正如2024年4月19日向美國證券交易委員會提交的那樣。

註冊號 333-262264 和 333-262421

美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

生效後第 2 號修正案

到

F-1 表格

註冊聲明

下

1933 年的 證券法

帝國石油公司

（註冊人的確切姓名如其章程所示）

馬紹爾羣島共和國		4412		不適用
（州或其他司法管轄區 公司或組織）		（主要標準行業分類代碼編號）		（美國國税局僱主 證件號）

基菲西亞斯大道 331 號

Erithrea 14561 雅典，希臘

（主要行政辦公室地址）

Harry N. Vafias

基菲西亞斯大道 331 號，

Erithrea 14561，希臘雅典

電話：(011) (30) (210) 625 0001

傳真：(011) (30) (210) 625 0018

（公司聯繫人的姓名、電話、電子郵件和/或傳真號碼和地址）

普格利西律師事務所

圖書館大道 850 號，204 套房

特拉華州紐瓦克 19711

(302) 738-6680

（服務代理人的姓名、地址和電話號碼）

複製到：

Finn Murphy，Esq

古德温·寶潔律師事務所

《紐約時報》大廈

第八大道 620 號

紐約 紐約，紐約 10018

(212) 459-7257

擬議向公眾出售的大概開始日期：

本註冊聲明生效後不時發生。

如果根據1933年 《證券法》第415條延遲或連續發行在本表格上註冊的任何證券，請勾選以下複選框。 

如果根據《證券法》第462（b）條提交本表格以註冊其他證券 ，請勾選以下方框並列出同一發行的先前有效註冊聲明的證券法註冊聲明編號。☐

如果本表格是根據《證券法》第462（c）條提交的生效後修正案，請勾選以下方框並列出同一發行的先前有效註冊聲明的 證券法註冊聲明編號。☐

如果此 表格是根據《證券法》第 462 (d) 條提交的生效後修正案，請勾選以下方框並列出同一 產品的先前有效註冊聲明的《證券法》註冊聲明編號。☐

用勾號指明註冊人是否是 1933 年 證券法第 405 條定義的新興成長型公司。

新興成長型公司。 

如果一家新興成長型公司根據美國公認會計原則編制財務報表，請用勾號註明註冊人 是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《證券法》第7 (a) (2) (B) 條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。 

新財務會計準則或經修訂的財務會計準則一詞是指財務會計準則 委員會在2012年4月5日之後發佈的對其會計準則編纂的任何更新。

註冊人特此在必要的日期修訂 本註冊聲明，將其生效日期推遲到註冊人提交進一步的修正案，該修正案明確規定本註冊聲明隨後將根據1933年《證券法》第8（a）條在 生效，或者直到註冊聲明在委員會根據上述第8（a）條可能確定的日期生效。

解釋性説明

提交本F-1表格的第2號生效後修正案（本生效後修正案）是為了更新F-1表格的註冊聲明（註冊號333-262264）（事先註冊聲明）和根據經修訂的1933年《證券法》（《證券法》）（註冊號333-262421）下根據第462（b）條提交的F-1表格的註冊 聲明（ 附加註冊聲明（以及事先註冊聲明，即原始註冊聲明），於2022年1月31日生效，經2022年4月4日向美國證券交易委員會（SEC）提交的F-1表格生效後第1號修正案修訂，以引用方式納入2024年4月12日向美國證券交易委員會（SEC）提交的截至2023年12月31日財年的註冊人20-F表年度報告（年度報告）。根據《證券法》第429條， 原始註冊聲明中包含的招股説明書已合併到本生效後修正案中包含的招股説明書中。因此，本生效後修正案對兩份原始註冊聲明進行了修訂。在提交年度 報告之前，（1）完成了原始註冊聲明相關的承銷發行（承銷發行），包括承銷商超額配股權的全面行使，以及（2）10,997,000份A類認股權證已被行使。因此，本生效後修正案僅涉及剩餘A類認股權證的行使，這些認股權證在拆分調整後可行使共計2,867股普通股， 作為承銷發行單位組成部分發行的認股權證，以及向承銷商代表發行的認股權證的行使。

所有適用的註冊費均已分別在2022年1月20日和 2022年1月31日提交原始註冊聲明時支付。

本生效後的第 2 號修正案中的所有股票信息反映了 1 比 15公司普通股的反向拆分於2023年4月28日生效。

本招股説明書中的信息不完整，可能會更改。在向美國證券交易委員會提交的註冊聲明生效之前，我們不得出售 這些證券。本招股説明書不是出售這些證券的要約，也不是在任何不允許 要約或出售的州徵求購買這些證券的要約。

招股説明書

尚待初步完成

2024 年 4 月 19 日的招股説明書

多達 2,867 個普通股

行使時的股份

未兑現的A類認股權證

帝國石油公司

本招股説明書涉及在行使未償還的A類認股權證 後發行的多達2,867股普通股，用於購買普通股，我們稱之為A類認股權證。A類認股權證的發行與我們的承銷公開發行有關，該公開發行於2022年2月2日結束。我們還登記發行高達 36,800股普通股，該普通股可在行使未償認股權證後發行，用於購買我們在2022年2月向承銷公開發行承銷商代表發行的普通股，我們稱之為 代表購買權證。

每份A類認股權證的行使價為每股18.75美元，可在 發行時行使，並將於2027年2月2日到期，也就是發行後的五年。每份代表購買權證的行使價為每股20.625美元，將於2022年7月31日開始行使，並將於2027年1月31日到期 。

我們的普通股在納斯達克資本市場上交易，股票代碼為IMPP。2024年4月17日，我們在納斯達克資本市場上公佈的普通股出售價格為每股3.27美元。

投資 我們的證券涉及風險。在投資我們的證券之前，請參閲本招股説明書第9條開頭的風險因素以及我們20-F表年度報告的風險因素部分，該報告以引用方式納入本招股説明書中 。

我們是一家新興成長 公司，因為該術語在經修訂的1933年《證券法》（《證券法》）中使用，因此，我們可以選擇遵守某些經過縮減的上市公司報告要求。參見風險因素和 招股説明書摘要/成為新興成長型公司的影響。

美國證券交易委員會 委員會（SEC）和任何其他監管機構均未批准或不批准這些證券，也未透露本招股説明書的準確性或充分性。任何與此相反的陳述均屬刑事犯罪。

招股説明書日期為2024年。

目錄

		頁面
關於這份招股説明書			1
在這裏你可以找到更多信息			1
以引用方式納入某些信息			1
前瞻性陳述			2
招股説明書摘要			5
風險因素			9
所得款項的使用			10
大寫			11
普通股分紅政策			13
税收方面的考慮			14
股本的描述			15
分配計劃			16
民事責任的訴訟和強制執行			17
法律事務			17
專家們			17
發行和發行的其他費用			18

i

關於這份招股説明書

您應僅依賴本招股説明書和向美國證券交易委員會提交的任何免費書面招股説明書，以及任何 修訂的招股説明書和任何招股説明書補充文件中包含的信息，以及 “其他信息和以引用方式納入某些信息” 標題下描述的其他信息。我們沒有、承銷商 也沒有授權任何人向您提供其他信息或作出除本招股説明書中包含的陳述以外的陳述。如果有人向您提供不同或不一致的信息，則不應依賴這些信息。我們不是， ，承銷商也沒有，在任何不允許出價的司法管轄區提出出售這些證券的要約。您不應假設本招股説明書中包含的信息在本招股説明書正面 上的日期以外的任何日期都是準確的。

除非另有説明，否則提及帝國石油公司、公司、 我們、我們的、我們或類似的術語是指註冊人帝國石油公司及其子公司，除非上下文另有要求。

在這裏你可以找到更多信息

我們已經在F-1表格上向美國證券交易委員會提交了一份關於根據本招股説明書 發行的證券的註冊聲明。本招股説明書不包含註冊聲明中的所有信息。有關我們和本招股説明書提供的證券的更多信息，您不妨查看完整的 註冊聲明，包括其證物。

我們受1934年《證券交易法》（ ）的信息要求的約束，根據該法案，我們將需要在財政年終後的四個月內向美國證券交易委員會提交20-F表格的年度報告，並在6-K表格上向美國證券交易委員會 提供其他重要信息。這些報告和其他信息可以在美國證券交易委員會維護的公共參考設施中進行檢查和複製，也可以按照上面提供的 從美國證券交易委員會的網站獲取。我們期望在向美國證券交易委員會提交或提供給美國證券交易委員會的定期報告和其他信息 以電子方式向美國證券交易委員會提交或提供給美國證券交易委員會（SEC）後，儘快通過我們的網站免費提供這些報告和其他信息。

作為外國私人發行人，根據《交易法》，除其他外 ，我們不受某些規定委託書的提供和內容的約束，我們的執行官、董事和主要股東不受交易法第16條中包含的報告和短期利潤回收條款的約束。此外，《交易法》將不要求我們像根據《交易法》註冊證券的美國公司那樣頻繁或迅速地向美國證券交易委員會提交定期報告和財務報表， ，包括在表格8-K上提交季度報告或當前報告。但是，我們打算向股東提供或提供年度報告，其中包含我們根據美國公認會計原則編制的 經審計的財務報表，並向股東提供包含我們每個財年前三個財季未經審計的中期財務信息的季度報告。我們的年度報告將包含我們與關聯方之間任何交易的詳細聲明 。

以引用方式納入某些信息

美國證券交易委員會允許我們以引用方式納入我們向美國證券交易委員會提交的信息。這意味着我們可以通過向您推薦另一份單獨向美國證券交易委員會提交的文件來向您披露 重要信息。以引用方式納入的信息被視為本招股説明書的一部分。

本招股説明書以引用方式納入了以下文件：

•

我們於 2024 年 4 月 12 日向美國證券交易委員會提交的截至 2023 年 12 月 31 日年度的表格 20-F 年度報告；以及

1

•

我們於 2021 年 11 月 19 日向美國證券交易委員會提交的 8-A 表格註冊聲明，包括為更新此類描述而提交的任何後續修正案或報告。

根據書面或口頭要求，我們將向本招股説明書的每位收件人，包括證券的任何受益人 免費提供本招股説明書中以引用方式納入但尚未與招股説明書一起交付的任何或全部信息的副本。這些文件的副本也可以在我們網站的 投資者專區獲得，網址為 www.imperiapetro.com。本招股説明書中包含或鏈接到或來自我們網站的信息未以引用方式納入本招股説明書，因此不應被視為本招股説明書的一部分。 對此類信息的請求應通過以下地址向我們提出：

帝國石油公司

基菲西亞斯大道 331 號，

Erithrea 14561，雅典，希臘

電話：(011) (30) (210) 625 0001

傳真：(011) (30) (210) 625 0018

注意：首席財務官

您應假設，本招股説明書和任何隨附的招股説明書補充文件中出現的信息，以及我們 先前向美國證券交易委員會提交併以引用方式納入的信息，僅在這些文件封面上的日期是準確的。自那時以來，我們的業務、財務狀況、經營業績和前景可能發生了變化。

前瞻性陳述

本招股説明書包含前瞻性陳述。這些前瞻性陳述包括有關我們未來可能或假定的 運營業績或業績的信息。諸如期望、打算、計劃、相信、預期、估計以及這些詞語和類似表述的變體之類的詞語是 旨在識別前瞻性陳述。儘管我們認為此類前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但無法保證此類預期會被證明是正確的。這些 陳述涉及已知和未知風險，基於許多假設和估計，這些假設和估計本質上會受到重大不確定性和突發事件的影響，其中許多是我們無法控制的。實際結果可能與此類前瞻性陳述所表達或暗示的結果存在重大差異。前瞻性陳述包括但不限於有關以下內容的陳述：

•

未來的經營或財務業績；

•

全球和區域經濟和政治狀況，包括烏克蘭衝突和相關制裁、 加沙戰爭以及胡塞武裝在紅海和亞丁灣的持續襲擊；

•

待處理或近期的收購、業務策略和預期的資本支出或運營費用；

•

海運業的競爭；

•

航運市場趨勢，包括租船費率、影響供需的因素以及世界油輪船隊和 幹散貨船隊構成；

•

事故、疾病、疫情、政治事件、海盜行為或恐怖分子行為 可能導致航線中斷，包括 COVID-19 疫情的影響和世界各地為遏制疫情所做的持續努力，以及各種持續的地緣政治壓力，例如烏克蘭的 衝突和相關的全球應對措施、加沙戰爭以及胡塞在紅海和亞丁灣的持續襲擊；

•

能夠以有利可圖的方式使用我們的船隻；

•

我們租船協議的交易對手的履約情況；

•

未來的精煉石油產品和石油價格和產量;

2

•

石油、精煉石油產品和幹散貨物的未來供應和需求；

•

我們的財務狀況和流動性，包括我們未來獲得融資以資助資本 支出、收購和其他一般公司活動的能力、此類融資的條款以及我們遵守融資安排中規定的契約的能力；

•

建造我們訂購的任何新造船隻的造船廠的表現；以及

•

對船舶收購和處置的期望。

除非法律要求，否則我們沒有義務公開更新或修改本招股説明書或我們在本招股説明書中向您推薦的 文件中包含的任何前瞻性陳述，以反映我們對此類陳述的預期的任何變化或任何陳述所依據的事件、條件或情況的任何變化。

3

市場數據

公司在本招股説明書中使用市場數據。公司已從公開信息和 行業出版物中獲得了某些市場數據。這些消息來源通常説，他們提供的信息是從被認為可靠的來源獲得的，但不能保證信息的準確性和完整性。預測和預測是 基於行業調查和編制者的行業經驗，無法保證任何預測或預測都會實現。該公司認為其他人進行的調查和市場研究是 可靠的，但公司尚未獨立驗證這些信息。

4

5

6

7

8

風險因素

除非 另有明確規定，否則您應仔細考慮本招股説明書以及此處以引用方式納入的文件中列出的所有信息，尤其是我們在截至2023年12月31日止年度的20-F表年度報告中包含的風險因素，以引用方式納入 ，或任何20-F表年度報告中的相應章節以及任何其他報告或招股書中包含的風險因素本招股説明書的補充説明，我們隨後向美國證券交易委員會提交， ，然後再投資任何招股説明書可能發行的證券。任何招股説明書補充文件和任何以引用方式納入的文件中描述的風險並不是我們面臨的唯一風險，而是我們目前認為是重大風險。可能還有其他 未知或不可預測的經濟、商業、競爭、監管或其他因素可能會對我們的未來業績產生重大不利影響。如果發生這種情況，我們的普通股價格可能會大幅下跌，您可能會損失全部或 部分投資。過去的財務表現可能不是未來業績的可靠指標，不應使用歷史趨勢來預測未來時期的結果或趨勢。

9

所得款項的使用

我們估計，如果所有A類認股權證均以現金方式行使，我們將獲得約53,756美元的淨收益。如果所有代表購買權證均以現金方式行使， 我們將額外獲得約759,000美元。部分或全部的A類認股權證和代表性購買權證可能會過期，並且可能永遠無法行使或可以在無現金基礎上行使。

我們打算將行使 認股權證的淨收益用於資本支出，包括收購我們尚未確定的其他船隻，以及用於其他一般公司用途。

10

大寫

下表列出了我們截至2023年12月31日的合併市值：

•

在實際基礎上;

•

經調整後，從2024年1月1日至2024年4月12日生效：（i）根據我們的股票回購計劃， 回購807,348股普通股，總對價為250萬美元；（ii）與我們的A系列優先股相關的總額為40萬美元的股息以及 （iii）發行與我們的2021年相關的426,253股限制性股票股權補償計劃

•

在進一步調整的基礎上，在行使 後，以現金為基礎以每股18.75美元的價格發行2,867股普通股，淨收益為53,756美元（假設沒有行使代表購買權證）。

請參閲我們於2024年4月12日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日的20-F表年度報告，其中包括我們在此處以引用方式納入的截至2023年12月31日止年度的合併財務報表。

		截至 2023 年 12 月 31 日（以美元計）
		實際的								調整後								再往前走調整後
股權：
資本股票 (1) (2)						$	332,573							$	336,836							$	336,864
A系列優先股							7,959								7,959								7,959
B系列優先股							160								160								160
國庫股							(5,885,727	)							(8,390,232	)							(8,390,232	)
額外的實收資本							270,242,635								270,238,372								270,292,100
留存收益							97,607,873								97,172,627								97,172,627
權益總額							362,305,473								359,365,722								359,419,478
資本總額						$	362,305,473							$	359,365,722							$	359,419,478

11

(1)

根據我們修訂和重述的公司章程，截至2023年12月31日，我們有權發行最多2,000,000股 股普通股，其中33,257,291股普通股已發行，29,812,755股普通股已流通，33,693,544股普通股已發行，29,431,660股普通股 ，以及2億股優先股，其中80萬股被指定為8.75％的A系列優先股，795,878股已發行和截至2023年12月31日和 2024年4月12日，已有16,000股股票被指定為B系列優先股，截至2023年12月31日和2024年4月12日已發行和流通16,000股，13,875股被指定為C系列優先股 股，截至2023年12月31日和2024年4月12日，已發行和流通的股票為零。此外，截至2023年12月31日和2024年4月12日，共有2,867股普通股受未償還的A類 認股權證約束，每股行使價為18.75美元，將於2027年2月2日到期；786,800股普通股受已發行B類認股權證約束，行使價為每股24.00美元，將於2027年3月23日到期；1,32,800股普通股受已發行C類認股權證約束的47,267股普通股，行使價為每股8.25美元，將於2027年5月19日到期；173,334股應流通的普通股行使價為每股12.00美元的D類認股權證，將於2027年6月15日到期；8,499,999股普通股受已發行E類認股權證約束，行使價為每股2.00美元，將於2028年8月15日到期。截至 2023年12月31日和2024年4月12日，還有36,800股普通股受2022年2月已到期的代表性購買權證約束，每股行使價為20.625美元，於 2022年7月31日開始行使並於2027年1月31日到期，11.5萬股普通股受2022年3月代表購買權證約束，行使價為每股30.00美元，變成將於2022年9月18日生效， 將於2027年3月18日到期；139,394股普通股受2022年5月代表的約束購買每股行使價為10.3125美元的認股權證，該認股權證於2022年11月12日開始行使，並於2027年5月16日到期。

(2)	除非另有説明，否則本招股説明書中的所有信息反映並假設未行使未兑現的 A類認股權證、B類認股權證、C類認股權證、D類認股權證、E類認股權證以及2022年2月的代表購買權證、2022年3月的代表購買權證和2022年5月的代表購買權證。

12

普通股分紅政策

我們目前打算保留未來的收益（如果有），為我們業務的發展和增長提供資金。但是， 我們的董事會將評估符合現金流和流動性要求的股息政策，我們可能會考慮根據我們未來的業務表現和財務狀況對普通股進行分紅。任何未來股息的申報和支付 均由我們董事會酌情決定。股息支付的時間和金額將取決於我們的收益、財務狀況、現金要求和可用性、我們的貸款 協議或其他融資安排的限制、馬紹爾羣島法律中影響向股東支付股息的規定和其他因素，並將受我們的A系列優先股的優先權的約束。正如本招股説明書其他地方的 所述，A系列優先股的年股息率為8.75％ 每股清算優先權為25.00美元。由於我們是一家控股公司，除了子公司的股票之外沒有其他重要資產，因此我們支付 股息的能力將取決於子公司的收益和現金流及其向我們支付股息的能力。馬紹爾羣島法律通常禁止支付除盈餘股息以外的股息，或者在公司破產或支付股息後會被處於 資不抵債的情況下支付股息。

13

税收方面的考慮

參見第 10 項。其他信息 E. 我們截至2023年12月31日止年度的 20-F 表年度報告中的税務注意事項以引用方式納入此處。

14

股本的描述

參見第 10 項。附加信息 A. 我們截至2023年12月31日止年度的 20-F表年度報告中的股本以引用方式納入此處。

15

分配計劃

我們將在行使A類認股權證和代表購買權證後交付普通股。截至本招股説明書 之日，未償還的A類認股權證共可行使2,867股普通股，代表購買權證可行使共36,800股普通股。有關 A 類認股權證和代表購買權證的其他 信息，請參閲第 10 項。附加信息 A. 我們在截至2023年12月31日的 表20-F表年度報告中以引用方式納入的股本。

16

送達訴訟和執行民事責任

我們是一家馬紹爾羣島公司，我們的執行辦公室位於美國以外的希臘雅典。我們的董事和 管理人員以及子公司的董事和 高管是美國以外國家的居民。我們和我們子公司的幾乎所有資產以及我們董事和高級管理人員的很大一部分資產都位於 美國以外。因此，美國投資者可能很難或不可能在美國境內向我們、我們的董事或高級職員、我們的子公司送達訴訟程序，或實現美國法院對我們或他們的判決 ，包括基於美國或美國任何州證券法民事責任條款的判決。

此外，不確定馬紹爾羣島法院是否會 (1) 根據適用的美國聯邦和州證券法的民事責任條款，承認或執行我們的 董事或高級職員對我們的判決，或者 (2) 根據這些法律在馬紹爾羣島提起的原始訴訟 對我們或我們的董事和高級管理人員追究責任。

您可能還難以在美國境外的法院執行在美國法院對我們的任何董事和執行官或我們作出的判決，包括根據美國證券法的民事責任條款提起的訴訟。

法律事務

Reeder & Simpson P.C. 已經為我們移交了與馬紹爾羣島法律有關的某些法律事務。位於紐約、紐約的摩根、劉易斯 和Bockius LLP已為我們移交了 美國聯邦和紐約法律的某些事項。

專家們

如報告所述，帝國石油公司截至2023年12月31日的20-F表年度報告以及截至2023年12月31日的 期內每年的合併財務報表均參照帝國石油公司截至2023年12月31日的20-F表年度報告以引用方式納入本招股説明書。此類財務報表是根據此類公司的報告以引用方式納入的，因為 具有會計和審計專家的權力。

德勤註冊會計師事務所辦公室位於希臘雅典151 25號馬魯西弗拉戈利西亞斯3a號和格拉尼庫街

17

發行和發行的其他費用

本招股説明書所涉證券的發行費用是與 A類認股權證和代表購買權證的首次發行相關的支付的。

18

行使時最多可發行2,867股普通股

未兑現的A類認股權證

帝國石油公司

招股説明書

, 2024

第二部分：招股説明書中未要求的信息

第 6 項。對董事和高級職員的賠償

註冊人章程規定，任何人如果是或曾經是註冊人的董事或高級職員，或者應註冊人的要求正在或曾經擔任另一家、合夥企業、合資企業、信託或其他企業的董事或高級管理人員，均有權在與 授權相同的條款、相同條件和範圍內，獲得註冊人的賠償 BCA 第 60 條，如果他本着誠意行事，並以他有理由認為符合或不反對註冊人最大利益的方式行事，以及就任何刑事訴訟或訴訟而言，沒有合理的理由相信 他的行為是非法的。

《BCA》第60條規定如下：

對董事和高級管理人員的賠償。

(1) 行動 不是公司所為，也不是公司的權利。公司有權因任何人目前或曾經是公司的董事或高級職員，或者正在或曾經是應公司的要求任職，而向其提供賠償，無論是民事、刑事、 行政訴訟或調查訴訟（不包括由公司提起的或行使權利的行動），或者正在或正在進行的訴訟或訴訟的當事方。作為另一家公司、合夥企業、合資企業、信託或其他企業的董事或 高級管理人員，費用支付（包括律師費）、判決、罰款和支付的與這類 訴訟、訴訟或訴訟相關的實際和合理的和解金額，前提是他本着誠意行事，以他有理由認為符合或不反對公司最大利益的方式行事，並且在任何刑事訴訟或訴訟中沒有合理的理由相信 自己的行為是非法的。通過判決、命令、和解、定罪或不提出異議的抗辯或同等理由終止任何訴訟、訴訟或程序，其本身不應推定該人沒有本着 善意行事，也不是以他有理由認為符合或不反對公司最大利益的方式行事，而且就任何刑事訴訟或訴訟而言，他有合理的理由相信自己的行為是非法的。

(2) 由公司採取或由公司行使的行動。公司有權對任何曾經或現在或可能成為 當事方的人進行賠償，因為公司目前或曾經是公司的董事或高級管理人員，或者正在或正在應公司 的要求擔任董事或高級管理人員而有權獲得有利於公司的判決另一家公司、合夥企業、合資企業、信託或其他企業的實際合理支出（包括律師費）或與該訴訟或訴訟的辯護或 和解有關，前提是他本着誠意行事，以他有理由認為符合或不符合公司最大利益的方式行事，但不得就該人被判定在履行公司職責時因疏忽或不當行為負責的任何索賠、問題或 事項作出賠償，除非僅限於提起此類訴訟或訴訟的法院應根據申請裁定 儘管對責任作出了裁決，但鑑於案件的所有情況，該人有權公平合理地獲得法院認為適當的費用賠償。

(3) 董事或高級管理人員成功時。如果公司的董事或高級管理人員根據本節第 (1) 或 (2) 款提及的任何訴訟、訴訟或程序的案情或以其他方式成功進行辯護 ，或就其中的索賠、問題或事項進行辯護，則應賠償其實際和合理地為此產生的費用（包括律師費）。

（4）預先支付費用。如果最終確定董事或高級管理人員無權獲得本節授權的公司賠償 ，則可以在特定案件中董事會授權的此類訴訟、訴訟或訴訟進行最終處置之前支付為民事或刑事訴訟、訴訟或 訴訟進行辯護所產生的費用。

II-1

（5）根據其他權利進行賠償。 提供的或根據本節其他小節授予的補償和預付費用不應被視為排斥根據任何章程、協議、股東投票或 無利害關係的董事或其他規定尋求補償或預付開支的人可能享有的任何其他權利，無論是以其官方身份採取行動，還是在擔任該職務期間以其他身份採取行動。

(6) 繼續賠償。除非在獲得授權或批准時另有規定，否則本節提供或根據本節授予的費用補償和預付應繼續適用於已停止擔任董事、 高級職員、僱員或代理人的人，並應為該人的繼承人、遺囑執行人和管理人提供保險。

(7) 保險。公司 有權代表任何現任或曾經擔任公司董事或高級職員的人購買和維持保險，或者目前或正在應公司要求擔任董事或高級管理人員的人購買和維持保險，以承擔對他 提出的任何責任以及他以這種身份承擔的任何責任，無論公司是否有權根據本節的規定向他賠償此類責任。

第 7 項。未註冊證券的近期銷售

該公司向StealthGas Inc.發行了4,775,272股普通股和795,878股8.75％的A系列優先股，以換取該公司四家船舶擁有子公司所有已發行股份的 出資，以及2021年12月3日完成的分拆交易。根據《證券法》第S條，這些 的發行均免於註冊為不涉及美國發行的交易。

2022年6月15日，公司發行了31,150,000份D類認股權證，根據 證券法第4（a）（2）條以私募方式購買總額為31,150,000股普通股（D類認股權證）。

2022年10月21日，公司向其 董事長兼首席執行官哈里·瓦菲亞斯發行了16,000股B系列優先股，面值每股0.01美元，以換取20萬美元的現金對價。根據《證券法》第S條或 《證券法》第4 (a) (2) 條的規定，本次發行不涉及美國發行的交易免於註冊為不涉及公開發行的交易。

2023年3月27日，公司向哈里·瓦菲亞斯發行了13,875股 5.00％的C系列累積可轉換永久優先股，同時收購了兩艘幹散貨船。根據《證券法》第S條或《證券法》第4（a）（2）條，本次發行無需註冊為不涉及在美國 州發行的交易，作為不涉及公開發行的交易。

第 8 項。展品和財務報表附表

II-2

1.1		承保協議的形式**
3.1		經2023年4月27日 27日修訂的經修訂的公司章程重述為重述的公司章程（參照公司年度報告表格附錄1.1納入） F-20-F於 2024 年 4 月 12 日向美國證券交易委員會提起訴訟
3.2		經修訂和重述的帝國石油公司章程（參照公司於2022年1月20日向美國證券交易委員會提交的F-1表格（文件編號333-262264）上的註冊聲明 附錄3.2 納入）
3.3		8.75% A系列累積可贖回永久優先股指定聲明（參照公司於2022年1月20日向美國證券交易委員會提交的F-1表格（文件編號333-262264）上的 註冊聲明附錄3.3併入）
3.4		B系列優先股指定聲明（參照公司於2022年10月21日向美國證券交易委員會提交的6-K表報告附錄99.1併入）
4.1		普通股證書表格（參照公司於2023年4月28日向美國證券交易委員會提交的6-K表格報告的附錄4.2納入）
4.2		A 系列優先股證書樣本（參照公司於 2021 年 11 月 12 日向美國證券交易委員會提交的 F-1 表格（文件編號 333-260829）的註冊聲明附錄 4.2 納入）
4.3		帝國石油公司與StealthGas Inc.之間的捐款協議（參照公司於2022年1月20日向美國證券交易委員會提交的F-1表格（文件編號333-262264）的註冊 聲明附錄4.3納入）
4.4		A類認股權證，日期為2022年2月2日（參照公司於2022年2月3日向美國證券交易委員會提交的6-K表報告附錄4.2納入）

II-3

4.5		代表購買認股權證（參照公司於2022年2月3日向美國證券交易委員會提交的6-K表報告附錄4.3納入）和代表購買認股權證（參照公司於2022年3月16日向美國證券交易委員會提交的F-1表格（文件編號333-263593）註冊聲明附錄4.5納入）
4.6		美國股票轉讓 和信託公司與註冊人之間於2022年2月2日簽訂的認股權證代理協議（參照公司於2022年2月3日向美國證券交易委員會提交的6-K表報告附錄4.1納入）
4.7		美國股票轉讓 和信託公司與註冊人之間於2022年3月23日簽訂的認股權證代理協議（參照公司於2022年3月23日向美國證券交易委員會提交的6-K表報告附錄4.1納入）
4.8		公司與美國證券交易所 & Trust Company, LLC 於2022年5月19日簽訂的認股權證代理協議（參照公司於2022年5月19日向美國證券交易委員會提交的6-K表報告附錄4.1合併）
4.9		B 類認股權證表格（參照公司於 2022 年 3 月 23 日向美國證券交易委員會提交的 6-K 表報告附錄 4.2 納入）
4.10		C 類認股權證表格（參照公司於 2022 年 5 月 19 日向美國證券交易委員會提交的 6-K 表報告附錄 4.2 納入）
4.11		D 類認股權證表格（參照公司於 2022 年 6 月 13 日向美國證券交易委員會提交的 6-K 表報告附錄 4.1 納入）
4.12		代表購買認股權證（參照公司於2022年3月23日向美國證券交易委員會提交的6-K表報告的附錄4.3；公司於2022年3月16日向美國證券交易委員會提交的F-1表格（文件編號333-263593）的附錄4.5；公司於2022年3月23日向美國證券交易委員會提交的6-K表報告附錄4.4和公司報告的附錄4.3 在 2022 年 5 月 19 日向美國證券交易委員會提交的 6-K 表格上）
4.13		E 類認股權證表格（參照公司於 2023 年 8 月 15 日向美國證券交易委員會提交的 6-K 表報告附錄 4.1 納入）
5.1.1		Reeder & Simpson P.C. 關於註冊普通股有效性的意見（參照公司於2022年1月20日向美國證券交易委員會提交的F-1表格（文件編號333-262264）註冊聲明附錄5.1納入）
5.1.2		Reeder & Simpson P.C. 關於註冊普通股有效性的意見（參照公司於2022年1月31日向美國證券交易委員會提交的F-1表格（文件編號333-262421）註冊聲明附錄5.1納入）
5.2.1		摩根、劉易斯 和博基烏斯律師事務所對所註冊單位和認股權證有效性的看法（參照公司於2022年1月20日向美國證券交易委員會提交的F-1表格（文件編號333-262264）註冊聲明附錄5.2納入）
5.2.2		摩根、劉易斯 和博基烏斯律師事務所對所註冊單位和認股權證有效性的看法（參照公司於2022年1月31日向美國證券交易委員會提交的F-1表格（文件編號333-262421）註冊聲明附錄5.2納入）
10.1		帝國石油公司與Stealth Maritime S.A. 之間的管理協議（參照公司於2022年1月20日向美國證券交易委員會提交的F-1表格（文件編號333-262264）上的 註冊聲明附錄10.1納入）
10.2		2023 年 6 月 20 日 20 日，C3is Inc. 與帝國石油公司之間的捐款和分銷協議（參照公司於 2023 年 8 月 10 日向美國證券交易委員會提交的 6-K 表報告附錄 99.3 納入）
10.3		出售 Aframax Tanker 的 MoA（參照公司於 2023 年 8 月 10 日向美國證券交易委員會提交的 6-K 表報告附錄 99.4 納入）

II-4

10.4		股權補償計劃（參照公司於2022年1月20日向美國證券交易委員會提交的F-1表格（文件編號333-262264）註冊聲明附錄10.3納入）
10.5		2024 年股權薪酬計劃（參照公司於 2024 年 4 月 12 日向美國證券交易委員會提交的 20-F 表格（文件編號 001-41095）年度報告附錄 4.12 納入）
14.1		《商業行為與道德準則》（參照公司於2021年11月12日向美國證券交易委員會提交的F-1表格（文件編號333-260829）的註冊聲明附錄14.1納入）
21.1		帝國石油公司的重要子公司（參照公司於2024年4月12日向美國證券交易委員會提交的20-F表年度報告附錄8合併）
23.1		德勤註冊會計師事務所的同意*
23.2		Reeder 和 Simpson P.C. 的同意（包含在附錄 5.1.1 和 5.1.2 中）
23.3		摩根、劉易斯 和 Bockius LLP 的同意（包含在附錄 5.2.1 和 5.2.2 中）
24.1		委託書（包含在簽名頁上）**

*

隨函提交。

**

先前已提交。

第 9 項。承諾

就根據上述規定或其他規定允許註冊人的董事、高級管理人員和控股人對《證券法》產生的責任進行 賠償而言，註冊人已被告知，美國證券交易委員會認為，這種賠償違反了該法中規定的公共政策，因此不可執行。如果該董事、高級管理人員或控股人就此類負債提出賠償申請（註冊人支付註冊人的董事、高級管理人員或控股人在成功辯護任何訴訟、訴訟或程序中產生或支付的費用 除外）。除非其律師認為此事已通過控制先例得到解決，向具有適當管轄權的法院提交是否這樣的問題它的賠償違背了該法案中表達的 公共政策，並將受該問題的最終裁決的管轄。

下列簽名的註冊人特此承諾：

(1) 為了確定1933年《證券法》規定的任何責任，依據第430A條作為本註冊聲明的一部分提交的 的招股説明書表格中遺漏的信息應被視為本 註冊的一部分，註冊人根據《證券法》第424 (b) (1) 或 (4) 或 497 (h) 條提交的招股説明書表格中包含的信息聲明自宣佈生效之日起。

(2) 為了確定1933年《證券 法》規定的任何責任，每項包含招股説明書形式的生效後修正案均應被視為與其中所發行證券有關的新註冊聲明，當時此類證券的發行應被視為 首次真誠發行。

II-5

簽名

根據1933年《證券法》的要求，註冊人證明其有合理的理由相信自己符合提交F-1表格的所有 要求，並已正式促成下列簽署人於19日在希臘雅典代表其簽署本註冊聲明，並獲得正式授權^第四2024 年 4 月的一天。

根據經修訂的1933年《證券法》的要求，本註冊聲明 已由以下人員以2024年4月19日所示身份簽署。

簽名		標題
/s/Harry N. Vafias		首席執行官兼董事（首席執行官）
哈里·N·瓦菲亞斯
/s/ Ifigeneia Sakellari		臨時首席財務官（首席財務官兼首席會計官）
Ifigeneia Sakellari
*		董事
約翰·科斯托亞尼斯
*		董事
喬治·希拉達基斯

*來自：		/s/Harry N. Vafias
		哈里·N·瓦菲亞斯
		事實上的律師

授權代表

根據經修訂的1933年《證券法》的要求，下列簽署人（註冊人 在美國的正式授權代表）已於2024年4月19日在特拉華州紐瓦克市的F-1表格上籤署了本註冊聲明。

		普格利西律師事務所
來自：		//Donald J. Puglisi
姓名：		唐納德·J·普格利西
標題：		董事總經理