附錄 99.1

 

AtRenew Inc. 公佈未經審計的2022年第四季度和全年財務業績

 

上海，2023年3月13日 /PRNewswire/ — 中國領先的以技術為導向的二手消費電子交易和服務平臺AtRenew Inc.（“ATRenew” 或 “公司”）（紐約證券交易所代碼：RERE）今天公佈了截至2022年12月31日的第四季度和全年未經審計的財務業績。

 

2022年第四季度亮點

•
總淨收入從2021年第四季度的人民幣24.358億元增長了22.4％，至人民幣29.812億元（4.322億美元）。
•
運營虧損為人民幣22.106億元（合3.205億美元），其中包括人民幣18.199億元（合2.639億美元）的減值虧損和人民幣2.069億元（合3,000萬美元）的商譽和無形資產減值虧損，而2021年第四季度為人民幣1.259億元。調整後的運營收入（非公認會計準則）1為人民幣3460萬元（合500萬美元），而2021年第四季度為人民幣970萬元。
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消費品交易數量2從2021年第四季度的910萬件下降了17.6％，至750萬件。

2022 年全年亮點

•
總淨收入從2021年全年的人民幣77.803億元增長了26.9％，至人民幣98.694億元（合14.309億美元）。
•
運營虧損為人民幣26.237億元（3.804億美元），其中包括人民幣18.199億元（合2.639億美元）的減值虧損和人民幣2.069億元（合3,000萬美元）的商譽和無形資產，而2021年全年為人民幣8.951億元。調整後的運營收入（非公認會計準則）1為人民幣690萬元（合100萬美元），而2021年全年調整後的運營虧損為人民幣1.034億元。
•
消費品交易數量2從2021年全年的3,120萬件增長了2.6％，至3,200萬件。

 

1。有關更多信息，請參閲 “GAAP和非GAAP業績的對賬”。

2。“消費品交易數量” 是指在退貨和取消之前，通過公司的PJT市場、Paipai Marketplace和公司在給定時期內運營的其他渠道上的交易向商家和消費者分發的消費品數量，不包括通過AHS Recycle收集的消費品數量；根據在PJT Marketplace、Paipai Marketplace和公司運營的其他渠道上交易的次數，可以對單一消費品進行多次計算通過向終端消費者分發流程。

 

1

 

AtRenew創始人、董事長兼首席執行官陳雪峯先生評論説：“我們積極應對充滿挑戰的宏觀經濟，努力工作，在第四季度實現了許多重要的里程碑。我們的收入再次創下歷史新高，同比增長22.4％，達到本季度的人民幣29.81億元。此外，根據非公認會計準則衡量標準，我們在第四季度實現了3,460萬元人民幣的營業收入，實現了全年利潤。在整個2022年，我們將員工和用户的福祉放在首位，並迅速應對疫情捲土重來帶來的外部環境變化。此外，在技術驅動的供應鏈的支持下，我們進一步驗證了我們通過提高的成本效率來實現可持續盈利的能力。展望2023年，我們將繼續穩步提高消費電子產品回收的滲透率，將用户體驗提升到一個新的水平，同時通過循環經濟的發展為我們的用户、環境和股東創造長期價值。”

 

AtRenew首席財務官雷克斯·陳先生補充説：“在第四季度，我們通過一系列措施成功地減輕了疫情對門店營業時間和供應鏈的不利影響。首先，我們利用我們的供應鏈能力來鎖定優質的供應來源，從而確保我們自營業務的穩定增長。其次，我們通過提高合規翻新能力，擴大了重新標準化的類似新設備的清單，從而擴大了產業鏈的利潤率。就我們的市場而言，我們繼續通過優化用户結構和營銷策略來最大限度地提高效率。在這些舉措之後，總佣金率回升至4.8％。重要的是，我們在年內還從經營活動中創造了 RMB881 百萬美元的現金流入，這使我們對長期可持續增長前景充滿信心，併為我們的股票回購計劃奠定了堅實的基礎。展望2023年，我們樂觀地認為，宏觀經濟的良好發展將加強和重振我們的業務，並在第一季度和2023年全年帶來正的非公認會計準則營業收入。”

 

2022 年第四季度財務業績

收入

總淨收入從2021年同期的人民幣24.358億元增長了22.4％，至人民幣29.812億元（4.322億美元）。

•
淨產品收入從2021年同期的人民幣20.760億元增長了29.5％，至人民幣26.879億元（3.897億美元）。增長的主要原因是通過公司在中國大陸和海外市場的線下渠道以及Paipai Marketplace的二手消費電子產品的銷售增加。
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淨服務收入從2021年同期的人民幣3.599億元下降了18.5％，至人民幣2.933億元（合4,250萬美元）。下降的主要原因是隨着Paipai Marketplace轉移其戰略重點，其寄售業務有所減少。

 

2

 

運營成本和支出

運營成本和支出從2021年同期的人民幣25.732億元增長了31.0％，至人民幣33.706億元（4.887億美元）。

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商品成本從2021年同期的人民幣18.005億元增長了31.7％，至人民幣23.705億元（3.437億美元）。增長主要是由於產品銷售的增長。
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配送費用從2021年同期的人民幣2.901億元下降了5.2％，至人民幣2.749億元（合3,990萬美元）。下降的主要原因是（i）運營中心相關費用減少，（ii）與淨服務收入減少相關的物流費用減少，但被以下因素部分抵消：（i）與開業的自營AHS門店裝飾支出相關的折舊和攤銷支出的增加，以及（ii）與技術服務器升級相關的支出增加。
•
銷售和營銷費用從2021年同期的人民幣3.688億元增長了61.1％，至人民幣5.94億元（合8,610萬美元）。增長的主要原因是確認了2022年第四季度無形資產的減值損失和遞延成本，但營銷費用的減少部分抵消了減值損失。
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一般和管理費用從2021年同期的人民幣5190萬元增長了47.6％，至人民幣7,660萬元（合1,110萬美元）。增長主要是由於專業服務費的增加。
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技術和內容支出從2021年同期的人民幣6,200萬元下降了12.1％，至人民幣5,450萬元（合790萬美元）。下降的主要原因是公司調整研發支出導致的人事成本減少，但無形資產減值損失確認額的增加部分抵消了這一下降。

運營損失

運營虧損為人民幣22.106億元（3.205億美元），而2021年同期為人民幣1.259億元。

調整後的運營收入（非公認會計準則）1，不包括遞延成本、無形資產和商譽的減值損失、資產和業務收購產生的無形資產和遞延成本以及確認向員工授予期權和限制性股票單位產生的基於股份的薪酬支出，為人民幣3460萬元（合500萬美元），而2021年同期的調整後運營收入為人民幣970萬元。

淨虧損

淨虧損為人民幣21.512億元（3.119億美元），而2021年同期為人民幣1.036億元。調整後淨收益（非公認會計準則）1為人民幣2,250萬元（合330萬美元），而2021年同期調整後的淨虧損為人民幣5,020萬元。

考慮到 COVID-19 疫情爆發和市場狀況變化對市場需求造成的負面影響，公司確認截至2022年12月31日的商譽和無形資產減值損失分別為人民幣18.199億元（合2.639億美元）和人民幣2.069億元（合3,000萬美元）。

每股普通股的基本淨虧損和攤薄淨虧損

普通股每股基本虧損和攤薄淨虧損為人民幣13.23元（1.92美元），而2021年同期為人民幣0.63元。

3

 

調整後的每股普通股基本收益和攤薄後淨收益（非公認會計準則）1為人民幣0.14元（0.02美元）和人民幣0.13元（0.02美元），而2021年同期為負0.31元人民幣。

2022年全年財務業績

收入

總淨收入從2021年全年的人民幣77.803億元增長了26.9％，至人民幣98.694億元（合14.309億美元）。

•
淨產品收入從2021年全年的人民幣66.549億元增長了30.4％，至人民幣86.767億元（合12.58億美元）。增長的主要原因是通過公司的線下渠道、Paipai Marketplace和海外線下渠道銷售的二手消費電子產品的銷售增加。
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淨服務收入從2021年全年的人民幣11.254億元增長了6.0％，至人民幣11.928億元（1.729億美元）。增長主要是由於PJT Marketplace的交易量和貨幣化能力的增加。

運營成本和支出

運營成本和支出從2021年全年的人民幣87.023億元增長了23.1％，至人民幣107.144億元（合15.534億美元）。

•
商品成本從2021年全年的人民幣57.354億元增長了32.5％，至人民幣75.966億元（合11.014億美元）。增長主要是由於產品銷售的增長。
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配送費用從2021年全年的人民幣10.621億元增長了5.8％，至人民幣11.235億元（1.629億美元）。增長的主要原因是：（i）與公司業務增長相關的人員成本增加，（ii）運營中心相關費用隨着淨收入的增長而增加，（iii）與開業的自營AHS門店裝飾支出相關的折舊和攤銷費用增加，以及（iv）與技術服務器升級相關的費用增加，但部分被股份薪酬的減少所抵消支出，因為公司確認了由此產生的一次性支出來自2021年第二季度以首次公開募股條件授予的基於股票的獎勵。
•
銷售和營銷費用從2021年全年的人民幣12.066億元增長了27.3％，至人民幣15.361億元（合2.227億美元）。增長的主要原因是（i）確認了2022年第四季度無形資產和遞延成本的減值損失，（ii）與公司業務增長相關的人員成本增加，以及（iii）與公司業務增長相關的促銷費用增加，但營銷費用的減少部分抵消了這一增加。
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一般和管理費用從2021年全年的人民幣4.336億元下降了46.9％，至人民幣2.304億元（合3340萬美元）。下降的主要原因是基於股票的薪酬支出減少，因為公司確認了2021年第二季度以首次公開募股條件授予的基於股份的獎勵產生的一次性支出。
•
技術和內容支出從2021年全年的人民幣2.646億元下降了13.9％，至人民幣2.278億元（合3,300萬美元）。下降的主要原因是（i）與公司調整研發支出相關的人員成本減少，以及（ii）由於公司確認了2021年第二季度以首次公開募股為條件的股票獎勵所產生的一次性支出，股票薪酬支出減少。

 

4

 

運營損失

運營虧損為人民幣26.237億元（3.804億美元），而2021年全年為人民幣8.951億元。

調整後的運營收入（非公認會計準則）1，不包括遞延成本、無形資產和商譽的減值損失、資產和業務收購產生的無形資產和遞延成本以及確認向員工授予期權和限制性股票單位產生的基於股份的薪酬支出，為人民幣690萬元（合100萬美元），而2021年全年調整後的運營虧損為人民幣1.034億元。

淨虧損

淨虧損為人民幣24.679億元（3.578億美元），而2021年全年為人民幣8.165億元。調整後淨收益（非公認會計準則）1為人民幣5,080萬元（合740萬美元），而2021年全年調整後的淨虧損為人民幣1.688億元。

考慮到 COVID-19 疫情爆發和市場狀況變化對市場需求造成的負面影響，公司確認截至2022年12月31日的商譽和無形資產減值損失分別為人民幣18.199億元（合2.639億美元）和人民幣2.069億元（合3,000萬美元）。

每股普通股的基本淨虧損和攤薄淨虧損

普通股每股基本虧損和攤薄後的淨虧損為人民幣15.16元（合2.20美元），而2021年同期為人民幣13.76元。

調整後的每股普通股基本收益和攤薄後淨收益（非公認會計準則）1為人民幣0.31元（0.05美元）和人民幣0.30元（0.04美元），而2021年同期為負1.75元人民幣。

現金和現金等價物、限制性現金、短期投資和來自第三方支付服務提供商的應收資金

截至2022年12月31日，現金及現金等價物、限制性現金、短期投資和來自第三方支付服務提供商的應收資金從截至2021年12月31日的人民幣24.219億元增至人民幣28.021億元（4.063億美元）。

商業展望

該公司目前預計2023年第一季度的總收入將在人民幣27.7億元至28.7億元人民幣之間。該預測僅反映了公司對市場和運營狀況的當前和初步看法，這些看法可能會發生變化。

近期發展

2022年12月9日，AtRenew宣佈，其董事會已批准將公司的現有股票回購計劃從2022年12月28日起再延長十二個月，所有其他條款保持不變。公司董事會於 2021 年 12 月 28 日通過了現有股票回購計劃，根據該計劃，公司可以在從 2021 年 12 月 28 日起的十二個月內回購高達 1 億美元的股票。在2022年第四季度，公司在公開市場上回購了383,304股美國存托股票（“ADS”），平均價格為每股ADS2.22美元，總現金對價為90萬美元。截至2022年第四季度末，該公司根據其股票回購計劃共回購了8548,973份美國存託憑證，總額約為3,390萬美元。

5

 

電話會議信息

公司管理層將於美國東部時間2023年3月13日星期一上午08點（或北京時間當天晚上8點）舉行電話會議，討論財務業績。聽眾可以通過撥打以下號碼來接聽電話：

 

國際：

 

1-412-317-6061

美國免費電話：

 

1-888-317-6003

中國大陸免費電話：

 

4001-206115

香港免費電話：

 

800-963976

訪問碼：

 

4149222

 

撥打以下號碼即可在 2023 年 3 月 20 日之前觀看重播：

 

國際：

 

1-412-317-0088

美國免費電話：

 

1-877-344-7529

訪問碼：

 

7428608

 

電話會議的網絡直播和存檔直播也將在公司的投資者關係網站ir.atrenew.com上播出。

關於 ATRenew Inc.

AtRenew Inc. 總部位於上海，以AtRenew品牌在中國運營領先的技術驅動型二手消費電子交易和服務平臺。自 2011 年成立以來，AtRenew 一直致力於讓所有閒置商品重獲新生，通過促進回收和以舊換新服務以及分銷設備以延長其生命週期來應對二手消費電子產品的環境影響。AtRenew的開放平臺集成了C2B、B2B和B2C功能，以增強其在線和離線服務。通過其對整個價值鏈的端到端覆蓋以及專有的檢驗、分級和定價技術，AtRenew 為中國二手消費電子行業樹立了標準。

匯率信息

本公告僅為方便讀者而將某些人民幣金額按指定匯率折算成美元。除非另有説明，否則所有從人民幣兑美元的匯率均為人民幣6.8972元兑1美元，該匯率是截至2022年12月31日美聯儲理事會發布的H.10統計報告中規定的匯率。

 

6

 

非公認會計準則財務指標的使用

該公司還使用某些非公認會計準則財務指標來評估其業務。例如，公司使用調整後（虧損）運營收入、調整後的淨（虧損）收入和調整後的每股普通股淨（虧損）收入作為補充衡量標準來審查和評估其財務和經營業績。這些非公認會計準則財務指標的列報無意孤立考慮，也不得作為根據美國公認會計原則編制和列報的財務信息的替代品。調整後（虧損）運營收入是指運營虧損，不包括遞延成本、無形資產和商譽的減值損失、基於股份的薪酬支出以及資產和企業收購產生的無形資產攤銷和遞延成本的影響。調整後的淨（虧損）收入是淨虧損，不包括遞延成本、無形資產和商譽的減值損失、基於股份的薪酬支出以及資產和業務收購產生的無形資產和遞延成本的攤銷，以及遞延成本和無形資產減值損失以及資產和企業收購產生的無形資產攤銷和遞延成本的税收影響。調整後的每股普通股淨（虧損）收益等於歸屬於普通股股東的調整後淨（虧損）收益除以用於計算每股普通股淨虧損的加權平均股數。

公司之所以提出非公認會計準則財務指標，是因為公司管理層使用這些指標來評估公司的財務和經營業績並制定業務計劃。公司認為，調整後（虧損）運營收入和調整後的淨（虧損）收入有助於確定公司業務的潛在趨勢，否則這些趨勢可能會被運營虧損和淨虧損中包含的某些支出的影響所扭曲。該公司還認為，使用非公認會計準則財務指標有助於投資者評估公司的經營業績。公司認為，調整後（虧損）運營收入和調整後的淨（虧損）收入提供了有關公司經營業績的有用信息，增強了對公司過去業績和未來前景的總體瞭解，並提高了公司管理層在財務和運營決策中使用的關鍵指標的知名度。

非公認會計準則財務指標未根據美國公認會計原則定義，也未按照美國公認會計原則列報。非公認會計準則財務指標作為分析工具存在侷限性。使用非公認會計準則財務指標的主要限制之一是，它們不能反映影響公司運營的所有收入和支出項目。遞延成本、無形資產和商譽的減值損失、基於股份的薪酬支出、資產和業務收購產生的無形資產攤銷和遞延成本，以及遞延成本和無形資產減值損失以及資產和企業收購產生的無形資產和遞延成本攤銷的税收影響，過去和可能繼續發生在公司的業務中，未反映在非公認會計準則財務指標的列報中。此外，非公認會計準則指標可能與包括同行公司在內的其他公司使用的非公認會計準則指標不同，這可能會限制其財務業績與公司的財務業績的可比性。鑑於上述限制，該期間的非公認會計準則財務指標不應與運營虧損、淨虧損和歸於普通股股東的每股淨虧損或其他財務指標分開考慮，也不能作為其替代方案。美聯社。

公司通過將非公認會計準則財務指標與最接近的美國公認會計準則績效指標進行協調來彌補這些限制，在評估公司的業績時應考慮這些指標。有關這些非公認會計準則財務指標與最直接可比的GAAP財務指標的對賬，請參閲隨附表格中標題為 “GAAP和非GAAP業績對賬” 的部分。

 

7

 

安全港聲明

根據1995年美國私人證券訴訟改革法案的 “安全港” 條款，本新聞稿包含可能構成 “前瞻性” 陳述的聲明。這些前瞻性陳述可以通過諸如 “將”、“期望”、“預期”、“目標”、“未來”、“打算”、“計劃”、“相信”、“估計”、“可能會” 和類似陳述等術語來識別。除其他外，本公告中的引文包含前瞻性陳述。AtRenew還可以在向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的定期報告、向股東提交的年度報告、新聞稿和其他書面材料以及其高管、董事或僱員向第三方發表的口頭陳述中作出書面或口頭的前瞻性陳述。非歷史事實的陳述，包括有關AtRenew的信念、計劃和期望的陳述，均為前瞻性陳述。前瞻性陳述涉及固有的風險和不確定性。許多因素可能導致實際業績與任何前瞻性陳述中包含的業績存在重大差異，包括但不限於以下因素：AtRenew的戰略；AtRenew的未來業務發展、財務狀況和經營業績；AtRenew維持與主要戰略投資者關係的能力；促進二手消費電子交易和提供相關服務的能力；維持和提高其品牌知名度和聲譽的能力；總體經濟和業務全球和中國的情況以及與上述任何內容相關的假設。有關這些風險和其他風險的更多信息包含在AtRenew向美國證券交易委員會提交的文件中。本新聞稿中提供的所有信息均截至本新聞稿發佈之日，除非適用法律要求，否則AtRenew不承擔任何更新任何前瞻性陳述的義務。

投資者關係聯繫人

在中國：

aRenew Inc.

投資者關係

電子郵件：ir@atrenew.com

 

在美國：

ICR 有限責任公司

電子郵件：atrenew@icrinc.com

電話:+1-212-537-0461

 

8

 

ATRENEW INC.

未經審計的簡明合併資產負債表

（金額以千計，股票和每股除外，另有説明）

 

 

 

截至12月31日，

 

 

截至12月31日，

 

 

 

2021

 

 

2022

 

 

 

人民幣

 

 

人民幣

 

 

美元$

 

資產

 

 

 

 

 

 

 

 

 

流動資產：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

 

 

1,356,342

 

 

 

1,703,626

 

 

 

247,003

 

受限制的現金

 

 

150,000

 

 

 

—

 

 

 

—

 

短期投資

 

 

510,467

 

 

 

782,230

 

 

 

113,413

 

關聯方應付金額，淨額

 

 

410,088

 

 

 

115,501

 

 

 

16,746

 

庫存

 

 

478,751

 

 

 

433,467

 

 

 

62,847

 

從第三方支付服務提供商處應收的資金

 

 

405,095

 

 

 

316,277

 

 

 

45,856

 

預付款和其他應收賬款，淨額

 

 

840,102

 

 

 

539,077

 

 

 

78,159

 

流動資產總額

 

 

4,150,845

 

 

 

3,890,178

 

 

 

564,024

 

非流動資產：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

關聯方應付金額，淨額，非當前

 

 

—

 

 

 

180,000

 

 

 

26,098

 

長期投資

 

 

241,527

 

 

 

219,583

 

 

 

31,837

 

財產和設備，淨額

 

 

103,843

 

 

 

118,600

 

 

 

17,195

 

無形資產，淨額

 

 

1,075,811

 

 

 

544,650

 

 

 

78,967

 

善意

 

 

1,803,415

 

 

 

—

 

 

 

—

 

其他非流動資產

 

 

127,321

 

 

 

95,744

 

 

 

13,882

 

非流動資產總額

 

 

3,351,917

 

 

 

1,158,577

 

 

 

167,979

 

總資產

 

 

7,502,762

 

 

 

5,048,755

 

 

 

732,003

 

負債和股東權益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

流動負債：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

短期借款

 

 

94,999

 

 

 

123,983

 

 

 

17,976

 

應付賬款

 

 

41,311

 

 

 

73,335

 

 

 

10,633

 

合同負債

 

 

211,964

 

 

 

195,369

 

 

 

28,326

 

應計費用和其他流動負債

 

 

296,627

 

 

 

449,489

 

 

 

65,170

 

應計工資和福利

 

 

105,787

 

 

 

132,468

 

 

 

19,206

 

應付給關聯方的金額

 

 

73,976

 

 

 

47,604

 

 

 

6,902

 

流動負債總額

 

 

824,664

 

 

 

1,022,248

 

 

 

148,213

 

非流動負債：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

經營租賃負債，非流動

 

 

34,501

 

 

 

33,523

 

 

 

4,860

 

遞延所得税負債

 

 

223,138

 

 

 

111,312

 

 

 

16,139

 

非流動負債總額

 

 

257,639

 

 

 

144,835

 

 

 

20,999

 

負債總額

 

 

1,082,303

 

 

 

1,167,083

 

 

 

169,212

 

股東權益總額

 

 

6,420,459

 

 

 

3,881,672

 

 

 

562,791

 

負債總額和股東權益

 

 

7,502,762

 

 

 

5,048,755

 

 

 

732,003

 

 

9

 

ATRENEW INC.

未經審計的簡明合併運營報表和綜合虧損

（金額以千計，股票和每股除外，另有説明）

 

 

 

截至12月31日的三個月

 

 

截至12月31日的年份

 

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

 

人民幣

 

 

人民幣

 

 

美元$

 

 

人民幣

 

 

人民幣

 

 

美元$

 

淨收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

產品淨收入

 

 

2,075,955

 

 

 

2,687,917

 

 

 

389,711

 

 

 

6,654,893

 

 

 

8,676,672

 

 

 

1,257,999

 

淨服務收入

 

 

359,873

 

 

 

293,256

 

 

 

42,518

 

 

 

1,125,382

 

 

 

1,192,752

 

 

 

172,933

 

運營（支出）收入 (1) (2) (3)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

商品成本

 

 

(1,800,488

)

 

 

(2,370,546

)

 

 

(343,697

)

 

 

(5,735,393

)

 

 

(7,596,613

)

 

 

(1,101,405

)

配送費用

 

 

(290,128

)

 

 

(274,927

)

 

 

(39,861

)

 

 

(1,062,066

)

 

 

(1,123,495

)

 

 

(162,891

)

銷售和營銷費用

 

 

(368,767

)

 

 

(594,027

)

 

 

(86,126

)

 

 

(1,206,649

)

 

 

(1,536,052

)

 

 

(222,707

)

一般和管理費用

 

 

(51,898

)

 

 

(76,605

)

 

 

(11,107

)

 

 

(433,629

)

 

 

(230,421

)

 

 

(33,408

)

技術和內容費用

 

 

(61,962

)

 

 

(54,456

)

 

 

(7,895

)

 

 

(264,560

)

 

 

(227,812

)

 

 

(33,030

)

商譽減值損失

 

 

—

 

 

 

(1,819,926

)

 

 

(263,864

)

 

 

—

 

 

 

(1,819,926

)

 

 

(263,864

)

其他營業收入（虧損），淨額

 

 

11,523

 

 

 

(1,305

)

 

 

(189

)

 

 

26,950

 

 

 

41,238

 

 

 

5,979

 

運營損失

 

 

(125,892

)

 

 

(2,210,619

)

 

 

(320,510

)

 

 

(895,072

)

 

 

(2,623,657

)

 

 

(380,394

)

利息支出

 

 

(1,785

)

 

 

(1,078

)

 

 

(156

)

 

 

(16,778

)

 

 

(6,163

)

 

 

(894

)

利息收入

 

 

2,086

 

 

 

2,961

 

 

 

429

 

 

 

8,370

 

 

 

17,780

 

 

 

2,578

 

其他（虧損）收入，淨額

 

 

(53,301

)

 

 

(13,678

)

 

 

(1,983

)

 

 

(50,367

)

 

 

38,791

 

 

 

5,624

 

所得税前虧損

 

 

(178,892

)

 

 

(2,222,414

)

 

 

(322,220

)

 

 

(953,847

)

 

 

(2,573,249

)

 

 

(373,086

)

所得税優惠

 

 

82,103

 

 

 

71,476

 

 

 

10,363

 

 

 

143,863

 

 

 

111,783

 

 

 

16,207

 

權益法投資的虧損份額

 

 

(6,847

)

 

 

(307

)

 

 

(45

)

 

 

(6,563

)

 

 

(6,471

)

 

 

(938

)

淨虧損

 

 

(103,636

)

 

 

(2,151,245

)

 

 

(311,902

)

 

 

(816,547

)

 

 

(2,467,937

)

 

 

(357,817

)

可轉換可贖回優先股的增加

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(508,627

)

 

 

—

 

 

 

—

 

歸屬於本公司普通股股東的淨虧損

 

 

(103,636

)

 

 

(2,151,245

)

 

 

(311,902

)

 

 

(1,325,174

)

 

 

(2,467,937

)

 

 

(357,817

)

每股普通股淨虧損：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

 

(0.63

)

 

 

(13.23

)

 

 

(1.92

)

 

 

(13.76

)

 

 

(15.16

)

 

 

(2.20

)

稀釋

 

 

(0.63

)

 

 

(13.23

)

 

 

(1.92

)

 

 

(13.76

)

 

 

(15.16

)

 

 

(2.20

)

計算每股普通股淨虧損時使用的加權平均股票數量

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

 

163,367,269

 

 

 

162,569,309

 

 

 

162,569,309

 

 

 

96,306,113

 

 

 

162,819,410

 

 

 

162,819,410

 

稀釋

 

 

163,367,269

 

 

 

162,569,309

 

 

 

162,569,309

 

 

 

96,306,113

 

 

 

162,819,410

 

 

 

162,819,410

 

淨虧損

 

 

(103,636

)

 

 

(2,151,245

)

 

 

(311,902

)

 

 

(816,547

)

 

 

(2,467,937

)

 

 

(357,817

)

外幣折算調整

 

 

1,390

 

 

 

8,751

 

 

 

1,269

 

 

 

2,239

 

 

 

(30,032

)

 

 

(4,354

)

綜合損失總額

 

 

(102,246

)

 

 

(2,142,494

)

 

 

(310,633

)

 

 

(814,308

)

 

 

(2,497,969

)

 

 

(362,171

)

可轉換可贖回優先股的增加

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(508,627

)

 

 

—

 

 

 

—

 

歸屬於普通股股東的綜合虧損總額

 

 

(102,246

)

 

 

(2,142,494

)

 

 

(310,633

)

 

 

(1,322,935

)

 

 

(2,497,969

)

 

 

(362,171

)

 

10

 

ATRENEW INC.

未經審計的簡明合併運營報表和綜合虧損報表（續）

（金額以千計，股票和每股除外，另有説明）

 

 

 

截至12月31日的三個月

 

 

截至12月31日的年份

 

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

 

人民幣

 

 

人民幣

 

 

美元$

 

 

人民幣

 

 

人民幣

 

 

美元$

 

(1) 包括基於股份的薪酬支出如下：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

配送費用

 

 

(10,291

)

 

 

(15,665

)

 

 

(2,271

)

 

 

(59,583

)

 

 

(44,088

)

 

 

(6,392

)

銷售和營銷費用

 

 

(8,600

)

 

 

(12,025

)

 

 

(1,743

)

 

 

(38,463

)

 

 

(35,547

)

 

 

(5,154

)

一般和管理費用

 

 

(18,977

)

 

 

(21,940

)

 

 

(3,181

)

 

 

(316,911

)

 

 

(72,270

)

 

 

(10,478

)

技術和內容費用

 

 

(7,656

)

 

 

(7,970

)

 

 

(1,156

)

 

 

(39,595

)

 

 

(22,331

)

 

 

(3,238

)

(2) 包括資產和業務收購產生的無形資產和遞延成本的攤銷，如下所示：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

銷售和營銷費用

 

 

(88,455

)

 

 

(88,747

)

 

 

(12,867

)

 

 

(330,755

)

 

 

(352,748

)

 

 

(51,144

)

技術和內容費用

 

 

(1,580

)

 

 

(1,580

)

 

 

(229

)

 

 

(6,320

)

 

 

(6,320

)

 

 

(916

)

(3) 包括遞延成本、無形資產和商譽的減值損失如下：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

銷售和營銷費用

 

 

—

 

 

 

(271,114

)

 

 

(39,308

)

 

 

—

 

 

 

(271,114

)

 

 

(39,308

)

技術和內容費用

 

 

—

 

 

 

(6,217

)

 

 

(901

)

 

 

—

 

 

 

(6,217

)

 

 

(901

)

商譽減值損失

 

 

—

 

 

 

(1,819,926

)

 

 

(263,864

)

 

 

—

 

 

 

(1,819,926

)

 

 

(263,864

)

 

11

 

公認會計準則和非公認會計準則業績的對賬

（金額以千計，股票和每股除外，另有説明）

 

 

 

截至12月31日的三個月

 

 

截至12月31日的年份

 

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

 

人民幣

 

 

人民幣

 

 

美元$

 

 

人民幣

 

 

人民幣

 

 

美元$

 

運營損失

 

 

(125,892

)

 

 

(2,210,619

)

 

 

(320,510

)

 

 

(895,072

)

 

 

(2,623,657

)

 

 

(380,394

)

添加：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基於股份的薪酬支出

 

 

45,524

 

 

 

57,600

 

 

 

8,351

 

 

 

454,552

 

 

 

174,236

 

 

 

25,262

 

資產和企業收購產生的無形資產和遞延成本的攤銷

 

 

90,035

 

 

 

90,327

 

 

 

13,096

 

 

 

337,075

 

 

 

359,068

 

 

 

52,060

 

遞延成本、無形資產和商譽的減值損失

 

 

—

 

 

 

2,097,257

 

 

 

304,073

 

 

 

—

 

 

 

2,097,257

 

 

 

304,073

 

調整後的運營收益（虧損）（非公認會計準則）

 

 

9,667

 

 

 

34,565

 

 

 

5,010

 

 

 

(103,445

)

 

 

6,904

 

 

 

1,001

 

淨虧損

 

 

(103,636

)

 

 

(2,151,245

)

 

 

(311,902

)

 

 

(816,547

)

 

 

(2,467,937

)

 

 

(357,817

)

添加：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基於股份的薪酬支出

 

 

45,524

 

 

 

57,600

 

 

 

8,351

 

 

 

454,552

 

 

 

174,236

 

 

 

25,262

 

資產和企業收購產生的無形資產和遞延成本的攤銷

 

 

90,035

 

 

 

90,327

 

 

 

13,096

 

 

 

337,075

 

 

 

359,068

 

 

 

52,060

 

遞延成本、無形資產和商譽的減值損失

 

 

—

 

 

 

2,097,257

 

 

 

304,073

 

 

 

—

 

 

 

2,097,257

 

 

 

304,073

 

減去：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

遞延成本和無形資產減值損失以及資產和企業收購產生的無形資產攤銷和遞延成本的税收影響

 

 

(82,103

)

 

 

(71,476

)

 

 

(10,363

)

 

 

(143,863

)

 

 

(111,783

)

 

 

(16,207

)

調整後的淨（虧損）收益（非公認會計準則）

 

 

(50,180

)

 

 

22,463

 

 

 

3,255

 

 

 

(168,783

)

 

 

50,841

 

 

 

7,371

 

調整後的每股普通股淨（虧損）收益（非公認會計準則）：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

 

(0.31

)

 

 

0.14

 

 

 

0.02

 

 

 

(1.75

)

 

 

0.31

 

 

 

0.05

 

稀釋

 

 

(0.31

)

 

 

0.13

 

 

 

0.02

 

 

 

(1.75

)

 

 

0.30

 

 

 

0.04

 

計算每股普通股淨虧損時使用的加權平均股票數量

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

 

163,367,269

 

 

 

162,569,309

 

 

 

162,569,309

 

 

 

96,306,113

 

 

 

162,819,410

 

 

 

162,819,410

 

稀釋

 

 

163,367,269

 

 

 

169,321,970

 

 

 

169,321,970

 

 

 

96,306,113

 

 

 

169,935,902

 

 

 

169,935,902

 

 

12