美國
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證券交易委員會
華盛頓特區,郵編:20549
表格
(標記 一)
或
對於
截止的財政年度
或
或
對於 過渡期, 到
佣金
文件編號:
(註冊人在其章程中明確規定的名稱)
(公司或組織的管轄權 )
(主要行政辦事處地址)
(公司聯繫人姓名、電話、電子郵件和/或傳真號碼和地址)
根據該法第12(B)節登記或將登記的證券:
每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
納斯達克證券市場有限責任公司( |
根據該法第12(G)節登記或將登記的證券:無
根據該法第15(D)節負有報告義務的證券:無
表明
截至年報所涉期間結束時發行人所屬各類資本或普通股的流通股數量:截至2023年12月31日的52,381,600股普通股;
如果註冊人是公認的經驗豐富的發行人,則用複選標記表示 ,如證券法規則第405條所定義。
☐:是的,☒是的
如果此報告是年度報告或過渡報告,請勾選標記,以確定註冊人是否不需要根據1934年《證券交易法》第13或第15(D)節提交報告。
☐:是的,☒是的
用複選標記表示註冊人是否:(1)已在過去12個月內提交了《1934年證券交易法》第13節或第15(D)節要求提交的所有報告(或在註冊人被要求提交此類報告的較短期限內),以及(2)在過去90天內一直符合此類提交要求。
☒
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或註冊人被要求提交併張貼此類文件的較短時間內)以電子方式提交併張貼在其公司網站上(如果有,則為根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交和張貼的所有互動數據文件)。
☒
用複選標記表示註冊者是大型加速文件服務器、加速文件服務器、非加速文件服務器還是新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申請者”、“加速申請者”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件管理器☐ | ☐中的加速文件管理器 | |||
新興成長型公司: |
如果
一家根據美國公認會計原則編制財務報表的新興成長型公司,用勾號表示註冊人
是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守†根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則
。
用複選標記表示註冊人是否已根據《薩班斯-奧克斯利法案》(美國法典第15編第7262(B)節)第404(B)節提交了一份報告,並證明瞭管理層對其財務報告內部控制有效性的評估
已編制或發佈其審計報告的註冊公共會計文件。
如果
證券是根據《法案》第12(b)條登記的,請用複選標記指明登記文件中包含的登記人的財務報表
是否反映了對先前發佈的財務報表錯誤的更正。
用複選標記表示這些錯誤更正中是否有任何重述需要對註冊人的任何高管在相關恢復期內根據§240.10D-1(B)收到的基於激勵的薪酬進行恢復分析。☐
用複選標記表示註冊人使用了哪種會計基礎來編制本申報文件中包含的財務報表:
☒ | 發佈的國際財務報告準則 | 其他☐ | ||
國際會計準則理事會 |
如果在回答上一個問題時勾選了“其他”,請用複選標記表示註冊人選擇遵循哪個財務報表項目。
第17項第18項
如果這是年度報告,請用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如1934年《證券交易法》第12b-2條所定義)。
☐:是的.
(僅適用於過去五年內參與破產程序的發行人)
勾選標記表示註冊人在根據法院確認的計劃進行證券分配後,是否已提交根據《1934年證券交易法》第12、13或15(D)節要求提交的所有文件和報告。
☐:是,☐:否
目錄表
頁面 | ||
第一部分 | ||
第 項1. | 董事、高級管理人員和顧問的身份 | 1 |
第 項2. | 優惠統計數據和預期時間表 | 1 |
第 項3. | 關鍵信息 | 1 |
第 項。 | 關於公司的信息 | 23 |
項目 4A。 | 未解決的員工意見 | 45 |
第 項5. | 經營與財務回顧與展望 | 46 |
第 項6. | 董事、高級管理人員和員工 | 55 |
第 項7. | 大股東和關聯方交易 | 66 |
第 項8. | 財務信息 | 66 |
第 項9. | 報價和掛牌 | 67 |
第 項10. | 附加信息 | 67 |
第 項11. | 關於市場風險的定量和定性披露 | 82 |
第 項12. | 除股權證券外的其他證券説明 | 83 |
第II部 | ||
第 項13. | 違約、拖欠股息和拖欠股息 | 84 |
第 項14. | 對擔保持有人權利和收益使用的實質性修改 | 84 |
第 項15. | 控制和程序 | 84 |
第 項16. | [已保留] | 85 |
第 項16A。 | 審計委員會財務專家 | 85 |
第 16B項。 | 道德守則 | 85 |
第 項16C。 | 首席會計師費用及服務 | 85 |
第 項16D。 | 對審計委員會的上市標準的豁免 | 85 |
第 16E項。 | 發行人及關聯購買人購買股權證券 | 85 |
第 16F項。 | 更改註冊人的認證會計師 | 86 |
第 項16G。 | 公司治理 | 86 |
第 16H項。 | 煤礦安全信息披露 | 86 |
項目 16i. | 披露妨礙檢查的外國司法管轄區。 | 86 |
項目 16J。 | 內幕交易政策 | 86 |
第 項16K。 | 網絡安全 | 86 |
第三部分 | ||
第 項17. | 財務報表 | 87 |
第 項18. | 財務報表 | 87 |
第 項19. | 陳列品 | 87 |
i
本年度報告中使用的慣例
除文意另有所指外, 僅為本年度報告的目的,提及:
● | “BBPL”是指新零售的全資子公司Bear&Bear Pte Ltd.; |
● | “新零售”是指新零售國際私人有限公司; |
● | “PTBK”是指PTWB的全資子公司PT Buah Kita Retail; |
● | “PTWB”是指PT WeBuy Social印度尼西亞,即New Retail擁有95%股權的子公司; |
● | “PTWT”是指PTWB擁有70%股份的印尼PT WeBuy旅遊公司; |
● | “子公司”是Shopholic Bear Pte、Bear Bear Pte Ltd.和PT WeBuy Social印度尼西亞; |
● | “TSB”是指新零售的全資子公司Shopholic Bear Pte Ltd.; |
● | “WAPL”是指WeBuy Consulting Pte Ltd,即新零售的全資子公司; |
● | “我們”、“我們”、“我們的”、“公司”和“我們的公司”是指WeBuy及其子公司; |
● | “WeBuy”指WEBUY GLOBAL LTD,一家根據開曼羣島法律註冊成立的獲豁免有限責任公司;以及 |
● | “WTPL” 將用於我們購買旅遊公司。LTD.,新零售的全資子公司。 |
本年度報告僅為方便讀者而將 外幣金額按指定匯率轉換為美元金額。所有提到“美元”、“美元”、“美元”或“美元”的地方都是指美元。我們主要業務的相關匯率 如下:
十二月三十一日, 2023 |
12月31日, 2022 |
12月31日, 2021 | ||||
期末美元:新加坡元(SGD)匯率 | 1.3207 | 1.3402 | 1.3523 | |||
期間平均美元:新元匯率 | 1.3426 | 1.3789 | 1.3439 | |||
期末美元:印尼盾(“IDR”)匯率 | 15,389.35 | 15,604.03 | 14,253.00 | |||
期間平均美元:IDR匯率 | 15,233.65 | 14,847.64 | 14,336.35 | |||
期末美元:馬來西亞林吉特(馬幣)匯率 | — | 4.4014 | 4.17311 | |||
期間平均美元:馬幣匯率 | — | 4.3985 | 4.14420 |
我們獲得了本年度報告中使用的行業和市場數據,或通過引用從行業出版物、研究、由第三方進行的調查和研究中併入的任何文件,以及基於我們管理層對我們所在市場的知識和經驗進行的內部估計。 我們沒有直接或間接贊助或參與此類材料的發佈,除了在本年度報告中明確引用的範圍外,這些材料沒有納入 本年度報告中。我們力求在本年度報告中提供最新信息 ,並相信本年度報告中提供的統計數據保持最新和可靠,除本年度報告中具體引用的範圍外,這些材料 未納入本年度報告中。
II
關於前瞻性陳述的特別警示通知
本報告中討論的某些事項可能構成 經修訂的1933年證券法(“證券法”)和經修訂的1934年證券交易法(“交易法”)的前瞻性表述,涉及已知和未知的風險、不確定因素和其他因素,可能導致我們的實際結果、業績或成就與此類前瞻性表述明示或暗示的未來結果、業績或成就大不相同 。“預期”、“預期”、“打算”、“計劃”、“相信”、“尋求”、“估計”以及類似的表述旨在識別此類前瞻性陳述。由於各種因素,包括但不限於“第3項.關鍵信息-風險因素”、第4項.“公司信息”、“第5項.運營和財務回顧及展望”以及本報告中其他部分所討論的因素,以及在我們不時提交給美國證券交易委員會的其他文件 (“美國證券交易委員會”)或出現此類前瞻性陳述的文件中,我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述中的預期結果大不相同。歸因於我們的所有書面或口頭前瞻性聲明 均受這些警告性聲明的明確限制。
本報告中包含的前瞻性陳述僅反映了截至本報告簽署之日我們的觀點和假設。除法律另有規定外,我們對任何前瞻性表述的更新不承擔任何責任。
三、
第一部分
項目1.董事、高級管理人員和顧問的身份
不適用於表格20-F的年度報告。
項目2.優惠統計數據 和預期時間表
不適用於表格20-F的年度報告。
項目3.關鍵信息
概述
投資我們的證券涉及高度的風險。請仔細考慮本年度報告中從第1頁開始的“第3項.關鍵信息-D.風險因素”項下討論的風險。我們提供以下披露,以幫助投資者更好地瞭解我們在中國的業務和相關風險。
WEBUY GLOBAL LTD或WEBUY是一家在開曼羣島註冊成立的控股公司。作為一家沒有實質性業務的控股公司,WEBUY的大部分業務是通過其在新加坡或印度尼西亞設立的子公司進行的。然而,控股公司或本公司的任何附屬公司均不會通過與可變權益實體的合同安排進行任何業務。我們A類普通股的投資者應 注意,他們可能永遠不會直接持有新加坡或印度尼西亞經營實體的股權,而是僅購買我們開曼羣島控股公司WEBUY GLOBAL LTD的股權。此外,根據美國證券法,股東可能會面臨針對我們位於美國境外的董事和高級管理人員的法律權利的執行困難。
我們的股權結構是直接控股結構。 下圖説明瞭我們的公司結構:
3.A. [已保留]
3.b.資本化和負債
不適用於表格 20-F的年度報告。
3.C.提出和使用收益的理由
不適用於表格 20-F的年度報告。
3.風險因素
風險因素摘要
投資我們的A類普通股涉及重大風險。下面是我們面臨的主要風險的摘要,按相關標題排列。這些風險將在 下更全面地討論“項目3.關鍵信息--D.風險因素從本年度報告的第1頁開始。
1
與我們的工商業相關的風險
● | 我們在競爭環境中運營,如果我們不能有效競爭,可能會失去市場份額和客户(第3頁)。 |
● | 我們在擴展產品供應方面可能面臨挑戰 (第4頁)。 |
● | 如果我們不能有效地管理我們的增長或執行我們的戰略 ,我們的業務和前景可能會受到實質性的不利影響(第4頁)。 |
● | 我們有限的運營歷史使我們很難評估我們的業務和前景,而且我們可能無法維持我們的歷史增長率(第5頁)。 |
● | 如果我們或我們的供應商未能獲得和維護我們運營的司法管轄區所需的許可證、許可或批准,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到重大影響 並受到不利影響(第7頁)。 |
● | 作為一家上市公司,我們有義務建立和維護對財務報告的適當和有效的內部控制,任何未能保持這些內部控制的充分性 可能會對投資者對我們公司的信心產生不利影響,從而影響我們A類普通股的價值(第8頁)。 |
● | 我們是證券法 所指的“新興成長型公司”,可能會利用適用於新興成長型公司的某些減少的披露和治理要求,這可能會導致我們的普通股對投資者的吸引力降低(第7頁)。 |
● | 如果我們無法保持強大的客户基礎以吸引新客户並從現有客户那裏重複購買,或者如果我們無法為我們所攜帶的商品建立和維持一個集成的生態系統 ,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到實質性和不利的影響(第10頁)。 |
● | 如果我們未能預測客户的需求並提供產品來吸引和留住客户,或者未能使我們的服務或業務模式適應客户不斷變化的需求或新興的行業標準,我們的業務可能會受到實質性和不利的影響(第10頁)。 |
● | 如果我們不能招募新的集團領導人或保持我們現有的集團領導人的積極性,我們的業務可能會受到影響(第11頁)。 |
與我們的證券相關的風險
● | 我們不打算在可預見的未來分紅 (第18頁)。 |
● | 我們的管理層擁有廣泛的自由裁量權,可以決定如何使用此次發行中籌集的資金,並可能將這些資金用於可能不會提高我們的運營業績或我們普通股價格的方式(第 頁)[]). |
● | 由於我們是外國私人發行人,不受適用於美國發行人的某些納斯達克公司治理標準的約束,因此您獲得的保護將少於我們 是國內發行人時的保護(第頁)。[]). |
● | 開曼羣島的法律可能不會為我們的股東 提供與在美國註冊成立的公司股東相當的福利(第21頁)。 |
與我們開展業務的國家/地區相關的風險
● | 我們所在國家的社會、政治、監管和經濟環境的發展可能會對我們產生實質性和不利的影響(第22頁)。 |
● | 國際貿易環境的中斷可能會 嚴重減少我們的國際銷售(第22頁)。 |
● | 自然事件、戰爭、恐怖襲擊和其他暴力行為涉及我們或我們客户有業務的任何國家/地區,都可能對我們的業務和客户信心造成不利影響 (第22頁)。 |
2
與我們的商業和工業有關的風險
對我們品牌或聲譽的任何損害都可能 對我們的業務和運營結果產生實質性的不利影響。
我們相信,我們的WeBuy品牌在客户和供應商中的認可和聲譽 對我們業務的增長和成功做出了重要貢獻。維護和提升此類品牌認知度和美譽度對於吸引新客户和供應商進入我們的平臺至關重要,對於維護和深化與我們現有客户和供應商的互動,以及減輕立法或監管審查、訴訟、政府調查和不良公眾情緒至關重要。負面宣傳,無論是否合理,都可以通過社交媒體迅速傳播。如果我們不能對負面宣傳做出及時和適當的迴應,我們的聲譽和品牌可能會受到損害。 許多因素,包括那些我們無法控制的因素,對於維護和提升我們的品牌非常重要。這些因素包括我們的能力 :
● | 為顧客提供優質的購物體驗; |
● | 保持我們產品的真實性、質量和多樣性 數量充足; |
● | 維護我們的履行服務和支付系統的效率、可靠性和安全性; |
● | 保持或提高客户對我們售後服務的滿意度 ; |
● | 通過市場營銷和品牌推廣活動提升品牌知名度。 |
● | 在涉及產品真實性和質量、客户服務、網絡安全、數據保護、授權銷售產品或其他影響產品的問題的任何 負面宣傳中,維護我們的聲譽和商譽;以及 |
● | 與我們的供應商和其他服務提供商保持積極的關係。 |
任何公眾認知(I)在我們的平臺上銷售假冒或侵權產品,(Ii)我們或我們的第三方服務提供商沒有提供令人滿意的客户服務,或(Iii)我們侵犯任何品牌所有者的知識產權可能會損害我們的聲譽, 降低我們的品牌價值,破壞我們的可信度,並對我們的業務產生不利影響。如果我們不能維護我們的聲譽、提升我們的品牌認知度或提高我們的網站、產品和服務的正面知名度,我們可能很難維持和發展我們的客户羣,我們的業務和增長前景可能會受到實質性和不利的影響。
我們在競爭激烈的環境中運營 如果我們不能有效競爭,可能會失去市場份額和客户。
亞太地區的電子商務行業競爭激烈。我們面臨着來自現有、成熟和低成本替代產品的激烈競爭,我們預計未來還將面臨來自新市場進入者的競爭。此外,在我們提供服務的每個市場中,在服務提供商之間切換的成本都很低。客户傾向於轉向成本最低或質量最高的供應商,供應商傾向於轉向潛在收益最高的平臺。隨着我們和我們的競爭對手推出新的產品和服務,以及現有 服務和產品的發展,我們預計將面臨額外的競爭。此外,我們的競爭對手可能會採用我們產品的功能,這會降低我們將我們的產品與競爭對手的產品區分開來的能力,或者他們可能會採用供應商和客户比我們更重視的創新 ,這會降低我們的產品的吸引力。見《我們的商業競爭》。 此外,新技術可能會增加甚至改變電子商務行業的競爭格局。可能會出現新的競爭性業務模式,例如基於新形式的社交媒體的業務模式,而我們可能無法足夠快或根本無法適應不斷變化的行業趨勢 。
競爭加劇可能會降低我們的利潤率、市場份額和品牌認知度,或者導致重大損失。例如,當我們設定價格時,我們會考慮競爭對手如何為相同或類似的產品定價。當他們降價或提供額外的激勵來與其競爭時,我們可能不得不降低自己的價格或提供類似的激勵,否則就有失去市場份額的風險。當我們有無法銷售的產品時,我們通常會降價 以清空庫存。此外,可信的供應商對於擴大我們的產品種類至關重要,我們與其他公司爭奪這些供應商。
我們還在非價格條款的基礎上競爭。 例如,我們為超過特定最低價值的訂單提供免費送貨上門服務,目標是在一(1)個工作日內送貨 (同時為客户提供最多提前七(7)天下單的選擇)。我們計劃採用多種策略 來縮短交付時間,例如加強對交付服務合作伙伴績效的監控。如果我們無法保持 的可靠性,並繼續提供較短的交貨時間,我們可能會失去任何競爭優勢。
3
我們當前或未來的一些競爭對手可能 比我們擁有更長的運營歷史、更高的品牌認知度、更好的供應商關係和採購專業知識,包括更大的客户羣或更多的財務、技術或營銷資源。這些較小的公司或新進入者可能被成熟且資金雄厚的公司或投資者收購、接受 投資或與之建立戰略合作關係,這將有助於 增強其競爭地位。因此,此類競爭對手可能會比我們更快、更有效地響應新的 或不斷變化的機會、技術、消費者偏好、法規或標準,這些變化可能會降低我們的產品的吸引力。 我們競爭的市場從各種資金來源吸引了大量投資。我們的一些競爭對手是大型跨國公司的子公司或附屬公司,它們可能會補貼他們的虧損或為他們提供額外的資源與我們競爭 。因此,我們的許多競爭對手資本雄厚,有資源提供折扣服務、供應商獎勵 和客户促銷,以及開發可能比我們提供的產品更吸引客户的創新產品和替代定價模式 。
競爭加劇可能會降低我們的盈利能力、市場份額、客户基礎和品牌認知度。我們不能向您保證我們將能夠成功地與當前或未來的競爭對手競爭,競爭壓力可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響 。
我們在擴展產品供應方面可能會面臨挑戰
我們目前在我們的平臺上提供廣泛的產品,包括食品和飲料,生鮮農產品,以及生活方式和其他個人護理用品。擴展到多樣化的新產品類別和增加我們的產品供應涉及新的風險和挑戰。我們對這些產品不熟悉 ,缺乏與這些產品相關的買家數據,這可能會使我們更難預測買家的需求和偏好 ,並檢查和控制質量,確保我們的商家正確處理、儲存和交付。我們的供應商可能會體驗到更高的新產品退貨率,收到更多關於此類產品的買家投訴,並因銷售此類產品而面臨代價高昂的產品責任索賠,這將損害我們的品牌和聲譽以及我們的財務業績。我們還可能與供應商就這些索賠和投訴發生糾紛。
隨着我們擴大產品供應,我們將需要 與大量新供應商和合作夥伴高效合作,並與我們現有和新的供應商和合作夥伴建立和維護互惠互利的關係。為了支持我們的增長和擴張,我們將需要投入管理、運營、財務和人力資源,這可能會分散我們對現有業務的注意力,產生前期成本,並實施各種新的和升級的 管理、運營、財務和人力資源系統、程序和控制。不能保證我們能夠成功實施 所有這些系統、程序和控制措施,或有效地應對在擴展我們未來業務和運營方面的各種挑戰。
如果我們無法管理我們的增長或 有效執行我們的戰略,我們的業務和前景可能會受到實質性的不利影響。
自2019年成立以來,我們的業務大幅增長。我們繼續推出新的業務線,並計劃繼續發展我們的業務。此外,在過去的幾年裏,我們拓展了新的市場,增加了產品供應。在我們與新供應商合作、拓展新市場和提供新產品的過程中,擴大業務已經並將繼續 帶來重大風險。隨着業務的增長和我們產品的增加,我們將需要繼續與大量商家和更多的個人 賣家有效合作,並與他們建立和維護互利關係。我們還需要進行充分的盡職調查和其他檢查,以防止在我們的平臺上銷售不滿意或侵權的商品。為了支持我們的增長,我們還計劃實施各種新的和升級的管理、運營、財務和人力資源系統、程序和控制。所有這些工作都需要大量的財務、管理和人力資源。此外,我們的員工數量自我們成立以來一直在增加,未來可能還會繼續增加。我們無法向您保證我們將能夠有效地管理我們的增長 或成功實施所需的系統、程序和控制,特別是隨着我們組織規模的增長,或者我們的 系統將按預期運行,或者我們的新業務計劃將會成功。如果我們不能有效地管理我們的增長或執行我們的戰略,我們的增長可能會中斷,我們的業務和前景可能會受到實質性的不利影響。
4
我們有限的運營歷史使我們很難評估我們的業務和前景,而且我們可能無法保持我們的歷史增長率。
我們於2019年開始在線業務,運營歷史有限。自成立以來,我們的業務經歷了快速增長。我們的收入從2022財年的44,560,418美元增加到2023財年的61,686,170美元。自成立以來,我們每年都出現運營虧損。自成立以來,我們的業務 每年都經歷重大變化,包括通過收購和推出新產品和服務, 因此我們的歷史增長率可能不能預示未來的業績。我們不能向您保證,我們將能夠實現與過去類似的結果或以類似的速度增長。增長可能放緩,收入可能下降,虧損可能增加 許多可能的原因,其中一些是我們無法控制的,包括消費者支出減少、競爭加劇、亞太地區整體市場或行業增長放緩、對產品質量或真實性的負面看法、實現瓶頸、採購困難、替代商業模式的出現、政府政策、税收政策或總體經濟狀況的變化。 我們有限的運營歷史使我們很難評估我們的前景以及我們可能遇到的風險和挑戰。我們可能沒有足夠的經驗來應對在快速發展的市場中運營的公司可能面臨的風險。如果我們的增長率下降,投資者對我們業務和業務前景的看法可能會受到不利影響,我們證券的市場價格可能會下降。您應該根據運營歷史有限的快速增長公司可能遇到的風險和不確定因素來考慮我們的前景。
我們有來自經營活動的虧損、經營虧損和負現金流的歷史,未來我們可能會繼續蒙受虧損和經營虧損,並經歷來自經營活動的負現金流。
自成立以來,我們的經營活動產生了重大虧損和負的 現金流。截至2023年、2022年和2021年12月31日的年度,我們的現金流分別為負7,135,623美元、4,117,551美元和3,994,972美元。我們不能向您保證,我們將能夠在未來從經營活動中產生利潤、營業利潤或正現金流,或者我們將能夠繼續以可接受的條款獲得融資 或根本不能。我們從經營活動中實現盈利和正現金流的能力將取決於一系列因素,其中一些因素是我們無法控制的,包括我們發展和保持我們的買家和賣家基礎的能力,我們從供應商那裏獲得有利商業條款的能力,我們發現電子商務行業趨勢的能力,準確感知我們客户需求的能力,並相應地管理我們的產品組合的能力,以及我們擴展我們的新業務線和提供更高利潤率的增值服務的能力。 此外,我們打算在可預見的未來繼續大力投資,以擴大我們在亞太地區電子商務市場的業務 。因此,我們認為未來一段時間我們可能會繼續蒙受損失。
我們的獨立註冊會計師事務所的報告也包含持續經營資格,該會計師事務所對我們作為持續經營企業的持續經營能力表示極大的懷疑。如果我們無法繼續經營下去,我們的合併財務報表不包括 可能發生的任何調整。如果我們無法繼續經營下去,我們證券的持有者可能會失去他們的全部投資。儘管我們計劃嘗試通過一個或多個私募或公開發行來籌集更多資本,但人們對我們作為持續經營企業的能力提出的懷疑可能會使我們的股票對潛在投資者來説 失去吸引力。除其他因素外,這些因素可能會使我們難以籌集任何額外資本,並可能導致我們無法繼續運營我們的業務。
未能保護我們客户的私人和機密信息,並保護我們的網絡免受安全漏洞的影響,可能會損害我們的聲譽和品牌,並對我們的業務和運營結果造成嚴重的 損害。
我們的業務生成和處理大量數據 。電子商務行業面臨的一個重要挑戰是在公共網絡上安全地保存和安全地傳輸私人和機密信息。通過亞馬遜網絡服務等第三方雲計算服務提供商,我們維護着一個龐大的 機密和私人信息數據庫,所有這些都是通過我們的移動應用程序在網上下單和輸入付款和聯繫信息的結果。此外,我們還接受主要信用卡網絡、銀行轉賬和第三方支付服務商等多種支付方式,在線支付通過第三方在線支付服務進行結算。我們還與簽約的送貨合作伙伴共享客户的某些個人信息,例如他們的姓名、地址、電話號碼 和交易記錄,以便提貨和送貨。在我們的系統中維護機密信息存儲和傳輸的完全安全 給我們帶來了巨大的挑戰。
5
我們採取了嚴格的安全策略和措施, 包括加密技術,以保護我們的專有數據和客户信息。然而,技術的進步和網絡攻擊者的複雜性、密碼學的新發現或其他發展可能會導致 我們用來保護機密信息的技術受到損害或遭到破壞,這可能會導致第三方非法獲取我們因客户使用我們的移動應用程序而持有的私人和機密信息 ,這可能會嚴重影響消費者對我們 平臺的信心,並損害我們的業務。我們可能無法阻止第三方,特別是從事類似活動的黑客或其他個人或實體非法獲取我們在我們的 平臺上持有的有關我們客户的此類機密或私人信息。此類獲取機密或私人信息的個人或實體還可能利用此類信息從事各種其他非法活動。
此外,我們對第三方在線支付服務提供商採用的安全策略或措施的控制或影響有限,我們的客户可以通過這些安全策略或措施選擇 進行支付或接受支付。對我們移動應用程序的安全或隱私保護機制和政策的任何負面宣傳、 任何針對我們的索賠或由於實際或被認為的故障而對其施加的罰款,都可能對我們的公眾形象、聲譽、財務狀況和運營結果產生重大和不利的 影響。我們信息安全的任何損害,或我們簽約的第三方快遞或第三方在線支付服務提供商的信息安全措施,都可能對我們的聲譽、業務、前景、財務狀況和運營結果產生重大和不利影響。
通過互聯網和移動平臺運營的公司收集、使用、存儲和傳輸個人信息的做法最近在我們及其子公司所在的各個司法管轄區受到了越來越多的 公眾審查。除了此類司法管轄區適用於收集、收集、處理、共享或使用個人或消費者信息的現有嚴格法律和法規 之外,我們還可能受制於新頒佈的法律和法規,這些法律和法規可能會影響我們與客户、供應商和第三方賣家存儲、處理和共享數據的方式。遵守任何其他法律可能代價高昂,並可能對我們的業務行為和我們與客户互動的方式造成限制。任何不遵守適用法規的行為也可能導致針對我們的監管執法行動。
可能需要大量資金、管理資源和 其他資源來防範信息安全違規行為或緩解此類違規行為造成的問題,或者 遵守我們的隱私政策或與隱私相關的法律義務。隨着網絡攻擊者和其他從事在線犯罪活動的人使用的方法日益複雜和不斷髮展,所需資源可能會隨着時間的推移而增加。我們未能防止信息安全違規或未能遵守隱私政策或與隱私相關的法律義務, 或任何導致未經授權發佈或傳輸個人身份信息或其他客户數據的安全漏洞,都可能導致我們的客户失去對我們的信任,並可能使我們面臨法律索賠。
如果公眾認為電子商務或客户信息隱私正變得越來越不安全或容易受到攻擊,可能會抑制在線奢侈品零售和其他在線服務的增長,這可能會對我們的財務狀況和運營業績產生實質性的不利影響。
我們依賴商業銀行和第三方在線支付服務商在我們的平臺上進行支付處理。如果這些支付服務以任何方式受到限制或限制,或者我們或我們的買家因任何原因無法使用這些服務,我們的業務可能會受到實質性的不利影響。
我們平臺上銷售的所有產品的在線支付都是通過第三方在線支付服務提供商進行結算的。我們的業務依賴於這些 支付服務提供商的賬單、支付和託管系統來維護買家銷售收益的準確支付記錄並收取此類付款。如果這些支付處理和託管服務的質量、 實用程序、便利性或吸引力下降,或者我們出於任何原因不得不改變使用這些支付服務的模式,我們平臺的吸引力可能會受到實質性的不利影響。
涉及在線支付服務的業務 面臨許多風險,這些風險可能會對第三方在線支付服務提供商向我們提供支付處理和託管服務的能力產生重大不利影響,包括:
● | 對這些在線支付服務不滿意或買家和商家對其服務的使用減少; |
● | 競爭加劇,包括來自其他老牌互聯網公司、支付服務提供商和從事其他金融技術服務的公司; |
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● | 更改適用於鏈接到第三方在線支付服務提供商的支付系統的規則或做法 ; |
● | 違反買方的個人信息,並對從買方收集的信息的使用和安全表示擔憂。 |
● | 服務中斷、系統故障或故障,以有效地 擴展系統以處理大量且不斷增長的交易量; |
● | 增加第三方在線支付服務提供商的成本,包括銀行通過在線支付渠道處理交易的費用,這也會增加我們的收入成本; 和 |
● | 無法準確管理資金或資金損失,無論是由於員工欺詐、安全漏洞、技術錯誤或其他原因。 |
某些商業銀行可能會對通過自動支付從買家的銀行賬户轉移到其與第三方在線支付服務相關聯的賬户的金額進行限制 。我們無法預測這些限制以及可能實施的任何額外限制是否會對我們的平臺產生實質性的不利影響。
如果我們或我們的供應商未能獲得和 維護我們運營的司法管轄區所需的許可證、許可或批准,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到實質性和不利的影響。
我們需要持有與經營有關的若干許可證和許可證,包括新鮮水果和蔬菜進口許可證、肉類和魚類產品進口許可證、加工食品和食品用具進口許可證。我們過去和現在都持有上述所有材料許可證和許可證。截至本年度報告日期,我們尚未收到任何警告通知或受到相關政府當局的處罰或其他紀律處分,原因是我們在沒有上述 批准和許可的情況下開展業務。但是,可能會不時採用新的法律和法規,以要求在我們目前擁有的許可證和許可證之外增加其他許可證和許可,並解決我們運營所在司法管轄區不時出現的新問題。儘管我們努力遵守所有適用的法律和法規,但不能保證我們能及時對不斷變化的要求做出反應, 也不能保證我們將來不會受到任何處罰。
根據證券法的含義,我們是一家新興的成長型公司,可能會利用某些降低的報告要求。
我們是JOBS法案中定義的“新興成長型公司”, 我們可以利用適用於非新興成長型公司的其他上市公司的各種要求的某些豁免,包括最重要的是,只要我們是新興成長型公司,就不需要遵守薩班斯-奧克斯利法案第404節的審計師認證要求 。因此,如果我們選擇不遵守此類審計師認證要求,我們的投資者可能無法訪問他們認為重要的某些信息。
《就業法案》還規定,新興成長型公司不需要遵守任何新的或修訂的財務會計準則,直到私人公司被要求遵守此類新的或修訂的會計準則。根據《就業法案》,當上市公司採用新的或修訂後的會計準則時,我們選擇利用延長過渡期的好處 來遵守新的或修訂的會計準則。因此,我們的經營業績和財務報表可能無法與採用新會計準則或修訂後的會計準則的其他公司的經營業績和財務報表 相比較。
我們不再是一家“新興成長型公司”後,我們預計將產生鉅額開支,並投入大量的管理努力以確保遵守2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第404節的要求以及美國證券交易委員會的其他規則和規定,這可能會對我們的財務狀況和經營業績產生不利影響。
我們未來可能會失去外國私人發行人的身份 ,這可能會給我們帶來巨大的額外成本和開支。
如上所述,根據《交易所法案》,我們是一家外國私人發行人 ,因此,我們不需要遵守《交易所法案》的所有定期披露和當前報告要求 。外國私人發行人地位的確定每年在發行人最近完成的第二財季的最後一個營業日進行,因此,將在2023年6月30日對我們進行下一次確定。在未來,如果(1)超過50%的未償還有投票權證券由美國公民擁有,以及(2)我們的大多數董事或高管是美國公民或居民,或者我們 未能滿足避免失去外國私人發行人地位所需的額外要求,我們將失去外國私人發行人地位。如果我們失去了外國私人發行人的身份,我們將被要求向美國證券交易委員會提交美國國內發行人表格的定期報告和註冊聲明, 這些表格比外國私人發行人可用的表格更詳細、更廣泛。我們還必須遵守美國聯邦 委託書要求,我們的高級管理人員、董事和10%的股東將受到交易所法案第16節的短期利潤披露和追回 條款的約束。此外,我們將失去依賴納斯達克上市規則下某些公司治理要求的豁免的能力。作為一家不是外國私人發行人的在美國上市的上市公司,我們將產生大量額外的法律、會計和其他費用,而我們作為外國私人發行人不會產生這些費用。
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作為一家上市公司,我們 有義務制定和維護對財務報告的適當和有效的內部控制,如果未能保持這些內部控制的充分性,可能會對投資者對我們公司的信心產生不利影響,從而影響我們普通股的價值 。
根據《薩班斯-奧克斯利法案》第404節,我們必須提交一份由管理層提交的報告,內容包括我們對財務報告的內部控制的有效性。這項評估需要包括披露管理層在財務報告的內部控制方面發現的任何重大弱點。此外,我們的獨立註冊會計師事務所將被要求證明我們對財務報告的內部控制的有效性。我們被要求披露財務報告內部控制的變化, 已經或合理地很可能對我們的年度財務報告內部控制產生重大影響。
我們已經開始了昂貴且具有挑戰性的流程,即編譯系統和處理必要的文檔,以執行第404節所需的評估,我們 可能無法及時完成我們的評估、測試和任何所需的補救。我們遵守第404條將要求我們產生大量的會計費用並花費大量的管理努力。此外,隨着我們的業務繼續 在規模和複雜性上增長,我們正在改進我們的流程和基礎設施,以幫助確保我們能夠在上市公司所需的時間表內準備財務報告和 披露。我們可能需要聘請具有適當的上市公司經驗和技術會計知識的額外會計和財務人員,以編制必要的系統和流程文檔,以執行第404節所需的評估。此外,在完成第404節規定的內部控制評估之前,我們可能會意識到並披露需要及時補救的重大弱點。由於我們的顯著增長,我們在及時和適當地設計控制措施以應對不斷變化的重大錯報風險方面面臨挑戰 。在我們內部控制的評估和測試過程中,如果我們發現財務報告內部控制中存在一個或多個重大弱點,我們 將無法斷言我們的財務報告內部控制是有效的。
我們不能向您保證,未來我們對財務報告的內部控制不會出現重大缺陷。任何未能對財務報告進行內部控制的行為都可能嚴重抑制我們準確報告財務狀況或經營業績的能力。如果我們無法得出結論 我們對財務報告的內部控制是有效的,或者如果我們的獨立註冊會計師事務所確定我們的財務報告內部控制存在重大弱點,我們可能會對我們的財務報告的準確性和完整性失去投資者信心 ,我們的普通股市場價格可能會下跌,我們可能會受到證券上市交易所、美國證券交易委員會或其他監管機構的制裁或調查 。未能彌補我們在財務報告內部控制方面的任何重大缺陷,或未能實施或維護上市公司所需的這些和其他有效控制系統,也可能限制我們未來進入資本市場的機會。
我們已經並可能繼續根據我們的股票激勵計劃授予 期權和其他類型的獎勵,這可能會導致基於股票的薪酬支出增加。
我們已經並可能繼續向關鍵員工、董事和顧問授予期權 和其他類型的獎勵,以激勵他們的業績並使他們的利益與我們的利益保持一致,這可能會導致基於股票的薪酬支出增加。
我們根據美國公認會計準則在我們的合併財務報表中確認基於股份的薪酬費用 。2021年1月1日,我們向我們的關鍵員工授予了4,269,200股普通股 ,歸屬期限為20個月。因此,我們在截至2021年12月31日的年度至2022年第三季度發生了與這些贈款相關的基於股份的薪酬支出。我們相信,發放基於股份的薪酬對於我們吸引和留住關鍵人員和員工的能力具有重要意義,未來我們將繼續向員工發放基於股份的薪酬。然而,因此,我們與股票薪酬相關的費用可能會增加, 這可能會對我們的運營業績產生不利影響。我們可能會不時重新評估歸屬時間表、禁售期、行使價格 或適用於我們目前有效的股權激勵計劃下的授予的其他關鍵條款。如果我們選擇這樣做 ,我們可能會在此次發行後的報告期內經歷基於股票的薪酬支出的重大變化。
和之間的匯率波動 新加坡元、澳元、歐元以及我們開展業務的其他貨幣,可能會對我們的經營業績產生不利影響 。
我們在亞太地區的多個國家/地區開展業務,包括新加坡和印度尼西亞等。我們主要以新加坡元、IDR、人民幣和美元進行庫存採購, 以新加坡元為主的員工薪酬費用和行政費用,以及 其他各種貨幣的某些其他費用。我們很大一部分收入來自以新加坡元計價的銷售以及除新加坡元以外的各種當地貨幣。
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我們的利潤率可能會受到影響,否則我們可能會 受到與貨幣兑新加坡元價值波動有關的外匯差額以及管理多種貨幣風險的影響。例如,我們必須支付費用才能將外幣收益轉換為新加坡元。此外,外匯管制可能會限制我們將在某些國家賺取的收入匯回新加坡。任何此類收入匯回延遲 都可能導致我們因這些貨幣相對於新加坡元的波動而蒙受損失。 因為我們以新加坡元報告業績,所以一個時期與另一個時期的匯率差異直接影響我們經營業績的期間間比較。由於最近貨幣匯率的波動特別大, 這些匯率波動可能會使我們很難預測結果。我們印尼子公司的所有收入主要來自印尼盾,可自由兑換和轉讓,但印尼銀行不能將印尼盾轉移給印尼以外的人,也不能與非居民進行某些交易。因此,對貨幣兑換的任何限制都可能限制我們印尼子公司使用其印尼盧比收入向我們支付股息的能力。對我們子公司向我們支付股息或任何其他付款的能力的限制可能會對我們的增長、進行對我們的業務有利的投資或收購、支付股息或以其他方式為我們的業務提供資金和開展業務的能力造成實質性和不利的限制。
這些貨幣的價值受到政治和經濟條件變化以及各自國家外匯政策等因素的影響。很難預測市場力量或政府政策未來會如何影響這些貨幣與美元之間的匯率 。
這些貨幣的大幅升值可能會對您的投資產生實質性的不利影響。目前,我們還沒有實施任何全面的戰略來緩解與貨幣匯率波動影響相關的風險。事實證明,實施對衝策略可能代價高昂。即使我們實施對衝策略,並不是每個風險敞口都是或可以對衝的,而且,如果對衝是基於預期的外匯敞口 ,它們基於的預測可能會有所不同,或者稍後可能被證明是不準確的。未能成功對衝或 準確預測幣值波動和其他貨幣風險可能會對我們的經營業績產生不利影響。
隨着我們在國際上拓展業務, 我們將面臨更多的商業、政治、監管、運營、金融和經濟風險,任何這些風險都可能增加我們的成本 並阻礙我們的增長。
我們預計將繼續投入大量資源 通過有機增長在亞太地區進行國際擴張。在國際上拓展我們的業務將需要相當大的管理注意力和資源,同時還面臨着在多種語言、文化、海關以及法律和監管體系的環境中運營快速增長的業務所面臨的特殊挑戰。進入新的國際市場或擴大我們在現有國際市場的業務將涉及鉅額成本,我們在任何特定市場獲得市場認可的能力 都不確定。不能保證我們能夠在國際上成功地發展我們的業務。例如,我們可能會 面臨以前從未面臨過的風險,或者我們當前面臨的風險增加,包括與以下方面相關的風險:
● | 將我們的運營和平臺本地化,並獲得客户的認可 ; |
● | 在不同國家招聘和留住有才幹的管理人員和員工; |
● | 語言障礙和文化差異; |
● | 談判對我們經濟有利並保護我們權利的協議,如與各種第三方簽訂服務本地化合同; |
● | 來自本土企業的競爭,這些企業在當地佔有相當大的市場份額,而且更瞭解消費者的喜好; |
● | 保護和執行我們的知識產權; |
● | 無法將我們品牌、內容或技術的專有權擴展到新的司法管轄區; |
● | 遵守適用的外國法律法規,如與知識產權、隱私、消費者保護、電子商務、海關和反洗錢有關的法律法規; |
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● | 貨幣匯率波動,以及可能限制或阻止我們將在國外獲得的收入匯回國內的外匯管制。 |
● | 在我們開展業務的國家維持內部控制和管理會計人員方面的挑戰; |
● | 一些國家偏袒當地企業的保護主義法律和商業做法; |
● | 各種形式的網絡詐騙,如信用卡詐騙; |
● | 外國和當地税收後果; |
● | 政治、經濟和社會不穩定;以及 |
● | 與在國際上做生意相關的更高成本。 |
任何未能應對與國際擴張相關的挑戰 都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果造成實質性的不利影響。
如果我們無法保持強大的客户 基礎以吸引新客户並從現有客户那裏重複購買,或者如果我們無法為我們所運輸的商品建立和維持一個完整的 生態系統,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到實質性的不利影響。
我們未來的增長取決於我們繼續 吸引新客户和留住現有客户的能力,這對我們業務的增長和盈利非常重要。更重要的是,我們未來的增長還取決於我們利用我們的平臺併為我們所攜帶的商品(目前是雜貨和生活方式產品)構建集成生態系統的能力,其中客户能夠享受團購業務模式帶來的直接成本節約 。我們利用社交網絡作為獲取客户和參與的工具。雖然買家可以在不使用社交網絡的情況下訪問我們的平臺並進行團隊購買,但我們利用Facebook、TikTok和Whatsapp等社交網絡使客户 能夠與他們的朋友、家人和其他社交聯繫人共享產品信息和購買體驗,以產生低成本的有機流量。我們可能無法與其他社交網絡運營商建立或維護關係,以經濟上可行的條款支持我們的業務增長,或者根本不能。我們與主要社交網絡運營商關係的任何中斷或中斷都可能嚴重和負面地影響我們繼續增長客户基礎的能力,並可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響 。
為了保持競爭力,我們必須繼續增強 並改進我們平臺的響應速度、功能和特性。互聯網和電子商務市場的特點是技術發展迅速,消費者需求和偏好發生變化,新產品、新功能和新服務的頻繁推出體現了新技術,以及新的行業標準和實踐的出現,其中任何一項都可能使我們現有的技術和系統過時。我們的成功在一定程度上將取決於我們識別、開發和適應對我們的業務有用的新技術的能力,以及以經濟高效和及時的方式響應技術進步和新興行業標準和實踐的能力,特別是在移動互聯網方面。我們不能向您保證我們將在這些努力中取得成功。
如果我們未能預測客户的 需求並提供吸引和留住客户的產品,或者未能調整我們的服務或業務模式以適應客户不斷變化的需求或新興的行業標準,我們的業務可能會受到實質性的不利影響。
我們經營的電子商務市場以及消費者的需求和偏好也在不斷髮展。我們必須跟上新出現的消費者偏好並預測即將到來的趨勢,以便持續應對這些變化,以保持競爭力並保持我們的市場地位。此外,保持有效的市場營銷對我們的業務也很重要。我們越來越多地計劃使用技術來使我們的系統能夠根據過去的購買或已查看但未購買的商品向客户提供建議。我們提供個性化推薦的能力依賴於我們的商業智能系統,該系統跟蹤、收集和分析客户的瀏覽和購買行為, 以提供準確可靠的信息。我們相信,客户選擇使用我們的平臺是因為我們提供動態和互動的購物體驗,以及廣泛的商品選擇。如果我們無法繼續提供跨 個不同接入點的無縫用户體驗,我們的客户可以選擇使用我們的競爭對手提供的替代平臺。此外,我們可能無法始終準確預測客户的需求和偏好。任何不能迅速適應這些變化的情況 都可能導致無法捕獲新客户或留住現有客户,這將對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響 。
如果我們的客户羣減少,可能會導致 現有供應商和合作夥伴認為我們的平臺價值下降,並離開我們的平臺。此外,可能會阻止潛在供應商和 合作伙伴加入我們。供應商還可能因為其他各種原因認為我們的價值較低,例如我們的營銷努力被認為是無效的,或者出現了收取較低佣金和費用的替代平臺。上述情況中的任何一種都可能對我們的業務、財務狀況和經營結果產生重大不利影響。
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如果我們的高級管理層無法有效或高效地合作,或者如果我們失去了他們的服務,我們的業務可能會嚴重中斷。
我們的成功在很大程度上取決於我們管理層的持續服務。我們尤其依賴我們的創始人兼首席執行官薛斌先生和其他高管的專業知識和經驗。如果我們的高級管理層不能有效或高效地合作,我們的業務可能會嚴重中斷 。如果我們的一名或多名高級管理層成員不能或不願擔任他們目前的職位,我們可能無法 找到合適的繼任者(如果有的話),我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到重大 和不利影響。如果我們的任何高級管理層成員加入競爭對手或形成競爭業務,我們可能會失去客户、供應商、技術訣竅以及關鍵的專業人員和員工。我們的高級管理層已經與我們簽訂了僱傭協議,其中包含 保密和競業禁止條款。不能保證任何此類競業禁止條款將在新加坡法院強制執行。此外,根據這些協議,我們的高級管理團隊成員可以通過提前通知我們或通過在通知期內沒收薪酬來辭職,而不是提前通知。我們目前不為關鍵管理人員的損失提供任何保險 。如果我們的高級管理層與我們之間發生任何糾紛,尤其是導致 任何辭職的糾紛,我們可能會遭受負面宣傳和投資者信心的侵蝕,我們可能不得不產生鉅額成本和 費用來執行此類協議,或者我們可能根本無法執行這些協議。
我們依賴有才華、有經驗和忠誠的人員來發展和運營我們的業務,如果我們不能在控制勞動力成本的同時招聘、培訓、激勵和留住合格的人員或足夠的 勞動力,我們的業務可能會受到實質性的不利影響。
我們持續成功的一個根本驅動力是我們有能力招聘、培訓和留住在電子商務行業擁有豐富經驗的合格人員,特別是在技術、身份驗證、營銷和運營領域 。例如,我們很難招聘到經驗豐富的技術人員,他們的職責是設計和維護用户友好的移動應用程序。
我們的高級管理層和中層管理人員在實施我們的業務戰略、執行我們的業務計劃以及支持我們的業務運營和增長方面發揮着重要作用。 我們的管理和運營系統、執行服務、客户服務中心和其他後臺職能的有效運行還取決於我們管理層和員工的知識和勤奮。由於在線電子商務行業的特點是對人才的高需求和激烈競爭,我們不能保證我們能夠吸引或留住我們實現戰略目標所需的合格員工或其他高技能員工。我們計劃在我們的技術部門和財務部門招聘更多員工,以增強我們所有在線接觸點的用户體驗。我們 觀察到勞動力市場總體趨緊,勞動力供應短缺的趨勢正在顯現,這要求我們在人才招聘方面更具創造性 並積極主動,而不是隻依賴傳統的招聘渠道。未能獲得經驗豐富且敬業的員工可能會導致這些職能表現不佳,並導致我們的業務中斷。隨着亞太地區的經濟發展,我們開展業務的國家/地區的勞動力成本也隨之上升。此外,我們培訓和整合 新員工到我們運營中的能力也可能有限,可能無法及時滿足我們業務增長的需求,如果有的話, 和快速擴張可能會削弱我們維持動態企業文化的能力。此外,我們計劃 僱用的其他員工可能位於我們在新加坡以外的辦事處和設施。因此,我們對這些員工的控制可能會減少,我們 在將他們融入我們的企業文化方面可能會遇到更大的困難。
如果我們不能招聘新的集團領導 或保持現有集團領導的積極性,我們的業務可能會受到影響。
我們的集團領導在獲取和留住客户方面起着關鍵作用,尤其是在促進客户參與方面,這對於開發和維護我們的平臺努力提供的動態和互動體驗至關重要。如果我們無法留住足夠數量的集團負責人,使我們 能夠有效和高效地與社區接觸,及時收集反饋,並協助末端物流,我們的 業務和增長可能會中斷。
我們不能保證我們目前向集團領導人提供的激勵措施能夠在未來繼續激勵和留住我們的集團領導人,也不能保證擁有更多財務資源的潛在競爭對手不會採用與我們類似的業務模式,同時向我們的集團領導人提供更大的激勵措施,讓他們在其平臺上扮演類似的角色。
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我們的信息技術平臺的正常運行對我們的業務至關重要。如果我們的移動應用程序和系統未能保持令人滿意的性能 ,可能會對我們的業務和聲譽造成重大不利影響。
我們技術平臺的令人滿意的性能、可靠性和可用性對於我們的成功以及我們吸引和留住客户和供應商以及提供卓越的客户服務的能力至關重要。我們所有的產品銷售都是通過我們的移動應用程序在線進行的,我們為客户提供的履行服務 通過我們的移動應用程序進行協調。電信故障、計算機病毒、軟件錯誤、第三方服務、雲計算提供商、網絡攻擊或其他損害我們系統的嘗試造成的任何系統中斷 都會導致我們的移動應用程序不可用或速度減慢,或者訂單和履行性能下降,這可能會減少我們移動應用程序的銷售量和產品供應的吸引力。我們的雲服務器也可能容易受到計算機病毒、物理或電子入侵以及類似中斷的影響,這可能會導致系統中斷、移動應用程序減速或關閉、事務處理延遲或錯誤、重要數據丟失或無法接受和履行訂單。 儘管我們過去沒有經歷過,但我們未來可能會遇到網絡攻擊和意外中斷。我們不能保證我們現有的安全機制足以保護我們的信息技術系統免受任何第三方入侵、病毒或網絡攻擊、信息或數據失竊或其他類似活動。未來發生的任何此類事件都可能降低客户滿意度,損害我們的聲譽,並導致我們的收入大幅下降。此外,我們必須繼續升級和改進我們的技術平臺以支持我們的業務增長,如果做不到這一點,可能會阻礙我們的增長。但是,我們不能向您保證 我們是否會成功執行這些系統升級、改進策略或由我們的第三方技術服務提供商進行更新。 尤其是,我們的系統在升級期間可能會遇到停機時間窗口,新技術或基礎設施可能無法與現有系統及時可靠地完全集成(如果有的話)。如果我們的服務器 無法處理流量,過去與促銷活動和假日季節等相關的在線流量激增可能會給我們的平臺帶來壓力,並導致意外停機。雖然我們已在此類活動之前實施了增加服務器容量的程序,但不能保證我們的服務器在未來不會因銷售活動的流行或任何其他原因而超載。如果我們現有或未來的技術平臺不能正常運行,可能會導致系統中斷和響應時間變慢,影響數據傳輸,進而可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
我們運營所在的任何特定國家/地區的互聯網基礎設施 的任何缺陷或我們與第三方通信和存儲容量提供商之間的任何協議中斷都可能會削弱我們通過移動應用程序銷售產品的能力,這可能會導致我們失去客户並損害我們的運營 業績。
我們的大部分產品和服務銷售是通過我們的移動應用程序在線完成的,我們為客户提供的履行服務與他們通過我們的移動應用程序購買的產品和服務有關 。我們的業務依賴於我們所在的亞太地區國家/地區互聯網基礎設施的性能和可靠性。我們移動應用程序的可用性取決於電信運營商和其他第三方 通信和存儲容量提供商,包括帶寬和服務器存儲等。如果我們無法以可接受的條款與這些提供商簽訂和續簽協議,或者我們與這些提供商之間的任何現有協議因我們的違約或其他原因而終止 ,我們向客户提供服務的能力可能會受到不利影響。服務中斷 會阻止我們的買家和賣家訪問我們的移動應用程序,頻繁的中斷可能會讓他們感到沮喪,並阻止他們嘗試下單 ,這可能會導致我們失去客户並損害我們的運營業績。
如果我們未能採用新技術或 使我們的移動應用程序和系統適應不斷變化的客户要求或新興的行業標準,我們的業務可能會受到實質性的 不利影響。
為了保持競爭力,我們必須繼續增強 並改進我們的移動應用程序的響應性、功能和特性。互聯網和在線零售行業的特點是技術快速發展,客户要求和偏好發生變化,新產品和服務的頻繁推出 體現了新技術,以及新的行業標準和實踐的出現,任何這些都可能使我們現有的 技術和系統過時。我們的成功在一定程度上將取決於其識別、開發、獲取或許可對我們的業務有用的領先技術的能力 ,以及以經濟高效和及時的方式響應技術進步和新興行業標準和實踐(如移動互聯網)的能力。移動應用程序和其他專有技術的開發會帶來重大的技術和業務風險。我們不能向您保證,我們將能夠有效地使用新技術或調整我們的移動應用程序、專有技術和系統以滿足客户要求或新興行業標準。如果由於技術、法律、財務或其他原因,我們無法以經濟高效和 及時的方式適應不斷變化的市場狀況或客户要求,我們的業務前景、財務狀況和經營結果可能會受到重大不利影響。
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客户增長和移動設備上的活動 取決於我們無法控制的移動操作系統、網絡和標準的有效使用。
我們看到買家使用移動設備下單和賣家使用移動設備展示其產品的情況有所增加,我們預計這一趨勢將繼續下去。為了優化移動購物體驗,我們引導客户將我們的移動應用程序下載到他們的設備上,而不是通過他們移動設備上的互聯網瀏覽器訪問我們的網站。隨着新移動設備和平臺的發佈,很難預測我們在為這些替代設備和平臺開發應用程序時可能遇到的問題,我們可能需要投入大量資源 來開發、支持和維護此類應用程序。此外,如果我們未來在將我們的移動應用程序集成到移動設備中時遇到困難,或者如果我們與移動操作系統或移動應用程序下載商店的提供商的關係出現問題,如果我們的應用程序受到與下載商店上的競爭應用程序相比不利的待遇,或者如果我們面臨更高的分發成本或讓客户使用我們的移動應用程序,則我們未來的增長和運營結果可能會受到影響。 我們進一步依賴我們的網站與我們無法控制的流行移動操作系統的互操作性,例如iOS 和Android,如果此類系統中的任何更改降低了我們網站的功能或給予競爭對手產品優惠待遇,都可能對我們網站在移動設備上的使用產生不利影響。如果我們的客户在他們的移動設備上訪問和使用我們的移動應用程序變得更加困難,或者如果我們的客户選擇不在他們的移動設備上訪問或使用我們的移動應用程序,或者使用不提供對我們的移動應用程序的訪問的移動產品,我們的客户增長可能會受到損害 ,我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。
我們接受的各種支付方式使我們面臨與第三方支付處理相關的風險。
我們接受各種支付方式, 包括主要的信用卡網絡、銀行轉賬和支付網關,如Strike、PayNow和Reddot。對於某些支付方式,包括信用卡,我們需要支付交易費,這些費用可能會隨着時間的推移而增加,從而增加我們的運營成本並降低我們的利潤率。 我們還可能因我們提供的各種支付方式而受到欺詐和其他非法活動的影響。我們還依賴 第三方提供支付處理服務。如果這些服務提供商未能提供足夠的服務,或者我們與他們的關係終止,我們和我們的供應商接受付款的能力可能會受到不利影響,我們的業務可能會 受到損害。我們的一家支付服務提供商過去曾經歷過網絡故障,我們無法向您保證未來不會發生類似事件 。我們還受到管理電子轉賬的各種規則、法規和要求的約束,這些規則、法規和要求可能會發生變化或重新解釋,使我們難以或不可能遵守。如果我們未能遵守 這些規則或要求,我們可能會被罰款和更高的交易費,並失去接受客户信用卡支付、處理電子資金轉賬或促進其他類型在線支付的能力,我們的業務、財務狀況 和運營結果可能會受到實質性的不利影響。
我們沒有,也可能無法獲得足夠的保險來防範某些業務風險。因此,我們可能會面臨巨大的成本和業務中斷。
我們經營業務的某些司法管轄區的保險業尚未完全發展,在更發達的國家中常見的許多形式的保險保障無法以可比或商業上可接受的條款獲得 。我們目前不為業務中斷、產品責任或關鍵管理人員損失提供保險。我們不持有保險單,以承保交易對手、信用風險和欺詐交易造成的任何損失,也不承保網絡攻擊、軟件故障和數據丟失造成的損失。我們對與業務相關的風險缺乏保險或準備金,可能會使我們遭受重大損失。對於我們承保的那些風險,我們有權在保險事件發生時獲得的保險賠付受到免賠額和其他慣例條件的限制 和限制。例如,我們不能排除自然災害、火災或盜竊將摧毀一個或多個物流中心的寶貴庫存的可能性,在這種情況下,我們遭受的損失可能會超過我們有權獲得的保險賠付。 這種情況以及其他各種情況如果成為現實,可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響 。
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我們可能成為第三方反競爭、 騷擾或其他有害行為的對象,包括對監管機構的投訴、負面博客帖子、社交媒體上的負面 評論以及公開傳播對我們業務的惡意評估,這可能會損害我們的聲譽,並導致 我們失去市場份額、客户和收入,並對我們的普通股價格產生不利影響。
在未來,我們可能成為反競爭、 騷擾或第三方其他有害行為的目標。此類行為包括向監管機構提出的匿名或非匿名投訴。 由於此類第三方行為,我們可能會受到政府或監管機構的調查,並可能需要花費大量時間和大量成本來解決此類第三方行為,並且不能保證我們能夠在合理的時間段內或根本不對所有指控進行最後反駁。此外,直接或間接針對我們的指控可能由任何人以匿名方式在互聯網聊天室或博客或網站上發佈,無論這些指控是否與我們有關。消費者重視有關零售商、製造商及其產品和服務的現成信息,並經常在沒有進一步調查或核實的情況下根據這些信息採取行動,也不考慮其準確性。信息在社交媒體平臺和設備上的可用性幾乎是立竿見影的,其影響也是如此。社交媒體平臺和設備會立即發佈其訂閲者和參與者發佈的內容,通常不會對發佈內容的準確性進行過濾或檢查。發佈的信息可能不準確且 對我們不利,可能會損害我們的財務業績、前景或業務。鑑於社交媒體上的評論和帖子也往往傳播得又廣又快,危害可能是立竿見影的,而不給我們提供糾正或糾正的機會。由於公開傳播有關我們業務的匿名指控或惡意聲明,我們的聲譽可能會受到負面影響 ,這可能會導致我們失去市場份額、客户和收入,並對我們的證券價格產生不利影響。
出於美國聯邦所得税的目的,我們可能會被歸類(或成為)被動 外國投資公司或PFIC,這可能會使我們 普通股的美國投資者面臨嚴重的不利美國聯邦所得税後果。
我們將被歸類為“被動型外國投資公司”或“PFIC”,如果在任何特定的納税年度,(A)該年度我們的總收入的75%或以上由某些類型的“被動型”收入組成,或(B)該年度持有的資產的平均季度價值的50%或以上(根據公平市場價值確定)產生或被持有以產生被動型 收入(“資產測試”)。目前還沒有確定我們在之前的納税期間是否為PFIC。我們有可能成為本課税年度的PFIC。由於我們在資產測試中的資產價值通常將參考我們普通股的市場價格來確定,因此我們普通股的市場價格波動可能會導致我們在本納税年度或隨後的納税年度成為PFIC。我們是否會成為或成為PFIC的決定,在一定程度上還將取決於我們的收入和資產的構成,這將受到我們如何以及以多快的速度使用我們的流動資產和通過此次發行籌集的現金的影響。在我們決定不將大量現金用於活動目的的情況下,我們被歸類為PFIC的風險可能會大幅增加。為此,我們將被視為擁有我們按比例持有的資產份額,並從我們直接或間接擁有的任何其他公司的收入中賺取我們按比例持有的25%或更多(按價值計算)的股票。由於相關規則的適用存在不確定性,並且PFIC 地位是在每個納税年度結束後每年作出的事實確定,因此不能保證我們不會在本納税年度或任何未來納税年度成為 PFIC。
如果我們在任何應納税年度被歸類為PFIC,則美國股票持有人(如《美國聯邦所得税考慮事項》中所定義)可能會因出售或以其他方式處置我們的普通股以及收到股票分配而產生顯著增加的美國個人所得税。 此外,此類收益或分配被視為美國聯邦所得税規則下的“超額分配”,且此類持有人可能受到繁重的報告要求的約束。如果我們在美國股東持有我們普通股的任何年份被歸類為PFIC,我們通常將在該美國股東持有我們普通股的後續所有年份繼續被視為PFIC。有關更多信息, 請參閲《税收政策--美國聯邦所得税對美國持有者的考慮-被動的外國投資公司考慮事項》。
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我們可能在其運營的各個司法管轄區面臨不確定的納税義務 ,並因此遭受不利的財務後果。
我們相信我們遵守了我們要納税的各個司法管轄區的所有適用税法 ,但我們的納税責任,包括任何因重組交易而產生的税負可能是不確定的,如果税務機關不同意我們對適用税法的解釋 ,我們可能會遭受不利的税收和其他財務後果。雖然我們的註冊地在新加坡,但我們和我們的子公司共同在多個税收管轄區開展業務 並根據這些司法管轄區的税法繳納所得税。各種因素,其中一些是我們無法控制的,決定了我們的有效税率和/或我們需要支付的金額,包括任何給定司法管轄區税法的變化或解釋 以及收入地理分配的變化。我們根據我們對所有相關事實和情況的瞭解、現行税法、我們以前審計和結算的經驗、當前税務審查的狀況以及税務機關如何看待某些問題,根據我們對最終預計支付的税款的最佳估計來應計所得税負債和税收或有事項。 此類金額包括在適當的應付所得税或遞延所得税負債中,並隨着獲得更多信息而更新。我們相信,我們正在根據每個司法管轄區的法律要求我們提交納税申報單和繳納税款。然而,我們沒有提交報税表的司法管轄區的相關税務機關可能會斷言,我們被要求在這些司法管轄區提交納税申報單和納税。不能保證我們的子公司未來不會在多個司法管轄區徵税,而且在多個司法管轄區的任何此類徵税都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。此外,我們可能會不時受到相關司法管轄區税務機關就各種税務事宜的查詢,包括對有關收入和扣繳報税表的立場提出質疑。 我們不能確定税務機關是否會同意我們對適用税法的解釋,或者税務機關是否會解決任何對我們有利的詢問。如果相關税務機關不同意我們的解釋,我們可以尋求與税務機關達成和解,這可能需要支付大量款項,並可能對我們的經營業績或財務狀況產生不利影響 。我們也可以對税務機關的裁決向適當的政府當局提出上訴,但我們不能確保我們會勝訴。如果我們不獲勝,我們可能不得不支付鉅額款項或以其他方式記錄 費用(或減少納税資產),這可能會對我們的運營業績、財務狀況和現金流產生不利影響。同樣,税務機關對未決調查的任何不利或不利決定都可能導致我們的税收增加,這可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利的 影響。
您可能會面臨保護您的 利益的困難,您通過美國聯邦法院保護您的權利的能力可能會受到限制,因為我們的大部分資產位於新加坡,而我們的幾名董事和高管居住在美國境外。
由於我們是在開曼羣島註冊成立的,我們的幾名官員和董事居住在美國以外。此外,他們的很大一部分資產和我們的資產都位於美國以外。因此,您可能難以向我們或居住在美國境外的我們的董事和高級管理人員提供美國境內的法律程序。在任何訴訟中,包括基於美國聯邦或州證券法律的民事責任條款的訴訟中,您可能在執行您可能在美國聯邦法院獲得的針對我們或居住在美國境外的我們或我們的董事和高級管理人員的判決時,在美國境內和 以外的地方也難以執行。此外,您可能無法在美國境外執行鍼對我們或我們的任何董事和非美國居民的任何判決,在最初的訴訟中或在執行美國聯邦法院判決的訴訟中, 僅根據美國聯邦證券法的民事責任條款承擔責任。
因此,您通過針對我們、我們的管理層或我們的大股東採取行動來保護您的利益,可能比資產比例較大的公司的股東或更多的董事或高管居住在美國的股東更難。
我們可能需要在此次發行之外籌集資金 ,這可能不會以優惠的條款提供(如果根本沒有),並可能導致我們普通股持有人的股權稀釋, 限制我們的運營或對我們的運營和繼續業務的能力產生不利影響。
如果我們需要籌集額外的資金,我們不能 確定我們是否能夠以優惠的條件獲得額外的融資,而且任何額外的融資都可能導致我們的持有者的股權進一步稀釋普通股.債務融資(如果有的話)可能涉及包含限制或限制我們採取具體行動(例如承擔額外債務、支出資本或宣佈股息)的能力的契約的協議, 或對我們施加限制我們實現業務目標的能力的契約。如果我們需要額外的資本並且無法以 可接受的條款籌集資金,我們可能無法實現我們的業務目標,我們的股價可能會下跌,並且您可能會失去部分或全部投資。
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我們的債務可能會對您產生重要影響 。
我們的債務可能會對您產生重要影響 。例如,它可以:
● | 限制我們獲得額外融資的能力,以滿足營運資本、資本支出、收購和其他一般公司要求; |
● | 要求我們將運營現金流的一部分用於償還債務,從而減少了運營和其他用途的現金流; |
● | 限制我們在規劃或應對業務和我們所在行業的變化方面的靈活性 ;以及 |
● | 使我們與可能按比例減少債務和更多財務資源的競爭對手相比處於競爭劣勢 。 |
如果我們違約,我們可能被要求處置重要資產或業務以履行我們的償債和其他義務,而此類資產或業務的變現價值將取決於市場狀況和買家的可用性。因此,除其他事項外,任何此類銷售可能不會以足夠的美元金額出售。如果我們試圖以其他方式出售重大資產或業務,上述產權負擔可能會限制我們處置重大資產或業務的能力。如果我們的債務人強制執行他們對我們資產的權利,我們可能不得不停止我們的業務,我們的投資者可能會失去他們對我們的全部或部分投資。
不能保證我們能夠 獲得持續運營所需的更多資金,也不能保證在需要時會有額外的資金可供使用,或者如果有, 不能保證能夠以商業上合理的條款獲得資金。如果我們不能及時獲得額外的融資,我們 將無法履行到期的其他債務,我們將被迫縮減甚至停止運營。
全球經濟狀況可能會對我們的產品和服務需求產生重大不利影響。
我們的運營和業績在很大程度上取決於經濟狀況。全球經濟狀況繼續受到國際地緣政治事態發展(如烏克蘭戰爭)、全球經濟現象(包括不斷上升的通貨膨脹率)、普遍金融市場動盪和自然現象(如新冠肺炎大流行)引起的波動的影響。全球經濟狀況的不確定性可能導致
● | 客户推遲購買我們的產品和服務,以應對信貸緊縮、失業、負面金融消息和/或收入或資產價值下降和其他宏觀經濟因素 ,這些因素可能對我們的產品和服務的需求產生實質性的負面影響;以及 |
● | 第三方供應商無法為我們的產品生產相同數量或相同時間的部件 ,或無法像以前那樣快速交付部件和部件,或受價格波動的影響,這可能對我們的生產或此類生產的成本產生重大不利影響;因此, 對我們的業務、運營結果或財務狀況造成了影響。 |
獲得公共融資和信貸的機會可能會受到這些事件對新加坡、美國和全球信貸市場的負面影響。全球融資和信貸市場的健康狀況可能會影響我們未來獲得股權或債務融資的能力,以及我們獲得融資或信貸的條款 。這些波動和市場動盪的情況可能會對我們的運營、我們在美國全國性證券交易所進行任何未來發行的能力 以及我們普通股的交易價格(如果我們曾經進行過這樣的發行)產生不利影響。
我們的業務可能會受到持續的新冠肺炎大流行的實質性損害 。
一種新型冠狀病毒 (新冠肺炎)於2019年12月在全球大流行,並已在全球蔓延。2020年3月,世界衞生組織宣佈新冠肺炎為全球大流行。此外,新冠肺炎的奧密克戎變體的子變體可能比原始奧密克戎變體傳播得更快 ,以及可能開發的任何新變體和亞變體的影響,包括政府採取的任何行動, 可能會加劇現有的供應鏈問題或減緩我們的銷售。
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病毒及其控制傳播的措施 已導致我們市場的業務和製造中斷,影響了電子商務商家的業務活動,以及其他生態系統參與者(如受影響市場的物流網絡和支付渠道),並擾亂了全球供應鏈 。由於運營限制或全球供應鏈中斷,我們與我們保持業務關係的一些商家和供應商已經減少或暫停,或可能在未來 減少或暫停銷售活動。
我們經歷了新冠肺炎疫情造成的供應鏈緊張,這減緩了供應,並對向我們客户部署產品的時間產生了負面影響。此外,我們還面臨新冠肺炎導致的零部件和運費成本增加的問題。此外,當前或未來的政府政策可能會增加通貨膨脹的風險,這可能會進一步增加我們業務的原材料和組件成本。 同樣,如果商品成本繼續上升,我們的供應商可能會要求我們提高價格。如果我們不能通過漲價或其他措施緩解供應鏈限制和通脹壓力的影響,我們的運營結果和財務狀況可能會受到負面影響。即使我們能夠提高產品的價格,消費者也可能對這種漲價做出負面反應,這可能會對我們的品牌、聲譽和銷售等產生實質性的不利影響。如果我們的競爭對手 大幅降價,我們可能會失去客户並壓低價格。我們的收入可能會受到價格下降的影響,這可能會對我們的利潤率產生負面影響。儘管我們正在努力通過各種措施緩解供應鏈限制,但我們無法 預測這些限制在不久的將來對我們業務的收入和運營成本的時間安排的影響。原材料供應短缺和供應鏈限制,包括成本膨脹,已經並可能繼續對我們滿足不斷增長的需求的能力產生負面影響,這反過來又可能影響我們的淨銷售收入和市場份額。總體上,運費和新鮮農產品成本的增加可能會對2023年和2024年的銷售和運營虧損產生影響。
全球股市已經經歷了,而且可能會繼續經歷新冠肺炎疫情的大幅下跌。本次發行完成後,我們普通股的價格可能會大幅下跌 ,在這種情況下,您的投資可能會損失。由於圍繞新冠肺炎大流行的不確定性,目前無法合理估計與冠狀病毒大流行和應對相關的業務中斷和相關財務影響。
中國或全球經濟的嚴重或長期低迷可能會對我們的業務和財務狀況產生實質性的不利影響。
中國或全球經濟的任何長期放緩都可能對我們的業務、運營業績和財務狀況產生負面影響。特別是,中國或世界範圍內的一般經濟因素和情況,包括一般利率環境和失業率,可能會影響我們的客户 參與外匯交易。中國的經濟狀況對全球經濟狀況很敏感。包括美國和中國在內的一些世界主要經濟體的中央銀行和金融當局所採取的貨幣和財政政策的長期效果存在相當大的不確定性。如果目前中國和全球經濟的不確定性持續存在,我們的許多客户 可能會減少他們需要我們提供的服務。不利的經濟狀況也可能減少尋求我們服務的客户數量, 以及他們的付款能力。如果發生上述任何情況,我們的淨收入將下降,我們的業務和財務狀況將受到負面影響。此外,國際市場的持續動盪可能會對我們利用資本市場滿足流動性需求的能力造成不利影響。
總體經濟、政治和社會狀況 影響美國、歐洲和其他全球市場以及我們的業務。特別是,美國、歐洲和其他全球市場,以及我們獲得融資的途徑,可能會受到各種因素的影響,包括經濟增長或其可持續性、持續的通脹、供應鏈中斷、就業水平、停工、勞動力短缺和勞資糾紛、勞動力成本、工資停滯、能源價格、石油、天然氣和燃料價格、債務和股權資本市場和貨幣的波動或其他重大變化、全球金融市場的流動性、全球貿易和商業的增長、貿易政策、資金和信貸的可獲得性和成本 (包括利率上升的結果)以及投資者情緒和信心。此外,全球市場可能會受到網絡事件或活動、軍事衝突(包括俄羅斯-烏克蘭衝突以及哈馬斯-以色列衝突)、中國與臺灣之間日益緊張的局勢以及中國與美國的關係、 或其他地緣政治不確定性和不穩定的當前或預期影響的不利影響。傳染病變體的持續傳播,如新冠肺炎病毒, 可能會中斷或推遲我們的臨牀試驗活動、監管審查、製造活動和供應鏈。新冠肺炎疫情 由於醫院資源對疫情的優先處理或其他因素而推遲了我們臨牀試驗的登記,如果隔離阻礙患者流動或中斷醫療服務,一些 患者可能不願登記參加我們的試驗或無法遵守臨牀試驗方案,這將推遲我們進行臨牀試驗或發佈臨牀試驗結果的能力 並可能推遲我們獲得監管批准和將我們的候選產品商業化的能力。美國或其他地區的任何突然或長期的市場低迷都可能對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響,包括資本 和流動性水平。
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全球經濟嚴重或長期低迷可能會對我們的業務和財務狀況產生實質性的不利影響。
總體經濟、政治和社會狀況 影響美國、歐洲和其他全球市場以及我們的業務。特別是,美國、歐洲和其他全球市場,以及我們獲得融資的途徑,可能會受到各種因素的影響,包括經濟增長或其可持續性、持續的通脹、供應鏈中斷、就業水平、停工、勞動力短缺和勞資糾紛、勞動力成本、工資停滯、能源價格、石油、天然氣和燃料價格、債務和股權資本市場和貨幣的波動或其他重大變化、全球金融市場的流動性、全球貿易和商業的增長、貿易政策、資金和信貸的可獲得性和成本 (包括利率上升的結果)以及投資者情緒和信心。此外,全球市場可能會受到網絡事件或活動、軍事衝突(包括俄羅斯-烏克蘭衝突以及哈馬斯-以色列衝突)、中國與臺灣之間日益緊張的局勢以及中國與美國的關係、 或其他地緣政治不確定性和不穩定的當前或預期影響的不利影響。傳染病變體的持續傳播,如新冠肺炎病毒, 可能會中斷或推遲我們的臨牀試驗活動、監管審查、製造活動和供應鏈。新冠肺炎疫情 由於醫院資源對疫情的優先處理或其他因素而推遲了我們臨牀試驗的登記,如果隔離阻礙患者流動或中斷醫療服務,一些 患者可能不願登記參加我們的試驗或無法遵守臨牀試驗方案,這將推遲我們進行臨牀試驗或發佈臨牀試驗結果的能力,並可能 推遲我們獲得監管部門批准並將我們的候選產品商業化的能力。美國或其他地區的任何突然或長期的市場低迷都可能對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響,包括資本和 流動性水平。
與我們的證券有關的風險
我們普通股的活躍交易市場可能無法維持,我們A類普通股的交易價格可能會大幅波動。
我們無法向您保證我們的普通股將保持流動性公開市場 。如果我們的普通股不能保持活躍的公開市場,我們普通股的市場價格和流動性可能會受到重大和不利的影響。我們公開發行普通股的公開發行價 是我們與承銷商基於多個因素協商確定的,我們不能保證 公開發行後我們普通股的交易價格不會跌破公開發行價。因此,我們普通股的投資者 可能會經歷其股票價值的大幅縮水。
我們不打算在可預見的未來派發股息。
我們目前打算保留未來的任何收益 為我們的業務運營和擴張提供資金,我們預計在可預見的未來不會宣佈或支付任何股息。因此,只有當我們普通股的市場價格上升時,您在我們普通股的投資才可能獲得回報。
我們A類普通股的市場價格可能會波動,可能會大幅波動,這可能會導致我們普通股的購買者在此次發行中遭受重大損失 。
我們普通股的市場價格可能會非常不穩定。因此,你可能無法以發行價或高於發行價出售你的A類普通股。
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我們的A類普通股市場價格的大幅波動可能是因為廣泛的市場和行業因素,包括業務主要位於新加坡、已在美國上市的其他公司的市場表現和價格波動。 除了市場和行業因素外,普通股的價格和交易量可能會因我們自身業務特有的因素而高度波動,包括以下因素:
● | 我們的收入、收益、現金流的變化; |
● | 運營指標的波動; |
● | 我們或我們的競爭對手宣佈新的投資、收購、戰略合作伙伴關係或合資企業; |
● | 由我們或我們的競爭對手宣佈新的解決方案和服務以及擴展 ; |
● | 終止或不續簽合同或任何其他重大事項 我們與主要客户或戰略投資者的關係發生不利變化; |
● | 證券分析師財務估計的變動; |
● | 對我們、我們的競爭對手或我們的行業不利的負面宣傳。 |
● | 關鍵人員的增減; |
● | 解除對我們未償還股權證券的鎖定或其他轉讓限制,或出售額外的股權證券; |
● | 影響我們或我們的行業的監管發展;以及 |
● | 潛在的訴訟或監管調查。 |
我們可能會經歷極端的股價波動,包括任何與我們實際或預期的經營業績、財務狀況或前景無關的股價上漲,這將使潛在投資者難以評估我們A類普通股的快速變化的價值。
除了上述風險外,我們的A類普通股可能會受到極端波動的影響,這似乎與我們業務的基本表現無關。 鑑於我們的公開發行規模相對較小,我們的普通股可能會受到快速而大幅的價格波動、較低的交易量和較大的買賣價差的影響。這種波動,包括任何股票上漲,可能與我們實際或預期的經營業績、財務狀況或前景無關。
我們A類普通股的持有者也可能 無法隨時變現他們的投資,或者可能由於成交量低而被迫以低價出售。大盤 波動和一般經濟和政治狀況也可能對我們普通股的市場價格產生不利影響。由於這種波動,投資者在投資我們的普通股時可能會遭受損失。此外,潛在的極端波動 可能會使公眾投資者對我們的股票價值感到困惑,扭曲市場對我們的股價以及我們公司的財務業績和公眾形象的看法 ,無論我們的實際或預期的經營業績如何,都會對我們A類普通股的長期流動性產生負面影響。如果我們遇到這種波動,包括與我們的實際或預期經營業績以及財務狀況或前景似乎無關的任何股價快速上漲和下跌,可能會使 潛在投資者難以評估我們普通股的快速變化價值並瞭解其價值。
賣空可能會壓低我們普通股的市場價格。
賣空是指出售賣家並不擁有的股票,而是從第三方借入的股票,目的是在以後的 日期回購相同的股票,並返還給貸款人。賣空者希望從出售借入的股票和購買置換股票之間的股票價值下跌中獲利,因為賣空者預計在此次購買中支付的價格低於出售時的收入額。 由於股票價格下跌符合賣空者的利益,許多賣空者發佈或安排發佈關於相關發行人及其業務前景的負面意見和指控,以創造負面市場勢頭 並在賣空股票後為自己創造利潤。這些做空攻擊在過去曾導致市場上的股票拋售。如果我們成為任何不利宣傳的對象,無論這些指控被證明是真是假,我們 將不得不花費大量資源來調查此類指控和/或為自己辯護。雖然我們會強烈地 防禦任何此類賣空者攻擊,但我們可能會受到言論自由原則、適用的州法律或商業保密問題的限制,無法對相關賣空者採取行動。
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如果證券或行業分析師沒有發表或發表關於我們業務的不準確或不利的研究報告,或者如果他們對我們的A類普通股提出了不利的建議 ,我們普通股的市場價格和交易量可能會下降。
我們A類普通股的交易市場將部分取決於證券或行業分析師發佈的關於我們或我們的業務的研究和報告。如果研究分析師沒有建立和保持足夠的研究覆蓋範圍,或者如果一名或多名跟蹤我們的分析師 下調了我們的A類普通股評級,或者發表了關於我們業務的不準確或不利的研究報告,我們A類普通股的市場價格可能會下跌。如果其中一位或多位分析師停止對本公司的報道或未能定期發佈有關我們的報告,我們可能會失去在金融市場的可見度,進而可能導致我們普通股的市場價格或交易量下降。
如果我們被歸類為被動外國投資公司,擁有我們證券的美國納税人可能會產生不利的美國聯邦收入 税收後果。
我們是一家非美國公司 因此,在任何課税年度,我們將被歸類為被動型外國投資公司,稱為PFIC,如果在該 年度,
● | 本年度至少75%的總收入 為被動收入;或 |
● | 在納税年度內,我們的 資產(在每個季度末確定)中產生被動收入或為生產 被動收入而持有的資產的平均百分比至少為50%。 |
被動收入 一般包括股息、利息、租金、特許權使用費(不包括從積極開展貿易或業務中獲得的租金或特許權使用費) 以及處置被動資產所得的收益。
如果我們被確定為包括在持有我們證券的美國納税人的持有期內的任何納税年度(或其部分)的PFIC, 該美國納税人可能會承擔更多的美國聯邦所得税負擔,並可能受到額外的報告要求的約束。
雖然我們預計 不會成為PFIC,但由於我們在資產測試中的資產價值可能會參考我們普通股的市場價格來確定,因此我們普通股的市場價格的波動可能會導致我們在本課税年度或以後的 納税年度成為PFIC。我們將成為或成為PFIC的決定也將在一定程度上取決於我們的收入和資產的構成。如果我們決定不將大量現金用於積極用途,我們成為PFIC的風險可能會大幅增加。 由於相關規則的應用存在不確定性,並且PFIC的地位是在每個納税年度結束後每年做出的事實確定,因此不能保證我們在本納税年度或任何未來納税年度不會成為PFIC 。
有關PFIC規則對我們的適用情況以及如果我們被確定為PFIC對美國納税人的影響的更詳細討論,
我們的董事長薛斌對公司有重大影響,他的利益可能與我們其他股東的利益不一致, 這可能會阻止或導致控制權變更或其他交易。
我們的董事長、首席執行官兼控股股東薛斌先生通過他以及GBUY Global Ltd和WEBUY Talent Ltd間接控制着我們約69.36%的已發行和已發行普通股。
因此,薛斌先生可控制提交股東審批的任何公司交易或其他事項的結果,包括合併、合併、董事選舉及其他重大公司行動,包括阻止或導致 控制權變更的權力。我們最大股東的利益可能與我們其他股東的利益不同。未經 彬雪先生同意,我們可能會被阻止進行對我們或我們的其他股東有利的交易。我們股票所有權的集中 可能會導致我們股票的價值大幅下降。有關我們的主要股東 及其附屬實體的更多信息,請參見“第6項。”董事、高級管理人員和員工 -“6.E.股份所有權。”
我們是納斯達克股票市場規則和納斯達克資本市場規則所指的“受控公司”,如果是因為我們的內部人繼續實益持有我們50%以上的已發行普通股。
本公司主席薛斌先生被視為實益持有16,989,462股B類普通股,佔本公司已發行及已發行股份投票權的69.36%。因此,根據適用的納斯達克上市標準,本公司是一家“受控公司”,我們預計在此次發行後,本公司將繼續作為一家受控公司。我們可以依賴於公司治理規則的某些豁免,包括對我們董事會的大多數必須是獨立董事的規則的豁免。雖然我們目前不打算依賴 納斯達克上市規則下的“受控公司”豁免,但我們未來可以選擇依賴這一豁免。 如果我們選擇依賴“受控公司”豁免,我們董事會的大多數成員 可能不是獨立董事,我們的提名、公司治理和薪酬委員會可能不完全由獨立董事 組成。我們作為受控公司的地位可能會導致我們的普通股對某些投資者的吸引力下降 或以其他方式損害我們的交易價格。因此,對於受這些公司治理要求約束的公司的股東,您將得不到同樣的保護。
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此外,即使我們不再是一家受控公司,我們仍可能依賴外國私人發行人可以獲得的豁免,包括能夠在公司治理問題上採用 母國做法。
如果我們不再符合外國私人 發行人的資格,我們將被要求完全遵守適用於美國國內 發行人的《交易法》的報告要求,並且我們將產生作為外國私人發行人不會產生的大量額外法律、會計和其他費用。
我們預計在此次發行完成後,將有資格成為外國私人發行人 。作為一家外國私人發行人,我們將豁免遵守《交易所法》規定的委託書的提供和內容規則,我們的高級管理人員、董事和主要股東將免於遵守《交易所法》第16節中包含的報告 和短期回籠利潤條款。此外,根據交易法,我們將不會被要求 像美國國內發行人那樣頻繁或及時地向美國證券交易委員會提交定期報告和財務報表,也不會被要求在我們的定期報告中披露美國和國內發行人被要求 披露的所有信息。雖然我們目前預計在此次發行完成後將立即獲得外國私人發行人的資格,但我們 未來可能不再具有外國私人發行人的資格,在這種情況下,我們將產生大量額外費用,這可能會對我們的運營業績產生實質性的不利影響。
開曼羣島的法律可能不會為我們的股東提供與在美國註冊的公司股東相當的福利。
我們是根據開曼羣島法律註冊成立的豁免公司,有限責任公司。本公司的公司事務受本公司經修訂及重述的組織章程大綱及細則、開曼羣島公司法(經修訂)及開曼羣島普通法管轄。根據開曼羣島法律,股東 對我們董事提起訴訟的權利、小股東的訴訟以及董事對我們的受託責任在很大程度上受開曼羣島普通法的管轄。開曼羣島的普通法在一定程度上源於開曼羣島相對有限的司法判例和英國普通法。樞密院(這是開曼羣島等英國海外領土的最終上訴法院)的裁決對開曼羣島的一家法院具有約束力。英國法院,特別是最高法院和上訴法院的裁決通常具有説服力,但在開曼羣島法院不具有約束力。其他英聯邦司法管轄區法院的裁決同樣具有説服力,但不具有約束力。我們股東的權利和我們董事根據開曼羣島法律 規定的受託責任並不像美國的法規或司法先例那樣明確。特別是,與美國相比,開曼羣島的證券法體系不太發達。因此,面對我們的管理層、董事或控股股東的訴訟,我們的公眾股東可能比在美國司法管轄區註冊的公司的股東 更難保護自己的利益。參看《公司法》股份資本差異説明 。
開曼羣島豁免公司的股東 像我們一樣,根據開曼羣島法律沒有一般權利查閲公司記錄或獲取這些公司的成員登記冊副本 。根據我們的公司章程,我們的董事有權決定是否以及在什麼條件下,我們的股東可以查閲我們的公司記錄,但沒有義務向我們的股東提供這些記錄。這可能會使您更難獲得所需的信息,以確定股東動議所需的任何事實,或從其他股東徵集與代理權競賽相關的委託書 。
由於上述原因,與作為在美國註冊的公司的公眾股東相比,公眾股東在面對我們的管理層、董事會成員、 或控股股東採取的行動時,可能更難保護自己的利益。討論開曼羣島《公司法》條款與適用於在美國註冊成立的公司及其股東的法律之間的重大差異。
股東獲得的針對我們或我們的審計師的某些判決 可能無法強制執行。
我們是開曼羣島豁免公司。我們的運營子公司是註冊成立的,位於新加坡和印度尼西亞。我們幾乎所有的資產都位於美國以外。此外,我們所有現任董事和官員都是美國以外國家的國民和 居民,這些人的幾乎所有資產都位於美國以外。此外,我們的審計師OneStop Assurance PAC總部設在新加坡,其幾乎所有資產都位於美國以外。因此,股東可能很難在美國境內向這些人送達法律程序文件,或難以針對我們、我們的董事和高級管理人員或我們的審計師執行在美國法院獲得的判決,包括基於美國證券法或美國任何州的民事責任條款的判決。即使您成功提起此類訴訟,開曼羣島、新加坡和印度尼西亞的法律也可能使您無法執行鍼對我們的資產或我們董事和高級管理人員的資產的判決。關於開曼羣島、新加坡和印度尼西亞相關法律的更多信息,見“項目10.補充信息 --10.b.組織備忘錄和章程--民事責任的可執行性”。由於上述 ,與在美國司法管轄區註冊的公司的股東相比,我們的股東在通過針對我們、我們的高級管理人員、董事或大股東或我們的審計師的訴訟來保護自己的利益方面可能會遇到更多困難。
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您可能無法在 非股東召集的年度股東大會或特別股東大會之前提交提案。
開曼羣島法律僅賦予股東要求召開股東大會的有限權利,而不賦予股東向股東大會提出任何提案的任何權利。然而,這些權利可以在公司的公司章程中規定。我們的公司章程允許我們的股東 持有總計不少於我們已發行有表決權股本的三分之一的股份,要求我們的股東召開股東大會 ,在這種情況下,我們的董事有義務召開股東大會。召開股東大會需要至少10整天的提前通知 。股東大會所需的法定人數為至少兩名出席或委派代表出席的股東 ,相當於附有股東大會表決權的已發行股份總數的不少於三分之一。 就此等目的而言,“法定人數日”指不包括(A)發出或視為發出通知的第一天及(B)發出通知或將予生效的第一天。
一旦我們成為一家上市公司,FINRA銷售業務要求可能會限制您買賣我們普通股的能力,這可能會壓低我們的股票價格。
一旦我們將我們的證券在全國 美國證券交易所上市,FINRA規則可能要求經紀自營商在向客户推薦對我們 證券的投資之前,必須有合理的理由相信該投資適合客户。在向非機構客户推薦投機性低價證券之前,經紀自營商必須做出合理努力,獲取客户的財務狀況、納税狀況和投資目標等信息。根據對這些規則的解釋,FINRA認為,這種投機性低價證券很有可能不適合至少部分客户。因此,FINRA要求 可能會使經紀自營商更難推薦其客户購買我們的證券,這可能會限制您購買和出售我們的股票的能力,從而對我們的股票市場產生不利影響,從而壓低其市場價格。
與我們開展業務的國家/地區相關的風險
在我們開展業務的國家,社會、政治、監管和經濟環境的發展可能會對我們產生實質性的不利影響。
我們的業務、前景、財務狀況和經營結果可能會受到我們所在國家的社會、政治、監管和經濟發展的不利影響。 此類政治和經濟不確定性包括但不限於戰爭、恐怖主義、民族主義、合同無效、利率變化、資本管制和税收方法的風險。例如,我們在新加坡有相當大的業務 ,新加坡社會政治環境的負面發展可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和前景產生不利影響。儘管新加坡和我們開展業務的其他國家的整體經濟環境似乎是積極的 ,但不能保證這種情況在未來會繼續下去。
國際貿易環境的中斷可能會嚴重降低我們的國際銷售額。
我們國際 活動的成功和盈利能力取決於我們無法控制的某些因素,例如總體經濟狀況、勞動條件、政治穩定、宏觀經濟 監管措施、税法、進出口關税、運輸困難、當地貨幣波動和外匯 我們銷售服務所在國的控制,以及我們採購產品的司法管轄區和客户客户所在的司法管轄區之間的政治和經濟關係。因此,我們的服務將繼續容易受到國際貿易環境幹擾的影響,包括外國政府法規的不利變化、政治動盪 和國際經濟衰退。國際貿易環境的任何干擾都可能會影響對我們服務的需求, 這可能會影響我們的業務、財務狀況和運營結果。
涉及我們或我們客户開展業務的任何國家/地區的自然事件、戰爭、恐怖襲擊 和其他暴力行為可能會對我們的業務和客户信心造成不利影響。
自然災害事件(如火山、洪水和地震)、恐怖襲擊和其他暴力或戰爭行為可能會對我們的運營造成不利影響,導致發生這些事件的國家/地區的經濟疲軟 並影響全球金融市場,並可能導致經濟衰退,這可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。這些事件可能會對我們客户的業務活動水平產生不利影響,並引發地區和全球經濟狀況和週期的突然重大變化。這些事件 還給我們的員工和我們在世界各地的業務運營帶來了重大風險。
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第 項4.關於該公司的信息
4.A.公司的歷史和發展
我們是一家控股公司,於2022年8月29日在開曼羣島註冊成立。
於2022年8月29日,就NRI換股協議,本公司收購了New Retail 100%的已發行股份(即16,644股),包括(A)8,202股以新元計價的普通股,(B)以新元計價的3,440股優先股,及(C)以美元計價的5,002股優先股。換股後,New Retail成為本公司的全資附屬公司,而在緊接換股前持有認股權證、可換股票據及新零售的外管局的前股東持有本公司於首次公開發售前的100%股權。由於股票遠期拆分,WeBuy的普通股有效數量為43,274,400股。
組織結構圖
下表列出了截至本年度報告日期的公司結構 。
公司總部
我們的主要執行辦公室位於新加坡528880坦皮恩斯街92號35號。我們的電話號碼是+65 8859 9762。我們的網站地址是webuysg.com。我們網站上的信息不構成本年度報告的一部分。我們在開曼羣島的註冊辦事處位於開曼羣島KY1-1111大開曼郵編2681信箱Hutchins Drive的Cricket Square。
4.B.業務概述
我們 是一個新興的海洋社區電子商務零售商,專注於雜貨和旅遊。我們的電子商務(“電子商務”) 涵蓋廣泛的在線商業活動,包括但不限於產品或服務的銷售和購買、供應鏈管理、電子資金轉賬、互聯網營銷、在線交易處理、電子數據交換、庫存管理系統和自動化數據收集系統。
我們商業模式的核心是一種獨特的社區電子商務形式,它將擁有共同興趣的社交媒體用户協同作用,形成跨Facebook、Instagram、微信、WhatsApp、Line、TikTok和YouTube等平臺的強大社區羣。此策略利用深厚的個人關係和自然的口碑力量,產生高度個性化和有針對性的見解。這使我們能夠更有效地接觸到我們的目標受眾並與之互動。社區小組是根據成員的地理位置和他們的在線購物行為精心組建的。 由一名專門的社區負責人推動小組凝聚力、管理活動和增強客户服務。
2022年5月,利用我們已建立的社區關係,我們通過引入創新的旅遊服務,實現了我們產品的戰略多元化。這一決定最大限度地利用了我們現有的社區網絡。這種多元化不僅展示了我們的適應性業務模式,而且還帶來了顯著的增長。 旅遊服務的推出標誌着我們公司擴張歷史上的一個關鍵時刻。
在我們最近進展的基礎上,我們於2023年10月正式 推出了我們的線上到線下(O2O)商業模式,利用了先進的特許經營系統。此模式通過整合我們的數字功能,促進物理互動和牢固的客户關係,並提供獨特的價值主張, 代表着零售業的重大進步。O2O戰略不僅僅是擴張;它通過將我們的在線社區實力與線下體驗結合在一起,提升消費者的電子商務之旅 我們繼續推動和實施我們的願景, 願景圍繞以消費者為中心的零售環境,以信任、參與度和卓越的服務交付為基礎。
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我們的商業模式
A.集團 購買型號
我們的社交電子商務社區平臺所基於的“團購”模式促進了更大的客户參與度,因為他們能夠成為團購的一部分, 享受更低的價格,或者單獨購買產品和服務。這使他們能夠與其社交網絡共享購買興趣, 加強現有聯繫並結識新熟人,並以電子代金券和銷售佣金的形式獲得有意義的體驗和額外的購物福利。
具體來説,電子代金券僅在平臺銷售活動期間向平臺上的所有用户提供,包括客户和集團負責人。電子代金券僅可在購買信用中兑換,不能作為現金使用。
另一方面,銷售佣金只能 以“資產”的形式提供給集團領導人,可以用來抵銷進一步的購買或作為現金 轉移到他們的銀行賬户。集團負責人通過向其 社區推廣WeBuy產品賺取銷售佣金。集團領導人收取銷售佣金,作為他們所在社區客户產品銷售額的百分比。每種產品 將根據產品利潤率收取不同的產品銷售佣金百分比,通常在6%至20%之間。 本公司在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個年度產生了868,556美元和2,161,159美元的銷售佣金。
我們重視客户和集團領導,他們都是我們平臺上的用户,我們通過購物福利培養他們的忠誠度,例如我們買了-獨家促銷、產品節慶和品牌合作。此外,所有用户都可以通過執行日常簽到和上傳產品評論等任務來賺取硬幣 我們購買移動應用程序。這些硬幣可以作為未來購買價格的信用額度。與集團領導人的資產不同, 硬幣不符合從銀行提取現金的條件。另一方面,電子代金券通常可以在促銷活動期間獲得,有效期為3-5天。電子代金券通常為用户提供百分比折扣,並且可以在同一交易中與硬幣同時使用。
我們的“團購”模式包含了人性化的元素,體現在為客户提供的組長角色中。我們購買其供應商網絡與其集團領導人社區 密切合作,建立相互依存的關係,為客户服務。在幫助安排團購和在單一地點提貨方面,這些集團負責人在減少WeBuy‘s用户獲取和物流成本。 這些集團負責人已做好充分準備,可以履行其委派的職責,並得到技術工具、一致的培訓、營銷材料和交付方法的支持。組長的房子也可以作為他們當地客户的取件地點 並降低送貨成本。此模型的插圖如下:
“團購”允許個人以通常只有在他或她進行批量購買時才能獲得的價格購買產品。我們以社區為基礎的方法使我們能夠以低成本向客户提供產品,因為我們集團領導人的反饋使我們能夠更準確地瞭解客户的即時需求、需求和趨勢。根據獲得的反饋,我們尋找我們知道或可以 合理預期需求的商品,從而使未售出商品的風險較低。我們的產品是根據我們從集團領導那裏收到的反饋量身定做的,並根據社區的需求做出決定。
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我們的集團領導還幫助我們瞭解市場需求和消費者預期。當有新產品推出時,我們會讓集團領導“猜測”新產品的銷售價格,以瞭解消費者對各自價格的期望。產品的最終定價將受到集團負責人的猜測以及庫存中可用庫存水平等因素的影響。
通過我們以社區為中心的業務模式, 我們能夠通過我們以人為本的框架與社區持續互動,從而實現更高效的定價和庫存管理流程。我們的價格是根據集團領導的反饋以及集團領導人通知的基於消費者需求的大宗採購數量等因素來決定的。截至本報告日期,我們通過兩種方式向供應商下訂單:(I)快進快出和(Ii)我們訂購的產品,這些產品構成了我們的庫存,形成了我們的庫存,可以在常規訂單(即預訂單以外的訂單)下達之日起1天內交付。 我們對易腐爛的產品採用快進快出的方法,如新鮮農產品、雞肉等保質期較短的物品 。我們的供應商將在這裏為我們提供可用的產品列表,我們將為我們的 客户將該列表上傳到我們的WeBuy App,並根據從客户那裏收到的訂單量向我們的供應商下訂單。對於庫存方法, 我們將預先確定庫存水平或收集客户的預訂單,以確定要向供應商下的訂單量 。
對於每個子類別的產品,我們的平臺 會向我們的客户推薦1-2個庫存單位(SKU),以便根據我們的庫存水平和客户的偏好為我們的客户提供最好的價格 。這些建議是使用稱為協作式 過濾的一系列算法得出的。
我們認為,我們平臺的一個顯著特點是提供了廣泛的產品和服務。截至本招股説明書發佈之日,我們已提供來自20個國家/地區的40個不同品牌的1000種產品。我們的服務包括以下三個主要類別,即(I)農產品銷售, (Ii)相關生活需求的銷售,如餐券、家居用品、美容產品和維修服務的銷售, 和(Iii)旅遊套餐的銷售。組長也是一個反饋渠道,我們可以通過這個渠道設定我們認為對客户有吸引力的價格。
購買選項
在農產品銷售和相關的 生活方式需求方面,我們提供“提貨”和“送貨上門”選項。送貨上門是免費的,只需最低購買量, 而且提貨選項使客户能夠從附近的集團負責人家中領取產品,而無需額外費用,無論購買數量有多少。
批量採購訂單的交付由集團領導合併 。隨着每次交付完成更多訂單,這種規模經濟允許降低每件物品的平均交付成本。
然而,社區互動元素被保留了 ,因為消費者仍然可以通過包括應用內聊天在內的各種溝通渠道提出問題、提供反饋並尋求集團負責人的幫助 。
從公司的角度來看,“提貨”和“送貨上門”選項的流程 是相同的,因為在這兩種情況下,公司都將收集採購並將合併訂單發送給供應商。
領導者和客户獲取
我們認為,我們以社區為中心的團購模式與其他電子商務平臺的關鍵區別在於低客户獲取成本和高客户保留率。為了更好地留住客户,我們設計了一個領導者和客户獲取週期,充分利用集團領導者對其社交網絡中的客户的影響力,以及由此產生的客户與我們平臺之間更深層次的聯繫。
首先,我們通過社交媒體渠道和現有集團領導人的推薦獲得集團領導人。收購Group Leaders後,我們為他們配備了必要的 營銷技能,以提高我們平臺在客户中的知名度。由於集團負責人被授予訪問我們平臺的某些後端流程和功能的權限,他們需要完成培訓階段和帳户操作考試。他們的培訓階段 將包括接觸公司背景和文化,以及如何提供客户服務、獲取客户和 推廣產品的培訓。對於新產品或其他產品,集團負責人需要參加培訓更新,以更好地瞭解產品 功能和信息。
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通過考試後,我們的組長 將負責廣告我們購買通過創建短視頻和通過口碑或在線消息傳播對我們平臺的認識,向他們的鄰居和社交網絡成員發送信息。集團負責人負責將感興趣的客户 加入我們的平臺,並以誘人的佣金激勵他們這樣做。
登機客户可以通過 訂購雜貨我們購買平臺,集團領導通過與我們的平臺集成的WhatsApp協調團購。集團 領導人受到激勵,鼓勵購買並在收到佣金時重複訂單。購買後,集團領導協助 收集與產品相關的反饋,並傳達給我們購買一隊。
產品交付流程
我們實行統一的發貨流程,從收貨到收貨,確保訂單以低成本快速送達客户手中,發貨速度快如次日。
首先,我們在可能的情況下直接與供應商和進口商簽訂供應合同,這使我們能夠避免與通過分銷商簽訂合同相關的時間和成本利潤。 我們正在努力直接從供應商而不是批發商獲得所有產品,因為垂直整合增加了利潤率 。
其次,我們將從供應商和批發商那裏收到的貨物存儲和組織在我們的倉庫中,在那裏它們被分類並標記為要交付。
第三,貨物被運送到負責大宗訂單的集團 領導,然後他們將貨物存放在一個地點,要麼是他們的家,要麼是商店,供客户提貨 。將貨物送到一個地點,而不是送到每個客户的地址,可以減少送貨成本和時間。選擇“送貨上門”選項的客户將直接在提供給我們的地址收到他們的貨物。如果達到最低購買價值,則免收送貨上門的手續費。
我們採用各種方法保存我們的 貨物,以確保在客户收到之前的質量。例如,我們將冷凍或涼爽的產品與乾冰或碎冰一起存放在隔離的盒子裏,這樣可以保持它們的狀態6個小時到8個小時。我們還專門安排集團 領導將這些貨物存放在他們的冰櫃中,等待客户提貨。
B.技術的納入和利用
我們的智能推薦算法使我們能夠通過收集有關客户購買趨勢以及購買歷史和產品評論的信息, 獲取有關客户偏好和最新購物趨勢的準確數據。然後,該平臺將在上向客户生成品牌或產品推薦WeBuy‘s 主頁,並在頂部排列客户的重複購買和最近搜索的優先順序我們購買網頁。
我們先進的IT基礎設施在我們的O2O過渡中起着舉足輕重的作用。它無縫集成了離線和在線操作,將兩個渠道的數據同步到一個統一的後端系統 。此集成支持收集有價值的客户數據,包括性別、年齡、購買歷史,以及使用在線應用程序錢包餘額進行店內購買。這種技術集成增強了整體客户體驗和運營效率。
藉助我們的技術,我們能夠提升我們的用户體驗我們購買具有添加的短視頻審查功能的平臺,該功能可利用TikTok短視頻,並允許用户在生成產品評論的同時獲得樂趣。客户還可以 通過我們鏈接的社交網絡渠道與集團領導聯繫,以整理和下大宗訂單,從而省去了下大批量訂單的麻煩,並確保無縫高效的購買。我們的平臺還整合了在線支付服務 提供商銀聯和PayNow,讓客户可以進行安全的在線支付。 現金和現金等價物
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此外,我們從戰略上實施了高級數據集中化,無縫集成了我們線上應用程序和線下特許經營商店的信息。這一戰略性舉措使我們能夠深入瞭解我們的客户,使我們能夠提供量身定製的產品推薦。通過在我們的平臺上同步數據,我們可以提供個性化和豐富的購物體驗,豐富我們的客户互動。
C.端到端參與銷售和採購流程
我們致力於在庫存管理方面實現“快進快出” 模式,以避免長時間的週轉期和易腐爛產品因未售出的庫存而浪費。
通過在我們的平臺上集成“預購”功能 ,我們能夠將每次發貨的很大一部分用於預購,同時快速銷售發貨的其餘部分 。這最大限度地減少了不必要的庫存。
我們能夠通過 接管大多數銷售和採購流程步驟的處理,並消除第三方承包商安排及其 成本利潤,從而實現規模經濟。直接從供應商那裏購買和批量購買有助於客户享受成本節約。
我們接管銷售和採購的運營 確保銷售和採購的初始步驟完成後,即集團領導在WeBuy APP上進行營銷和提交訂單後的無縫流程 。此後,我們每天(按截止時間)合併所有訂單,以便在第二個交易日交付訂單 並將採購訂單直接提交給供應商。我們還與供應商安排隨後將產品發貨到我們的倉庫,對包裹進行分類和標記以供交付,並安排我們的人員將產品發貨給位於島嶼上的集團領導人 或直接發貨給客户。
對於送貨上門,客户可以選擇 次日送貨或自訂單日期起每週最多一(1)次送貨。對於從集團領導人家中取件的情況,集團 領導人可以決定收件日期,客户也可以與他們的集團領導人討論他們希望集團 領導人開放收件的日期。
在幫助在單一地點安排團購和送貨提貨方面,集團領導在減少我們購買的用户獲取和物流成本。 集團領導已做好充分準備來履行其委派的職責,並得到技術工具、一致的培訓、營銷材料和交付服務的支持。
集團領導的參與大大 降低了最後一英里的送貨成本,因為集團領導人在他們的地方託管集團採購,並與組成集體訂單的其他客户 聯繫來收取他們的採購。這些功能有效地釋放了我們購買並減輕其物流成本和負擔,為進一步研發創造空間,以完善平臺,塑造其未來擴張 。
我們的社交電子商務社區平臺
我們的業務主要是通過我們的電商社區平臺進行的,我們購買,以及WhatsApp和微信等社交網絡渠道。在我們的我們購買在我們的平臺上, 客户可以使用我們的平臺瀏覽和購買價格誘人的產品和服務,閲讀我們平臺上列出的商品的短視頻評論 ,並與集團領導聯繫下集團訂單。
我們的我們購買平臺提供“提貨”和“送貨上門”兩種選擇。“送貨上門”選項使客户能夠向我們下訂單, 和我們購買會直接送到客户的家庭住址。另一方面,“提貨”選項使 客户能夠從通常位於客户附近的組長住宅取走他們的產品。
為了創造無縫的購物體驗,我們的 平臺與東南亞地區的主要社交網絡WhatsApp合作並進行了整合,以便我們的客户可以高效地 與“組長”聯繫或向他們的社交網絡發送團購邀請。這種社交元素培養了一批積極參與的客户羣。
我們與領先的第三方在線支付服務提供商合作,即銀聯和PayNow。客户可以選擇這些提供商中的任何一個,我們不依賴任何特定的提供商提供此類服務。在確認採購訂單後,供應商將與其第三方物流服務提供商聯繫,並安排產品或服務的交付。
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我們的我們購買移動平臺佈局設計 旨在提供便捷的一站式購物體驗,滿足所有類型的客户需求,如下所示。
新用户入職流程
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付款程序-我們購買了 資產
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付款程序
在結賬時,用户可以選擇許多不同的支付方式,如PayNow、信用卡/借記卡或銀聯。確認付款方式後,用户可以點擊“確認” 並轉到結賬頁面,在那裏可以提供所有必要的信息,如信用卡號碼。付款完成後,用户 將能夠查看訂單詳細信息和付款狀態,以查看付款是否成功完成。 PayNow、信用卡/借記卡和銀聯的支付方式示例如下:
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付款和發貨
用户可以在我們平臺的Me頁面上的My 訂單下管理他們的所有訂單。例如,未付款或未付款的訂單將顯示在支付列表 下,用户可以通過點擊訂單來繼續支付或取消訂單。
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訂單取消
我們的用户可以自由取消未付訂單或 仍處於“待發貨”狀態的訂單。訂單取消後,訂單狀態將顯示為已關閉 ,退款將轉入用户的原始付款方式。
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退款和退貨程序-自動退款
我們的用户可以在網上申請自動退款(S)或 退貨(S)我們購買平臺在下單後48小時內。在“退款”或“退貨” 頁面上,用户可以選擇退貨或退款的原因,輸入不想要的產品的説明,並上傳照片。
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退款和退貨程序--獲得批准
如果用户不再有資格獲得自動 退貨或退款,則用户可以按照上述相同步驟提交其請求,在 請求已處理後,該請求將顯示為“待定”。
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我們的客户
我們平臺的直接客户流量 主要來自我們現有客户的口碑推薦、集團領導人的積極商品推廣以及我們的營銷活動 。我們的部分客户流量在我們購買平臺還來自用户推薦,比如客户的短視頻評論,客户可以在自己的社交網絡上分享。此外,對我們的WeBuy旅遊套餐感興趣的客户也可以光顧我們在新加坡唐人街的實體店。
現有客户的忠誠度是通過購物福利培養的,例如WeBuy獨家促銷、產品節和品牌合作。此外,所有用户都可以通過在我們的WeBuy移動應用程序中執行日常簽到和上傳產品評論等任務來賺取 枚硬幣。這些硬幣可以 用作抵銷未來購買價格的積分。由於訂單較多,選擇“團購”選項的客户通常享受比“個人購買”選項更低的購買 價格。另一方面,集團領導人能夠將他們賺取的銷售佣金轉換為資產,用於抵消進一步購買或以現金形式轉移到他們的銀行 賬户。
本着我們以人民為中心的目標,我們購買 是海內第一家提供即時退款保證政策的電商,因為我們的客户可以在收到產品後48小時內發出退款請求,並通過電子錢包立即獲得退款。然而,儘管有靈活的退款政策 ,我們還是設法保持了較低的退款率,因為我們的集團領導人扮演着“看門人”的角色。集團領導人將 積極監控其社區成員的退款是否合理,因為較高的退款率會對他們的佣金產生不利影響。如果集團領導人認為退款不合理,集團領導人將採取得體的方式,並與其社區成員進行談判。
我們的產品選擇
我們在我們的平臺上提供具有競爭力和全面的產品和服務類別選擇,包括生鮮農產品、生活方式日常必需品(包括快速消費品)、電子代金券和各種日常生活必需品。目前,對於新加坡市場,我們直接從進口商或農場獲得我們的新鮮農產品。對於快消品產品,我們直接從進口商那裏獲得。
我們還提供郵輪等旅遊套餐,以及僅包括機票和酒店預訂的免費和輕鬆套餐。我們與郵輪運營商、某些航空公司以及一家企業對企業(B2B)酒店供應商有直接合作關係。
我們根據集團領導人對市場需求的反饋以及現有供應商的建議來決定為我們的平臺採購哪些產品。同時,我們購買 努力提供涵蓋某些主要類別的基本產品的一系列產品。
在結賬時,客户可以選擇免費的 送貨選項,該選項適用於至少60美元的提貨和送貨上門,或者選擇在60美元以下額外支付5美元的送貨上門服務 。
我們的服務和對供應商的價值
我們的供應商受益於我們廣泛的客户覆蓋範圍 和我們WeBuy平臺上的高銷量。我們通過短視頻評論功能提供額外的增值服務,如市場分析和在線營銷服務 。
我們龐大的業務規模使我們能夠 整理全面的數據,以更好地瞭解和迎合客户的需求,並根據客户的偏好和最近的趨勢預測近期的銷售量。應用內溝通渠道允許客户傳達他們獨特的偏好和品味,使供應商能夠根據不同客户的需求提供個性化的產品和服務。
考慮到新冠肺炎旅行限制的取消,我們將我們的“團購”模式 從傳統商品擴展到旅遊業,以應對旅遊增長趨勢。利用最近旅遊人氣的上升,確保用户流量也將隨着這一趨勢而增長 。在不斷增加的中國遊客的推動下,東南亞地區旅遊和旅遊業的市場規模從2016年的202億美元穩步增長到2019年的247億美元。與此同時,來自東南亞的出境旅遊人數也在增加。新冠肺炎疫情導致旅行和旅遊市場的用户和收入減少。關於感染和發病率的廣泛不確定性,再加上區域和/或國家的限制,使許多遊客無法選擇國際目的地。隨着各國開始重新開放,國內和國際旅遊再次受到需求。 該地區年輕人出境旅遊的增加以及該地區入境旅遊的增加將支持該市場的增長。在政府支持性政策的鼓勵下,如《東盟2016-2025年旅遊戰略規劃》,預計2026年旅遊業和旅遊業將達到358億美元,東南亞的年複合增長率為12.3%。
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數據安全和保護
我們擁有全面的安全系統,涵蓋我們的平臺、數據和服務。確保客户的信用卡資料保密及安全,以及我們購買 不訪問或保留他們的卡信息,我們與在線支付服務提供商Red Dot Payment Gateway合作處理支付交易。
我們制定了網絡安全政策,並依靠各種移動功能來增強網絡安全。例如,我們使用AES等高強度加密算法對 個可移動磁盤進行加密。由於加密的移動硬盤只能在公司內部使用,如果員工試圖將其帶出公司辦公場所,則無法訪問該磁盤。
我們還擁有硬件和設備管理系統,包含硬件更改警報、USB端口管理和禁用FireWire、PCMCIA總線和禁用CD-ROM等設備的功能。
文檔和數據加密還用於增強數據安全性。 例如,我們利用實時加解密對用户創建的文件進行實時加密, 在訪問過程中自動解密,以防止其被外部訪問。其他加密包括將 敏感內容識別技術與文檔透明加密技術相結合的智能加密--新創建的文件將被實時掃描,敏感內容將被加密。我們還利用剪切板控制技術,控制授權軟件用户和未經授權軟件用户之間的剪貼板使用權限。這限制了禁止將密文複製到明文的權利,同時允許在密文之間複製。
我們還通過 包含分類規則的數據分類庫和敏感內容掃描來進行敏感內容分析,該掃描允許在掃描文檔時快速分析 文檔是否包含敏感數據。
我們的服務器登錄方法旨在 防止入侵。它集成了OpenVPN的專有網絡身份驗證,並禁用通過密碼直接登錄,將其替換為 22端口登錄。我們還利用阿里巴巴的雲後臺管理系統,該系統採用增強的兩步驗證。
最近的發展趨勢
董事會和管理層的變動
2023年12月14日,塗麗霞女士提出辭呈,辭去董事獨立董事、本公司審計委員會主席以及提名委員會和薪酬委員會成員的職務,自2023年12月14日起生效。*2024年2月1日,根據提名委員會和薪酬委員會的建議,董事會批准並確認任命林芳琴女士為本公司繼任獨立審計委員會主席以及提名委員會和薪酬委員會成員,自2024年2月1日起生效。
特別股東大會:
於2024年3月8日,本公司召開特別股東大會(“股東特別大會”),並對其經修訂及重述的組織章程大綱及章程細則作出修訂及修訂,據此,將10,100美元分為260,000,000股每股面值0.000000385美元的普通股重新指定為(A)259,950,000,000股A類普通股及(B)50,000,000股B類普通股,其中21,395,400股由彬雪、GBUY GLOBAL Ltd.、和WEBUY Talent Ltd 被重新指定和重新分類為21,395,400股B類普通股,每股面值0.000000385美元。
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條例
新加坡
關於個人數據保護的規定
新加坡《2012年個人數據保護法》(2012年第26號《個人數據保護法》)一般要求組織在收集、使用或披露個人數據(無論是否真實,關於可從該數據或其他可訪問信息中識別的個人的數據)之前發出通知並徵得同意,並向個人提供訪問和更正其個人數據的權利。組織有義務 評估其遭受的數據泄露,並在數據泄露達到一定程度時通知新加坡個人數據保護委員會(“PDPC”) 和相關個人。《個人資料保護法》還就個人數據的允許使用、責任追究、保留和海外轉移對組織施加了各種基線義務。 此外,《個人資料保護法》還要求各組織在通過語音電話、傳真或短信(包括通過互聯網發送的文本信息)發送發往新加坡電話號碼的營銷信息之前,先檢查不要打電話登記。
《個人資料保護法》就不正當使用個人資料、某些收集個人資料的方法,以及某些未能遵守《個人資料保護法》的規定, 訂立各種罪行。這些罪行可能適用於組織、其職員和/或僱員。違規者一經定罪,可被罰款和/或監禁。《民權法案》賦予民委重大的監管權力,以確保遵守《民權法案》,包括進行調查、發出指示並對S處以最高100萬美元的罰款。此外,《民權法案》還規定了一項私人訴權,據此,新加坡法院可以通過聲明的方式向因違反《民權法案》的某些要求而直接蒙受損失或損害的人授予損害賠償、禁制令和救濟。
《個人數據保護(修訂)法》上一次修訂是在2020年,自2021年2月1日起分階段生效。自2022年10月1日起,私隱專員公署可處以的最高罰金為該機構在新加坡的年營業額的10%或S 100萬美元,兩者以較高者為準。 截至本報告日期,私隱專員公署尚未生效的一項主要義務是,機構須應個人的要求將個人的個人 資料轉移至另一機構(一般稱為“數據可攜帶性”)。
《僱用外國人力法案》
新加坡1990年頒佈的《外籍人員就業法》規定,任何人不得僱用外籍僱員,除非該外籍僱員持有有效的工作通行證。工作通行證是由工作通行證管理員簽發的。
新加坡1968年的《就業法》規定了僱主必須向其僱員提供的某些最低服務條件,包括:(br}(I)法定年假和病假的最低天數;(Ii)帶薪公眾假期;(Iii)防止非法解僱的法定保護;(Iv)以書面形式提供的關鍵僱傭條款;以及(V)法定產假和育兒假 福利。此外,新加坡《環境保護法》規定了某些與加班和工作時間有關的法定保障,但僅適用於有限類別的僱員,例如每月最高可獲得S 2,600美元工資的僱員(工人或受僱於經理或行政職位的人除外)。法律規定的其他與就業有關的福利包括: (I)根據1953年《新加坡中央公積金法》,僱主向中央公積金繳款[br}新加坡公民或永久居民[br}];(Ii)根據2001年《兒童發展共同儲蓄法》,提供法定產假、陪產假、育兒、領養、無薪嬰兒護理和共享育兒假福利(每種情況均須滿足某些資格標準);(Iii)根據新加坡1993年《退休和再就業法》,為達到規定最低退休年齡的僱員提供不因年齡而被解僱的法定保障,以及為達到規定最低退休年齡的僱員提供重新就業的法定要求;以及(Iv)根據新加坡《2019年工傷補償法》和《2006年工作場所安全與健康法》,分別制定與工傷賠償和工作場所安全與健康相關的法定要求。
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新加坡沒有法定的最低工資 。然而,作為新加坡公民或永久居民並受僱於清潔、安全、景觀、電梯和自動扶梯、零售和食品服務部門的僱員,或受僱於行政或駕駛職位的僱員(統稱為“PWM僱員”),適用於累進工資模式,該模式規定了PWM僱員的最低工資。從2023年7月至2023年7月, 受僱於廢物管理部門的新加坡公民或永久居民員工將被納入 累進工資模式。新加坡就業法也沒有規定僱主必須向其僱員提供任何強制性的年度工資補充、獎金或遣散費。向僱員支付的任何此類款項(包括頻率和金額) 由僱主酌情決定。僱主及其僱員通常可自由就終止僱傭的通知期達成協議。 如果僱傭合同沒有規定通知期,僱主必須遵守《新加坡僱傭關係法》規定的最短通知期,根據僱員在僱主的服務年限,最短通知期為一天,最短為一個月。新加坡EA授予任何一方支付代通知金的法定權利,可立即終止僱傭關係,而無需等待通知期屆滿 。
新加坡1990年頒佈的《外籍人力就業法》規定,任何人不得僱用外籍僱員,除非該外籍僱員持有有效工作通行證。工作通行證是由工作通行證管理員簽發的。
關於在建築、製造、造船廠、加工或服務部門僱用半熟練外籍工人,僱主必須確保這些人 申請“工作許可證”。對於僱用固定月薪至少為S 3,000美元(或金融服務部門的“S通行證”申請人為S 3,500美元)的外國中級技術工人,用人單位必須確保該 人員申請“S通行證”。自2023年9月1日起,《S通行證》 申請人的最低月薪要求將提高至3,150美元,金融服務業《S通行證》申請人的最低月薪要求更高,為S 3,650美元。對於僱用每月固定工資至少為S$5,000(或金融服務部門的“就業證”申請人為S$5,500)的外國專業人員、經理和行政人員,用人單位必須 確保此等人員申請“就業證”。自2023年9月1日起,除了達到最低工資標準 外,“就業證”申請人還必須通過基於積分的互補評估框架(“COMPASS”), 但有例外情況。
我們員工和承包商的安全和健康規定
新加坡2006年《工作場所安全與健康法》(以下簡稱《WSHA》)是規範工作場所工作人員安全、健康和福利的主要法規。 WSHA規定每個僱主和每個委託人(包括我們)有責任在合理 可行的範圍內採取必要措施,確保其僱員、任何承包商、任何直接或間接分包商以及該承包商或分包商僱用的任何僱員在工作時的安全和健康。
對違反《世界衞生條例》的一般處罰包括,對法人團體處以S最高500,000美元的罰款。對於WSHA或其附屬法規規定的重複犯罪或特定犯罪,可適用進一步或其他處罰。
金融服務業條例
新加坡金融管理局根據2020年1月28日生效的《2019年支付服務法》(以下簡稱《PS法》)對新加坡的支付服務進行監管。除非 被排除或豁免,否則實體必須獲得相關許可證,才能根據PS法案提供受監管的支付服務,包括賬户 發行服務、電子貨幣發行服務、國內轉賬服務、跨境轉賬服務、 商户收購服務、數字支付令牌服務和貨幣兑換服務。
根據《公共服務法》,持牌人一般有義務 遵守有關變更控制權、任命和罷免CEO和董事的一般批准要求、一般通知和記錄保存要求、審計要求、基本資本要求、反洗錢要求(見下文)、(對於主要支付機構)提供安全保障的要求、(對於主要支付機構)保護客户資金的要求以及其他適用要求。被許可方應按照適用於新加坡金融機構的《新加坡金融管理局風險管理實踐指南》實施某些系統、流程和控制措施。如果不遵守上述規定,可能會根據《公共服務法》受到懲罰,包括吊銷或限制執照、民事損害賠償索賠,以及對相關公司和/或其管理人員處以最高25萬新加坡元的刑事處罰,並可能對持續的違規行為處以額外的 金額的罰款,以及(對於管理人員)不超過三年的監禁 。對於每一次犯規。
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廣播法
根據新加坡1994年《廣播法》和《廣播(類別許可證)通知》,包括我們在內的所有互聯網內容提供商(包括 所有維護網站的人員)均受自動類別許可證管轄。互聯網內容提供商必須進一步遵守Infocomm媒體發展管理局或IMDA發佈的互聯網業務守則。所有互聯網內容提供商必須盡最大努力確保禁止的內容(指基於公共利益、公共道德、公共安全、國家和諧、冒犯良好品味或體面的內容,或新加坡適用法律禁止的內容)不通過互聯網向新加坡用户廣播 。互聯網內容提供商還有義務協助對IMDA的某些調查,並在IMDA的指示下刪除或拒絕訪問任何違禁材料。
《2022年網絡安全(雜項修訂)法》 修訂,除其他外1994年的《廣播法》旨在加強新加坡用户的在線安全,於2023年2月1日起生效。1994年的《廣播法》引入了新的10A部分,以規範某些在線通信服務提供商(“OCS”)。目前,受第10A部分約束的組織機構名單僅限於社交媒體服務(其含義為“滿足以下所有特徵的電子服務”):(A)該服務的唯一或主要目的是實現兩個或多個最終用户之間的在線交互或鏈接(包括使最終用户能夠出於社交目的共享內容);(B)該服務允許最終用户在該服務上交流內容;以及(C)該服務具有第10A部分規定的任何其他特徵。10A部分允許IMDA發佈阻止指示,要求社交媒體服務禁止新加坡用户訪問該服務上的惡劣內容,包括鼓吹或指示 自殺或自殘、身體或性暴力和恐怖主義的內容;描述兒童性剝削的內容;在新加坡構成公共健康風險的內容;以及可能在新加坡造成種族和宗教不和諧的內容。
此外,截至本報告發表之日,IMDA正在完成《網絡安全行為守則》的定稿工作,該守則一旦發佈,將為指定的社交媒體服務制定措施,以加強新加坡最終用户的在線安全,並遏制有害內容在其服務上的傳播。預計IMDA將於2023年下半年完成併發布《網絡安全業務守則》。
對消費者的監管
新加坡1977年的《不公平合同條款法》(或UCTA)規定,標準業務條款中的免責條款或簽約一方是消費者的情況下, 須遵守“合理”的條件。此外,當企業與消費者進行交易時,企業不能提供與合理預期有很大不同的合同履行 ,或完全不履行任何 合同義務的一部分。新加坡1979年的商品銷售法(SOGA)對新加坡的商品銷售進行了監管。SOGA 在貨物銷售合同中隱含某些條款,其中包括賣方有權或將有權銷售貨物以及所提供的貨物質量令人滿意的默示條件。SOGA還規定,如果賣方錯誤地疏忽或拒絕交貨,買方可以就不交貨提起訴訟。可獲得的損害賠償是賣方在正常情況下違約直接和自然造成的估計損失。根據SOGA簽訂的銷售合同所產生的權利、責任和默示條件可根據合同予以排除或更改,但須符合《美國商貿公約》的要求。
新加坡2003年的《消費者保護(公平貿易)法》(CPFTA)規定,已達成涉及不公平行為的交易的買家有權對供應商提起訴訟。提起訴訟的權利不適用於所尋求的補救或救濟超過S 30,000美元的情況。不公平行為 包括供應商做出或説出任何合理地會導致消費者被欺騙或誤導的事情的情況,或者 供應商對產品的來源、性能特徵或製造方法做出虛假聲明的情況。
CPFTA還規定,如果貨物在交貨時不符合適用的合同,買方有權要求賣方修理或更換貨物, 減少適當數額的銷售付款,或解除與有關貨物有關的合同。貨物 在貨物交付之日起六個月內的任何時間不符合適用合同的,將被視為在交貨時不符合適用合同。
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對電子交易的監管
新加坡《2010年電子交易法》明確規定,一般情況下,使用紙質文件進行的交易和使用電子通信進行的交易將受到法律的平等對待。有些事項不得使用電子通訊處理(“不包括 事項”),即:(I)訂立或籤立遺囑;(Ii)訂立、履行或執行契約、信託聲明或授權書(不包括默示、推定及由此產生的信託及持久授權書);(Iii)任何關於出售或以其他方式處置不動產或該等不動產的任何權益的合約;及(Iv)轉讓不動產或轉讓不動產的任何權益。
我們在新加坡的網站或平臺 上的所有交易均與上述排除事項無關,ETA一般會促進我們在新加坡的網站和平臺的運營以及在其中進行的通信和交易。
關於知識產權的規定
新加坡知識產權局(IPOS)負責管理新加坡的知識產權立法框架,包括版權、商標和專利。新加坡是管理知識產權事項的主要國際公約的成員,其中包括世界貿易組織的《與貿易有關的知識產權協定》。
版權所有
新加坡《2021年版權法》為受保護作品的作者提供了 獨家權利,如複製和向公眾傳播受保護作品。版權 版權保護自動授予以有形形式創作和表達原創作品的作者。作家和表演者也有權在其作品或表演在公共場合使用時被識別,除非有例外情況。對於委託作品,除非合同另有約定, 作者將默認擁有版權。另一方面,除非合同中另有規定,否則僱主默認擁有其僱員在僱用期間創建的所有內容的版權。
無需註冊即可獲得版權保護 。通過互聯網傳輸或存儲在Web服務器上的版權作品受到與其他媒體中的版權作品相同的保護 。
商標
新加坡根據1998年《商標法》(TMA)對註冊商標實行先入先審制度。TMA制定了新加坡的商標法,包括侵犯註冊商標和平行進口奢侈品的地位。對於侵犯或假冒品牌所有者註冊商標的商品的進口、銷售或其他商業交易,TMA規定了民事救濟(如禁令或損害賠償)和刑事處罰(如罰款)。
專利
新加坡1994年頒佈的《專利法》在新加坡對可申請專利的發明給予保護,條件是該發明滿足新穎性、具有創造性和工業適用性的要求。專利自申請之日起20年內有效,但需繳納年續費 。在專利有效期內,專利所有人將擁有專利主體發明的專有權。
印度尼西亞
外商投資和外資所有權限制條例
在印度尼西亞的外國投資,包括我們的投資,主要受2007年4月26日頒佈的關於投資的2007年第2925號法律(“第3025/2007號法律”) 經修訂的2022年關於創造就業的第2號法律中的政府規章,以成為一部基於2022年關於創造就業的第2號法律中關於政府監管規定的法律(“總括法律”,以及與第25號/2007號法律“投資法”)的規定。《投資法》規定,印尼所有的商業部門或業務線都向外國投資開放,但明確禁止或限制外商投資的,或只能由中央政府執行的商業部門或業務線除外。《投資法》還規定,除法律另有規定外,在印度尼西亞的外國直接投資必須是依照印度尼西亞共和國法律設立並以印度尼西亞共和國為住所的有限責任公司。
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印尼政府不定期提供一份對外資開放、有條件或不對外資開放的商業活動清單,被稱為“投資清單”。現行投資清單載於2021年2月2日關於投資業務活動的2021年總統條例(“PR”) 第10號,經2021年5月24日修訂的2021年第5049號(“PR 10/2021”)。希望在印度尼西亞投資的外國投資者必須按照PR 10/2021年規定的適用於其預期商業活動的限制或要求進行投資。他們還必須在設立公司之前確定外國投資公司是否可以由外國股東全資或部分擁有。
此外,《投資法》嚴禁 境內外投資者簽訂協議和/或聲明,聲明公司股權是由 代表他人持有的。根據《投資法》,任何此類協議和/或聲明應被法律視為無效。
印尼子公司經營活動相關規定
《批發經營活動條例》
印度尼西亞的貿易商業活動,包括批發貿易商業活動,主要受2021年2月2日發佈的關於貿易部門組織的2021年第29號政府條例(“GR第29/2021號”)管轄。一般而言,在印度尼西亞的貨物分銷可以通過直接貨物分配或間接貨物分配來進行。直接配送允許將商品直接分發給消費者,而間接配送則要求分銷企業行為者,如分銷商、批發商或零售商,通過分銷鏈將商品分發給消費者。
第29/2021號GR規定,批發商要開展批發貿易經營活動,必須取得批發商經營許可證,並根據書面協議與生產者、分銷商或貨物進口商建立合作關係。對批發商開展批發貿易經營活動有限制, 例如:(I)禁止以零售方式向消費者分銷商品;(Ii)禁止分銷通過直銷系統銷售的商品。
除GR 29/2021號外,也是外國投資公司的批發商必須遵守2021年4月1日發佈的關於 分銷商或代理商經銷貨物的協議的2021年第24號貿易部長(“MOT”)法規(“MOTR24/2021號”)。《商務部第24/2021號》規定,外商投資貿易公司,包括但不限於批發商,應當指定境內投資公司為分銷商、獨家分銷商、代理商或獨家代理。PR 10/2021還規定,除漁業產品批發貿易外,外商投資公司/批發商可以對任何貨物進行批發貿易經營活動,而不受 任何外商投資限制。
PTWB已獲得遵守現行法規所需的許可證。
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電子系統供應商註冊管理條例
2019年10月,印度尼西亞政府 頒佈了關於實施電子系統和交易的2019年第71號政府法規(“電子系統 法規”),要求所有電子系統運營商向通信和信息技術部(“MOCIT”)註冊,以獲得電子系統提供商註冊證書(Surat Tanda Terdafhar Penyelenggara Sistem Elektronik)(“登記證”)。一旦完成MOCIT的註冊 流程,將頒發此類註冊證書。電子系統法規要求任何擁有基於互聯網的門户、網站或應用程序的電子系統提供商進行註冊,該應用程序用於:
a. | 提供、管理和/或運營產品和/或交易產品和/或服務; |
b. | 提供、管理和/或運營金融交易服務; |
c. | 通過門户、網站、電子郵件或其他應用程序將材料或付費數字內容通過數據網絡 下載到用户設備; |
d. | 以短信、語音通話、視頻通話、電子郵件和數字聊天室、網絡服務和社交媒體等形式提供、管理和/或運營通信服務; |
e. | 用作搜索引擎服務,或以文本、語音、圖片、動畫、音樂、視頻、電影和遊戲或其組合的形式提供電子信息;和/或 |
f. | 處理電子交易的個人資料。 |
此外,根據印度尼西亞交通部部長 和經通信和信息化部部長2021年關於私營電子系統運營商的第 號條例修訂的2020年第5號條例,所有私營電子系統運營商,包括離岸私營運營商,都必須向交通部登記。違反這一規定的人可能會受到行政處罰,即訪問被阻止。
PTWB通過作為PTWB股東的New Retail擁有的電子系統(應用程序)進行業務活動,並且New Retail已獲得所需的註冊證書 。
《競爭規則》
印度尼西亞的商業競爭和壟斷行為一般受1999年3月5日關於禁止壟斷行為和不正當競爭的1999年第5號法律(經《綜合法》(“競爭法”)修訂)管制。根據《競爭法》,除其他事項外,禁止印度尼西亞的商業行為者(I)訂立反競爭協議或從事導致寡頭壟斷和/或寡頭壟斷、操縱價格和維持轉售價格、市場分配、抵制、卡特爾、信託、縱向一體化或封閉協議的行為;(Ii)從事壟斷、壟斷、市場控制或共謀等行為;以及(Iii)濫用支配地位。根據競爭法的規定,有兩種類型的證明標準,即“合理規則”和“非法規則”。就其本身而言。“理性規則”要求對商業活動的反競爭影響進行評估,而“不合法”。本身就是“規定只要滿足競爭法規定的所有要素,就存在違規行為。
商業競爭監督委員會 (Komisi Pengais Persaingan Usaha(“KPPU”)有權監督競爭法的實施。KPPU是一個獨立機構,向印度尼西亞共和國總裁報告。此外,滿足競爭法和KPPU法規中規定的特定門檻的交易必須在交易合法生效之日起30個工作日內向KPPU報告。KPPU有權對交易是否違反競爭法進行實質性審查,然後可能受到某些結構性和/或行為補救措施的影響。
根據競爭法,以及2021年2月2日關於實施禁止壟斷行為和不正當競爭的2021年第444號政府條例 進一步闡述的那樣,違反競爭法可能會使違法者受到KPPU的行政 處分。這些行政處罰是部分或全部廢除相關協議、下令停止被禁止的行為、解除相關交易、支付賠償和行政罰款。行政 罰款最低為IDR 10億(約69,000美元),最高為(I)行為人在違規行為持續期間在相關市場收到的淨利潤的50%,(Ii)在違規行為持續期間 相關市場總銷售額的10%,或(Iii)25億IDR(約合170萬美元),僅適用於未及時向KPPU報告應通知的交易。
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4.c.組織架構。
以下是截至本年度報告日期的我們子公司的列表。
附屬公司 | 成立為法團的地方 | 註冊日期 | 所有權百分比 | 母公司 | |||||
新零售國際私人有限公司。LTD. | 新加坡 | 2018年11月23日 | 100% | WEBUY環球有限公司 | |||||
購物狂熊有限公司 | 新加坡 | 2021年4月6日 | 100% | 新零售國際私人有限公司。LTD. | |||||
Bear & Bear Pte.公司 | 新加坡 | 2021年11月2日 | 100% | 新零售國際私人有限公司。LTD. | |||||
PT WeBuy社交印尼 | 印度尼西亞 | 2020年5月5日 | 95% | 新零售國際私人有限公司。LTD. | |||||
我們購買旅遊公司。LTD. | 新加坡 | 2022年11月15日 | 100% | 新零售國際私人有限公司。LTD. | |||||
PT Buah Kita Retail | 印度尼西亞 | 2023年10月23日 | 100% | PT WeBuy社交印尼 | |||||
PT Webuy印度尼西亞旅行社 | 印度尼西亞 | 2023年10月23日 | 100% | PT WeBuy社交印尼 | |||||
Webuy Advisory Pte.公司 | 新加坡 | 2024年2月2日 | 100% | 新零售國際私人有限公司。LTD. |
以下是説明我們公司結構的圖表:
4.財產、廠房和設備
知識產權
截至本年報發佈之日,我們尚未註冊任何知識產權。
租賃承諾額
我們的主要執行辦公室位於新加坡的坦皮內斯,它也是一個兼作倉庫的地方。我們已簽訂租賃協議,該協議將於2028年3月31日到期。 該房產位於新加坡528880坦比寧街92號35號,建築面積為8,931平方米。該房產目前的月租總額為32,153美元。
作為我們一部分業務的一部分,我們也有一個作為旅行社的辦公室。它位於新加坡人民公園中心上十字街101號,郵編:02-27。 面積為454平方英尺,月租金為2602美元。租約將於2024年5月9日到期。
在印度尼西亞,我們最近租賃了:(I)位於西爪哇Depok市Cimanggis區的一個約1,340平方米的倉庫場地,位於西爪哇德波克市的Cimanggis區,總租賃價值為1,005,000,000盧比,2024年3月31日到期;(Ii)2023年3月,位於雅加達Pasar minggu Graha Sucofindo的約194.94平方米 ,總租賃價值為837,462,240盧比, ,於2025年3月12日到期。
項目 4A。未解決的員工意見
沒有。
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項目5.運營和財務 回顧和展望
您應閲讀以下對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析,以及我們已審核的綜合財務報表和本年度報告中其他部分包含的相關説明。本討論包含涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。 由於各種因素,包括“風險因素”和本年度報告中其他部分陳述的因素,我們的實際結果和選定事件的時間可能與這些前瞻性陳述中預期的大不相同。
概述
我們 是一個新興的海洋社區電子商務零售商,專注於雜貨和旅遊。我們的電子商務(“電子商務”) 涵蓋廣泛的在線商業活動,包括但不限於產品或服務的銷售和購買、供應鏈管理、電子資金轉賬、互聯網營銷、在線交易處理、電子數據交換、庫存管理系統和自動化數據收集系統。
我們商業模式的核心是一種獨特的社區電子商務形式,它將擁有共同興趣的社交媒體用户協同作用,形成跨Facebook、Instagram、微信、WhatsApp、Line、TikTok和YouTube等平臺的強大社區羣。此策略利用深厚的個人關係和自然的口碑力量,產生高度個性化和有針對性的見解。這使我們能夠更有效地接觸到我們的目標受眾並與之互動。社區小組是根據成員的地理位置和他們的在線購物行為精心組建的。 由一名專門的社區負責人推動小組凝聚力、管理活動和增強客户服務。
2022年5月,利用我們已建立的社區關係,我們通過引入創新的旅遊服務,實現了我們產品的戰略多元化。這一決定最大限度地利用了我們現有的社區網絡。這種多元化不僅展示了我們的適應性業務模式,而且還帶來了顯著的增長。 旅遊服務的推出標誌着我們公司擴張歷史上的一個關鍵時刻。
在我們最近進展的基礎上,我們於2023年10月正式 推出了我們的線上到線下(O2O)商業模式,利用了先進的特許經營系統。此模式通過整合我們的數字功能,促進物理互動和牢固的客户關係,並提供獨特的價值主張, 代表着零售業的重大進步。O2O戰略不僅僅是擴張;它通過將我們的在線社區實力與線下體驗結合在一起,提升消費者的電子商務之旅 我們繼續推動和實施我們的願景, 願景圍繞以消費者為中心的零售環境,以信任、參與度和卓越的服務交付為基礎。
成本和開支
我們主要產生以下成本和費用:
收入成本。收入成本主要包括產品收入成本,包括運輸和物流的直接成本,以及直接歸因於產品收入的其他成本。
銷售、一般和行政費用。 銷售、一般和管理費用主要包括我們的企業員工和支持我們的企業員工的人員的薪酬費用、營銷成本、辦公用品、福利費用、培訓費用、專業費用(包括諮詢、審計 和法律費用)、差旅和業務招待費用以及壞賬費用。銷售、一般和管理費用還包括 折舊和攤銷費用。我們按成本記錄財產和設備,並在資產的估計使用壽命(通常為三至五年)內使用直線法計算折舊。
研究和開發費用。研究 和開發成本在發生時支銷。這些成本主要包括持續改進和 升級我們的服務所產生的工資費用。
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5.A. 經營業績.
下表列出了截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度的某些運營數據:
截至2011年12月31日的12個年度內, | ||||||||||||
2023 | 2022 | 2021 | ||||||||||
美元 | 美元 | 美元 | ||||||||||
收入 | $ | 61,686,170 | $ | 44,560,418 | $ | 22,295,682 | ||||||
收入成本 | (56,543,663 | ) | (40,808,849 | ) | (19,792,424 | ) | ||||||
毛利 | 5,142,507 | 3,751,569 | 2,503,258 | |||||||||
運營費用 | ||||||||||||
銷售和分銷費用 | (2,562,980 | ) | (4,124,601 | ) | (4,314,001 | ) | ||||||
一般行政費用 | (7,732,833 | ) | (5,730,142 | ) | (4,423,191 | ) | ||||||
基於股份的薪酬 | — | (1,266,890 | ) | (1,973,454 | ||||||||
運營虧損 | (5,153,306 | ) | (7,370,064 | ) | (8,207,388 | ) | ||||||
其他(費用)收入 | ||||||||||||
其他收入 | 284,992 | 127,229 | 66,226 | |||||||||
出售附屬公司的收益 | — | 825,153 | — | |||||||||
融資成本 | (294,140 | ) | (283,521 | ) | (25,992 | ) | ||||||
其他(費用)收入合計,淨額 | (9,148 | ) | 668,861 | 40,234 | ||||||||
所得税前虧損 | (5,162,454 | ) | (6,701,203 | ) | (8,167,154 | ) | ||||||
所得税 | — | — | — | |||||||||
淨虧損 | $ | (5,162,454 | ) | $ | (6,701,203 | ) | $ | (8,167,154 | ) |
截至2023年12月31日、2023年和2022年12月31日的年度比較
收入
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三年中,我們的收入主要來自通過我們的在線平臺WeBuy App銷售食品雜貨和銷售套餐 旅遊。。我們分別在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三年中按收入來源和地理位置細分的收入摘要如下:
截至2013年12月31日的年度, | 變化 | |||||||||||||||||||
2023 | % | 2022 | % | (%) | ||||||||||||||||
美元 | 美元 | |||||||||||||||||||
食品雜貨銷售額在新加坡以外的地區 | $ | 10,848,938 | 17.6 | $ | 18,352,415 | 41.2 | (40.9 | ) | ||||||||||||
食品雜貨在印尼各地的銷售 | 36,176,148 | 58.6 | 19,541,277 | 43.9 | 85.1 | |||||||||||||||
食品雜貨在馬來西亞各地的銷售 | — | — | 232,441 | 0.5 | (100 | ) | ||||||||||||||
新加坡包價旅遊 | 14,661,084 | 23.8 | 6,434,285 | 14.4 | 127.9 | |||||||||||||||
總收入 | $ | 61,686,170 | 100.0 | $ | 44,560,418 | 100.0 | 38.4 |
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截至2023年12月31日的財年,總收入約為1713萬美元,增幅為38.4%,從截至2022年12月31日的財年的約4456萬美元增至約6169萬美元。收入增長主要是由於印尼市場雜貨銷售額的增長,以及我們在新加坡提供的旅遊套餐需求的增加。
由於我們的馬來西亞子公司於2022年7月27日出售並出售給無關的一方,我們沒有從馬來西亞市場產生任何收入。
事實證明,我們推出新旅遊服務的戰略非常有效,營收增長了127.9%。2022年,我們在新加坡的現有服務產生了約643萬美元的收入 。在這一成就的基礎上,2023年,我們進軍新的旅遊服務領域,將收入 推高至約1466萬美元,突顯了我們戰略實力推動的非凡增長。
此外,印尼雜貨銷售額的顯著增長主要歸因於大量線下大宗採購訂單的湧入, 與前一年相比增加了1690萬美元。這一增長突顯了該地區對我們產品不斷升級的需求,突顯了我們產品的吸引力和我們分銷戰略的有效性。強勁的增長不僅展示了我們強大的市場佔有率,也符合我們的戰略重點,即擴大我們的足跡和提高供應鏈效率,以滿足市場迅速增長的需求。
收入成本
截至2023年12月31日、2023年和2022年12月31日的三個年度的收入成本分別約為5654萬美元和4081萬美元,由於印尼食品雜貨銷售額的增加以及我們跟團旅遊業務產生的收入成本,收入成本大幅增長了38.54%。收入成本的增長與收入的增長是一致的。我們的收入成本主要包括庫存變化、員工的直接 人工成本(包括工資和福利)、與倉庫運營和包裝相關的分包商費用以及食品雜貨銷售的處理費用(包括運費和送貨費)、與主要服務提供商(如航空公司和酒店)為我們新的跟團旅遊業務進行交易的成本,以及我們在印度尼西亞的新特許經營業務所產生的成本。在截至2023年12月31日的一年中,我們向印尼進口了大量新鮮農產品,導致運輸成本大幅增加。
我們分別截至2023年、2023年和2022年12月31日的三個年度的收入成本細目摘要如下:
截至2013年12月31日止的年度, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
庫存變化 | $ | 42,581,856 | $ | 34,174,347 | ||||
直接勞動 | 417,734 | 402,980 | ||||||
包裝和搬運 | 249,453 | 439,672 | ||||||
包價旅遊的直接費用 | 13,294,620 | 5,791,850 | ||||||
收入的總成本 | 56,543,663 | 40,808,849 |
毛利
截至2023年12月31日的年度毛利潤約為514萬美元,而截至2022年12月31日的年度毛利潤約為375萬美元。截至2023年12月31日和2022年12月31日的兩個年度的毛利率分別約為8.34%和8.42%。雖然我們的雜貨業務毛利率下降,這主要是由於雜貨成本的增加 加上我們提供的銷售降價,導致毛利率百分比較低,因為我們的戰略是提供有競爭力的 折扣以吸引更多用户註冊我們的平臺,但我們來自旅遊業務的毛利率抵消了這種下降 以保持穩定的毛利率。除了發展我們的旅遊業務外,我們還旨在通過增加食品雜貨銷售額和降低成本來提高我們的盈利能力,以發展我們的印尼市場,以實現規模經濟。
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運營費用
我們的運營費用包括銷售和市場 費用、一般和行政費用以及基於股份的薪酬。
銷售和分銷費用
截至2023年、2023年和2022年12月31日的年度的銷售和分銷費用分別約為256萬美元和412萬美元,減少了約156萬美元或37.86%。
減少的主要原因是在截至2023年12月31日的年度內,市場推廣及推廣費用減少。我們在2021財年啟動了WeBuy移動平臺推廣活動 ,成功吸引了令人滿意的社區領袖和客户註冊成為我們的會員。 從2022年開始,我們能夠在保持新會員穩定增長的同時減少同樣的費用,因此我們在2023年進一步減少了營銷和推廣費用。此外,截至2023年12月31日止年度,支付給集團領導的銷售佣金減少約129萬美元,訂單履行及分銷相關費用減少約1.00億美元 ,與交易量的減少一致。與我們新的跟團旅遊業務相關的銷售和分銷費用增加了約69萬美元,抵消了這些減少。
一般和行政費用
截至2023年及2022年12月31日止年度的一般行政開支分別約為773萬元及573萬元,增加約2.0億元或35.0%。增加的主要原因是由於我們增加了員工人數以擴大在印尼的業務,增加了約 $92萬的員工成本,由於我們在2023年收購了某些軟件和應用程序開發系統,無形資產的攤銷增加了約 $36萬, 使用權資產的折舊增加了約$69萬,這主要是由於我們於2023年2月28日就新加坡的一個四層辦公室和倉庫設施簽訂的新租約。
基於股份的薪酬費用
截至2022年12月31日的財年,基於股份的薪酬支出約為127萬美元。
截至2023年12月31日止年度內,並無授予或發行任何股份。
其他(費用)收入,淨額
截至2023年12月31日的年度,其他(支出)收入約為 $(0.00)億美元,而截至2022年12月31日的年度,其他(支出)收入約為0.67億美元。其他(支出)收入主要包括(1)我們在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度內分別收到的約0.05美元和1.6億美元的政府贈款 。收到的政府贈款減少約11萬美元 主要是由於政府在2023年新冠肺炎疫情結束時停止了補貼;(2)在截至2022年12月31日的一年中,通過出售我們的兩家子公司,即2022年6月29日的北京友盟IT有限公司、2022年7月27日的北京友盟IT有限公司和威購實業有限公司,獲得了約83萬美元的記錄收益。我們在2023年沒有這樣的收益。
所得税費用
我們在新加坡和印度尼西亞開展業務 ,並在這些司法管轄區納税。由於其業務活動,我們在這些國家/地區提交單獨的納税申報單,並接受外國税務機關的審查。
不像我們那樣為所得税費用撥備 在截至2023年12月31日和2022年12月31日的兩個年度沒有應税利潤。
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淨虧損
在截至2023年12月31日的年度內,我們的淨虧損約為516萬美元,而截至2022年12月31日的年度的淨虧損約為670萬美元。淨虧損的減少主要歸因於我們收入的增加和我們成功的運營費用成本控制措施 。
截至2022年、2022年和2021年12月31日的年度比較
收入
在截至2022年12月31日和2021年12月31日的三年中,我們的收入來自通過我們的在線平臺WeBuy App銷售食品雜貨以及我們始於2022年的銷售 套餐旅遊的新業務。截至2022年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的三個年度,我們按地理位置劃分的收入摘要如下:
截至2013年12月31日的年度, | 變化 | |||||||||||||||||||
2022 | % | 2021 | % | (%) | ||||||||||||||||
美元 | 美元 | |||||||||||||||||||
新加坡 | $ | 24,786,700 | 55.6 | $ | 18,208,294 | 81.7 | 36.1 | |||||||||||||
印度尼西亞 | 19,541,277 | 43.9 | 3,647,873 | 16.4 | 435.7 | |||||||||||||||
馬來西亞 | 232,441 | 0.5 | 439,515 | 1.9 | (47.1 | ) | ||||||||||||||
總收入 | $ | 44,560,418 | 100.0 | $ | 22,295,682 | 100.0 | 99.9 |
截至2022年12月31日的財年,總收入約為2226萬美元,增幅為99.9%,從截至2021年12月31日的財年的約223萬美元增至約4456萬美元。增長主要歸因於我們在新加坡的食品雜貨銷售額的增長,以及自我們於2020年成功進入市場以來在印度尼西亞的食品雜貨銷售額的指數增長。值得注意的是,將我們以社區為中心的商業模式引入印尼市場,使我們能夠預見未來的大幅增長,因為印尼市場的規模非常大,購買行為也在不斷變化。馬來西亞收入的下降是由於我們決定縮減業務,馬來西亞子公司最終於2022年7月27日被出售並出售給無關的一方。 此外,我們於2022年1月在新加坡開始了一項向客户銷售跟團遊的新業務,這項新業務產生的收入約為643萬美元,佔我們總收入的14.4%。
收入成本
截至2012年12月31日、2022年和2021年的三個年度的收入成本分別約為4081萬美元和1979萬美元,這是新加坡和印度尼西亞食品雜貨銷售額增加以及我們銷售跟團旅遊的新業務產生的收入成本 的結果,大幅增長了106.2。我們的收入成本主要包括庫存變化、員工的直接人工成本(包括工資和福利)以及與倉庫運營、包裝和搬運以及倉儲場所租賃相關的分包商費用。
我們分別截至2022年、2022年和2021年12月31日的三個年度的收入成本細目摘要如下:
截至2013年12月31日止的年度, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
庫存變化 | $ | 34,174,347 | $ | 19,170,170 | ||||
直接勞動 | 402,980 | 144,801 | ||||||
包裝和搬運 | 439,672 | 477,453 | ||||||
包價旅遊的直接費用 | 5,791,850 | - | ||||||
收入的總成本 | 40,808,849 | 19,792,424 |
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毛利
截至2022年12月31日的年度毛利潤約為375萬美元,而截至2021年12月31日的年度毛利潤約為250萬美元。截至2022年12月31日和2021年12月31日的兩個年度的毛利率分別約為8.4%和11.2%。毛利率下降的主要原因是雜貨成本增加,加上我們提供銷售降價,特別是我們的印度尼西亞市場,導致毛利率百分比較低,這是我們提供有競爭力的折****r}以吸引更多用户註冊我們的平臺的策略。於截至2022年及2021年12月31日止年度,我們於新加坡市場及印尼市場的毛利率分別為13.2%及2.6%。
運營費用
我們的運營費用包括銷售和市場 費用、一般和行政費用以及基於股份的薪酬。
銷售和市場營銷費用
截至2022年和2021年12月31日的三個年度的銷售和營銷費用分別約為412萬美元和431萬美元, 減少了約19萬美元或4.4%。
在截至2021年12月31日的一年中,我們花費了大量的營銷和推廣費用來推廣我們的WeBuy平臺,最終吸引了令人滿意的 社區領袖和客户註冊成為我們的成員。由於在2021財年開展了成功的促銷活動,我們 在截至2022年12月31日的財年中減少了同樣的費用,以吸引新的社區領袖和客户。
一般和行政費用
截至2022年和2021年12月31日的三個年度的一般和行政費用分別約為573萬美元和442萬美元,增加了約131萬美元或29.5%。增加的主要原因是無形資產攤銷增加、租賃改善和設備折舊、辦公費用、與納斯達克首次公開募股申請相關的專業費用 、招聘費用和差旅費用。
基於股份的薪酬費用
截至2022年和2021年12月31日的三個年度,基於股份的薪酬支出分別約為127萬美元和197萬美元。2021年1月1日,我們向員工授予1,642股限制性股份,總金額約324萬美元,歸屬期限為20個月。 這些股份於2022年8月全部歸屬。
其他收入,淨額
截至2022年12月31日的年度,其他收入約為67萬美元 ,而截至2021年12月31日的年度,其他收入約為40萬美元。增加的主要原因是政府撥款增加、出售附屬公司所帶來的收益,以及所產生的融資成本增加所抵銷。在截至2022年12月31日的年度,我們收到了約160萬美元的政府撥款,我們通過出售我們的兩家子公司,即2022年6月29日的北京友盟IT有限公司和2022年7月27日的WeBuy Sdon Bhd,錄得約83萬美元的收益。這筆其他收入被融資成本約為28萬美元所抵消。在截至2021年12月31日的一年中,我們收到的政府撥款約為600萬美元,而產生的融資成本約為3億美元。2022財年融資成本增加是由於從第三方借入的貸款增加 截至2022年12月31日,應付貸款總額約為208萬美元,而截至2021年12月31日,應付貸款總額約為103萬美元。
51
所得税費用
截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個年度,我們的所得税支出分別為零美元和零美元。
淨虧損
在截至2022年12月31日的年度內,我們的淨虧損約為670萬美元,而截至2021年12月31日的年度的淨虧損約為817萬美元。淨虧損的減少主要是由於我們對運營費用採取了成功的成本控制措施,總運營費用略有增長3.8%,毛利潤增長了49.9%。此外,其他收入的增加 導致我們在2022財年發生的淨虧損減少。
通貨膨脹率
我們2023年的經營業績受到最近通脹成本壓力的負面影響。更高的運營成本,包括更高的工資率,會影響我們業務的盈利能力。 我們將制定緩解通脹的運營戰略,包括削減成本措施和調整定價。
外幣波動
見項目11“關於市場風險--外匯風險的定量和定性披露”。
關鍵會計政策
我們在2014-09年度採用了會計準則更新(“ASU”), 所有期間的與客户的合同收入(ASC主題606)。本ASU收入確認的核心原則 允許公司確認代表向客户轉讓商品和服務的收入,金額 反映公司預期在此類交換中有權獲得的對價。這將要求公司確定合同 履約義務,並根據對貨物和服務的控制權轉移到客户的時間來確定是在某個時間點還是在某個時間確認收入。
為了實現這一核心原則,我們應用五步模型來確認來自客户合同的收入。五步模型要求我們(I)確定與客户的合同,(Ii)確定合同中的履約義務,(Iii)確定交易價格,包括可變對價 ,如果未來可能不會發生重大逆轉,(Iv)將交易價格分配給合同中的各個 履約義務,以及(V)在我們滿足履約義務時(或作為)確認收入。
5.B. 流動性與資本資源.
截至2023年12月31日,公司的運營虧損使人對公司作為持續經營企業的持續經營能力產生了極大的懷疑。在評估持續經營的企業時,管理層和董事會考慮了以下因素:
● | 管理層預計現金流將有所改善,包括流動資金和未來籌資活動的借款。公司現金的主要用途一直是,管理層預計將繼續用於營運資金,以支持我們業務規模的合理增長以及業務擴張投資。 |
不能保證這些額外的 融資將以可接受的條款或根本不存在。如果管理層無法執行該計劃,很可能會對公司的業務造成重大的不利影響。該等綜合財務報表乃按持續經營原則編制, 假設本公司在可預見的未來將能夠繼續經營,並將能夠在正常業務過程中變現其資產及清償其負債及承擔。
52
下表概述了我們在指定時期的現金流:
截至2013年12月31日的三個年度, | ||||||||||||
2023 | 2022 | 2021 | ||||||||||
淨額 經營活動中使用的現金 | (7,160,538 | ) | (4,117,551 | ) | (3,994,972 | ) | ||||||
用於投資活動的現金淨額 | (4,588,659 | ) | (1,139,058 | ) | (615,768 | ) | ||||||
淨額 融資活動提供的現金 | 15,529,005 | 5,351,984 | 968,940 | |||||||||
現金和現金等價物淨增加/(減少) | 3,779,808 | 95,375 | (3,641,800 | ) | ||||||||
匯率變動對外幣現金餘額的影響 | 59,576 | (80,259 | ) | (74,893 | ) | |||||||
年初現金 和現金等價物 | 1,554,464 | 1,539,348 | 5,256,041 | |||||||||
年終現金 和現金等價物 | $ | 5,393,848 | $ | 1,554,464 | $ | 1,539,348 |
用於經營活動的現金
在截至2023年12月31日的年度,經營活動中使用的現金淨額約為716萬美元,主要原因是經非現金項目和營運資金變化調整後的淨虧損約516萬美元。 非現金項目的調整包括無形資產攤銷費用項目約為59萬美元,租賃改進和設備折舊以及使用權資產約為74萬美元,應收賬款預期信貸損失準備金52萬美元,非現金租賃成本約13萬美元。營運資金的變化包括存貨減少約37萬美元,應收賬款增加約811萬美元,預付費用及其他資產增加約478萬美元,經營租賃負債減少約3000萬美元,應付賬款增加約556萬美元,遞延收入增加約82萬美元,其他流動負債增加約246萬美元。
於截至2022年12月31日止年度,經營活動中使用的現金淨額約為412萬美元,主要原因是經非現金項目及營運資金變動調整後的淨虧損約670萬美元。非現金項目的調整包括無形資產攤銷費用項目約為31萬美元,租賃改進和設備折舊約為12萬美元,非現金租賃成本約為190萬美元,減值 其他資產損失約為400萬美元,基於股份的薪酬約為127萬美元,與出售子公司的收益收入項目約為83萬美元相抵銷。營運資金的變化主要包括: 存貨增加約39萬美元,應收賬款增加約263萬美元,預付開支及其他資產增加約80萬美元,經營租賃負債減少約180萬美元,應付賬款增加約369萬美元,遞延收入增加約66萬美元,其他流動負債增加約42萬美元,以及應付/欠關聯方的金額減少約 2000萬美元。
截至2021年12月31日止年度,營運活動中使用的現金淨額約為399萬美元,主要原因是經非現金項目及營運資金變動調整後的淨虧損約817萬美元。非現金項目的調整包括無形資產攤銷約為900萬美元,租賃改進和設備折舊約為90萬美元,非現金租賃成本約為25萬美元,基於股份的薪酬約為197萬美元。營運資本的變化主要包括存貨增加約38萬美元,預付開支及其他資產增加約0.50億美元,經營租賃負債減少約23萬美元,應付賬款增加約108萬美元,其他流動負債增加約81萬美元 以及應付/欠關聯方的金額增加約600萬美元。
用於投資活動的現金
截至2023年12月31日止年度,用於投資活動的現金淨額約為459百萬美元,原因是購買了約70萬美元的租賃改進和設備;購買了約89萬美元的無形資產 以及從第三方購買了300萬美元的本票,應收票據餘額已於2024年1月全部收回。
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截至2022年12月31日止年度,用於投資活動的現金淨額約為114萬美元,其中包括購買租賃改善及設備及無形資產,分別約為29萬美元及約85萬美元。
於截至2021年12月31日止年度,用於投資活動的現金淨額約為620萬美元,其中主要包括購買租賃改善及設備及無形資產。
融資活動提供的現金
於截至2023年12月31日止年度,融資活動提供的現金淨額約為1,553萬美元,其中 主要由首次公開招股所得款項約1,554萬美元及可轉換票據所得款項約149萬美元所抵銷,而部分由償還應付貸款約150萬美元所抵銷。
截至2022年12月31日止年度,融資活動提供的現金淨額約為535萬美元,其中主要包括可轉換債券收益約333萬美元、安全票據收益約75萬美元 及定期貸款應付收益約192萬美元,部分由償還貸款應付款項約 95萬美元所抵銷。
截至2021年12月31日止年度,融資活動提供的現金淨額約為9.7億美元,其中主要由定期貸款應付款項約1,000,000美元的收益組成,部分由償還貸款應付款項約0,000,000美元所抵銷。
5.C.研發、專利和許可證等。
在截至2023年12月31日的年度內,我們 沒有產生研發費用。目前, 公司沒有知識產權。
5.D. 趨勢信息。
除本年度報告中披露的情況外,我們不知道有任何趨勢、不確定性、需求、承諾或事件可能對我們的淨收入、持續經營收入、盈利能力、流動資金或資本資源產生重大影響,或導致報告的財務信息不一定指示未來的經營結果或財務狀況或經營結果。
5.E.關鍵會計估算
為按照美國公認會計原則編制綜合財務報表,本公司管理層須就合併財務報表日期的資產及負債額及或有資產及負債的披露,以及期間的收入及開支作出多項估計及假設。反映在本公司綜合財務報表中的重大會計估計包括但不限於應收賬款準備、基於股份的補償安排的會計處理、租賃改進和設備的估計使用年限、長期資產減值和持續經營的估計和判斷。實際結果可能與這些估計和判斷不同。
我們 沒有資產負債表外的安排,這些安排對我們的財務狀況、財務狀況、收入或支出、運營結果、流動性、資本支出或資本資源的變化 對我們的證券投資具有重大影響,或有合理的可能性對當前或未來產生影響。
54
項目6. 董事、高級管理人員和員工
6.a. 董事和管理層
下表提供了截至本協議日期的我們高管和董事的相關信息:
名字 | 年齡 | 職位 | ||
彬雪 | 42 | 首席執行官、董事會主席和董事 | ||
艾連攀 | 41 | 首席財務官 | ||
劉磊 | 42 | 首席技術官 | ||
陳馮富珍 | 30 | 董事首席運營官 | ||
張達寧(1)(2)(3) | 68 | 獨立董事,提名和薪酬委員會主席 | ||
林芳琴(1)(2)(3) | 54 | 獨立審計委員會主席董事 | ||
荔枝喬(1)(2)(3) | 41 | 獨立董事 |
薛斌,首席執行官、董事會主席兼董事
薛斌先生是本公司創始人,自2019年8月起擔任本公司首席執行官;薛斌先生也是本公司董事會主席 。陳雪先生的職業生涯始於2004年至2006年在中芯國際熱電偶(TC)實驗室擔任工程師,在那裏他 進行了TC研究。在2006年3月至2012年5月期間,王雪先生在Global Founderies擔任高級工程師,負責65 nm和45 nm SRAM低功耗和通用工藝開發、多晶硅模塊和可靠性問題。2012年5月至2019年8月,在創立本公司之前,薛學先生擔任易購集團的聯合創始人兼首席戰略官,該集團後來與紐約證券交易所上市公司蘭亭集勢控股有限公司合併,負責 建立運營基礎設施,帶頭制定地區增長計劃,並領導公司的國際擴張, 包括在馬來西亞、印度尼西亞、泰國、臺灣和巴基斯坦建立團隊。在易購,王雪先生積累了超過7年的電子商務經驗,涉及商業戰略、財務管理、產品設計、市場營銷、客户服務和物流等所有主要學科。陳雪先生於2004年在復旦大學獲得力學與工程科學學士學位,並於2008年在新加坡國立大學獲得微電子科學碩士學位。
艾 連攀,首席財務官
彭愛蓮女士自2020年10月起擔任本公司首席財務官。彭女士在整個職業生涯中曾在多家知名公司工作過,擁有豐富的會計經驗。從2010年11月至2011年5月,Pang女士在畢馬威會計師事務所擔任高級助理,負責規劃和執行審計程序,領導和管理多個審計項目團隊。她的行業服務範圍從輸電和控制設備交易、研發 到醫療保健、航空和投資控股公司。從2011年6月至2012年10月,Pang女士在Vikudha新加坡私人有限公司擔任集團財務總監,負責監督財務部門,確保遵守公司的法定、審計、税務和監管要求,協調和準備OPEX和CAPEX等預算報告,並監測現金流 預測。在Vikudha新加坡私人有限公司,彭女士成功地幫助建立了英屬維爾京羣島公司並開發了新業務。從2012年11月至2013年11月,彭女士在惠普亞洲私人有限公司擔任財務分析師,在那裏她為財務部門提供支持,在既定的指導方針下解決各種問題,推薦替代方案,每月對外幣重估進行詳細分析,並確保遵守SOX內部控制和指導方針。從2013年11月至2020年10月,Pang女士在Mtenants Pte Ltd.擔任集團財務總監,管理和管理區域人力資源、行政和財務職能的所有職能,並支持公司治理和合規事務,確保公司遵守所有相關的地區法律和法規。Pang女士在澳大利亞科廷科技大學獲得了會計和金融專業的商業學士學位。
雷 劉,首席技術官
劉磊先生自2020年12月起擔任本公司首席技術官。劉先生在IBM中國開發中心開始了他的職業生涯,他是一名研發工程師,負責IBM解決方案平臺項目如前端JQuery和後端Java的系統開發,以及高規模低接觸雲計算項目的BVT腳本開發。2011年8月至2014年9月,京東先生任系統架構師,主要職責包括上億次訪問的京東商品搜索 客户端網站開發,高併發訪問的高質量代碼編寫,提高系統程序性能和穩定性的優化 算法,管理PHP底層虛擬機技術HHVM,以及Hiphop PGP 架構性能優化研究。2014年10月至2017年9月,劉先生在凡客(北京)科技有限公司擔任技術董事 ,負責組織制定公司電子商務系統產品開發計劃,規劃產品技術框架,組織研究移動互聯網最新技術發展 、前端和後端系統架構,對公司技術 團隊進行梯隊建設,包括專業培訓、技術指導和績效評估。劉先生2006年畢業於吉林北華大學中國,獲計算機科學學士學位。
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譚婷婷,首席運營官兼董事
譚婷婷女士自2019年1月起擔任本公司董事,並於2022年1月起擔任首席運營官。她的職責包括分析系統及銷售執行情況,為客户服務部建立系統, 管理數字營銷,制定並執行再營銷計劃以增加收入,建立營銷溝通渠道,以及開拓印尼市場。2012年12月至2017年1月,譚女士擔任Alfestco Ptd Ltd. 的團隊負責人,負責面試和培訓新賣家,處理庫存,監督小聖誕帽項目的日常運營,包括每天管理30人的小組,仔細檢查庫存,並確保項目的適當文件。2017年7月至2018年5月,譚女士在易購擔任管理實習生,負責規劃和支持物流部門的日常運營,組織和協助各種倉庫銷售,並制定改善運營系統和提高效率的計劃。Tan 女士於2017年以優異成績在新加坡國立大學獲得工程學學士學位。
張達寧,董事獨立董事兼薪酬委員會和提名委員會主席
劉暢先生 擔任我們的獨立董事以及薪酬委員會和提名委員會主席,以及審計委員會成員。
在加入本公司之前,陳昌先生在電信行業擁有超過25年的經驗。陳暢先生於1997年至2002年在北電網絡(亞太區)擔任 區域董事。2002年至2005年,他擔任TG-Nortel/3D的首席執行官。從2005年到2007年,他是諾基亞(馬來西亞)董事的董事總經理和北電(亞太地區)的區域董事主管。2007年至2009年,他 擔任諾基亞西門子多媒體/亞太地區和諾基亞西門子(馬來西亞)國家董事的首席執行官。2009年至2010年,他擔任諾基亞西門子(亞洲北亞地區)間接渠道業務負責人。從2010年到2013年,他是U Mobile(馬來西亞)的首席規劃和戰略官,從2013年到現在,他是e-tel Consulting LLP(新加坡/亞太地區 地區)的管理合夥人。張先生擁有廣泛的業務管理、運營和業務發展經驗,在初創企業、業務轉型和可持續業務增長方面有着出色的業績記錄 ,在亞太地區和加拿大/美國擁有可靠的業績記錄和高管聯繫人網絡 。
張先生在不列顛哥倫比亞大學獲得應用科學(BASC)學士學位,在新加坡國立大學獲得工商管理碩士(MBA)學位。
林芳琴,獨立董事及審計委員會主席
林女士是我們獨立的董事,審計委員會主席,以及薪酬和提名委員會的成員。
林芳琴女士在財務規劃與分析(FP&A)和財務控制方面擁有20多年的經驗。林女士於1993年在廈門弘成貿易有限公司開始了她的職業生涯,中國是一名財務主管,負責維護 全套賬户,編制月報,監督現金賬户。此後,她在花旗銀行新加坡分行工作了二十年。 從2009年7月到2019年2月,林女士擔任財務和FP&A主管,高級副總裁女士負責主持每月的管理層會議,確保與利益相關者就行動項目進行跟蹤,監督轉型項目, 設計銷售激勵計劃設計和跟蹤,績效管理,並確保客户體驗計劃的有效性 。從2017年11月至2022年10月,林女士負責監督支持IPB、GCB零售銀行、花旗業務、GCB費用和整體GCB覆蓋的FP&A活動,並監督財務模型和ICAAP模型認證。林女士擁有新加坡國立大學管理學碩士學位和廈門大學經濟學碩士學位。
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荔枝 喬獨立董事
王喬先生 是我們獨立的董事以及薪酬、提名和審計委員會的成員。
在加入本公司之前,王喬先生在科技硬件和電子商務行業擁有超過1400年的經驗。趙喬先生於2008年至2010年在Global Founders新加坡公司擔任產品工程師。隨後於2010年至2019年擔任EZBUY聯合創始人。 從2019年至今,他是The Light in the Box(紐約證券交易所代碼:LITB)全球拓展副總裁總裁。王喬先生在B2C電子商務方面擁有豐富的 經驗,特別是在市場運營、客户關係和產品設計與執行方面。
李喬先生獲得新加坡國立大學電氣工程學士學位。
參與某些法律程序
據我們所知,我們沒有任何董事或高級管理人員在刑事訴訟中被定罪,不包括交通違規或類似的輕罪,也沒有任何人在過去五年中參與任何司法或行政訴訟,導致 做出判決、法令或最終命令,禁止個人未來違反聯邦或州證券法,或發現任何違反聯邦或州證券法的行為,但未經 批准或和解而被駁回的事項除外。除我們在下文“關聯方交易”中的討論中所述外,我們的董事和高級管理人員 從未與我們或我們的任何關聯公司或聯營公司進行任何根據美國證券交易委員會規則和法規必須披露的交易。
主板 多樣性
董事會沒有關於董事會提名人多樣性的正式政策。在向董事會推薦推薦的被提名人時,提名委員會負責建立和維護一個擁有理想的人才和經驗組合的董事會,以在當前環境下實現我們的業務目標。提名委員會尤其注重相關的主題專業知識、對我們重要的關鍵領域的知識深度,以及思想、背景、視角和經驗的多樣性,以促進對我們所追求的戰略和戰術的有力辯論和廣泛思考。
下表提供了截至本年度報告之日有關董事會多元化的某些信息。
董事會 多樣性矩陣(截至本年度報告日期)
主要執行辦公室的國家/地區: | 新加坡 | ||
外國私人發行商 | 是 | ||
母國法律禁止披露 | 不是 | ||
總數 董事 | 5 |
女性 | 男性 | 非二進制 | 是否
沒有透露 性別 | |||||||||
第一部分:性別認同 | ||||||||||||
董事 | 2 | 3 | 0 | 0 | ||||||||
第二部分: 人口背景 | ||||||||||||
在本國司法管轄區任職人數不足的個人 | — | |||||||||||
LGBTQ+ | — |
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6.B. 補償
高管薪酬
董事會薪酬委員會根據我們的財務 和經營業績和前景,以及高管對我們成功的貢獻來決定支付給我們高管的薪酬。我們的薪酬委員會批准了我們的工資和福利計劃。董事會或薪酬委員會每年將根據一系列績效標準對每位被點名的官員進行衡量。這些標準將根據某些客觀參數制定,例如工作特徵、所需的專業精神、管理技能、人際交往技能、相關經驗、個人表現和公司整體表現。
我們與官員簽訂的僱傭協議一般規定了特定期限的僱傭,並支付年薪、醫療保險、養老保險以及帶薪假期和探親假時間。在法律允許的情況下,任何一方都可以終止協議。如果我們公司違反或終止協議,我們可能有義務向員工支付正常法定工資的兩倍。如果員工的違約或終止行為給我們公司造成損失,員工可能需要賠償我們的損失。我們已經與薛斌先生、劉磊先生和潘艾蓮女士簽署了僱傭協議。
下表提供了截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度內,因向我們提供服務而獎勵、賺取或支付給每位指定高管的總薪酬的彙總信息。
提名首席執行官和首席執行官 | 財政年度 或期間 | 薪金 ($) | 獎金 ($) | 庫存 獎項 ($) | 所有其他 薪酬 ($) | 總計 ($) | |||||||||||||||||
彬雪 | 2023 | 67,032 | - | - | - | 67,032 | |||||||||||||||||
首席執行官 | 2022 | 63,964 | - | - | - | 63,964 | |||||||||||||||||
艾連攀 | 2023 | 73,738 | - | 804 | 74,167 | ||||||||||||||||||
首席財務官 | 2022 | 69,620 | - | - | - | 69,620 | |||||||||||||||||
劉磊 | 2023 | 51,123 | - | - | - | 51,123 | |||||||||||||||||
首席技術官 | 2022 | 55,435 | - | - | - | 55,435 |
董事 薪酬
所有 董事任職至下一屆年度股東大會,屆時他們將再次當選,並直至他們的繼任者被正式選舉並獲得資格。高級職員由董事會選舉產生,並由董事會酌情決定。員工董事有權因其服務而獲得薪酬。非僱員董事有權獲得擔任董事的固定數額的現金費用。 此外,非僱員董事有權獲得補償,用於支付他們每次出席董事會會議的實際差旅費用,以及他們以這種身份提供的服務所產生的任何自付費用。我們已經與我們的董事薛斌、譚婷婷、張達寧、屠立霞、林芳琴和荔枝簽訂了協議。 此外,我們的董事長薛斌還領取了他作為公司高管的服務報酬。他沒有也不會 獲得作為公司董事的報酬。
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下表顯示了我們在2023財年和2022財年以董事身份向董事會支付的薪酬:
名字 | 財政年度 或期間 | 工資 (美元) | 獎金 ($) | 庫存 獎項 ($) | 所有其他 薪酬 ($) | 總計 ($) | |||||||||||||||||
斌 薛 | 2023 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||
董事會主席 (1) | 2022 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||
陳婉婷 譚婷婷 | 2023 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||
董事 | 2022 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||
方勤 林(2) | 2023 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||
獨立 董事和審計委員會主席 | 2022 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||
張達年 | 2023 | 4,486 | - | - | - | 4,486 | |||||||||||||||||
獨立的董事和薪酬提名委員會主席 | 2022 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
荔枝 喬 | 2023 | 2,990 | - | - | - | 2,990 | |||||||||||||||||
獨立 董事 | 2022 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||
麗霞 圖(3) | 2023 | 3,738 | - | - | - | 3,738 | |||||||||||||||||
前獨立董事 | 2022 | - | - | - | - | - |
(1) | 薛斌自成立以來一直擔任首席執行官和董事會主席。Mr.Xue作為董事首席執行官獲得年薪, 不獲得任何報酬。 |
(2) | 任命林芳琴為董事獨立董事,自2024年2月1日起生效。 |
(3) | 塗麗霞獲委任為董事獨立董事、審計委員會主席、提名委員會及薪酬委員會成員,自2023年10月17日起生效。屠呦呦辭去董事獨立董事、審計委員會主席、提名委員會和薪酬委員會委員職務,自2023年12月14日起生效。 |
董事 薪酬。
所有 董事的任期直至下一屆年度股東大會,屆時他們將再次當選,並直至他們的繼任者 正式當選並獲得資格。高級職員由董事會選舉產生,並由董事會酌情決定。員工董事 有權因其服務獲得報酬。非僱員董事有權獲得擔任董事的固定金額的現金費用 。此外,非僱員董事有權獲得補償,補償他們出席的每一次董事會會議的實際差旅費,以及他們以這種身份提供的服務所產生的任何自付費用 。我們已經和我們的導演薛斌、譚婷婷、張達寧、屠麗霞、林芳琴和荔枝達成了協議。此外,我們的董事長薛斌還獲得了他在 公司任職的報酬。他沒有也不會作為董事公司的一員獲得補償。
下表顯示了我們在2023財年和2022財年以董事身份向董事會支付的薪酬:
名字 | 財政年度或期間 | 薪金 ($) | 獎金 ($) | 庫存 獎項 ($) | 所有其他 補償 ($) | 總計 ($) | ||||||||||||||||
彬雪 | 2023 | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||
董事會主席(1) | 2022 | - | - | - | - | - |
6.c. 董事會慣例
選舉官員
我們的高管由董事會任命,並由董事會酌情決定。我們的任何董事或高管之間都沒有家族關係。
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董事會和董事會委員會
我們的 董事會目前由五名董事組成,其中大部分是獨立的,因為這個術語是由納斯達克資本市場 定義的。
我們每年的股東大會都會重新選舉 名董事。
董事可就其有利害關係的任何合約或交易投票,但董事在任何該等合約或交易中的權益性質應由其在審議該合約或交易時或之前披露,並須在該事項進行投票時或之前披露。 致董事的一般通知或披露,或載於董事會議紀要或董事或其任何委員會的書面決議中有關董事權益性質的其他通知,即為充分披露,且在發出該一般通知後, 無須就任何特定交易發出特別通知。對於他將與我們公司簽訂的任何合同或安排,或他如此有利害關係並可就該 動議進行表決的動議,董事可計入法定人數 。
由於上述原因,我們 沒有首席獨立董事,也因為我們認為鼓勵我們的獨立董事 在相對較小的公司董事會中自由發表意見。我們認為這種領導結構是適當的,因為我們是一家正在上市過程中的相對較小的公司;因此,我們認為能夠受益於Mr.Xue作為我們的董事會主席、我們的首席執行官和董事的指導是合適的。我們的董事會在我們的風險監督中起着關鍵作用。董事會作出公司的所有相關決定。作為一家擁有較小董事會的較小公司 ,我們認為讓所有董事參與並參與風險監督事務是合適的。
董事會 委員會
我們 在董事會下設立了三個委員會:審計委員會、薪酬委員會和提名委員會。 我們通過了這三個委員會的章程。在納斯達克資本市場上市之前,我們的委員會章程副本將發佈在我們的企業投資者關係網站 上。
董事會 委員會
我們 已經建立並通過了董事會下三個常設委員會的章程:審計委員會、薪酬委員會和提名委員會。每個委員會只由本公司的獨立董事組成。
● | 審計委員會:林芳琴(主任委員),張達寧,荔枝喬虹 | |
● | 薪酬委員會:張達寧(主席),林芳琴,荔枝喬虹 | |
● | 提名委員會:張達寧(主席),林芳琴,荔枝喬虹 |
董事會還採取了內幕交易政策,允許內部人士根據預先安排的交易計劃出售公司的證券。
自2000年10月23日起,美國證券交易委員會採納了與內幕交易相關的規定。其中一項規則,經修訂的1934年《證券交易法》第10b5-1條,以肯定抗辯的形式規定了對內幕交易規則的豁免。規則10b5-1承認 創建正式計劃,根據該計劃,高管和其他內部人士可以根據在計劃參與者不知道重大非公開信息且在其他方面遵守規則10b5-1的要求時簽訂的書面計劃,定期 出售上市公司的證券。
審計委員會
我們的審計委員會由張達寧、林芳琴和荔枝喬虹組成。林芳琴是我們審計委員會的主席。 審計委員會監督我們公司的會計和財務報告流程以及對公司財務報表的審計。 審計委員會負責以下事項:
● | 任命獨立審計師,並預先批准允許獨立審計師執行的所有審計和非審計服務; | |
● | 與獨立審計師一起審查任何審計問題或困難以及管理層的迴應; |
60
● | 與管理層和獨立審計師討論年度審計財務報表; | |
● | 審查我們的會計和內部控制政策和程序的充分性和有效性,以及為監測和控制重大財務風險敞口而採取的任何步驟; | |
● | 審查和批准 所有擬議的關聯方交易; | |
● | 分別與管理層和獨立審計員舉行會議,並定期舉行會議;以及 | |
● | 監督遵守我們的商業行為和道德準則,包括審查我們程序的充分性和有效性,以確保適當的合規性。 |
薪酬委員會
我們的薪酬委員會由張達寧、林芳琴和喬虹荔枝組成。張達寧是我們薪酬委員會的主席。我們已確定張達寧、林芳琴和荔枝喬滿足納斯達克規則5605下的“獨立性”要求 。薪酬委員會將協助董事會審查和批准與我們的董事和高管有關的薪酬結構,包括所有形式的薪酬。我們的首席執行官可能不會出席任何審議其薪酬的委員會會議 。薪酬委員會將負責 其他事項:
● | 審議、批准或建議董事會批准本公司首席執行官和其他高管的薪酬。 | |
● | 審議並建議董事會確定我們非僱員董事的薪酬; | |
● | 定期審查和批准任何激勵性薪酬或股權計劃、計劃或類似安排; | |
● | 選擇薪酬 顧問、法律顧問或其他顧問時,必須考慮到與此人獨立於管理層的所有相關因素 。 |
提名委員會
我們的提名委員會由張達寧、林芳琴和荔枝喬虹組成。張達寧是我們提名委員會的主席。我們已確定張達寧先生、林芳琴先生及荔枝喬先生符合納斯達克規則第5605條下的“獨立性”要求 。提名委員會將協助董事會挑選有資格成為我們 董事的個人,並確定董事會及其委員會的組成。除其他事項外,提名委員會將負責:
● | 遴選並向董事會推薦提名人選,由股東選舉或董事會任命; | |
● | 每年與董事會一起審查董事會目前的組成,包括獨立性、知識、技能、經驗和多樣性等特點; | |
● | 就董事會會議的頻率和結構提出建議,並監督董事會各委員會的運作;以及 | |
● | 定期就公司治理法律和實踐的重大發展以及我們遵守適用法律和法規的情況向董事會提供建議,並就公司治理的所有事項向董事會提出建議,並就需要採取的任何補救措施向董事會提出建議。 |
我們的委員會章程副本 也可以在我們的網站上找到,網址是治理網(webuysg.com)。
61
董事的職責
根據開曼羣島法律,我們的董事會擁有管理、指導和監督我們的業務所需的權力。 我們董事會的職能和權力包括:
● | 召集 股東周年大會和臨時股東大會,並向股東報告工作 在這些會議上; |
● | 宣佈 股息和分配; |
● | 任命軍官,確定軍官的任期; |
● | 行使本公司借款權力,將本公司財產抵押; |
● | 批准 轉讓我公司股份,包括將此類股份登記在我公司股份登記簿 。 |
根據開曼羣島法律,我們的董事對我們的公司負有受託責任,包括:(I)本着董事認為最有利於公司整體利益的善意行事的義務;(Ii)為了授予這些權力的目的而不是為了附帶目的行使權力的義務;(Iii)董事不應不適當地束縛未來酌情決定權的行使;(br}(Iv)有義務不讓自己處於對公司的義務與個人利益之間存在衝突的境地;和(V)有獨立判斷的義務。除上述外,董事還有責任以技巧、謹慎和勤勉的態度行事。這項義務被定義為一種要求,即作為一個相當勤奮的人,既具有董事所履行的與公司有關的職能的合理期望的一般知識、技能和經驗,又具有董事擁有的一般知識、技能和經驗。如上所述,董事有義務 不將自己置於衝突的境地,這包括不從事自我交易或以其他方式因其職位而受益的義務。然而,在根據本公司組織章程細則作出聲明後,須受適用法律或納斯達克規則及規例下須獲審核委員會批准的任何單獨規定所規限,且除非有關董事會會議主席取消有關資格 ,否則董事可就其擁有權益的 任何合約或建議合約或安排投票,並可計入該會議的法定人數。
感興趣的 筆交易
董事如以任何方式直接或間接與本公司訂立的合約或安排或擬訂立的合約或安排有利害關係,應在首次考慮訂立該合約或安排問題的本公司董事會會議上申報其利益性質,如他當時知道其利益存在,則應在本公司董事會首次會議上申報其利害關係,在任何其他情況下,亦應在其知悉其有利害關係後的首次董事會會議上申報其利益性質。為此,董事向本公司董事會發出一般通知,大意如下:
(a) | 他 是指明公司或商號的成員或高級人員,並被視為在通知日期後可能與該公司或商號訂立的任何合約或安排中有利害關係 ;或 |
(b) | 該人將被視為在任何合同或安排中有利害關係,而該合同或安排可能在通知日期後與與其有關連的指定人士訂立, |
就任何該等合約或安排而言,應被視為根據本公司組織章程細則作出的充分利益申報 ,惟除非該通知於董事會會議上發出,或董事已採取合理步驟確保該通知在發出後的下一次董事會會議上提出及宣讀,否則該通知將不會生效。
在根據上述規定作出聲明後,在根據適用法律或納斯達克的規則及規例另有規定須獲審計委員會批准的情況下,且除非被有關董事會會議主席取消資格,董事可就該董事擁有權益的任何合約或擬議合約或安排 投票,並可計入該會議的法定人數。
外國 私人發行商豁免
我們 是美國證券交易委員會所定義的“境外私人發行人”。因此,根據納斯達克的規章制度,我們可能會選擇遵守所在國家的治理要求及其下的某些豁免,而不是遵守納斯達克的公司治理標準。我們可以選擇利用向外國私人發行人提供的以下豁免:
● | 豁免 提交10-Q表格的季度報告,豁免提交與年度或特別股東大會有關的附表14A或14C中的委託書徵集材料 , 在重大事件發生後四個月內以Form 8-K格式提供披露重大事件的最新報告 ,以及《FD條例》的披露要求。 |
62
● | 豁免第16節有關內部人士出售普通股的規則,與受《證券交易法》約束的美國上市公司的股東相比,這方面提供的數據 少。 |
● | 豁免 遵守適用於國內發行人的納斯達克規則,該規則要求在做出任何決定後四個工作日內披露 董事和高級管理人員的商業行為和道德準則。儘管我們需要董事會批准任何此類豁免,但我們可以 選擇不按照外國私人發行人豁免允許的方式,以納斯達克規則中規定的方式披露豁免。 |
● | 免除 要求我們的董事會有一個薪酬委員會,該委員會完全由獨立董事組成,並有書面章程説明委員會的目的和責任。 |
● | 豁免 來自選擇或推薦選擇董事提名人的要求 我們的董事會,要麼由(1)獨立董事佔多數 我們董事會獨立董事的投票結果只有獨立董事 董事參與,或(2)僅由獨立董事組成的委員會, 以及解決提名的正式書面章程或董事會決議(如適用) 過程被採用。 |
此外, 納斯達克規則第5615(A)(3)條規定,像我們這樣的外國私人發行人可以依賴我們本國的公司治理做法,以取代納斯達克規則第56600系列和規則第5250(D)條中的某些規則,前提是我們仍 遵守納斯達克的不合規通知要求(第5625條)、投票權要求(第5640條) ,並且我們打算有一個滿足第5605(C)(3)條規則的審計委員會,由符合規則5605(C)(2)(A)(2)(2)(2)的獨立性 要求的委員會成員組成。如果我們依賴我們本國的公司治理實踐,而不是納斯達克的某些規則,我們的股東可能無法獲得與受納斯達克公司治理要求 約束的公司的股東相同的保護。如果我們選擇這樣做,只要我們繼續保持作為外國私人發行人的資格,我們就可以利用這些豁免。
儘管我們被允許遵守某些符合開曼羣島要求的公司治理規則,而不是納斯達克的許多公司治理規則 ,但我們打算遵守適用於外國私人發行人的納斯達克公司治理規則。
內幕交易政策
董事會還通過了一項內幕交易政策,規範董事、高級管理層和員工購買、出售和其他處置我們的證券。內幕交易政策的副本作為本年度報告的附件。
其他 公司治理事項
2002年通過的《薩班斯-奧克斯利法案》以及美國證券交易委員會隨後實施的相關規則要求包括我們在內的外國私人發行人 遵守各種公司治理做法。此外,納斯達克規則規定,除某些例外情況以及此類豁免違反美國聯邦證券法的範圍外,外國私人發行人可以 遵循納斯達克公司治理標準的母國做法。
由於我們是一家外國私人發行人,我們的董事會成員、執行董事會成員和高級管理層不受《證券交易法》第16條規定的短期利潤和內幕交易報告義務的約束。然而,根據《交易所法案》第13條和相關的《美國證券交易委員會》規則,他們將承擔報告股權變更的義務。
薪酬 和借款
董事可獲本公司董事會不時釐定的酬金。每位董事均有權獲得償還或預付因出席本公司董事會或委員會會議或股東大會,或因履行董事職責而合理或預期發生的所有旅費、住宿費和雜費。薪酬委員會將協助董事審查和批准董事的薪酬結構 。
資格
沒有董事的會員資格。此外,董事沒有股份所有權資格,除非我們在股東大會上做出這樣的規定。本公司並無任何其他安排或諒解以供遴選或提名董事。
董事 薪酬
員工 董事不會因其服務而獲得任何報酬。非僱員董事有權獲得尚未確定的現金 擔任董事的費用,並可能獲得我們公司授予的期權。此外,非僱員董事有權獲得 他們每次出席董事會會議的實際差旅費用補償。在截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的財年,我們沒有補償董事的服務,只是報銷了他們因出席董事會會議而產生的自付費用 。
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參與某些法律程序
據我們所知,我們沒有任何董事或高級管理人員在刑事訴訟中被定罪,不包括交通違規或類似的輕罪,也沒有任何人在過去五年中參與任何司法或行政訴訟,導致 做出判決、法令或最終命令,禁止此人未來違反聯邦或州證券法或禁止任何違反聯邦或州證券法的活動,但未經 批准或和解而被駁回的事項除外。除我們在下文“關聯方交易”中的討論中所述外,我們的董事和高級管理人員 從未與我們或我們的任何關聯公司或聯營公司進行任何根據美國證券交易委員會規則和法規必須披露的交易。
商業行為和道德準則
我們 打算採用適用於我們所有董事、高管和員工的商業行為和道德準則。
6.D. 員工
截至2023年12月31日,我們有218名全職員工。下表列出了截至2023年12月31日,我們按 職能分類的員工人數。
功能 | 員工人數 | |||
管理 | 12 | |||
帳户 和財務 | 23 | |||
客户 管理和管理 | 103 | |||
信息 技術 | 2 | |||
倉庫 人工 | 37 | |||
其他 | 41 | |||
總計 | 218 |
我們的成功取決於我們吸引、激勵、培訓和留住合格人才的能力。我們很自豪能與我們的員工保持良好的關係,沒有發生過任何勞資糾紛。我們的員工已與我們簽訂僱傭合同和保密協議 。我們根據新加坡的僱傭法律和法規為員工提供醫療福利,如涵蓋門診費的醫療卡,以及醫療和門診休假。我們一直遵守法定要求 為員工提供中央公積金供款和技能發展税。
6.E. 股權
下表列出了截至本報告日期我們A類普通股和B類普通股的受益所有權信息 ,具體如下:
● | 我們所認識的每一位實益擁有我們已發行的A類普通股和B類普通股5%以上的人; | |
● | 我們的每一位董事、董事被提名人和被任命的高管;以及 | |
● | 所有董事,並將 名高管作為一個組。 |
我公司受權發行259,950,000,000股A類普通股,每股面值0.000000385美元;發行50,000,000股B類普通股,每股面值0.000000385美元。實益擁有普通股的數目及百分比按30,986,200股每股面值0.000000385美元的A類普通股及21,395,400股每股面值0.000000385美元的B類普通股計算。持有超過5%的A類普通股和/或B類普通股的每一位董事高管或實益所有人都提供了有關實益所有權的信息。實益權屬是根據美國證券交易委員會規則確定的 ,一般要求該人對證券擁有投票權或投資權。 截至本公告發布之日,A類普通股登記股東23人,B類普通股登記股東3人。
64
任命了 名執行幹事和董事 | 受益金額為
所有權 (A類) | 百分比 所有權 (A類) | 總金額: 有益 所有權 (B類) | 百分比 所有權 (B類) | 組合在一起 投票 電源 A類中的 和 B類 | 組合在一起 投票 的權力 A類 和 B類 普通 股票價格上漲 百分比(3) | ||||||||||||||||||
董事和指定的高管 : | ||||||||||||||||||||||||
首席執行官兼首席戰略官薛斌(1) | - | 0 | % | 16,989,462 | 79.41 | % | 169,894,620 | 69.36 | % | |||||||||||||||
艾 首席財務官龐廉 | - | 0 | % | - | 0 | % | - | 0 | % | |||||||||||||||
首席技術官劉磊(1) | - | 0 | % | - | 0 | % | - | 0 | % | |||||||||||||||
陳廷婷,董事會祕書(2) | - | 0 | % | 718,839 | 3.36 | % | 7,188,390 | 2.93 | % | |||||||||||||||
獨立董事、審計委員會主席林芳琴 | - | 0 | % | - | 0 | % | - | 0 | % | |||||||||||||||
張達寧,獨立董事,薪酬和提名委員會主席 | - | 0 | % | - | 0 | % | - | 0 | % | |||||||||||||||
荔枝 喬,獨立董事 | - | 0 | % | - | 0 | % | - | 0 | % | |||||||||||||||
全體 名董事和高管(7人) | - | 0 | % | 17,708,301 | 82.77 | % | 177,083,101 | 72.30 | % | |||||||||||||||
5% 受益所有者: | ||||||||||||||||||||||||
GBUY 環球有限公司(3) | - | 0 | % | 17,056,000 | 71.42 | % | 170,560,000 | 25.90 | % | |||||||||||||||
TLCW Ventures私人有限公司(4) | 6,276,400 | 20.26 | % | - | 0 | % | 6,276,400 | 2.56 | % | |||||||||||||||
維博人才有限公司 (5) | - | 0 | % | 4,269,200 | 42,692,000 | 17.43 | % | |||||||||||||||||
WaveMaker 太平洋3,L.P.(6) | 4,071,600 | 13.14 | % | - | 0 | % | 4,071,600 | 1.67 | % | |||||||||||||||
Rocket Internet Capital Partners II SCS(7) | 3,663,400 | 11.82 | % | - | 0 | % | 3,663,400 | 1.50 | % |
(1) | 薛斌通過銀聯環球有限公司和偉富人才有限公司分別持有12,650,062股和4,269,200股B類普通股,持有74.17%和100%的股權。薛斌是銀聯環球有限公司和偉博人才有限公司的唯一董事。有權指導GBUY Global Ltd和WEBUY Talent Ltd持有的普通股的投票和 處置,並可 被視為GBUY Global Ltd和WEBUY Talent Ltd.持有的所有普通股的實益所有者。 |
(2) | 譚婷婷持有GBUY環球有限公司718,839股和4.21%的股權。 |
(3) | 代表GBUY Global Ltd持有的17,056,000股B類普通股,該公司由薛斌實益擁有和控制,其當前註冊地址位於開曼羣島KY1-1111大開曼郵編2681號Hutchins Drive Cricket Square。 |
(4) | 代表由陳楚思實益擁有及控制的TLCW Ventures Pte.Ltd.持有的A類普通股 6,276,400股,其目前的註冊地址位於新加坡436593,RiverEdge#13-04 SampanPlace 21 。 |
(5) | 代表WEBUY Talent Ltd持有的 4,269,200股B類普通股,該公司由薛斌實益擁有和控制,其目前的註冊地址位於開曼羣島KY1-1111大開曼羣島Hutchins Drive郵政信箱2681號Cricket Square。 |
(6) | 代表在開曼羣島註冊成立的Wavemaker Pacific 3,L.P.持有的4,071,600股A類普通股,註冊地址位於開曼羣島大開曼羣島喬治城醫院路27號開曼公司中心1-9008。Wavemaker Pacific 3,L.P.有三名董事會成員,即Santos Benjamin Paul Bustaante,Hwang Andrew, Hong Chun Shion,他們對Wavemaker Pacific 3擁有投票權和處置權,L.P.和 大多數董事的批准才能批准一項行動。根據“三個規則”,如果關於實體證券的投票和處分決定是由三個或三個以上個人作出的,而投票和處分決定需要獲得這些個人中的大多數人的批准,則沒有任何個人被視為該實體證券的受益所有者 。因此,Wavemaker Pacific 3,L.P.董事會的個人成員均不是實益擁有人,且該等成員均放棄對Wavemaker Pacific 3,L.P.的實益所有權。 |
(7) | 代表Rocket Internet Capital Partners II SCS持有的3,633,400股A類普通股,該公司在盧森堡註冊成立,註冊地址為Rue des Merovingiens 12,L-8070Bertrange,盧森堡大公國。火箭互聯網資本合夥公司有三位經理,即朱利安·德梅爾、塞爾瑪·貝爾梅杜布和託馬斯·皮裏爾,他們對火箭互聯網資本合夥公司II SCS擁有投票權和處置權。根據“三人規則”, 如果一個實體的證券投票和處分決定是由三個或三個以上個人作出的,而投票和處分決定需要這些個人的多數 批准,則這些個人均不被視為該實體證券的實益所有者。因此,Rocket 互聯網資本合夥公司II SCS的董事會成員均不是實益所有人,且所有此類成員均放棄對Rocket互聯網資本合夥公司II SCS的實益所有權。 |
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第 項7.大股東和關聯交易
7.a. 大股東
請 參考“第6項.董事、高級管理人員和員工-6.E.股份所有權”。
7.b. 關聯方交易
應向董事支付的交易金額如下:
2023 | 2022 | 2021 | ||||||||||
從1月1日開始 | $ | 25,336 | $ | 68,786 | $ | 7,783 | ||||||
預付款 用於運營和管理費用 | — | 13,724 | 1,671,801 | |||||||||
交換 差額 | 593 | — | — | |||||||||
向董事付款 | 25,929 | (25,009 | ) | (1,610,798 | ) | |||||||
因出售子公司而應付關聯方沖銷 | — | (32,165 | ) | — | ||||||||
截至2013年12月31日的年度 | $ | 25,929 | $ | 25,336 | $ | 68,786 |
7.C. 專家和法律顧問的利益
不適用 。
第 項8.財務信息
8.a. 合併報表和其他財務信息
請 參閲 “項目18.財務報表。”
法律和行政訴訟
我們 可能會不時受到在我們的正常業務過程中產生的各種法律或行政索賠和訴訟的影響。 我們目前不是任何未決的任何重大法律或行政訴訟的一方,也不知道 可能導致任何此類訴訟的任何事件。
於本年度報告日期 ,吾等並不參與亦不知悉有任何法律程序威脅本公司管理層 認為可能對本公司業務、財務狀況或營運造成重大不利影響的任何法律程序,亦未經歷任何被董事認為可能對本公司業務、財務狀況或營運造成重大不利影響的違規事件。
分紅政策
除以下披露的 外,本公司從未就普通股宣佈或派發任何現金股息。我們預計,我們將保留所有收益,以支持運營併為業務的增長和發展提供資金。因此,我們預計在可預見的未來不會派發現金股息。
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8.b.重大變化
自本報告中包含的經審計綜合財務報表之日以來,我們沒有發生任何重大變化。
第 項9.報價和列表
9.a. 優惠和上市詳情
不適用於表格20-F的年度報告。
9.b.銷售計劃
不適用於表格20-F的年度報告。
9. C. 市場
我們的 A類普通股在納斯達克資本市場上市,代碼為“WBUY”。
2024年1月26日,我們收到納斯達克的書面通知,表明我們不遵守納斯達克上市規則5550(a)(2), 該規則要求公司維持美元的最低出價1.00過去連續30個工作日的每股收益。我們有180個日曆日(或截至2024年7月24日)來恢復合規性。
9.D. 出售股東
不適用於表格20-F的年度報告。
9.E. 稀釋
不適用於表格20-F的年度報告。
9.f. 發行的費用
不適用於表格20-F的年度報告。
第 項10.其他信息
10.a. 股本
不適用於表格20-F的年度報告。
10.b. 組織備忘錄和章程
以下是本公司經修訂及重新修訂的組織章程大綱及公司法的重要條文摘要,以涉及本公司普通股的重大條款為限。
我公司物品 。根據我們修訂及重訂的組織章程大綱及細則,本公司的宗旨不受限制, 我們有能力行使完全行為能力自然人的所有職能,而不論是否涉及公司利益, 如《公司法》第27(2)條所規定。
普通股 股.本公司的普通股以登記形式發行,並於本公司股東名冊登記時發行。我們不得向持票人發行 股票。非開曼羣島居民的股東可自由持有其股份並投票。
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分紅. 普通股持有人有權獲得董事會可能宣佈的股息。本公司經修訂及重述的 組織章程大綱及細則規定,股息可從本公司合法獲得的資金中宣派及支付 。根據開曼羣島法律,本公司可從利潤或股份溢價賬中支付股息;但 在任何情況下,如果股息將導致本公司無法償還其 在日常業務過程中到期的債務,則不得從本公司的股份溢價中支付股息。
投票權 權利。在任何股東大會上投票都是以投票方式進行的,但在實體會議上,會議主席可決定以舉手錶決,除非下列情況要求以投票方式表決:
● | 至少三名股東 親自出席或由受委代表出席,或(如股東為公司)由其當時的正式授權代表出席,有權在會議上投票; | |
● | 股東(S)親自出席或委派代表出席,或(如股東為公司)由其正式授權的代表出席,代表不少於所有有權在會議上投票的股東總表決權的十分之一;以及 | |
● | 股東(S)親自或委派代表或(如股東為公司)其正式授權代表出席,並持有賦予於大會上表決權利的股份 ,而已繳足股款總額不少於賦予該項權利的所有股份已繳足股款總額的十分之一 。 |
股東在會議上通過的 普通決議案需要獲得會議上所投普通股所附帶的 票的簡單多數票的贊成票,而特別決議案則需要獲得會議上已發行和流通普通股所附帶的 票的不少於三分之二票的贊成票。重大事項,如名稱變更、修訂及重列的組織章程大綱及細則、減少 股本及公司清盤,將需要通過特別決議案。除其他事項外,我們的股東可以通過普通 決議案分割或合併其股份。
股東大會 。作為開曼羣島的豁免公司,根據《公司法》,我們沒有義務召開股東年會。吾等經修訂及重訂的組織章程大綱及細則規定,如公司法有要求,吾等將於每年舉行一次股東大會作為其股東周年大會,並將於召開股東大會的通告中指明該大會,而股東周年大會應於吾等董事決定的時間及地點舉行。所有股東大會(包括 年度股東大會、任何延會的股東大會或延期的股東大會)均可在本公司董事會行使絕對酌情權決定的時間及在全球任何地方及一個或多個地點作為實體會議、混合會議或電子會議舉行。
股東大會可以由本公司董事會主席召開,也可以由本公司董事會多數成員召開。召開我們的年度股東大會(如果有)和任何其他股東大會都需要提前通知 投標。任何股東大會所需的法定人數包括於會議進行時,持有合共不少於本公司所有有權在該股東大會上投票的已發行及已發行股份的股份 的兩名股東。
《公司法》不賦予股東要求召開股東大會或向股東大會提交任何提案的任何權利。 但是,這些權利可以在公司的公司章程中規定。吾等經修訂及重提之組織章程大綱及細則 規定,倘吾等任何一名或以上股東要求持有合共不少於本公司已發行及已發行股份附帶於股東大會上有權投票之已發行及已發行股份之三分之一投票權,吾等董事會 將召開股東特別大會,並將所要求之決議案於該大會上表決。
轉讓普通股 。在下列限制的規限下,本公司任何股東均可透過通常或普通形式或相關證券交易所指定的形式或本公司董事會批准的任何其他形式的轉讓文書轉讓其全部或任何普通股 。儘管有上述規定,普通股也可以根據相關證券交易所適用的規則和規定轉讓。
68
本公司董事會可根據其絕對酌情權,拒絕登記任何未繳足股款或本公司有留置權的普通股的轉讓。我們的董事會也可以拒絕登記任何普通股的轉讓,除非:
● | 轉讓文書 提交給我們,並附有與其相關的普通股證書以及我們董事會等其他證據 董事可以合理要求表明轉讓人進行轉讓的權利; | |
● | 轉讓文書 僅適用於一類普通股; | |
● | 如有需要,轉讓書應加蓋適當印章; | |
● | 轉讓給聯名持有人的,普通股受讓人數不得超過四人; | |
● | 就此向吾等支付有關證券交易所可能釐定須支付的最高金額 或吾等董事不時要求的較低金額的費用 。 |
如本公司董事拒絕登記轉讓,彼等應於遞交轉讓文件之日起兩個月內,向各轉讓人及受讓人發出拒絕通知。
根據相關證券交易所的規定發出通知後,轉讓登記可以在本公司董事會不時決定的時間和期限內暫停登記和註銷,但條件是在任何一年內轉讓登記不得超過30天 。
清算. 在本公司清盤時,如本公司股東可供分配的資產足以在清盤開始時償還全部股本,則盈餘將按清盤開始時他們所持股份的面值按比例分配給本公司股東 ,但須從應付款項的股份中扣除因未繳股款或其他原因而應付本公司的所有款項。如果我們可供分配的資產 不足以償還所有實收資本,則此類資產將被分配,以便儘可能由我們的股東按照他們所持股份的面值按比例承擔損失。
調用 股份和沒收股份。本公司董事會可不時在指定的付款時間及地點前至少14天向股東發出通知,要求股東就其股份支付任何未付款項。已被召回但仍未支付的股票 將被沒收。
贖回、回購和交出股份。本公司可按本公司董事會所決定的條款及方式發行股份,條件為該等股份須予贖回、本公司可選擇或按該等股份持有人的選擇權發行。本公司也可按本公司董事會批准的條款和方式回購本公司的任何股份。根據公司法 ,任何股份的贖回或購回可從本公司的利潤、股份溢價賬或為贖回或購回該等股份而發行的新股所得款項中支付,或從資本中支付,前提是本公司可在支付該等款項後立即償還其在正常業務過程中到期的債務。此外,根據公司法,任何該等股份不得贖回或回購(A)除非已繳足股款,(B)如贖回或回購會導致沒有已發行股份,或(C)公司已開始清盤。此外,本公司可接受免費交出任何繳足股款的股份 。
股權變更 。*每當本公司的資本分為不同類別時,任何該等類別所附帶的權利,在任何類別當時附帶的任何權利或限制的規限下,只可在該類別股份持有人的另一次會議上以三分之二多數票通過的決議案 批准下更改。除該類別股份的發行條款另有明確規定外,授予任何類別股份持有人的權利不得被視為因增設、配發或發行與該現有類別股份享有同等地位的股份而被視為改變。
69
增發 股。本公司經修訂及重訂的組織章程大綱及細則授權本公司董事會按董事會決定不時增發 普通股,但以現有的已授權但未發行的股份為限。
我們修訂和重新修訂的組織章程大綱和章程還授權我們的董事會不時設立一個或多個優先股系列,並就任何優先股系列確定該系列的條款和權利,其中包括:
● | 系列的名稱; | |
● | 該系列的股份數量; | |
● | 股息權、股息率、轉換權和投票權; | |
● | 贖回和清算優先權的權利和條款。 |
我們的 董事會可以發行優先股,而無需股東採取行動,但以可用的授權但未發行的 股份為限。發行該等股份可能會削弱普通股持有人的投票權。
圖書和記錄檢查 。根據開曼羣島法律,我們普通股的持有者將沒有一般權利查閲或獲取我們的股東名單或公司記錄的副本。然而,我們修訂和重新修訂的組織章程大綱和細則有條款 ,規定我們的股東有權免費查閲我們的股東名冊,並收到我們的年度經審計財務報表 。請參閲“在哪裏可以找到更多信息”。
反收購條款 。我們修改和重新修訂的組織備忘錄和章程的一些條款可能會阻止、推遲或阻止股東可能認為有利的對我們公司或管理層的控制權變更,包括以下條款:
● | 授權我們的董事會 發行一個或多個系列的優先股,並指定此類優先股的價格、權利、優先、特權和限制 ,而無需我們的股東進一步投票或採取任何行動;以及 | |
● | 限制股東 申請和召開股東大會的能力。 |
然而, 根據開曼羣島法律,吾等董事僅可出於正當目的及彼等真誠地認為符合本公司最佳利益的目的,行使吾等經修訂及重訂的章程大綱及組織章程細則授予彼等的權利及權力。
獲豁免的 公司。根據《公司法》,我們是一家獲得豁免的有限責任公司。《公司法》區分了普通居民公司和豁免公司。任何在開曼羣島註冊但主要在開曼羣島以外開展業務的公司均可申請註冊為豁免公司。獲得豁免的公司的要求基本上與普通公司相同,但獲得豁免的公司:
● | 無須向公司註冊處處長提交股東周年申報表; | |
● | 不需要打開其成員名冊以供檢查; | |
● | 無需召開 年度股東大會; | |
● | 可以發行流通股、無記名股票或者無面值股票; | |
● | 可獲得不徵收任何未來税收的承諾(這種承諾最初通常為20年); |
70
● | 可在另一司法管轄區繼續登記,並在開曼羣島撤銷登記; | |
● | 可註冊為獲得豁免的有限期限公司;以及 | |
● | 可以註冊為獨立的投資組合公司。 |
“有限責任”是指每個股東的責任僅限於股東對該股東所持公司股份的未付金額(例外情況除外,例如涉及欺詐、建立代理關係或非法或不正當目的,或法院可能準備揭開公司面紗的其他情況)。
公司法中的差異
《公司法》在很大程度上源於英國較舊的《公司法》,但並不遵循英國最新的成文法 ,因此《公司法》與英國現行《公司法》之間存在顯著差異。此外,《公司法》不同於適用於美國公司及其股東的法律。以下是適用於我們的《公司法》條款與適用於在美國註冊成立的公司及其股東的法律之間的重大差異的摘要。
合併 和類似安排。*《公司法》允許開曼羣島公司之間以及開曼羣島公司和非開曼羣島公司之間的合併和合並。就此等目的而言,(A)“合併”指兩間或兩間以上的組成公司合併,並將其業務、財產及債務歸屬其中一間公司,作為尚存的公司;及(B)“合併”指將兩間或兩間以上的組成公司合併為一間合併公司,並將該等公司的業務、財產及債務歸屬該合併公司。為了實施這種合併或合併, 每個組成公司的董事必須批准一份書面的合併或合併計劃,然後必須由(A) 每個組成公司的股東的特別決議授權,以及(B)該組成公司的公司章程中規定的其他授權(如果有)。該計劃必須連同關於合併或尚存公司的償付能力的聲明、每個組成公司的資產和負債清單以及承諾將向每個組成公司的成員和債權人提供合併或合併證書的副本,以及將在開曼羣島憲報上公佈合併或合併的通知,一併提交開曼羣島公司註冊處 。按照這些法定程序進行的合併或合併不需要法院批准。
開曼羣島母公司與其一個或多個開曼羣島子公司之間的合併不需要該開曼羣島子公司股東 決議的授權,除非該成員另有同意,否則合併計劃的副本將分發給該開曼羣島子公司的每一名成員。為此,如果一家公司持有的已發行股份加起來至少佔該子公司股東大會投票權的90%(90%),則該公司是該子公司的“母公司”。
除非開曼羣島的一家法院放棄這一要求,否則必須徵得對組成公司擁有固定或浮動擔保權益的每一位持有人的同意。
除 在某些有限情況下,開曼羣島組成公司的股東如對合並或合併持不同意見,則有權 於反對合並或合併時獲支付其股份的公平價值(如雙方未達成協議,則由開曼羣島法院裁定) ,但持不同意見的股東須嚴格遵守《公司法》所載的程序。持不同政見者權利的行使將阻止持不同意見的股東行使他或她可能因持有股份而有權享有的任何其他權利,但以合併或合併無效或非法為由尋求救濟的權利除外。
71
除有關合並及合併的法定條文外,《公司法》亦載有法定條文,以安排計劃的方式促進公司的重組及合併,條件是有關安排鬚獲每類股東及債權人的多數 批准,且該等股東或債權人必須另外代表每類股東或債權人(視屬何情況而定)價值的四分之三,而該等股東或債權人須親自或由受委代表出席為此目的而召開的一次或多次會議並於會上投票。會議的召開和隨後的安排必須得到開曼羣島大法院的批准。雖然持不同意見的股東有權向法院表達不應批准交易的觀點,但如果法院確定以下情況,預計法院將批准該安排:
● | 已達到關於所需多數票的法定規定 ; | |
● | 股東在有關會議上得到了公平的代表,法定多數人真誠行事,沒有少數人的脅迫, 促進與該類別的利益背道而馳的利益; | |
● | 該項安排可由該類別中一名就其利益行事的聰明而誠實的人合理地批准;及 | |
● | 根據《公司法》的其他條款,這種安排並不是更合適的制裁方式。 |
《公司法》還包含強制收購的法定權力,這可能有助於在收購要約時“排擠”持不同意見的小股東。當收購要約在四個月內提出並被90%受影響股份的持有人接受時,要約人可以在該四個月期限屆滿後的兩個月內要求剩餘股份的持有人按要約條款將該等股份轉讓給要約人。可以向開曼羣島大法院提出異議,但在獲得如此批准的要約的情況下,這不太可能成功,除非有欺詐、不守信或串通的證據。
如 透過安排方案作出的安排及重組因而獲批准及批准,或如提出收購要約及接納收購要約,則根據上述法定程序,持不同意見的股東將不會享有類似於評價權的權利, 除非收購要約的反對者可向開曼羣島大法院申請作出開曼羣島大法院擁有廣泛酌情決定權的各種命令,否則該等命令通常可供持不同意見的特拉華州 公司的股東使用,提供權利以收取經司法釐定的股份價值的現金付款。
股東 訴訟。 原則上,我們通常是適當的原告,作為一般規則,少數股東不得提起衍生訴訟。然而,根據英國當局(這很可能在開曼羣島具有説服力),開曼羣島法院可以遵循和適用普通法原則(即, 福斯訴 哈博特 及其例外情況),以便非控股股東可以被允許對 提起集體訴訟或以公司名義提起衍生訴訟,以質疑以下行為:
● | 公司採取或提出違法或越權行為的; | |
● | 被投訴的行為, 雖然沒有越權,但只有在獲得超過實際獲得的票數的授權時才能正式生效; 和 | |
● | 那些控制公司的人 是在對少數人實施欺詐。 |
如果 股東的個人權利已受到或即將受到侵犯,則該股東可以直接對我們提起訴訟。
董事和高級管理人員的賠償和責任限制。開曼羣島法律沒有限制公司的組織章程大綱和章程細則可對高級管理人員和董事作出賠償的程度,但開曼羣島法院可能認為此類規定與公共政策相違背的範圍除外,例如就民事欺詐或犯罪後果提供賠償。我們修訂和重新修訂的組織章程大綱和章程規定,我們將賠償我們的董事和高級管理人員及其遺產代理人所招致或遭受的所有訴訟、訴訟、費用、損失、損害或責任,但由於該人的不誠實、故意違約或欺詐、 在或關於本公司業務或事務的處理(包括任何判斷失誤)或在執行或履行其職責、權力、授權或酌情決定權時,包括在不損害前述一般性的情況下, 董事或其高級職員在開曼羣島或其他地方的任何法院就涉及本公司或其事務的任何民事訴訟進行抗辯(無論是否成功)而招致的費用、損失或責任。此行為標準通常與特拉華州一般公司法允許的特拉華州公司行為標準相同。
72
此外,我們還與我們的董事和高管簽訂了賠償協議,為這些人提供了超出我們修訂和重新簽署的組織備忘錄和章程細則規定的額外賠償。
鑑於根據證券法產生的責任的賠償可能根據上述條款允許我們的董事、高級管理人員或控制我們的人員 ,我們已被告知,美國證券交易委員會認為這種賠償違反了證券法中表達的公共政策 ,因此無法執行。
董事的受託責任。根據特拉華州公司法,特拉華州公司的董事對公司及其股東負有受託責任。這一義務有兩個構成要件:注意義務和忠實義務。注意義務要求董事本着善意行事,具有通常謹慎的人在類似情況下會採取的謹慎態度。根據這一義務,董事必須告知自己並向股東披露與重大交易有關的所有合理可用的重要信息。 忠誠義務要求董事以他合理認為最符合公司最佳利益的方式行事。 他不得利用公司職位謀取私利或利益。這一義務禁止董事進行自我交易,並要求 公司及其股東的最佳利益優先於董事、高管或控股股東擁有的、未由股東普遍分享的任何利益。一般來説,董事的行為被推定為在知情的基礎上,本着善意並真誠地相信所採取的行動符合公司的最佳利益。然而,這一推定 可能會被違反其中一項受託責任的證據推翻。如果提交此類證據涉及董事的交易,董事必須證明交易的程序公平,並且交易對公司具有公允價值。
開曼羣島法律規定,開曼羣島一家公司的董事對該公司處於受託人地位,因此被認為對該公司負有以下義務--真誠行事以維護公司的最佳利益的義務,不因其董事地位而謀取個人利益的義務(除非公司允許他這樣做),有義務 不使自己處於公司利益與其個人利益或其對第三方的義務相沖突的境地 ,並有義務為該等權力的原意而行使權力。開曼羣島一家公司的董事對該公司負有謹慎行事的義務。以前人們認為,董事在履行職責時不需要表現出比他的知識和經驗所能合理預期的更高的技能水平。然而,英國和英聯邦法院在所需技能和照顧方面已朝着客觀標準邁進,開曼羣島可能也會效仿這些權威。
股東 書面同意訴訟。根據《特拉華州公司法》,公司可以通過修改公司註冊證書來消除股東通過書面同意採取行動的權利 。開曼羣島法律允許吾等取消股東 以書面同意的方式行事的權利,而吾等發售後經修訂及重述的組織章程細則規定,任何要求或準許 在任何股東大會上採取的行動,可在根據吾等發售後經修訂及重述的組織章程細則 妥為通知及召開的股東大會上投票後採取,且在未召開會議的情況下不得經股東書面同意而採取。
股東提案 。根據《特拉華州公司法》,股東有權在年度股東大會上提交任何提案,前提是該提案符合管理文件中的通知條款。董事會或管理文件中授權召開特別會議的任何其他人可以召開特別會議,但股東可能不能召開特別會議。
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《公司法》不賦予股東要求召開股東大會或向股東大會提交任何提案的任何權利。 但是,這些權利可以在公司的公司章程中規定。本公司於發售後經修訂及重述的公司章程細則 允許持有合共不少於本公司已發行股份所附全部投票權總數三分之一的股份的股東及有權於股東大會上投票的本公司流通股申請召開股東特別大會,在此情況下,本公司董事會有責任召開特別股東大會,並將所要求的決議案在該大會上付諸表決。除這項要求召開股東大會的權利外,本公司於發售後經修訂及重述的組織章程細則 並不賦予本公司股東在年度股東大會或特別股東大會上提出建議的任何其他權利。作為一家獲得豁免的開曼羣島公司,根據法律,我們沒有義務召開股東周年大會。
累計投票 。根據特拉華州公司法,除非公司的公司註冊證書明確規定,否則不允許對董事選舉進行累積投票。累計投票權可能有助於小股東在董事會中的代表性 因為它允許小股東在單個董事上投出股東有權投的所有票,從而增加了股東在選舉董事方面的投票權。根據開曼羣島的法律,沒有關於累計投票的禁令,但我們提供的修訂和重述的組織章程細則不提供 用於累計投票。因此,我們的股東在這個問題上得到的保護或權利並不比特拉華州公司的股東 少。
刪除 個控制器。根據特拉華州一般公司法,設立分類董事會的公司的董事只有在獲得有權投票的大多數流通股的批准後才能 出於原因被除名,除非公司註冊證書另有規定 。根據本公司上市後經修訂及重述的組織章程細則,在受章程所載若干限制的規限下,董事可由本公司股東以普通決議案方式罷免,不論是否有理由。董事的任命可以 條款為條件,即董事應在下一次或隨後的年度股東大會或任何特定事件發生時,或在公司與董事之間的書面協議中規定的任何期限之後,自動退任(除非他較早離任),如果有, ;但如無明文規定,則不隱含該條款。根據我們提出修訂和重述的公司章程 ,如果董事(I)破產或收到針對他的接收令,或暫停付款或與債權人和解;(Ii)被發現或變得精神不健全或死亡;(Iii)以書面通知公司辭職 ;(Iv)未經董事會特別許可,缺席董事會連續三次會議,且董事會決議罷免其職位,則董事的職位應離職;(V)被法律禁止成為董事;或(Vi)根據開曼羣島法律或我們修訂和恢復的備忘錄和組織章程細則 的任何其他條款被免職。
與感興趣的股東的交易 。特拉華州一般公司法包含適用於特拉華州公司的企業合併法規 ,根據該法規,除非公司通過修訂其公司註冊證書而明確選擇不受該法規管轄,否則在該人成為利益股東之日起三年內,禁止該公司與“有利害關係的股東”進行某些商業合併。有利害關係的股東通常是指在過去三年內擁有或擁有目標公司15%或以上已發行有表決權股份的個人或集團。這樣做的效果是 限制了潛在收購者對目標進行兩級收購的能力,在這種情況下,所有股東都不會得到平等對待 。如果除其他事項外,在該股東成為有利害關係的股東之日之前,董事會批准了導致該人成為有利害關係的股東的企業合併或交易,則該法規不適用。這鼓勵特拉華州公司的任何潛在收購者與目標公司的董事會談判任何收購交易的條款。
開曼羣島法律沒有類似的法規。因此,我們無法利用特拉華州商業合併法規提供的保護類型。然而,儘管開曼羣島法律不規範公司與其大股東之間的交易,但它確實規定,此類交易必須在符合公司最大利益的情況下真誠地進行,並且不會對小股東構成欺詐。
解散;正在結束。根據特拉華州公司法,除非董事會批准解散的提議,否則解散必須得到持有公司總投票權100%的股東的批准。只有由董事會發起解散,才能獲得公司流通股的簡單多數批准。特拉華州法律允許特拉華州 公司在其公司註冊證書中包含與董事會發起的解散有關的絕對多數投票要求 。
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根據開曼羣島法律,公司可以通過開曼羣島法院的命令或其成員的特別決議進行清盤,如果公司無法在到期時償還債務,則可以通過其成員的普通決議進行清盤。法院有權在一些特定情況下下令清盤,包括在法院認為公正和公平的情況下這樣做。
股權變更 。根據《特拉華州一般公司法》,除非公司註冊證書另有規定,否則公司可在獲得該類別流通股的多數批准的情況下變更該類別股票的權利。根據我們的發行後修訂和重述的公司章程,如果我們的股本被分成一個以上的股份類別,任何此類股份的權利必須在該類別股份持有人的單獨會議上以三分之二多數票通過的決議的批准下才能改變。
管理文件修正案 。根據特拉華州一般公司法,公司的管理文件可在獲得有權投票的多數流通股的批准的情況下進行修改,除非公司註冊證書另有規定。根據開曼羣島法律,我們經修訂及重訂的組織章程大綱及細則只可在我們股東的特別決議案下作出修訂。
非居民或外國股東的權利 。非居民或外國股東持有或行使本公司股份投票權的權利,並不受本公司修訂及重訂的《公司章程大綱及細則》的限制。此外, 我們修訂和重新修訂的組織章程大綱和章程細則中沒有規定股東 所有權必須披露的所有權門檻。
民事責任的可執行性
根據開曼羣島的法律,我們的 公司是一家獲得豁免的有限責任公司。我們在開曼羣島註冊是因為作為開曼羣島公司的某些好處,例如政治和經濟穩定、有效的司法制度、優惠的税收制度、沒有外匯管制或貨幣限制以及提供專業的 和支持服務。然而,與美國相比,開曼羣島的證券法律體系不太發達,為投資者提供的保護也較少。此外,開曼羣島的公司可能沒有資格在美國聯邦法院提起訴訟。
我們的所有 當前業務均在美國境外進行,我們的所有流動資產均位於美國境外 ,我們的大部分業務和流動資產均位於新加坡。我們公司的所有董事和執行官 以及我們公司的審計師都居住在美國境外,他們的幾乎所有資產都位於 美國境外。因此,投資者可能無法在美國境內向我們或 任何此類人士送達法律程序,或在美國強制執行在美國法院獲得的針對我們或任何此類人士的任何判決,包括 基於美國證券法或任何美國州或地區民事責任條款的判決。
我們已經任命 科林全球公司,122 E.42發送 街18號這是 樓層, 紐約,紐約10168 作為我們的代理人,在根據美國證券法針對我們提起的任何訴訟中,可以向他送達訴訟程序。
10.c. 材料合同
除本年報所述者外,除日常業務過程外,吾等並無訂立任何重大協議。
10.D. 外匯管制
開曼羣島和新加坡目前沒有外匯管制法規或貨幣限制。
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10.E.税收
開曼羣島税
開曼羣島目前不根據利潤、收入、收益或增值向個人或公司徵税,也不徵收遺產税或遺產税。開曼羣島政府可能不會向我們徵收任何其他税項,但適用於在開曼羣島管轄範圍內籤立或籤立後籤立的文書的印花税除外。開曼羣島不是適用於向本公司或由本公司支付的任何款項的任何雙重徵税條約的締約方。開曼羣島沒有外匯管制規定或貨幣限制。
我們 已收到開曼羣島內閣總督的承諾,自承諾之日起20年內,開曼羣島自承諾之日起20年內,開曼羣島頒佈的對利潤、收入、收益或增值徵税的法律將不適用於本公司或其業務;並且不對利潤、收入、收益或增值徵税 或不徵收遺產税或遺產税,(A)本公司的股票、債券或其他 義務;或(B)以扣繳開曼羣島《税收優惠法案》所界定的全部或部分任何有關款項的方式。
有關本公司普通股的股息及資本支付 將不須在開曼羣島繳税,向本公司普通股任何持有人支付股息或資本亦不需 預扣,出售本公司普通股所得收益亦不須繳交開曼羣島所得税或公司税。
發行本公司普通股或有關本公司普通股的轉讓文書均不須繳交印花税。
新加坡税收
股利分配
所有在新加坡納税的公司目前都實行一級公司税制,即一級税制。
在一級制下,納税公司繳納的所得税是終結税,其可分配利潤可以作為免税(一級)股息分配給 股東。此類股息在股東手中是免税的,無論股東的納税居住地身份、持股水平或法律形式如何。
因此,新加坡居民或非新加坡居民就普通股收取的股息不須繳納新加坡所得税 (不論以預扣或其他方式),這是基於我們是新加坡税務居民並在一級制度下進行的。
建議外國股東諮詢他們自己的税務顧問,以考慮他們各自居住國的税法 以及他們居住國與新加坡之間可能存在的任何避免雙重徵税的協議。
出售股份的收益
新加坡 目前不對資本利得税徵税。出售股份所產生的收益可被解釋為收入性質,並須繳納新加坡所得税,特別是如果該等收益來自可能被視為在新加坡經營貿易或業務的活動。這類收益也可被視為收入,即使它們不是來自正常的貿易或業務過程中的活動或其他商業活動的普通事件,如果購買股票的意圖是 或目的是通過出售獲利,而不是為了長期投資目的而持有。反之,出售新加坡股份的收益如被新加坡税務局(“IRA”)視為資本利得而非收入,則不應在新加坡繳税。
沒有專門的法律或法規來界定收益是收益還是資本。對出售我們股票所產生的收益的定性將主要取決於每個股東的事實和情況(通常指交易徽章 )。
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除規定的例外情況外,《新加坡1947年所得税法》第13W條規定了公司納税人在2012年6月1日至2027年12月31日(首尾兩日包括在內)期間出售普通股所得收益的免税確定性:
● | 剝離公司已 合法且受益地持有被處置股份的公司普通股的最低持股比例為20%; 和 |
● | 剝離公司已 在出售前連續至少24個月保持最低20%的持股。 |
在某些情況下,上述《SITA》第13W條規定的《避風港規則》不適用於剝離公司。這包括但不限於,從事交易或持有新加坡不動產(不包括房地產開發)業務的剝離公司,其股份並非在新加坡或其他地方的證券交易所上市的剝離 公司,其出售普通股的收益或利潤根據SITA第 26條的規定計入其收入的剝離公司,合夥企業、有限合夥企業或有限責任合夥企業出售股份(其中一名或多名合夥人 是公司或公司)等。
適用或被要求適用新加坡財務報告準則第39號-金融工具:確認和計量,或FRS 39;新加坡財務報告準則109-金融工具,或FRS 109的股東;或新加坡財務報告準則(國際)9-金融工具,或SFRS(I)9,就新加坡所得税而言,可能要求 根據 FRS 39、FRS 109或SFRS(I)9(視情況而定)確認與金融工具有關的損益(非資本性質的損益)(視情況而定)(根據新加坡所得税法的適用條款進行修改),即使沒有出售或處置股份。
SITA第 34A節規定,為財務報告目的而須遵守FRS 39的納税人,根據FRS 39(受若干例外情況及“選擇退出”條文的規限)對金融工具的税務處理。美國國税局還發布了一份題為“採納財務報告準則第39號--金融工具:確認和計量”的通告。財務報告準則第109號或財務報告準則(I)第9號(視情況而定)於2018年1月1日或之後的年度期間強制生效,取代財務報告準則第39號。新加坡税務局第34AA條規定,為財務報告目的而遵守或須遵守FRS 109或SFRS(I) 9(視屬何情況而定)的納税人,須按照FRS 109或SFRS(I)9(視屬何情況而定)就金融工具計算其利潤、虧損或開支,但若干例外情況除外。美國國税局還發布了題為“所得税:因採用FRS 109--金融工具而產生的所得税待遇”的通知。
可能受到上述税務處理(包括根據SITA第34A或34AA條)的股東應就其收購、持有和出售股份所產生的新加坡所得税後果諮詢其會計和税務顧問。
印花税 税
認購及發行股份毋須繳交印花税。
就普通股轉讓而言,如無籤立轉讓文書,或轉讓文書於新加坡境外籤立而未於新加坡收到,則無須繳交印花税。因此,印花税不適用於僅在新加坡境外以賬面登記方式進行的我們股票的電子轉讓。因此,我們預計,如果美國持有者僅以賬面登記形式通過我們的轉讓代理和登記處在新加坡以外建立的設施在新加坡以外購買股票,且新加坡未收到轉讓文書(包括電子票據),且與此類轉讓有關的所有電子記錄和任何信息不會被新加坡境內的人以電子方式接收,也不會存儲在新加坡的任何服務器或設備上,也不會向新加坡的任何人提供,則不需要繳納新加坡印花税。
如果有一份在新加坡簽署 或在新加坡境外簽署並在新加坡收到的轉讓本公司股份的文書(包括電子文書),則須支付 印花税。
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如果轉讓文書是在新加坡籤立的,印花税必須在轉讓文書籤立後14天內支付。 如果轉讓文書是在新加坡境外籤立並在新加坡收到的,印花税必須在新加坡收到轉讓文書後30天內支付。在新加坡境外籤立的電子文書在下列任何情況下被視為在新加坡收到:(A)在新加坡的人檢索或訪問該電子文書;(B)該電子文書的電子副本存儲在設備(包括計算機)上並帶進新加坡;或(C)該電子文書的電子副本存儲在新加坡的計算機上。
股份轉讓文書的印花税 税率為股份對價或股份市值的0.2%,以較高者為準。
印花税 除非另有協議,否則印花税由買方承擔。
遺產税
新加坡 對2008年2月15日或之後發生的所有死亡取消遺產税。
税收 有關預扣税的條約
美國和新加坡之間沒有全面的避免雙重徵税協議,適用於股息或資本利得的預扣税 (如果有的話)。
貨物税和服務税(“GST”)
屬於新加坡的商品及服務税註冊投資者出於商品及服務税的目的向屬於新加坡的另一人出售股票是不受商品及服務税限制的 豁免供應。商品及服務税註冊投資者因提供豁免供應而產生的任何商品及服務税(例如,有關經紀的商品及服務税),一般不能向新加坡商品及服務税監理署追討,並將成為投資者額外的 成本,除非投資者符合商品及服務税法例規定的某些條件或滿足某些商品及服務税優惠。
如果股票是由商品及服務税註冊投資者在該投資者以合約形式經營的業務的過程或發展過程中出售給新加坡境外人士併為其直接利益而出售的,一般情況下,在滿足某些 條件的情況下,出售應被視為應課税供應,須按0%的商品及服務税徵税。在商品及服務税註冊的 投資者在業務過程或發展過程中提供此類供應所產生的任何商品及服務税(例如,經紀服務的商品及服務税),均可向商品及服務税的新加坡審計長(br})全額追討。投資者應就與股票購買和出售相關的費用所產生的商品及服務税的可回收性尋求自己的税務建議。
服務 包括安排、經紀、承銷或提供有關發行、配發或轉讓股票所有權的建議,由商品及服務税註冊人為投資者購買、出售或持有股票而提供予新加坡投資者的服務 將按7%的標準税率徵收商品及服務税。這一税率將從2023年1月1日起從7%上調至8%,並從2024年1月1日起從8%上調至9%。
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美國聯邦所得税考慮因素
以下討論是美國聯邦所得税考慮事項的摘要,一般適用於收購我們的普通股並持有我們的普通股的美國持有人(定義見下文)的所有權和處置,根據修訂後的《1986年美國國税法》(以下簡稱《準則》),持有我們的普通股為“資本 資產”(通常是為投資而持有的財產)。 本討論基於現有的美國聯邦所得税法,該法律可能會有不同的解釋或更改, 可能具有追溯效力。不能保證國税局、國税局或法院不會採取相反的立場。本討論不涉及美國聯邦所得税的所有方面,這些方面可能與特定 投資者的具體情況有關,包括受特殊税收規則約束的投資者(例如,某些金融機構(包括銀行)、合作社、養老金計劃、保險公司、經紀自營商、選擇了其證券的按市值計價方法的證券交易商、合夥企業及其合作伙伴、受監管的投資公司、房地產投資信託基金和免税組織(包括私人基金會))。直接、間接或建設性地持有我們股票10%或以上(通過投票或價值)的投資者,將持有普通股作為跨境交易一部分的投資者,對衝、轉換、建設性出售或其他用於美國聯邦所得税目的的綜合交易, 或擁有美元以外的功能貨幣的美國持有者,所有這些人可能需要遵守與以下概述的税法顯著不同的税收規則 。此外,本討論不討論任何非美國税、州或地方税或非所得税 税(如美國聯邦贈與税或遺產税),或替代最低税或聯邦醫療保險税 對淨投資收入的任何後果。我們敦促每位美國持股人就投資我們普通股的美國聯邦、州、地方和非美國所得税及其他税務考慮事項諮詢其税務顧問。
一般信息
就本討論而言,“美國持有人”是指我們普通股的實益擁有人,即:(I)美國公民或美國居民,(Ii)在美國或其任何州或哥倫比亞特區的法律下創建或組織的公司(或被視為美國聯邦所得税目的公司的其他實體),(Iii)其收入可計入美國聯邦總收入中的遺產,而不論其來源為何,或(Iv)信託(A)其管理受美國法院的主要監督,且有一名或多名美國人有權控制該信託的所有實質性決定,或(B)以其他方式有效地選擇被視為《守則》下的美國人。
如果 合夥企業(或在美國聯邦所得税方面視為合夥企業的其他實體或安排)是我們普通股的實益所有者 ,則合夥企業中合夥人的納税待遇通常取決於合作伙伴作為美國持有人的身份 如上所述,以及合夥企業的活動。我們敦促持有我們普通股的合夥企業和此類合夥企業的合作伙伴就投資我們普通股的特定美國聯邦所得税後果諮詢他們的税務顧問。
分紅
就我們的普通股支付的任何現金分配的全部金額(包括由此扣繳的任何非美國税額,如果有)一般將構成股息,前提是此類分配是從我們根據美國聯邦所得税原則確定的當期或累計收益和利潤中支付的,並且通常將在該美國持有人收到的年度作為普通收入徵税。如果普通股分配所支付的金額超過我們當前或累積的收益和利潤,則此類分配不會被視為股息,而是首先被視為資本的免税回報,範圍為美國持有者調整後的税基,為聯邦所得税目的而確定,在進行分配的普通股中 ,然後被視為資本收益。但是,我們不打算根據美國聯邦所得税原則計算(或向美國持有者提供計算所需的信息)我們的收入和利潤。因此,美國持有者將無法 確定分配不是來自收入和利潤,並應預期將每次分配的全部金額 視為美國聯邦所得税目的的“紅利”。
我們支付的任何股息通常將被視為來自外國的收入,用於美國的外國税收抵免,並且 通常將構成被動類別收入。根據美國持有人的特定事實和情況,美國持有人 可能有資格就對我們普通股股息徵收的任何外國預扣税 申請外國税收抵免(税率不超過任何適用的條約税率),但受一系列複雜限制的限制。未選擇為外國扣繳税款申請外國税收抵免的美國持有者可以為美國聯邦所得税申請扣減 ,但僅限於該美國持有者選擇為所有可抵扣的外國所得税申請扣減的年份。 管理外國税收抵免的規則很複雜。建議美國持有者諮詢他們的税務顧問,瞭解在他們的特定情況下是否可以獲得外國税收抵免。
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以非美國貨幣支付的股息 將按美國持有人收到股息之日起有效的現貨市場匯率計算的美元金額計入美國持有人的總收入,無論該外幣在該日是否實際兑換成美元。此類美國持有者將擁有美國聯邦收入的計税基礎 以收到的外幣計税,等於該美元價值。如果此類股息在收到之日兑換成美元,美國持有者一般不應被要求確認與此相關的外幣收益或損失。如果收到的 外幣在收到之日沒有兑換成美元,則該美國持有者將擁有與收到之日的美元價值相等的外幣的基準。隨後兑換或以其他方式處置外幣的任何收益或損失通常將被視為此類美國持有者的普通收入或損失,通常將是來自美國境內的收入或損失,以達到外國税收抵免限制的目的。美國持有者收到的任何外幣在收到後的第二天兑換成美元,美國持有者應就如何處理外幣損益(如果有的話)諮詢其本國的税務顧問。
普通股的銷售 或其他處置
美國持股人一般會在出售或以其他方式處置普通股時確認資本收益或損失,金額等於為聯邦所得税目的而確定的變現金額與美國持有者調整後的税基之間的差額 此類普通股,每個金額以美元確定。如果普通股已持有一年以上,則任何資本收益或損失都將是長期資本收益或損失,通常為美國海外税收抵免目的的美國來源收益或損失。資本損失的扣除可能會受到限制,特別是對於 為個人的股東。建議每個美國持有者諮詢其税務顧問,瞭解如果對我們普通股的處置 徵收外國税的税收後果,包括在其特定情況下是否可獲得外國税收抵免。
通過出售我們的普通股獲得新加坡元或美元以外的其他貨幣的美國持有者將 變現相當於在出售之日按現貨匯率收到的非美元貨幣的美元價值(或者,如果普通股在公認的交易所交易,並且在收付實現制和選擇權責發生制美國持有者的情況下,結算日期)。 權責發生制美國持有者如果不選擇在結算日使用現貨匯率確定變現金額,則將確認 根據出售或其他處置日生效的現貨市場匯率收到的金額的美元價值與結算日之間的差額。美國持有者將以收到的貨幣 作為計税基礎,等於結算日收到的貨幣的美元價值。在隨後的處置或貨幣兑換中的任何收益或損失都將是來自美國的普通收入或損失。
被動的 外商投資公司考慮因素
就美國聯邦所得税而言,非美國公司,如本公司,將被視為“被動型外國投資公司”或“PFIC”,條件是在任何特定的納税年度,(A)該年度我們的總收入的75%或以上由某些類型的“被動型”收入組成,或(B)該年度內我們的資產價值的50%或以上(通常根據季度平均值確定)產生或持有以產生被動型收入。基於我們目前及預期的收入及資產(包括商譽,並計入本次發售的預期收益)及本次發售後我們普通股的預期市價,我們預計本課税年度或可預見的未來不會成為私人股本投資公司。
然而, 雖然我們預計不會成為或成為PFIC,但在這方面不能保證,因為我們是否或 將在任何納税年度成為PFIC是每年進行的一次密集的事實調查,部分取決於我們收入和資產的構成和分類 。我們普通股市場價格的波動可能會導致我們在當前 或隨後的納税年度成為或成為PFIC,因為我們在資產測試中的資產價值,包括我們商譽的價值和其他未登記的無形資產,可能會參考我們普通股的市場價格(可能是波動的)來確定。我們的收入和資產的構成 還可能受到我們使用流動資產和首次公開募股籌集的現金的方式和速度的影響 。美國國税局也有可能就上文(A)和(B)分段所述分析的目的而質疑我們對某些收入或資產的分類,或對我們的商譽和其他未登記無形資產的估值提出質疑,這 可能導致我們的公司在本納税年度或未來納税年度成為或成為PFIC。
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如果在任何納税年度內,美國持有人持有我們的普通股,我們被歸類為PFIC,並且除非美國持有人做出按市值計價的選擇(如下所述),否則美國持有人一般將遵守特別税收規則:(I)我們向美國持有人作出的任何超額分配 (這通常是指在納税年度向美國持有人支付的任何大於前三個納税年度支付的平均年分配的125%的分配,或者,如果較短,美國持有者的持有期(br}普通股),以及(Ii)出售或其他處置所實現的任何收益,包括在某些情況下的質押, 普通股。根據PFIC規則:
● | 這種超額分配 及/或收益將於美國持有人持有普通股期間按比例分配; | |
● | 分配給 的此類金額 當前納税年度和美國持有人持有期內第一個納税年度之前的任何納税年度, 我們是一個PFIC,每一個前PFIC年度,將作為普通收入徵税; | |
● | 分配給 的此類金額 除PFIC前年度外,每個先前的納税年度將按適用於美國的最高税率納税。 該年度的持有人;及 | |
● | 通常適用於少繳税款的利息費用 將對除PFIC之前年度以外的每個前一個課税年度的税收徵收。 |
如果在任何課税年度內我們是PFIC,而美國持有人持有我們的普通股,並且我們在同時也是PFIC或較低級別的PFIC的非美國 實體中擁有任何股權,則就本規則的適用而言,該美國持有人將被視為擁有較低級別的PFIC的 股份的比例金額。建議美國持有人諮詢他們的税務顧問 關於將PFIC規則適用於我們可能擁有股權的任何實體的問題。
作為前述規則的替代方案,在滿足某些要求的前提下,PFIC中“可銷售股票”的美國持有者可對此類股票作出按市值計價的選擇。按市值計價選擇僅適用於在美國證券交易委員會註冊的國家證券交易所進行定期交易的股票,或者在美國國税局認定為合格交易所且具有足以確保市場價格代表合法且合理的公平市場價值的合格交易所或市場進行交易的股票。 儘管我們已申請將我們的普通股在紐約證券交易所美國交易所上市,但我們不能保證我們的上市將獲得批准。此外, 我們不能保證,一旦上市,我們的普通股將繼續在該交易所上市和定期交易。建議美國持有者就普通股是否可用於這些目的而諮詢他們的税務顧問。
如果對我們的普通股進行了有效的按市值計價選擇,美國持股人通常將(I)我們是PFIC的每個課税年度的普通股公平市場價值在該課税年度結束時的公平市值超過其調整後的普通股納税基礎的部分(如果有)計入普通收入,(Ii)將超出的部分(如果有)扣除為普通損失,在該課税年度結束時所持普通股的經調整的 計税基準高於該等普通股在該課税年度結束時的公平市值 ,但僅限於之前因按市值計價選舉而計入收益的淨額。 美國持有者在普通股中的經調整計税基準將進行調整,以反映 按市值計價選舉產生的任何收入或損失。如果美國持有者做出有效的按市值計價選擇,在我們是PFIC的每一年,因出售或以其他方式處置普通股而確認的任何收益將被視為普通收入,而虧損將被視為普通虧損, 但僅限於之前因按市值計價而計入收益的淨額。
如果美國持有人就一家PFIC作出按市值計價的選擇,而該公司不再是PFIC,則在該公司不是PFIC的任何期間,美國持有人將不被要求 計入上述按市值計價的收益或損失。
由於通常不能對PFIC可能擁有的任何較低級別的PFIC進行按市值計價的選擇,因此就我們的普通股做出按市值計價的選擇的美國持有人可以繼續遵守關於該美國持有人在我們的任何非美國子公司中的 間接權益的一般PFIC規則(如果這些子公司中有任何一家是PFIC)。
81
如果美國持有人在我們是PFIC的任何應税年度擁有 我們的普通股,則該持有人通常需要提交年度IRS表格8621。 建議每位美國持有人諮詢其税務顧問,瞭解如果我們是或成為PFIC,對該持有人造成的潛在税務後果,包括進行按市值計價選舉的可能性。
10.股息及付款代理人
不適用。
10.G.專家的發言
不適用。
10.h.展出的文件
我們必須遵守《交易法》的信息要求。根據這些要求,公司向美國證券交易委員會提交報告和其他信息。您可以在華盛頓特區20549,N.E.街100F街的公共資料室閲讀和複製任何存檔於美國證券交易委員會的材料。您可以撥打美國證券交易委員會電話1-800-美國證券交易委員會-0330獲取公共資料室運行情況 。美國證券交易委員會還在http://www.sec.gov上維護了一個網站,該網站 包含通過電子方式向美國證券交易委員會提交的註冊人的報告和其他信息。
10.一、子公司信息
有關我們子公司的列表,請參閲“項目 4.公司信息-C組織結構”。
10.向證券持有人提交的年報
不適用。
第 項11.關於市場風險的定量和定性披露
利率風險
我們面臨利率風險,同時我們還有未償還的短期銀行貸款。雖然我們短期貸款的利率通常根據貸款的 期限固定,但期限通常為12個月,續訂時利率可能會發生變化。
82
信用風險
信用風險通過信用審批、限額和監控程序的應用進行控制。我們通過對相關經濟體、潛在債務人和交易結構的內部研究和分析來管理信用風險。我們根據行業、地理位置和客户類型共同識別信用風險。在衡量我們對客户銷售的信用風險時,我們主要反映客户對其合同義務的“違約概率” ,並考慮客户當前的財務狀況以及客户當前和可能的未來風險敞口。
流動性風險
我們還面臨 流動性風險,即我們無法提供足夠的資本資源和流動性來滿足我們的承諾和業務需求的風險。流動性風險通過應用財務狀況分析和監測程序加以控制。在必要時,我們將向金融機構和相關方尋求短期資金,以彌補任何流動性短缺。
外匯風險
我們的報告貨幣 是美元,我們幾乎所有的合併收入和合併成本和費用都是美元。
第 項12.除股權證券外的證券説明
12.a.債務證券
不適用。
12.b.認股權證及權利
不適用。
12.C.其他證券
不適用。
12.美國存托股份
不適用。
83
第II部
第 項13.違約、拖欠股息和拖欠
我們在償還或購買基金項下的本金、利息、債務或任何分期付款方面沒有任何實質性違約。
第 項14.對證券持有人權利和收益用途的實質性修改
14.A. - 14.D對證券持有人權利的重大修改
我們證券持有人的 權利沒有任何實質性修改。
14.收益的使用
以下“收益的使用”信息與表格上的註冊聲明相關 F-1 (文件 號 333- 271604),經修訂,由美國證券交易委員會於 2023年9月28日, 和表格F-1 MEF上的註冊聲明(文件號333-275074),其中 於2023年10月18日提交後生效, 關於公司於日期完成的首次公開募股 2023年4月5日。在本次發行中,公司以每股4.00美元的價格發行了380萬股普通股。Benchmark Investments部門EF Hutton LLC是承銷商的代表。本公司在扣除承保折扣及開支後,所得收益總額為1,370萬美元,淨收益約為1,350萬美元。
截至本年度報告日期,我們將首次公開募股所得淨收益中的1,021萬美元用於營運資金和公司 用途。我們仍打算使用我們在F-1表格的註冊聲明中披露的首次公開募股的剩餘收益。
這些淨收益均不是來自我們的首次公開募股和可選發售,而是直接或間接支付給我們的任何董事或高級管理人員或他們的 聯繫人,即擁有我們10%或更多股權證券的人或我們的關聯公司或其他人。
第 項15.控制和程序
我們的管理層負責 建立和維護一個披露控制和程序系統(如交易法規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義),該系統旨在確保在美國證券交易委員會的 規則和表格中指定的時間段內,記錄、處理、彙總和報告公司根據交易法提交的報告中要求公司披露的信息。披露控制和程序包括但不限於旨在確保發行人在其根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息 被累積並傳達給 發行人管理層,包括其主要高管和首席財務官或執行類似職能的人員的控制和程序,以便及時就所需披露做出決定。
截至本年度報告所涵蓋的 期末,我們的首席執行官兼首席會計官(“核證官”) 對我們的披露控制和程序進行了評估。基於這項評估,核證官得出結論: 我們的披露控制和程序是有效的,以確保我們的管理層及時記錄、處理、彙總和報告重大信息,以遵守我們根據交易所法案及其頒佈的規則和條例 規定的披露義務。
管理層關於財務報告內部控制的報告
管理層負責建立和維護對財務報告的充分內部控制(如交易法規則13a-15(F)所定義)。本公司對財務報告的內部控制是一個旨在根據美國公認的會計原則對財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證的過程。由於其固有的侷限性,財務報告的內部控制可能無法防止或檢測 錯誤陳述。此外,對未來期間進行任何有效性評估的預測都有這樣的風險,即由於條件的變化,控制可能會變得不充分,或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。在 監督下,在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的參與下,公司使用其內部標準操作程序(SOP)對截至2023年12月31日的公司財務報告內部控制的有效性進行了評估。
重大缺陷是指財務報告的內部控制存在缺陷或缺陷的組合,因此有可能無法及時防止或發現公司年度或中期財務報表的重大錯報 。在對截至2023年12月31日的財務報告內部控制有效性的評估中,本公司確定不存在構成重大弱點的控制缺陷。
84
財務報告內部控制的變化
截至2023年12月31日止期間,本年度報告所涵蓋財務報告期內本公司的內部控制並無重大影響或合理地可能重大影響本公司財務報告的內部控制 。
第 項16.[已保留]
第 項16A。審計委員會財務專家
本公司董事會已根據適用的納斯達克資本市場標準確定林芳琴有資格擔任“審計委員會財務專家”。 本公司董事會還根據適用的納斯達克資本市場標準確定審計委員會成員均為“獨立”成員。
第 16B項。道德守則
公司通過了適用於公司董事、高級管理人員、員工和顧問的商業行為準則和道德規範。《商業行為和道德準則》作為本年度報告的附件附 。商業行為和道德準則的副本也可以在我們的網站上找到,網址是:治理法 -WEBUY(webuysg.com)。
第 項16C。首席會計師費用及服務
OneStop 保修包被公司任命為其截至2023年、2022年和2021年12月31日財年的獨立註冊會計師事務所。
支付給獨立註冊公眾的費用 會計師事務所
審計費
OneStop 保修包截至2023年、2022年和2021年12月31日的財年財務報表的年度審計費用為220,000美元、150,000美元和260,000美元。
審計相關費用
本公司尚未支付 OneStop 保修包截至2023年12月31日的財年與員工相關的服務。
税費
本公司尚未支付 OneStop 保修包截至2023年12月31日財年的税務服務。
所有其他費用
本公司尚未支付 OneStop 保修包截至2023年12月31日財年的任何其他服務。
審計委員會預審政策
提供的所有服務 OneStop 保修包已獲本公司及本公司審計委員會批准。
第 項16D。對審計委員會的上市標準的豁免
不適用。
第 16E項。發行人及關聯購買人購買股權證券
於截至2023年12月31日的財政年度內,本公司或任何聯營買家 均未購買本公司根據證券交易法第(Br)12節登記的任何股份或任何類別的本公司股本證券的其他單位。
85
第 16F項。更改註冊人的認證會計師
沒有。
第 項16G。公司治理
作為一家在納斯達克資本市場上市的公司,我們遵守納斯達克公司治理上市標準。然而,納斯達克的規則允許像我們這樣的外國私人發行人 遵循其母國的公司治理做法。開曼羣島是我們的祖國,開曼羣島的某些公司治理做法可能與納斯達克公司治理上市標準有很大不同。
我們目前遵循並打算繼續遵循開曼羣島的公司治理做法,以取代納斯達克關於上市公司 在進行公開發行以外的某些交易必須徵得股東批准的公司治理要求(納斯達克第5635(D)條)。如果我們未來選擇遵循本國做法,我們的股東獲得的保護可能會少於適用於美國國內發行人的納斯達克公司治理上市標準。見“第3項.關鍵信息-D. 風險因素-與我們的資本結構和A類普通股相關的風險-我們是”外國私人發行人“,我們的披露義務不同於美國國內報告公司。因此,我們可能不會向您提供與美國國內報告公司相同的信息 ,或者我們可能會在不同的時間提供信息,這可能會使您更難評估我們的表現 。
第 16H項。煤礦安全信息披露
不適用。
項目16I。有關阻止檢查的外國司法管轄區的信息披露。
不適用。
項目16J.內幕交易政策
董事會還通過了一項內幕交易政策,規範董事、高級管理層和員工購買、出售和其他處置我們的證券。 內幕交易政策的副本作為附件附在本年度報告之後。
項目16K。網絡安全
我們的董事會監督公司的網絡安全戰略和風險管理,確保財務報告的完整性和對網絡安全威脅的運營彈性 。評估、識別和管理網絡安全風險的簡化流程包括業務運營中斷、數據盜竊、欺詐、勒索、侵犯隱私、法律責任和聲譽損害,並將這些考慮因素整合到我們的 全面風險管理框架中。
網絡安全風險管理流程通過我們的信息技術(IT)委員會簡化,該委員會由首席執行官(CEO)、首席運營官(COO)和首席財務官(CFO)組成。首席運營官每年向董事會提交我們的網絡安全風險評估的結果,重點是識別、優先排序和緩解與公司高度相關的最重大風險 。
我們的IT部門的任務是持續監控網絡安全格局,獨立識別風險並實施防禦措施。 這種警覺延伸到將潛在威脅或事件及時傳達給執行管理層和董事會。 執行管理層和部門負責人之間的互動促進了動態信息交換和統一的應對策略。
通過有針對性的行動以及在可行的情況下部署有效的對策,系統地評估和解決網絡安全風險。我們的 靈活的風險管理方法嵌入到現有的運營流程中,確保對新出現的威脅做出快速、適應性的響應。 網絡安全方面的考慮融入了更廣泛的企業風險管理範圍,企業風險專業人員 與主題專家密切合作。這種協作在準確定位網絡安全漏洞、評估其影響以及制定全面的緩解策略方面至關重要。可能會定期進行外部風險評估,以補充我們的內部評估。
86
第三部分
項目 17.財務報表
見第18項。
項目 18.財務報表
我們的合併財務報表包括在本年度報告的末尾,從F-1頁開始。
物品 19.展品
展品編號: | 展品介紹: | |
1.1* | 第二次修訂和重新修訂WEBUY GLOBAL LTD的組織備忘錄和章程 | |
2.3* | 證券説明 | |
4.1 | 僱傭協議表格,作為附件10.1提交於2023年5月3日提交的F-1表格 | |
4.2 | 董事聘書表格,作為附件10.2提交於2023年5月3日提交的F-1表格 | |
4.3 | 獨立董事聘書表格,作為附件10.3提交至2023年5月3日提交的F-1表格 | |
4.4 | 組長合同的形式, 作為附件10.4提交於2023年5月16日提交的F-1表格 | |
4.5 | 供應商銷售合同格式, 作為證據10.5提交於2023年5月16日提交的F-1表格 | |
4.6 | 新零售公司和股東之間的換股協議日期為2022年8月29日, 作為附件 10.6提交至表格F-1,於2023年5月16日提交 | |
4.7 | PT Webuy Social Indonesia與 之間的合作協議形式 印度尼西亞當地商店, 作為2023年5月16日提交的F-1表格的附件10.7提交 | |
8.1* | 附屬公司名單 | |
11.1 | 商業行為和道德準則,作為表格的附件99.1存檔 F-1於2023年5月3日提交,並通過引用併入本文 | |
11.2* | 內幕交易政策 | |
12.1* | 規則第13a-14(A)條規定的首席執行官證書 | |
12.2* | 細則13a-14(A)規定的首席財務官證書 | |
13.1* | 美國法典第18章第13a-14(B)條和第63章第1350節要求的首席執行官證書 | |
13.2* | 美國法典第18章第13a-14(B)條和第63章第1350節要求的首席財務官證明 | |
97.1* | 賠償追討政策 | |
101.INS* | XBRL實例文檔。 | |
101.Sch* | 內聯XBRL分類擴展架構文檔。 | |
101.卡爾* | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。 | |
101.定義* | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。 | |
101.實驗所* | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。 | |
101.前期* | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。 | |
104* | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中)。 |
* | 與20-F表格的年度 報告一起提交 |
** | 提交本年度 報告,表格20-F |
87
簽名
註冊人特此證明其符合提交20-F表格的所有要求,並已正式促使並授權以下籤署人代表註冊人在本年度報告上簽字。
WEBUY環球有限公司 | |||
發信人: | /s/薛斌 | ||
姓名: | 彬雪 | ||
標題: | 首席執行官 |
日期:2024年4月15日
88
WEBUY環球有限公司
財務報表
目錄
WEBUY GLOBAL有限公司及其子公司
合併財務報表索引
書頁 | ||
獨立註冊會計師事務所報告(PCAOB ID | F-2 | |
截至2023年12月31日和2022年12月的合併資產負債表 | F-3 | |
截至2023年、2022年和2021年12月31日止四個年度的綜合經營和全面虧損報表 | F-4 | |
截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的股東權益(赤字)綜合變動表 | F-5 | |
截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日止年度的合併現金流量表 | F-6 | |
截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日止各年度合併財務報表附註 | F-7-F-26 |
F-1
獨立註冊會計師事務所報告
致WeBuy Global Ltd.股東和董事會
對財務報表的幾點看法
我們已經審計了所附的截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的WeBuy Global Ltd及其子公司(統稱為“本公司”)的綜合資產負債表、截至2023年12月31日的三個年度內各年度的相關綜合經營報表和綜合虧損、股東虧損和現金流量,以及相關附註(統稱為“財務報表”)。我們認為,財務報表在所有重要方面都公平地反映了本公司截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的財務狀況,以及截至2023年12月31日的三個年度內每個年度的經營成果和現金流量,符合美國公認的會計原則。
持續經營的不確定性
所附財務報表是在假設本公司將繼續作為一家持續經營的企業而編制的。如財務報表附註1所述,本公司已 出現營運虧損、營運活動所用現金淨額及總股本赤字,令人對其持續經營的能力產生極大懷疑。附註1中還介紹了管理層關於這些事項的計劃。財務報表不包括可能因這種不確定性的結果而產生的任何調整。
意見基礎
這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(“PCAOB”)(“PCAOB”)註冊的公共會計師事務所 ,根據美國聯邦證券法和適用的美國證券交易委員會和PCAOB的規則和法規,我們必須對公司保持獨立。
我們按照PCAOB的 標準進行審計。這些標準要求我們計劃和執行審計,以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證,無論是由於錯誤還是欺詐。本公司不需要,也沒有聘請 對其財務報告的內部控制進行審計。作為我們審計的一部分,我們需要了解財務報告的內部控制,但不是為了對公司財務報告內部控制的有效性發表意見。因此,我們不表達這樣的意見。
我們的審計包括執行程序以評估財務報表重大錯報的風險(無論是由於錯誤還是欺詐),以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試基礎上審查與財務報表中的金額和披露有關的證據。 我們的審計還包括評估所使用的會計原則和管理層做出的重大估計,以及評估財務報表的整體列報。我們相信,我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
/s/
自2022年以來,我們一直擔任公司的審計師。
2024年4月15日
F-2
WEBUY GLOBAL有限公司及其子公司
合併資產負債表
(除股數和麪值外,以美元(“$”)表示的金額)
*截至12月31日, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
資產 | ||||||||
流動資產 | ||||||||
現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
應收賬款 | ||||||||
盤存 | ||||||||
預付費用和其他資產 | ||||||||
應收票據 | ||||||||
關聯方應得款項 | ||||||||
流動資產總額 | ||||||||
租賃改進和設備,淨值 | ||||||||
使用權資產-經營租賃 | ||||||||
無形資產 | ||||||||
總資產 | $ | $ | ||||||
負債與股東(虧損)權益 | ||||||||
流動負債 | ||||||||
應付帳款 | $ | $ | ||||||
遞延收入 | ||||||||
其他流動負債 | ||||||||
應付關聯方的金額 | ||||||||
應付貸款-流動 | ||||||||
可轉換應付票據 | ||||||||
經營租賃負債—流動 | ||||||||
流動負債總額 | ||||||||
應付貸款-非流動 | ||||||||
經營租賃負債—非流動 | ||||||||
總負債 | $ | $ | ||||||
承付款和或有事項 | ||||||||
股東權益(虧損) | ||||||||
普通股( | $ | $ | ||||||
額外實收資本 | ||||||||
累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
累計其他綜合損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
Webuy Global Ltd股東的總股東權益(赤字) | ( | ) | ||||||
非控股權益可歸因於虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
股東權益合計(虧損) | ( | ) | ||||||
總負債與股東權益 | $ | $ |
* |
隨附附註為本綜合財務報表之組成部分 。
F-3
WEBUY GLOBAL有限公司及其子公司
合併經營報表和全面虧損
(以美元(“$”)表示的金額,股數除外)
截至2011年12月31日的12個年度內, | ||||||||||||
2023 | 2022 | 2021 | ||||||||||
收入 | $ | $ | $ | |||||||||
收入成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
毛利 | ||||||||||||
運營費用 | ||||||||||||
銷售和分銷費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
一般行政費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
基於股份的薪酬 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
總運營費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
運營虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
其他(費用)收入 | ||||||||||||
其他收入 | ||||||||||||
出售附屬公司的收益 | ||||||||||||
融資成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
其他(費用)收入合計,淨額 | ( | ) | ||||||||||
所得税前虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
所得税 | ||||||||||||
淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
減去:非控股權益應佔淨虧損 | ||||||||||||
WeBuy Global Ltd.股東應佔淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
外幣折算 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
綜合損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
減去:非控股權益應佔綜合虧損 | ||||||||||||
WeBuy Global Ltd.股東應佔全面虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
$ | ( | ) | $ | ( | )* | $ | ( | )* | ||||
* | * |
* |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
F-4
WEBUY GLOBAL有限公司及其子公司
股東股票變動綜合報表(虧損)
(以美元(“$”)表示的金額,股數除外)
普通股 | 累計 | 權益 | ||||||||||||||||||||||||||||||
股票數量 * | 金額(面值0.000000385美元*) | 附加
實繳 資本 | 累計 赤字 | 其他 綜合(損失)收入 | (赤字)到 普通股東 | 非- 控制 興趣 | 總計 (股權 赤字) | |||||||||||||||||||||||||
截至2020年12月31日的結餘 | $ | | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
對附屬公司的投資(注) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
基於股份的薪酬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
外幣折算 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
截至2021年12月31日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||
通過可轉換票據轉換髮行普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
通過外匯券轉換髮行普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
根據認購協議發行普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
向WeBuy Global Ltd.S股東發行普通股 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
出售附屬公司(附註) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
基於股份的薪酬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
外幣折算 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
截至2022年12月31日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||
首次公開發行(“IPO”)普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
外幣折算 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
截至2023年12月31日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ |
注:請注意: | 2021年8月7日,公司增持了Webuy Sdn Bhd的股權 (“Webuy Malaysia”)通過收購Webuy Malaysia為 發行的400,000股新股,從60%提升至71.4% 購買對價88,000美元(每股0.22美元)。2022年7月27日,公司全面出售Webuy Malaysia。 |
* |
隨附附註為本綜合財務報表之組成部分 。
F-5
WEBUY GLOBAL有限公司及其子公司
合併現金流量表
(以美元表示的金額(“$”)
截至2011年12月31日的12個年度內, | ||||||||||||
2023 | 2022 | 2021 | ||||||||||
經營活動的現金流: | ||||||||||||
淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
淨虧損與經營活動所用現金淨額對賬的調整: | ||||||||||||
無形資產攤銷 | ||||||||||||
租賃物改良和設備以及使用權資產折舊 | ||||||||||||
出售附屬公司的收益 | ( | ) | ||||||||||
應收賬款預期信用損失撥備 | ||||||||||||
其他資產減值損失 | ||||||||||||
基於股份的薪酬 | ||||||||||||
非現金租賃成本 | ||||||||||||
經營性資產和負債變動情況: | ||||||||||||
盤存 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
應收賬款 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
預付費用和其他資產 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
經營租賃負債 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
應付帳款 | ||||||||||||
遞延收入 | ||||||||||||
其他流動負債 | ||||||||||||
應付/欠關聯方的款項 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
經營活動中使用的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
投資活動產生的現金流: | ||||||||||||
購買無形資產 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
購買租賃裝修和設備 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
購買期票 | ( | ) | ||||||||||
用於投資活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
融資活動產生的現金流 | ||||||||||||
出售附屬公司 | ( | ) | ||||||||||
發行普通股所得款項 | ||||||||||||
發行可轉換票據所得款項 | ||||||||||||
發行外管局票據所得款項 | ||||||||||||
增加對子公司的投資 | ||||||||||||
非控股權益對子公司的投資 | ||||||||||||
定期貸款收益 | ||||||||||||
償還貸款應付款項 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
融資活動提供的現金淨額 | ||||||||||||
匯率變動對現金的影響 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
現金淨變動額 | ( | ) | ||||||||||
年初現金 | ||||||||||||
年終現金 | $ | $ | $ | |||||||||
補充披露現金流量信息: | ||||||||||||
支付利息的現金 | $ | $ | $ | |||||||||
繳納税款的現金 | $ | $ | $ | |||||||||
補充披露非現金融資活動: | ||||||||||||
可轉換票據轉換為普通股 | $ | $ | $ | |||||||||
將安全票據轉換為普通股 | $ | $ | $ |
這個 附註是這些合併財務報表不可分割的一部分。
F-6
WEBUY GLOBAL有限公司及其子公司
合併財務報表註釋
截至2023年、2022年和2021年12月31日的年度
(以美元(“$”)表示的金額,股數除外)
注:1.組織機構、業務描述和持續經營情況
WeBuy Global Ltd.(“WeBuy”) 於2022年8月29日在開曼羣島註冊成立為股份有限公司。
WeBuy Global Ltd及其子公司(“我們”、“我們”、“我們”或統稱為“公司”)是一家新興的東南亞(“SEA”) 面向社區的電子商務零售商(“社區電子商務零售商”),專注於食品雜貨和旅遊。社區電子商務 是電子商務的深化延伸形式,具有共同興趣和志同道合行為的社交媒體用户通過在線媒體將相互感興趣、志同道合的社交媒體用户聯繫起來,在網絡中形成一個社區羣。我們的使命是讓社交購物成為消費者的一種新生活方式,並以高效節約成本的購買模式 賦能消費者的購買。
換股協議
2022年8月29日,本公司完成了新零售國際私人有限公司(“新零售”)與其股東之間的
換股協議(“換股”),根據新加坡法律,新零售是一傢俬人有限責任公司。根據換股協議,該公司收購了
重組
WeBuy和New Retail之間的換股被認為是共同控制下的實體的合併。根據ASC-805的指導,對於在共同控制下的實體之間的交易,資產、負債和經營結果在換股日期按其賬面價值確認,這 需要在所有呈報期間追溯合併WeBuy和New Retail。綜合財務報表 在編制時就好像現有的公司結構在所有時期都存在一樣。這包括回顧介紹所有與股權相關的披露,包括已發行股份和每股收益,這些披露已進行修訂,以反映重組的影響,截至2023年12月31日、2022年和2021年。
公司結構
名字 | 註冊日期 | 有效百分比 所有權 | 地點: 參入 | 財政 年 | 本金 活動 | |||||||
威百環球有限公司 | ||||||||||||
新零售國際私人有限公司 | % | |||||||||||
PT WeBuy社交印尼 | % | |||||||||||
The Shopholic Bear Pte Ltd. | % | |||||||||||
貝爾斯登私人有限公司 | % | |||||||||||
我們購買旅遊公司。LTD. | % | |||||||||||
PT Webuy印度尼西亞旅行社 | % | |||||||||||
PT Buah Kita Retail | % | |||||||||||
Webuy Advisory Pte Ltd | % |
F-7
持續經營的企業
截至2023年12月31日,公司的運營虧損使人對公司作為持續經營企業的持續經營能力產生了極大的懷疑。在評估持續經營的企業時,管理層和董事會考慮了以下因素:
● | 管理層預計現金流將有所改善,包括流動資金和未來籌資活動的借款。公司現金的主要用途一直是,管理層預計將繼續用於營運資金,以支持我們業務規模的合理增長以及業務擴張投資。 |
不能保證這些額外的 融資將以可接受的條款或根本不存在。如果管理層無法執行該計劃,很可能會對公司的業務造成重大的不利影響。該等綜合財務報表乃按持續經營原則編制, 假設本公司在可預見的未來將能夠繼續經營,並將能夠在正常業務過程中變現其資產及清償其負債及承擔。
説明2.標誌會計摘要 政策
列報和合並的基礎
合併財務報表是根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則(“美國 GAAP”)編制的, 的基礎是重組在隨附的公司合併 財務報表中列出的第一個期間開始時生效。
合併財務報表包括 公司及其所有多數股權子公司自成立之日起的財務報表。所有公司間 餘額和交易均已在合併中消除。
預算的使用
根據美國公認會計原則編制合併財務報表時,本公司管理層須就合併財務 報表日期的資產及負債額、或有資產及負債的披露,以及期間的收入及開支作出多項估計及假設。反映於本公司綜合財務報表的重大會計估計包括但不限於應收賬款準備、以股份為基礎的薪酬安排的會計、租賃改善及設備的估計使用年限、長期資產減值、持續經營業務的估計估計及判斷。實際結果可能與這些估計和判斷不同。
現金和現金等價物
現金按成本計提,代表手頭現金和銀行存款。現金等價物包括從客户那裏收到的資金,這些資金存放在第三方平臺的 基金賬户中,不受限制,可以立即提取和使用。
F-8
本公司於新加坡、印尼、馬來西亞(馬來西亞子公司
於2022年7月27日處置)及中國(中國子公司於2022年6月29日處置)等金融機構的現金結餘可能定期超過各自子公司的政府保險限額,範圍約為
$
外幣兑換和交易
本公司的報告貨幣為美國 美元(“美元”),隨附的綜合財務報表以“$”表示。此外,本公司的附屬公司於新加坡、馬來西亞、印度尼西亞及人民Republic of China均有業務,並分別以當地貨幣新加坡元(“新加坡元”)、馬來西亞林吉特(“馬幣”)、印尼盾(“IDR”) 及人民幣(“CNY”)作為主要貨幣保存賬簿及記錄。一般而言,出於合併目的,其職能貨幣不是美元的子公司的資產和負債按照ASC主題830-30“財務報表的折算”使用資產負債表日的匯率折算為美元。股東權益是使用歷史利率換算的。收入和支出 按年內的平均匯率換算。折算境外子公司財務報表所產生的損益在股東權益變動表中作為累計其他全面收益的單獨組成部分入賬。
應收賬款
應收賬款按照美國會計準則第310條“應收賬款”進行入賬。應收賬款按發票金額入賬,不計息。壞賬準備是本公司對現有應收賬款和其他應收賬款中可能出現的信用損失金額的最佳估計。公司根據賬齡數據、歷史收集經驗、客户具體情況和經濟狀況確定津貼。賬户餘額在用盡所有收款手段後從津貼中註銷,
恢復的可能性被認為微乎其微。本公司並無任何與其客户、供應商或其他人士有關的表外信貸風險。截至2023年12月31日止年度,本公司錄得預期信貸損失準備金#美元。
基於股份的薪酬
ASC 718《薪酬股票 薪酬》規定了收購員工服務 的所有股票支付交易的會計和報告標準。交易包括產生負債,或發行或要約發行股票、期權和其他股權工具,如員工持股計劃和股票增值權。對員工的股票支付,包括授予員工 股票期權,根據其公允價值在財務報表中確認為薪酬支出。這筆費用在要求員工提供服務以換取獎勵的期間內確認,稱為必要服務期 (通常為授權期)。
以股份為基礎的薪酬約為
美元
F-9
庫存
主要以通過本公司電子商務業務平臺銷售的商品 產品為主的存貨主要採用先進先出(“FIFO”) 會計核算方法。存貨按成本和可變現淨值兩者中較低者計量。本公司根據對預期銷售價格的評估,估計存貨的可變現淨值。需求水平和定價競爭可能會隨時間而變化。如果這些因素對公司的產品造成不利影響,公司可能會被要求減少其庫存的價值。不計入截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的財政年度確認的陳舊庫存。
無形資產
具有可確定使用年限的無形資產的成本被攤銷,以反映在估計受益期間內以直線為基礎消耗的經濟利益的模式。 軟件、技術和其他具有合同條款的無形資產通常在其各自的法定或合同壽命內攤銷。當經營狀況發生某些事件或變化時,將進行減值評估,並可能調整壽命可確定的無形資產的壽命 。
無形資產的類型 | 估計的可用壽命 無形的 資產 | |
應用程序開發 | ||
軟件 |
租賃改進和設備,淨值
租賃改進和設備按成本減去累計折舊和累計減值損失列報。成本是指資產的購買價格和將資產投入現有使用所發生的其他成本。維護和維修費用計入費用;對物理屬性的主要增加 記為大寫。
租賃改進的折舊採用直線法,以剩餘租賃期或其估計使用年限中較短者為準。除租賃改進外,設備折舊按無殘值資產的預計使用年限採用直線法計算。
使用壽命 | ||
機動車輛 | ||
辦公設備 | ||
傢俱和配件 | ||
電腦 | ||
倉庫設備 | ||
機械設備 | ||
租賃權改進 |
無形資產和長期資產減值準備
本公司至少每年測試其無形和長期資產的減值情況,並在表明可能發生減值的事件或情況發生變化時進行減值測試。在確定是否發生減損指標時,需要進行大量的判斷。這些指標可能包括但不限於:公司預期未來現金流大幅下降;公司股價和市值持續大幅下降;法律因素或公司業務環境發生重大不利變化;出乎意料的競爭;增長速度放緩。
F-10
租契
承租人將所有權附帶的幾乎所有利益和風險保留在出租人手中的租賃被承租人歸類為經營性租賃。本公司按直線法記錄租賃期間的租賃費用。
公司在開始時確定一項安排是否為 租賃。經營租賃計入資產負債表上的經營租賃使用權(“ROU”)資產、非流動經營租賃負債 和非流動經營租賃負債。融資租賃計入租賃改進 以及資產負債表中的設備、非流動應付貸款和非流動應付貸款。
經營租賃使用權(“ROU”) 資產和負債於開始日期根據租賃期內租賃付款的現值確認。ROU資產 代表我們在租賃期內使用標的資產的權利,租賃負債代表我們支付租賃產生的租賃付款的義務 。一般來説,安排中的隱含利率(“貼現率”)不容易確定 ,公司利用其遞增借款利率來確定租賃付款的現值。該公司的遞增借款利率是基於其對其信用評級的理解而設定的假設利率。經營租賃ROU資產包括 支付的任何租賃款項,不包括租賃獎勵。
初始期限為12個月或以下的租賃不會記錄在資產負債表上。本公司將其租賃的租賃和非租賃部分作為單個租賃組成部分進行會計處理。租賃費用在租賃期限內以直線基礎確認。
應付賬款和其他流動負債
應付帳款和其他流動負債 是在財政年度結束前向本公司提供的貨物和服務的負債,但尚未支付。它們最初按公允價值確認,其後按實際利息法按攤銷成本計量。如果在一年或更短時間內到期付款,則將其歸類為流動負債。如果不是,它們將作為非流動負債列報。
可轉換應付票據
於2022年1月1日採納2020-06年度會計準則更新(“ASU”)後,ASC第470-20號中的利益轉換功能(“BCF”)及現金轉換模式被取消,該模式要求將嵌入於可轉換工具中的轉換功能分開核算,導致可轉換債務工具 被記錄為單一負債(即,不存在轉換功能的分離,且所有收益作為單一會計單位分配給可轉換債務工具)。除非轉換特徵是必須根據ASC第815-15條從宿主合同中分離出來的衍生品 ,或者在可轉換債務的情況下,如果工具是以大幅溢價發行的,在後一種情況下,ASC第470-20-25-13號文件要求大幅溢價可歸因於轉換特徵並記錄在額外的實收資本(APIC)中。
由於2020-06年度採用ASU,公司將這些票據作為單一的 負債分類工具進行會計處理,按攤銷成本計量。ASC副標題470-20“債務套現債務 帶有轉換和其他選擇”和ASC副標題815-40“在實體自身的股權中對衝套期債務合同”。於2023年11月27日, 該等票據持有人與本公司簽署另一份協議,放棄將票據轉換為股份(注1)的權利。
安全應付票據
本公司根據美國會計準則委員會第480-10號文件對《未來股權簡易協議》(“SAFE”)進行評估,並確定該等保險箱是本公司必須通過發行數量可變的股權進行結算的一項義務,其貨幣價值在加入SAFE時已知曉。該條款要求將該等安全票據歸類為按市值計價的負債。安全票據按其估計公允價值作為負債入賬。
F-11
公允價值計量
本公司採用三層公允價值體系 對所有按公允價值經常性計量的資產和負債以及按公允價值非經常性計量的資產和負債在首次計量後的期間進行分類和披露。該層次結構要求公司在確定公允價值時使用 可觀察到的輸入,並儘量減少使用不可觀察到的輸入。這三個層次的定義 如下:
● | 第1級-反映活躍市場中相同資產或負債的報價的可觀察投入 (未經調整); |
● | 第2級-在活躍的市場中對相同或相似的資產和負債可直接或間接觀察到的報價以外的可觀察投入 和 |
● | 級別3-由很少或沒有市場數據支持的不可觀察的輸入 ,這需要公司制定自己的假設。 |
截至2023年12月31日、2023年12月31日及2022年12月31日,本公司金融工具的賬面價值,包括現金、應收賬款和其他資產、應付賬款和其他流動負債和貸款應付賬款,由於這些工具的短期性質,其賬面價值接近其公允價值。
收入確認
我們在2014-09年度採用了會計準則更新(“ASU”), 所有期間的與客户的合同收入(ASC主題606)。本ASU收入確認的核心原則 允許公司確認代表向客户轉讓商品和服務的收入,金額 反映公司預期在此類交換中有權獲得的對價。這將要求公司確定合同 履約義務,並根據對貨物和服務的控制權轉移到客户的時間來確定是在某個時間點還是在某個時間確認收入。
為了實現這一核心原則,我們應用五步模型來確認來自客户合同的收入。五步模型要求我們(I)確定與客户的合同,(Ii)確定合同中的履約義務,(Iii)確定交易價格,包括可變對價 ,如果未來可能不會發生重大逆轉,(Iv)將交易價格分配給合同中的各個 履約義務,以及(V)在我們滿足履約義務時(或作為)確認收入。
產品收入
-在 時間點履行履約義務
該公司主要通過集團訂單直接通過公司的移動應用程序銷售商品。由於公司在這些交易中擔任委託人,並負責履行提供特定商品的承諾,公司對這些商品擁有控制權,並有能力指導商品的使用以獲得基本上所有的利益,因此本公司以銷售收入為基礎計算銷售收入。 收入是根據公司預期收到的減去銷售退貨和折扣後的對價金額計算的。在作出這一決定時,本公司還評估本公司是否負有主要義務,受庫存風險的影響,在制定價格方面是否有自由 ,或者是否已達到ASC第606-10-55-36至40號規定的若干但不是所有這些指標。當特定貨物的控制權轉移到客户手中時,即在向客户交付貨物時,公司 確認貨物的銷售。 收入也不包括代表第三方收取的任何金額,包括銷售税和間接税。
F-12
本公司向客户銷售商品,收入 來自客户支付的現金或客户以“資產”結算餘額。本公司於(I)通過WeBuy手機應用程序向客户收取現金以充值其電子錢包餘額;(Ii)因訂單取消或客户退回產品而向客户的電子錢包退款;(Iii)因向本公司提供服務而向集團領導人支付佣金 。這些“資產”使持有者有權抵消未來的購買。因此,“資產”最初在授予時確認並記錄為“來自客户的預付款”,且客户尚未下達購買訂單以創建與公司的基礎銷售協議。公司使用“資產”一詞來表示客户在公司的WeBuy移動應用程序平臺上的用户賬户的支付程序和餘額。
在客户下達採購訂單時 使用“資產”之前,客户在公司Webuy移動 應用程序中的用户帳户的“資產”將減少;至於公司的簿記,公司將“客户預付款”餘額重新分類為“遞延收入”。“遞延收入”是一種合同負債,即公司有義務將貨物轉讓給公司已從客户處以現金或“資產”形式收到對價(或到期金額)的客户。 “遞延收入”的餘額代表銷售協議中未履行的履行義務,即 尚未交付的產品。相關產品交付後,“遞延收入”帳户中的金額將轉移 到收入帳户。
從上一年遞延的收入被完全確認為本年度的收入,金額為#美元。
包價旅遊收入
-在 時間點履行履約義務
在每份合同中,公司確定 它是履行義務級別的委託人還是代理人。在公司在將服務轉讓給客户之前對其擁有實質性控制權,並主要負責將服務整合到最終交付成果中的安排中,公司 充當委託人。公司銷售跟團遊的收入以毛為單位進行報告,即向客户收取的費用記錄為收入,向旅遊供應商(如航空公司、酒店、旅遊巴士等)支付的金額記錄為收入。記為收入成本。根據ASC第606-10-55-36至55-40段,本公司是主要的,因為在服務轉移給客户之前,本公司 控制包括基礎旅遊服務在內的跟團旅遊。公司主要對其客户負責,並在制定定價方面擁有一定程度的自由裁量權,這就證明瞭這種控制。
本公司作為一個單一的運營部門運營,包括銷售商品的產品收入,這代表了
截至2011年12月31日的12個年度內, | ||||||||||||||||||||||||
產品/服務類型 | 2023 | 百分比 佔總數的 收入 | 2022 | 百分比 佔總數的 收入 | 2021 | 百分比 佔總數的 收入 | ||||||||||||||||||
餐飲 | $ | % | $ | % | $ | % | ||||||||||||||||||
鮮活農產品 | % | % | % | |||||||||||||||||||||
生活方式和其他個人護理用品 | % | % | % | |||||||||||||||||||||
包價旅遊 | % | % | % | |||||||||||||||||||||
總計 | $ | % | $ | % | $ | % |
F-13
截至2011年12月31日的12個年度內, | ||||||||||||||||||||||||
產品/服務類型 | 2023 | 百分比 佔總數的 收入 | 2022 | 百分比 佔總數的 收入 | 2021 | 百分比 佔總數的 收入 | ||||||||||||||||||
新加坡 | $ | % | $ | % | $ | % | ||||||||||||||||||
印度尼西亞 | % | % | % | |||||||||||||||||||||
馬來西亞 | % | % | % | |||||||||||||||||||||
總計 | $ | % | $ | % | $ | % |
在截至2023年12月31日、2023年、2022年和2021年的五年中,所有收入都來自第三方。
收入成本
成本在發生時確認。收入成本 包括直接人工、材料、運費和其他直接成本。
每股淨虧損
基本每股收益(“EPS”)是根據期內已發行普通股的加權平均數計算的。攤薄每股收益是根據普通股的加權平均數加上期內已發行的稀釋性潛在普通股的影響,採用庫存股和假設折算法計算的。稀釋潛在普通股包括已發行的限制性股票單位。
於截至2023年12月31日、2022年及2021年12月31日止年度,由於 為反攤薄性質,限制股單位不計入每股攤薄淨虧損。
所得税
本公司採用資產負債法核算所得税,該方法允許根據未來幾年實現税收優惠的可能性來確認和計量遞延税項資產。遞延税項資產確認時,應課税溢利可能會 可用來抵銷可扣除的暫時性差異。遞延税金是使用預期適用於資產變現或負債清償期間的税率計算的。當管理層認為部分或全部遞延税項資產極有可能無法變現時,遞延税項資產減值計提。 當期所得税是根據有關税務機關的法律規定計提的。
該公司在新加坡和印度尼西亞開展業務,並在這些司法管轄區納税。由於其業務活動,本公司將在接受外國税務機關審查的國家/地區提交單獨的 納税申報單。
關聯方
本公司遵循ASC:850,*“相關的 黨的披露,”。用於識別關聯方並披露關聯方交易和餘額。
近期會計公告
2016年6月,FASB發佈了ASU編號:2016-13年, 金融工具信用損失(主題:326),金融工具信用損失計量。本標準 要求按攤餘成本計量的金融資產(或金融資產組)按預期的淨額列報。信貸損失準備是從金融資產(S)的攤餘成本基礎上扣除的估值賬户,以金融資產預期收取的金額列報賬面淨值。本標準自2023年1月1日起適用於本公司。
F-14
2016年6月,財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU)2016-13年度《金融工具-信用損失(主題326):金融工具信用損失的計量》,其中在編纂中增加了新的主題326,並取消了公司 適用於以攤銷成本計量的金融工具的信用損失的門檻 ,如貸款、應收賬款和持有至到期的債務 證券。根據當前的美國公認會計原則,公司通常在很可能已經發生損失時確認信用損失。 修訂後的指導意見將取消所有確認門檻,並將要求公司確認信用損失準備 金融工具的攤銷成本基礎與公司預計在工具合同期限內收取的攤銷成本之間的差額。ASU 2016-13還修訂了可供出售的債務證券和證券化金融資產的實益權益的信用損失計量指南。2019年4月,FASB發佈了ASU 2019-04,其中明確了在衡量信貸損失時應計利息的處理。實體可:(1)就應計利息計提信貸損失準備 應收餘額與相關金融資產的攤銷成本基礎的其他組成部分分開計量;(2)就應計應收利息的處理作出各種會計政策選擇;或(3)選擇一個實際的權宜之計,將計入攤餘成本基礎中的應計利息總額作為單一餘額單獨披露,以滿足某些披露要求。ASU 2019-04年度還澄清,先前註銷和預計將註銷的金額的預期收回應計入估值賬户,且不應超過實體先前註銷和預計將註銷的金額的總和。 此外,對於抵押品依賴型金融資產,修正案明確,計入金融資產(S)的 攤餘成本基礎上的信貸損失準備不得超過先前註銷的金額。2019年11月,FASB發佈了ASU 2019-10,將ASU 2016-13的生效日期推遲到2022年12月15日之後的財年,但允許提前採用。2019年11月,FASB發佈了ASU 2019-11《對主題326的編撰改進,金融工具--信貸損失“澄清或解決了ASU 2016-13年度修正案某些方面的具體問題。 ASU 2019-11年度修正案澄清如下:(1)以信貸方式購買的金融資產的信貸損失準備(ACL)應包括預期收回先前已註銷並預計將由實體註銷的金額,且不應超過先前已註銷並預計將由實體註銷的已攤銷成本基礎金額的總和。此外,修正案明確,當使用貼現現金流法以外的方法估計預期信貸損失時, 預期回收不應包括導致非信貸貼現加速的任何金額。實體可以包括收購後預期現金流的增加;(2)過渡減免將通過允許實體進行會計政策選擇來提供,以 調整現有問題債務重組的有效利率,使用主題通過之日的預付款假設 326,而不是緊接重組之前生效的預付款假設;(3)披露減免將針對 應計應收利息餘額延長至涉及攤銷成本基礎的額外相關披露;(4)實體應評估其是否合理地預期借款人將能夠持續補充擔保金融資產的抵押品以適用實際的權宜之計。修正案澄清,適用實際權宜之計的實體應就攤餘成本基礎金額大於擔保金融資產的抵押品的公允價值之間的任何差額(即攤餘成本基礎的無擔保部分)估計預期的信貸損失。一個實體可以確定,按照等同於擔保該金融資產的抵押品的公允價值的攤餘成本基礎金額不付款的預期為零。2022年3月,FASB發佈了ASU 2022-02,其中明確了在衡量信貸損失時應計利息的處理。本更新中的修訂取消了TDR 確認和計量指南,而是要求實體評估(與其他貸款修改的會計一致) 修改是代表新貸款還是代表現有貸款的延續。修訂加強了現有的披露要求 ,並引入了與對發生財務困難的借款人的應收賬款進行某些修改有關的新要求。對於 公共企業實體,本更新中的修訂要求實體按發起年度披露當期總核銷情況 融資應收賬款和租賃淨投資在326-20分主題範圍內。本公司於2023年1月1日採用本標準。
本公司已在截至2023年12月31日的年度報告期內應用了自2023年1月1日開始的年度報告期生效的所有新準則和修訂案。 採用這些新準則和經修訂準則並未對 公司未經審計的中期綜合財務報表產生重大影響。多項新準則和準則修訂尚未於2023年1月1日開始的年度生效, ,並且公司在編制這些合併財務報表時也沒有提前採用這些準則。這些新準則 和準則修訂預計不會對公司的綜合財務報表產生重大影響。
F-15
附註:3.應收賬款
截至2013年12月31日, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
應收貿易賬款 | $ | $ | ||||||
預期信貸損失準備金 | ( | ) | - | |||||
匯率差異 | - | |||||||
$ | $ |
附註:4.預付費用和其他資產
截至2013年12月31日, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
提前還款 | $ | $ | ||||||
預付款給供應商 | ||||||||
存款 | ||||||||
其他應收賬款 | ||||||||
$ | $ |
預付包括IT服務費、廣告費、保險費、租賃費、旅行套餐費用和專業費用。押金主要是與設備、辦公室和倉庫可退還的保證金和支付服務商滾動準備金有關的
。在截至2023年12月31日的年度內,存款還包括一筆保證金$
票據5.應收票據
2023年11月9日,第三方向公司發行了一張無擔保的本票,公司據此借出本金#美元。
注6.租賃改進和設備
截至2013年12月31日, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
機動車輛 | $ | $ | ||||||
辦公設備 | ||||||||
傢俱和配件 | ||||||||
電腦 | ||||||||
倉庫設備 | ||||||||
機械設備 | ||||||||
租賃權改進 | ||||||||
累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
租賃改進和設備,扣除累計折舊後的淨額 | $ | $ |
F-16
截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度租賃物裝修和設備的折舊費用
為美元
截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度,公司購買了美元的資產
淨攜帶量為
$的機動車輛
説明7.使用權資產和經營 租賃負債
經營租賃
該公司已就作為承租人使用辦公室和倉庫簽訂了商業運營
租賃。該等租賃具有不同的條款、升級條款及續期權利。2023年2月28日,該公司在新加坡簽訂了一份新的租賃協議,租賃期限為五年,
位於新加坡的一座四層辦公室和倉庫設施。公司承諾支付總租金約為美元
截至2013年12月31日, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
租賃樓房 | $ | $ | ||||||
累計攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
淨收益資產,累計攤銷淨額 | $ | $ |
截至2011年12月31日的12個年度內, | ||||||||||||
2023 | 2022 | 2021 | ||||||||||
經營租賃成本: | ||||||||||||
經營租賃成本 | $ | $ | $ | |||||||||
短期租賃成本 | ||||||||||||
$ | $ | $ | ||||||||||
補充現金流信息: | ||||||||||||
來自經營租賃的經營現金流 | $ | $ | $ | |||||||||
以新經營租賃負債換取使用權 | ||||||||||||
加權-平均剩餘租賃年限(年): | ||||||||||||
經營租約 |
F-17
經營租賃 | ||||
截至2013年12月31日的年度, | ||||
2024 | $ | |||
2025 | ||||
2026 | ||||
2027 | ||||
2028 | ||||
經營租賃支付總額 | ||||
減去:推定利息 | ( | ) | ||
經營租賃負債現值 | ||||
經營租賃負債--流動負債 | $ | |||
非流動經營租賃負債 | $ |
説明8.無形資產
截至2013年12月31日, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
軟件 | $ | $ | ||||||
應用程序開發 | ||||||||
累計攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
無形資產,累計攤銷淨額 | $ | $ |
攤銷費用 | ||||
截至2013年12月31日的年度, | ||||
2024 | $ | |||
2025 | ||||
2026 | ||||
攤銷總費用 | $ |
截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度無形資產攤銷費用為美元
截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度,公司收購無形資產為美元
説明9.其他流動負債
截至2013年12月31日, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
應計費用 | $ | $ | ||||||
從客户那裏預支資金 | ||||||||
其他應付款 | ||||||||
$ | $ |
F-18
應計費用主要與截至2023年12月31日和2022年12月31日的員工相關 費用有關。
客户預付款主要是指客户在貨物交付前為貨物支付的預付款。此安排涉及客户預先付款,以確保在收到產品之前承諾購買 。
其他應付款項主要包括分別截至2023年12月31日和2022年12月31日的未償還款項 以及應付增值税(“增值税”)款項。
説明10.應付貸款
截至2013年12月31日, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
租用購買-機動車輛 | $ | $ | ||||||
定期貸款I | ||||||||
定期貸款II | ||||||||
短期貸款 | ||||||||
較小電流部分 | ( | ) | ( | ) | ||||
長期應付貸款 | $ | $ |
2020年8月27日,該公司通過分期付款購買了一輛機動車
安排好了。
公司已計入貸款利息支出
美元。
2021年9月23日,本公司與第三方簽訂了無擔保定期貸款協議(“定期貸款協議”),並獲得了金額為
$
於2022年1月6日,本公司與第三方訂立無抵押定期貸款協議(“定期貸款II”),並獲得金額為$的貸款安排。
2022年12月12日,本公司與第三方簽訂了一項貸款協議(“短期貸款”),借入美元。
F-19
分期付款購買
融資租賃 | ||||
截至2013年12月31日止的年度, | ||||
2024 | $ | |||
2025 | ||||
2026 | ||||
2027 | ||||
2028 | ||||
此後 | ||||
減去:推定利息 | ( | ) | ||
租購負債 | ||||
租用購買負債-流動 | $ | |||
租用購買負債-非流動 | $ |
注11.財務報表附註關聯交易
關聯方應得款項
截至2023年12月31日和2022年12月31日,公司
記錄了應收GBuy Global Pte Ltd的款項,該公司股東為美元
截至2023年12月31日和2022年12月31日,公司
記錄應收Webuy Talent Ltd(“Webuy Talent”)的款項為美元
應付關聯方的金額
2023 | 2022 | 2021 | ||||||||||
年初1月1日 | $ | $ | $ | |||||||||
預付款用於運營和管理費用 | ||||||||||||
向董事付款 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
因出售子公司而應付關聯方的沖銷 | ( | ) | ||||||||||
匯兑差額 | ||||||||||||
截至2013年12月31日的年度 | $ | $ | $ |
截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日,本公司
記錄了欠本公司首席執行官兼董事董事會主席張彬彬先生的金額$
於2022年7月27日完成出售WeBuy Sdn Bhd後,WeBuy Sdn Bhd不再作為本公司的附屬公司入賬。作為出售的結果,公司
沖銷了應付給董事有限公司的關聯方$
附註:12.可轉換應付票據
於截至2022年12月31日止年度內,本公司發行了一系列本金總額為$的可轉換貸款票據(“票據”)。
F-20
於截至2023年12月31日止年度,本公司發行了一系列本金總額為$的可轉換貸款票據(“票據”)。
根據票據協議的條款,該等票據將於融資日起計12個月至18個月內到期,息率為
附註13.外管局應付票據
於截至2022年12月31日止年度內,本公司訂立一系列未來股權簡易協議(“SAFE”),總金額為$
附註14.股權
2023年5月2日,
股票遠期拆分是根據開曼羣島法律於2023年5月2日完成的。以下是對追溯調整的影響的對賬。
預售股遠期和拆分 | 調整 | 分享後 遠期和拆分 | ||||||||||
(赤字)權益 | ||||||||||||
法定普通股股數 | ||||||||||||
面值 | $ | $ | $ |
預共享 遠期和拆分 | 調整 | 分享後 遠期和拆分 | ||||||||||
每股虧損 | ||||||||||||
$ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||
計算中使用的加權平均股數: | ||||||||||||
F-21
預共享 遠期和拆分 | 調整 | 分享後 遠期和拆分 | ||||||||||
每股虧損 | ||||||||||||
$ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||
計算中使用的加權平均股數: | ||||||||||||
授權股份
截至2023年12月31日,本公司已
普通股
一系列可轉換貸款票據(見附註12)
已由投資者轉換,用於
投資者已將一系列安全票據(見附註13)轉換為
2022年8月29日,本公司與投資者簽訂認購協議,發行並出售
2022年8月29日,本公司發佈
截至2022年12月31日,
該公司完成了首次公開募股
2023年11月3日,代表行使了超額配售選擇權,部分是為了購買額外的
截至2023年12月31日,已發行和已發行普通股總數為
F-22
限售股單位
2021年1月1日,公司授予
附註14.出售附屬公司
2022年6月29日,本公司完成了對其
2022年7月27日,本公司完成了對其
注:15.所得税
所得税支出包括當期税和遞延税 。本期税項及遞延税項於損益中確認,但涉及業務合併、 或直接於權益或其他全面虧損確認的項目除外。
企業所得税
開曼羣島
本公司於開曼羣島註冊成立。 根據開曼羣島的現行法律,本公司無須繳納所得税或資本利得税。此外,股息支付 在開曼羣島無需繳納預扣税。
新加坡
在新加坡註冊成立的子公司適用新加坡公司税率:
印度尼西亞
印度尼西亞的國內法定企業所得税税率為
馬來西亞
馬來西亞的國內法定企業所得税税率適用馬來西亞企業所得税税率為
中國
中國境內法定企業所得税率按中國企業所得税税率執行
F-23
本期税項為按報告日頒佈或實質頒佈的税率計算的本年度應税收入或虧損的預期應收税款或應付税款,以及對前幾年應收或應付税款的任何 調整。遞延税項是就財務報告用途的資產及負債賬面值與用於税務目的的金額之間的暫時性差異而確認的。
遞延税項不會因下列暫時性差異而被確認:不是業務合併且不影響會計或應課税損益的交易中的資產或負債的初步確認,以及與子公司和共同控制實體的投資相關的差異 在可預見的未來很可能不會逆轉的範圍內。
遞延税項資產確認為未使用的税項損失、税項抵免和可抵扣的暫時性差異,前提是未來的應税利潤很可能會被用於抵銷這些利潤。遞延税項資產於每個報告日期進行審核,並在不再有可能實現相關税項優惠的情況下減值。
本公司考慮正面和負面證據 以確定部分或全部遞延税項資產是否更有可能變現。本評估考慮的事項包括,近期虧損的性質、頻率和嚴重程度、對未來盈利能力的預測、法定結轉期的持續時間、本公司在未使用的税項屬性到期方面的經驗以及其他税務籌劃方案。遞延税項資產的估值免税額 已根據更有可能的門檻確定。本公司實現遞延税項資產的能力取決於其在税法規定的結轉期內產生足夠應税收入的能力。
截至2011年12月31日的12個年度內, | ||||||||||||
2023 | 2022 | 2021 | ||||||||||
所得税前淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
按新加坡法定税率計算的可歸因於淨收入的所得税費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
其他司法管轄區不同税率的影響 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
不可扣除的費用 | ||||||||||||
新加坡免税或免税所得 | — | — | ( | ) | ||||||||
未確認的遞延税金資產 | ||||||||||||
總税額撥備 | $ | $ | $ | — |
(*) |
截至2013年12月31日, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
税損結轉 | $ | $ | ||||||
遞延税項資產 | ||||||||
估值免税額 | ( | ) | ( | ) | ||||
遞延税項總資產,淨額 | $ | $ |
根據新加坡所得税法,由於新零售的所有權變更,税收損失結轉$
F-24
注:16.政府撥款
根據新加坡政府推出的工資抵免計劃(“WCS”)
,新加坡政府將共同出資
根據新加坡政府推出的就業支援計劃
(“就業支援計劃”),有資格領取就業支援計劃
的僱主,可根據不同的行業,從
根據就業增長激勵計劃(“JGI”)
是新加坡政府推出的一項工資支持計劃,為符合條件的僱主提供
根據新加坡政府推出的企業轉型計劃
,符合條件的僱主可以獲得一次性的SGD
在截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度內,這些政府撥款總額為
説明17.濃度和風險
濃度
可能使公司面臨集中信用風險的金融工具主要包括應收賬款。該公司對其 客户進行信用評估,通常不需要他們提供抵押品或其他擔保。本公司評估其收集經驗和長期未償還餘額,以確定是否需要計提壞賬準備。該公司定期審查客户的財務狀況和付款做法,以將應收賬款的收款風險降至最低。
截至2023年、2022年和2021年12月31日的財政年度,沒有單一客户佔公司總收入的10%或以上。
有兩家供應商代表
截至2013年12月31日, | ||||||||||||||||
2023 | 應付賬款% | 2022 | % 帳目 應付 | |||||||||||||
A公司 | $ | % | $ | % | ||||||||||||
B公司 | % | |||||||||||||||
C公司 | ||||||||||||||||
$ | % | $ | % |
F-25
截至2013年12月31日, | ||||||||||||||||
2023 | % 帳目 應收 | 2022 | % 帳目 應收 | |||||||||||||
A公司 | $ | % | $ | % | ||||||||||||
B公司 | % | % | ||||||||||||||
C公司 | % | % | ||||||||||||||
$ | % | $ | % |
信用風險
信用風險是指由於客户或交易對手未能在到期時清償其對公司的財務和合同義務而對公司造成的潛在財務損失。由於本公司並無持有任何抵押品,因此對信貸風險的最大風險敞口為綜合資產負債表上列報的貿易及其他應收賬款(不包括預付款項)及現金及銀行存款的賬面金額。本公司 沒有其他金融資產存在重大信用風險敞口。
外幣風險
該公司在多個市場開展業務,在以美元報告其財務狀況和關鍵運營指標時,使其受到貨幣匯率波動的影響。該公司的收入以東南亞當地貨幣計價。該公司通常會產生員工薪酬費用 和在其運營的市場上以當地貨幣計算的其他運營費用。該公司使用的各種貨幣之間的匯率波動可能會導致其運營和財務業績的波動。
附註:18.承付款和或有事項
在正常業務過程中,我們會受到損失或有事項的影響,例如法律訴訟和業務索賠,涉及範圍廣泛的事項,其中包括政府調查和税務事項。根據ASC編號第450-20號“或有損失”,當負債可能已經發生且損失金額可被合理估計時,我們 將記錄此類或有損失的應計項目。管理層認為,截至2023年12月31日及截至本報告日期,並無未決或受威脅的索償及訴訟。
注19.後續事件
自這些合併財務報表發佈之日起,已對後續事件進行審查,除下列事項外,不需要進行任何調整或披露:
2024年3月8日,公司股東批准:
(i) | 所有面值為美元的已授權、已發行和已發行普通股 |
(Ii) | 這個 |
(Iii) |
(Iv) | 重新指定 |
2024年1月5日,第三方向公司發行了無擔保
本票,據此公司借出本金額為美元
該公司成立了Webuy Advisory Pte. 2024年2月2日,有限公司。
F-26