附錄 99.1
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| 喬治亞州亞特蘭大西北部 Peachtree 街 1550 號 30309 |
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在抵押貸款市場充滿挑戰的情況下,Equifax實現2024年第一季度收入增長7%,達到13.89億美元
亞特蘭大,2024年4月17日——Equifax®(紐約證券交易所代碼:EFX)今天公佈了截至2024年3月31日的季度財務業績。
•2024年第一季度收入為13.89億美元,強勁增長7%,非抵押貸款當地貨幣收入增長9%。
•儘管USIS抵押貸款信貸查詢下降了19%,但美國抵押貸款收入在第一季度強勁增長了6%。
•Workforce Solutions第一季度收入增長1%,其中非抵押貸款收入強勁增長7%,驗證服務非抵押貸款收入增長非常強勁的15%,由政府帶動。
•USIS第一季度收入增長10%,為三年來最強勁水平,抵押貸款收入增長38%,非抵押貸款收入增長1%。
•根據報告,第一季度國際收入增長13%,按當地貨幣計算增長20%,有機當地貨幣收入增長6%。
•利用新的EFX Cloud實現強勁的新產品創新,第一季度新產品活力指數為9%,85%的新模型和分數是使用人工智能和機器學習構建的。
•根據強勁的第一季度業績維持2024年全年預期,中期預期收入為57.20億美元,增長8.6%,非抵押貸款當地貨幣收入強勁增長超過10%,調整後每股收益為7.35美元。
“在極具挑戰性的抵押貸款市場中,根據我們的 EFX2026 戰略優先事項,Equifax在第一季度表現良好,收入為13.89億美元,強勁增長7%。儘管USIS抵押貸款信貸查詢下降了19%,但我們的美國抵押貸款業務仍強勁增長了6%。我們的非抵押貸款業務約佔第一季度Equifax收入的80%,實現了非常強勁的9%本幣收入增長,這要歸因於持續強勁的新產品表現,新產品活力指數為9%,使用人工智能和機器學習建立的新模型和分數為85%。在政府業務的帶動下,Workforce Solutions實現了非常強勁的15%非抵押貸款驗證服務收入增長,其中1%的總體增長來自美國抵押貸款市場的下滑。Equifax首席執行官馬克·貝戈爾表示,抵押貸款收入增長非常強勁,達到了10%,為三年來最強勁的收入增長,而International又迎來了一個不錯的季度,當地貨幣收入增長了6%,為三年來的最高水平。
“根據強勁的第一季度業績,我們將維持2024年全年預期,中期預期收入為57.20億美元,按報告計算增長8.6%,當地貨幣有機增長8.5%,調整後每股收益為7.35美元。儘管Equifax在其 EFX2026 戰略優先事項上繼續表現良好,但我們的2024年指引反映了我們的預期,即2024年美國抵押貸款信貸查詢將下降約11%,這與目前的運行利率一致,而2023年下降了34%。息税折舊攤銷前利潤率預計將擴大至33.3%,這反映了收入的有機增長以及雲支出削減計劃帶來的額外成本節約。
我們在2024年勢頭強勁,對新Equifax的未來充滿信心,因為我們實現了強勁的非抵押貸款收入增長,即將完成雲轉型,利用我們的新雲功能加快 “只有Equifax” 才能提供的新產品的推出,並投資於有望推動的新產品、數據、分析和人工智能能力
2024 年及以後的增長。我們對新的Equifax充滿活力,並對我們8-12%的長期收入增長框架保持信心,該框架有望帶來更高的利潤率和自由現金流。”
財務業績摘要
該公司報告稱,2024年第一季度收入為13.894億美元,與2023年第一季度相比增長了7%,按當地貨幣計算增長了8%。
歸屬於Equifax的淨收益為1.249億美元,與2023年第一季度的1.124億美元相比,2024年第一季度增長了11%。
2024年第一季度歸屬於Equifax的攤薄後每股收益為1.00美元,與2023年第一季度的每股0.91美元相比增長了10%。
勞動力解決方案第一季度業績
•2024年第一季度的總收入為6.028億美元,與2023年第一季度相比增長了1%。勞動力解決方案的營業利潤率在2024年第一季度為42.3%,而2023年第一季度的營業利潤率為41.7%。勞動力解決方案調整後的息税折舊攤銷前利潤率在2024年第一季度為51.1%,而2023年第一季度為50.4%。
•驗證服務收入為4.765億美元,與2023年第一季度相比增長了5%。
•僱主服務收入為1.263億美元,與2023年第一季度相比下降了10%。
USIS 第一季度業績
•2024年第一季度的總收入為4.653億美元,與2023年第一季度的4.217億美元相比增長了10%。2024年第一季度,USIS的營業利潤率為19.9%,而2023年第一季度的營業利潤率為18.6%。2024年第一季度,USIS調整後的息税折舊攤銷前利潤率為32.7%,而2023年第一季度為32.6%。
•在線信息解決方案收入為3.802億美元,與2023年第一季度相比增長12%。
•抵押貸款解決方案收入為3,800萬美元,與2023年第一季度相比增長14%。
•金融營銷服務收入為4,710萬美元,與2023年第一季度相比下降了1%。
國際第一季度業績
•按報告和當地貨幣計算,2024年第一季度的總收入為3.213億美元,與2023年第一季度相比分別增長13%和20%。國際公司在2024年第一季度的營業利潤率為9.9%,而2023年第一季度的營業利潤率為11.5%。2024年第一季度,國際調整後的息税折舊攤銷前利潤率為24.3%,而2023年第一季度為23.5%。
•拉丁美洲收入為9,110萬美元,與2023年第一季度相比增長了65%,按當地貨幣計算增長了102%。
•根據報告,歐洲收入為8,620萬美元,與2023年第一季度相比增長14%,按當地貨幣計算增長10%。
•亞太地區收入為7,820萬美元,與2023年第一季度相比下降了13%,按當地貨幣計算下降了10%。
•按報告和當地貨幣計算,加拿大的收入為6,580萬美元,與2023年第一季度相比增長了4%。
調整後每股收益和調整後息税折舊攤銷前利潤率
•2024年第一季度歸屬於Equifax的調整後每股收益為1.50美元,與2023年第一季度相比增長了5%。
•2024年第一季度調整後的息税折舊攤銷前利潤率為29.1%,而2023年第一季度為29.2%。
•這些財務指標不包括某些項目,詳見下文 “非公認會計準則財務指標” 部分。
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2024年第二季度和全年指引 | | |
| Q2 2024 | | 2024 財年 |
| 低端 | | 高端 | | 低端 | | 高端 |
報告的收入 | 14.10 億美元 | | 14.30 億美元 | | 56.70 億美元 | | 57.70 億美元 |
報告的收入增長 | 7.0% | | 8.5% | | 7.7% | | 9.6% |
當地貨幣增長 (1) | 9.0% | | 10.5% | | 9.6% | | 11.5% |
本幣自然增長 (1) | 5.7% | | 7.2% | | 7.6% | | 9.5% |
調整後的每股收益 | 每股 1.65 美元 | | 每股 1.75 美元 | | 每股 7.20 美元 | | 每股 7.50 美元 |
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(1) 有關定義,請參閲第 8 頁。
Equifax
在Equifax(紐約證券交易所代碼:EFX),我們相信知識可以推動進步。作為一家全球數據、分析和技術公司,我們幫助金融機構、公司、僱主和政府機構更有信心地做出關鍵決策,從而在全球經濟中發揮着至關重要的作用。我們將差異化數據、分析和雲技術獨特地融合在一起,推動洞察力,為推動人們前進的決策提供動力。Equifax總部位於亞特蘭大,由全球近15,000名員工提供支持,在北美、中美洲和南美洲、歐洲和亞太地區的24個國家開展業務或進行投資。欲瞭解更多信息,請訪問 Equifax.com。
業績電話會議和網絡音頻直播
在本次發佈的同時,Equifax將於2024年4月18日上午8點30分(美國東部時間)通過網絡直播舉行電話會議。要訪問網絡直播和相關演示材料,請訪問我們網站www.equifax.com的投資者關係部分。網絡直播結束後不久,將在同一站點重播討論內容。該新聞稿也可在該網站上查閲。
非公認會計準則財務指標
本財報顯示了歸屬於Equifax的調整後每股收益,即歸屬於Equifax的攤薄後每股收購相關攤銷費用(在上述範圍內)、與2017年網絡安全事件相關的法律和監管事項應計額、股權投資的公允市場價值調整、某些公司間貸款的外幣影響、收購攤銷以外的收購相關成本、歸屬或結算時確認的股票獎勵的所得税影響,以及阿根廷高度重視通貨膨脹的外幣調整。所有調整均扣除税款,對賬項目包含調整的總税收影響。本財報還顯示(i)調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率,其定義為歸屬於Equifax的合併淨收益加上淨利息支出、所得税、折舊和攤銷,還不包括某些一次性項目;(iii)根據2023年匯率與2024年業績保持一致來計算的當地貨幣收入增長,其定義為當地貨幣收入增長,經調整後反映去年同期的增長來自收購收入的Equifax收入上一年度的公司。這些是Equifax的重要財務指標,但不是GAAP定義的財務指標。
這些非公認會計準則財務指標應與相關的公認會計準則財務指標一起進行審查,而不是作為根據公認會計原則確定的淨收入或每股收益的替代衡量標準列報。
問答中列出了這些非公認會計準則財務指標與最直接可比的GAAP財務指標和相關附註的對賬情況。這些信息也可以在我們網站www.equifax.com的 “投資者關係/財務信息/非公認會計準則財務指標” 下找到。
前瞻性陳述
本新聞稿包含前瞻性陳述和前瞻性信息。這些陳述可以通過信念、期望或意圖的表達以及非歷史事實的陳述來識別。這些陳述的依據是
某些因素和假設,包括外匯匯率、收入增長、經營業績和財務業績、戰略舉措、商業計劃、前景和機會、美國抵押貸款市場、經濟狀況和有效税率。
儘管根據當前可用信息,公司認為這些因素和假設是合理的,但它們可能被證明是不正確的。有幾個因素可能導致實際業績與前瞻性陳述中表達或暗示的結果存在重大差異。這些因素涉及(i)我們採取的行動,包括但不限於重組行動、戰略舉措(例如我們的雲技術轉型)、資本投資和資產收購或處置,以及(ii)我們無法控制的事態發展,包括但不限於美國抵押貸款市場環境的變化以及對消費者支出產生重大影響的更廣泛的美國和全球經濟狀況的變化(例如利率和通貨膨脹水平的變化),房價、投資價值、消費者債務、失業率以及對Equifax產品和服務的需求。經濟狀況惡化或利率上升可能導致對我們產品和服務的需求下降,並對我們的業務產生負面影響。它還可能影響金融市場和企業信貸市場,這可能會對我們的融資渠道或任何融資條款產生不利影響。
與我們的業務相關的其他風險因素包括:(i)由於安全漏洞和其他信息技術基礎設施中斷而導致的公司、客户或消費者信息泄露;(ii)未能獲得和維持關鍵行業或技術認證;(iii)未能實現我們的雲技術轉型戰略的預期收益;(iv)我們向雲技術過渡造成的運營中斷和資源壓力;(v)我們滿足客户要求的能力適用於高系統可用性和響應時間表現;(vii)我們向客户提供不準確或不可靠的數據對我們業務的影響;(vii)我們保持從外部來源獲取信貸、就業、財務和其他數據的能力;(viii)競爭的影響;(ix)我們與主要客户保持關係的能力;(x)我們成功推出新產品、服務和分析能力的能力;(xi)對我們某些產品需求的影響;以及由於提供免費或更便宜的消費者信息的可用性而提供的服務;(xii) 我們履行2017年網絡安全事件產生的和解協議義務的能力;(xiii) 新的和未決法律訴訟、政府調查和監管執法行動的潛在不利進展;(xiv) 管理我們業務的法律、法規和政府政策的變化和影響,包括美國消費者金融保護局、英國金融行為監管局和英國信息專員辦公室的監督,以及澳大利亞辦公室澳大利亞信息委員會和澳大利亞競爭與消費者委員會;(xvii)隱私法律法規的影響;(xvi)與國際銷售和運營相關的經濟、政治和其他風險;(xvii)如果我們無法履行環境、社會和治理承諾,對我們的聲譽和業務的影響;(xviii)我們從收購、合資企業和其他聯盟中實現預期戰略和財務收益的能力;(xix)任何由於我們依賴而損害了我們的聲譽外包我們業務的某些部分;(xx)終止或暫停我們的政府合同;(xxi)我們侵犯或挪用知識產權對第三方或第三方對我們的影響;(xxii)信用評級下調導致我們的借貸成本和進入資本市場的能力增加;(xxii)我們僱用和留住關鍵人員的能力;(xxiv)不利變化的影響在金融市場上以及對我們的退休和退休後養老金計劃的相應影響;(xxv) 健康流行病、流行病和類似疫情對我們業務的影響;以及 (xxvi) 與我們使用某些人工智能和機器學習模型相關的風險。
其他風險和不確定性的摘要可在我們截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中找到,包括但不限於 “第1項” 的標題下。商業——政府監管” 和 “——前瞻性陳述” 和 “第1A項。風險因素” 以及我們向美國證券交易委員會提交的其他文件中。前瞻性陳述僅在本新聞稿發佈之日提供,除非法律要求,否則公司不承擔任何更新或修改前瞻性陳述的義務,無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
EQUIF
合併收益表
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| | 截至3月31日的三個月 |
| | 2024 | | 2023 |
(以百萬計,每股金額除外) | | (未經審計) |
營業收入 | | $ | 1,389.4 | | | $ | 1,302.0 | |
運營費用: | | | | |
服務成本(不包括下面的折舊和攤銷) | | 627.7 | | | 580.4 | |
銷售、一般和管理費用 | | 372.6 | | | 366.1 | |
折舊和攤銷 | | 164.4 | | | 150.1 | |
運營費用總額 | | 1,164.7 | | | 1,096.6 | |
營業收入 | | 224.7 | | | 205.4 | |
利息支出 | | (59.7) | | | (57.6) | |
其他收入,淨額 | | 1.6 | | | 4.4 | |
所得税前的合併收入 | | 166.6 | | | 152.2 | |
所得税準備金 | | (40.5) | | | (38.7) | |
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合併淨收益 | | 126.1 | | | 113.5 | |
減去:歸屬於非控股權益的淨收益,包括可贖回的非控股權益 | | (1.2) | | | (1.1) | |
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歸屬於Equifax的淨收益 | | $ | 124.9 | | | $ | 112.4 | |
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普通股每股基本收益: | | | | |
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歸屬於Equifax的淨收益 | | $ | 1.01 | | | $ | 0.92 | |
用於計算每股基本收益的加權平均股票 | | 123.5 | | | 122.6 | |
攤薄後的每股普通股收益: | | | | |
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歸屬於Equifax的淨收益 | | $ | 1.00 | | | $ | 0.91 | |
計算攤薄後每股收益時使用的加權平均股數 | | 124.8 | | | 123.5 | |
每股普通股股息 | | $ | 0.39 | | | $ | 0.39 | |
EQUIF
簡明的合併資產負債表
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| | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
(以百萬計,面值除外) | | (未經審計) |
資產 | | | | |
流動資產: | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 201.0 | | | $ | 216.8 | |
貿易應收賬款,扣除截至2024年3月31日和2023年12月31日分別為16.4美元和16.7美元的可疑賬款備抵後的應收賬款 | | 1,006.1 | | | 908.2 | |
預付費用 | | 170.7 | | | 142.5 | |
其他流動資產 | | 71.7 | | | 88.8 | |
流動資產總額 | | 1,449.5 | | | 1,356.3 | |
財產和設備: | | | | |
資本化的內部使用軟件和系統成本 | | 2,596.0 | | | 2,541.0 | |
數據處理設備和傢俱 | | 248.4 | | | 247.9 | |
土地、建築物和改善 | | 282.5 | | | 272.9 | |
財產和設備總額 | | 3,126.9 | | | 3,061.8 | |
減去累計折舊和攤銷 | | (1,276.7) | | | (1,227.8) | |
財產和設備總額,淨額 | | 1,850.2 | | | 1,834.0 | |
善意 | | 6,761.3 | | | 6,829.9 | |
無限期存續的無形資產 | | 94.8 | | | 94.8 | |
購買的無形資產,淨額 | | 1,773.5 | | | 1,858.8 | |
其他資產,淨額 | | 322.0 | | | 306.2 | |
總資產 | | $ | 12,251.3 | | | $ | 12,280.0 | |
負債和權益 | | | | |
流動負債: | | | | |
短期債務和長期債務的當前到期日 | | $ | 880.0 | | | $ | 963.4 | |
應付賬款 | | 198.1 | | | 197.6 | |
應計費用 | | 306.2 | | | 245.1 | |
應計工資和獎金 | | 113.5 | | | 168.7 | |
遞延收入 | | 113.2 | | | 109.5 | |
其他流動負債 | | 362.8 | | | 334.7 | |
流動負債總額 | | 1,973.8 | | | 2,019.0 | |
長期債務 | | 4,745.3 | | | 4,747.8 | |
遞延所得税負債,淨額 | | 454.1 | | | 474.9 | |
長期養老金和其他退休後福利負債 | | 97.7 | | | 100.1 | |
其他長期負債 | | 268.2 | | | 250.7 | |
負債總額 | | 7,539.1 | | | 7,592.5 | |
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可贖回的非控制性權益 | | 131.6 | | | 135.1 | |
Equifax 股東權益: | | | | |
優先股,面值0.01美元:授權股份-10.0;已發行股票-無 | | — | | | — | |
普通股,面值1.25美元:授權股票-300.0; 已發行股票——截至2024年3月31日和2023年12月31日為189.3股; 流通股——截至2024年3月31日和2023年12月31日分別為123.6和123.3股 | | 236.6 | | | 236.6 | |
實收資本 | | 1,824.7 | | | 1,761.3 | |
留存收益 | | 5,685.0 | | | 5,608.6 | |
累計其他綜合虧損 | | (526.5) | | | (431.2) | |
截至2024年3月31日和2023年12月31日,按成本計算,美國庫存股分別為65.1和65.4股 | | (2,652.4) | | | (2,635.3) | |
截至2024年3月31日和2023年12月31日,員工福利信託持有的股票按成本計算為0.6股 | | (5.9) | | | (5.9) | |
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Equifax 股東權益總額 | | 4,561.5 | | | 4,534.1 | |
非控股權益 | | 19.1 | | | 18.3 | |
股東權益總額 | | 4,580.6 | | | 4,552.4 | |
負債總額、可贖回非控股權益和股東權益 | | $ | 12,251.3 | | | $ | 12,280.0 | |
EQUIF
合併現金流量表
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| | 截至3月31日的三個月 |
| | 2024 | | 2023 |
(以百萬計) | | (未經審計) |
經營活動: | | | | |
合併淨收益 | | $ | 126.1 | | | $ | 113.5 | |
為將合併淨收益與經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整: | | | | |
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折舊和攤銷 | | 166.6 | | | 152.2 | |
股票薪酬支出 | | 41.2 | | | 39.7 | |
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遞延所得税 | | (17.9) | | | (11.9) | |
股權投資公允市值調整的收益 | | — | | | (3.1) | |
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資產和負債的變化,不包括收購的影響: | | | | |
應收賬款,淨額 | | (102.5) | | | (60.8) | |
其他資產,流動和長期資產 | | (15.2) | | | (25.0) | |
流動和長期負債,不包括債務 | | 54.4 | | | (53.7) | |
經營活動提供的現金 | | 252.7 | | | 150.9 | |
投資活動: | | | | |
資本支出 | | (131.9) | | | (158.3) | |
收購,扣除獲得的現金 | | — | | | (4.3) | |
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用於投資活動的現金 | | (131.9) | | | (162.6) | |
籌資活動: | | | | |
短期付款淨額 | | (83.4) | | | (160.8) | |
償還長期債務 | | (4.4) | | | — | |
長期債務借款 | | — | | | 175.0 | |
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向Equifax股東支付的股 | | (48.2) | | | (47.9) | |
支付給非控股權益的分配 | | (0.4) | | | — | |
行使股票期權和員工股票購買計劃的收益 | | 19.9 | | | 6.6 | |
支付與股權獎勵結算相關的税款 | | (15.4) | | | (15.9) | |
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債務發行成本 | | — | | | (0.3) | |
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用於融資活動的現金 | | (131.9) | | | (43.3) | |
外幣匯率對現金和現金等價物的影響 | | (4.7) | | | 2.3 | |
現金和現金等價物減少 | | (15.8) | | | (52.7) | |
現金和現金等價物,期初 | | 216.8 | | | 285.2 | |
現金和現金等價物,期末 | | $ | 201.0 | | | $ | 232.5 | |
常見問題與解答(未經審計)
(百萬美元)
1。您能否進一步分析按運營部門劃分的營業收入?
營業收入包括以下組成部分:
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(以百萬計) | | 截至3月31日的三個月 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | 當地貨幣 | | 當地有機貨幣 |
營業收入: | | 2024 | | 2023 | | $ Change | | % 變化 | | 百分比變化 (1) | | 百分比變化 (2) |
驗證服務 | | $ | 476.5 | | | $ | 455.8 | | | $ | 20.7 | | | 5 | % | | | | 5 | % |
僱主服務 | | 126.3 | | | 140.5 | | | (14.2) | | | (10) | % | | | | (10) | % |
整體勞動力解決方案 | | 602.8 | | | 596.3 | | | 6.5 | | | 1 | % | | | | 1 | % |
在線信息解決方案 | | 380.2 | | | 341.0 | | | 39.2 | | | 12 | % | | | | 12 | % |
抵押貸款解決方案 | | 38.0 | | | 33.3 | | | 4.7 | | | 14 | % | | | | 14 | % |
金融營銷服務 | | 47.1 | | | 47.4 | | | (0.3) | | | (1) | % | | | | (1) | % |
美國整體信息解決方案 | | 465.3 | | | 421.7 | | | 43.6 | | | 10 | % | | | | 10 | % |
拉丁美洲 | | 91.1 | | | 55.3 | | | 35.8 | | | 65 | % | | 102 | % | | 19 | % |
歐洲 | | 86.2 | | | 75.7 | | | 10.5 | | | 14 | % | | 10 | % | | 10 | % |
亞太地區 | | 78.2 | | | 89.9 | | | (11.7) | | | (13) | % | | (10) | % | | (10) | % |
加拿大 | | 65.8 | | | 63.1 | | | 2.7 | | | 4 | % | | 4 | % | | 4 | % |
道達爾國際 | | 321.3 | | | 284.0 | | | 37.3 | | | 13 | % | | 20 | % | | 6 | % |
總營業收入 | | $ | 1,389.4 | | | $ | 1,302.0 | | | $ | 87.4 | | | 7 | % | | 8 | % | | 5 | % |
(1) 當地貨幣收入變動是通過使用2023年匯率符合2024年的結果來計算的。
(2) 當地貨幣收入的有機增長定義為當地貨幣收入增長,調整後反映了上一年同期被收購公司收入中Equifax收入的增長。此調整將在收購後的 12 個月內進行。
2。對2024年第二季度和全年指導中包含的美國抵押貸款市場信貸查詢總量變化的估計值是多少?
Equifax在2024年第一季度收到的美國抵押貸款市場信貸查詢總額同比下降了19%。第3頁提供的指導假設Equifax在2024年第二季度收到的美國抵押貸款市場信貸查詢總額同比下降約13%。我們的指引假設2024年全年下降約11%。
非公認會計準則財務指標與可比公認會計準則財務指標的對賬(未經審計)
(以百萬美元計,每股金額除外)
A. 歸屬於Equifax的淨收益與歸屬於Equifax的攤薄後每股收益的對賬,定義為經收購相關攤銷費用調整後的淨收益、與2017年網絡安全事件相關的法律和監管事項的應計、股權投資的公允市場價值調整、某些公司間貸款的外幣影響、收購攤銷以外的收購相關成本、歸屬或結算時確認的股票獎勵的所得税影響、阿根廷高度通貨膨脹的外幣調整以及這些調整的總體税收影響:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月 | | | | |
(以百萬計,每股金額除外) | | 2024 | | 2023 | | $ Change | | % 變化 |
歸屬於Equifax的淨收益 | | $ | 124.9 | | | $ | 112.4 | | | $ | 12.5 | | | 11 | % |
某些收購的無形資產的收購相關攤銷費用 (1) | | 67.0 | | | 60.7 | | | 6.3 | | | 10 | % |
與 2017 年網絡安全事件相關的法律和監管事項的應計費用 (2) | | 0.1 | | | 0.4 | | | (0.3) | | | (75) | % |
股權投資的公允市值調整 (3) | | — | | | (3.1) | | | 3.1 | | | nm |
某些公司間貸款的外匯影響 (4) | | (0.4) | | | (0.1) | | | (0.3) | | | nm |
收購攤銷以外的收購相關成本 (5) | | 18.1 | | | 24.7 | | | (6.6) | | | (27) | % |
歸屬或結算時確認的股票獎勵對所得税的影響 (6) | | (4.0) | | | (1.7) | | | (2.3) | | | 135 | % |
阿根廷高度通貨膨脹的外幣調整 (7) | | 0.1 | | | 0.1 | | | — | | | nm |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
調整的税收影響 (8) | | (18.8) | | | (16.6) | | | (2.2) | | | 13 | % |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
歸屬於Equifax的淨收益,根據上述項目進行了調整 | | $ | 187.0 | | | $ | 176.8 | | | $ | 10.2 | | | 6 | % |
歸屬於Equifax的攤薄後每股收益,經上述項目調整後 | | $ | 1.50 | | | $ | 1.43 | | | $ | 0.07 | | | 5 | % |
計算攤薄後每股收益時使用的加權平均股數 | | 124.8 | | | 123.5 | | | | | |
(1) 在2024年第一季度,我們記錄的某些收購無形資產的收購相關攤銷費用為6,700萬美元(扣除税款為5,320萬美元)。我們在計算該財務指標時排除了與收購相關的攤銷支出的影響,幷包括一項收益,以反映某些收購的無形資產攤銷的所得税減免所產生的鉅額現金所得税節省。1,380萬澳元的税收包括扣除410萬澳元現金所得税優惠後的1790萬澳元税收支出。在2023年第一季度,我們記錄了某些收購的無形資產的收購相關攤銷費用為6,070萬美元(扣除税款為4,930萬美元)。1140萬澳元的税收包括1,550萬澳元的税收支出,減去410萬澳元的現金所得税優惠。有關更多詳情,請參閲本次對賬附註。
(2) 在2024年第一季度,我們記錄了與2017年網絡安全事件相關的法律和監管事項的應計金額為10萬美元(扣除税款10萬美元)。在2023年第一季度,我們記錄了與2017年網絡安全事件相關的法律和監管事項的應計金額為40萬美元(扣除税款30萬美元)。有關更多詳情,請參閲本次對賬附註。
(3) 在2023年第一季度,我們記錄了310萬美元(扣除税後210萬美元)的股權投資的公允市值調整後的未實現收益。公允價值調整計入合併損益表中的其他收益,即淨列項目。有關更多詳情,請參閲本次對賬附註。
(4) 在2024年第一季度,我們記錄的某些公司間貸款的外幣收益為40萬美元。在2023年第一季度,我們錄得某些公司間貸款的外幣收益為10萬美元。影響已計入合併損益表中的其他收益,即淨列項目。有關更多詳情,請參閲本次對賬附註。
(5)在2024年第一季度,除收購攤銷外,我們記錄了1,810萬美元(扣除税後為1,310萬美元)的收購相關成本。在2023年第一季度,除收購攤銷外,我們記錄了2470萬美元(扣除税後為1,860萬美元)的收購相關成本。這些成本主要與最近的收購活動產生的整合成本有關,並記錄在營業收入中。有關更多詳情,請參閲本次對賬附註。
(6) 在2024年第一季度,我們記錄了400萬美元的税收優惠,這與股票薪酬扣除額超過薪酬成本記錄金額的税收影響有關。在 2023 年第一季度,我們記錄了一筆税
170萬美元的收益與股票薪酬支出扣除額超過薪酬成本記錄金額的税收影響有關。有關更多詳情,請參閲本次對賬附註。
(7) 阿根廷經歷了通貨膨脹率上升、比索貶值和借款利率上升的多個時期。因此,阿根廷在2018年被會計決策者視為高度通貨膨脹的經濟體。在2024年和2023年第一季度,我們記錄了10萬美元的外幣損失,這與阿根廷是高度通貨膨脹的經濟體重新衡量以比索計價的貨幣資產和負債的影響有關。有關更多詳情,請參閲本次對賬附註。
(8)在2024年第一季度,我們記錄了1,880萬美元調整的税收影響,其中包括(i)某些收購的無形資產的1,380萬美元(扣除410萬美元現金所得税優惠後的1,790萬美元税收支出)以及(ii)與收購攤銷以外的收購相關成本相關的500萬美元税收調整。
在2023年第一季度,我們記錄了1,660萬美元調整的税收影響,其中包括:(i)某些收購的無形資產的1140萬美元收購相關攤銷費用(扣除410萬美元現金所得税優惠後的1,550萬美元税收支出);(ii)與2017年網絡安全事件相關的法律和監管事項應計税收調整的10萬美元税收調整,(iii)税收調整其中100萬美元與股權投資的公允價值調整有關,以及(iv)610萬美元的税收調整,與股票投資的公允價值調整有關收購攤銷以外的收購相關成本。
B. 歸屬於Equifax的淨收益與調整後的息税折舊攤銷前利潤的對賬,定義為不包括所得税、利息支出、淨額、折舊和攤銷支出的淨收益、與2017年網絡安全事件相關的法律和監管事項應計、股權投資的公允市場價值調整、某些公司間貸款的外幣影響、收購攤銷以外的收購相關成本、阿根廷高通脹外幣調整和調整後息税折舊攤銷前利潤率的列報:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月 | | | | |
(以百萬計) | | 2024 | | 2023 | | $ Change | | % 變化 |
收入 | | $ | 1,389.4 | | | $ | 1,302.0 | | | $ | 87.4 | | | 7 | % |
| | | | | | | | |
歸屬於Equifax的淨收益 | | $ | 124.9 | | | $ | 112.4 | | | $ | 12.5 | | | 11 | % |
所得税 | | 40.5 | | | 38.7 | | | 1.8 | | | 5 | % |
利息支出,淨額* | | 56.9 | | | 56.4 | | | 0.5 | | | 1 | % |
折舊和攤銷 | | 164.4 | | | 150.1 | | | 14.3 | | | 10 | % |
與 2017 年網絡安全事件相關的法律和監管事項的應計費用 (1) | | 0.1 | | | 0.4 | | | (0.3) | | | nm |
股權投資的公允市值調整 (2) | | — | | | (3.1) | | | 3.1 | | | nm |
某些公司間貸款的外幣影響 (3) | | (0.4) | | | (0.1) | | | (0.3) | | | nm |
收購攤銷以外的收購相關金額 (4) | | 18.1 | | | 24.7 | | | (6.6) | | | (27) | % |
阿根廷高度通貨膨脹的外幣調整 (5) | | 0.1 | | | 0.1 | | | — | | | nm |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
調整後的息税折舊攤銷前利潤,不包括上述項目 | | $ | 404.6 | | | $ | 379.6 | | | $ | 25.0 | | | 7 | % |
調整後息折舊攤銷前利潤率 | | 29.1 | % | | 29.2 | % | | | | |
nm-沒有意義
*不包括2024年的280萬美元和2023年的120萬美元的利息收入。
(1) 在2024年第一季度,我們記錄了與2017年網絡安全事件相關的法律和監管事項的應計金額為10萬美元(扣除税款10萬美元)。在2023年第一季度,我們記錄了與2017年網絡安全事件相關的法律和監管事項的應計金額為40萬美元(扣除税款30萬美元)。有關更多詳情,請參閲本次對賬附註。
(2)在2023年第一季度,我們記錄了310萬美元(扣除税後210萬美元)的股權投資的公允市值調整後的未實現收益。公允價值調整計入合併損益表中的其他收益,即淨列項目。有關更多詳情,請參閲本次對賬附註。
(3) 在2024年第一季度,我們記錄的某些公司間貸款的外幣收益為40萬美元。在2023年第一季度,某些公司間貸款的外幣收益為10萬美元。有關更多詳情,請參閲本次對賬附註。
(4)在2024年第一季度,除收購攤銷外,我們記錄了1,810萬美元(扣除税後為1,310萬美元)的收購相關成本。在2023年第一季度,除收購攤銷外,我們記錄了2470萬美元(扣除税後為1,860萬美元)的收購相關成本。這些成本主要與最近的收購活動產生的整合成本有關,並記錄在營業收入中。有關更多詳情,請參閲本次對賬附註。
(5) 阿根廷經歷了通貨膨脹率上升、比索貶值和借款利率上升的多個時期。因此,阿根廷在2018年被會計決策者視為高度通貨膨脹的經濟體。在2024年和2023年第一季度,我們記錄了10萬美元的外幣損失,這與阿根廷是高度通貨膨脹的經濟體重新衡量以比索計價的貨幣資產和負債的影響有關。有關更多詳情,請參閲本次對賬附註。
C. 按分部劃分的營業收入與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬,不包括折舊和攤銷費用、其他收入、淨非控股權益、與2017年網絡安全事件相關的法律和監管事項應計額、股權投資的公允市場價值調整、某些公司間貸款的外幣影響、收購攤銷以外的收購相關成本、阿根廷高度通貨膨脹的外幣調整以及每個細分市場的調整後息税折舊攤銷前利潤率的列報:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以百萬計) | 截至2024年3月31日的三個月 |
| | 勞動力解決方案 | | 美國信息解決方案 | | 國際 | | | 一般公司開支 | | 總計 |
| | | | | |
收入 | | $ | 602.8 | | | $ | 465.3 | | | $ | 321.3 | | | | — | | | $ | 1,389.4 | |
營業收入 | | 255.1 | | | 92.6 | | | 31.9 | | | | (154.9) | | | 224.7 | |
折舊和攤銷 | | 44.3 | | | 56.4 | | | 44.5 | | | | 19.2 | | | 164.4 | |
其他(支出)收入,淨額* | | — | | | (0.1) | | | 0.3 | | | | (1.4) | | | (1.2) | |
非控股權益 | | — | | | — | | | (1.2) | | | | — | | | (1.2) | |
調整數 (1) | | 8.5 | | | 3.4 | | | 2.7 | | | | 3.3 | | | 17.9 | |
調整後 EBITDA | | $ | 307.9 | | | $ | 152.3 | | | $ | 78.2 | | | | $ | (133.8) | | | $ | 404.6 | |
營業利潤率 | | 42.3 | % | | 19.9 | % | | 9.9 | % | | | nm | | 16.2 | % |
調整後息折舊攤銷前利潤率 | | 51.1 | % | | 32.7 | % | | 24.3 | % | | | nm | | 29.1 | % |
nm-沒有意義
*不包括260萬美元的國際利息收入和20萬美元的一般公司支出。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以百萬計) | | 截至2023年3月31日的三個月 |
| | 勞動力解決方案 | | 美國信息解決方案 | | 國際 | | | 一般公司開支 | | 總計 |
| | | | | |
收入 | | $ | 596.3 | | | $ | 421.7 | | | $ | 284.0 | | | | — | | | $ | 1,302.0 | |
營業收入 | | 248.7 | | | 78.6 | | | 32.7 | | | | (154.6) | | | 205.4 | |
折舊和攤銷 | | 43.3 | | | 51.6 | | | 32.5 | | | | 22.7 | | | 150.1 | |
其他收入(支出),淨額* | | — | | | — | | | 4.7 | | | | (1.5) | | | 3.2 | |
非控股權益 | | — | | | — | | | (1.1) | | | | — | | | (1.1) | |
調整數 (1) | | 8.8 | | | 7.1 | | | (2.0) | | | | 8.1 | | | 22.0 | |
調整後 EBITDA | | $ | 300.8 | | | $ | 137.3 | | | $ | 66.8 | | | | $ | (125.3) | | | $ | 379.6 | |
營業利潤率 | | 41.7 | % | | 18.6 | % | | 11.5 | % | | | nm | | 15.8 | % |
調整後息折舊攤銷前利潤率 | | 50.4 | % | | 32.6 | % | | 23.5 | % | | | nm | | 29.2 | % |
nm-沒有意義
*不包括80萬美元的國際利息收入和40萬美元的一般公司費用。
(1) 在2024年第一季度,我們記錄了與2017年網絡安全事件相關的法律和監管事項的應計税前支出10萬美元,某些公司間貸款的40萬美元外幣收益,除收購攤銷以外的收購相關成本1,810萬美元,以及與重新衡量以比索計價的貨幣資產和負債的影響相關的10萬美元外幣虧損,這是由於阿根廷處於高度通貨膨脹狀態國有經濟。
在2023年第一季度,我們記錄了與2017年網絡安全事件相關的法律和監管事項的應計税前支出40萬美元、股權投資公允市值調整的310萬美元未實現收益、某些公司間貸款的10萬美元外幣收益、除收購攤銷之外的2470萬美元收購相關成本以及與重新衡量比索計價的影響相關的10萬美元外幣損失由於阿根廷的存在,貨幣資產和負債高度通貨膨脹的經濟。
非公認會計準則財務指標與可比公認會計準則財務指標對賬附註
歸屬於Equifax的攤薄後每股收益根據以下項目進行了調整:
與收購相關的攤銷費用——在2024年和2023年第一季度,我們記錄的某些收購無形資產的收購相關攤銷費用分別為6,700萬美元(扣除税款5,320萬美元)和6,070萬美元(扣除税款4,930萬美元)。我們在計算該財務指標時排除了與收購相關的攤銷支出的影響,幷包括一項收益,以反映某些收購的無形資產攤銷的所得税減免所產生的實質性現金所得税節省。這些財務指標的編制不符合公認會計原則。管理層認為,排除攤銷費用的影響是有用的,因為排除與收購相關的攤銷和其他不可比的項目可以讓投資者在更具可比性的基礎上評估我們在不同時期的表現。某些收購的無形資產可以節省大量的現金所得税,但這並未反映在收益中。管理層認為,包括一項反映現金所得税節省的福利是有用的,因為它可以讓投資者提高Equifax的價值。管理層在衡量盈利能力、評估業績趨勢、設定績效目標和計算投資資本回報率時對收益進行這些調整。
與2017年網絡安全事件相關的法律和監管事項的應計費用——與2017年網絡安全事件相關的法律和監管事項的應計費用包括為應對後續訴訟和政府調查而支付的兩個期間的律師費。在2024年第一季度,我們記錄了與2017年網絡安全事件相關的法律和監管事項的應計金額為10萬美元(扣除税款10萬美元)。在2023年第一季度,我們記錄了與2017年網絡安全事件相關的法律和監管事項的應計金額為40萬美元(扣除税款30萬美元)。管理層認為,排除這些費用很有用,因為它使投資者能夠在更具可比性的基礎上評估我們在不同時期的表現。管理層在衡量盈利能力、評估業績趨勢、設定績效目標和計算我們的投資資本回報率時對淨收入進行了這些調整。這與管理層審查和評估Equifax歷史業績的方式一致,在規劃、預測和分析未來時期時很有用。
股權投資的公允市值調整——2023年8月7日,我們購買了在巴西的股權投資的剩餘權益。收購之前,在巴西的投資在每個報告期結束時均調整為公允價值,未實現收益或虧損記錄在合併收益表中的其他收益淨額中。在2023年第一季度,我們記錄了310萬美元(扣除税後為210萬美元)的未實現收益,這與調整我們在巴西的投資以公允市場價值有關。管理層認為,將這筆費用排除在某些財務業績中可以提供有關我們截至2023年3月31日的三個月財務業績的有意義的補充信息,因為這兩個時期的非營業收益不可比較。這與我們的管理層審查和評估Equifax歷史表現的方式一致,在規劃、預測和分析未來時期時很有用。
某些公司間貸款的外幣影響——在2024年和2023年第一季度,我們分別錄得40萬美元和10萬美元的收益,這與某些公司間貸款的外幣影響有關。管理層認為,排除這筆費用是有用的,因為它使投資者能夠在更具可比性的基礎上評估我們在不同時期的表現。這與管理層審查和評估Equifax歷史業績的方式一致,在規劃、預測和分析未來時期時很有用。
收購攤銷以外的收購相關成本——在2024年和2023年第一季度,除收購攤銷外,我們分別記錄了1,810萬美元(扣除税後1,310萬美元)和2470萬美元(扣除税後1,860萬美元)的收購相關成本。這些成本主要與最近收購產生的整合成本有關,並計入營業收入。管理層認為,將這筆費用排除在某些財務業績中可以提供有關我們財務業績的有意義的補充信息,因為如此金額的費用在不同時期之間是不可比的。這與我們的管理層審查和評估Equifax歷史表現的方式一致,在規劃、預測和分析未來時期時很有用。
在歸屬或結算時確認的股票獎勵的所得税影響——在2024年第一季度,我們記錄了400萬澳元的税收優惠,這與股票補償扣除額超過薪酬成本記錄金額的税收影響有關。在2023年第一季度,我們記錄了170萬澳元的税收優惠,這與股票薪酬扣除額超過薪酬成本記錄金額的税收影響有關。管理層認為,將這種税收影響排除在財務業績中可以為我們截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的財務業績提供有意義的補充信息,因為這些金額是非經營性的,與所得税優惠或在税額與確認的股票薪酬成本不同時確認的股票獎勵缺陷有關。這是一致的
管理層如何審查和評估Equifax的歷史業績,這在規劃、預測和分析未來時期時很有用。
阿根廷高度通貨膨脹的外匯調整——阿根廷經歷了通貨膨脹率上升、比索貶值和借款利率上升的多個時期。因此,會計決策者將阿根廷視為高度通貨膨脹的經濟體。由於阿根廷的高通貨膨脹,我們重新衡量了以比索計價的貨幣資產和負債,我們在2024年和2023年第一季度記錄了10萬美元的外幣虧損。管理層認為,排除這筆費用是有用的,因為它使投資者能夠在更具可比性的基礎上評估我們在不同時期的表現。這與管理層審查和評估Equifax歷史表現的方式一致,在規劃、預測和分析未來時期時很有用。
調整後的息税折舊攤銷前利潤和息税折舊攤銷前利潤率——管理層將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為歸屬於Equifax的合併淨收益加上淨利息支出、所得税、折舊和攤銷,還不包括某些一次性項目。管理層認為,使用調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤率使投資者能夠在更具可比性的基礎上評估我們在不同時期的表現。