附錄 99.1
LM Funding America 在 2023 年實現了超過 648% 的收入增長，達到 1,300 萬美元
2023 年開採了 423.4 個比特幣，平均價值約 1,230 萬美元
每個比特幣的市場收入價值約為29,000美元
截至2024年2月29日持有153.6枚比特幣，根據最近的7萬美元比特幣價格，價值約1,080萬美元
報告營運資金約為740萬美元，LM Funding股東權益為
截至 2023 年 12 月 31 日，3620 萬美元（每股 14.52 美元）
電話會議將於美國東部時間今天上午 11:00 舉行
佛羅裏達州坦帕，2024年4月1日——基於加密貨幣採礦和技術的專業融資公司LM Funding America, Inc.（納斯達克股票代碼：LMFA）（“LM Funding” 或 “公司”）今天提供了截至2023年12月31日的三個月和全年的最新業務並報告了財務業績。
運營亮點
LM Funding董事長兼首席執行官布魯斯·羅傑斯評論説：“我們在2023年在建設比特幣採礦業務方面取得了巨大進展，這是我們作為比特幣礦業公司的第一個整年。我們對我們的結果非常滿意，因為我們開採了423.4枚比特幣，按平均價格計算，價值約1,230萬美元
年內的比特幣。與2022年相比，這一成功推動了公司該年度的收入增長了近648％。2023年，我們採取了 “基礎設施之光” 戰略，旨在通過將投資集中在密切跟蹤比特幣價值的比特幣和採礦設備上來降低市場風險和波動。此外，我們繼續購買最先進的採礦設備，以應對即將到來的比特幣減半，減半預計將於今年4月下旬或5月初發生。考慮到當前的市場狀況和比特幣的未來前景，比特幣最近創下了約73,800美元的歷史新高，我們對未來仍然非常樂觀，因為在減半後的六個月中，減半事件發生在比特幣價格創下歷史新高之前。”
LM Funding首席財務官理查德·羅素進一步指出：“截至2023年12月31日，我們的現金加比特幣價值約為580萬美元。包括我們在2024年2月底之前開採的比特幣，根據近期比特幣約7萬美元的價格，我們報告的比特幣持有量為153.6億美元，價值約為1,080萬美元。截至2023年12月31日，我們的營運資金為740萬美元，LM Funding股東的股權為3,620萬美元，合每股14.52美元。鑑於我們的資產負債表強勁，截至2024年2月，我們沒有必要出售任何持有的比特幣來為我們的運營提供資金，我們對比特幣和業務的財務前景仍然深受鼓舞和樂觀。”
財務要聞
投資者電話會議
LM Funding將於今天，即美國東部時間2024年4月1日上午11點舉行電話會議，討論公司截至2023年12月31日的第四季度財務業績，以及公司的公司進展和其他發展。
電話會議將通過電話進行，美國來電者撥打免費電話+1 888-506-0062，國際來電者撥打+1 973-528-0011，然後輸入接入碼212125。電話會議的網絡直播可在以下地址觀看 https://www.webcaster4.com/Webcast/Page/2917/50187或在公司網站的投資者關係欄目上， https://www.lmfunding.com/investors/news-events/ir-calendar.
網絡直播重播將在公司網站的投資者關係部分播出，網址為 https://www.lmfunding.com/investors/news-events/ir-calendar直到 2025 年 4 月 1 日。電話會議結束後大約一小時將提供電話重播，直至2024年4月15日，美國來電者可撥打877-481-4010，國際來電者撥打+1 919-882-2331，然後輸入接入碼50187。
關於美國LM Funding
LM Funding America, Inc.（納斯達克股票代碼：LMFA）及其子公司是一家加密貨幣採礦企業，於2022年9月開始比特幣採礦業務。該公司還經營一家以技術為基礎的專業金融公司，通過為協會從未繳的協會攤款中選出的拖欠賬户的特定部分權利提供資金，為主要位於佛羅裏達州以及華盛頓州、科羅拉多州和伊利諾伊州的非營利性社區協會（協會）提供資金。
前瞻性陳述
本新聞稿可能包含根據1995年《私人證券訴訟改革法》做出的前瞻性陳述。諸如 “預期”、“相信”、“估計”、“期望”、“打算”、“計劃” 和 “項目” 之類的詞語以及其他類似的詞彙和表述旨在表示前瞻性陳述。前瞻性陳述不能保證未來的業績和狀況，而是受各種風險和不確定性的影響。其中一些風險和不確定性已在公司最新的10-K表年度報告及其向美國證券交易委員會提交的其他文件中確定，這些文件可在www.sec.gov上查閲。這些風險和不確定性包括但不限於在加密貨幣中運營的風險所造成的不確定性
採礦業務、加密貨幣採礦業務的總體不確定性、採礦業託管供應商存在的問題、我們的比特幣採礦機的容量以及我們以合理價格購買權力的相關能力、為我們的加密貨幣採礦業務融資的能力、我們以適當價格在專業金融業務中收購新賬户的能力、未來可能需要額外資金、影響我們向違約消費者收取足夠金額的能力的政府法規變化應收賬款、信貸或資本市場的變化、利率的變化、有關收債行業的負面新聞以及 COVID-10 疫情等流行病的風險。這些風險和不確定性的發生都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
聯繫人：
克雷森多通訊有限責任公司
電話：(212) 671-1020
電子郵件：LMFA@crescendo-ir.com
（表格如下）
LM Funding America, Inc. 及其子公司合併資產負債表（已審計
|
|
十二月三十一日 |
|
十二月三十一日 |
|
|
2023 |
|
2022 |
資產 |
|
|
|
|
現金 |
|
$ 2,401,831 |
|
$ 4,238,006 |
數字資產（註釋 2） |
|
3,416,256 |
|
888,026 |
財務應收賬款 |
|
19,221 |
|
26,802 |
有價證券（注5） |
|
17,860 |
|
4,290 |
海星醫療控股公司的應收票據（附註5） |
|
- |
|
3,807,749 |
出售Symbiont資產應收賬款 |
|
200,000 |
|
- |
預付費用和其他資產 |
|
4,067,212 |
|
1,233,322 |
應收所得税 |
|
31,187 |
|
293,466 |
流動資產 |
|
10,153,567 |
|
10,491,661 |
|
|
|
|
|
固定資產，淨額（注3） |
|
24,519,610 |
|
27,272,374 |
採礦設備上的押金（注4） |
|
20,837 |
|
525,219 |
託管服務存款（注4） |
|
- |
|
2,200,452 |
海星醫療控股公司的應收票據（附註5） |
|
1,440,498 |
|
- |
長期投資——債務擔保（注5） |
|
- |
|
2,402,542 |
減去：債務擔保損失備抵金（附註5） |
|
- |
|
(1,052,542) |
長期投資——債務擔保，淨額（注5） |
|
- |
|
1,350,000 |
長期投資——股權證券（注5） |
|
156,992 |
|
464,778 |
投資海星醫療控股公司（注5） |
|
1,145,486 |
|
10,608,750 |
經營租賃-使用權資產（注7） |
|
189,009 |
|
265,658 |
其他資產 |
|
86,798 |
|
10,726 |
長期資產 |
|
27,559,230 |
|
42,697,957 |
總資產 |
|
$ 37,712,797 |
|
$ 53,189,618 |
|
|
|
|
|
負債和股東權益 |
|
|
|
|
應付賬款和應計費用 |
|
2,064,909 |
|
1,570,906 |
應付票據-短期 （注六） |
|
567,586 |
|
475,775 |
應付關聯方款項（注9） |
|
22,845 |
|
75,488 |
租賃負債的當期部分（注7） |
|
110,384 |
|
90,823 |
流動負債總額 |
|
2,765,724 |
|
2,212,992 |
|
|
|
|
|
租賃負債——扣除當期部分（注7） |
|
85,775 |
|
179,397 |
長期負債 |
|
85,775 |
|
179,397 |
負債總額 |
|
2,851,499 |
|
2,392,389 |
|
|
|
|
|
股東權益（附註10） |
|
|
|
|
優先股，面值0.001美元；已授權1.5億股；截至2023年12月31日和2022年12月31日未發行和流通股票 |
|
- |
|
- |
普通股，面值0.001美元；授權3.5億股；截至2023年12月31日已發行和流通的2,492,964股股票以及截至2022年12月31日的2,232,964股 |
|
2,493 |
|
2,233 |
額外的實收資本 |
|
95,145,376 |
|
92,206,200 |
累計赤字 |
|
(58,961,461) |
|
(43,017,207) |
LM Funding 美國股東權益總額 |
|
36,186,408 |
|
49,191,226 |
非控股權益 |
|
(1,325,110) |
|
1,606,003 |
股東權益總額 |
|
34,861,298 |
|
50,797,229 |
負債和股東權益總額 |
|
$ 37,712,797 |
|
$ 53,189,618 |
|
|
|
|
|
LM Funding America, Inc. 及其子公司合併運營報表（未經審計）
|
|
截至12月31日的三個月 |
|
截至12月31日的三個月 |
|
截至12月31日的年份 |
|
截至12月31日的年份 |
|
|
2023 |
|
2022 |
|
2023 |
|
2022 |
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
數字採礦收入 |
|
$ 3,946,485 |
|
$ 903,403 |
|
$ 12,289,131 |
|
$ 945,560 |
專業財務收入 |
|
75,901 |
|
175,853 |
|
550,445 |
|
626,773 |
租金收入 |
|
33,028 |
|
41,378 |
|
144,514 |
|
161,618 |
總收入 |
|
4,055,414 |
|
1,120,634 |
|
12,984,090 |
|
1,733,951 |
運營成本和支出： |
|
|
|
|
|
|
|
|
數字採礦收入成本（不包括折舊和攤銷，如下所示） |
|
2,668,770 |
|
994,266 |
|
9,406,940 |
|
1,033,226 |
人事費和工資單 |
|
1,121,796 |
|
6,536,291 |
|
5,858,736 |
|
19,422,723 |
專業費用 |
|
634,535 |
|
637,465 |
|
1,863,038 |
|
3,158,446 |
與協會的和解費用 |
|
- |
|
- |
|
10,000 |
|
160 |
銷售、一般和管理 |
|
168,632 |
|
188,749 |
|
851,806 |
|
635,268 |
房地產管理和處置 |
|
19,105 |
|
34,012 |
|
146,716 |
|
110,465 |
折舊和攤銷 |
|
1,495,614 |
|
434,302 |
|
4,983,480 |
|
478,020 |
收款費用 |
|
12,342 |
|
(5,524) |
|
29,875 |
|
(12,213) |
開採的數字資產的減值損失 |
|
143,317 |
|
78,924 |
|
965,967 |
|
79,794 |
出售開採的數字資產的已實現收益 |
|
(738,526) |
|
- |
|
(2,070,508) |
|
- |
其他運營成本 |
|
295,569 |
|
1,229,749 |
|
999,959 |
|
1,504,047 |
運營成本和支出總額 |
|
5,821,154 |
|
10,128,234 |
|
23,046,009 |
|
26,409,936 |
營業虧損 |
|
(1,765,740) |
|
(9,007,600) |
|
(10,061,919) |
|
(24,675,985) |
證券的已實現收益（虧損） |
|
2,632 |
|
- |
|
4,420 |
|
(349,920) |
可轉換債務證券的已實現收益 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
287,778 |
有價證券的未實現收益（虧損） |
|
7,134 |
|
(19,930) |
|
13,570 |
|
(56,830) |
預付費機器存款的減值損失 |
|
- |
|
(3,150,000) |
|
(36,691) |
|
(3,150,000) |
預付主機存款的減值損失 |
|
(184,236) |
|
(1,790,712) |
|
(184,236) |
|
(1,790,712) |
Symbiont 資產的減值損失 |
|
- |
|
(1,052,542) |
|
(750,678) |
|
(1,052,542) |
投資和股權證券的未實現收益（虧損） |
|
546,563 |
|
(6,610,843) |
|
(9,771,050) |
|
4,423,985 |
數字資產減值損失 |
|
- |
|
(63,935) |
|
- |
|
(467,406) |
出售購買的數字資產的已實現收益 |
|
- |
|
20,254 |
|
1,917 |
|
20,254 |
資產處置損失 |
|
(9,389) |
|
(38,054) |
|
(9,389) |
|
(38,054) |
數字資產其他收入 |
|
|
|
- |
|
- |
|
5,658 |
其他收入-優惠券銷售 |
|
- |
|
- |
|
639,472 |
|
- |
應收票據備抵調整後的收益 |
|
- |
|
- |
|
1,052,542 |
|
- |
其他收入——財務收入 |
|
- |
|
- |
|
37,660 |
|
- |
股息收入 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
3,875 |
淨利息收入 |
|
38,705 |
|
129,731 |
|
249,586 |
|
394,678 |
信用損失 |
|
22,344 |
|
- |
|
- |
|
- |
所得税前虧損 |
|
(1,341,987) |
|
(21,583,631) |
|
(18,814,796) |
|
(26,445,221) |
所得税支出 |
|
(60,571) |
|
(126,388) |
|
(60,571) |
|
(1,438,066) |
淨虧損 |
|
$ (1,402,558) |
|
$(21,710,019) |
|
$(18,875,367) |
|
$(27,883,287) |
減去：歸因於非控股權益的虧損（收益） |
|
(189,208) |
|
2,016,385 |
|
2,931,113 |
|
(1,356,914) |
歸屬於美國LM Funding Inc.的淨虧損 |
|
$(1,591,766) |
|
$(19,693,634) |
|
$(15,944,254) |
|
$(29,240,201) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
每股普通股的基本虧損 |
|
$(0.67) |
|
$(8.82) |
|
$(6.98) |
|
$(13.10) |
攤薄後每股普通股虧損 |
|
$(0.67) |
|
$(8.82) |
|
$(6.98) |
|
$(13.10) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
已發行普通股的加權平均數 |
|
|
|
|
|
|
|
|
基本 |
|
2,362,964 |
|
2,231,681 |
|
2,283,836 |
|
2,231,681 |
稀釋 |
|
2,362,964 |
|
2,231,681 |
|
2,283,836 |
|
2,231,681 |
LM Funding America, Inc. 及其子公司合併現金流量表（已審計）
|
|
截至12月31日的年份 |
||
|
|
2023 |
|
2022 |
來自經營活動的現金流： |
|
|
|
|
淨虧損 |
|
$(18,875,367) |
|
$(27,883,287) |
為將淨虧損與經營活動中使用的淨現金進行對賬而進行的調整 |
|
|
|
|
折舊和攤銷 |
|
4,983,480 |
|
478,020 |
非現金租賃費用 |
|
98,536 |
|
95,098 |
股票補償 |
|
1,095,705 |
|
1,098,331 |
股票期權費用 |
|
1,843,731 |
|
16,571,978 |
應計投資收益 |
|
(159,692) |
|
(392,412) |
應計追回的律師費 |
|
- |
|
(55,364) |
數字資產減值損失 |
|
965,967 |
|
547,200 |
採礦機存款的減值損失 |
|
36,691 |
|
3,150,000 |
託管存款的減值損失 |
|
184,236 |
|
1,790,712 |
Symbiont 資產的減值損失 |
|
750,678 |
|
- |
有價證券的未實現虧損（收益） |
|
(13,570) |
|
56,830 |
投資和股權證券的未實現虧損（收益） |
|
9,771,050 |
|
(4,423,985) |
處置固定資產的損失 |
|
9,389 |
|
38,054 |
證券已實現虧損（收益） |
|
(4,420) |
|
349,920 |
可轉換應收票據的已實現收益 |
|
- |
|
(287,778) |
出售數字資產的已實現收益 |
|
(2,072,425) |
|
(20,254) |
證券收益 |
|
744,036 |
|
2,565,893 |
可轉換債務和利息轉換為有價證券 |
|
- |
|
844,882 |
對有價證券的投資 |
|
(739,616) |
|
(844,882) |
（撤銷）債務擔保補貼損失 |
|
(1,052,542) |
|
1,052,542 |
經營資產和負債的變化： |
|
|
|
|
預付費用和其他資產 |
|
189,407 |
|
651,472 |
託管存款 |
|
(36,691) |
|
(3,202,764) |
向關聯方還款 |
|
(52,643) |
|
(45,732) |
應付賬款和應計費用 |
|
177,478 |
|
393,260 |
挖掘數字資產 |
|
(12,289,131) |
|
(945,560) |
出售數字資產的收益 |
|
10,874,701 |
|
- |
租賃責任付款 |
|
(95,948) |
|
(98,569) |
應收所得税 |
|
262,279 |
|
(293,466) |
遞延税和應付税款 |
|
- |
|
(326,178) |
用於經營活動的淨現金 |
|
(3,404,681) |
|
(9,136,039) |
來自投資活動的現金流： |
|
|
|
|
融資應收賬款淨收款——原始產品 |
|
(6,428) |
|
13,993 |
融資應收賬款淨收款——特殊產品 |
|
14,009 |
|
(12,602) |
資本支出 |
|
(1,625,284) |
|
(15,382) |
應收票據投資-海星醫療控股公司 |
|
(125,000) |
|
(3,753,090) |
收取應收票據 |
|
2,651,943 |
|
- |
投資數字資產 |
|
(35,157) |
|
(988,343) |
出售購買的數字資產的收益 |
|
27,815 |
|
518,931 |
收購 Symbiont 資產的融資活動 |
|
(402,361) |
|
- |
出售共生資產 |
|
1,800,000 |
|
- |
採礦設備押金 |
|
- |
|
(14,649,614) |
來自（用於）投資活動的淨現金 |
|
2,299,537 |
|
(18,886,107) |
來自融資活動的現金流量: |
|
|
|
|
貸款本金和保險融資還款 |
|
(624,481) |
|
(299,033) |
普通股發行的發行成本 |
|
(106,550) |
|
- |
用於融資活動的淨現金 |
|
(731,031) |
|
(299,033) |
現金淨減少 |
|
(1,836,175) |
|
(28,321,179) |
現金-期初 |
|
4,238,006 |
|
32,559,185 |
現金-期末 |
|
$2,401,831 |
|
$4,238,006 |
|
|
|
|
|
非現金投資和融資活動的補充披露 |
|
|
|
|
保險融資 |
|
$716,292 |
|
$660,120 |
ROU 資產和經營租賃債務已確認 |
|
$21,887 |
|
$300,787 |
將採礦設備存款重新分類為固定資產，淨額 |
|
$1,177,226 |
|
$26,961,095 |
應計負債中的資本支出 |
|
$1,035,374 |
|
$718,416 |
反向股票拆分的重新分類 |
|
$10,859 |
|
$- |
|
|
|
|
|
現金流信息的補充披露 |
|
|
|
|
繳納税款的現金 |
|
$- |
|
$2,057,710 |
支付利息的現金 |
|
$- |
|
$- |
非公認會計準則財務信息（未經審計）
我們報告的業績是根據美國公認會計原則（“GAAP”）列報的。我們還披露了扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益（“息税折舊攤銷前利潤”）和扣除利息、税項、折舊和攤銷前的核心收益（“核心息税折舊攤銷前利潤”），其中調整了投資和權益證券的未實現虧損、可轉換債務證券的未實現收益、開採的數字資產減值損失、長期無形資產減值、預付主機存款減值和應收票據補貼調整後的收益股票補償費用和期權支出，全部這些是非公認會計準則財務指標。我們認為，這些非公認會計準則財務指標對投資者很有用，因為它們是分析師和投資者廣泛接受的行業衡量標準，用於比較比特幣礦商的經營業績。
下表將淨虧損（我們認為這是最具可比性的GAAP指標）與息税折舊攤銷前利潤和核心息税折舊攤銷前利潤進行了對比：
|
|
截至12月31日的年份 |
|
|
截至12月31日的三個月 |
||||
|
|
2023 |
|
2022 |
|
|
2023 |
|
2022 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
淨收益（虧損） |
|
$ (18,875,367) |
|
$ (27,883,287) |
|
|
$(1,402,558) |
|
$ (21,710,019) |
所得税支出 |
|
60,571 |
|
1,438,066 |
|
|
60,571 |
|
126,388 |
利息支出 |
|
- |
|
4,416 |
|
|
- |
|
4,416 |
折舊和攤銷 |
|
4,983,480 |
|
478,020 |
|
|
1,495,614 |
|
434,302 |
扣除利息、税款和折舊前的收益（虧損） |
|
$ (13,831,316) |
|
$ (25,962,785) |
|
|
$153,627 |
|
$ (21,144,913) |
投資和股權證券的未實現虧損（收益） |
|
9,771,050 |
|
(4,423,985) |
|
|
(546,563) |
|
6,610,843 |
可轉換債務證券的已實現收益 |
|
- |
|
(287,778) |
|
|
- |
|
- |
預付採礦機存款的減值損失 |
|
36,691 |
|
3,150,000 |
|
|
- |
|
3,150,000 |
開採的數字資產的減值損失 |
|
965,967 |
|
79,794 |
|
|
143,317 |
|
78,924 |
數字資產減值損失 |
|
- |
|
467,406 |
|
|
- |
|
63,935 |
Symbiont 資產的減值損失 |
|
750,678 |
|
1,052,542 |
|
|
- |
|
1,052,542 |
應收票據備抵調整後的收益 |
|
(1,052,542) |
|
- |
|
|
- |
|
- |
預付主機存款的減值損失 |
|
184,236 |
|
1,790,712 |
|
|
184,236 |
|
1,790,712 |
股票薪酬和期權支出 |
|
2,939,436 |
|
17,670,309 |
|
|
410,584 |
|
6,725,592 |
扣除利息、税項和折舊前的核心收益（虧損） |
|
$(235,800) |
|
$(6,463,785) |
|
|
$345,201 |
|
$(1,672,365) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|