紐約梅隆銀行報告2024年第一季度

普通股每股收益為1.25美元，調整後為1.29美元 (a)

紐約，2024年4月16日——紐約銀行梅隆公司（“紐約梅隆銀行”）（紐約證券交易所代碼：BK）今天公佈了2024年第一季度的財務業績。

合併財務摘要

(a) 運營槓桿率是總收入的增加（減少）率減去非利息支出總額的增加（減少）率。

(b) 有關更多信息，請參閲第9頁開頭的 “GAAP和非GAAP財務指標的解釋”。

bps — 基點。

關鍵驅動因素（除非另有説明，否則比較為 24 年第 1 季度與 23 年第一季度）

•總收入增長了3％，主要反映了：

•費用收入增長了5％，主要反映了更高的市場價值和更高的客户活動，但部分被外匯波動率的降低，資產管理規模的混合和較低的績效費所抵消。

•投資和其他收入的增長主要反映了投資、其他交易和種子資本業績的增加。

•淨利息收入下降了8％，這主要反映了資產負債表結構的變化，但部分被更高的利率所抵消。

•信貸損失準備金為2700萬美元，主要是由與商業房地產敞口相關的準備金增加所推動的。

•非利息支出增長了2％，主要反映了投資、遣散費和員工績效的增加，但部分被效率節省所抵消。不包括重要項目（a），非利息支出增長了1％。

•有效税率為22.4％。

託管和/或管理的資產（“AUC/A”）和管理的資產（“AUM”）

•AUC/A上漲了5％，主要反映了較高的市場價值，但抵押品管理餘額的減少部分抵消了上漲。

•資產管理規模增長了6％，主要反映了更高的市場價值。

資本和流動性

•向普通股股東分紅3.24億美元（b）；9.88億美元的普通股回購。

•普通股回報率（“ROE”）— 10.7％；調整後的投資回報率— 11.0％（a）。

•有形普通股回報率（“ROTCE”）——20.7％（a）；調整後的ROTCE——21.3％（a）。

•普通股一級（“CET1”）比率— 10.8％。

•一級槓桿率 — 5.9%。

•平均流動性覆蓋率（“LCR”）-117％；平均淨穩定資金比率（“NSFR”）-136％。

•總損失吸收能力（“TLAC”）比率超過最低要求。

(a) 有關更多信息，請參閲第9頁開頭的 “GAAP和非GAAP財務指標的解釋”。

(b) 包括基於股份的獎勵的股息等價物。

注意：在本文檔中，連續增長率是未按年計算的。

證券服務業務板塊亮點

(a) 其他費用主要包括與融資有關的費用。

(b) 包含在資產服務業務領域報告的投資服務費中。

(c) 由主要來自資產服務業務領域的AUC/A組成，在較小程度上由發行人服務業務線組成。包括與加拿大帝國商業銀行合資的加拿大帝國商業銀行梅隆環球證券服務公司（“CIBC Mellon”）的AUC/A，截至2024年3月31日和2023年12月31日為1.7萬億美元，截至2023年3月31日為1.5萬億美元。

(d) 代表我們機構證券借貸計劃中的貸款證券總額。不包括紐約梅隆銀行代表加拿大帝國商業銀行梅隆銀行客户代理的證券，截至2024年3月31日，該證券總額為640億美元，截至2023年12月31日為630億美元，截至2023年3月31日為690億美元。

關鍵驅動程序

•按業務領域劃分的總收入差異的驅動因素如下所示。

•資產服務-同比增長主要反映了更高的市場價值、淨新業務和更高的客户活動，但淨利息收入和外匯收入的減少部分抵消了這一點。總收入環比持平，主要反映了較高的市場價值、客户活動和外匯收入，但被淨利息收入的減少和23年第四季度的戰略股權投資收益所抵消。

•發行人服務-同比增長主要反映了存託憑證收入的增加，但淨利息收入的減少部分抵消了存託憑證收入的增加。連續下降主要反映了存託憑證收入和淨利息收入的減少。

•非利息支出同比持平，反映了投資的增加和員工績效的增加，但被效率節省所抵消。連續下降主要反映了效率的節省、遣散費用的減少和與收入相關的支出的降低。

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注意：上期分部業績已修訂，以反映我們業務領域內類似產品和服務的調整。有關這些修訂的更多信息，請參閲 2024 年 3 月 26 日的 8-K 表格。

市場和財富服務業務板塊亮點

(a) 其他費用主要包括與融資有關的費用。

(b) 由清算和抵押品管理以及潘興業務領域的AUC/A組成。

關鍵驅動程序

•按業務領域劃分的總收入差異的驅動因素如下所示。

•Pershing —同比增長主要反映了更高的市場價值和客户活動，但部分被上一年度的業務損失所抵消。總收入環比持平，反映了較高的客户活動和市場價值，但被上一年度的淨利息收入減少和業務損失所抵消。

•財資服務-同比下降主要反映了淨利息收入的減少，部分被淨新業務所抵消。連續增長主要反映了客户活動的增加。

•清算和抵押品管理-同比增長主要反映了抵押品管理費和清算量的增加，部分被淨利息收入的減少所抵消。連續增長主要反映了抵押品管理費和清關量的增加。

•非利息支出同比增加，主要反映了投資和收入相關支出的增加，以及員工績效的增加，但部分被效率節省所抵消。

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注意：上期分部業績已修訂，以反映我們業務領域內類似產品和服務的調整。有關這些修訂的更多信息，請參閲 2024 年 3 月 26 日的 8-K 表格。

投資和財富管理業務板塊亮點

（除非另有説明，否則以百萬美元計；沒有意義——N/M）																					24 年第一季度對比
			1Q24						4Q23						1Q23						4Q23						1Q23
投資管理費			$	768					$	725					$	755					6		%				2		%
績效費			10						19						22						N/M						N/M
投資管理和績效費			778						744						777						5						—
配送和服務費			70						66						55						6						27
其他費用 (a)			(60)						(55)						(53)						N/M						N/M
費用收入總額			788						755						779						4						1
投資和其他收入 (b)			17						(121)						6						N/M						N/M
費用和其他收入總額 (b)			805						634						785						27						3
淨利息收入			41						45						45						(9)						(9)
總收入			846						679						830						25						2
信貸損失準備金			(1)						(2)						—						N/M						N/M
非利息支出			740						685						737						8						—
税前收入（虧損）			$	107					$	(4)					$	93					N/M			(c)			15		%
按業務領域劃分的總收入：
投資管理			$	576					$	415					$	564					39		%				2		%
財富管理			270						264						266						2						2
按業務領域劃分的總收入			$	846					$	679					$	830					25		%				2		%
税前營業利潤率			13		%				(1)		%				11		%
調整後的税前營業利潤率——非公認會計準則（d）			14		%				(1)		%	(e)			13		%
指標：
平均貸款			$	13,553					$	13,405					$	13,960					1		%				(3)		%
平均存款			$	11,364					$	12,039					$	16,144					(6)		%				(30)		%
資產管理規模（以十億計）（本期為初步數據）(f)			$	2,015					$	1,974					$	1,908					2		%				6		%
財富管理客户資產（以十億計）（本期為初步資產）(g)			$	309		(h)			$	312					$	279					(1)		%				11		%

(a) 其他費用主要包括投資服務費。

(b) 投資和其他收入以及總費用和其他收入均扣除歸屬於合併投資管理基金相關非控股權益的收益（虧損）。

(c) 不包括重要項目，税前收入（非公認會計準則）與23年第四季度相比下降了27％。有關這些非公認會計準則指標的信息，請參閲第9頁開頭的 “GAAP和非GAAP財務指標的解釋”。

(d) 扣除分發和服務費用。有關該非公認會計準則指標的信息，請參閲第9頁開頭的 “GAAP和非GAAP財務指標的解釋”。

(e) 不包括重要項目並扣除分銷和服務費用，23年第四季度調整後的税前營業利潤率為21％（非公認會計準則）。有關該非公認會計準則指標的信息，請參閲第9頁開頭的 “GAAP和非GAAP財務指標的解釋”。

(f) 不包括在投資和財富管理業務部門之外管理的資產。

(g) 在財富管理業務領域中包括資產管理規模和AUC/A。

(h) 我們業務領域內類似產品和服務的調整減少了歸因於財富管理業務的客户資產。有關更多信息，請參閲 2024 年 3 月 26 日的 8-K 表格。

關鍵驅動程序

•按業務領域劃分的總收入差異的驅動因素如下所示。

•投資管理-同比增長主要反映了較高的市場價值，但部分被資產管理規模和較低的績效費所抵消。連續增長主要反映了23年第四季度應收或有對價公允價值的減少和市場價值的上漲，但部分被績效費的時機所抵消。

•財富管理-同比增長主要反映了較高的市場價值，但部分被產品組合的變化和淨利息收入的減少所抵消。連續增長主要反映了較高的市場價值，但部分被較低的淨利息收入所抵消。

•非利息支出同比持平，反映了投資的增加和員工績效的增加，但被效率節省所抵消。連續增長主要反映了與收入相關的支出的增加。

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注意：上期分部業績已修訂，以反映我們業務領域內類似產品和服務的調整。有關這些修訂的更多信息，請參閲 2024 年 3 月 26 日的 8-K 表格。

其他部分

其他細分市場主要包括租賃投資組合、企業財資活動，包括我們的證券投資組合、衍生品和其他交易活動、可再生能源和其他企業投資、某些業務退出以及其他公司收入和支出項目。

關鍵驅動程序

•總收入包括公司資金和其他投資活動，包括對衝活動，該活動在費用和其他收入以及淨利息支出之間起抵消作用。總收入同比增長主要反映了23年第一季度的戰略股權投資虧損。總收入環比增長主要反映了23年第四季度的淨證券虧損，但部分被23年第四季度的戰略股權投資收益所抵消。

•非利息支出同比增加的主要原因是遣散費用的增加。非利息支出的連續下降主要反映了聯邦存款保險公司第四季度特別評估以及遣散費和訴訟準備金的減少。

資本和流動性

(a) 2024年3月31日的監管資本和流動性比率是初步的。對於我們的CET1、一級資本和總資本比率，我們在美國資本規則下的有效資本比率是根據標準化和高級方法計算的比率中較低的比率。標準和高級方法在2024年3月31日是標準化方法，2023年12月31日是高級方法。

(b) 普通股每股有形賬面價值——非公認會計準則不包括扣除遞延所得税負債後的商譽和無形資產。有關該非公認會計準則指標的信息，請參閲第9頁開頭的 “GAAP和非GAAP財務指標的解釋”。

•截至2024年3月31日，CET1資本總額為184億美元，一級資本總額為227億美元，均與2023年12月31日相比有所下降，主要反映了通過普通股回購和分紅獲得的資本回報，但部分被收益產生的資本所抵消。與2023年12月31日相比，CET1比率有所下降，這反映了期末風險加權資產的增加和資本的減少。與2023年12月31日相比，一級槓桿率有所下降，這反映了資本的減少和平均資產的增加。

淨利息收入

(a) 淨利息收入（FTE）——非公認會計準則和淨利率（FTE）——非公認會計準則包括免税收入的等值税調整。有關該非公認會計準則指標的信息，請參閲第9頁開頭的 “GAAP和非GAAP財務指標的解釋”。

bps — 基點。

•淨利息收入同比下降主要反映了資產負債表結構的變化，但部分被更高的利率所抵消。

•淨利息收入的連續下降主要反映了資產負債表結構的變化。

紐約銀行梅隆公司

簡明合併損益表

對公認會計準則和非公認會計準則財務指標的解釋

紐約梅隆銀行在本財報中納入了某些有形的非公認會計準則財務指標，作為GAAP信息的補充，這些指標不包括扣除遞延所得税負債的商譽和無形資產。我們認為，有形普通股回報率——非公認會計準則對投資者來説是額外的有用信息，因為它衡量了可以產生收入的資產，以及普通股每股有形賬面價值——非公認會計準則是額外的有用信息，因為它顯示了有形資產相對於已發行普通股的水平。

按完全應納税等值物（“FTE”）——非公認會計準則和淨利息利率（FTE）——非公認會計準則和其他全職員工衡量標準的淨利息收入包括免税收入的等值税調整，允許比較應納税和免税來源產生的金額，符合行業慣例。對全職員工基礎的調整對淨收入沒有影響。

紐約梅隆銀行納入了調整後的税前營業利潤率——非公認會計準則，即投資和財富管理業務板塊的税前營業利潤率，扣除轉給分銷或服務我們管理基金的第三方的分銷和服務費用。我們認為，該衡量標準在評估投資和財富管理業務板塊相對於行業競爭對手的表現時很有用。

有關非公認會計準則指標的更多對賬，請參閲www.bnymellon.com上提供的財務補充文件中的 “公認會計原則和非公認會計準則財務指標的解釋”。

紐約梅隆銀行還納入了不包括重要項目的收入衡量標準，包括減少與去年資產剝離和處置損失相關的應收或有對價的公允價值。還列出了支出衡量標準，不包括聯邦存款保險公司的特別評估、遣散費和訴訟儲備金在內的重要項目。訴訟準備金是指可能和合理估計的意外損失應計額，但不包括與業務相關的標準法律費用。還提供了適用於紐約銀行梅隆公司普通股股東的淨收益、攤薄後的每股收益、運營槓桿率、普通股回報率、有形普通股回報率和税前營業利潤率，不包括上述重要項目。提供這些措施的目的是允許投資者在與管理層對企業的看法一致的基礎上查看財務指標。

(a) 反映在投資和其他收入中。

(b) 遣散費分別反映在員工支出中，訴訟準備金反映在其他費用中，聯邦存款保險公司的特別評估反映在銀行評估費用中。

(c) 由於四捨五入，無法彎腳。

(d) 運營槓桿率是總收入的增加（減少）率減去非利息支出總額的增加（減少）率。

bps-基點。

(a) 有關受影響的重要項目和細列項目的詳情，見上文。

(b) 税前收入除以總收入。

(a) 有關受影響的重要項目和細列項目的詳情，見第10頁。

(b) 收益按年計算。

(a) 有關受影響的重要項目和細列項目的詳情，見第10頁。24 年第一季度值得注意的項目包括遣散費。23 年第四季度值得注意的項目包括與上一年度資產剝離（反映在投資和其他收入中）相關的應收或有對價的公允價值的減少，以及遣散費。

(b) 税前收入除以總收入。

關於前瞻性陳述的警示性聲明

本財報和我們的財務補充文件中的許多陳述可能構成1995年《私人證券訴訟改革法》所指的 “前瞻性陳述”，包括有關我們的戰略優先事項、財務業績和財務目標的陳述。在我們完成截至2024年3月31日的季度10-Q表季度報告時，初步的業務指標和監管資本比率可能會發生重大變化。前瞻性陳述並不能保證未來的結果或事件，它們本質上是不確定的，是基於當前對未來事件的看法和預期，就其本質而言，其中許多信念和預期難以預測，超出了我們的控制範圍，可能會發生變化。

通過以這種方式為您識別這些陳述，我們提醒您，由於許多重要因素，包括我們在截至2023年12月31日的10-K表年度報告以及我們向美國證券交易委員會提交的其他文件中列出的風險因素和其他不確定性，我們的實際業績可能與這些前瞻性陳述中表達或暗示的預期業績存在重大差異。

您不應過分依賴任何前瞻性陳述。所有前瞻性陳述僅代表其發表之日，我們沒有義務更新任何前瞻性陳述以反映該日期之後的事件或情況或反映意外事件的發生。

關於紐約梅隆

紐約梅隆銀行是一家全球金融服務公司，致力於讓金錢為世界服務，包括管理、轉移資金和確保資金安全。240 年來，我們一直與客户合作，運用我們的專業知識和平臺來幫助他們實現抱負。今天，我們幫助全球90％以上的財富100強公司和幾乎所有排名前100的銀行獲得所需的資金。我們支持政府為地方項目提供資金，並與前100名養老金計劃中的90％以上合作，為數百萬個人的投資提供保障，等等。截至2024年3月31日，我們監管着48.8萬億美元的託管和/或管理的資產以及2.0萬億美元的管理資產。

紐約梅隆銀行是紐約銀行梅隆公司（紐約證券交易所代碼：BK）的企業品牌。我們的總部位於紐約市，在全球擁有超過50,000名員工，並被評為《財富》雜誌全球最受尊敬的公司和Fast Company的創新者最佳工作場所。更多信息可在 www.bnymellon.com 上獲得。在LinkedIn上關注我們或訪問我們的新聞編輯室以獲取最新的公司新聞。

電話會議信息

總裁兼首席執行官羅賓·文斯和首席財務官德莫特·麥克唐納將於美國東部時間2024年4月16日上午11點主持電話會議和同步網絡直播。本次電話會議和網絡音頻直播將包括前瞻性陳述，並可能包括其他重要信息。

希望觀看電話會議和網絡音頻直播的投資者和分析師可以通過撥打（800）390-5696（美國）或（720）452-9082（國際），使用密碼：200200，或登錄www.bnymellon.com/investorrelations進行收看。財報材料將於美國東部時間2024年4月16日上午6點30分左右開始，在www.bnymellon.com/investorrelations上公佈。第一季度電話會議和網絡音頻直播的存檔版本將從美國東部時間2024年4月16日下午2點左右開始，直至2024年5月16日，在www.bnymellon.com/investorrelations上提供。