 31 日出售，並於 2023 年 1 月完成銷售。 |
幹散貨船
| 公司 | 成立日期 | 船名 | 建造年份 | 載重噸 (4) | ||||
| 第一批量公司 | 2023年7月14日 | 誠信 (5) | 2010 | 175,996 | ||||
| 散裝二號公司 | 2023年7月14日 | 批量成就 (6) | 2011 | 175,850 | ||||
| 第三批量公司 | 2023年7月14日 | 批量獨創性 (5) | 2011 | 176,022 | ||||
| 散裝第 4 號公司 | 2023年7月14日 | 批量天才 (5) | 2012 | 175,580 | ||||
| 散裝第 5 號公司 | 2023年7月14日 | 和平 | 2010 | 175,858 | ||||
| 散裝第 6 號公司 | 2023年9月15日 | 西部貿易商 (6) | 2009 | 175,879 | ||||
| 7 號散裝公司 | 2023年9月25日 | 東方貿易商 (6) | 2009 | 175,886 |
| (4) | DWT，自重噸，幹散貨船容量的國際標準衡量標準。 |
| (5) | 這些船隻於 2023 年 10 月和 11 月交付給公司。 |
| (6) | 這些船預計將在2023年11月至12月期間交付給公司。 |
烏克蘭和加沙的戰爭對公司業務的影響
正如公司於2023年3月9日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日的20-F表年度報告所披露的那樣，俄羅斯和烏克蘭之間當前的衝突以及美國、歐盟和其他國家實施的相關制裁對公司經理的 船員業務產生了不利影響，該公司在聖彼得堡、敖德薩和馬裏烏波爾設有人員辦公室（因戰爭而受損）， 和涉及黑海或俄羅斯港口的貿易模式，以及影響世界能源供應和造成不確定性 在全球經濟中，這反過來會影響集裝箱船和幹散貨的需求。影響程度將在很大程度上取決於未來的發展。
F-9
達瑙斯公司
未經審計的簡明合併 財務報表附註（續）
| 1 | 演示基礎和一般信息（續） |
以色列和哈馬斯在加沙地帶的戰爭迄今尚未影響該公司的業務；但是，這場衝突的升級可能對地區和全球經濟產生影響，可能對集裝箱貨物的需求 和公司的業務產生不利影響。
| 2 | 重要會計政策 |
有關公司重要會計政策的詳細 討論，請參閲 公司合併財務報表中的附註2 “重要會計政策”，該財務報表包含於2023年3月9日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日的20-F表年度報告 。在截至2023年9月30日的九個月中， 公司的重大會計政策沒有發生重大變化。
| 3 | 對關聯公司的投資 |
2023年3月， 公司投資了430萬美元購買了一家新成立的碳終止技術公司（“CTC”）的普通股， 在馬紹爾羣島共和國註冊成立，代表該公司49％的所有權。CTTC 目前從事航運業脱碳技術的研究和開發。此項投資使用權益會計方法。 公司在CTTC初始支出中所佔份額為390萬美元，在截至2023年9月30日的九個月的簡明合併收益表中列在 “投資股權損失” 項下。
| 4 | 船舶購置和在建船舶的固定資產、淨額和預付款 |
2023年7月， 公司達成協議，收購2010年至2012年建造的5艘Capesize散貨船，總載重量為879,306載重噸， 總額為1.030億美元。其中一艘船於2023年9月26日交付給公司，三艘船於2023年10月交付， 其餘一艘預計將於2023年11月交付。此外，2023年9月，該公司簽訂協議 收購兩艘於2009年建造的Capesize散貨船，總載重量為351,765載重噸，總額為3660萬美元。這兩艘船預計 將在2023年11月至12月期間交付給公司。截至2023年9月30日，這些 船舶收購協議下的剩餘合同承諾總額為1.109億美元（包括佣金）。Capesize散裝貨船的估計使用壽命 為自建造之年起25年。
2022年4月1日，公司簽訂了建造四艘8,000標準箱集裝箱 船的合同，該合同於2022年4月21日修訂，預計將於2024年交付。2022年3月11日，公司簽訂了建造兩艘7,100標準箱集裝箱船的合同，預計船舶將於2024年交付。2023年4月28日，該公司簽訂了建造兩艘6,000標準箱集裝箱船的合同，預計船舶將在2024年和2025年交付。2023年6月20日，公司簽訂了建造兩艘8,200標準箱集裝箱船的合同，預計船舶將於2026年交付。船舶建造合同的總購買價格為8.349億美元。截至2023年9月30日，10份船舶建造 合同下的剩餘合同承諾分析如下（以千計）：
| 按期末到期的付款 | ||||
| 2024 年 9 月 30 日 | $ | 345,903 | ||
| 2025年9月30日 | 108,336 | |||
| 2026年9月30日 | 75,360 | |||
| 2026年12月31日 | 47,100 | |||
| 合同承諾總額 | $ | 576,699 | ||
此外， 將在施工期間向達瑙斯航運有限公司（“管理人”）支付每艘新造船舶85萬美元的監管費（經2023年11月10日修訂——參見附註16，“後續的 活動”）。在截至2023年9月30日的九個月中，經理收取了總額為110萬美元的監管 費用，並將其資本化為在建船舶。在截至2022年12月31日的年度中，利息支出為500萬美元，在截至2023年9月30日的九個月中向在建船舶資本化了1,200萬美元。
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| 4 | 船舶購置和在建船舶的固定資產、淨額和預付款（續） |
2022年12月23日，公司簽訂了出售該船的協議 阿瑪莉亞 C 總對價為510萬美元， 於2023年1月交付給買家，從而在簡明合併損益表的 “船舶銷售收益” 項下單獨列報了160萬美元的收益。截至2022年12月31日，該船在 “其他流動資產” 項下列為待售船隻 ，出售該船的100萬美元預付款在 “其他流動負債” 項下列報。2022年1月17日，該公司簽訂了出售其船隻的協議 凱瑟琳 C 和 Leo C 的總對價為1.30億美元，其中1,300萬美元是買家在2022年1月預付的。這些船隻於2022年11月交付給買家 ，帶來了3720萬美元的收益。
該公司在2021年下半年承擔了與收購船舶有關的 定期租船負債。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，這些假定定期租約 的攤銷額分別為1,680萬美元和4,630萬美元 ，並在簡明合併損益表的 “營業收入” 項下列報。截至2023年9月30日，900萬美元的剩餘未攤銷金額 在簡明合併資產負債表中的 “未得收入，流動部分” 下列報，預計將在未來12個月內攤銷為 “營業收入”。
截至2023年9月30日和截至2022年12月31日，船隊的剩餘價值 （船舶使用壽命結束時的估計報廢價值）估計分別為4.923億美元和4.873億美元 。該公司在計算船舶剩餘價值時考慮了10年平均值和5年平均廢品價格。該公司已對所有船隻統一適用每噸300美元的報廢價值。該公司認為，考慮到未來廢鋼需求性質的週期性， 每噸300美元是對未來廢鋼價格的合理估計。儘管該公司認為用於確定廢鋼率的假設 是合理和適當的，但這些假設是高度主觀的，部分原因是未來廢鋼需求具有周期性 性質。
2020 年 5 月 12 日，公司對與船舶相關的現有回租義務進行了再融資 現代榮耀和 現代尊重 與東方艦隊國際有限公司（“東方艦隊”）簽訂了總額為1.391億美元的新銷售和回租安排，期限為四年，該公司將在該協議結束時重新收購這些船隻。這種安排 不符合出售船舶的資格，淨收益被確認為融資回租負債。2023年1月，該公司向東方艦隊發出了 提前終止通知，並於2023年5月12日 全額償還了與這兩艘船相關的未清回租金。提前終止造成230萬美元的損失，在 合併損益表 “債務清償損失” 項下列報。
5 遞延費用 ，淨額
淨遞延費用， 包括以下各項（以千計）：
| 幹船停運和 特別調查費用 | ||||
| 截至2022年1月1日 | $ | 11,801 | ||
| 補充 | 29,939 | |||
| 註銷 | (4,016 | ) | ||
| 攤銷 | (12,170 | ) | ||
| 截至2022年12月31日 | 25,554 | |||
| 補充 | 21,553 | |||
| 攤銷 | (13,109 | ) | ||
| 截至 2023 年 9 月 30 日 | $ | 33,998 | ||
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達瑙斯公司
未經審計的簡明合併 財務報表附註（續）
| 5 | 遞延費用，淨額（續） |
公司採用 延期方法，按照計劃中的重大維護 活動的會計核算，對幹船停靠和特別調查成本進行核算，根據該方法，產生的實際成本將推遲並按直線方式攤銷，直到下一次定期的 調查，即兩年半。如果在預定日期之前進行特別調查或幹船停運，則剩餘的未攤銷的 餘額將立即註銷。此外，當船舶在幹船停靠超過一個報告期內時，相應的費用 將在發生的時間段內確定和記錄，而不是在幹船停靠結束時進行記錄。
| 6 | 其他流動和非流動資產 |
其他流動和非流動資產包括以下 （以千計）：
| 截至截至 | 截至截至 | |||||||
| 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
| 收入的直線 | $ | 39,764 | $ | 22,007 | ||||
| 有價證券 | 65,267 | - | ||||||
| 應收索賠 | 12,168 | 15,169 | ||||||
| 待售船隻 | - | 3,297 | ||||||
| 其他資產 | 7,390 | 7,332 | ||||||
| 流動資產總額 | $ | 124,589 | $ | 47,805 | ||||
| 收入的直線 | $ | 70,887 | $ | 83,873 | ||||
| 其他非流動資產 | 8,339 | 6,050 | ||||||
| 非流動資產總額 | $ | 79,226 | $ | 89,923 | ||||
2023年6月， 公司以6,820萬美元的價格收購了Eagle Bulk Shipping Inc.的有價證券，包括1,552,865股普通股（其中2440萬美元來自關聯公司Virage International Ltd.）。截至2023年9月30日，這些有價證券 的公允價值為6,530萬美元，公司確認了這些有價證券的290萬美元虧損，反映在簡明合併損益表中的 “投資損失 ” 下。此外，在截至2023年9月30日的三個月中，公司確認這些 股票的股息收入為90萬美元。
根據當日紐約證券交易所 ZIM普通股的收盤價，公司在ZIM的7,186,950股普通股的 股權權益公允價值為4.23億美元，在截至2021年12月31日的簡明合併資產負債表中，以 “其他流動資產” 的名義列報。2022年4月，公司出售了ZIM的150萬股普通股，淨收益為8,530萬美元。2022年9月，5,686,950股普通股的 所有剩餘股權益均以1.613億美元的價格出售。在截至2022年9月30日的九個月中，公司確認這些股票的虧損為1.764億美元，而截至2023年9月30日的九個月中沒有虧損。該損失反映在簡明合併損益表的 “投資損失” 項下。此外， 在截至2022年9月30日的九個月中，公司確認的這些股票的股息收入為1.654億美元，預扣税總額 ，而截至2023年9月30日的九個月中沒有預扣税。截至2022年9月30日 的九個月中，簡明合併收益表中 “所得税” 項下的股息收入確認了總額為1,830萬美元的預扣税。
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達瑙斯公司
未經審計的簡明合併 財務報表附註（續）
| 7 | 應計負債 |
應計負債由以下 組成（以千計）：
| 截至截至 | 截至截至 | |||||||
| 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
| 應計利息 | $ | 2,736 | $ | 8,267 | ||||
| 應計的幹船停靠費用 | 2,601 | 2,332 | ||||||
| 應計費用 | 11,345 | 10,763 | ||||||
| 總計 | $ | 16,682 | $ | 21,362 | ||||
應計費用 主要包括截至2023年9月30日和2022年12月31日與公司機隊運營相關的應計費用。
| 8 | 長期債務，淨額 |
長期債務，淨額包括以下 （以千計）：
| 信貸額度 | 截至2023年9月30日的餘額 | 截至的餘額 2022年12月31日 | ||||||
| 法國巴黎銀行/法國農業信貸銀行1.3億美元設施 | $ | 105,000 | $ | 120,000 | ||||
| 阿爾法銀行5,525萬美元。設施 | 49,625 | 55,250 | ||||||
| 花旗銀行3.825億美元。循環信貸額度 | – | – | ||||||
| 高級無抵押票據 | 262,766 | 262,766 | ||||||
| 長期債務總額 | $ | 417,391 | $ | 438,016 | ||||
| 減去：遞延財務費用，淨額 | (6,769 | ) | (8,076 | ) | ||||
| 減去：當期部分 | (24,400 | ) | (27,500 | ) | ||||
| 扣除當期部分和遞延融資成本後的長期債務總額 | $ | 386,222 | $ | 402,440 | ||||
2022年6月， 公司從法國巴黎銀行和法國農業信貸銀行提取了1.30億美元的優先擔保定期貸款，該貸款由2021年收購的六艘5,466個標準箱的 5,466標準箱姊妹船擔保。該貸款可分八個季度分期償還，金額為500萬美元，分十二個季度分期償還190萬美元，另有6,720萬美元的氣球付款，分五年期支付。經可持續發展利潤調整調整後，該融資機制按SOFR計息 加上2.16％的利潤率。
在截至2022年6月30日的三個月中 ，公司提前取消了某些貸款額度，使債務清償的總收益為2,290萬美元，該收益在合併損益表中單獨列報。2022年12月，公司提前註銷了花旗銀行/Natwest 8.15億美元中剩餘的4.3775億美元 。設施，取而代之的是花旗銀行，金額高達3.825億美元。循環信貸額度，截至2023年9月30日，從中提取的信貸額度為零，阿爾法銀行的貸款額度為5,525萬美元。設施，已全部取消 。花旗銀行3.825億美元。循環信貸額度將在5年內減少並在5年內償還，共減少20個季度，每次減少1125萬美元，2027年12月到期時最終減少1.575億美元。該融資機制的利息為SOFR ，外加2.0％的利潤率和任何未提取金額的0.8％的承諾費，並由公司的16艘船舶擔保。Alpha 銀行5,525萬美元。貸款將在5年內償還，連續20個季度分期付款，每期187.5萬美元，同時在2027年12月到期時還款1775萬美元的 氣球付款。該設施的利息為SOFR，利潤率為2.3％，由 公司的兩艘船擔保。
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達瑙斯公司
未經審計的簡明合併 財務報表附註（續）
| 8 | 長期債務，淨額（續） |
公司產生的 利息支出總額為2710萬美元（包括回租債務的利息），其中1,200萬美元在截至2023年9月30日的九個月中資本化 ，而產生的利息支出為4180萬美元（包括回租 債務的利息），其中200萬美元在截至2022年9月30日的九個月中資本化。截至2023年9月30日， 該公司的花旗銀行下還有3.4875億美元的可用借款（3.825億美元）。循環信貸額度。 截至2023年9月30日，公司淨賬面價值為15.404億美元的24艘船舶被 第一優先抵押貸款作為公司信貸額度的抵押品，但優先無抵押票據除外。
2021年2月11日，公司以私募方式發行了本金總額為3億美元的優先無抵押票據，這些票據的利息為每年8.50％的固定利率，將於2028年3月1日到期。在2024年3月1日、2025年3月1日和2026年3月1日 當天或之後的任何時候，公司可以選擇分別贖回全部或任何部分票據，價格分別等於所贖回本金的104.25％、102.125％ 和100％。在2024年3月1日之前，公司可以在股票發行結束後的90天內以等於108.50％的價格從股票發行收益中贖回票據本金總額 的35％。 2022年12月，公司通過私下協商的 交易回購了本金總額為3,720萬美元的無抵押優先票據。從2021年9月1日起，票據的利息每半年支付一次。900萬美元的債券發行 成本在債券的有效期內延期支付，並通過實際利率法進行確認。
2023年9月30日之後的長期債務的預定債務 到期日如下（以千計）：
| 按期末到期的付款 | 本金還款 | |||
| 2024 年 9 月 30 日 | $ | 24,400 | ||
| 2025年9月30日 | 15,100 | |||
| 2026年9月30日 | 15,100 | |||
| 2027年9月30日 | 80,400 | |||
| 2028 年 3 月 | 282,391 | |||
| 長期債務總額 | $ | 417,391 | ||
阿爾法銀行5,525萬美元。設施和花旗銀行3.825億美元。循環信貸額度要求將抵押品 船舶的最低公允市場價值維持在120％的貸款額度內，並要求法國巴黎銀行/法國農業信貸銀行1.3億美元。設施佔125％。此外，這些設施 需要維持以下財務契約：
| (i) | 最低流動性為3,000萬美元； | |
| (ii) | 最大合併債務（減去現金和現金等價物）佔合併息税折舊攤銷前利潤的6.5倍；以及 | |
| (iii) | 合併息税折舊攤銷前利潤與淨利息支出的比率最低為2.5倍。 |
除優先無抵押票據外，所有信貸 設施均由融資船舶的優先抵押貸款、所有租用運費、收入和收益的一般分配 、保險單的分配，以及出售抵押的 船舶所得的任何收益、股票質押和公司擔保權益進行抵押。截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司遵守了 信貸額度協議中包含的財務契約。
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達瑙斯公司
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| 9 | 金融工具 |
以下是 公司風險管理策略的摘要以及這些策略對公司簡明合併 財務報表的影響。
利息 利率風險：銀行借款產生利率風險。公司密切監控借款利率， 確保借款維持在優惠利率。
信用風險集中度 ：可能使公司面臨信用風險高度集中的金融工具 主要包括現金、現金等價物和應收貿易賬款。該公司將其主要由存款組成的臨時現金投資（ ）存入了知名金融機構。公司定期評估公司投資策略中考慮的金融機構的相對信用狀況 。如果交易對手不履約，公司將面臨信用風險 ，但是，公司通過在信用評級較高的交易對手之間進行多元化投資來限制這種風險敞口。該公司的大部分收入依賴有限數量的客户。與貿易應收賬款有關的 信用風險通常由全球主要班輪公司中的客户選擇以及其 分散在許多地理區域進行管理。
公平 價值： 由於這些工具的到期日短，隨附的金融資產和負債合併資產負債表 （不包括長期銀行貸款和某些其他非流動資產）中反映的賬面金額接近其各自的公允價值。長期浮動利率銀行貸款的公允價值接近記錄價值，這通常是由於其可變的 利率所致。優先無擔保票據的公允價值是根據市場報價來衡量的。有價證券 的公允價值是根據紐約證券交易所證券的收盤價來衡量的。
a. 利率互換套期保值
該公司目前 沒有未償還的利率互換協議。但是，在過去的幾年中，該公司與貸款機構簽訂了利率互換協議 ，以管理其浮動利率敞口。特定借款的某些浮動利率利息與 在建船舶相關聯，並作為特定船舶的成本資本化。根據關於 衍生品和套期保值的會計指導，為了對衝利息的可變性，與現金流套期保值的已實現收益或虧損相關的金額在累計其他綜合虧損中確認， 被重新歸類為已建資產折舊壽命內的收益，因為該折舊壽命與 的攤銷期相吻合債務的資本化利息成本。270萬美元的金額被重新歸類為截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的收益，相當於其在船舶折舊壽命中的攤銷。360萬美元 的金額預計將在未來12個月內重新歸類為收益。
b. 金融工具的公允價值
公司將 公允價值確定為在衡量之日，在市場 參與者之間的有序交易中，出售資產或為轉移負債而支付的價格。估值技術中用於得出公允價值的輸入根據三級 層次結構進行分類。
一級：投入是公司有能力獲得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價 價格。 對這些物品進行估值並不需要大量的判斷。
二級：I級中包含的除報價 以外的投入，通過與測量日期的市場數據進行證實，可以觀察到資產或負債。
第三級：不可觀察的輸入。 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司沒有使用任何三級輸入。
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| 9 | 金融工具（續） |
公司 金融工具的估計公允價值如下：
| 截至2023年9月30日 | 截至2022年12月31日 | |||||||||||||||
| 賬面價值 | 公允價值 | 賬面價值 | 公允價值 | |||||||||||||
| （以千美元計） | ||||||||||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | 306,290 | $ | 306,290 | $ | 267,668 | $ | 267,668 | ||||||||
| 有價證券 | $ | 65,267 | $ | 65,267 | $ | — | $ | — | ||||||||
| 有擔保的長期債務，包括流動部分 (1) | $ | 154,625 | $ | 154,625 | $ | 175,250 | $ | 175,250 | ||||||||
| 無抵押長期債務 (1) | $ | 262,766 | $ | 266,707 | $ | 262,766 | $ | 255,868 | ||||||||
截至 2023 年 9 月 30 日， 定期按公允價值計量的金融工具的估計公允價值按公允價值層次結構進行分類，如下所示：
| 截至2023年9月30日的公允價值衡量標準 | ||||||||||||||||
| 總計 | （第一級） | （二級） | （三級） | |||||||||||||
| （以千美元計） | ||||||||||||||||
| 有價證券 | $ | 65,267 | $ | 65,267 | $ | — | $ | — | ||||||||
截至2023年9月30日， 未定期按公允價值計量的金融工具的估計公允價值按公允價值層次結構進行分類，如下所示：
| 截至2023年9月30日的公允價值衡量標準 | ||||||||||||||||
| 總計 | （第一級） | （二級） | （三級） | |||||||||||||
| （以千美元計） | ||||||||||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | 306,290 | $ | 306,290 | $ | — | $ | — | ||||||||
| 有擔保的長期債務，包括流動部分 (1) | $ | 154,625 | $ | — | $ | 154,625 | $ | — | ||||||||
| 無抵押長期債務 (1) | $ | 266,707 | $ | 266,707 | $ | — | $ | — | ||||||||
截至2022年12月31日，非按公允價值計量的金融 工具的估計公允價值按公允價值層次結構分類，如下所示 ：
| 截至2022年12月31日的公允價值衡量標準 | ||||||||||||||||
| 總計 | （第一級） | （二級） | （三級） | |||||||||||||
| （以千美元計） | ||||||||||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | 267,668 | $ | 267,668 | $ | — | $ | — | ||||||||
| 有擔保的長期債務，包括流動部分 (1) | $ | 175,250 | $ | — | $ | 175,250 | $ | — | ||||||||
| 無抵押長期債務 (1) | $ | 255,868 | $ | 255,868 | $ | — | $ | — | ||||||||
| (1) | 截至2023年9月30日和2022年12月31日，包括流動部分在內的有擔保和無抵押長期債務的列報遞延融資 成本總額分別為680萬美元和810萬美元。公司 有擔保債務的公允價值是根據合同條款、利率和剩餘到期日相似的當前可用債務估算的。 |
F-16
達瑙斯公司
未經審計的簡明合併 財務報表附註（續）
| 10 | 承付款和或有開支 |
除了與公司業務相關的例行訴訟外，沒有公司作為當事方或其任何財產所涉的重大 法律訴訟，也沒有公司 所知的其他突發事件。
截至2023年9月30日，公司在船舶建造合同和收購二手幹散貨船的合同下有 的未清承諾，見附註4 “固定資產、淨額和船舶購置和在建船舶預付款”。
| 11 | 股東權益 |
在截至2023年9月30日的九個月中 ，公司宣佈在2月、5月和8月派發每股普通股0.75美元的股息，總額為 至4,520萬美元。在截至2022年9月30日的九個月中，公司宣佈在2月、5月和8月派發每股普通股0.75美元的股息 ，總額為4,630萬美元。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，公司根據其 股息再投資計劃分別發行了27股和95股普通股。
2022年6月， 公司宣佈了一項高達1億美元公司普通股的股票回購計劃。截至2022年12月31日，該公司已在公開市場上以2,860萬美元的價格回購了公司466,955股普通股。在截至2023年9月30日的九個月中 ，公司以5,250萬美元的價格額外回購了852,721股股票，其中價值20萬澳元的2900股股票截至2023年9月30日仍未結算。
自 2008 年 4 月 18 日起，董事會和薪酬委員會不時批准向經理員工發放 股份的激勵性薪酬，前提是薪酬委員會和董事會每次都作出決定，要求 向公司普通股經理的某些員工提供免費股份形式的薪酬。 該計劃自 2008 年 12 月 31 日起生效。根據該計劃的條款，經理的員工可以（不時 ）獲得公司普通股，作為其在前一時期提供的服務的額外補償。 授予經理員工的股票總額將僅由公司董事會自行決定 ，在未來 期間，沒有合同義務將任何股票作為員工薪酬待遇的一部分授予。
2021 年 3 月 16 日，公司向經理的某些員工授予了 40,000 股股份，其中 10,000 股於授予日完全歸屬，1,050 股被沒收，9,650 股限制性股票於 2021 年 12 月 31 日歸屬。在截至2022年12月31日的 年度中，又有224股限制性股票被沒收，剩餘的19,076股限制性股票於2022年12月31日歸屬。2022年12月14日， 公司向執行官授予了10萬股完全歸屬的股份。授予股份的公允價值是根據授予日公司股票的收盤 交易價格計算的。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月期間，在簡明合併收益表中，在 “一般和管理費用” 項下分別確認了零和40萬美元的股票薪酬支出 。截至2023年9月30日和2022年12月31日，分別未發行和流通任何限制性股票。
根據本計劃可授予獎勵的普通股總數 股不得超過1,000,000股加上2019年8月2日之前授予的未歸屬 股的數量。股權獎勵可由公司薪酬委員會或 董事會根據其修訂和重述的2006年股權薪酬計劃授予。就前一句而言，根據本計劃發放的已被沒收、取消 或已過期的獎勵將不被視為已發放。
F-17
達瑙斯公司
未經審計的簡明合併 財務報表附註（續）
| 11 | 股東權益（續） |
公司 還根據其2006年的股權薪酬計劃制定了董事股份支付計劃。該計劃的目的是提供一種方式 以公司普通股的形式支付應付給公司董事的全部或部分薪酬。該計劃 已於 2008 年 4 月 18 日生效。公司董事會的每位成員均可參與該計劃。根據 計劃的條款，董事可以選擇在公司普通股中獲得全部或部分薪酬。每年 12月31日之後，公司向每位董事交付前一個日曆年記入其 股票支付賬户的權利所代表的股份數量。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，沒有一位董事選擇以公司股份領取薪酬。
| 12 | 租賃安排 |
| Charters-out |
截至2023年9月30日，公司根據定期租船或光船租賃協議從其68艘集裝箱船中創造了營業收入，剩餘的 期限從不到一年到2028年6月不等。截至2023年9月30日，Capesize幹散貨船沒有產生任何營業收入，也沒有任何 租賃安排。根據租船合同協議的條款，大多數租船人可以選擇延長 合同期限，從合同到期後不到一年到三年不等。公司在第三方獨立船舶經紀人獲得的 估值的幫助下，在租賃開始之日和租賃期結束時確定其船舶的 公允價值，進行租賃分類。該公司通過為其船舶尋求多年租船安排來管理與其船舶剩餘價值相關的風險 在租船協議到期後。
2022年5月， 公司收到了與公司15艘船舶的租用合同相關的2.389億美元包租預付款，相當於 部分預付的截至2027年1月的包租費。除了下表中反映的合同規定的未來最低付款額外，該包機租金預付款還通過每份租船協議的 剩餘期限確認為收入。 截至 2023 年 9 月 30 日，不可取消的定期租船和歸類為經營租賃的光船租賃的未來最低付款額包括以下款項（以千計）：
| 2023 年剩餘時間 | $ | 227,469 |
| 2024 | 820,996 | |
| 2025 | 627,777 | |
| 2026 | 447,044 | |
| 2027 | 275,867 | |
| 2028 | 35,354 | |
| 未來租金總額 | $ | 2,434,507 |
從租船開始 的租金通常不會在船舶停租時收到，包括定期維護船隻所需的時間。 在計算未來的最低租金時，扣除了對每艘船進行定期維護的預計停租時間， 儘管無法保證該估計值會反映未來的實際停租情況。
F-18
達瑙斯公司
未經審計的簡明合併 財務報表附註（續）
| 13 | 每股收益 |
下表 列出了基本和攤薄後每股收益的計算：
| 三個月已結束 | ||||||||
| 2023年9月30日 | 2022年9月30日 | |||||||
| （以千計） | ||||||||
| 分子： | ||||||||
| 淨收入 | $ | 133,156 | $ | 66,800 | ||||
| 分母（千股數）： | ||||||||
| 基本加權平均已發行普通股 | 19,693 | 20,299 | ||||||
| 稀釋性證券的影響： | ||||||||
| 非既得股份的攤薄效應 | - | 19 | ||||||
| 攤薄後的加權平均已發行普通股 | 19,693 | 20,318 | ||||||
| 九個月已結束 | ||||||||
| 2023年9月30日 | 2022年9月30日 | |||||||
| （以千計） | ||||||||
| 分子： | ||||||||
| 淨收入 | $ | 426,378 | $ | 406,489 | ||||
| 分母（千股數）： | ||||||||
| 基本加權平均已發行普通股 | 20,039 | 20,560 | ||||||
| 稀釋性證券的影響： | ||||||||
| 非既得股份的攤薄效應 | - | 19 | ||||||
| 攤薄後的加權平均已發行普通股 | 20,039 | 20,579 | ||||||
| 14 | 關聯方交易 |
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，向經理支付的管理費 分別為1,580萬美元和1,650萬美元， 在簡明合併收益表的 “一般和管理費用” 下列報。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中， 經理的佣金分別為860萬美元和1160萬美元，並在簡明合併收益表的 “航行費用” 下列報 。2023年1月出售的 船舶合同價格的0.5％的佣金為25,600美元，列在 “船舶銷售收益” 項下。一艘新收購船隻合同價格的 0.5％的佣金為10萬美元，在截至2023年9月30日的 九個月中，已資本化為船舶成本。此外， 經理收取了總額為110萬美元的在建船舶的監管費，並在截至2023年9月30日的九個月中分別計入在建船舶的成本，2022年為零。
截至 2023年9月30日和2022年12月31日，簡明合併資產負債表中 “關聯方應付款 ” 的餘額分別為4,170萬美元和3,400萬美元，是因船舶運營和其他 支出而向經理支付的預付款。截至2022年12月31日，與固定福利高管退休計劃相關的預付款總額為680萬美元，在 “其他流動 負債” 項下列報，已在截至2023年3月31日的三個月內全額支付。截至2023年9月30日和2022年12月31日，剩餘的690萬美元和640萬美元的固定收益債務 分別在 “其他長期負債” 項下列報。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，公司確認了該固定福利高管 退休計劃的先前服務成本和定期成本分別為110萬美元，為零。 截至2023年9月30日和2022年12月31日，10萬美元應付給執行官，在簡明合併資產負債表中，在 “應付賬款” 項下列報。
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達瑙斯公司
未經審計的簡明合併 財務報表附註（續）
| 15 | 現金、現金等價物和限制性現金 |
現金、現金等價物 和限制性現金包括以下內容（以千計）：
| 截至截至 | 截至截至 | 截至截至 | 截至截至 | |||||||||||||
| 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | 306,290 | $ | 267,668 | $ | 556,343 | $ | 129,410 | ||||||||
| 限制性現金，當前 | - | - | 13,000 | 346 | ||||||||||||
| 總計 | $ | 306,290 | $ | 267,668 | $ | 569,343 | $ | 129,756 | ||||||||
公司 被要求在留存賬户中保留現金，作為當時即將到來的與現已償還的歐洲銀行 3000萬美元相關的定期債務的抵押品。貸款，截至2021年12月31日，該融資以流動資產下的限制性現金形式入賬。此外，公司 收到了1,300萬美元的船舶出售預付款，截至2022年9月30日，這筆款項存放在流動資產下的託管賬户中。
| 16 | 後續事件 |
公司 宣佈派發每股普通股0.80美元的股息，將於2023年12月6日支付給2023年11月27日的登記持有人。
2023年9月30日 之後，公司根據先前宣佈的股票回購計劃，以1,630萬美元的價格在公開市場回購了250,519股普通股。公司董事會於 2023 年 11 月 10 日 批准了高達 1 億美元的額外股票回購計劃。
2023 年 11 月 10 日，公司與經理簽訂了經修訂和重述的管理協議，將期限從 2024 年 12 月 31 日延長至 2025 年 12 月 31 日。根據經修訂和重述的管理協議，公司將向經理支付以下 費用：（i）從2024年起每年支付200萬美元的公司普通股，從2023年第四季度開始每年支付 ，（ii）光船租賃船舶的每日船舶管理費為475美元，按公司擁有的日曆天數按比例分攤的 從2024年開始，每艘船隻，（iii）按時租船隻的每日船舶管理費為950美元，按日曆數量按比例分配公司擁有每艘船的天數，（iv）從2024年開始，每艘船的 所有運費、租船費、壓載物獎勵和滯期費的費用為1.25％，（v）根據其代表我們購買或出售的任何船舶的合同 價格（包括新建合同）收取1.0％的費用，以及（vi）每艘新建船舶85萬美元的固定費用，即按新建築成本計算，用於選定的工程師 及其其他工作人員對任何新建築合同進行現場監督。
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