鉑金集團金屬有限公司

中期簡明合併財務報表

(除非另有説明,以千美元表示)

在截至2024年2月29日的六個月期間

 

提交時間:2024 年 4 月 15 日


鉑金集團金屬有限公司
中期合併財務狀況表 ((以千美元計)

     二月 29,
2024 
    8月31日
2023
 
資產            
             
當前            
現金和現金等價物 $ 5,811   $ 6,989  
應收金額   105     215  
預付費用   228     348  
流動資產總額   6,144     7,552  
             
履約保證金和其他資產   258     235  
礦物特性(注3)   42,529     41,614  
財產、設備及其他   563     620  
總資產 $ 49,494   $ 50,021  
             
負債            
當前            
應付賬款和應計負債 $ 398   $ 1,367  
流動負債總額   398     1,367  
             
資產報廢義務   90     91  
股份負債(附註5)   773     872  
租賃責任   292     317  
負債總額 $ 1,553   $ 2,647  
             
股東權益            
股本(附註5) $ 939,837   $ 937,040  
繳款盈餘   34,079     33,761  
累計其他綜合虧損   (171,121 )   (170,337 )
赤字   (777,320 )   (774,735 )
歸屬於鉑金集團金屬有限公司股東的股東權益總額 $ 25,475   $ 25,729  
             
非控股權益   22,466     21,645  
股東權益總額 $ 47,941   $ 47,374  
負債和股東權益總額 $ 49,494   $ 50,021  
             

意外開支和承諾(注7)

 

經董事會批准並於 2024 年 4 月 15 日授權發行

/s/ 斯圖爾特·哈肖

 

/s/ 戴安娜·沃爾特斯

Stuart Harshaw,導演

 

戴安娜·沃爾特斯,董事

  


鉑金集團金屬有限公司
中期合併虧損和綜合虧損表 (以千美元計,股票和每股數據除外)

    三個月已結束     六個月已結束  
    二月 29,
2024
    2月28日
2023
    二月 29,
2024
    2月28日
2023
 
                         
開支                          
一般和行政 $ 726   $ 853   $ 1,816   $ 2,026  
外匯損失(收益)   11     (50 )   (26 )   (301 )
合資企業支出份額——獅子電池(注4)   52     295     233     295  
股票薪酬支出   135     284     594     1,114  
  $ 924   $ 1,382   $ 2,617   $ 3,134  
                         
其他收入                        
利息收入 $ (111 ) $ (183 ) $ (246 ) $ (321 )
該期間的損失 $ 813   $ 1,199   $ 2,371   $ 2,813  
                         
隨後可能重新歸類為淨虧損的項目:                        
貨幣折算調整 $ 692   $ 3,162   $ 784   $ 3,254  
                         
該期間的全面損失 $ 1,505   $ 4,361   $ 3,155   $ 6,067  
                         
淨虧損歸因於:                        
鉑金集團金屬有限公司的股東 $ 813   $ 1,199   $ 2,371   $ 2,813  
  $ 813   $ 1,199   $ 2,371   $ 2,813  
                         
綜合損失歸因於:                        
鉑金集團金屬有限公司的股東 $ 1,505   $ 4,361   $ 3,155   $ 6,067  
  $ 1,505   $ 4,361   $ 3,155   $ 6,067  
                         
普通股每股基本虧損和攤薄後虧損 $ 0.01   $ 0.01   $ 0.02   $ 0.03  
                         
已發行普通股的加權平均數:                        
基本款和稀釋版   102,459,681     100,149,428     102,208,642     99,634,171  

鉑金集團金屬有限公司
中期合併權益變動表 (以千美元計,普通股數量除外)

  
 
  普通數
股份
    分享
資本
    貢獻了
盈餘
    累積的
其他
全面
收入(虧損)
    赤字     可歸因於
股東
父母的
公司
    非-
控制
利息
    總計  
餘額 2022 年 8 月 31 日   98,952,372   $ 934,976   $ 32,077   $ (166,155 ) $ (768,397 ) $ 32,501   $ 19,054   $ 51,555  
                                                 
基於股票的薪酬   -     -     1,217     -     -     1,217     -     1,217  
已兑換的受限股票單位   149,438     377     (417 )   -     -     (40 )   -     (40 )
行使的股票期權   60,667     128     (46 )   -     -     82     -     82  
股票發行——融資   1,043,569     1,895     -     -     -     1,895     -     1,895  
股票發行成本   -     (256 )   -     -     -     (256 )   -     (256 )
沃特伯格合資公司的貢獻   -     -     -     -     (306 )   (306 )   1,162     856  
貨幣折算調整   -     -     -     (3,254 )   -     (3,254 )   -     (3,254 )
該期間的淨虧損   -     -     -     -     (2,813 )   (2,813 )   -     (2,813 )
2023 年 2 月 28 日餘額   100,206,046   $ 937,120   $ 32,831   $ (169,409 ) $ (771,516 ) $ 29,026   $ 20,216   $ 49,242  
                                                 
基於股票的薪酬   -     -     962     -     -     962     -     962  
已兑換的受限股票單位   6,050     32     (32 )   -     -     -     -     -  
股票發行——融資   45,934     80     -     -     -     80     -     80  
股票發行成本   -     (192 )   -     -     -     (192 )   -     (192 )
沃特伯格合資公司的貢獻   -     -     -     -     (369 )   (369 )   1,429     1,060  
貨幣折算調整   -     -     -     (928 )   -     (928 )   -     (928 )
該期間的淨虧損   -     -     -     -     (2,850 )   (2,850 )   -     (2,850 )
餘額 2023 年 8 月 31 日   100,258,030   $ 937,040   $ 33,761   $ (170,337 ) $ (774,735 ) $ 25,729   $ 21,645   $ 47,374  
                                                 
基於股票的薪酬   -     -     811     -     -     811     -     811  
已兑換的受限股票單位   103,473     386     (493 )   -     -     (107 )   -     (107 )
股票發行——融資   2,118,645     2,500     -     -     -     2,500     -     2,500  
股票發行成本         (89 )   -     -     -     (89 )   -     (89 )
沃特伯格合資公司的貢獻   -     -     -     -     (214 )   (214 )   821     607  
貨幣折算調整   -     -     -     (784 )   -     (784 )   -     (784 )
該期間的淨虧損   -     -     -     -     (2,371 )   (2,371 )   -     (2,371 )
餘額 2024 年 2 月 29 日   102,480,148   $ 939,837   $ 34,079   $ (171,121 ) $ (777,320 ) $ $25,475   $ 22,466   $ 47,941  

鉑金集團金屬有限公司
中期合併現金流量表 ((以千美元計)

    在截至的六個月期間  
    二月 29,
2024
    2月28日
2023
 
             
             
經營活動            
該期間的損失 $ (2,371 ) $ (2,813 )
             
添加不影響現金/調整的項目:            
折舊   36     43  
未實現的外匯收益   (42 )   (423 )
股票補償費用   594     1,114  
合資企業支出份額   233     295  
以遞延股份單位支付的董事費用   90     88  
非現金營運資金的淨變動(附註8)   98     (805 )
  $ (1,362 ) $ (2,501 )
             
籌資活動            
發行股權的收益 $ 2,500   $ 1,895  
股票發行成本   (89 )   (255 )
股份單位現金結算   (107 )   (40 )
從期權行使中獲得的現金   -     81  
已支付的租賃款項   (46 )   (42 )
與 RSU 兑換相關的費用   (107 )   -  
從沃特伯格合作伙伴處收到的現金   162     923  
  $ 2,420   $ 2,562  
             
投資活動            
履約保證金 $ (27 ) $ (27 )
投資獅子   (233 )   (295 )
沃特伯格項目產生的支出   (1,907 )   (1,983 )
  $ (2,167 ) $ (2,305 )
             
現金淨減少   (1,109 )   (2,242 )
外匯對現金的影響   (69 )   (64 )
現金,期初   6,989     12,330  
             
現金,期末 $ 5,811   $ 10,022  
             

鉑金集團金屬有限公司
簡明合併中期財務報表附註
在截至 2024 年 2 月 29 日的期間 (除非另有説明,否則以千美元計(股票和每股數據除外)

1.操作性質

Platinum Group Metals Ltd.(“公司”)是一家位於加拿大不列顛哥倫比亞省的公司,於2002年2月18日合併成立。該公司的股票在加拿大多倫多證券交易所和美利堅合眾國的紐約證券交易所美國有限責任公司(“NYSE American”)公開上市。該公司是一家處於開發階段的公司,從事其在南非共和國通過期權協議質押或收購的礦產方面的工作。公司礦產中具有經濟利益的關鍵金屬包括鉑、鈀、銠、金、銅和鎳。

公司的總部和主要營業地點位於加拿大不列顛哥倫比亞省温哥華梅爾維爾街838-1100號套房,V6E 4A6。該公司的註冊和記錄辦公室位於加拿大不列顛哥倫比亞省温哥華伯拉德街 550 號 2300 套房 V6C 2B5。

這些財務報表合併了公司及其子公司的賬目。Lion Battery Technologies Inc.(“Lion”)使用權益法進行核算,因為儘管擁有Lion的大部分股份,但該公司仍共同控制着Lion。截至2024年2月29日,該公司的子公司、聯營公司和合資企業如下:

 

 

成立地點

手術

所有權比例
持有的利息和投票權

子公司名稱

主要活動

二月 29,
2024

8月31日
2023

 

 

 

 

 

鉑金集團金屬(RSA)(私人)有限公司

發展

南非

    100.00%

    100.00%

Mnombo Wethu 顧問(私人)有限公司(1)

發展

南非

  49.95%

49.95%

沃特伯格合資資源(私人)有限公司(1),(2)

發展

南非

37.05%

37.05%

Lion 電池技術公司

研究

加拿大

52.08%

52.30%

 

注意事項:

(1) 公司控制和整合 Mnombo Wethu Consultants (Pty) Limited (”出於會計目的,Mnombo”)和沃特伯格合資資源(私人)有限公司(“沃特伯格合資公司”)。

(2) 當Mnombo的所有權部分與鉑金集團金屬(RSA)(私人)有限公司(“PTM RSA”)所有權部分合並時,沃特伯格合資公司的有效所有權為63.05%。

2。列報基礎和物料會計政策

這些中期簡明合併財務報表是根據適用於根據IAS 34編制中期財務報表的《國際財務報告準則會計準則》(由國際會計準則委員會發布)編制的。 中期財務報告。公司在這些中期財務報表中適用的重要會計政策和關鍵會計估算與截至2023年8月31日止年度的公司年度合併財務報表附註2中適用的相同。

演示貨幣

公司的列報貨幣是美元(“美元”)。

使用的外匯匯率

蘭特/美元

期末匯率:19.1992 蘭特(2023 年 8 月 31 日-18.8507 蘭特)

期內平均匯率:18.8330蘭特(2023年2月28日-17.5714蘭特)

加元/美元

期末匯率:1.3570 加元(2023 年 8 月 31 日-1.3531 加元)

期內平均匯率:1.3553加元(2023年2月28日-1.3488加元)


鉑金集團金屬有限公司
簡明合併中期財務報表附註
在截至 2024 年 2 月 29 日的期間 (除非另有説明,否則以千美元計(股票和每股數據除外)

3.礦物特性

自2017年年中以來,該公司唯一的活性礦產是位於布什維爾德火成巖綜合體北緣的沃特伯格項目。

沃特伯格項目的總資本化成本如下:

       
餘額 2022 年 8 月 31 日 $ 40,373  
補充   4,900  
外幣折算調整   (3,659 )
餘額 2023 年 8 月 31 日 $ 41,614  
補充   1,634  
外幣折算調整   (719 )
餘額 2024 年 2 月 29 日 $ 42,529  

沃特伯格項目

採礦權

2021年1月28日,南非礦產資源和能源部(“DMRE”)致函沃特伯格合資公司,通知該公司已按照2018年申請的沃特伯格項目區域的採礦權(“沃特伯格採礦權”)獲得批准。沃特伯格採礦權於2021年4月13日經公證執行,於2021年7月6日在礦產和石油所有權登記辦公室註冊,目前仍有效。

項目區域和位置

2024年2月29日,沃特伯格項目由一項活躍的勘探權和沃特伯格採礦權組成,其活躍項目總面積為29,161公頃,位於布什維爾德火成巖羣的北緣,位於莫科帕內鎮以北約85公里處。在項目總面積中,20,482公頃由沃特伯格採礦權覆蓋。2022年3月9日,沃特伯格合資公司通過了一項決議,申請關閉總面積為50,951公頃的探礦權,其中14,209公頃目前屬於授予的採礦權,淨有36,742公頃的非經濟勘探權已關閉或正在關閉。此外,已申請將兩個相鄰的農場併入沃特伯格採礦權。

收購沃特伯格項目

2009年10月,PTM RSA、日本金屬與能源安全組織(“JOGMEC”)和Mnombo就沃特伯格項目簽訂了合資協議(“JOGMEC協議”)。根據JOGMEC協議的條款,JOGMEC完成了320萬美元的工作要求,以獲得沃特伯格合資企業37%的權益,使該公司擁有37%的權益,Mnombo擁有26%的權益。繼JOGMEC的盈利之後,該公司為Mnombo的26%成本份額提供了資金,總額為112萬美元,直到該合資企業的盈利階段於2012年5月結束。

2011年11月7日,公司與Mnombo達成協議,收購Mnombo49.9%的已發行和流通股份,以換取120萬蘭特的現金支付,並同意在可行性研究完成之前支付Mnombo在沃特伯格合資企業物業上26%的成本份額。Mnombo在本協議之前的支出份額以及Mnombo在DFS後的支出份額仍欠該公司(截至2024年2月29日為900萬美元,包括應計利息)。公司未擁有的Mnombo部分計為非控股權益,計算截至2024年2月29日為870萬美元(2023年8月31日為850萬美元)。

截至2024年2月29日,各方共為沃特伯格項目的勘探和工程提供了8,720萬美元的資金。在沃特伯格勘探權轉讓給沃特伯格合資公司之前,公司將其他各方產生的所有費用視為成本回收。


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簡明合併中期財務報表附註
在截至 2024 年 2 月 29 日的期間 (除非另有説明,否則以千美元計(股票和每股數據除外)

當前所有權

2017年9月21日,沃特伯格合資公司發行股票以收購沃特伯格合作伙伴的所有現有合資權益,因此沃特伯格100%的勘探權歸沃特伯格合資公司所有。然後,Impala Platinum Holdings Ltd.(“Implats”)於2017年11月6日通過進口交易(定義見下文)收購了沃特伯格合資公司15%的權益。後來,JOGMEC於2019年3月完成了向漢和有限公司(“漢和”)出售沃特伯格合資公司9.755%的權益的交易。2023年6月,JOGMEC和Hanwa報告成立了一家特殊目的公司——HJ Platinum Metals Ltd.(“HJM”),以持有沃特伯格項目的未來股權併為其提供資金。JOGMEC和Hanwa的合併權益已合併為HJM未來21.95%的權益,JOGMEC將為HJM未來股票投資的75%提供資金,漢華將為其餘25%的未來股權投資提供資金。

該公司目前持有Waterberg JV Co. 50.02%的控股權,包括37.05%的直接權益和12.97%的間接權益,其持有黑人經濟賦權(“BEE”)合作伙伴Mnombo的49.9%股權。Mnombo擁有Waterberg JV Co. 26.0%的直接權益,Implats擁有15.0%的直接權益,HJM擁有21.95%的直接權益。

2023年12月11日,沃特伯格合資公司董事會一致批准了為期六個月的臨時預算,金額為165萬美元。沃特伯格合資公司的股東也批准了第三階段預算,Implats投了棄權票。2023年12月12日,Implats表示,在當前的運營環境下,按照其投資組合的資本配置方針,Implats無法按比例為臨時預算中的份額提供資金。因此,Implats對沃特伯格合資公司的權益將在2024年第三財季稀釋至約14.951%。

上訴和法律事務

2021年3月5日及之後,個人上訴人針對2021年1月28日授予的沃特伯格採礦權提出了三份上訴通知書。沃特伯格合資公司對每項訴訟都提出了正式反駁。2022年10月13日,DMRE部長裁定駁回所有這些上訴。部長在裁決中提供了每項上訴被駁回的監管理由,還確認了DMRE的評估,即沃特伯格合資公司遵守了BEE要求以及社會和勞動計劃社區諮詢程序。

2021年5月7日,一個反對派團體向南非高等法院申請命令,要求複審並撤銷林業、漁業和環境部部長的決定,即拒絕寬恕該組織延遲於2020年11月對沃特伯格礦EA的授予提出上訴。代表沃特伯格合資公司的律師提交了反對該申請的通知,並要求該集團的法律顧問提交代表上訴集團的授權的證據。自提交複審申請以來,上訴人沒有采取任何行動來推進訴訟,他們的法律顧問也沒有提交授權證明。

2021年7月30日,位於計劃的地面基礎設施附近的一個團體提交了緊急封鎖申請。沃特伯格合資公司立即提交了答辯書,否認緊迫性,並辯稱該申請沒有法律依據。申請人沒有迴應,不得不將其申請從緊急法庭名冊中刪除。東道主社區凱廷申請作為利益相關方加入該申請,另一個東道主社區提交了一份確認宣誓書,兩個社區都支持沃特伯格礦。2022年7月,沃特伯格合資公司向林波波省高等法院提交了撤銷通知,並於2023年5月22日舉行了對封鎖申請作出裁決的聽證會,法院在聽證會上駁回了緊急封鎖申請,並命令申請人向被告支付費用。

該期限結束後,即2024年3月7日,一個自稱是兩個東道社區合法領導人的團體向高等法院提出申請,要求撤銷DMRE於2021年1月28日授予的沃特伯格採礦權。許多申請人蔘與了上述先前的上訴和法庭訴訟。申請人要求寬恕延遲提出上訴,要求對覆蓋部分採礦權區域的兩個農場擁有非正式權利,反對授予沃特伯格採礦權,並反對DMRE在2023年10月13日左右駁回他們的上訴。預計這兩個農場不會擁有任何重要的礦山基礎設施。代表Waterberg JV Co. 行事的律師已提交異議通知,並將在適當的時候準備並提交答辯書。


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簡明合併中期財務報表附註
在截至 2024 年 2 月 29 日的期間 (除非另有説明,否則以千美元計(股票和每股數據除外)

植入交易

2017年11月6日,該公司和JOGMEC完成了一項交易(“Implats交易”),Implats以3000萬美元的價格收購了Waterberg JV Co. 總計15%的股權。該公司以1720萬美元的價格出售了8.6%的權益,JOGMEC以1,280萬美元的價格出售了6.4%的權益。作為交易的一部分,Implats還收購了將其在Waterberg JV Co. 的持股量增加至50.01%的期權(“收購和開發期權”),以換取某些款項和項目資金,以及優先拒絕就沃特伯格合資公司礦產品進行熔鍊和提煉的商業距離簽訂承購協議的權利(“Offtake ROFR”). 提議與第三方簽訂承購協議。JOGMEC或其被提名人保留直接銷售沃特伯格精礦的權利,並有權按市場價格獲得與沃特伯格項目產量相同的精煉礦產品中的鉑、鈀、銠、金、銠、銥、銅和鎳。

2020年6月15日,Implats發佈了正式通知,宣佈他們選擇不行使購買和開發期權,原因是 COVID-19 疫情導致經濟不確定性增加以及短期、中期和長期風險偏好降低。截至2024年2月29日,Implats保留了沃特伯格合資公司和承購ROFR的15.0%的直接參與權益。如上所述,預計Implats的直接分紅權益將在2024年第三財季稀釋至14.951%。

4。獅子電池技術公司

Lion於2019年6月17日成立,目標是利用鉑和鈀研究新的鋰電池技術。作為Lion的原始創始人,該公司以每股0.01美元的價格獲得了40萬股Lion普通股。2019年7月12日,公司與英美鉑金有限公司(“Amplats”)簽訂了投資、股東和研究協議,以促進Lion的目標。最初,公司和Amplats同意向Lion平均投資總額為400萬美元,2021年7月6日,公司和Amplats同意將對Lion的計劃資金再增加273萬美元,總額至673萬美元,以加速某些研究和商業化活動(見下文)。公司和Amplats向Lion提供的所有商定資金將在大約三到五年內以每股0.50美元的價格兑換為Lion的優先股。截至2024年2月29日,Amplats和該公司已向Lion提供總額為461.2萬美元的同等資助,具體如下:

日期 向 Lion 提供的資金總額
2019 年 7 月 $1,100   
2020 年 6 月 $700
2021 年 2 月 $700
2022 年 2 月 $500
2023 年 2 月 $590
2023 年 6 月 $560
2023 年 11 月 $362
2023 年 12 月 $100
總計 $4,612  

該公司使用股權會計對Lion進行核算,因為Lion由Amplats共同控制。Lion每月向公司支付3美元的費用,用於一般和行政服務。

研究項目-佛羅裏達國際大學

2019年7月12日,Lion與佛羅裏達國際大學(“FIU”)簽訂了贊助研究協議(“SRA”),在大約三年內資助一項300萬美元的研究項目。2021年7月6日,Lion同意將計劃向金融情報室的研究資金再增加100萬美元,總額高達400萬美元。隨着研究的發展和里程碑的實現,已向金融情報室轉交了更多資金,第七筆116,667美元的資金已於2023年12月預付。截至2024年2月29日,Lion已向金融情報室提供了總額為385萬美元的研究資金和專利申請費。


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在截至 2024 年 2 月 29 日的期間 (除非另有説明,否則以千美元計(股票和每股數據除外)

2020年8月4日,美國專利商標局向金融情報室頒發了第10734,636 B2號專利,題為 “用於提高穩定性的電池陰極”。該專利包括在鋰電池中使用鉑族金屬和碳納米管以及其他創新。與該技術相關的第二項專利於2020年12月發佈,第三項專利於2021年6月發佈。2022年10月4日,第四項專利號為11,462,743 B2向金融情報室頒發,標題為 “包含金屬中間層的電池”。第四項專利涉及在電池中使用鈀作為中間層,以穩定和啟用各種現有和新興鋰電池技術中的鋰金屬陽極。2023年2月21日,第五項專利號為11,588,144 B2,題為 “用於提高穩定性的電池陰極”,向金融情報室頒發。該專利涉及使用鈀作為碳納米管中的催化劑製造陰極。目前正在申請更多專利。根據SRA,Lion擁有FIU開發的所有知識產權(包括授予的專利)的專有權利。Lion還在審查其他幾個互補的機會,重點是使用鉑和鈀開發下一代電池技術。

2023年6月21日,該公司報告稱,Lion已聘請印第安納州紐伯裏的電池創新中心(“BIC”),利用鉑和鈀的獨特催化特性,幫助推動其下一代鋰硫和增強鋰離子(NMC)技術的商業化。根據商定的工作範圍(“SOW”),在2023年末和2024年初,BIC將進行獨立的小規模和大規模試驗,以驗證Lion在鋰硫和鋰離子(NMC811)硬幣和軟包電池中專有的鉑和鈀基電極成分、漿液和薄膜。該工作清單還包括其他研究和開發,重點是提高性能和擴大規模,目標是創建用於商業化考慮的原型。

5。股本

(a) 已授權

無面值的無限量普通股。

(b) 已發行的股票

2024 財年

2023年9月18日,公司與現有大股東霍斯肯綜合投資有限公司(“HCI”)的子公司Deepkloof Limited(“Deepkloof”)完成了非經紀私募配售,以每股1.18美元的價格發行2,118,645股普通股,總收益為250萬美元,使HCI在公司的所有權恢復到約27%。

2023 財年

2022年7月27日,公司與作為加拿大代理人的BMO Nesbitt Burns Inc.和作為美國代理人的BMO和作為美國代理人的BMO簽訂了股權分配協議,該計劃旨在分配高達5000萬美元的普通股。在2022年8月31日之前,沒有根據2022年自動櫃員機出售任何普通股。在截至2023年8月31日的年度中,公司出售了1,089,503股股票,平均價格為1.81美元,總收益為19.75萬美元,扣除44.8萬美元的股票發行成本後的淨收益為15.27萬美元。

(c) 激勵性股票期權

公司已根據其股票薪酬計劃的條款與董事、高級管理人員、顧問和員工簽訂了激勵性股票購買期權協議。根據股票購買期權協議的條款,每種期權的行使價至少定為授予之日普通股的公允價值。公司的期權受歸屬條款的約束。所有行使價均以加元計價。

下表彙總了公司未償還的股票購買期權:


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在截至 2024 年 2 月 29 日的期間 (除非另有説明,否則以千美元計(股票和每股數據除外)
    股票數量
選項
    平均運動量
加元價格
 
截至2022年8月31日的未償還期權   3,666,671   $ 3.45  
已授予   1,358,000   $ 2.36  
被沒收   (170,167 ) $ 3.20  
已鍛鍊   (60,667 ) $ 1.81  
2023 年 8 月 31 日未償還的期權   4,793,837   $ 3.17  
已授予   589,950   $ 1.52  
已取消   (1,004,000 ) $ 6.25  
截至 2024 年 2 月 29 日的未償還期權   4,379,787   $ 2.24  

在2023財年,行使期權時的加權平均股價為2.31美元。

  未償人數
於 2024 年 2 月 29 日
    可行使人數
於 2024 年 2 月 29 日
    行使價在
CAD
    剩餘平均值
合同壽命(年)
 
  99,000     66,000   $ 3.90     2.44  
  42,000     28,000   $ 3.40     2.56  
  580,169     580,169   $ 2.61     0.11  
  21,000     14,000   $ 2.52     3.00  
  1,113,000     371,000   $ 2.37     3.59  
  1,120,000     746,667   $ 2.32     2.79  
  200,000     50,000   $ 2.28     4.19  
  614,668     614,668   $ 1.81     0.76  
  589,950     -   $ 1.52     4.59  
  4,379,787     2,470,504           2.65  

在截至2024年2月29日的期間,公司授予了589,950份股票購買期權,這些期權將在授予一週年、二週年和三週年之際分三部分歸屬。

在截至2023年8月31日的年度中,公司授予了1158,000份股票購買期權,這筆期權將在授予一週年、二週年和三週年之際分三部分歸屬。另外還發行了20萬份股票購買期權,其中5萬份將於2023年9月8日歸屬,15萬份在滿足某些業績條件時歸屬。

在截至2024年2月29日的期間,公司記錄了與股票購買期權相關的59萬美元股票薪酬支出(2023年2月28日——93萬美元),其中57萬美元為支出(2023年2月28日——86萬美元),19美元資本化為礦產(2023年2月28日——68美元)。

該公司使用Black-Scholes模型來確定授予的股票購買期權的授予日期公允價值。在估值截至2024年2月29日和2023年8月31日期間授予的股票購買期權時使用了以下假設:

期限已結束 2024年2月29日 2023年8月31日
無風險利率 4.48% 3.45%
期權的預期壽命 4.1 年 3.9 年
年化波動率1 79% 89%
沒收率 0.9% 0.6%
股息率 0.0% 0.0%
1該公司使用其歷史波動率作為Black Scholes期權定價模型中預期波動率假設的基礎。

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在截至 2024 年 2 月 29 日的期間 (除非另有説明,否則以千美元計(股票和每股數據除外)

(d) 遞延股份單位

公司已為非執行董事制定了遞延股份單位(“DSU”)計劃。每個DSU的價值與一份公司普通股的價值相同。必須保留DSU,直到每位董事離開董事會為止,屆時DSU將被兑換。

在截至2024年2月29日的期間,通過發行DSU支付了90美元(2023年2月28日-108美元)的董事費。由於對完全歸屬的存款股進行重估,股本薪酬回升了186美元(2023年2月28日——回收23美元)。

截至2024年2月29日,共發行和未償還了794,568份DSU。

(e) 限制性股份單位

公司已經為公司的高管和某些員工制定了限制性股份(“RSU”)計劃。每個 RSU 代表在達到授予時確定的歸屬標準後獲得一股公司普通股的權利。RSU 的歸屬期為三年。

在截至2024年2月29日的期間,記錄的股票薪酬支出為223美元(2023年2月28日-286美元),其中210美元為支出(2023年2月28日-254美元),13美元資本化(2023年2月28日-32美元)。在截至2024年2月29日的六個月期間,公司發行了297,099份限制性股票單位,平均分配給發行一週年、二週年和三週年。截至2024年2月29日,已發行和未償還的限制性股票單位為533,327個,歸屬的為零。

6。關聯方交易

所有應收款項和應付給關聯方或應付的款項均不計息,也沒有具體的還款條件。與關聯方的交易屬於正常業務過程,在雙方確定和同意的對價基礎上進行記錄。與關聯方的交易如下:

(a) 在截至2024年2月29日的期間,向獨立董事支付或應計的董事費用和服務費為160美元(2023年2月28日-155美元)。

(b) 在截至2024年2月29日的期間,公司向West Vault Mining Inc.支付或應計支付了27美元(2023年2月28日-27美元)的會計和行政服務款項。該公司和West Vault Mining有一名共同的管理人員。

(c) 2018年5月,Deepkloof通過參與公開募股和私募的方式對公司進行了戰略投資。根據2018年5月的私募條款,HCI獲得了提名一人進入公司董事會的權利,以及參與公司未來股權融資以維持其按比例分配權益的權利。HCI 已行使提名一人進入董事會的權利。截至2024年2月29日,HCI在公司的所有權為26,955,994股普通股,佔該公司26.3%的權益。2023年9月,HCI以每股1.18美元的價格認購了2,118,645股普通股的私募配售,公司的總收益為250萬美元(更多細節見股本(註釋5))。

7。突發事件和承諾

截至2029年2月,該公司在加拿大和南非的辦公和設備租賃協議下的剩餘最低付款總額約為70萬美元。

從期末起,公司的總承諾如下:


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在截至 2024 年 2 月 29 日的期間 (除非另有説明,否則以千美元計(股票和每股數據除外)
按年到期的付款
        1-3 年     4-5 年     > 5 年     總計  
租賃義務 $ 104   $ 287   $ 100   $ -   $ 491  
環境債券   42     127     84     -     253  
總計 $ 146   $ 414   $ 184   $ -   $ 744  

非洲範圍內的法律訴訟-被駁回

2018年4月26日,完成了一項交易,將Maseve Investments 11(Pty)Ltd.(“Maseve”)的100%股權出售給皇家巴福肯鉑金有限公司(“RBPLAT”),交易價值約7,400萬美元。Maseve 擁有並經營 Maseve 礦。全非礦產勘探與勘探專有有限公司(“Africa Wide”)被要求同時出售其17.1%的權益以及該公司在Maseve的82.9%權益。

2018年9月,Africa Wide在南非對PTM RSA、RBPlat和Maseve提起法律訴訟,試圖撤銷對Maseve的出售。2021年10月,南非高等法院進行了聽證審判。2022年6月14日,高等法院駁回了Africa Wide的質疑。Africa Wide對該裁決提出上訴,最終於2022年11月10日被南非最高上訴法院駁回。Africa Wide被勒令支付被告的費用。

2023年7月10日,泛非向最高上訴法院院長申請重審最高上訴法院2022年11月10日的裁決。2023年10月6日,南非最高上訴法院駁回了Africa Wide的申請。Africa Wide再次被勒令支付費用。2023年11月23日,高等法院裁定,Africa Wide共欠該公司299萬蘭特的費用。2023年11月29日,該公司向警長向全非發出了付款要求。2024年1月30日,在全非的母公司Wesizwe Platinum Ltd.(“Wesizwe”)的辦公室,該公司試圖向全非簽發執行令。Wesizwe 拒絕接受配送。2024年2月4日,Africa Wide向該公司支付了299萬蘭特(當天約合159美元),這筆款項記入了該期間的一般和管理費用中的律師費。

8。補充現金流信息

非現金營運資金的淨變動:

年終了   二月 29,
2024
    2月28日
2023
 
             
應收款額、預付費用和其他資產 $ 225   $ (514 )
應付賬款和其他負債   (127 )   (291 )
  $ 98   $ (805 )

9。分段報告

由於公司通過兩個地理區域——加拿大和南非——管理業務,因此分段信息是根據地理分段提供的。首席運營決策者(“CODM”)分別審查來自以下細分市場的信息,因此將以下細分市場分開。

公司評估其運營和可報告部門的業績,如下表所示:


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在截至 2024 年 2 月 29 日的期間 (除非另有説明,否則以千美元計(股票和每股數據除外)
2024 年 2 月 29 日   資產     負債  
             
加拿大 $ 5,950   $ 1,319  
南非   43,544     234  
  $ 49,494   $ 1,553  
2023 年 8 月 31 日   資產     負債  
             
加拿大 $ 5,787   $ 2,213  
南非   44,234     434  
  $ 50,021   $ 2,647  
期末虧損   二月 29,
2024
    2月28日
2023
 
             
加拿大 $ 2,215   $ 5,685  
南非   156     382  
  $ 2,371   $ 6,067