附錄 5.1

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2024年4月18日

Gryphon 數字礦業有限公司

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內華達州拉斯維加斯 89144

回覆:表格 S-3 上的註冊聲明

女士們、先生們:

我們 曾擔任特拉華州的一家公司 Gryphon Digital Mining, Inc. 的法律顧問(”公司”),涉及公司根據經修訂的1933年《證券法》(“證券法”)向美國證券交易所 委員會(“委員會”)提交的S-3表格上的 註冊聲明(“註冊聲明”)。 註冊聲明涉及註冊聲明(“賣出股東”)中列出的 招股説明書中列出的賣出股東轉售公司最多5,797,922股 股普通股,面值每股0.0001美元(“轉售股份”),包括 (i) 446,611 股轉售 股票與公司某些前 高管(“購買者”)簽訂的和解協議(“股份和解協議”),根據該協議,買方以 的形式發行普通股對拖欠買方的未清薪酬餘額的滿足;(ii) 本公司、Akerna Merger Co. 和 Ivy Crypto, Inc.(“合併協議”)在截至2023年1月27日的某份合併協議和計劃 所考慮的交易後,公司的某些執行官 和董事(“關聯公司”)持有的4,676,482股轉售股份 和 (iii) 根據雙方之間的授予協議,在限制性股票單位 (“RSU”)結算後可向關聯公司發行的674,829股轉售股份(“RSU股票”)公司及此類關聯公司(“授予協議”)。

我們 已經審查了此類文件,並考慮了我們認為必要和相關的法律問題作為下文 意見的依據,包括但不限於:(i) 迄今為止修訂的註冊聲明;(ii) 經修訂和重述的公司註冊證書 以及經修訂和重述的公司章程,均在本意見發表之日生效;(iii) 和解 協議、合併協議和贈款協議;以及 (iv) 公司董事會的會議記錄和 同意由公司提供給我們。就此類審查而言,我們假設所有簽名的 真實性、作為原件提交給我們的所有文件的真實性、 所有作為複製或核證副本提交給我們的文件與原始文件的一致性,以及後一類文件原件的真實性。至於與本意見有關的 個事實問題,我們在認為適當的範圍內依賴於公司某些 高管的某些陳述。

基於並遵守 的前提下,我們認為:

·流通的轉售股份已按時有效發行,已全額支付且不可評税;以及

·在限制性股票單位歸屬時交割的 RSU 股份將按時有效發行,全額支付 且不可估税。

此處 中表達的觀點僅限於特拉華州通用公司法,包括特拉華州憲法 的適用條款和目前有效的解釋該法律的司法裁決,我們對特拉華州任何其他 法律或任何其他司法管轄區法律的影響不發表任何意見。

我們特此同意將本意見作為《註冊聲明》附錄5.1提交 ,並同意在標題下提及我們的公司。”法律事務” 在構成註冊聲明一部分的招股説明書中。因此,在給予此類同意時,我們不承認我們屬於 根據《證券法》第 7 條或根據該法頒佈的委員會規章和條例 需要獲得同意的人員類別。我們沒有義務更新或補充此處 中提出的任何意見,以反映本協議發佈之日後可能發生的任何法律或事實變化。

真的是你的,
//Ellenoff Grossman & Schole LLP