ofs-202309300001487918錯誤12月31日2023Q300014879182023-01-012023-09-300001487918美國-美國公認會計準則：普通股成員2023-01-012023-09-300001487918OFS：NotesDue2028成員2023-01-012023-09-3000014879182023-10-31Xbrli：共享0001487918美國-公認會計準則：投資無關聯發行人成員2023-09-30ISO 4217：美元0001487918美國-公認會計準則：投資無關聯發行人成員2022-12-310001487918Us-gaap:InvestmentAffiliatedIssuerNoncontrolledMember2023-09-300001487918Us-gaap:InvestmentAffiliatedIssuerNoncontrolledMember2022-12-310001487918Us-gaap:InvestmentAffiliatedIssuerControlledMember2023-09-300001487918Us-gaap:InvestmentAffiliatedIssuerControlledMember2022-12-3100014879182023-09-3000014879182022-12-310001487918美國-GAAP：NotesPayableOtherPayable成員2023-09-300001487918美國-GAAP：NotesPayableOtherPayable成員2022-12-310001487918美國公認會計準則：不安全債務成員2023-09-300001487918美國公認會計準則：不安全債務成員2022-12-310001487918SRT：關聯實體成員2023-09-300001487918SRT：關聯實體成員2022-12-310001487918美國-公認會計準則：非關聯方成員2023-09-300001487918美國-公認會計準則：非關聯方成員2022-12-31ISO 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18，Ltd.，附屬債券2023-09-300001487918麥迪遜公園基金XXIII有限公司，附屬債券2023-09-300001487918麥迪遜公園融資XXIX有限公司，附屬債券2023-09-300001487918門羅資本MML CLO X，Ltd.，夾層債務-E-R類2023-09-300001487918八角形投資夥伴39有限公司，附屬債券2023-09-300001487918Park Avenue機構顧問CLO Ltd 2021-1，夾層債務-E類2023-09-300001487918雷丁嶺4，附註2023-09-300001487918帆船賽II融資，夾層債務-DR 2類2023-09-300001487918Regatta XXII Funding Ltd，夾層債務-E類2023-09-300001487918THL Credit Wind River 2019 - 3 CLO Ltd，次級票據2023-09-300001487918Trinitas CLO VIII，附屬説明2023-09-300001487918Venture 45 CLO Ltd.，夾層債務-E類2023-09-300001487918Wellfleet CLO 2018-2，附屬説明2023-09-300001487918OFS：結構金融安全成員美國-公認會計準則：投資無關聯發行人成員2023-09-300001487918合同Datascan Holdings，Inc.優先股2023-09-300001487918合同Datascan Holdings，Inc.普通股2023-09-300001487918OFS：合同數據掃描持有者IncMember2023-09-300001487918DRS影像服務，有限責任公司，普通股2023-09-300001487918Master Cutlery，LLC（4）（10）（20）2023-09-300001487918大師餐具，有限責任公司，優先股2023-09-300001487918Master Cutlery，LLC，普通股權 2023-09-300001487918OFS：MasterCutleryLLCM成員2023-09-300001487918普凡斯蒂爾控股公司，普通股（400股A類股票）2023-09-300001487918Pfanstiehl控股公司，普通股2023-09-300001487918TalentSmart Holdings，LLC，普通股2023-09-300001487918TRS Services，LLC，優先股權 2023-09-300001487918TRS Services，LLC，普通股權 2023-09-300001487918OFS：TRSServicesLLCM成員2023-09-300001487918OFS：VariableRateLoans成員2023-09-300001487918ofs：投資組合主要成員OFS：投資集中度風險成員OFS：VariableRateLoans成員2023-01-012023-09-300001487918SS Acquisition，LLC2023-09-300001487918SS Acquisition，LLC延遲抽籤2023-09-300001487918SRT：最小成員數ofs：InergexHoldingsLLCS SeniorSecuredLoanMember2023-09-300001487918ofs：InergexHoldingsLLCS SeniorSecuredLoanMemberSRT：最大成員數2023-09-300001487918ofs：InergexHoldingsLLCS SeniorSecuredLoanMember2023-09-300001487918SRT：最小成員數ofs：InergexHoldingsLLCS SeniorSecureRevolverMember2023-09-300001487918SRT：最大成員數ofs：InergexHoldingsLLCS SeniorSecureRevolverMember2023-09-300001487918ofs：InergexHoldingsLLCS SeniorSecureRevolverMember2023-09-300001487918SRT：最小成員數OFS：KregLLCM成員2023-09-300001487918SRT：最大成員數OFS：KregLLCM成員2023-09-300001487918SRT：最小成員數ofs：MasteryCutleryLLCMember2023-09-300001487918SRT：最大成員數ofs：MasteryCutleryLLCMember2023-09-300001487918ofs：MasteryCutleryLLCMember2023-09-300001487918SRT：最小成員數OFS：RumbleOnIncMember2023-09-300001487918SRT：最大成員數OFS：RumbleOnIncMember2023-09-30000148791824 Seven Holdco，LLC，高級擔保貸款2022-12-310001487918AIDC IntermediateCo 2，LLC，高級擔保貸款2022-12-310001487918Allen Media，LLC，高級擔保貸款2022-12-310001487918全明星汽車燈公司，高級擔保貸款12022-12-310001487918全明星汽車燈公司，高級擔保貸款22022-12-310001487918OFS：All StarAutoLightsIncMember2022-12-310001487918Astro One收購公司，高級擔保貸款2022-12-310001487918Asurion，LLC，高級擔保貸款2022-12-310001487918Atlantis Holding，LLC，高級擔保貸款2022-12-310001487918Avison Young，高級擔保貸款12022-12-310001487918Avison Young，高級擔保貸款22022-12-310001487918OFS：Avison Young成員2022-12-310001487918BayMark Health Services，Inc.高級擔保貸款2022-12-310001487918BayMark Health Services，Inc.高級擔保貸款（延遲提款）2022-12-310001487918ofs：BayMarkHealthServicesIncMember2022-12-310001487918BCPD North Star US Holdco 2，Inc.（F/K/A甜點控股），高級擔保貸款2022-12-310001487918博卡家庭護理控股公司，高級擔保貸款2022-12-310001487918博卡家庭護理控股公司，高級擔保貸款（左輪手槍）2022-12-310001487918博卡家居護理控股公司，普通股2022-12-310001487918OFS：BocaHomeCareHoldingsIncMember2022-12-310001487918Constellis Holdings，LLC，普通股（20，628股普通股）2022-12-310001487918Convergint科技控股有限責任公司，高級擔保貸款2022-12-310001487918創造技術、高級擔保貸款2022-12-310001487918Diamond Sports Group，LLC，高級擔保貸款12022-12-310001487918Diamond Sports Group，LLC，高級擔保貸款22022-12-310001487918OFS：DiamondSportsGroup LLCM成員2022-12-310001487918東西方製造業，高級擔保貸款2022-12-310001487918東西方製造業，高級擔保貸款（延遲提款）2022-12-310001487918OFS：東西方製造業成員2022-12-310001487918電氣元件國際公司，高級擔保貸款2022-12-310001487918EnergySolutions，LLC，高級擔保貸款2022-12-310001487918Envocore Holding，LLC（F/K/A LRI Holding，LLC），高級擔保貸款12022-12-310001487918Envocore Holding，LLC（F/K/A LRI Holding，LLC），高級擔保貸款22022-12-310001487918Envocore Holding，LLC（F/K/A LRI Holding，LLC）、高級擔保貸款（Revolver）2022-12-310001487918Envocore Holding，LLC(F/K/A LRI Holding，LLC)，股權參與權2022-12-310001487918OFS：EnvocoreHoldingLLCFKALRIHoldingLLCM成員2022-12-310001487918Excelin Home Health，LLC，高級擔保貸款2022-12-310001487918GGC航空航天公司Topco L.P.，普通股A類單位2022-12-310001487918GGC航空航天公司Topco L.P.，普通股B類單位2022-12-310001487918OFS：GGCAerospaceTopcoLPM成員2022-12-310001487918榮譽HN買家公司，高級擔保貸款2022-12-310001487918榮譽HN買家公司，高級擔保貸款（延遲提款）2022-12-310001487918榮譽HN買家公司，高級擔保貸款（左輪手槍）2022-12-310001487918OFS：HonorHNBuyerIncMember2022-12-310001487918Idera，高級擔保貸款2022-12-310001487918Inergex Holdings，LLC，高級擔保貸款2022-12-310001487918Inergex Holdings，LLC，高級擔保貸款（Revolver）2022-12-310001487918OFS：InergexHoldingsLLCM成員2022-12-310001487918Ivanti Software，Inc.高級擔保貸款2022-12-310001487918JP中間B，LLC，高級擔保貸款2022-12-310001487918卡曼買家公司，高級擔保貸款2022-12-310001487918KNS Acquisition Corp.，高級擔保貸款2022-12-310001487918KREG LLC，高級擔保貸款2022-12-310001487918KREG 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Security，高級擔保貸款22022-12-310001487918OFS：RSA安全成員2022-12-310001487918RumbleOn公司，高級擔保貸款2022-12-310001487918RumbleOn公司，高級擔保貸款（延遲提款）2022-12-310001487918RumbleOn，Inc.，認股權證2022-12-310001487918OFS：RumbleOnIncMember2022-12-310001487918哨兵中心控股有限責任公司，優先股2022-12-310001487918Signal Parent，Inc.高級擔保貸款2022-12-310001487918春天教育集團有限公司（F/K/A宋承信集團控股有限公司）、高級擔保貸款2022-12-310001487918SSJA減肥管理有限責任公司，高級擔保貸款12022-12-310001487918SSJA減肥管理有限責任公司，高級擔保貸款22022-12-310001487918SSJA減肥管理有限責任公司，高級擔保貸款32022-12-310001487918SSJA減肥管理有限責任公司，高級擔保貸款（Revolver）2022-12-310001487918OFS：SSJABariatricManagementLLCM成員2022-12-310001487918SS Acquisition，LLC，高級擔保貸款2022-12-310001487918SS Acquisition，LLC，高級擔保貸款（延遲提款）2022-12-310001487918OFS：SSAcquisitionLLCM成員2022-12-310001487918斯台普斯公司，高級擔保貸款2022-12-310001487918STS Operating，Inc.高級擔保貸款2022-12-310001487918The Escape Game，LLC，高級擔保貸款2022-12-310001487918The Escape Game，LLC，高級擔保貸款（Revolver）2022-12-310001487918OFS：TheEscapeGameLLCM成員2022-12-310001487918Thryv，Inc.高級擔保貸款2022-12-310001487918Tolemar 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2017-7，Ltd.，附屬註釋2022-12-310001487918Flatiron CLO 18，Ltd.，附屬債券2022-12-310001487918麥迪遜公園基金XXIII有限公司，附屬債券2022-12-310001487918麥迪遜公園融資XXIX有限公司，附屬債券2022-12-310001487918門羅資本MML CLO X，Ltd.，夾層債務-E-R級2022-12-310001487918八角形投資夥伴39有限公司，附屬債券2022-12-310001487918Park Avenue機構顧問CLO有限公司2021-1，夾層債務-E類2022-12-310001487918雷丁嶺4，附註2022-12-310001487918賽艇II資金，夾層債務-DR2級2022-12-310001487918賽艇會第二十二期融資有限公司，夾層債務-E類2022-12-310001487918THL Credit Wind River 2019-3 CLO Ltd.，附屬票據2022-12-310001487918Trinitas CLO VIII，附屬説明2022-12-310001487918風險投資45 CLO有限公司，夾層債務-E類2022-12-310001487918Wellfleet CLO 2018-2，附屬説明2022-12-310001487918OFS：結構金融安全成員2022-12-310001487918合同Datascan Holdings，Inc.優先股2022-12-310001487918合同Datascan 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Cutlery，LLC次級貸款2023-01-012023-09-300001487918Master Cutlery，LLC次級貸款2022-12-310001487918Master Cutlery，LLC次級貸款2023-09-300001487918Master Cutlery，LLC優先股權2023-01-012023-09-300001487918Master Cutlery，LLC優先股權2022-12-310001487918Master Cutlery，LLC優先股權2023-09-300001487918Master Cutlery，LLC普通股權2023-01-012023-09-300001487918Master Cutlery，LLC普通股權2022-12-310001487918Master Cutlery，LLC普通股權2023-09-300001487918OFS：MasterCutleryLLCM成員2023-01-012023-09-300001487918Pfanstiehl Holdings，Inc普通股2023-01-012023-09-300001487918Pfanstiehl Holdings，Inc普通股2022-12-310001487918Pfanstiehl Holdings，Inc普通股2023-09-300001487918TalentSmart Holdings，LLC普通股2023-01-012023-09-300001487918TalentSmart Holdings，LLC普通股2022-12-310001487918TalentSmart Holdings，LLC普通股2023-09-300001487918TRS服務公司優先股權2023-01-012023-09-300001487918TRS服務公司優先股權2022-12-310001487918TRS服務公司優先股權2023-09-300001487918TRS服務公司普通股權益2023-01-012023-09-300001487918TRS服務公司普通股權益2022-12-310001487918TRS服務公司普通股權益2023-09-300001487918OFS：TRSServicesLLCM成員2023-01-012023-09-300001487918美國-GAAP：投資認可發行人成員2023-01-012023-09-300001487918美國-GAAP：投資認可發行人成員2022-12-310001487918美國-GAAP：投資認可發行人成員2023-09-300001487918美國公認會計準則：次要事件成員2023-10-312023-10-31
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q
(標記一)
| | | | | | | | |
| ý | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末2023年9月30日
或
| | | | | | | | |
| ¨ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
由__至_的過渡期
佣金文件編號814-00813
OFS資本公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | | | | |
| 特拉華州 | | 46-1339639 |
| 國家或其他司法管轄權 | | 税務局僱主身分證號碼 |
| 成立公司或組織 | | |
| | |
瓦克路10號, 套房2500, 芝加哥, 伊利諾伊州 | | 60606 |
| 主要行政辦公室的地址 | | 郵政編碼 |
| | |
| (847) 734-2000 | |
| 註冊人的電話號碼，包括區號 |
| | |
| 以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度，如自上次報告後有所更改 |
根據該法第12(B)條登記的證券：
| | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，每股面值0.01美元 | OFS | 納斯達克全球精選市場 |
| 4.95%債券將於2028年到期 | OFSSH | 納斯達克全球精選市場 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。是 ý不是，不是。¨
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ý不是，不是。¨
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。見《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | |
| 大型數據庫加速的文件管理器 | ¨ | 加速的文件管理器 | ¨ |
| | | |
| 非加速文件服務器 | ☒ | 規模較小的新聞報道公司 | ¨ |
| | | |
| 新興成長型公司 | ¨ | | |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。¨
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。
是¨不是，不是。ý
截至2023年10月31日，發行人普通股（面值0.01美元）的流通股數為 13,398,078.
OFS資本公司
目錄
| | | | | | | | |
第一部分財務信息 | |
第1項。 | 合併財務報表 | |
| | 截至2023年9月30日（未經審計）和2022年12月31日的合併資產負債表 | 3 |
| | 截至2023年9月30日（未經審計）和2022年（未經審計）的三個月和九個月合併經營報表 | 4 |
| | 截至2023年9月30日（未經審計）和2022年（未經審計）的三個月和九個月合併淨資產變動表 | 5 |
| | 截至2023年9月30日（未經審計）和2022年（未經審計）的九個月合併現金流量表 | 7 |
| | 截至2023年9月30日（未經審計）和2022年12月31日的合併投資計劃 | 8 |
| | 合併財務報表附註(未經審計) | 30 |
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 55 |
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 71 |
第四項。 | 控制和程序 | 72 |
| | |
第二部分：其他信息 | 73 |
第1項。 | 法律訴訟 | 73 |
項目1A. | 風險因素 | 73 |
項目2 | 未登記的股權證券銷售、收益的使用和發行人購買股權證券 | 73 |
第三項。 | 高級證券違約 | 73 |
第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 73 |
第5項。 | 其他信息 | 74 |
第6項。 | 陳列品 | 75 |
簽名 | 76 |
定義的術語
在本報告中，我們使用“我們”、“我們”、“我們的”、“我們的公司”和“公司”來指代OFS Capital Corporation。我們在本報告中還使用了其他幾個術語，解釋或定義如下：
| | | | | |
| 術語 | 解釋或定義 |
| 1940年法案 | 1940年修訂的《投資公司法》 |
| 調整後的NII | 在非公認會計原則的基礎上計算和列報的財務指標，代表不包括資本利得獎勵費用的淨投資收入。 |
| 管理協議 | 公司與OFS Services之間的管理協議日期為2012年11月7日 |
| 關聯帳户 | 由OFS Advisor或OFS Advisor的附屬公司管理的公司以外的帳户 |
| 附屬基金 | 某些其他基金，包括由OFS Advisor或由OFS Advisor控制、控制或共同控制的註冊投資顧問管理的其他BDC和註冊投資公司 |
| ASC | 財務會計準則委員會發布的會計準則編撰 |
| BDC | 《1940年法案》下的商業發展公司 |
| BLA | 經修訂的商業貸款協議，與太平洋西部銀行作為貸方，為公司提供高級有擔保循環信貸融資 |
| 法國巴黎銀行貸款 | 經修訂的有抵押循環信貸融資，根據經修訂的循環信貸和擔保協議，由OFSCC-FS、貸款人（不時為協議各方）、法國巴黎銀行（作為行政代理人）、OFSCC-FS Holdings，LLC（作為股權持有人）、本公司之間發行本金總額最高為150，000，000美元的借款，作為服務機構，花旗銀行，N.A.，作為抵押品代理，Virtus Group，LP作為抵押品管理人 |
| 衝浪板 | 公司董事會 |
| 克羅 | 抵押貸款債券 |
| 代碼 | 1986年國內收入法，經修訂 |
| 公司 | OFS Capital Corporation及其合併子公司 |
| 水滴 | 股息再投資計劃 |
| EBITDA | 未計利息、税項、折舊及攤銷前收益 |
| 《交易所法案》 | 經修訂的1934年證券交易法 |
| FASB | 財務會計準則委員會 |
| FDIC | 美國聯邦存款保險公司 |
| 公認會計原則 | 美國普遍接受的會計原則 |
| HPCI卡 | Hancock Park Corporation Income，Inc.，一家馬裏蘭州的公司和未交易的BDC，OFS Advisor擔任其投資顧問 |
| ICTI | 投資公司應納税所得額，一般為一般收入淨額加上短期資本收益淨額，超過長期資本損失淨額 |
| 指示性價格 | 市場報價、定價服務的價格或經紀人或交易商的出價 |
| 投資諮詢協議 | 公司與OFS顧問於2012年11月7日簽訂的投資諮詢和管理協議 |
| 倫敦銀行同業拆借利率 | 倫敦銀行間同業拆借利率 |
| NAV | 資產淨值。資產淨值的計算方法為綜合總資產減去綜合總負債，可按總額或每股計算。 |
| 貸款費用淨額 | 在貸款有效期內遞延並確認為收入的費用的累計數額，如發起費、折扣、保費和修改費 |
| OCCI | OFS Credit Company，Inc.，一家特拉華州公司，以及一家非多元化封閉式管理投資公司，OFS Advisor擔任其投資顧問 |
| OFS顧問 | OFS Capital Management，LLC是OFSam的全資子公司，也是根據修訂的1940年投資顧問法註冊的投資顧問，主要專注於中間市場貸款和廣泛銀團貸款的投資、CLO中的債務和股權頭寸以及其他結構性信貸投資 |
| OFS服務 | OFS Capital Services，LLC，OFSAM的全資子公司和OFS Advisor的附屬公司 |
| | | | | |
| 術語 | 解釋或定義 |
| OFSAM | Orchard First Source Asset Management，LLC是OFSam Holdings的子公司，也是為美國企業提供資本和槓桿融資解決方案的全方位服務提供商 |
| OFSAM控股公司 | Orchard First Source Asset Management Holdings，LLC是一家由資產管理業務組成的控股公司，包括OFS Advisor（一家主要專注於中間市場貸款和廣泛銀團貸款投資的註冊投資顧問）、CLO的債務和股權頭寸以及其他結構性信貸投資，以及OFS CLO Management，LLC和OFS CLO II Management，LLC每個人都是註冊投資顧問，主要專注於廣泛銀團貸款的投資 |
| OFSCC-FS | OFSCC-FS，LLC，公司的間接全資子公司 |
| OFSCC-FS資產 | 公司通過OFSCC-FS持有的資產 |
| OFSCC-MB | OFSCC-MB，Inc.，根據守則C分節徵税的全資子公司，通常持有作為直通實體徵税的公司股權投資 |
| OID | 原始發行折扣 |
| 訂單 | 美國證券交易委員會發出的豁免濟助令，允許我們在符合某些條件的情況下，以符合我們的投資目標、立場、政策、戰略和限制以及監管要求和其他相關因素的方式，與關聯基金共同投資於投資組合公司。 |
| 父級 | OFS資本公司 |
| PIK | 實物支付、非現金利息或股息，作為產生收入的貸款或股權擔保之外的應付款項 |
| 投資組合公司投資 | 對投資組合公司的債務或股權投資。投資組合公司投資不包括結構性金融證券 |
| 最優惠利率 | 美國最優惠利率 |
| TSB信貸機制 | 經修訂的高級有擔保循環信貸融資，以太平洋西部銀行為貸方，向公司提供本金總額高達25，000，000美元的借款 |
| 大米 | 守則所指的受規管投資公司 |
| SBA | 美國小企業管理局 |
| SBIC | 根據SBA小型企業投資公司計劃獲得許可的基金 |
| SBIC I LP | OFS SBIC I，LP，公司的全資子公司SBIC |
| SBIC I GP | OFS SBIC I GP，LLC |
| 美國證券交易委員會 | 美國證券交易委員會 |
| 證券法 | 經修訂的1933年證券法 |
| 軟性 | 有擔保的隔夜融資利率 |
| 股票回購計劃 | 《交易法》第10B-18條規定的公開市場普通股股票回購計劃 |
| 結構性金融證券 | CLO夾層債務、CLO次級票據和CLO貸款積累工具頭寸 |
| |
| 無擔保票據 | 2026年2月到期的無抵押票據和2028年10月到期的無抵押票據 |
| 無擔保票據將於2026年2月到期。 | 公司本金總額為1.25億美元、2026年2月10日到期的4.75%債券 |
| 2028年10月到期的無擔保票據 | 公司本金總額為5500萬美元的債券，本金為4.95%，2028年10月31日到期 |
前瞻性陳述
這份關於Form 10-Q的季度報告包含涉及重大風險和不確定性的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述不是歷史事實，而是基於對我們、我們當前和未來的投資組合、我們的行業、我們的信念和我們的假設的當前預期、估計和預測。諸如“預期”、“預期”、“打算”、“計劃”、“相信”、“尋求”、“估計”、“將”、“應該”、“目標”、“項目”等詞語以及這些詞語的變體和類似表述旨在識別前瞻性陳述。這些陳述不是對未來業績的保證，受風險、不確定性和其他因素的影響，其中一些因素是我們無法控制的，難以預測，可能導致實際結果與前瞻性陳述中表達或預測的結果大不相同，包括但不限於：
•我們的能力和經驗，經營BDC或SBIC，或根據守則M分節維持我們作為RIC的税務待遇；
•我們對關鍵人員的依賴；
•我們維持或發展推薦關係的能力；
•我們複製歷史成果的能力；
•OFS Advisor識別、投資和監控符合我們投資標準的公司的能力；
•相信我們的金融工具，如現金、應收賬款和應付款項的賬面價值接近該等項目的公允價值，因為該等工具的到期日較短，並相信該等金融工具由高信用質素的機構持有，以減低因信貸風險而蒙受損失的風險；
•與OFSAM控股公司的OFS Advisor和其他附屬公司存在實際和潛在的利益衝突；
•由於獲得重要的非公開信息而對投資的限制；
•對我們與關聯公司進行交易的能力的限制；
•利率和通貨膨脹率對我們的業務前景和我們投資組合公司的前景的影響；
•我們有能力遵守SBA的法規和要求；
•用借來的錢為我們的部分投資提供資金；
•我們根據《1940年法案》第61（a）（2）條產生額外槓桿的能力，以及此類槓桿對我們的淨投資收入和經營業績的影響;
•投資機會的競爭;
•我們計劃專注於向規模較大的借款人提供優先留置權優先擔保貸款，以及這些計劃對我們風險狀況的影響，包括我們相信，此類貸款在借款人資本結構中的優先順序可能會提供更大的下行保護，以抵禦不利的經濟變化，包括俄羅斯和烏克蘭之間持續的戰爭、以色列當前的衝突、利率上升和通貨膨脹率上升、美國和國際銀行體系的不穩定、經濟衰退或美國政府服務關閉的風險以及相關市場波動的影響；
•按浮動利率或固定利率計息的投資比例；
•利率波動；
•SBIC I LP計劃償還其未償還的SBA債券；
•我們作為BDC籌集債務或股權資本的能力；
•我們目前的借款、後續股票發行和發行優先證券或未來借款的成功，為我們投資組合的增長提供資金；
•來自我們投資組合公司的任何分銷的時間、形式和金額；
•信貸市場流動性長期下降對我們業務的影響；
•總體經濟及其對我們所投資行業的影響；
•當前政治、經濟和行業狀況的影響，包括利率環境的變化、通脹、市場大幅波動、美國和國際銀行體系的不穩定、供應鏈和勞動力市場持續中斷、資源短缺和其他影響金融市場的狀況
和資本市場對我們的業務、財務狀況、經營結果和我們投資組合的公允價值的影響；
•俄羅斯和烏克蘭之間正在進行的戰爭或以色列目前衝突的影響，以及圍繞美國、英國、歐盟和中國的金融和政治穩定的普遍不確定性；
•我們有能力在未來以商業上合理的條款完善信貸安排，如果有的話；
•信息技術系統故障、數據安全漏洞、數據隱私合規、網絡中斷和網絡安全攻擊的影響；
•相信我們有足夠的流動性水平來支持我們現有的投資組合公司；
•相信長期融資為我們提供了運營靈活性；
•相信我們的投資組合定位良好，並將繼續產生強勁的業績，在當前的利率環境下表現良好；
•相信我們的現金餘額不會因為最近的銀行倒閉而面臨任何重大的信用風險；
•由於確定沒有現成市場價值的投資的公允價值的內在不確定性，我們的投資公允價值的波動；以及
•管理我們業務的新的或修改的法律或法規的影響。
儘管我們認為這些前瞻性陳述所依據的假設是合理的，但這些假設中的任何一個都可能被證明是不準確的，因此，這些假設也可能是不準確的。鑑於這些和其他不確定因素，在本季度報告中包含10-Q表格的預測或前瞻性陳述不應被視為我們的計劃和目標將實現的代表。除其他外，這些風險和不確定性包括“第一部分--第1A項”中描述或確定的風險和不確定性。風險因素“在我們於2023年3月3日提交的截至2022年12月31日的Form 10-K年度報告中，以及”第二部分，第1A項。在我們於2023年5月5日提交的截至2023年3月31日的Form 10-Q季度報告中，以及在2023年8月4日提交的截至2023年6月30日的Form 10-Q季度報告中，我們都提到了風險因素。您不應過度依賴這些前瞻性陳述，它們僅適用於本季度報告10-Q表格的日期。
我們的前瞻性陳述是基於我們在本季度報告10-Q表格的日期所獲得的信息。除非聯邦證券法要求，我們沒有義務修改或更新任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件或其他原因。我們建議您參考我們可能直接向您作出的任何其他披露，或我們未來可能向美國證券交易委員會提交的報告，包括Form 10-K的年度報告、Form 10-Q的季度報告和Form 8-K的當前報告。本季度報告中關於Form 10-Q的前瞻性陳述和預測被排除在《交易法》第21E節規定的避風港保護範圍之外。
第一部分財務信息
項目1.合併財務報表
OFS資本公司及其子公司
合併資產負債表
(美元金額以千為單位，每股數據除外)
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日，
2023 | | 十二月三十一日，
2022 |
| (未經審計) | | |
| 資產 | | | |
| 按公允價值計算的投資： | | | |
非控制/非關聯投資(攤餘成本為#美元413,958及$446,620，分別) | $ | 365,782 | | | $ | 402,771 | |
關聯投資(攤餘成本為#美元18,905及$18,100，分別) | 91,465 | | | 96,701 | |
控制投資（攤銷成本為美元0及$10,160，分別) | — | | | 1,104 | |
按公允價值計算的總投資(攤餘成本為#美元432,863及$474,880，分別) | 457,247 | | | 500,576 | |
| 現金 | 15,942 | | | 14,937 | |
| 應收利息 | 1,779 | | | 2,202 | |
| | | |
| 預付費用和其他資產 | 2,014 | | | 3,002 | |
| 總資產 | $ | 476,982 | | | $ | 520,717 | |
| | | |
| 負債 | | | |
| 循環信貸額度 | $ | 91,100 | | | $ | 104,700 | |
小企業管理局債券(扣除遞延債務發行成本#美元)50及$223，分別) | 31,870 | | | 50,697 | |
無擔保票據（扣除延期債務發行成本美元2,912及$3,647，分別) | 177,088 | | | 176,353 | |
| 應付利息 | 1,990 | | | 3,947 | |
| 應付顧問和附屬機構（注3） | 3,797 | | | 3,909 | |
| | | |
| 應計專業費用 | 321 | | | 444 | |
| 其他負債 | 148 | | | 244 | |
| 總負債 | 306,314 | | | 340,294 | |
| | | |
| 承付款和或有事項(附註6) | | | |
| | | |
| 淨資產 | | | |
優先股，面值為$0.01每股，2,000,000授權股份，-0- 分別於2023年9月30日及2022年12月31日發行及發行在外的股份， | $ | — | | | $ | — | |
普通股，面值$0.01每股，100,000,000授權股份，13,398,078和13,398,078分別於2023年9月30日及2022年12月31日發行及發行在外的股份， | 134 | | | 134 | |
| 超過面值的實收資本 | 184,841 | | | 184,841 | |
| 可分配損失共計 | (14,307) | | | (4,552) | |
| 淨資產總額 | 170,668 | | | 180,423 | |
| | | |
| 總負債和淨資產 | $ | 476,982 | | | $ | 520,717 | |
| | | |
| 流通股數量 | 13,398,078 | | | 13,398,078 | |
| 每股資產淨值 | $ | 12.74 | | | $ | 13.47 | |
請參閲合併財務報表附註（未經審計）。
OFS資本公司及其子公司
合併業務報表(未經審計)
(美元金額以千為單位，每股數據除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月， | | 截至9月30日的9個月， |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 投資收益 | | | | | | | |
| 利息收入： | | | | | | | |
非控股/非關聯投資 | $ | 14,291 | | | $ | 12,550 | | | $ | 41,785 | | | $ | 32,597 | |
| | | | | | | |
控制投資 | — | | | — | | | — | | | 141 | |
利息收入總額 | 14,291 | | | 12,550 | | | 41,785 | | | 32,738 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 股息收入： | | | | | | | |
非控股/非關聯投資 | 11 | | | — | | | 19 | | | 713 | |
關聯投資 | 323 | | | 279 | | | 1,434 | | | 284 | |
控制投資 | — | | | — | | | — | | | 45 | |
股息收入總額 | 334 | | | 279 | | | 1,453 | | | 1,042 | |
| 費用收入： | | | | | | | |
非控股/非關聯投資 | 26 | | | 539 | | | 222 | | | 960 | |
| | | | | | | |
控制投資 | — | | | — | | | — | | | 6 | |
手續費總收入 | 26 | | | 539 | | | 222 | | | 966 | |
總投資收益 | 14,651 | | | 13,368 | | | 43,460 | | | 34,746 | |
| 費用 | | | | | | | |
| 利息支出 | 4,913 | | | 4,657 | | | 14,798 | | | 12,224 | |
| 管理費 | 1,796 | | | 1,986 | | | 5,573 | | | 6,062 | |
| 收入激勵費 | 1,348 | | | 1,093 | | | 3,866 | | | 1,093 | |
| 資本利得税 | — | | | — | | | — | | | (1,916) | |
| 專業費用 | 397 | | | 396 | | | 1,262 | | | 1,155 | |
| 行政費 | 380 | | | 435 | | | 1,302 | | | 1,309 | |
| 其他費用 | 427 | | | 429 | | | 1,196 | | | 1,194 | |
| 總費用 | 9,261 | | | 8,996 | | | 27,997 | | | 21,121 | |
淨投資收入 | 5,390 | | | 4,372 | | | 15,463 | | | 13,625 | |
| | | | | | | |
投資已實現和未實現淨收益(虧損) | | | | | | | |
| 非控制/非附屬投資已實現淨收益（損失） | — | | | (943) | | | 275 | | | (1,146) | |
| | | | | | | |
| 控制投資已實現淨收益(虧損) | — | | | — | | | (10,516) | | | 278 | |
| 投資已實現淨收益的所得税優惠（費用） | 117 | | | 413 | | | (54) | | | 365 | |
| 非控制/非關聯投資的未實現淨增值(折舊) | 1,405 | | | (14,077) | | | (4,328) | | | (41,019) | |
| 關聯投資的未實現淨增值(折舊) | (4,917) | | | 650 | | | (6,040) | | | 19,683 | |
| 控制性投資未實現淨增值（折舊） | — | | | — | | | 9,056 | | | (1,684) | |
| 未實現淨增值的遞延税款費用 | — | | | 27 | | | — | | | 21 | |
| 投資淨虧損 | (3,395) | | | (13,930) | | | (11,607) | | | (23,502) | |
| 債務清償損失 | (194) | | | — | | | (213) | | | (144) | |
| 經營淨資產淨增加(減少) | $ | 1,801 | | | $ | (9,558) | | | $ | 3,643 | | | $ | (10,021) | |
| | | | | | | |
每股普通股淨投資收益-基本和稀釋 | $ | 0.40 | | | $ | 0.33 | | | $ | 1.15 | | | $ | 1.01 | |
| 每股普通股運營導致的淨資產淨增加（減少）-基本和稀釋 | $ | 0.14 | | | $ | (0.71) | | | $ | 0.27 | | | $ | (0.75) | |
| 宣佈的每股普通股分配 | $ | 0.34 | | | $ | 0.29 | | | $ | 1.00 | | | $ | 0.86 | |
| 基本和稀釋後加權平均流通股 | 13,398,078 | | | 13,428,410 | | | 13,398,078 | | | 13,425,466 | |
請參閲合併財務報表附註（未經審計）。
OFS資本公司及其子公司
合併淨資產變動表(未經審計)
(美元金額以千為單位，每股數據除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先股 | | 普通股 | | 超過面值的實收資本 | | 可分配收益(虧損)總額 | | 淨資產總額 |
| 股份數量 | | 面值 | | 股份數量 | | 面值 |
| 2021年12月31日的餘額 | — | | | $ | — | | | 13,422,413 | | | $ | 134 | | | $ | 185,113 | | | $ | 18,497 | | | $ | 203,744 | |
| 經營所致淨資產淨減少： | | | | | | | | | | | | | |
| 淨投資收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 13,625 | | | 13,625 | |
| 已實現投資淨損失，扣除税款 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (503) | | | (503) | |
| 投資未實現淨折舊，扣除税款 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (22,999) | | | (22,999) | |
| 債務清償損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (144) | | | (144) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 對股東的分配： | | | | | | | | | | | | | |
*通過股東分配的再投資發行的普通股 | — | | | — | | | 12,893 | | | — | | | 128 | | | — | | | 128 |
| *宣佈分紅 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (11,546) | | | (11,546) | |
| 根據股票回購計劃回購的普通股 | — | | | — | | | (28,335) | | | — | | | (231) | | | — | | | (231) | |
| 截至2022年9月30日的九個月期間淨減少 | — | | | — | | | (15,442) | | | — | | | (103) | | | (21,567) | | | (21,670) | |
| 2022年9月30日的餘額 | — | | | $ | — | | | 13,406,971 | | | $ | 134 | | | $ | 185,010 | | | $ | (3,070) | | | $ | 182,074 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 2022年6月30日的餘額 | — | | | $ | — | | | 13,429,777 | | | $ | 134 | | | $ | 185,195 | | | $ | 10,383 | | | $ | 195,712 | |
| 經營所致淨資產淨減少： | | | | | | | | | | | | | |
| 淨投資收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4,372 | | | 4,372 | |
| 已實現投資淨損失，扣除税款 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (530) | | | (530) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 投資未實現淨折舊，扣除税款 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (13,400) | | | (13,400) | |
| 對股東的分配： | | | | | | | | | | | | | |
*通過股東分配的再投資發行的普通股 | — | | | — | | | 5,529 | | | — | | | 46 | | | — | | | 46 | |
| *宣佈分紅 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3,895) | | | (3,895) | |
| 根據股票回購計劃回購的普通股 | | | | | (28,335) | | | | | (231) | | | — | | | (231) | |
| 截至2022年9月30日的三個月期間淨減少 | — | | | — | | | (22,806) | | | — | | | (185) | | | (13,453) | | | (13,638) | |
| 2022年9月30日的餘額 | — | | | $ | — | | | 13,406,971 | | | $ | 134 | | | $ | 185,010 | | | $ | (3,070) | | | $ | 182,074 | |
| | | | | | | | | | | | | |
OFS資本公司及其子公司
合併淨資產變動表(未經審計)
(美元金額以千為單位，每股數據除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先股 | | 普通股 | | 超過面值的實收資本 | | 可分配收益(虧損)總額 | | 淨資產總額 |
| 股份數量 | | 面值 | | 股份數量 | | 面值 |
| 2022年12月31日的餘額 | — | | | $ | — | | | 13,398,078 | | | $ | 134 | | | $ | 184,841 | | | $ | (4,552) | | | $ | 180,423 | |
| 經營所致淨資產淨增長： | | | | | | | | | | | | | |
| 淨投資收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 15,463 | | | 15,463 | |
| 已實現投資淨損失，扣除税款 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (10,295) | | | (10,295) | |
| 投資未實現淨折舊，扣除税款 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,312) | | | (1,312) | |
| 債務清償損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (213) | | | (213) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| *宣佈分紅 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (13,398) | | | (13,398) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的九個月期間淨減少 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (9,755) | | | (9,755) | |
| 2023年9月30日的餘額 | — | | | $ | — | | | 13,398,078 | | | $ | 134 | | | $ | 184,841 | | | $ | (14,307) | | | $ | 170,668 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日的餘額 | — | | | $ | — | | | 13,398,078 | | | $ | 134 | | | $ | 184,841 | | | $ | (11,553) | | | $ | 173,422 | |
| 經營所致淨資產淨增長： | | | | | | | | | | | | | |
| 淨投資收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5,390 | | | 5,390 | |
| 已實現淨投資收益的所得税優惠 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 117 | | | 117 | |
| 債務清償損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (194) | | | (194) | |
| 投資未實現淨折舊，扣除税款 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3,512) | | | (3,512) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 宣佈的股息 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (4,555) | | | (4,555) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的三個月期間淨減少 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,754) | | | (2,754) | |
| 2023年9月30日的餘額 | — | | | $ | — | | | 13,398,078 | | | $ | 134 | | | $ | 184,841 | | | $ | (14,307) | | | $ | 170,668 | |
請參閲合併財務報表附註（未經審計）。
OFS資本公司及其子公司
合併現金流量表 (未經審計)
(以千為單位的美元金額)
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月， |
| 2023 | | 2022 |
| 經營活動的現金流 | | | |
| 經營淨資產淨增加(減少) | $ | 3,643 | | | $ | (10,021) | |
| 對業務產生的淨資產淨增加(減少)與業務活動提供(用於)的現金淨額進行調整： | | | |
| 投資已實現淨虧損 | 10,241 | | | 868 | |
| 已實現淨投資收益的所得税（福利）費用 | 54 | | | (365) | |
債務清償損失 | 213 | | | 144 | |
| 投資未實現淨折舊，扣除税款 | 1,312 | | | 22,999 | |
貸款費用淨額攤銷 | (1,238) | | | (1,334) | |
收取的修改費 | 166 | | | 206 | |
實物支付利息和股息收入 | (1,491) | | | (650) | |
| 結構性金融證券的利息收入增加 | (8,534) | | | (7,647) | |
債務發行成本攤銷 | 1,153 | | | 1,154 | |
無形資產攤銷 | 306 | | | 307 | |
購買和發起證券投資 | (34,721) | | | (144,894) | |
證券投資本金支付所得收益 | 48,207 | | | 75,218 | |
出售或贖回證券投資所得收益 | 18,803 | | | 31,060 | |
| 從組合投資收到的分配收益 | 10,610 | | | 14,261 | |
經營性資產和負債變動情況： | | | |
應收利息 | 423 | | | (354) | |
應付利息 | (1,957) | | | (1,673) | |
應付顧問和附屬機構 | (112) | | | (2,431) | |
出售的投資應收賬款 | — | | | 11,325 | |
應為購買的投資支付 | — | | | (8,788) | |
其他資產和負債 | (75) | | | (610) | |
| 經營活動提供(用於)的現金淨額 | 47,003 | | | (21,225) | |
| | | |
| 融資活動產生的現金流 | | | |
支付給股東的分配 | (13,398) | | | (11,418) | |
循環信貸額度下的借款 | 24,650 | | | 58,650 | |
循環信貸額度下的還款 | (38,250) | | | (35,750) | |
償還小型企業管理局債券 | (19,000) | | | (19,000) | |
| | | |
| | | |
支付遞延融資成本 | — | | | (1,022) | |
股票回購計劃下的普通股回購 | — | | | (231) | |
| 用於融資活動的現金淨額 | (45,998) | | | (8,771) | |
| 現金淨增(減) | 1,005 | | | (29,996) | |
| 期末現金 | 14,937 | | | 43,048 | |
| 期末現金 | $ | 15,942 | | | $ | 13,052 | |
| | | |
| 補充披露現金流量信息： | | | |
支付利息的現金 | $ | 15,602 | | | $ | 12,742 | |
向股東分配的再投資 | — | | | 128 | |
| | | |
請參閲合併財務報表附註（未經審計）。
OFS資本公司及其子公司
綜合投資明細表(未經審計)
2023年9月30日
(以千為單位的美元金額)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
投資組合公司(1)
投資類型 | | 行業 | | 利率（2） | | 高於指數的價差（2） | | 初始收購日期 | | 成熟性 | | 本金金額 | | 攤銷成本 | | 公允價值計量 | | 淨資產百分比 |
| 非控股/非關聯投資 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
債權和股權投資 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 24 Seven Holdco，LLC(15家) | | 臨時求助服務 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 11.43% | | SOFR+ | 6.00% | | 1/28/2022 | | 11/16/2027 | | $ | 8,840 | | | $ | 8,793 | | | $ | 8,532 | | | 4.8 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Advantage Sales&Marketing Inc.(F/K/A Karman Buyer Corp)(14)(15) | | 廣告公司 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 10.04% | | SOFR+ | 4.50% | | 3/2/2022 | | 10/28/2027 | | 2,266 | | | 2,242 | | | 2,190 | | | 1.3 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| AIDC IntermediateCo 2，LLC（15） | | 計算機系統設計服務 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 11.75% | | SOFR+ | 6.25% | | 7/22/2022 | | 7/22/2027 | | 1,985 | | | 1,951 | | | 1,970 | | | 1.2 | |
| 優先擔保貸款 | | | | 11.77% | | SOFR+ | 6.25% | | 7/31/2023 | | 7/22/2027 | | 46 | | | 45 | | | 46 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | 2,031 | | | 1,996 | | | 2,016 | | | 1.2 | |
| （14）第15章：你是誰？ | | 有線電視和其他訂閲節目 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 11.04% | | SOFR+ | 5.50% | | 3/2/2021 | | 2/10/2027 | | 3,739 | | | 3,735 | | | 3,347 | | | 2.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| All Star Auto Lights，Inc. (4)（十五）（二十一） | | 汽車零部件（二手） | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 10.94% | | SOFR+ | 5.50% | | 12/19/2019 | | 8/20/2025 | | 22,920 | | | 22,753 | | | 22,918 | | | 13.4 | |
| 優先擔保貸款 | | | | 10.94% | | SOFR+ | 5.50% | | 8/4/2022 | | 8/20/2025 | | 4,938 | | | 4,876 | | | 4,938 | | | 2.9 | |
| | | | | | | | | | | | | 27,858 | | | 27,629 | | | 27,856 | | | 16.3 | |
| Astro One Acquisition Corporation（6） | | 其他雜項非耐用品零售商 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 14.23% | | L+ | 8.50% | | 1/31/2022 | | 9/14/2029 | | 3,000 | | | 2,704 | | | 385 | | | 0.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 阿維森·楊（6）（22） | | 非住宅物業經理 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 高級擔保貸款（15） | | | | 12.15% | | SOFR+ | 6.50% | | 11/25/2021 | | 1/31/2026 | | 3,925 | | | 3,903 | | | 2,060 | | | 1.2 | |
| 優先擔保貸款 | | | | 12.65% | | SOFR+ | 7.00% | | 8/19/2022 | | 1/31/2026 | | 794 | | | 757 | | | 417 | | | 0.2 | |
| | | | | | | | | | | | | 4,719 | | | 4,660 | | | 2,477 | | | 1.4 | |
| 貝馬克健康服務公司(15) | | 門診精神健康和藥物濫用中心 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 14.15% | | SOFR+ | 8.50% | | 6/10/2021 | | 6/11/2028 | | 4,962 | | | 4,912 | | | 4,917 | | | 2.9 | |
| 高級擔保貸款（延遲提款） | | | | 14.15% | | SOFR+ | 8.50% | | 6/10/2021 | | 6/11/2028 | | 3,988 | | | 3,946 | | | 3,952 | | | 2.3 | |
| | | | | | | | | | | | | 8,950 | | | 8,858 | | | 8,869 | | | 5.2 | |
| BCPE North Star US Holdco 2，Inc.(法國/韓國/A甜點控股公司) | | 冰激凌和冷凍甜點的製作 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 12.68% | | SOFR+ | 7.25% | | 2/2/2022 | | 6/8/2029 | | 1,667 | | | 1,644 | | | 1,464 | | | 0.9 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
OFS資本公司及其子公司
綜合投資計劃表-續（未經審計）
2023年9月30日
(以千為單位的美元金額)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
投資組合公司(1)
投資類型 | | 行業 | | 利率（2） | | 高於指數的價差（2） | | 初始收購日期 | | 成熟性 | | 本金金額 | | 攤銷成本 | | 公允價值計量 | | 淨資產百分比 |
| 博卡家庭護理控股公司（二十） | | 為老人和殘疾人士提供的服務 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 高級擔保貸款（延遲提款）（15） | | | | 12.14% | | SOFR+ | 6.50% | | 2/25/2022 | | 2/25/2027 | | $ | 11,044 | | | $ | 10,937 | | | $ | 10,636 | | | 6.2 | % |
| 高級擔保貸款（左輪手槍）（5） | | | | N/m(18) | | SOFR+ | 6.50% | | 2/25/2022 | | 2/25/2027 | | — | | | (10) | | | (48) | | | — | |
普通股權益(1,290A類單位)(10)(13) | | | | | | | | | 2/25/2022 | | | | | | 1,290 | | | 937 | | | 0.5 | |
優先股(3,446A類單位） 12.0現金百分比/2.0%PIK | | | | | | | | | 3/3/2023 | | | | | | 345 | | | 344 | | | 0.2 | |
| | | | | | | | | | | | | 11,044 | | | 12,562 | | | 11,869 | | | 6.9 | |
| 康斯特利斯控股有限公司(Constellis Holdings，LLC)(10) | | 其他司法、公共秩序和安全活動 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
普通股權益(20,628普通股) | | | | | | | | | 3/27/2020 | | | | | | 703 | | | 37 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Convergint Technologies Holdings，LLC | | 安全系統服務(鎖匠除外) | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 12.18% | | SOFR+ | 6.75% | | 9/28/2018 | | 3/30/2029 | | 5,938 | | | 5,859 | | | 5,897 | | | 3.5 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Creation Technologies(15)(22) | | 裸印刷電路板製造 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 11.03% | | SOFR+ | 5.50% | | 9/24/2021 | | 10/5/2028 | | 1,975 | | | 1,964 | | | 1,866 | | | 1.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 鑽石運動集團有限責任公司(6)(14)(15) | | 電視廣播 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 15.43% | | SOFR+ | 10.00% | | 3/9/2022 | | 5/25/2026 | | 253 | | | 248 | | | 132 | | | 0.1 | |
| 高級擔保貸款（10） | | | | 10.68% | | SOFR+ | 5.25% | | 11/19/2019 | | 8/24/2026 | | 1,935 | | | 1,935 | | | 46 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | 2,188 | | | 2,183 | | | 178 | | | 0.1 | |
| 東西方製造業(15) | | 液壓泵及馬達製造 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 11.12% | | SOFR+ | 5.75% | | 2/11/2022 | | 12/22/2028 | | 1,935 | | | 1,920 | | | 1,850 | | | 1.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 電子元器件國際公司 | | 載流接線設備製造 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 14.02% | | SOFR+ | 8.50% | | 4/8/2021 | | 6/26/2026 | | 3,679 | | | 3,429 | | | 3,603 | | | 2.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Envocore Holding，LLC(F/K/A LRI Holding，LLC)(4)(19) | | 電氣承包商和其他線路安裝承包商 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 7.50% | | 不適用 | | | 6/30/2017 | | 12/31/2025 | | 6,311 | | | 6,312 | | | 6,311 | | | 3.7 | |
| 高級擔保貸款（6）（10） | | | | 10.00%PIK | | 不適用 | | | 6/30/2017 | | 12/31/2026 | | 7,650 | | | 6,584 | | | 3,528 | | | 2.1 | |
| 高級擔保貸款（左輪手槍）（5） | | | | N/m(18) | | 不適用 | | | 11/29/2021 | | 12/31/2025 | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 股權參與權（10）（17） | | | | | | | | | 12/31/2021 | | | | | | 4,722 | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | 13,961 | | | 17,618 | | | 9,839 | | | 5.8 | |
OFS資本公司及其子公司
綜合投資計劃表-續（未經審計）
2023年9月30日
(以千為單位的美元金額)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
投資組合公司(1)
投資類型 | | 行業 | | 利率（2） | | 高於指數的價差（2） | | 初始收購日期 | | 成熟性 | | 本金金額 | | 攤銷成本 | | 公允價值計量 | | 淨資產百分比 |
| Excelin Home Health，LLC（4）（6） | | 居家健康護理服務 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 15.15現金百分比/2.25%PIK | | SOFR+ | 9.50% | | 10/25/2018 | | 9/30/2025 | | $ | 4,339 | | | $ | 4,231 | | | $ | 3,443 | | | 2.0 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| GGC航空航天公司Topco L.P.(10) | | 其他飛機零部件和輔助設備製造 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
普通股權益(368,852A類單位) | | | | | | | | | 12/29/2017 | | | | | | 450 | | | — | | | — | |
普通股權益(40,984B類單位） | | | | | | | | | 12/29/2017 | | | | | | 50 | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | 500 | | | — | | | — | |
| Goto Group(F/K/A LogMeIn，Inc.)(14)(15) | | 數據處理、託管和相關服務 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 10.27% | | SOFR+ | 4.75% | | 3/26/2021 | | 8/31/2027 | | 2,924 | | | 2,923 | | | 1,955 | | | 1.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 遺產雜貨商集團有限責任公司。(F/K/A Tony生鮮市場/Cardenas市場)(15) | | 超級市場及其他雜貨店(便利店除外) | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 12.24% | | SOFR+ | 6.75% | | 7/20/2022 | | 8/1/2029 | | 5,940 | | | 5,643 | | | 5,957 | | | 3.5 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 榮譽HN買家公司。 | | 為老人和殘疾人士提供的服務 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 高級擔保貸款（15） | | | | 11.29% | | SOFR+ | 5.75% | | 10/15/2021 | | 10/15/2027 | | 6,483 | | | 6,396 | | | 6,483 | | | 3.8 | |
| 高級擔保貸款（延遲提款）（15） | | | | 11.29% | | SOFR+ | 5.75% | | 10/15/2021 | | 10/15/2027 | | 4,099 | | | 4,035 | | | 4,099 | | | 2.4 | |
| 高級擔保貸款（左輪手槍）（5） | | | | 13.25% | | Prime+ | 4.75% | | 10/15/2021 | | 10/15/2027 | | 95 | | | 85 | | | 95 | | | 0.1 | |
| 高級擔保貸款（延遲提款）（5）（15） | | | | 11.54% | | SOFR+ | 6.00% | | 3/31/2023 | | 10/15/2027 | | 1,889 | | | 1,871 | | | 1,889 | | | 1.1 | |
| | | | | | | | | | | | | 12,566 | | | 12,387 | | | 12,566 | | | 7.4 | |
| 艾德拉 | | 計算機及計算機外圍設備和軟件批發商 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 12.12% | | SOFR+ | 6.75% | | 1/27/2022 | | 3/2/2029 | | 4,000 | | | 4,000 | | | 4,000 | | | 2.3 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Inergex Holdings，LLC | | 其他與電腦有關的服務 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 高級擔保貸款 | | | | 12.59現金百分比/2.00%PIK | | SOFR+ | 7.00% | | 10/1/2018 | | 10/1/2024 | | 14,868 | | | 14,754 | | | 14,868 | | | 8.7 | |
| 高級擔保貸款（左輪手槍） | | | | 12.59現金百分比/2.00%PIK | | SOFR+ | 7.00% | | 10/1/2018 | | 10/1/2024 | | 2,344 | | | 2,302 | | | 2,344 | | | 1.4 | |
| | | | | | | | | | | | | 17,212 | | | 17,056 | | | 17,212 | | | 10.1 | |
| Ivanti軟件公司(14)（十五） | | 軟件出版商 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 9.76% | | SOFR+ | 4.25% | | 3/26/2021 | | 12/1/2027 | | 2,940 | | | 2,948 | | | 2,552 | | | 1.5 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| JP Intermediate B，LLC（15） | | 藥品和藥劑師雜貨零售商 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 11.13% | | SOFR+ | 5.50% | | 1/14/2021 | | 11/20/2027 | | 4,700 | | | 4,501 | | | 3,608 | | | 2.1 | |
OFS資本公司及其子公司
綜合投資計劃表-續（未經審計）
2023年9月30日
(以千為單位的美元金額)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
投資組合公司(1)
投資類型 | | 行業 | | 利率（2） | | 高於指數的價差（2） | | 初始收購日期 | | 成熟性 | | 本金金額 | | 攤銷成本 | | 公允價值計量 | | 淨資產百分比 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 克雷格有限責任公司 | | 其他門診醫療服務 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 高級擔保貸款（15）（11） | | | | 9.79現金百分比/2.50%PIK | | SOFR+ | 4.25% | | 12/20/2021 | | 12/20/2026 | | $ | 17,032 | | | $ | 16,951 | | | $ | 15,826 | | | 9.3 | % |
| 高級擔保貸款（左輪手槍）（5） | | | | N/m(18) | | SOFR+ | 6.25% | | 12/20/2021 | | 12/20/2026 | | — | | | (6) | | | (95) | | | (0.1) | |
| | | | | | | | | | | | | 17,032 | | | 16,945 | | | 15,731 | | | 9.2 | |
| Metasource(15) | | 所有其他業務支持服務 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 11.68現金百分比/0.50%PIK | | SOFR+ | 6.25% | | 5/17/2022 | | 5/17/2027 | | 2,758 | | | 2,734 | | | 2,598 | | | 1.5 | |
| 高級擔保貸款（延遲提款）（5） | | | | N/m(18) | | SOFR+ | 6.25% | | 5/17/2022 | | 5/17/2027 | | — | | | (5) | | | (69) | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | 2,758 | | | 2,729 | | | 2,529 | | | 1.5 | |
| One GI LLC | | 其他控股公司的辦事處 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 高級擔保貸款（延遲提款）（15） | | | | 12.17% | | SOFR+ | 6.75% | | 12/13/2021 | | 12/22/2025 | | 7,451 | | | 7,368 | | | 7,008 | | | 4.1 | |
| 高級擔保貸款（延遲提款）（5）（15） | | | | 12.17% | | SOFR+ | 6.75% | | 12/13/2021 | | 12/22/2025 | | 3,926 | | | 3,876 | | | 3,692 | | | 2.2 | |
| 高級擔保貸款（左輪手槍） | | | | 12.17% | | SOFR+ | 6.75% | | 12/13/2021 | | 12/22/2025 | | 1,444 | | | 1,428 | | | 1,359 | | | 0.8 | |
| | | | | | | | | | | | | 12,821 | | | 12,672 | | | 12,059 | | | 7.1 | |
| Planet Bingo，LLC(F/K/A Third Rock Gaming Holdings，LLC)(6) | | 軟件出版商 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 5.50% | | 不適用 | | | 3/13/2018 | | 12/31/2025 | | 16,648 | | | 14,113 | | | 6,588 | | | 3.9 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| PM Acquisition LLC（10）（20） | | 所有其他百貨商店 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
普通股權益(499單位) | | | | | | | | | 9/30/2017 | | | | | | 499 | | | 620 | | | 0.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 前臺買家有限責任公司(15家) | | 運輸和倉儲 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 11.54% | | SOFR+ | 6.00% | | 4/28/2022 | | 3/24/2028 | | 2,529 | | | 2,500 | | | 2,381 | | | 1.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Redstone Holdco 2 LP(F/K/A RSA Security)(15) | | 計算機及計算機外圍設備和軟件批發商 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 高級擔保貸款（14） | | | | 10.18% | | SOFR+ | 4.75% | | 4/16/2021 | | 4/27/2028 | | 1,715 | | | 1,709 | | | 1,478 | | | 0.9 | |
| 優先擔保貸款 | | | | 13.18% | | SOFR+ | 7.75% | | 4/16/2021 | | 4/27/2029 | | 4,450 | | | 4,405 | | | 3,464 | | | 2.0 | |
| | | | | | | | | | | | | 6,165 | | | 6,114 | | | 4,942 | | | 2.9 | |
| RPLF Holdings，LLC（13） | | 軟件出版商 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
普通股權益(345,339A類單位) | | | | | | | | | 1/17/2018 | | | | — | | | — | | | 1,189 | | | 0.7 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
OFS資本公司及其子公司
綜合投資計劃表-續（未經審計）
2023年9月30日
(以千為單位的美元金額)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
投資組合公司(1)
投資類型 | | 行業 | | 利率（2） | | 高於指數的價差（2） | | 初始收購日期 | | 成熟性 | | 本金金額 | | 攤銷成本 | | 公允價值計量 | | 淨資產百分比 |
| RumbleOn，Inc.(15)(22) | | 其他工業機械製造 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 高級擔保貸款（11） | | | | 13.90現金百分比/0.50%PIK | | SOFR+ | 8.75% | | 8/31/2021 | | 8/31/2026 | | $ | 3,264 | | | $ | 3,154 | | | $ | 2,995 | | | 1.8 | % |
| 高級擔保貸款（延遲提款） | | | | 13.90現金百分比/0.50%PIK | | SOFR+ | 8.25% | | 8/31/2021 | | 8/31/2026 | | 1,200 | | | 1,189 | | | 1,101 | | | 0.6 | |
認股權證（認股權證購買高達$218,000普通股）（10） | | | | | | | | | 8/31/2021 | | 8/14/2028 (12) | | | | 200 | | | 45 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | 4,464 | | | 4,543 | | | 4,141 | | | 2.4 | |
| Sentry Centers Holdings，LLC（10）（13） | | 會展主辦方 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
優先股(1,603B系列裝置） | | | | | | | | | 9/4/2020 | | | | | | 160 | | | 157 | | | 0.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Signal Parent，Inc. (14)（十五） | | 新的單户住宅建設（出售建築商除外） | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 8.92% | | SOFR+ | 3.50% | | 3/25/2021 | | 4/3/2028 | | 1,808 | | | 1,795 | | | 1,533 | | | 0.9 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Spear Education Holdings，LLC(15) | | 專業和管理髮展培訓 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 13.04% | | SOFR+ | 7.50% | | 2/10/2023 | | 12/15/2027 | | 1,489 | | | 1,456 | | | 1,472 | | | 0.9 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 春天教育集團有限公司（F/K/A宋承信集團控股有限公司，）（十五） | | 幼兒日間護理服務 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 13.68% | | SOFR+ | 8.25% | | 7/26/2018 | | 7/30/2026 | | 6,399 | | | 6,403 | | | 6,399 | | | 3.7 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| SSJA減肥管理有限責任公司(15) | | 醫生和心理健康專家辦公室 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 10.79% | | SOFR+ | 5.25% | | 8/26/2019 | | 8/26/2024 | | 9,601 | | | 9,584 | | | 9,578 | | | 5.6 | |
| 優先擔保貸款 | | | | 10.79% | | SOFR+ | 5.25% | | 12/31/2020 | | 8/26/2024 | | 1,037 | | | 1,035 | | | 1,035 | | | 0.6 | |
| 優先擔保貸款 | | | | 10.79% | | SOFR+ | 5.25% | | 12/8/2021 | | 8/26/2024 | | 2,613 | | | 2,605 | | | 2,607 | | | 1.5 | |
| 高級擔保貸款（左輪手槍）（5） | | | | 10.79% | | SOFR+ | 5.25% | | 8/26/2019 | | 8/26/2024 | | 200 | | | 199 | | | 199 | | | 0.1 | |
| | | | | | | | | | | | | 13,451 | | | 13,421 | | | 13,419 | | | 7.8 | |
| SS收購，有限責任公司(15) | | 體育與娛樂教學 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 高級擔保貸款（8） | | | | 12.27% | | SOFR+ | 6.76% | | 12/30/2021 | | 12/30/2026 | | 3,042 | | | 3,022 | | | 3,042 | | | 1.8 | |
| 高級擔保貸款（延遲提款） | | | | 13.03% | | SOFR+ | 7.59% | | 12/30/2021 | | 12/30/2026 | | 1,460 | | | 1,449 | | | 1,460 | | | 0.9 | |
| | | | | | | | | | | | | 4,502 | | | 4,471 | | | 4,502 | | | 2.7 | |
| 史泰博公司(14)(15)(22) | | 企業對企業電子市場 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 10.63% | | L+ | 5.00% | | 6/24/2019 | | 4/16/2026 | | 2,877 | | | 2,845 | | | 2,475 | | | 1.5 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
OFS資本公司及其子公司
綜合投資計劃表-續（未經審計）
2023年9月30日
(以千為單位的美元金額)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
投資組合公司(1)
投資類型 | | 行業 | | 利率（2） | | 高於指數的價差（2） | | 初始收購日期 | | 成熟性 | | 本金金額 | | 攤銷成本 | | 公允價值計量 | | 淨資產百分比 |
| STS運營公司 | | 工業機械和設備批發商 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 13.42% | | SOFR+ | 8.00% | | 5/15/2018 | | 4/30/2026 | | $ | 9,073 | | | $ | 9,072 | | | $ | 9,073 | | | 5.3 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 《逃離遊戲》，LLC(4) | | 其他遊樂及康樂產業 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 高級擔保貸款（15） | | | | 12.42% | | SOFR+ | 7.00% | | 12/21/2021 | | 12/22/2024 | | 21,000 | | | 20,932 | | | 21,210 | | | 12.4 | |
| 高級擔保貸款（左輪手槍）（5） | | | | 12.42% | | SOFR+ | 7.00% | | 12/21/2021 | | 12/22/2024 | | 2,800 | | | 2,781 | | | 2,800 | | | 1.6 | |
| | | | | | | | | | | | | 23,800 | | | 23,713 | | | 24,010 | | | 14.0 | |
| 托勒瑪收購公司 | | 摩托車、自行車和零部件製造 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 高級擔保貸款（15） | | | | 11.75% | | SOFR+ | 6.00% | | 10/14/2021 | | 10/14/2026 | | 15,386 | | | 15,343 | | | 14,495 | | | 8.5 | |
| 高級擔保貸款（左輪手槍）（5） | | | | 11.75% | | SOFR+ | 6.00% | | 10/14/2021 | | 10/14/2026 | | 592 | | | 584 | | | 443 | | | 0.3 | |
| | | | | | | | | | | | | 15,978 | | | 15,927 | | | 14,938 | | | 8.8 | |
| TruGreen有限合夥公司 | | 環境美化服務 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 14.13% | | SOFR+ | 8.50% | | 5/13/2021 | | 11/2/2028 | | 4,500 | | | 4,596 | | | 4,410 | | | 2.6 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 聯合生物控股有限責任公司(4)(10) | | 醫學實驗室 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
優先股(4,701單位) | | | | | | | | | 4/16/2013 | | | | | | 9 | | | 20 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 韋爾富公司（F/K/A KNS Acquisition Corp.）(14)（十五） | | 電子購物和郵購之家 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 11.68% | | SOFR+ | 6.25% | | 4/16/2021 | | 4/21/2027 | | 6,650 | | | 6,622 | | | 6,337 | | | 3.7 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 債務和股權投資總額-非控制/非附屬投資 | | | | | | | | | | | | | $ | 311,355 | | | $ | 313,293 | | | $ | 282,493 | | | 165.4 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 結構性金融證券(22) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Apex Credit CLO 2020 Ltd.（7）（9） | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 附屬票據 | | | | 21.91% | | | | | 11/16/2020 | | 10/20/2031 | | $ | 11,080 | | | $ | 10,251 | | | $ | 7,608 | | | 4.5 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Apex Credit CLO 2021 Ltd（7）（9） | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 附屬票據 | | | | 19.97% | | | | | 5/28/2021 | | 7/18/2034 | | 8,630 | | | 7,080 | | | 5,781 | | | 3.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Apex Credit CLO 2022-1A（7）（9） | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 附屬票據 | | | | 16.16% | | | | | 4/28/2022 | | 4/22/2033 | | 10,726 | | | 8,862 | | | 7,145 | | | 4.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
OFS資本公司及其子公司
綜合投資計劃表-續（未經審計）
2023年9月30日
(以千為單位的美元金額)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
投資組合公司(1)
投資類型 | | 行業 | | 利率（2） | | 高於指數的價差（2） | | 初始收購日期 | | 成熟性 | | 本金金額 | | 攤銷成本 | | 公允價值計量 | | 淨資產百分比 |
| 戰神L克羅 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 夾層債務--E類 | | | | 11.07% | | SOFR+ | 5.50% | | 2/17/2022 | | 1/15/2032 | | $ | 6,000 | | | $ | 5,811 | | | $ | 5,488 | | | 3.2 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 霸菱CLO 2019-I Ltd. | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 夾層債務--E類 | | | | 12.43% | | SOFR+ | 6.86% | | 2/23/2022 | | 4/15/2035 | | 8,000 | | | 7,913 | | | 7,726 | | | 4.5 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大隊CLO xi有限公司。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 夾層債務--E類 | | | | 12.46% | | SOFR+ | 6.85% | | 4/25/2022 | | 4/24/2034 | | 6,000 | | | 5,902 | | | 5,650 | | | 3.3 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 布萊特伍德資本MM CLO 2023-1A，Ltd. | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 夾層債務--D類 | | | | 11.85% | | SOFR+ | 6.46% | | 9/28/2023 | | 10/15/2035 | | 915 | | | 887 | | | 887 | | | 0.5 | |
| 夾層債務--E類 | | | | 15.75% | | SOFR+ | 10.36% | | 9/28/2023 | | 10/15/2035 | | 2,133 | | | 1,920 | | | 1,920 | | | 1.1 | |
| 附屬註釋（7）（9） | | | | 14.56% | | | | | 9/28/2023 | | 10/15/2035 | | 5,494 | | | 4,840 | | | 4,840 | | | 2.8 | |
| | | | | | | | | | | | | 8,542 | | | 7,647 | | | 7,647 | | | 4.4 | |
| Dryden 53 CLO，Ltd.（7）（9） | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 附屬票據--收入 | | | | 12.54% | | | | | 10/26/2020 | | 1/15/2031 | | 2,700 | | | 1,393 | | | 698 | | | 0.4 | |
| 附屬票據 | | | | 14.56% | | | | | 10/26/2020 | | 1/15/2031 | | 2,159 | | | 1,087 | | | 558 | | | 0.3 | |
| | | | | | | | | | | | | 4,859 | | | 2,480 | | | 1,256 | | | 0.7 | |
| Dryden 76 CLO，Ltd.（7）（9） | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 附屬票據 | | | | 17.88% | | | | | 9/27/2019 | | 10/20/2032 | | 2,750 | | | 2,339 | | | 1,837 | | | 1.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Elevation CLO 2017-7，Ltd.（7）（9）（10）（16） | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 附屬票據 | | | | 0.00% | | | | | 2/6/2019 | | 7/15/2030 | | 5,438 | | | 1,300 | | | 97 | | | 0.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Flatiron CLO 18，Ltd.（7）（9） | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 附屬票據 | | | | 10.36% | | | | | 1/2/2019 | | 4/17/2031 | | 9,680 | | | 6,586 | | | 5,234 | | | 3.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 麥迪遜公園資助XXIII，有限公司（7）（9） | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 附屬票據 | | | | 24.20% | | | | | 1/8/2020 | | 7/27/2047 | | 10,000 | | | 5,816 | | | 5,168 | | | 3.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 麥迪遜公園資助二十九有限公司（7）（9） | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 附屬票據 | | | | 20.70% | | | | | 12/22/2020 | | 10/18/2047 | | 9,500 | | | 6,139 | | | 5,820 | | | 3.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 門羅資本MML CLO X，Ltd. | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 夾層債務--E-R級 | | | | 14.13% | | SOFR+ | 8.75% | | 4/22/2022 | | 5/20/2034 | | 1,000 | | | 957 | | | 936 | | | 0.5 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
OFS資本公司及其子公司
綜合投資計劃表-續（未經審計）
2023年9月30日
(以千為單位的美元金額)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
投資組合公司(1)
投資類型 | | 行業 | | 利率（2） | | 高於指數的價差（2） | | 初始收購日期 | | 成熟性 | | 本金金額 | | 攤銷成本 | | 公允價值計量 | | 淨資產百分比 |
| 八角投資合夥人39，有限公司（7）（9） | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 附屬票據 | | | | 10.72% | | | | | 1/23/2020 | | 10/20/2030 | | $ | 7,000 | | | $ | 4,186 | | | $ | 2,369 | | | 1.4 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Park Avenue Institution Advisers CLO Ltd 2021-1 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 夾層債務--E類 | | | | 12.89% | | SOFR+ | 7.30% | | 1/26/2021 | | 1/20/2034 | | 1,000 | | | 981 | | | 976 | | | 0.6 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 雷丁嶺4（7）（9） | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 附屬票據 | | | | 9.47% | | | | | 3/4/2021 | | 4/15/2030 | | 1,300 | | | 959 | | | 567 | | | 0.3 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 賽艇會二期資助 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 夾層債務-DR2級 | | | | 12.52% | | SOFR+ | 6.95% | | 6/5/2020 | | 1/15/2029 | | 800 | | | 800 | | | 771 | | | 0.5 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Regatta XXII Funding Ltd | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 夾層債務--E類 | | | | 12.52% | | SOFR+ | 7.19% | | 5/6/2022 | | 7/20/2035 | | 3,000 | | | 2,973 | | | 3,055 | | | 1.8 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| THL Credit Wind River 2019 - 3 CLO Ltd（7）（9） | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 附屬票據 | | | | 10.40% | | | | | 4/5/2019 | | 4/15/2031 | | 7,000 | | | 5,053 | | | 3,206 | | | 1.9 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Trinitas CLO VIII（7）（9） | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 附屬票據 | | | | 10.59% | | | | | 3/4/2021 | | 7/20/2117 | | 5,200 | | | 3,040 | | | 1,692 | | | 1.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Venture 45 CLO Ltd. | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 夾層債務--E類 | | | | 13.03% | | SOFR+ | 7.70% | | 4/18/2022 | | 7/20/2035 | | 3,000 | | | 2,939 | | | 2,900 | | | 1.7 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Wellfleet CLO 2018-2（7）（9） | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 附屬票據 | | | | 8.56% | | | | | 3/4/2021 | | 10/20/2031 | | 1,000 | | | 650 | | | 359 | | | 0.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 總結構性融資證券 | | | | | | | | | | | | | $ | 131,505 | | | $ | 100,665 | | | $ | 83,289 | | | 48.8 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 非控股/非關聯投資總額 | | | | | | | | | | | | | $ | 442,860 | | | $ | 413,958 | | | $ | 365,782 | | | 214.2 | % |
OFS資本公司及其子公司
綜合投資計劃表-續（未經審計）
2023年9月30日
(以千為單位的美元金額)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
投資組合公司(1)
投資類型 | | 行業 | | 利率（2） | | 高於指數的價差（2） | | 初始收購日期 | | 成熟性 | | 本金金額 | | 攤銷成本 | | 公允價值計量 | | 淨資產百分比 |
| 關聯投資 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 合同Datascan Holdings，Inc.(4)(20) | | 辦公機器設備租賃與租賃 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
優先股(3,061A輪股）、 10%PIK | | | | | | | | | 8/5/2015 | | | | | | $ | 7,049 | | | $ | 8,748 | | | 5.1 | % |
普通股權益(11,273股份)(10) | | | | | | | | | 6/28/2016 | | | | | | 104 | | | 1,969 | | | 1.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | 7,153 | | | 10,717 | | | 6.3 | |
| DSA成像服務有限責任公司（13）（20） | | 數據處理、託管和相關服務 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
普通股權益(1,135單位) | | | | | | | | | 3/8/2018 | | | | | | 1,135 | | | 358 | | | 0.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Master Cutlery，LLC（4）（10）（20） | | 體育和娛樂用品批發商 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 次級貸款（6）（11） | | | | 13.00%PIK | | 不適用 | | | 4/17/2015 | | 5/25/2024 | | 9,442 | | | 4,680 | | | 100 | | | 0.1 | |
優先股(3,723A系列單位)、8%PIK | | | | | | | | | 4/17/2015 | | | | | | 3,483 | | | — | | | — | |
普通股權益(15,564單位) | | | | | | | | | 4/17/2015 | | | | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | 9,442 | | | 8,163 | | | 100 | | | 0.1 | |
| 普凡斯蒂爾控股公司(4)（20）（21） | | 藥物製劑製造 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
普通股權益(400A類股) | | | | | | | | | 1/1/2014 | | | | | | 217 | | | 77,105 | | | 45.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| TalentSmart Holdings，LLC(10)(13)(20) | | 專業和管理髮展培訓 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
普通股權益(1,595,238A類股票） | | | | | | | | | 10/11/2019 | | | | | | 1,595 | | | 648 | | | 0.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| TRS服務，有限責任公司(4)(20) | | 商業及工業機械及設備(汽車及電子除外)維修及保養 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
優先股(1,937,191A類單位)、11%PIK | | | | | | | | | 12/10/2014 | | | | | | 70 | | | 2,537 | | | 1.5 | |
普通股權益(3,000,000單位)(10個) | | | | | | | | | 12/10/2014 | | | | | | 572 | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | 642 | | | 2,537 | | | 1.5 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 附屬公司總投資 | | | | | | | | | | | | | $ | 9,442 | | | $ | 18,905 | | | $ | 91,465 | | | 53.7 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 總投資 | | | | | | | | | | | | | $ | 452,302 | | | $ | 432,863 | | | $ | 457,247 | | | 267.9 | % |
(1)股權可以是與投資組合公司有關聯的公司的股份或單位。根據S法規第6-03(F)條或證券法第144條的定義，本公司的投資一般被歸類為“受限證券”。
OFS資本公司及其子公司
綜合投資計劃表-續（未經審計）
2023年9月30日
(以千為單位的美元金額)
(2)截至2023年9月30日，公司持有的貸款公允價值總額為$262,717，或94佔總貸款組合的%，以浮動利率計息，與倫敦銀行同業拆借利率(L)或SOFR掛鈎，每月、每季度或每半年重置一次。對於每項浮動利率投資，本公司提供了截至2023年9月30日的參考利率和當前利率的利差。除非另有説明，否則所有具有特定PIK利率的投資都需要支付利息，同時發行額外的證券作為支付整個PIK撥備的款項。
(3)除非附註14另有註明，否則公允價值乃使用本公司所有投資的重大不可觀察投入釐定，並根據公認會計準則被視為第3級。看見注5瞭解更多細節。
(4)由SBIC I LP持有的投資(或其部分)。該等資產被質押為小型企業管理局債券的抵押品，不能根據本公司的任何債務義務而質押。
(5)受制於資金不足的承諾。看見注6.
(6)截至2023年9月30日，投資處於非應計狀態，這意味着公司已暫停確認投資的全部或部分收入。看見注4瞭解更多細節。
(7)攤銷成本反映實際收益率減任何已收或有權從CLO後償票據投資收取的現金分派的增加。CLO後償票據持倉有權獲得經常性分派，其一般相等於就相關證券收取的付款的剩餘現金流量減向債務持有人作出的合約付款及基金開支。
(8)本公司已與聯貸機構訂立合約安排，根據該安排，在符合若干條件的情況下，本公司已同意在根據付款瀑布向若干聯貸機構償還款項後收取款項。下表提供了截至2023年9月30日的其他詳細信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 投資組合公司 | | 上報利率 | | 每筆貸款利率協議 | | 年息附加額 |
| SS Acquisition，LLC | | 12.27% | | 11.75% | | 0.52% |
| SS Acquisition，LLC（Delayed Draw） | | 13.03% | | 11.75% | | 1.28% |
(9)CLO次級票據投資披露的利率是估計有效收益率，通常在購買時確定並在收到分配後重新評估，並基於未來分配的預計金額和時間以及估計時最終本金支付的預計金額和時間。預計的收益率和投資成本最終可能無法實現。
(10)非創收性產品。
(11)這些投資的利率包含PIK條款，發行人可以選擇以現金或發行額外證券支付利息作為整個PIK條款的支付。附表中的利率代表這些投資的當前有效利率。下表提供了有關這些PIK投資的更多詳細信息，包括截至2023年9月30日允許的最高PIK年利率： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 投資組合公司 | | 投資類型 | | PIK範圍
選擇權 | | 現金範圍
選擇權 | | 最大PIK
允許費率 |
| Inergex Holdings，LLC | | 優先擔保貸款 | | 0%至2.00% | | 12.59%至14.59% | | 2.00% |
| Inergex Holdings，LLC | | 高級安全-左輪手槍 | | 0%至2.00% | | 12.59%至14.59% | | 2.00% |
| 克瑞格有限責任公司 | | 優先擔保貸款 | | 0%至2.00% | | 10.29%至12.29% | | 2.50% |
| Master Cutlery，LLC | | 次級貸款 | | 0%至13.00% | | 0%至13.00% | | 13.00% |
| RumbleOn公司 | | 優先擔保貸款 | | 0%至0.50% | | 13.90%至14.40% | | 0.50% |
(12)代表認股權證的到期日。
(13)全資子公司持有的全部或部分投資須繳納所得税。
(14)公平值乃參考活躍市場報價以外之可觀察輸入數據釐定，並被視為公認會計原則下之第二級。看到 注5瞭解更多細節。
(15)OFSCC-FS持有的投資（或其中一部分）。該等資產已抵押作為BNP融資的抵押品，不得抵押母公司的任何債務義務。
(16)截至2023年9月30日，該投資已選擇性贖回並正在清算中。剩餘剩餘分配預計將被確認為資本回報。
(17)由無關聯第三方發行的股權參與權完全覆蓋投資組合公司的基礎頭寸。
(18)沒有意義，因為左輪手槍或延遲提款設施上沒有未償餘額。該公司從未提取的循環信貸餘額中賺取無資金承諾費，並在費用收入中報告。
(19)本公司在投資組合公司董事會中至少擁有一個席位。
(20)本公司在投資組合公司董事會中擁有觀察員席位。
(21)截至2023年9月30日，投資組合公司佔總資產的5%以上。
(22)1940年法案第55（a）條規定的非合格資產。1940年法案第55條定義的合格資產必須至少佔收購任何額外非合格資產後公司資產的70%。截至2023年9月30日，約 80本公司資產的%為合資格資產。
請參閲合併財務報表附註（未經審計）。
OFS資本公司及其子公司
投資綜合計劃表
2022年12月31日
(以千為單位的美元金額)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
投資組合公司(1)
投資類型 | | 行業 | | 利率(2) | | 鋪展在上方
索引(2) | | 初始收購日期 | | 成熟性 | | 本金
金額 | | 攤銷成本 | | 公允價值計量 | | 百分比
淨資產 |
| 非控股/非關聯投資 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 24 Seven Holdco，LLC(15家) | | 臨時求助服務 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 10.39% | | L+ | 6.00% | | 1/28/2022 | | 11/16/2027 | | $ | 8,910 | | | $ | 8,854 | | | $ | 8,821 | | | 4.9 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| AIDC IntermediateCo 2，LLC（15） | | 計算機系統設計服務 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 10.44% | | SOFR+ | 6.25% | | 7/22/2022 | | 7/22/2027 | | 2,000 | | | 1,959 | | | 1,943 | | | 1.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （14）第15章：你是誰？ | | 有線電視和其他訂閲節目 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 10.23% | | SOFR+ | 5.50% | | 3/2/2021 | | 2/10/2027 | | 3,768 | | | 3,763 | | | 3,103 | | | 1.7 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| All Star Auto Lights，Inc. (4)（十五）（二十一） | | 汽車零部件（二手） | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 12.00% | | L+ | 7.25% | | 12/19/2019 | | 8/20/2025 | | 23,098 | | | 22,863 | | | 22,890 | | | 12.7 | |
| 優先擔保貸款 | | | | 11.76% | | L+ | 7.25% | | 8/4/2022 | | 8/20/2025 | | 4,975 | | | 4,889 | | 4,930 | | 2.7 | |
| | | | | | | | | | | | | 28,073 | | | 27,752 | | | 27,820 | | | 15.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Astro One Acquisition Corporation | | 其他雜項非耐用品零售商 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 13.23% | | L+ | 8.50% | | 1/31/2022 | | 9/14/2029 | | 3,000 | | | 2,680 | | | 2,246 | | | 1.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Asurion，LLC（14） | | 通信設備維修和保養 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 9.63% | | L+ | 5.25% | | 6/28/2022 | | 1/31/2028 | | 2,000 | | | 1,766 | | | 1,572 | | | 0.9 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Atlantis Holding，LLC（14）（15） | | 電子和電器商店 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 11.83% | | SOFR+ | 7.25% | | 3/29/2022 | | 3/31/2029 | | 8,316 | | | 8,037 | | | 8,102 | | | 4.5 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Avison Young（22） | | 非住宅物業經理 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 10.19% | | SOFR+ | 5.75% | | 11/25/2021 | | 1/31/2026 | | 3,946 | | | 3,926 | | | 3,475 | | | 1.9 | |
| 高級擔保貸款（15） | | | | 11.44% | | SOFR+ | 7.00% | | 8/19/2022 | | 1/31/2026 | | 798 | | | 755 | | | 732 | | | 0.4 | |
| | | | | | | | | | | | | 4,744 | | | 4,681 | | | 4,207 | | | 2.3 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
OFS資本公司及其子公司
投資綜合計劃表
2022年12月31日
(以千為單位的美元金額)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
投資組合公司(1)
投資類型 | | 行業 | | 利率(2) | | 鋪展在上方
索引(2) | | 初始收購日期 | | 成熟性 | | 本金
金額 | | 攤銷成本 | | 公允價值計量 | | 百分比
淨資產 |
| 貝馬克健康服務公司(15) | | 門診精神健康和藥物濫用中心 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 13.23% | | L+ | 8.50% | | 6/10/2021 | | 6/11/2028 | | $ | 4,962 | | | $ | 4,904 | | | $ | 4,861 | | | 2.7 | % |
| 高級擔保貸款（延遲提款）（5） | | | | 13.23% | | L+ | 8.50% | | 6/10/2021 | | 6/11/2028 | | 3,988 | | | 3,883 | | | 3,814 | | | 2.1 | |
| | | | | | | | | | | | | 8,950 | | | 8,787 | | | 8,675 | | | 4.8 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| BCPE North Star US Holdco 2，Inc.(法國/韓國/A甜點控股公司) | | 冰激凌和冷凍甜點的製作 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 11.98% | | L+ | 7.25% | | 2/2/2022 | | 6/8/2029 | | 1,667 | | | 1,641 | | | 1,540 | | | 0.9 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 博卡家庭護理控股公司（二十） | | 為老人和殘疾人士提供的服務 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 高級擔保貸款（15） | | | | 11.33% | | SOFR+ | 6.50% | | 2/25/2022 | | 2/25/2027 | | 9,548 | | | 9,469 | | | 9,201 | | | 5.1 | |
| 高級擔保貸款（左輪手槍）（5） | | | | N/m(18) | | SOFR+ | 1.00% | | 2/25/2022 | | 2/25/2027 | | — | | | (11) | | | (47) | | | — | |
普通股權益(1,290A類單位)(10)(13) | | | | | | | | | 2/25/2022 | | | | | | 1,290 | | | 1,098 | | | 0.6 | |
| | | | | | | | | | | | | 9,548 | | | 10,748 | | | 10,252 | | | 5.7 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 康斯特利斯控股有限公司(Constellis Holdings，LLC)(10) | | 其他司法、公共秩序和安全活動 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
普通股權益(20,628普通股) | | | | | | | | | 3/27/2020 | | | | | | 703 | | | 32 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Convergint Technologies Holdings，LLC | | 安全系統服務(鎖匠除外) | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 11.07% | | SOFR+ | 6.75% | | 9/28/2018 | | 3/30/2029 | | 5,938 | | | 5,849 | | | 5,767 | | | 3.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Creation Technologies(15)(22) | | 裸印刷電路板製造 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 9.25% | | L+ | 5.50% | | 9/24/2021 | | 10/5/2028 | | 1,990 | | | 1,977 | | | 1,854 | | | 1.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 鑽石體育集團有限責任公司(14)(15) | | 電視廣播 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 12.32% | | SOFR+ | 8.00% | | 3/9/2022 | | 5/25/2026 | | 252 | | | 246 | | | 240 | | | 0.1 | |
| 高級擔保貸款（6） | | | | 7.57% | | SOFR+ | 3.25% | | 11/19/2019 | | 8/24/2026 | | 1,935 | | | 1,935 | | | 248 | | | 0.1 | |
| | | | | | | | | | | | | 2,187 | | | 2,181 | | | 488 | | | 0.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
OFS資本公司及其子公司
投資綜合計劃表
2022年12月31日
(以千為單位的美元金額)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
投資組合公司(1)
投資類型 | | 行業 | | 利率(2) | | 鋪展在上方
索引(2) | | 初始收購日期 | | 成熟性 | | 本金
金額 | | 攤銷成本 | | 公允價值計量 | | 百分比
淨資產 |
| 東西方製造業(15) | | 液壓泵及馬達製造 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 10.07% | | SOFR+ | 5.75% | | 2/11/2022 | | 12/22/2028 | | $ | 1,950 | | | $ | 1,933 | | | $ | 1,873 | | | 1.0 | % |
| 高級擔保貸款（延遲提款）（5） | | | | N/m(18) | | SOFR+ | 2.88% | | 2/11/2022 | | 12/22/2028 | | — | | | (3) | | | (11) | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | 1,950 | | | 1,930 | | | 1,862 | | | 1.0 | |
| 電子元器件國際公司 | | 載流接線設備製造 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 12.88% | | L+ | 8.50% | | 4/8/2021 | | 6/26/2026 | | 3,679 | | | 3,360 | | | 3,468 | | | 1.9 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| EnergySolutions，LLC(15家) | | 危險廢物的處理和處置 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 8.48% | | L+ | 3.75% | | 7/8/2021 | | 5/9/2025 | | 1,768 | | | 1,765 | | | 1,652 | | | 0.9 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Envocore Holding，LLC(F/K/A LRI Holding，LLC)(4)(19) | | 電氣承包商和其他線路安裝承包商 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 7.50% | | 不適用 | | | 6/30/2017 | | 12/31/2025 | | 6,359 | | | 6,359 | | | 6,359 | | | 3.5 | |
| 高級擔保貸款（6）（10） | | | | 10.00%PIK | | 不適用 | | | 6/30/2017 | | 12/31/2026 | | 7,098 | | | 6,584 | | | 2,887 | | | 1.6 | |
| 高級擔保貸款（左輪手槍）（5） | | | | N/m(18) | | 不適用 | | | 11/29/2021 | | 12/31/2025 | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 股權參與權(10)(23) | | | | | | | | | 12/31/2021 | | | | | | 4,722 | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | 13,457 | | | 17,665 | | | 9,246 | | | 5.1 | |
| Excelin Home Health，LLC(4) | | 居家健康護理服務 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 14.23現金百分比/1.25%PIK | | L+ | 9.50% | | 10/25/2018 | | 9/30/2025 | | 4,277 | | | 4,210 | | | 3,987 | | | 2.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| GGC宇航公司Topco L.P. | | 其他飛機零部件和輔助設備製造 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
普通股權益(368,852A類單位)(10) | | | | | | | | | 12/29/2017 | | | | | | 450 | | | — | | | — | |
普通股權益(40,984B類單位)(10) | | | | | | | | | 12/29/2017 | | | | | | 50 | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | 500 | | | — | | | — | |
| 榮譽HN Buyer Inc.(15) | | 為老人和殘疾人士提供的服務 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 10.48% | | SOFR+ | 5.75% | | 10/15/2021 | | 10/15/2027 | | 6,532 | | | 6,428 | | | 6,426 | | | 3.6 | |
| 高級擔保貸款（延遲提款）（5） | | | | 10.48% | | SOFR+ | 5.75% | | 10/15/2021 | | 10/15/2027 | | 1,904 | | | 1,812 | | | 1,762 | | | 1.0 | |
| 高級擔保貸款（左輪手槍）（5） | | | | N/m(18) | | SOFR+ | 5.75% | | 10/15/2021 | | 10/15/2027 | | — | | | (12) | | | (12) | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | 8,436 | | | 8,228 | | | 8,176 | | | 4.6 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
OFS資本公司及其子公司
投資綜合計劃表
2022年12月31日
(以千為單位的美元金額)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
投資組合公司(1)
投資類型 | | 行業 | | 利率(2) | | 鋪展在上方
索引(2) | | 初始收購日期 | | 成熟性 | | 本金
金額 | | 攤銷成本 | | 公允價值計量 | | 百分比
淨資產 |
| 艾德拉 | | 計算機及計算機外圍設備和軟件批發商 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 10.50% | | L+ | 6.75% | | 1/27/2022 | | 3/2/2029 | | $ | 4,000 | | | $ | 4,000 | | | $ | 3,732 | | | 2.1 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Inergex Holdings，LLC | | 其他與電腦有關的服務 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 高級擔保貸款（11） | | | | 12.15現金百分比/2.00%PIK | | L+ | 7.00% | | 10/1/2018 | | 10/1/2024 | | 14,868 | | | 14,669 | | | 14,868 | | | 8.2 | |
| 高級擔保貸款（左輪手槍）（5） | | | | N/m(18) | | L+ | 7.00% | | 10/1/2018 | | 10/1/2024 | | — | | | (73) | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | 14,868 | | | 14,596 | | | 14,868 | | | 8.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Ivanti軟件公司(14)（十五） | | 軟件出版商 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 9.01% | | L+ | 4.25% | | 3/26/2021 | | 12/1/2027 | | 2,963 | | | 2,972 | | | 2,359 | | | 1.3 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| JP Intermediate B，LLC（15） | | 藥品和藥劑師雜貨零售商 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 9.91% | | L+ | 5.50% | | 1/14/2021 | | 11/15/2025 | | 5,369 | | | 5,227 | | | 4,622 | | | 2.6 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 卡曼買家公司（14）（15） | | 廣告公司 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 8.28% | | L+ | 4.50% | | 3/2/2022 | | 10/28/2027 | | 2,284 | | | 2,256 | | | 1,898 | | | 1.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| KNS Acquisition Corp.（15） | | 電子購物和郵購之家 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 10.42% | | L+ | 6.25% | | 4/16/2021 | | 4/21/2027 | | 6,781 | | | 6,747 | | | 6,515 | | | 3.6 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Kreg LLC(15) | | 其他門診醫療服務 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 10.98現金百分比/0.50%PIK | | SOFR+ | 6.25% | | 12/20/2021 | | 12/20/2026 | | 16,550 | | | 16,452 | | | 15,675 | | | 8.7 | |
| 高級擔保貸款（左輪手槍）（5） | | | | N/m(18) | | SOFR+ | 6.25% | | 12/20/2021 | | 12/20/2026 | | — | | | (8) | | | (71) | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | 16,550 | | | 16,444 | | | 15,604 | | | 8.7 | |
| LogMeIn，Inc. (14)（十五） | | 數據處理、託管和相關服務 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 9.14% | | L+ | 4.75% | | 3/26/2021 | | 8/31/2027 | | 2,946 | | | 2,945 | | | 1,909 | | | 1.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
OFS資本公司及其子公司
投資綜合計劃表
2022年12月31日
(以千為單位的美元金額)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
投資組合公司(1)
投資類型 | | 行業 | | 利率(2) | | 鋪展在上方
索引(2) | | 初始收購日期 | | 成熟性 | | 本金
金額 | | 攤銷成本 | | 公允價值計量 | | 百分比
淨資產 |
| Metasource(15) | | 所有其他業務支持服務 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 10.69% | | SOFR+ | 6.25% | | 5/17/2022 | | 5/17/2027 | | $ | 2,779 | | | $ | 2,754 | | | $ | 2,592 | | | 1.4 | % |
| 高級擔保貸款（延遲提款）（5） | | | | N/m(18) | | SOFR+ | 6.25% | | 5/17/2022 | | 5/17/2027 | | — | | | (8) | | | (81) | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | 2,779 | | | 2,746 | | | 2,511 | | | 1.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 米爾羅斯諮詢公司，LLC(4)(21) | | 行政管理和一般管理諮詢服務 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 高級擔保貸款（15） | | | | 11.33% | | SOFR+ | 6.50% | | 7/16/2019 | | 7/16/2025 | | 27,172 | | | 27,151 | | | 26,700 | | | 14.8 | |
| 高級擔保貸款（左輪手槍）（5） | | | | 11.33% | | SOFR+ | 6.50% | | 7/16/2019 | | 7/16/2025 | | 476 | | | 470 | | | 448 | | | 0.2 | |
| | | | | | | | | | | | | 27,648 | | | 27,621 | | | 27,148 | | | 15.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| One GI LLC | | 其他控股公司的辦事處 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 高級擔保貸款（15） | | | | 11.13% | | L+ | 6.75% | | 12/13/2021 | | 12/22/2025 | | 7,508 | | | 7,395 | | | 7,039 | | | 3.9 | |
| 高級擔保貸款（延遲提款）（5）（15） | | | | 11.14% | | L+ | 6.75% | | 12/13/2021 | | 12/22/2025 | | 3,946 | | | 3,866 | | | 3,698 | | | 2.0 | |
| 高級擔保貸款（左輪手槍）（5） | | | | N/m(18) | | L+ | 6.75% | | 12/13/2021 | | 12/22/2025 | | — | | | (21) | | | (90) | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | 11,454 | | | 11,240 | | | 10,647 | | | 5.9 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Planet Bingo，LLC（F/K/A 3rd Rock Gaming Holdings，LLC） | | 軟件出版商 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 高級擔保貸款（6） | | | | 4.00% | | 不適用 | | | 3/13/2018 | | 1/1/2024 | | 16,648 | | | 14,113 | | | 6,864 | | | 3.8 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| PM收購有限責任公司 | | 所有其他百貨商店 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
普通股權益(499單位)(10)(13) | | | | | | | | | 9/30/2017 | | | | | | 499 | | | 967 | | | 0.5 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| RC Buyer，Inc. | | 其他汽車機電維修及保養 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 11.23% | | L+ | 6.50% | | 6/24/2022 | | 7/30/2029 | | 1,125 | | | 1,083 | | | 1,064 | | | 0.6 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 前臺買家有限責任公司(15家) | | 運輸和倉儲 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 10.42% | | SOFR+ | 6.00% | | 4/28/2022 | | 3/24/2028 | | 2,548 | | | 2,514 | | | 2,501 | | | 1.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| RPLF Holdings，LLC(10)(13) | | 軟件出版商 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
普通股權益(345,339A類單位) | | | | | | | | | 1/17/2018 | | | | | | 492 | | | 406 | | | 0.2 | |
OFS資本公司及其子公司
投資綜合計劃表
2022年12月31日
(以千為單位的美元金額)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
投資組合公司(1)
投資類型 | | 行業 | | 利率(2) | | 鋪展在上方
索引(2) | | 初始收購日期 | | 成熟性 | | 本金
金額 | | 攤銷成本 | | 公允價值計量 | | 百分比
淨資產 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| RSA安全（15） | | 計算機及計算機外圍設備和軟件批發商 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 高級擔保貸款（14） | | | | 9.11% | | L+ | 4.75% | | 4/16/2021 | | 4/27/2028 | | $ | 2,769 | | | $ | 2,756 | | | $ | 1,931 | | | 1.1 | % |
| 優先擔保貸款 | | | | 12.11% | | L+ | 7.75% | | 4/16/2021 | | 4/27/2029 | | 4,450 | | | 4,400 | | | 3,350 | | | 1.9 | |
| | | | | | | | | | | | | 7,219 | | | 7,156 | | | 5,281 | | | 3.0 | |
| RumbleOn，Inc.(15)(22) | | 其他工業機械製造 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 12.98% | | L+ | 8.25% | | 8/31/2021 | | 8/31/2026 | | 3,985 | | | 3,817 | | | 3,617 | | | 2.0 | |
| 高級擔保貸款（延遲提款）（5） | | | | 12.98% | | L+ | 8.25% | | 8/31/2021 | | 8/31/2026 | | 1,202 | | | 1,186 | | | 1,042 | | | 0.6 | |
認股權證（認股權證購買高達$600,000普通股） | | | | | | | | | 8/31/2021 | | 7/25/2023 (12) | | | | 200 | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | 5,187 | | | 5,203 | | | 4,659 | | | 2.6 | |
| Sentry Centers Holdings，LLC（10）（13） | | 其他專業、科學和技術服務 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
優先股(1,603B系列裝置） | | | | | | | | | 9/4/2020 | | | | | | 160 | | | 80 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Signal Parent，Inc. (14)（十五） | | 新的單户住宅建設（出售建築商除外） | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 7.89% | | L+ | 3.50% | | 3/25/2021 | | 4/3/2028 | | 1,822 | | | 1,807 | | | 1,566 | | | 0.9 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 春秋教育集團(F/K/A SSH Group Holdings，Inc.)(15) | | 幼兒日間護理服務 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 12.98% | | L+ | 8.25% | | 7/26/2018 | | 7/30/2026 | | 6,399 | | | 6,375 | | | 6,182 | | | 3.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| SSJA減肥管理有限責任公司(15) | | 醫生和心理健康專家辦公室 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 9.98% | | SOFR+ | 5.25% | | 8/26/2019 | | 8/26/2024 | | 9,675 | | | 9,643 | | | 9,513 | | | 5.3 | |
| 優先擔保貸款 | | | | 9.98% | | SOFR+ | 5.25% | | 12/31/2020 | | 8/26/2024 | | 1,045 | | | 1,041 | | | 1,028 | | | 0.6 | |
| 優先擔保貸款 | | | | 9.98% | | SOFR+ | 5.25% | | 12/8/2021 | | 8/26/2024 | | 2,633 | | | 2,617 | | | 2,589 | | | 1.4 | |
| 高級擔保貸款（左輪手槍）（5） | | | | N/m(18) | | SOFR+ | 5.25% | | 8/26/2019 | | 8/26/2024 | | — | | | (2) | | | (11) | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | 13,353 | | | 13,299 | | | 13,119 | | | 7.3 | |
| SS收購，有限責任公司(15) | | 體育與娛樂教學 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 高級擔保貸款（8） | | | | 11.10% | | SOFR+ | 6.85% | | 12/30/2021 | | 12/30/2026 | | 3,042 | | | 3,017 | | | 2,988 | | | 1.7 | |
| 高級擔保貸款（延遲提款）（5） | | | | 11.84% | | SOFR+ | 7.59% | | 12/30/2021 | | 12/30/2026 | | 1,217 | | | 1,205 | | | 1,184 | | | 0.7 | |
| | | | | | | | | | | | | 4,259 | | | 4,222 | | | 4,172 | | | 2.4 | |
OFS資本公司及其子公司
投資綜合計劃表
2022年12月31日
(以千為單位的美元金額)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
投資組合公司(1)
投資類型 | | 行業 | | 利率(2) | | 鋪展在上方
索引(2) | | 初始收購日期 | | 成熟性 | | 本金
金額 | | 攤銷成本 | | 公允價值計量 | | 百分比
淨資產 |
| 史泰博公司(14)(15)(22) | | 企業對企業電子市場 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 9.44% | | L+ | 5.00% | | 6/24/2019 | | 4/16/2026 | | $ | 2,900 | | | $ | 2,858 | | | $ | 2,689 | | | 1.5 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| STS運營公司 | | 工業機械和設備批發商 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 12.38% | | L+ | 8.00% | | 5/15/2018 | | 4/30/2026 | | 9,073 | | | 9,071 | | | 9,073 | | | 5.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 《逃離遊戲》，LLC(4) | | 其他娛樂及康樂產業 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 11.38% | | L+ | 7.00% | | 12/21/2021 | | 12/22/2024 | | 16,333 | | | 16,333 | | | 16,497 | | | 9.1 | |
| 高級擔保貸款（左輪手槍）（5） | | | | N/m(18) | | L+ | 7.00% | | 12/21/2021 | | 12/22/2024 | | — | | | (31) | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | 16,333 | | | 16,302 | | | 16,497 | | | 9.1 | |
| Thryv，Inc.(14)(15) | | 目錄和郵件列表發佈者 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 12.88% | | L+ | 8.50% | | 2/18/2021 | | 3/1/2026 | | 3,978 | | | 3,910 | | | 3,930 | | | 2.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Tolemar Acquisition，Inc（十五） | | 摩托車、自行車和零部件製造 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 9.32% | | L+ | 5.75% | | 10/14/2021 | | 10/14/2026 | | 15,504 | | | 15,445 | | | 15,504 | | | 8.6 | |
| 高級擔保貸款（左輪手槍）（5） | | | | 12.25% | | Prime+ | 4.75% | | 10/14/2021 | | 10/14/2026 | | 438 | | | 428 | | | 438 | | | 0.2 | |
| | | | | | | | | | | | | 15,942 | | | 15,873 | | | 15,942 | | | 8.8 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 託尼生鮮市場/卡德納斯市場（15） | | 超級市場及其他雜貨店(便利店除外) | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 11.44% | | SOFR+ | 6.75% | | 7/20/2022 | | 8/1/2029 | | 5,985 | | | 5,647 | | | 5,532 | | | 3.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| TruGreen有限合夥公司 | | 環境美化服務 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 12.91% | | L+ | 8.50% | | 5/13/2021 | | 11/2/2028 | | 4,500 | | | 4,611 | | | 4,226 | | | 2.3 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 聯合生物控股有限責任公司(4)(10) | | 醫學實驗室 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
優先股(4,701單位) | | | | | | | | | 4/16/2013 | | | | | | 8 | | | 24 | | | — | |
認股權證(3,976單位) | | | | | | | | | 7/26/2012 | | 4/16/2023 (12) | | | | 9 | | | 11 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | 17 | | | 35 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
OFS資本公司及其子公司
投資綜合計劃表
2022年12月31日
(以千為單位的美元金額)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
投資組合公司(1)
投資類型 | | 行業 | | 利率(2) | | 鋪展在上方
索引(2) | | 初始收購日期 | | 成熟性 | | 本金
金額 | | 攤銷成本 | | 公允價值計量 | | 百分比
淨資產 |
| 雅虎/威瑞森傳媒(14)(15) | | 互聯網出版、廣播和網絡搜索門户網站 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先擔保貸款 | | | | 9.88% | | L+ | 5.50% | | 7/21/2021 | | 9/1/2027 | | $ | 3,127 | | | $ | 3,100 | | | $ | 2,843 | | | 1.6 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 債務和股權投資總額 | | | | | | | | | | | | | $ | 342,699 | | | $ | 344,143 | | | $ | 314,253 | | | 174.2 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 結構性金融證券(22) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 頂尖信用CLO 2020(9)(16) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 附屬票據 | | | | 19.26% | | | | | 11/16/2020 | | 10/20/2031 | | $ | 11,080 | | | $ | 9,915 | | | $ | 7,996 | | | 4.4 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 頂峯信貸CLO 2021有限公司(9)(16) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 附屬票據 | | | | 18.54% | | | | | 5/28/2021 | | 7/18/2034 | | 8,630 | | | 7,198 | | | 6,141 | | | 3.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 頂尖信貸CLO 2022-1A(9)(16) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 附屬票據 | | | | 16.48% | | | | | 4/28/2022 | | 4/22/2033 | | 10,726 | | | 8,389 | | | 8,611 | | | 4.8 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 戰神L克羅 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 夾層債務--E類 | | | | 9.73% | | L+ | 5.65% | | 2/17/2022 | | 1/15/2032 | | 6,000 | | | 5,749 | | | 5,272 | | | 2.9 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 霸菱CLO 2019-I Ltd. | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 夾層債務--E類 | | | | 10.94% | | L+ | 6.86% | | 2/23/2022 | | 4/15/2035 | | 8,000 | | | 7,899 | | | 7,308 | | | 4.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大隊CLO xi有限公司。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 夾層債務--E類 | | | | 11.17% | | L+ | 6.85% | | 4/24/2022 | | 4/24/2034 | | 6,000 | | | 5,855 | | | 5,445 | | | 3.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 布萊特伍德資本MM CLO 2022-1，Ltd.(17) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 貸款累積安排 | | | | 14.50% | | | | | 1/5/2022 | | 12/31/2032 | | 8,500 | | | 8,500 | | | 8,299 | | | 4.6 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 德萊登53 CLO，Ltd.(9)(16) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 附屬票據--收入 | | | | 23.00% | | | | | 10/26/2020 | | 1/15/2031 | | 2,700 | | | 1,499 | | | 1,029 | | | 0.5 | |
| 附屬票據 | | | | 22.97% | | | | | 10/26/2020 | | 1/15/2031 | | 2,159 | | | 1,199 | | | 823 | | | 0.5 | |
| | | | | | | | | | | | | 4,859 | | | 2,698 | | | 1,852 | | | 1.0 | |
OFS資本公司及其子公司
投資綜合計劃表
2022年12月31日
(以千為單位的美元金額)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
投資組合公司(1)
投資類型 | | 行業 | | 利率(2) | | 鋪展在上方
索引(2) | | 初始收購日期 | | 成熟性 | | 本金
金額 | | 攤銷成本 | | 公允價值計量 | | 百分比
淨資產 |
| 德萊頓76 CLO有限公司(9)(16) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 附屬票據 | | | | 19.75% | | | | | 9/27/2019 | | 10/20/2032 | | $ | 2,750 | | | $ | 2,266 | | | $ | 2,030 | | | 1.1 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 立面CLO 2017-7有限公司(7)(9)(16) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 附屬票據 | | | | 0.00% | | | | | 2/6/2019 | | 7/15/2030 | | 5,449 | | | 1,311 | | | 118 | | | 0.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 熨斗CLO 18有限公司(9)(16) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 附屬票據 | | | | 20.94% | | | | | 1/2/2019 | | 4/17/2031 | | 9,680 | | | 6,907 | | | 5,587 | | | 3.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 麥迪遜公園基金XXIII有限公司(9)(16) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 附屬票據 | | | | 23.69% | | | | | 1/8/2020 | | 7/27/2047 | | 10,000 | | | 6,112 | | | 5,319 | | | 2.9 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 麥迪遜公園基金XXIX有限公司(9)(16) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 附屬票據 | | | | 19.83% | | | | | 12/22/2020 | | 10/18/2047 | | 9,500 | | | 6,459 | | | 5,645 | | | 3.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 門羅資本MML CLO X，Ltd. | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 夾層債務--E-R級 | | | | 13.03% | | SOFR+ | 8.75% | | 4/22/2022 | | 5/20/2034 | | 1,000 | | | 945 | | | 874 | | | 0.5 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 八角形投資夥伴39有限公司(9)(16) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 附屬票據 | | | | 18.97% | | | | | 1/23/2020 | | 10/20/2030 | | 7,000 | | | 4,504 | | | 3,202 | | | 1.8 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Park Avenue Institution Advisers CLO Ltd 2021-1 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 夾層債務--E類 | | | | 11.54% | | L+ | 7.30% | | 1/26/2021 | | 1/20/2034 | | 1,000 | | | 978 | | | 910 | | | 0.5 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 雷丁嶺4(9)(16) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 附屬票據 | | | | 17.49% | | | | | 3/4/2021 | | 4/15/2030 | | 1,300 | | | 1,034 | | | 695 | | | 0.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 賽艇會二期資助 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 夾層債務-DR2級 | | | | 11.03% | | L+ | 6.95% | | 6/5/2020 | | 1/15/2029 | | 800 | | | 778 | | | 738 | | | 0.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Regatta XXII Funding Ltd | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 夾層債務--E類 | | | | 11.24% | | SOFR+ | 7.19% | | 5/6/2022 | | 7/20/2035 | | 3,000 | | | 2,971 | | | 2,990 | | | 1.7 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
OFS資本公司及其子公司
投資綜合計劃表
2022年12月31日
(以千為單位的美元金額)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
投資組合公司(1)
投資類型 | | 行業 | | 利率(2) | | 鋪展在上方
索引(2) | | 初始收購日期 | | 成熟性 | | 本金
金額 | | 攤銷成本 | | 公允價值計量 | | 百分比
淨資產 |
| THL Credit Wind River 2019-3 CLO Ltd.(9)(16) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 附屬票據 | | | | 14.24% | | | | | 4/5/2019 | | 4/15/2031 | | $ | 7,000 | | | $ | 5,347 | | | $ | 3,926 | | | 2.2 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Trinitas CLO VIII(9)(16) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 附屬票據 | | | | 23.02% | | | | | 3/4/2021 | | 7/20/2117 | | 5,200 | | | 3,060 | | | 2,216 | | | 1.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Venture 45 CLO Ltd. | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 夾層債務--E類 | | | | 11.66% | | SOFR+ | 7.70% | | 4/18/2022 | | 7/20/2035 | | 3,000 | | | 2,931 | | | 2,876 | | | 1.6 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 富國艦隊CLO 2018-2(9)(16) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 附屬票據 | | | | 23.88% | | | | | 3/4/2021 | | 10/20/2031 | | 1,000 | | | 670 | | | 471 | | | 0.3 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 總結構性融資證券 | | | | | | | | | | | | | $ | 131,474 | | | $ | 102,477 | | | $ | 88,518 | | | 49.1 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 非控股/非關聯投資總額 | | | | | | | | | | | | | $ | 474,173 | | | $ | 446,620 | | | $ | 402,771 | | | 223.2 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 關聯投資 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 合同Datascan Holdings，Inc.(4)(20) | | 辦公機器設備租賃與租賃 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
優先股(3,061A股)10%PIK | | | | | | | | | 8/5/2015 | | | | | | $ | 6,315 | | | $ | 6,202 | | | 3.4 | % |
普通股權益(11,273股份)(10) | | | | | | | | | 6/28/2016 | | | | | | 104 | | | 510 | | | 0.3 | |
| | | | | | | | | | | | | | | 6,419 | | | 6,712 | | | 3.7 | |
| DRS Imaging Services，LLC（10）（20） | | 數據處理、託管和相關服務 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
普通股權益(1,135單位) | | | | | | | | | 3/8/2018 | | | | | | 1,135 | | | 1,568 | | | 0.9 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Master Cutlery，LLC（4）（10）（20） | | 體育和娛樂用品批發商 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 次級貸款（6）（11） | | | | 13.00%PIK | | 不適用 | | | 4/17/2015 | | 7/20/2023 | | 8,578 | | | 4,680 | | | 122 | | | 0.1 | % |
優先股(3,723A系列單位)、8%PIK | | | | | | | | | 4/17/2015 | | | | | | 3,483 | | | — | | | — | |
普通股權益(15,564單位) | | | | | | | | | 4/17/2015 | | | | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | 8,578 | | | 8,163 | | | 122 | | | 0.1 | |
OFS資本公司及其子公司
投資綜合計劃表
2022年12月31日
(以千為單位的美元金額)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
投資組合公司(1)
投資類型 | | 行業 | | 利率(2) | | 鋪展在上方
索引(2) | | 初始收購日期 | | 成熟性 | | 本金
金額 | | 攤銷成本 | | 公允價值計量 | | 百分比
淨資產 |
| Pfanstiehl控股公司(4)（十）（二十）（二十一） | | 藥物製劑製造 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
普通股權益(400A類股) | | | | | | | | | 1/1/2014 | | | | | | $ | 217 | | | $ | 85,456 | | | 47.4 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| TalentSmart Holdings，LLC(10)(13)(20) | | 專業和管理髮展培訓 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
普通股權益(1,595,238A類股) | | | | | | | | | 10/11/2019 | | | | | | 1,595 | | | 953 | | | 0.5 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| TRS服務，有限責任公司(4)(20) | | 商業及工業機械及設備(汽車及電子除外)維修及保養 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
優先股(1,937,191A類單位)、11%PIK | | | | | | | | | 12/10/2014 | | | | | | — | | | 1,890 | | | 1.0 | |
普通股權益(3,000,000單位) | | | | | | | | | 12/10/2014 | | | | | | 572 | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | 572 | | | 1,890 | | | 1.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 附屬公司總投資 | | | | | | | | | | | | | $ | 8,578 | | | $ | 18,101 | | | $ | 96,701 | | | 53.6 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 控制投資 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Eblens Holdings，Inc.(20位) | | 鞋店 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 次級貸款（6） | | | | 13.00%PIK | | 不適用 | | | 7/13/2017 | | 10/3/2025 | | $ | 4,945 | | | $ | 4,605 | | | $ | 1,104 | | | 0.6 | % |
| 次級貸款（6） | | | | 13.00%PIK | | 不適用 | | | 7/13/2017 | | 10/3/2025 | | 4,945 | | | 4,605 | | | — | | | — | |
普通股權益(356A類單位)(10) | | | | | | | | | 10/3/2022 | | | | | | 950 | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | 9,890 | | | 10,160 | | | 1,104 | | | 0.6 | |
| 總控制投資 | | | | | | | | | | | | | $ | 9,890 | | | $ | 10,160 | | | $ | 1,104 | | | 0.6 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 總投資 | | | | | | | | | | | | | $ | 492,641 | | | $ | 474,880 | | | $ | 500,576 | | | 277.4 | % |
(1)股權可以是與投資組合公司有關聯的公司的股份或單位。根據S法規第6-03(F)條或證券法第144條的定義，本公司的投資一般被歸類為“受限證券”。
(2)於2022年12月31日，公司持有本金總額為美元的貸款312,595，或87佔總貸款組合的%，按與LIBOR（L）或SOFR掛鈎的可變利率付息，並每月、季度或半年重置。對於每項浮動利率投資，公司提供了參考利率和2022年12月31日生效的現行利率的利差。除非另有説明，否則所有具有指定PIK利率的投資都需要通過發行額外證券來支付利息，作為整個PIK撥備的支付。
(3)除非附註14另有註明，否則公允價值乃使用本公司所有投資的重大不可觀察投入釐定，並根據公認會計準則被視為第3級。看見注5欲知更多詳情，請點擊。
(4)由SBIC I LP持有的投資(或其部分)。該等資產被質押為小型企業管理局債券的抵押品，不能根據本公司的任何債務義務而質押。
(5)受制於資金不足的承諾。看見注6.
(6)截至2022年12月31日，投資處於非應計狀態，這意味着公司已暫停確認該投資的全部或部分收入。看到 注4瞭解更多細節。
OFS資本公司及其子公司
投資綜合計劃表
2022年12月31日
(以千為單位的美元金額)
(7)截至2022年12月31日，有效可增加產量估計為0%，因為預計分派的總額，包括與證券預期可選贖回時標的投資組合清算相關的預計分派，低於當前攤銷成本。定期監測和重新評估預計的分配情況。所有實際分配都將被確認為攤銷成本的減少，直到發生這種情況時，如果當時預計的分配的未來總額超過證券當時的攤銷成本。
(8)本公司已與聯貸機構訂立合約安排，根據該安排，在符合若干條件的情況下，本公司已同意在根據付款瀑布向若干聯貸機構償還款項後收取款項。下表提供了截至2022年12月31日的其他詳細信息： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 投資組合公司 | 上報利率 | | 每筆貸款利率協議 | | 年息附加額 |
| SS Acquisition，LLC | 11.10% | | 10.49% | | 0.61% |
| SS Acquisition，LLC（Delayed Draw） | 11.84% | | 10.49% | | 1.35% |
(9) 次級票據投資所披露的利率為估計有效收益率，一般於購買時釐定，並於收到分派時重新評估，並基於未來分派的預計金額及時間，以及估計時的最終本金支付的預計金額及時間。估計的收益率和投資成本最終可能無法實現。
(10) 非創收性產品。
(11) 這些投資的利率包含PIK條款，根據該條款，發行人可以選擇以現金支付利息，也可以通過發行額外證券來支付整個PIK條款。附表中的利率代表這些投資的現行利率。下表提供了這些PIK投資的更多細節，包括截至2022年12月31日允許的最高PIK年利率： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 投資組合公司 | | 投資類型 | | PIK範圍
選擇權 | | 現金範圍
選擇權 | | 最大PIK
允許費率 |
| | | | | | | | |
| Inergex Holdings，LLC | | 優先擔保貸款 | | 0%至2.00% | | 12.15%至14.15% | | 2.00% |
| Master Cutlery，LLC | | 優先擔保貸款 | | 0%至13.00% | | 0%至13.00% | | 13.00% |
(12)代表認股權證的到期日。
(13)全資子公司持有的全部或部分投資須繳納所得税。
(14)公平值乃參考活躍市場報價以外之可觀察輸入數據釐定，並被視為公認會計原則下之第二級。看到 注5瞭解更多細節。
(15)OFSCC-FS持有的投資（或其中一部分）。該等資產已抵押作為BNP融資的抵押品，不得抵押根據公司的任何其他債務義務。
(16)攤銷成本反映實際收益率減任何已收或有權從CLO後償票據投資收取的現金分派的增加。CLO後償票據持倉有權獲得經常性分派，其一般相等於就相關證券收取的付款的剩餘現金流量減向債務持有人作出的合約付款及基金開支。
(17)貸款積累安排是一種融資結構，旨在聚合預計將成為未來CLO工具投資組合一部分的貸款。報告的收益代表從投資中獲得的估計收益。與貸款積累安排相關的收益票據支付的回報通常等於從設施資產上賺取的收入減去債務融資成本以及管理成本和費用。於2023年1月，本公司預期將此倉位的估計收益率調整為0.00%是由於根據ASC 325-40估計現金流發生不利變化。截至2022年12月31日，貸款累積便利的公允價值由概率加權資產淨值分析確定。
(18)沒有意義，因為左輪手槍或延遲提取貸款沒有未償還餘額。本公司就未提取的循環信貸額度餘額賺取無資金承諾費，並在費用收入中報告。
(19)本公司在投資組合公司董事會中至少擁有一個席位。
(20)本公司在投資組合公司董事會中擁有觀察員席位。
(21)截至2022年12月31日，公允價值投資組合公司佔總資產的5%以上。
(22)1940年法案第55(A)條規定的不符合條件的資產。根據1940年法案第55節的規定，符合條件的資產必須至少佔公司在收購任何額外的不符合條件的資產後資產的70%。截至2022年12月31日，大約80本公司資產的%為合資格資產。
(23)由非關聯第三方發行的股權參與權完全覆蓋投資組合公司的基礎頭寸。
請參閲合併財務報表附註。
OFS資本公司及其子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(美元金額以千為單位，每股數據除外)
注1。組織
OFS Capital Corporation是特拉華州的一家公司，是一家外部管理的封閉式非多元化管理投資公司。根據1940年法案，該公司已選擇作為BDC進行監管。此外，就所得税而言，本公司已選擇根據守則第M分章被視為RIC。
該公司的投資目標是為股東提供當期收入和資本增值，主要是通過債務投資，其次是股權投資。
OFS Advisor管理公司的日常運營，併為公司提供投資諮詢服務。此外，OFS Advisor還擔任HPCI的投資顧問，這是一家非交易的BDC，其投資戰略和目標與本公司相似。OFS Advisor還擔任OCCI的投資顧問，OCCI是一家非多元化、外部管理的封閉式管理投資公司，根據1940年法案註冊為投資公司，主要投資於結構性金融證券。此外，OFS Advisor還擔任獨立管理賬户的顧問和附屬公司管理的投資公司的副顧問。
公司可直接或通過其一個或多個子公司進行投資：OFSCC-FS、SBIC I LP或OFSCC-MB。
OFSCC-FS是本公司的間接全資綜合附屬公司，是為收購優先擔保貸款投資而於2019年4月成立的特殊目的工具。OFSCC-FS通過其BNP融資機制進行債務融資，該機制為OFSCC-FS提供高達#美元的借款能力。150,000，受制於借款基數和其他契約。
SBIC I LP是一家投資公司子公司，根據小企業管理局的小企業投資公司計劃獲得許可。該公司僅限於通過SBIC I LP持有的當前投資組合公司的後續投資。SBIC I LP受SBA法規和政策的約束，包括SBA的定期考試。SBIC I LP打算繼續在預定到期日之前償還其未償還的SBA債券。
OFSCC-MB是一家全資擁有的綜合子公司，根據守則C分章納税，通常持有本公司在作為直通實體納税的投資組合公司的股權投資。
注2.重要會計政策摘要
陳述依據：本公司是ASC主題946下的會計和報告指南中定義的投資公司，金融服務--投資公司。隨附的本公司中期合併財務報表及相關財務資料乃根據公認會計原則中期財務資料準則及S-X條例第6、10、12條及10-Q表格的報告要求編制。因此，它們不包括公認會計準則要求的年度財務報表的所有信息和附註。然而，管理層認為，合併財務報表包括所有調整，只包括正常和經常性應計及調整，這些調整是在列報各期間時公平列報所必需的。這些合併財務報表和附註應與本公司於2023年3月3日提交的截至2022年12月31日的Form 10-K年度報告中包含的合併財務報表及其附註一併閲讀。任何過渡期間的業務結果不一定表明預計全年的業務結果。
重要的會計政策：以下信息補充了公司綜合財務報表附註2中對重大會計政策的描述，這些政策包括在公司截至2022年12月31日的年度報告10-K表格中。
重新分類：某些前期金額已重新分類，以符合合併財務報表及其附註中的本期列報方式。改敍不影響因業務、總資產、總負債或總淨資產而產生的淨資產淨增(減)，也不影響合併淨資產變動表和合並現金流量分類表。
預算的使用：按照公認會計準則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響在財務報表之日報告的資產和負債額、或有資產和負債的披露以及報告期內報告的收入和支出。實際結果可能與這些估計大相徑庭。
信用風險集中：除本公司的投資外，可能使本公司面臨集中信用風險的金融工具主要是金融機構的現金存款。在不同的時間
OFS資本公司及其子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(美元金額以千為單位，每股數據除外)
這一年，該公司超過了聯邦保險的限額。本公司只在高信用質量的機構存入現金，OFS Advisor認為這將減少因信用風險而造成的損失風險。如果借款人完全沒有履行合同條款，公司投資的信用風險造成的損失金額等於公司記錄的投資和披露的無資金承諾的總和注6.
現金： 公司的現金餘額由聯邦存款保險公司的一家成員銀行維持，有時會超過聯邦存款保險公司的保險限額。本公司不認為其現金餘額面臨任何重大信用風險。現金餘額存放在美國銀行和花旗銀行的貨幣市場存款賬户中。此外，本公司對SBIC I LP和OFSCC-FS持有的現金的使用分別受到SBA法規和BNP貸款條款和條件的限制，包括但不限於支付利息支出和未償還借款的本金。
注3.關聯方交易
投資諮詢和管理協議：OFS Advisor根據投資諮詢協議管理公司的日常運營，並向公司提供投資諮詢服務。委員會最近於2023年4月5日批准延續《投資諮詢協議》。根據《投資諮詢協議》的條款，OFS Advisor負責尋找潛在投資，對潛在投資和股權贊助商進行研究和調查，分析投資機會，安排投資結構，並持續監測投資和投資組合公司。
OFS Advisor根據投資顧問協議提供的服務並非本公司獨有，只要OFS Advisor向本公司提供的服務不受損害，OFS Advisor可自由向其他實體(包括與OFS Advisor有關聯的其他基金)提供類似服務。OFS Advisor還擔任其他公司的投資顧問，包括HPCI和OCCI。
OFS Advisor收取向公司提供服務的費用，包括二管理費包括基本管理費和獎勵費。基本管理費按每年 1.75%，並根據本公司最近完成的兩個日曆季度末的總資產(現金除外，但包括以借入金額購買的資產和任何合併實體擁有的資產)的平均價值計算，並根據季度內的任何股票發行或回購進行調整。
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度，OFS Advisor同意將OFSCC-FS所有資產的基本管理費降低至0.25每季百分比(1.00最近完成的兩個日曆季度結束時OFSCC-FS資產(不包括現金)的平均價值(年化百分比)。OFS Advisor的基本管理費減免是每年可續期的，OFS Advisor無權收回就OFSCC-FS資產減少的基本管理費。OFS Advisor最近在2023年1月11日續簽了降低2023年日曆年基本管理費的協議。
獎勵費有二零件。獎勵費用的第一部分(“收入獎勵費用”)是根據公司上一日曆季度的獎勵前費用淨投資收入計算並按季度支付的。為此，激勵前費用淨投資收入是指日曆季度內應計的利息收入、股息收入和任何其他收入(包括公司從投資組合公司收到的任何其他費用，如承諾費、發起和採購、結構設計、勤奮和諮詢費或其他費用，但不包括提供管理協助的費用)減去該季度的運營費用(包括基本管理費、根據管理協議應支付的任何費用以及任何已發行優先股的利息支出和股息，但不包括激勵費用)。獎勵前費用淨投資收入包括具有遞延利息或股息特徵的投資(如OID、具有PIK利息的債務工具、具有應計或PIK股息的股權投資和零息證券)、公司尚未收到現金的應計收入。
獎勵前費用淨投資收入表示為公司在上一個日曆季度末的淨資產(定義為總資產減去債務並未考慮在此期間應支付的任何獎勵費用)的回報率，並根據該季度的任何股票發行或回購進行了調整。
與獎勵前費用淨收入相關的獎勵費用為20.0上一日曆季度的獎勵前費用淨投資收入超過2.0%門檻比率(即8.0年化)和截至每個日曆季度末的“追趕”撥備。根據這一規定，在任何日曆季度，OFS Advisor都不會收到獎勵費用，直到淨投資收益等於2.0%，但隨後會收到，作為“追趕”，100.0獎勵前費用淨投資收益的百分比與該獎勵前費用淨投資收益中超過門檻税率但低於2.5%。這一規定的效果是，如果預激費淨投資收益超過2.5在任何日曆季度，OFS Advisor將收到20.0獎勵前費用淨投資收益的%。
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合併財務報表附註(未經審計)
(美元金額以千為單位，每股數據除外)
獎勵前費用淨投資收益不包括任何已實現資本收益、已實現資本損失或未實現資本增值或折舊。由於獎勵費用的結構，公司可能會在公司出現虧損的季度支付獎勵費用。例如，如果公司收到的獎勵前費用淨投資收入超過季度最低門檻比率，公司將支付適用的獎勵費用，即使公司在該季度因已實現和未實現的資本損失而發生虧損。用於計算這部分獎勵費用的公司淨投資收入也包括在用於計算基本管理費的公司總資產金額中。這些計算適當地按比例分配給少於三個月的任何期間。
獎勵費用的第二部分(“資本利得税”)是在每個日曆年結束時(或在投資諮詢協議終止時，截至終止之日)確定並拖欠的，等於20.0本公司自獲選為商業發展公司之日起至每個歷年年底為止的累計已實現資本收益總額(如有)的百分比，按該年度末的所有已實現資本虧損及未實現資本折舊淨額減去就資本利得税支付的所有過往金額計算。自成立至2023年9月30日，公司未支付資本利得税費用。
如果在累計基礎上，已實現資本收益(虧損)淨額加上未實現增值(折舊)淨額之和為正數，公司應計資本利得税費用。與未實現淨增值有關的應計資本利得費用遞延至實現此類收益的年度結束，而不是應由OFS Advisor支付。如果在累計基礎上，已實現資本利得(虧損)淨額加上未實現淨增值(折舊)之和在一段時間內減少，公司將沖銷以前應計的任何超額資本利得税，使應計資本利得税的金額不超過20淨已實現資本收益(虧損)加未實現淨增值(折舊)之和的百分比。截至2023年9月30日和2022年12月31日，沒有應計資本利得税費用。
許可協議：該公司是與OFSAM簽署的一項許可協議的一方，根據該協議，OFSAM已向該公司授予使用“OFS”名稱的非獨家、免版税的許可。
管理協議：根據管理協議，OFS Services向公司提供辦公設施和設備、必要的軟件許可證和訂閲，以及該等設施的文書、簿記和記錄保存服務。董事會最近一次批准延續《行政協定》是在2023年4月5日。根據管理協議，OFS Services履行或監督本公司所需的行政服務的業績，其中包括負責本公司必須保存的財務記錄和準備向其股東提交的報告以及要求提交給美國證券交易委員會或任何其他監管機構的所有其他報告和材料。此外，OFS Services協助公司確定和公佈其資產淨值，監督其納税申報表的準備和提交，以及向其股東印刷和分發報告，並總體監督公司費用的支付以及其他人向公司提供的行政和專業服務的表現。根據管理協議，OFS Services還代表公司向已接受公司提供此類援助的投資組合公司提供管理援助。根據管理協議支付的款項等於基於本公司在履行管理協議項下義務時OFS Services的可分配部分的費用，包括但不限於租金、信息技術服務和本公司可分配的高級管理人員成本部分，包括其首席執行官、首席財務官、首席合規官、首席會計官及其各自的員工。如果OFS Services將其任何職能外包，公司將直接向OFS Services支付與該等職能相關的費用，而不盈利。
股權所有權：*截至2023年9月30日，OFS Advisor的附屬公司持有約3,020,992普通股，約為22.5佔公司普通股流通股的%。
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(美元金額以千為單位，每股數據除外)
截至2023年和2022年9月30日的三個月和九個月，根據與OFS Advisor和OFS Services的協議確認的費用以及向附屬公司支付的分配如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月， | | 截至9月30日的9個月， |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 管理費 | $ | 1,796 | | | $ | 1,986 | | | $ | 5,573 | | | $ | 6,062 | |
| 獎勵費用： | | | | | | | |
| 收入激勵費 | 1,348 | | | 1,093 | | | 3,866 | | | 1,093 | |
資本利得税(1) | — | | | — | | | — | | | (1,916) | |
| 行政費 | 380 | | | 435 | | | 1,302 | | | 1,309 | |
| 支付給附屬公司的分配 | 1,027 | | | 876 | | | 3,021 | | | 2,597 | |
(1)截至2022年9月30日止九個月，負資本利得費代表因投資組合未實現淨增值減少而導致的先前應計資本利得費的逆轉。
注4.投資
截至2023年9月30日，公司已向 43投資組合公司，其中大約 99%是高級擔保貸款， 1%是按公允價值計算的次級貸款。該公司還對 15投資組合公司和23結構性金融證券投資。截至2023年9月30日，公司投資包括以下內容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 總數的百分比 | | | | 總數的百分比 |
| 攤銷成本 | | 攤銷成本 | | 淨資產 | | 公允價值 | | 公允價值 | | 淨資產 |
| 高級擔保債務投資 | $ | 304,865 | | | 70.3 | % | | 178.6 | % | | $ | 279,144 | | | 61.1 | % | | 163.5 | % |
| 次級債務投資 | 4,680 | | | 1.1 | | | 2.7 | | | 100 | | | — | | | 0.1 | |
| 優先股權益 | 11,116 | | | 2.6 | | | 6.5 | | | 11,806 | | | 2.6 | | | 6.9 | |
普通股權益、認股權證及其他(1) | 11,537 | | | 2.7 | | | 6.8 | | | 82,908 | | | 18.1 | | | 48.6 | |
| 投資組合公司投資總額 | 332,198 | | | 76.7 | | | 194.6 | | | 373,958 | | | 81.8 | | | 219.1 | |
| 結構性金融證券 | 100,665 | | | 23.3 | | | 59.0 | | | 83,289 | | | 18.2 | | | 48.8 | |
| 總投資 | $ | 432,863 | | | 100.0 | % | | 253.6 | % | | $ | 457,247 | | | 100.0 | % | | 267.9 | % |
(1)包括公司對Pfanstiehl Holdings，Inc.的投資有關更多信息，請參閲“注4 -投資組合集中度”。
地理組成由投資組合公司的公司總部所在地決定。所有國際投資均以美元計價。 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司投資組合登記如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| 攤銷成本 | | 公允價值 | | 攤銷成本 | | 公允價值 |
| 美國 | $ | 327,538 | | | $ | 371,481 | | | $ | 367,723 | | | $ | 407,851 | |
| 加拿大 | 4,660 | | | 2,477 | | | 4,680 | | | 4,207 | |
開曼羣島(1) | 93,017 | | | 75,641 | | | 102,477 | | | 88,518 | |
澤西(1) | 7,648 | | | 7,648 | | | — | | | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 總投資 | $ | 432,863 | | | $ | 457,247 | | | $ | 474,880 | | | $ | 500,576 | |
(1)總部位於開曼羣島和澤西島的投資代表公司持有的結構性融資證券。這些投資通常代表總部位於美國的公司債務投資基礎投資組合中的受益權益。
OFS資本公司及其子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(美元金額以千為單位，每股數據除外)
截至2023年9月30日，公司投資組合的行業構成如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 總數的百分比 | | | | 總數的百分比 |
| | 攤銷成本 | | 攤銷成本 | | 淨資產 | | 公允價值 | | 公允價值 | | 淨資產 |
| 行政和支助以及廢物管理和補救服務 | | | | | | | | | | | | |
| 所有其他業務支持服務 | | $ | 2,729 | | | 0.6 | % | | 1.6 | % | | $ | 2,529 | | | 0.6 | % | | 1.5 | % |
| 會展主辦方 | | 160 | | | — | | | 0.1 | | | 157 | | | — | | | 0.1 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 環境美化服務 | | 4,596 | | | 1.1 | | | 2.7 | | | 4,410 | | | 1.0 | | | 2.6 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 安全系統服務(鎖匠除外) | | 5,859 | | | 1.4 | | | 3.4 | | | 5,897 | | | 1.3 | | | 3.5 | |
| 臨時求助服務 | | 8,793 | | | 2.0 | | | 5.2 | | | 8,532 | | | 1.9 | | | 5.0 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 藝術、娛樂和娛樂 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 其他遊樂及康樂產業 | | 23,713 | | | 5.5 | | | 13.9 | | | 24,010 | | | 5.3 | | | 14.1 | |
| 施工 | | | | | | | | | | | | |
| 電氣承包商和其他線路安裝承包商 | | 17,618 | | | 4.1 | | | 10.3 | | | 9,839 | | | 2.2 | | | 5.8 | |
| 新的單户住宅建設（出售建築商除外） | | 1,795 | | | 0.4 | | | 1.1 | | | 1,533 | | | 0.3 | | | 0.9 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 教育服務 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 專業和管理髮展培訓 | | 3,051 | | | 0.7 | | | 1.8 | | | 2,120 | | | 0.5 | | | 1.2 | |
| 體育與娛樂教學 | | 4,471 | | | 1.0 | | | 2.6 | | | 4,502 | | | 1.0 | | | 2.6 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 醫療保健和社會援助 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 幼兒日間護理服務 | | 6,403 | | | 1.5 | | | 3.8 | | | 6,399 | | | 1.4 | | | 3.7 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 居家健康護理服務 | | 4,231 | | | 1.0 | | | 2.5 | | | 3,443 | | | 0.8 | | | 2.0 | |
| 醫學實驗室 | | 9 | | | — | | | — | | | 20 | | | — | | | — | |
| 醫生和心理健康專家辦公室 | | 13,423 | | | 3.1 | | | 7.9 | | | 13,419 | | | 2.9 | | | 7.9 | |
| 其他門診醫療服務 | | 16,945 | | | 3.9 | | | 9.9 | | | 15,731 | | | 3.4 | | | 9.2 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 門診精神健康和藥物濫用中心 | | 8,858 | | | 2.0 | | | 5.2 | | | 8,869 | | | 1.9 | | | 5.2 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 為老人和殘疾人士提供的服務 | | 24,949 | | | 5.8 | | | 14.5 | | | 24,435 | | | 5.3 | | | 14.1 | |
| 信息 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 有線電視和其他訂閲節目 | | 3,735 | | | 0.9 | | | 2.2 | | | 3,347 | | | 0.7 | | | 2.0 | |
| 數據處理、託管和相關服務 | | 4,058 | | | 0.9 | | | 2.4 | | | 2,313 | | | 0.5 | | | 1.4 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 軟件出版商 | | 17,061 | | | 3.9 | | | 10.0 | | | 10,329 | | | 2.3 | | | 6.1 | |
| 電視廣播 | | 2,183 | | | 0.5 | | | 1.3 | | | 178 | | | — | | | 0.1 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 公司和企業的管理 | | | | | | | | | | | | |
| 其他控股公司的辦事處 | | 12,672 | | | 2.9 | | | 7.4 | | | 12,059 | | | 2.6 | | | 7.1 | |
| 製造業 | | | | | | | | | | | | |
| 裸印刷電路板製造 | | 1,964 | | | 0.5 | | | 1.2 | | | 1,866 | | | 0.4 | | | 1.1 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 載流接線設備製造 | | 3,429 | | | 0.8 | | | 2.0 | | | 3,603 | | | 0.8 | | | 2.1 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 其他飛機零部件和輔助設備製造 | | 500 | | | 0.1 | | | 0.3 | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | |
OFS資本公司及其子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(美元金額以千為單位，每股數據除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 總數的百分比 | | | | 總數的百分比 |
| | 攤銷成本 | | 攤銷成本 | | 淨資產 | | 公允價值 | | 公允價值 | | 淨資產 |
| 液壓泵及馬達製造 | | $ | 1,920 | | | 0.4 | % | | 1.1 | % | | $ | 1,850 | | | 0.4 | % | | 1.1 | % |
| 冰激凌和冷凍甜點的製作 | | 1,644 | | | 0.4 | | | 1.0 | | | 1,464 | | | 0.3 | | | 0.9 | |
| 摩托車、自行車和零部件製造 | | 15,927 | | | 3.7 | | | 9.3 | | | 14,938 | | | 3.3 | | | 8.8 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 其他工業機械製造 | | 4,543 | | | 1.0 | | | 2.6 | | | 4,141 | | | 0.9 | | | 2.3 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 藥物製劑製造 | | 217 | | | 0.1 | | | 0.1 | | | 77,105 | | | 16.9 | | | 45.2 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 其他服務(公共行政除外) | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 商業及工業機械及設備(汽車及電子除外)維修及保養 | | 642 | | | 0.1 | | | 0.4 | | | 2,537 | | | 0.6 | | | 1.5 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 專業、科學和技術服務 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 廣告公司 | | 2,242 | | | 0.5 | | | 1.3 | | | 2,190 | | | 0.5 | | | 1.3 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 計算機系統設計服務 | | 1,996 | | | 0.5 | | | 1.2 | | | 2,016 | | | 0.4 | | | 1.2 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 其他與電腦有關的服務 | | 17,056 | | | 3.9 | | | 10.0 | | | 17,212 | | | 3.8 | | | 10.1 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 公共行政 | | | | | | | | | | | | |
| 其他司法、公共秩序和安全活動 | | 703 | | | 0.2 | | | 0.4 | | | 37 | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | |
| 房地產與租賃 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 非住宅物業經理 | | 4,660 | | | 1.1 | | | 2.7 | | | 2,477 | | | 0.5 | | | 1.5 | |
| 辦公機器設備租賃與租賃 | | 7,153 | | | 1.7 | | | 4.2 | | | 10,717 | | | 2.3 | | | 6.3 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 零售業 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 電子購物和郵購之家 | | 6,622 | | | 1.5 | | | 3.9 | | | 6,337 | | | 1.4 | | | 3.7 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 超級市場及其他雜貨店(便利店除外) | | 5,643 | | | 1.3 | | | 3.3 | | | 5,957 | | | 1.3 | | | 3.5 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 所有其他百貨商店 | | 499 | | | 0.1 | | | 0.3 | | | 620 | | | 0.1 | | | 0.4 | |
| 運輸和倉儲 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 運輸和倉儲 | | 2,500 | | | 0.6 | | | 1.5 | | | 2,381 | | | 0.5 | | | 1.4 | |
| 批發貿易 | | | | | | | | | | | | |
| 企業對企業電子市場 | | 2,845 | | | 0.7 | | | 1.7 | | | 2,475 | | | 0.5 | | | 1.5 | |
| 計算機及計算機外圍設備和軟件批發商 | | 10,114 | | | 2.3 | | | 5.8 | | | 8,942 | | | 2.0 | | | 5.1 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 藥品和藥劑師雜貨零售商 | | 4,501 | | | 1.0 | | | 2.6 | | | 3,608 | | | 0.8 | | | 2.1 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 工業機械和設備批發商 | | 9,072 | | | 2.1 | | | 5.3 | | | 9,073 | | | 2.0 | | | 5.3 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 汽車零部件（二手） | | 27,629 | | | 6.4 | | | 16.2 | | | 27,856 | | | 6.1 | | | 16.3 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 其他雜項非耐用品零售商 | | 2,704 | | | 0.6 | | | 1.6 | | | 385 | | | 0.1 | | | 0.2 | |
| 體育和娛樂用品批發商 | | 8,163 | | | 1.9 | | | 4.8 | | | 100 | | | — | | | 0.1 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 投資組合公司投資總額 | | $ | 332,198 | | | 76.7 | % | | 194.6 | % | | $ | 373,958 | | | 81.8 | % | | 219.1 | % |
| 結構性金融證券 | | 100,665 | | | 23.3 | | | 59.0 | | | 83,289 | | | 18.2 | | | 48.8 | |
| 總投資 | | $ | 432,863 | | | 100.0 | % | | 253.6 | % | | $ | 457,247 | | | 100.0 | % | | 267.9 | % |
OFS資本公司及其子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(美元金額以千為單位，每股數據除外)
截至2022年12月31日，公司已向 52投資組合公司，其中99.6%是高級擔保貸款， 0.4%是按公允價值計算的次級貸款。該公司還持有股權投資 16投資組合公司和23結構性金融證券投資。截至2022年12月31日，公司的投資包括以下內容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 總數的百分比 | | | | 總數的百分比 |
| 攤銷成本 | | 攤銷成本 | | 淨資產 | | 公允價值 | | 公允價值 | | 淨資產 |
| 高級擔保債務投資 | $ | 335,558 | | | 70.7 | % | | 186.0 | % | | $ | 311,636 | | | 62.3 | % | | 172.7 | % |
| 次級債務投資 | 13,890 | | | 2.9 | | | 7.7 | | | 1,226 | | | 0.2 | | | 0.7 | |
| 優先股權益 | 9,966 | | | 2.1 | | | 5.5 | | | 8,196 | | | 1.6 | | | 4.5 | |
| 普通股權益、認股權證及其他 | 12,989 | | | 2.7 | | | 7.2 | | | 91,000 | | | 18.2 | | | 50.4 | |
| 債務和股權投資共計 | $ | 372,403 | | | 78.4 | % | | 206.4 | % | | $ | 412,058 | | | 82.3 | % | | 228.3 | % |
| 結構性金融證券 | 102,477 | | | 21.6 | | | 56.8 | | | 88,518 | | | 17.7 | | | 49.1 | |
| 總計 | $ | 474,880 | | | 100.0 | % | | 263.2 | % | | $ | 500,576 | | | 100.0 | % | | 277.4 | % |
截至2022年12月31日，公司債務和股權投資的行業構成如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 總數的百分比 | | | | 總數的百分比 |
| | 攤銷成本 | | 攤銷成本 | | 淨資產 | | 公允價值 | | 公允價值 | | 淨資產 |
| 行政和支助以及廢物管理和補救服務 | | | | | | | | | | | | |
| 所有其他業務支持服務 | | $ | 2,745 | | | 0.6 | % | | 1.5 | % | | $ | 2,511 | | | 0.5 | % | | 1.4 | % |
| 會展主辦方 | | 160 | | | — | | | 0.1 | | | 80 | | | — | | | — | |
| 危險廢物的處理和處置 | | 1,765 | | | 0.4 | | | 1.0 | | | 1,652 | | | 0.3 | | | 0.9 | |
| 環境美化服務 | | 4,611 | | | 1.0 | | | 2.6 | | | 4,226 | | | 0.8 | | | 2.3 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 安全系統服務(鎖匠除外) | | 5,849 | | | 1.2 | | | 3.2 | | | 5,767 | | | 1.2 | | | 3.2 | |
| 臨時求助服務 | | 8,854 | | | 1.9 | | | 4.9 | | | 8,821 | | | 1.8 | | | 4.9 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 藝術、娛樂和娛樂 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 其他遊樂及康樂產業 | | 16,303 | | | 3.4 | | | 9.0 | | | 16,497 | | | 3.3 | | | 9.1 | |
| 施工 | | | | | | | | | | | | |
| 電氣承包商和其他線路安裝承包商 | | 17,666 | | | 3.7 | | | 9.8 | | | 9,247 | | | 1.8 | | | 5.1 | |
| 新的單户住宅建設（出售建築商除外） | | 1,807 | | | 0.4 | | | 1.0 | | | 1,566 | | | 0.3 | | | 0.9 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 教育服務 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 專業和管理髮展培訓 | | 1,595 | | | 0.3 | | | 0.9 | | | 953 | | | 0.2 | | | 0.5 | |
| 體育與娛樂教學 | | 4,222 | | | 0.9 | | | 2.3 | | | 4,172 | | | 0.8 | | | 2.3 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 醫療保健和社會援助 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 幼兒日間護理服務 | | 6,375 | | | 1.3 | | | 3.5 | | | 6,182 | | | 1.2 | | | 3.4 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 居家健康護理服務 | | 4,210 | | | 0.9 | | | 2.3 | | | 3,987 | | | 0.8 | | | 2.2 | |
| 醫學實驗室 | | 17 | | | — | | | — | | | 35 | | | — | | | — | |
| 醫生和心理健康專家辦公室 | | 13,299 | | | 2.8 | | | 7.4 | | | 13,119 | | | 2.6 | | | 7.3 | |
| 其他門診醫療服務 | | 16,444 | | | 3.5 | | | 9.1 | | | 15,604 | | | 3.1 | | | 8.6 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 門診精神健康和藥物濫用中心 | | 8,787 | | | 1.9 | | | 4.9 | | | 8,675 | | | 1.7 | | | 4.8 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 為老人和殘疾人士提供的服務 | | 18,977 | | | 4.0 | | | 10.5 | | | 18,427 | | | 3.7 | | | 10.2 | |
| 信息 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 有線電視和其他訂閲節目 | | 3,763 | | | 0.8 | | | 2.1 | | | 3,103 | | | 0.6 | | | 1.7 | |
OFS資本公司及其子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(美元金額以千為單位，每股數據除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 總數的百分比 | | | | 總數的百分比 |
| | 攤銷成本 | | 攤銷成本 | | 淨資產 | | 公允價值 | | 公允價值 | | 淨資產 |
| 數據處理、託管和相關服務 | | $ | 4,080 | | | 0.9 | % | | 2.3 | % | | $ | 3,477 | | | 0.7 | % | | 1.9 | % |
| 目錄和郵件列表發佈者 | | 3,910 | | | 0.8 | | | 2.2 | | | 3,930 | | | 0.8 | | | 2.2 | |
| 互聯網出版、廣播和網絡搜索門户網站 | | 3,100 | | | 0.7 | | | 1.7 | | | 2,843 | | | 0.6 | | | 1.6 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 軟件出版商 | | 17,577 | | | 3.7 | | | 9.7 | | | 9,629 | | | 1.9 | | | 5.3 | |
| 電視廣播 | | 2,182 | | | 0.5 | | | 1.2 | | | 488 | | | 0.1 | | | 0.3 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 公司和企業的管理 | | | | | | | | | | | | |
| 其他控股公司的辦事處 | | 11,240 | | | 2.4 | | | 6.2 | | | 10,646 | | | 2.1 | | | 5.9 | |
| 製造業 | | | | | | | | | | | | |
| 裸印刷電路板製造 | | 1,977 | | | 0.4 | | | 1.1 | | | 1,854 | | | 0.4 | | | 1.0 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 載流接線設備製造 | | 3,360 | | | 0.7 | | | 1.9 | | | 3,468 | | | 0.7 | | | 1.9 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 液壓泵及馬達製造 | | 1,931 | | | 0.4 | | | 1.1 | | | 1,862 | | | 0.4 | | | 1.0 | |
| 冰激凌和冷凍甜點的製作 | | 1,641 | | | 0.3 | | | 0.9 | | | 1,540 | | | 0.3 | | | 0.9 | |
| 摩托車、自行車和零部件製造 | | 15,873 | | | 3.3 | | | 8.8 | | | 15,942 | | | 3.2 | | | 8.8 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 其他飛機零部件和輔助設備製造 | | 500 | | | 0.1 | | | 0.3 | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | |
| 其他工業機械製造 | | 5,203 | | | 1.1 | | | 2.9 | | | 4,660 | | | 0.9 | | | 2.6 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 藥物製劑製造 | | 217 | | | — | | | 0.1 | | | 85,456 | | | 17.1 | | | 47.4 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 其他服務(公共行政除外) | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 商業及工業機械及設備(汽車及電子除外)維修及保養 | | 572 | | | 0.1 | | | 0.3 | | | 1,890 | | | 0.4 | | | 1.0 | |
| 通信設備維修和保養 | | 1,766 | | | 0.4 | | | 1.0 | | | 1,572 | | | 0.3 | | | 0.9 | |
| 其他汽車機電維修及保養 | | 1,083 | | | 0.2 | | | 0.6 | | | 1,064 | | | 0.2 | | | 0.6 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 專業、科學和技術服務 | | | | | | | | | | | | |
| 行政管理和一般管理諮詢服務 | | 27,621 | | | 5.8 | | | 15.3 | | | 27,148 | | | 5.4 | | | 15.0 | |
| 廣告公司 | | 2,256 | | | 0.5 | | | 1.3 | | | 1,898 | | | 0.4 | | | 1.1 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 計算機系統設計服務 | | 1,959 | | | 0.4 | | | 1.1 | | | 1,943 | | | 0.4 | | | 1.1 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 其他與電腦有關的服務 | | 14,595 | | | 3.1 | | | 8.1 | | | 14,868 | | | 3.0 | | | 8.2 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 公共行政 | | | | | | | | | | | | |
| 其他司法、公共秩序和安全活動 | | 703 | | | 0.1 | | | 0.4 | | | 32 | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | |
| 房地產與租賃 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 非住宅物業經理 | | 4,680 | | | 1.0 | | | 2.6 | | | 4,207 | | | 0.8 | | | 2.3 | |
| 辦公機器設備租賃與租賃 | | 6,418 | | | 1.4 | | | 3.6 | | | 6,713 | | | 1.3 | | | 3.7 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 零售業 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 電子購物和郵購之家 | | 6,747 | | | 1.4 | | | 3.7 | | | 6,515 | | | 1.3 | | | 3.6 | |
| 電子和電器商店 | | 8,037 | | | 1.7 | | | 4.5 | | | 8,102 | | | 1.6 | | | 4.5 | |
| 鞋店 | | 10,160 | | | 2.1 | | | 5.6 | | | 1,104 | | | 0.2 | | | 0.6 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 超級市場及其他雜貨店(便利店除外) | | 5,647 | | | 1.2 | | | 3.1 | | | 5,532 | | | 1.1 | | | 3.1 | |
| | | | | | | | | | | | |
OFS資本公司及其子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(美元金額以千為單位，每股數據除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 總數的百分比 | | | | 總數的百分比 |
| | 攤銷成本 | | 攤銷成本 | | 淨資產 | | 公允價值 | | 公允價值 | | 淨資產 |
| 所有其他百貨商店 | | $ | 499 | | | 0.1 | % | | 0.3 | % | | $ | 967 | | | 0.2 | % | | 0.5 | % |
| 運輸和倉儲 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 運輸和倉儲 | | 2,514 | | | 0.5 | | | 1.4 | | | 2,501 | | | 0.5 | | | 1.4 | |
| 批發貿易 | | | | | | | | | | | | |
| 企業對企業電子市場 | | 2,858 | | | 0.6 | | | 1.6 | | | 2,689 | | | 0.5 | | | 1.5 | |
| 計算機及計算機外圍設備和軟件批發商 | | 11,156 | | | 2.3 | | | 6.2 | | | 9,013 | | | 1.8 | | | 5.0 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 藥品和藥劑師雜貨零售商 | | 5,227 | | | 1.1 | | | 2.9 | | | 4,622 | | | 0.9 | | | 2.6 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 工業機械和設備批發商 | | 9,071 | | | 1.9 | | | 5.0 | | | 9,073 | | | 1.8 | | | 5.0 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 汽車零部件（二手） | | 27,751 | | | 5.8 | | | 15.4 | | | 27,821 | | | 5.6 | | | 15.4 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 其他雜項非耐用品零售商 | | 2,680 | | | 0.6 | | | 1.5 | | | 2,246 | | | 0.4 | | | 1.2 | |
| 體育和娛樂用品批發商 | | 8,163 | | | 1.7 | | | 4.4 | | | 122 | | | — | | | 0.1 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 債務和股權投資總額 | | $ | 372,403 | | | 78.4 | % | | 206.4 | % | | 412,058 | | | 82.3 | % | | 228.3 | % |
| 結構性金融證券 | | 102,477 | | | 21.6 | | | 56.8 | | | 88,518 | | | 17.7 | | | 49.1 | |
| 總投資 | | $ | 474,880 | | | 100.0 | % | | 263.2 | % | | 500,576 | | | 100.0 | % | | 277.4 | % |
非應計貸款：管理層審查，對於非應計地位，所有本金和利息逾期的貸款，和/或當有合理懷疑本金、現金利息或實物利息將被收回時。當一筆貸款處於非應計狀態時，應計利息和未付利息被沖銷。此外，自貸款處於非權責發生狀態之日起，淨貸款費用不再計入利息收入。根據管理層的判斷，隨後收到的非應計投資利息付款可確認為收入或計入本金。非應計投資的應計利息及貸款費用淨額攤銷，只有當該等非應計投資在本金及利息支付方面轉為流動，且管理層認為該等投資就所有本金及利息而言均可完全收回時，才會恢復。截至2023年9月30日的三個月，總攤銷成本和公允價值為美元的貸款11,843及$6,436分別被置於非權責發生制狀態。截至2023年9月30日，非應計狀態貸款的攤銷成本和公允價值總額為#美元。39,155及$16,698分別為，截至2022年12月31日為美元36,522及$11,225，分別為。
投資組合集中度：截至2023年9月30日，公司對全球高純度醫藥配料製造商Pfanstiehl Holdings，Inc.的普通股投資佔16.9%和45.2分別佔其按公允價值計算的總投資組合和總淨資產的百分比。
注5.金融工具的公允價值
本公司的投資按公允價值列賬，並根據以一致方式應用的書面估值政策確定。2022年9月7日，根據1940年法令第2a-5條(“第2a-5條”)，董事會指定OFS Advisor為估值指定人，從截至2022年9月30日的季度開始執行與公司投資有關的公允價值確定，董事會根據規則2a-5的規定，繼續以估值指定人的身份監督OFS Advisor。
公允價值被定義為在計量日期在市場參與者之間的有序交易中出售一項資產或支付轉移一項負債而收到的價格。公允價值是根據模型或其他估值技術、估值投入和市場參與者在為標的資產或負債定價時使用的假設來確定的。估值投入的層次結構給予活躍市場中相同資產或負債的價格最高優先權(第1級)，根據不可觀察到的投入給予公允價值最低優先權(第3級)。公允價值層次結構中的三個投入級別如下：
1級：報告實體於計量日期可取得的相同資產或負債在活躍市場的未經調整報價。
OFS資本公司及其子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(美元金額以千為單位，每股數據除外)
第2級：直接或間接可觀察到的資產或負債的第1級報價以外的其他投入。如果資產或負債有特定的期限，則必須在資產或負債的基本上整個期限內觀察到二級輸入。第二級投入包括：(I)活躍市場中類似資產或負債的報價；(Ii)不活躍市場中相同或類似資產或負債的報價；(Iii)資產或負債可觀察到的報價以外的投入；及(Iv)主要源自可觀測市場數據或得到可觀測市場數據證實的投入。
第3級：無法觀察到的資產或負債的投入，以及在計量日期資產或負債的市場活動很少(如果有的話)的情況。
確定公允價值的投入是基於當時的最佳信息，可能需要管理層作出重大判斷或估計。在某些情況下，用於計量公允價值的投入可能屬於公允價值等級的不同級別。在這種情況下，公允價值層次中的投資水平是基於對公允價值計量有重要意義的最低投入水平。本公司對某一特定投入對整個公允價值計量的重要性的評估需要進行判斷，並考慮投資特有的因素。該公司通常將其投資組合歸類為層次結構的第三級，較小程度上歸類為第二級。
本公司在每個計量日期評估投資水平，並在計量日期確認水平之間的轉移。下表列出了該公司在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月內轉移的2級和3級債務投資：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月， | | 截至9月30日的9個月， |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 從2級轉移到3級 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3,252 | |
| 從3級轉移到2級 | 5,957 | | | 6,403 | | | 7,491 | | | 6,403 | |
在本報告所述期間，水平之間的轉移是由於在這些期間有可靠的指示性價格。
由於釐定第3級投資的公允價值存在固有的不確定性，投資的公允價值可能與該等投資存在現成市場或可觀察到的投入時所使用的價值大不相同，也可能與最終可能收到或結算的價值大不相同。此外，此類投資通常受到法律和其他限制，或者流動性低於公開交易的工具。如果公司被要求清算強制或清算出售中的有價證券投資，公司實現的價值可能會大大低於之前記錄的此類投資的價值。由於經濟和政治發展，公司的投資受到市場風險的影響，包括利率上升和通貨膨脹率上升的影響、俄羅斯和烏克蘭之間持續的戰爭、以色列目前的衝突、美國和國際銀行系統的不穩定、經濟衰退或美國政府服務關閉的風險以及相關市場波動。市場風險直接受到交易某些投資的市場的波動性和流動性的影響，並可能影響本公司投資的公允價值。
OFS資本公司及其子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(美元金額以千為單位，每股數據除外)
下表列出了本公司截至2023年9月30日和2022年12月31日按公允價值經常性計量的投資組合：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 安防 | | 1級 | | 2級 | | 3級 | | 截至2023年9月30日的公允價值 |
| 債務投資 | | $ | — | | | $ | 21,666 | | | $ | 257,578 | | | $ | 279,244 | |
| 股權投資 | | — | | | — | | | 94,714 | | | 94,714 | |
| 結構性金融證券 | | — | | | — | | | 83,289 | | | 83,289 | |
| | $ | — | | | $ | 21,666 | | | $ | 435,581 | | | $ | 457,247 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 安防 | | 1級 | | 2級 | | 3級 | | 截至2022年12月31日的公允價值 |
| 債務投資 | | $ | — | | | $ | 30,823 | | | $ | 282,039 | | | $ | 312,862 | |
| 股權投資 | | — | | | — | | | 99,196 | | | 99,196 | |
| 結構性金融證券 | | — | | | — | | | 88,518 | | | 88,518 | |
| | $ | — | | | $ | 30,823 | | | $ | 469,753 | | | $ | 500,576 | |
OFS資本公司及其子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(美元金額以千為單位，每股數據除外)
下表提供了有關估值技術和公司截至2023年9月30日和2022年12月31日對其第三級公允價值計量的不可觀察輸入的主要量化信息。公司可能會根據事實和情況的變化並取決於信息的可用性或變化，對估值技術（包括根據其估值政策通常使用的技術）和/或特定投資使用的技術的加權進行更改，以產生截至計量日期的公允價值的最佳估計。除了下表中指出的技術和不可觀察輸入外，根據OFS顧問的估值政策，OFS顧問作為估值指定人，在確定公司投資資產的公允價值計量時還可以使用其他估值技術和方法。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的公允價值 | | 估價技術 | | 不可觀測的輸入 | | 射程
(加權平均) |
| 債務投資： | | | | | | | |
| 高級安全保障 | $ | 234,746 | | | 貼現現金流 | | 貼現率 | | 10.32% - 21.66% (13.18%) |
| 高級安全保障 | 2,477 | | | 市場方法 | | EBITDA倍數 | | 7.00x - 7.00x (7.00x) |
| 高級安全保障 | 20,255 | | | 市場方法 | | 收入倍數 | | 0.40x - 1.40x (0.59x) |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 從屬的 | 100 | | | 市場方法 | | 收入倍數 | | 0.23x - 0.23x (0.23x) |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 結構性金融證券： | | | | | | | |
附屬票據(1) | 48,043 | | | 貼現現金流 | | 貼現率 | | 16.00% - 58.00% (32.24%) |
| | | | | 恆定違約率 | | 2.00% - 2.00% (2.00%) |
| | | | | | | |
| | | | | 回收率 | | 65.00% - 65.00% (65.00%) |
| | | | | | | |
| 附屬票據 | 97 | | | 市場方法 | | 淨資產價值清算(2) | | |
| 附屬票據 | 4,840 | | | 市場方法 | | 成交價 | | |
| 夾層債務 | 27,502 | | | 貼現現金流 | | 貼現保證金 | | 6.85% - 10.25% (8.04%) |
| | | | | 恆定違約率 | | 2.00% - 3.00% (2.03%) |
| | | | | | | |
| | | | | 回收率 | | 65.00% - 65.00% (65.00%) |
| 夾層債務 | 2,807 | | | 市場方法 | | 成交價 | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 股權投資： | | | | | | | |
| 優先股權益 | 11,462 | | | 市場方法 | | EBITDA倍數 | | 4.58x - 7.50x (6.84x) |
| 優先股權益 | 344 | | | 貼現現金流 | | 貼現率 | | 13.26% - 13.26% (13.26%) |
| | | | | | | |
| 普通股權益、認股權證及其他 | 5,445 | | | 市場方法 | | EBITDA倍數 | | 4.58x - 16.50x (9.55x) |
| 普通股權益、認股權證及其他 | 77,105 | | | 貼現現金流 | | 貼現率 | | 10.75% - 10.75% (10.75%) |
| | | 市場方法 | | EBITDA倍數 | | 12.50x - 12.50x (12.50x) |
| 普通股權益、認股權證及其他 | 358 | | | 市場方法 | | 收入倍數 | | 0.40x - 0.70x (0.70x) |
| | | | | | | |
| $ | 435,581 | | | | | | | |
(1)貼現現金流計算中使用的現金流假設：（i）發行CLO持有的（a）某些不良投資和（b）按當前市場價格清算髮行CLO目前違約的所有投資;和（ii）以發行CLO假設的再投資率重新部署收益。
(2)淨資產價值清算代表已選擇贖回的結構性融資證券的公允價值或估計預期剩餘價值。
OFS資本公司及其子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(美元金額以千為單位，每股數據除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日的公允價值 | | 估價技術 | | 不可觀測的輸入 | | 射程
(加權平均) |
| 債務投資： | | | | | | | |
| 高級安全保障 | $ | 264,702 | | | 貼現現金流 | | 貼現率 | | 10.21% - 20.71% (12.94%) |
| 高級安全保障 | 16,110 | | | 市場方法 | | 收入倍數 | | 0.46x - 0.70x (0.56x) |
| 從屬的 | 1,226 | | | 市場方法 | | EBITDA倍數 | | 10.50x - 10.50x (10.50x) |
| | | | | | | |
| 結構性金融證券： | | | | | | | |
*附屬票據(1) | 53,688 | | | 貼現現金流 | | 貼現率 | | 12.50% - 34.00% (22.14%) |
| | | | | 恆定違約率 | | 2.00% - 2.00% (2.00%) |
| | | | | | | |
| | | | | 回收率 | | 65.00% - 65.00% (65.00%) |
| | | | | | | |
| 夾層債務 | 26,413 | | | 貼現現金流 | | 貼現保證金 | | 7.25% - 11.60% (8.58%) |
| | | | | 恆定違約率 | | 2.00% - 3.00% (2.03%) |
| | | | | | | |
| | | | | 回收率 | | 65.00% - 65.00% (65.00%) |
| | | | | | | |
| 附屬票據 | 118 | | | 市場方法 | | 淨資產價值清算(2) | | |
| | | | | | | |
| 貸款累積安排 | 8,299 | | | 市場方法 | | 概率加權資產淨值分析 | | |
| | | | | | | |
| 股權投資： | | | | | | | |
| 優先股權益 | 6,202 | | | 市場方法 | | EBITDA倍數 | | 7.25x - 7.25x (7.25x) |
| 優先股權益 | 1,901 | | | 市場方法 | | 收入倍數 | | 0.15x - 0.87x (0.87x) |
| | | | | | | |
| 普通股權益、認股權證及其他 | 91,070 | | | 市場方法 | | EBITDA倍數 | | 3.72x - 11.75x (9.63x) |
| 普通股權益、認股權證及其他 | 24 | | | 市場方法 | | 收入倍數 | | 0.15x - 0.87x (0.15x) |
| | | | | | | |
| $ | 469,753 | | | | | | | |
(1)計算貼現現金流量時使用的現金流量假設：(I)清算(A)若干不良投資及(B)發行CLO目前持有的所有違約投資；及(Ii)按發行CLO的假設再投資利率重新部署所得款項。
(2)資產淨值清算是指投資的公允價值或估計預期剩餘價值。
前兩個表的平均值按相關工具的公允價值加權。
市場信用利差的變化或影響相關投資組合公司信用質量的事件(兩者都可能影響貼現率)，以及EBITDA和/或EBITDA倍數的變化等，可能對公允價值產生重大影響，特定債務投資的公允價值可能與貼現率的變化成反比關係。EBITDA和/或EBITDA倍數的變化以及折現率的變化可能對公允價值產生重大影響，股權投資的公允價值可能隨着EBITDA和/或EBITDA倍數的變化而變化，並與貼現率的變化成反比。由於在制定這些估值技術的投入假設時使用的方法範圍很廣，以及在進行估計時使用的主觀程度，本公司的披露與其他公司的披露之間的比較可能沒有意義。
OFS資本公司及其子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(美元金額以千為單位，每股數據除外)
下表列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日止九個月使用第三級輸入數據按公允價值計量的投資變化：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的9個月 |
| 高年級
有擔保債務
投資 | | 從屬的
債務
投資 | | 優先股 | | 普通股、憑證和其他 | | 結構性金融證券 | | 總計 |
| 第3級資產，2022年12月31日 | $ | 280,813 | | | $ | 1,226 | | | $ | 8,196 | | | $ | 91,000 | | | $ | 88,518 | | | $ | 469,753 | |
| | | | | | | | | | | |
| 投資已實現淨虧損 | (140) | | | (9,210) | | | — | | | (6,642) | | | — | | | (15,992) | |
| 投資未實現淨增值(折舊) | (3,110) | | | 8,084 | | | 2,461 | | | (844) | | | (3,416) | | | 3,175 | |
| 貸款費用淨額攤銷 | 994 | | | — | | | — | | | — | | | 170 | | | 1,164 | |
| 結構性金融證券的利息收入增加 | — | | | — | | | — | | | — | | | 8,534 | | | 8,534 | |
| 資本化的PIK利息和股息 | 687 | | | — | | | 804 | | | — | | | — | | | 1,491 | |
| 收到的修改費 | (166) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (166) | |
| 購買和發起證券投資 | 26,378 | | | — | | | 345 | | | 356 | | | 7,642 | | | 34,721 | |
| 證券投資本金支付所得收益 | (37,777) | | | — | | | — | | | — | | | (8,511) | | | (46,288) | |
| 出售和贖回有價證券投資 | (2,710) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,710) | |
| 從組合投資收到的分配收益 | — | | | — | | | — | | | (962) | | | (9,648) | | | (10,610) | |
| 轉出級別3 | (7,491) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (7,491) | |
| | | | | | | | | | | |
| 3級資產，2023年9月30日 | $ | 257,478 | | | $ | 100 | | | $ | 11,806 | | | $ | 82,908 | | | $ | 83,289 | | | $ | 435,581 | |
OFS資本公司及其子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(美元金額以千為單位，每股數據除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年9月30日的9個月 |
| 高年級
有擔保債務
投資 | | 從屬的
債務
投資 | | 優先股 | | 普通股、憑證和其他 | | 結構性金融證券 | | 總計 |
| 第3級資產，2021年12月31日 | $ | 261,113 | | | $ | 17,943 | | | $ | 3,765 | | | $ | 83,486 | | | $ | 75,201 | | | $ | 441,508 | |
| 投資已實現淨虧損 | (122) | | | — | | | (51) | | | (6) | | | — | | | (179) | |
| 投資未實現淨增值(折舊) | (9,416) | | | (5,488) | | | 3,558 | | | 6,050 | | | (12,600) | | | (17,896) | |
| 貸款費用淨額攤銷 | 1,058 | | | 6 | | | — | | | — | | | 186 | | | 1,250 | |
| 結構性金融證券的利息收入增加 | — | | | — | | | — | | | — | | | 7,647 | | | 7,647 | |
| 資本化的PIK利息和股息 | 362 | | | 58 | | | 230 | | | — | | | — | | | 650 | |
| 修改費 | (206) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (206) | |
| 購買和發起證券投資 | 85,066 | | | — | | | — | | | 1,290 | | | 43,198 | | | 129,554 | |
| 證券投資本金支付所得收益 | (51,060) | | | (8,245) | | | — | | | — | | | (9,500) | | | (68,805) | |
| 出售和贖回有價證券投資 | (2,845) | | | — | | | — | | | (3,141) | | | — | | | (5,986) | |
| 從組合投資收到的分配收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | (14,261) | | | (14,261) | |
| 轉出級別3 | (6,403) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (6,403) | |
| 轉到3級 | 3,252 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,252 | |
| 3級資產，2022年9月30日 | $ | 280,799 | | | $ | 4,274 | | | $ | 7,502 | | | $ | 87,679 | | | $ | 89,871 | | | $ | 470,125 | |
截至2023年9月30日和2022年9月30日止九個月的公司綜合經營報表中報告的未實現淨折舊（歸因於該公司在相關期末仍持有的第三級資產）如下：
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月， |
| 2023 | | 2022 |
| 高級擔保債務投資 | $ | (4,125) | | | $ | (8,941) | |
| 次級債務投資 | (22) | | | (5,487) | |
| 優先股權益 | 2,474 | | | 3,507 | |
| 普通股權益、認股權證及其他 | (7,590) | | | 7,657 | |
| 結構性金融證券 | (3,622) | | | (12,553) | |
| 持有的投資的未實現淨折舊 | $ | (12,885) | | | $ | (15,817) | |
OFS資本公司及其子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(美元金額以千為單位，每股數據除外)
其他金融資產和負債
公司披露了可以估計此類價值的金融工具的公允價值。公司認為，由於現金、應收賬款和應付賬款等其他金融工具的期限較短，其公允價值接近該等項目的公允價值。TSB信貸融資和BNP融資為可變利率工具，公允價值估計接近其公允價值。
下表列出了截至2023年9月30日和2022年12月31日公司債務的公允價值和公允價值：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日 | | 截至2022年12月31日 |
| 描述 | 賬面價值(1) | | 公允價值 | | 賬面價值(1) | | 公允價值 |
| TSB信貸機制 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 法國巴黎銀行貸款 | 91,100 | | | 91,100 | | | 104,700 | | | 104,700 | |
| 2026年2月到期的無擔保票據 | 123,129 | | | 113,799 | | | 122,547 | | | 109,037 | |
| 2028年10月到期的無擔保票據 | 53,959 | | | 47,850 | | | 53,806 | | | 47,058 | |
小型企業管理局擔保的債券 | 31,870 | | | 30,692 | | | 50,697 | | | 49,470 | |
| 債務總額 | $ | 300,058 | | | $ | 283,441 | | | $ | 331,750 | | | $ | 310,265 | |
(1)公允價值按未償還本金額減去未攤銷遞延債務發行成本計算。
下表列出了公司債務的公允價值計量，並指出了公司用於確定截至2023年9月30日和2022年12月31日公允價值的重大不可觀察輸入數據的公允價值等級：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 |
| 描述 | 1級(1) | | 2級 | | 3級(2) | | 總計 |
| TSB信貸機制 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 法國巴黎銀行貸款 | — | | | — | | | 91,100 | | | 91,100 | |
| 2026年2月到期的無擔保票據 | — | | | — | | | 113,799 | | | 113,799 | |
2028年10月到期的無擔保票據 | 47,850 | | | — | | | — | | | 47,850 | |
小型企業管理局擔保的債券 | — | | | — | | | 30,692 | | | 30,692 | |
| 債務總額，按公允價值計算 | $ | 47,850 | | | $ | — | | | $ | 235,591 | | | $ | 283,441 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 描述 | 1級(1) | | 2級 | | 3級(2) | | 總計 |
| TSB信貸機制 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 法國巴黎銀行貸款 | — | | | — | | | 104,700 | | | 104,700 | |
| 2026年2月到期的無擔保票據 | — | | | — | | | 109,037 | | | 109,037 | |
2028年10月到期的無擔保票據 | 47,058 | | | — | | | — | | | 47,058 | |
小型企業管理局擔保的債券 | — | | | — | | | 49,470 | | | 49,470 | |
| 債務總額，按公允價值計算 | $ | 47,058 | | | $ | — | | | $ | 263,207 | | | $ | 310,265 | |
(1)對於一級計量，公允價值是使用證券在納斯達克全球精選市場的收盤價估計的。
(2)對於第3級計量，公允價值是通過在計量日按當前市場匯率對類似工具的剩餘付款進行貼現並考慮法定到期日等因素來估計的。
OFS資本公司及其子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(美元金額以千為單位，每股數據除外)
注6.承付款和或有事項
截至2023年9月30日，公司有未償還的承諾，將為總投資提供資金14,059在各種未拔出的左輪手槍和其他信貸安排下。
法律和監管程序：本公司不時在其正常業務過程中涉及法律程序。雖然這類訴訟的結果無法確切預測，但管理層根據法律顧問的建議認為，任何訴訟的最終處置應不會對公司截至2023年9月30日的財務狀況產生重大不利影響。
此外，本公司須接受監管機構的定期檢查，以評估其遵守適用的BDC法規的情況，而SBIC I LP則須接受SBA的定期檢查。
賠償：在正常的業務過程中，公司簽訂合同和協議，其中包含各種陳述和保證，規定一般賠償。公司在這些安排下的最大風險是未知的，因為這將涉及未來可能對公司提出的尚未發生的索賠。本公司認為，在這些賠償下承擔任何重大義務的風險很低。
注7.借款
SBA債務： SBIC I LP發行的SBA債券和其他SBA法規一般限制SBIC I LP持有的資產。獨立來看，截至2023年9月30日和2022年12月31日，SBIC I LP持有美元152,322及$176,521分別在資產中，約佔32%和34分別佔公司合併資產總額的%。這些資產不能根據公司的任何債務義務進行質押。
2023年3月1日和2023年9月27日，SBIC I LP贖回了SBA債券，金額為$5,000及$14,000分別是合同規定的2025年3月1日到期。截至2023年9月30日，SBIC I LP的未償還債券總額為$31,920，其固定利率為2.87%，2025年3月1日到期。
截至2023年、2023年和2022年9月30日的三個月和九個月，SBA債券的利息支出、支付利息的現金、實際利率和平均未償還餘額的組成部分如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月， | | 截至9月30日的9個月， |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 已提利息支出 | $ | 328 | | | $ | 369 | | | $ | 1,006 | | | $ | 1,184 | |
| 債務發行成本攤銷 | 43 | | | 48 | | | 133 | | | 140 | |
| --利息和債務融資總成本 | $ | 371 | | | $ | 417 | | | $ | 1,139 | | | $ | 1,324 | |
| 為利息支出支付的現金 | $ | 694 | | | $ | 737 | | | $ | 1,419 | | | $ | 1,739 | |
| 實際利率 | 3.27 | % | | 3.28 | % | | 3.24 | % | | 3.21 | % |
| 平均未償還餘額 | $ | 45,311 | | | $ | 50,920 | | | $ | 46,795 | | | $ | 55,026 | |
法國巴黎銀行貸款: 2019年6月20日，OFSCC-FS加入了法國巴黎銀行貸款機制，該機制規定了本金總額不超過#美元的借款。150,000，受制於借款基數和其他契約。2022年6月24日，OFSCC-FS修訂了BNP貸款機制，除其他事項外：(I)延長BNP貸款機制下的再投資期三年由2022年6月20日至2025年6月20日;（ii）將BNP融資項下的到期日由2024年6月20日延長至2027年6月20日;（iii）將基準利率由倫敦銀行同業拆息轉換為SOFR;（iv）將適用息差增加 0.40%;及（v）提高適用的保證金下限， 1.925%至2.65%。OFSCC-FS還根據BNP設施未使用部分的大小支付非使用費。與法國巴黎銀行融資機制有關的費用和法律費用將在該融資機制的使用期限內攤銷。
法國巴黎銀行融資機制以OFSCC-FS持有的所有資產為抵押。OFSCC-FS和本公司各自作出了慣常的陳述和擔保，並被要求遵守各種契約、報告要求和其他類似信貸安排的慣常要求。
截至2023年9月30日和2022年12月31日，OFSCC-FS的未償債務為#美元91,100及$104,700，分別為。截至2023年9月30日，法國巴黎銀行貸款機制下的未使用承諾額為1美元58,900.
OFS資本公司及其子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(美元金額以千為單位，每股數據除外)
截至2023年9月30日、2023年9月和2022年9月的三個月和九個月，法國巴黎銀行貸款機制的利息支出、支付利息的現金、平均利率和平均未償還餘額的構成如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月， | | 截至9月30日的9個月， |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
已提利息支出(1) | $ | 2,012 | | | $ | 1,671 | | | $ | 6,008 | | | $ | 3,295 | |
| 債務發行成本攤銷 | 95 | | | 95 | | | 285 | | | 231 | |
| --利息和債務融資總成本 | $ | 2,107 | | | $ | 1,766 | | | $ | 6,293 | | | $ | 3,526 | |
| 為利息支出支付的現金 | $ | 2,101 | | | $ | 1,520 | | | $ | 6,069 | | | $ | 2,906 | |
| 實際利率 | 8.61 | % | | 5.20 | % | | 8.12 | % | | 3.74 | % |
| 平均未償還餘額 | $ | 97,883 | | | $ | 135,680 | | | $ | 103,327 | | | $ | 125,574 | |
(1)預提利息支出包括未使用的費用。
TSB信貸機制:2018年3月7日，本公司簽訂了工行信貸安排。2022年4月22日，本公司修訂了工務計劃信貸安排，以：(I)將工務計劃信貸安排下的最高可用金額由25,000至$35,000；及(Ii)將工務局信貸安排的到期日由2023年2月28日延長至2024年2月28日。2022年12月15日，本公司修訂了工務計劃信貸安排，以：(I)將工務計劃信貸安排下的最高可用金額由35,000至$25,000；和(2)取消“無淨虧損”公約，該公約限制前四個季度超過兩個季度的淨虧損(定義為對已實現和未實現的投資組合進行損益調整後的收入，也表現為業務造成的淨資產淨增加(減少))。與PWB信貸融資相關的費用和法律成本將在融資期限內攤銷。
PWB信貸安排的最高可獲得性等於50貸款基礎所列合資格貸款未償還本金總額的百分比。PWB信貸安排由OFSCC-MB擔保，並由我們目前和未來的所有資產擔保，不包括由SBIC I LP、OFSCC-FS持有的資產，以及本公司在SBIC I LP和SBIC I GP的合夥權益。本公司已作出慣常陳述及保證，並須遵守有關類似信貸安排的各項契約、報告規定及其他慣常規定。
截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司擁有-0-和$-0-分別償還工務銀行信貸安排下的未償還債務。截至2023年9月30日，PWB信貸安排下的未使用承諾額為$25,000.
截至2023年和2022年9月30日止三個月和九個月，TSB信貸融資的利息支出、支付利息現金、平均利率和平均未償還餘額的組成部分如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月， | | 截至9月30日的9個月， |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
已提利息支出(1) | $ | 25 | | | $ | 49 | | | $ | 136 | | | $ | 96 | |
| 債務發行成本攤銷 | — | | | 1 | | | 1 | | | 4 | |
| --利息和債務融資總成本 | $ | 25 | | | $ | 50 | | | $ | 137 | | | $ | 100 | |
| 為利息支出支付的現金 | $ | 24 | | | $ | 49 | | | $ | 135 | | | $ | 95 | |
| 實際利率 | N/m(2) | | N/m(2) | | N/m(2) | | N/m(2) |
| 平均未償還餘額 | $ | 587 | | | $ | 1,391 | | | $ | 1,669 | | | $ | 719 | |
(1)預提利息支出包括未使用的費用。
(2)由於相對於總承諾和期間產生的未使用費用的規模，平均未償餘額最小，因此沒有意義。
無擔保票據: 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司有以下未償還無擔保票據：
2026年2月到期的無擔保票據：2021年2月10日和2021年3月18日，公司發行了美元125,000無擔保票據本金總額。2026年2月到期的無擔保票據的利率為 4.75年息%，每半年支付一次，2026年2月10日到期。公司可隨時或不時按票面價值加“整筆”溢價(如適用)贖回2026年2月到期的無抵押票據。
OFS資本公司及其子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(美元金額以千為單位，每股數據除外)
2028年10月到期的無擔保票據：2021年10月28日和2021年11月1日，公司發行美元55,000無擔保票據的本金總額。2028年10月到期的無抵押票據的息率為4.95年息%，每半年支付一次，2028年10月31日到期。公司可在2023年10月31日或之後的任何時間或不時根據其選擇權全部或部分贖回2028年10月到期的無擔保票據。
該等無抵押票據為直接無抵押債務，與本公司現時及未來的所有無抵押債務享有同等的償付權。由於該等無抵押票據並非以本公司任何資產作抵押，因此該等票據實際上從屬於所有現有及未來有擔保的無抵押債務(或本公司其後授予抵押權益的任何最初無抵押的債務)，但以擔保該等債務的資產價值為限，包括但不限於工務銀行信貸融資項下的借款。
管理無抵押票據的契約包含某些契約，包括：(I)禁止額外借款，包括通過發行額外的債務證券，除非公司在美國證券交易委員會給予公司的任何豁免減免生效後，按照1940年法案的定義，公司的資產覆蓋範圍至少等於150%；及(Ii)禁止(A)宣佈對公司任何類別的股本作出任何現金股息或分派(除非為維持公司根據守則第M分章的RIC待遇而有此需要)，或(B)購買任何股本，除非公司的資產覆蓋範圍(如1940年法令所界定)至少為150%在該資本交易時，並在扣除該交易的金額後。
截至2023年9月30日、2023年9月和2022年9月的三個月和九個月，無擔保票據的利息支出、支付利息的現金、平均利率和平均未償還餘額如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月， | | 截至9月30日的9個月， |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 已提利息支出 | $ | 2,165 | | | $ | 2,165 | | | $ | 6,495 | | | $ | 6,495 | |
| 債務發行成本攤銷 | 245 | | | 259 | | | 734 | | | 779 | |
| --利息和債務融資總成本 | $ | 2,410 | | | $ | 2,424 | | | $ | 7,229 | | | $ | 7,274 | |
| 為利息支出支付的現金 | $ | 3,649 | | | $ | 3,649 | | | $ | 7,979 | | | $ | 8,002 | |
| 實際利率 | 5.35 | % | | 5.39 | % | | 5.35 | % | | 5.39 | % |
| 平均未償還餘額 | $ | 180,000 | | | $ | 180,000 | | | $ | 180,000 | | | $ | 180,000 | |
下表顯示了截至2023年9月30日公司未償借款本金餘額的預定到期情況：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 按期間到期的付款 |
| | 總計 | | 少於
1年 | | 1至3年 | | 3至5年 | | 5年後 |
| TSB信貸機制 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 無擔保票據 | | 180,000 | | | — | | | 125,000 | | | — | | | 55,000 | |
| SBA債務 | | 31,920 | | | — | | | 31,920 | | | — | | | — | |
| 法國巴黎銀行貸款 | | 91,100 | | | — | | | — | | | 91,100 | | | — | |
| 總計 | | $ | 303,020 | | | $ | — | | | $ | 156,920 | | | $ | 91,100 | | | $ | 55,000 | |
截至2023年和2022年9月30日的三個月和九個月，公司未償借款的平均美元借款和加權平均實際利率如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月， | | 截至9月30日的9個月， |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 平均美元借款 | $ | 323,781 | | | $ | 367,992 | | | $ | 331,792 | | | $ | 361,319 | |
| 加權平均實際利率 | 6.07 | % | | 5.06 | % | | 5.95 | % | | 4.51 | % |
OFS資本公司及其子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(美元金額以千為單位，每股數據除外)
注8.財務亮點
以下是截至2023年和2022年9月30日的三個月和九個月的財務要點時間表：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月， | | 九個月結束
9月30日， |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 每股經營業績： | | | | | | | |
| 期初每股資產淨值 | $ | 12.94 | | | $ | 14.57 | | | $ | 13.47 | | | $ | 15.18 | |
淨投資收益(4) | 0.40 | | | 0.33 | | | 1.15 | | | 1.01 | |
投資已實現收益(虧損)淨額，税後淨額(4) | 0.01 | | | (0.04) | | | (0.77) | | | (0.04) | |
投資未實現淨折舊，扣除税款(4) | (0.26) | | | (1.00) | | | (0.09) | | | (1.71) | |
債務清償損失(4) | (0.01) | | | — | | | (0.02) | | | (0.01) | |
| 運營總收入（損失） | 0.14 | | | (0.71) | | | 0.27 | | | (0.75) | |
| 已宣佈的分配 | (0.34) | | | (0.29) | | | (1.00) | | | (0.86) | |
發行/回購普通股(8) | — | | | 0.01 | | | — | | | 0.01 | |
| 期末每股資產淨值 | $ | 12.74 | | | $ | 13.58 | | | $ | 12.74 | | | $ | 13.58 | |
| | | | | | | |
| 每股市值，期末 | $ | 11.24 | | | $ | 8.22 | | | $ | 11.24 | | | $ | 8.22 | |
按市值計算的總回報(1)(6) | 17.1 | % | | (14.2) | % | | 21.7 | % | | (17.9) | % |
按資產淨值計算的總回報(2)(6) | 1.4 | % | | (3.5) | % | | 3.9 | % | | (2.6) | % |
| 期末已發行股份 | 13,398,078 | | | 13,406,971 | | | 13,398,078 | | | 13,406,971 | |
| 加權平均流通股 | 13,398,078 | | | 13,428,410 | | | 13,398,078 | | | 13,425,466 | |
| 比率/補充數據(以千元為單位) | | | | | | | |
平均資產淨值(3) | $ | 172,045 | | | $ | 188,893 | | | $ | 176,080 | | | $ | 197,479 | |
| 期末資產淨值 | $ | 170,668 | | | $ | 182,074 | | | $ | 170,668 | | | $ | 182,074 | |
| 淨投資收益 | $ | 5,390 | | | $ | 4,372 | | | $ | 15,463 | | | $ | 13,625 | |
總費用與平均淨資產的比率(5) | 21.5 | % | | 19.0 | % | | 21.2 | % | | 14.3 | % |
總費用和債務清償損失與平均淨資產的比率(5) | 21.6 | % | | 19.0 | % | | 21.3 | % | | 14.3 | % |
淨投資收益與平均淨資產的比率(5) | 12.5 | % | | 9.3 | % | | 11.7 | % | | 9.2 | % |
償債損失對平均淨資產的比率(6) | 0.1 | % | | — | % | | 0.1 | % | | 0.1 | % |
投資組合週轉率(7) | 1.8 | % | | 4.2 | % | | 7.1 | % | | 22.7 | % |
(1)計算方法為期末市價減去期初市價，經根據本公司各自分派的Drop價格進行再投資後的分派進行調整。
(2)計算方法為期末資產淨值減去期初資產淨值，經根據本公司各自分派的Drop價格進行再投資後的分派進行調整。
(3)以所示期間期初和期末資產淨值的平均值為基礎，如適用，則以前幾個日曆季度的資產淨值的平均值為基礎。
(4)按平均份額法計算。
(5)按年計算。
(6)不是按年計算的。
(7)投資組合週轉率是以期初至今銷售、組合投資分配及本金付款或期初至今買入額中較低者，以按公允價值計算的投資資產平均數計算。
(8)通過水滴計劃發行並通過股票回購計劃回購的普通股。
OFS資本公司及其子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(美元金額以千為單位，每股數據除外)
注9.資本交易
分發：該公司打算向股東進行季度分配，隨着時間的推移，分配幾乎相當於其所有淨投資收益。此外，儘管公司可以從合法可用於此類分配的資產中至少每年分配已實現的淨資本收益（扣除税款（如果有的話），但公司也可以通過視為分配保留此類資本收益用於投資。如果公司進行了視為分配，就美國聯邦所得税而言，股東將被視為收到了扣除税款的資本收益的實際分配。
根據SBA法規的限制，公司對OFS SBIC I LP持有的現金的使用受到限制。此外，OFSCC-FS向公司的分配受到BNP融資條款和條件的限制。
下表總結了截至2023年和2022年9月30日止九個月申報和支付的分配：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 宣佈的日期 | | 記錄日期 | | 付款日期 | | 金額
每股收益 | | 現金
分佈 | | 水滴股份
已發佈 | | 水滴股份
價值 | |
| 截至2022年9月30日的9個月 | | | | | | | | | | | |
| 2022年3月1日 | | 2022年3月24日 | | 2022年3月31日 | | $ | 0.28 | | | $ | 3,719 | | | 3,016 | | | $ | 39 | | |
| 2022年5月3日 | | 2022年6月23日 | | 2022年6月30日 | | 0.29 | | 3,850 | | | 4,348 | | | 43 | |
| 2022年8月2日 | | 2022年9月23日 | | 2022年9月30日 | | 0.29 | | 3,849 | | | 5,529 | | | 46 | |
| | | | | | $ | 0.86 | | | $ | 11,418 | | | 12,893 | | | $ | 128 | | |
| 截至2023年9月30日的9個月 | | | | | | | | | | | |
| 2023年2月28日 | | 2023年3月24日 | | 2023年3月31日 | | $ | 0.33 | | | $ | 4,421 | | | — | | | $ | — | | (1) |
| 2023年5月2日 | | 2023年6月23日 | | 2023年6月30日 | | 0.33 | | | 4,422 | | | — | | | — | | (1) |
| 2023年8月1日 | | 2023年9月22日 | | 2023年9月29日 | | 0.34 | | | 4,555 | | | — | | | — | | (1) |
| | | | | | $ | 1.00 | | | $ | 13,398 | | | — | | | $ | — | | |
(1)在截至2023年9月30日的9個月內，公司指示水滴計劃管理人在公開市場購買股票，以履行水滴計劃交付普通股的義務。因此，該公司購買了股份，以履行如下滴滴義務：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的9個月 | | 購入的股份數量 | | 每股平均支付價格 | | 已支付總金額 |
| 2023年1月1日至2023年3月31日 | | 5,096 | | $ | 10.43 | | | $ | 53 | |
| 2023年4月1日至2023年6月30日 | | 5,823 | | 10.06 | | | 59 | |
| 2023年7月1日至2023年9月30日 | | 8,007 | | 11.22 | | | 90 | |
超過公司目前和累積的ICTI的分配將首先被視為股東調整後的税基範圍內的資本返還，任何剩餘的分配將被視為資本收益。根據ICTI對全年的估計和為全年支付的分配，每年在其會計年度結束時確定公司分配的税務屬性。每年，都會向公司股東郵寄一份表格1099-DIV中的聲明，説明分配的税務性質。
OFS資本公司及其子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(美元金額以千為單位，每股數據除外)
股票回購計劃：
該公司維持一項股票回購計劃，根據該計劃，公司可收購最多$10.02000萬股其已發行普通股。股票回購計劃目前將於2024年5月22日到期，或當批准的美元金額已用於回購股票時。
下表彙總了在截至2023年9月30日和2022年9月30日的9個月內，根據股票回購計劃回購的普通股股份：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期間 | | 總數 所購股份的百分比 | | 購買股份的成本 | | 每股平均支付價格 | | 回購前對資產淨值的加權平均折扣 |
| 截至2022年9月30日的9個月 | | | | | | | | |
| 2022年1月1日至2022年3月31日 | | — | | | $ | — | | | $ | — | | | 不適用 |
| 2022年4月1日至2022年6月30日 | | — | | | — | | | — | | | 不適用 |
| 2022年7月1日至2022年9月30日 | | 28,335 | | | 231 | | | 8.14 | | | 44.2 | % |
| | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的9個月 | | | | | | | | |
| 2023年1月1日至2023年3月31日 | | — | | | $ | — | | | $ | — | | | 不適用 |
| 2023年4月1日至2023年6月30日 | | — | | | — | | | — | | | 不適用 |
| 2023年7月1日至2023年9月30日 | | — | | | — | | | — | | | 不適用 |
OFS資本公司及其子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(美元金額以千為單位，每股數據除外)
注10.對關聯公司的投資和墊款綜合明細表 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至2023年9月30日的9個月 | | | | | | | | |
| 投資組合公司名稱 | | 投資類型（1） | | 已實現淨收益(虧損) | | 未實現升值/(折舊)淨變化 | | 利息 | | 分紅 | | 費用 | | 總收入（2） | | 2022年12月31日，公允價值 | | 毛收入
新增內容(3) | | 毛收入
削減(4) | | 2023年9月30日，公允價值（5） |
| 控制投資 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 埃布倫斯控股公司 | | 次級貸款（6） | | $ | (4,605) | | | $ | 3,501 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,104 | | | $ | — | | | $ | (1,104) | | | $ | — | |
| | 次級貸款（6） | | (4,605) | | | 4,605 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | 普通股權（6） | | (1,306) | | | 950 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 356 | | | (356) | | | — | |
| | | | (10,516) | | | 9,056 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,104 | | | 356 | | | (1,460) | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
總控制投資 | | | | (10,516) | | | 9,056 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,104 | | | 356 | | | (1,460) | | | — | |
關聯投資 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Contract Datascan Holdings，Inc. | | 優先股權（7） | | — | | | 1,811 | | | — | | | 735 | | | — | | | 735 | | | 6,202 | | | 2,546 | | | — | | | 8,748 | |
| | 普通股權（6） | | — | | | 1,459 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 510 | | | 1,459 | | | — | | | 1,969 | |
| | | | — | | | 3,270 | | | — | | | 735 | | | — | | | 735 | | | 6,712 | | | 4,005 | | | — | | | 10,717 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| DRS影像服務有限責任公司 | | 普通股權益 | | — | | | (1,211) | | | — | | | 34 | | | — | | | 34 | | | 1,569 | | | — | | | (1,211) | | | 358 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Master Cutlery，LLC | | 次級貸款（6） | | — | | | (22) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 122 | | | — | | | (22) | | | 100 | |
| | 優先股權（6） | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | 普通股權（6） | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | — | | | (22) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 122 | | | — | | | (22) | | | 100 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普凡斯蒂爾控股公司 | | 普通股權益 | | — | | | (8,351) | | | — | | | 547 | | | — | | | 547 | | | 85,456 | | | — | | | (8,351) | | | 77,105 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| TalentSmart Holdings，LLC | | 普通股權（6） | | — | | | (305) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 953 | | | — | | | (305) | | | 648 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| TRS服務公司 | | 優先股權（7） | | — | | | 579 | | | — | | | 118 | | | — | | | 118 | | | 1,890 | | | 647 | | | — | | | 2,537 | |
| | 普通股權（6） | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | — | | | 579 | | | — | | | 118 | | | — | | | 118 | | | 1,890 | | | 647 | | | — | | | 2,537 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 附屬公司總投資 | | | | — | | | (6,040) | | | — | | | 1,434 | | | — | | | 1,434 | | | 96,701 | | | 4,652 | | | (9,889) | | | 91,465 | |
| 總控制和關聯投資 | | | | $ | (10,516) | | | $ | 3,016 | | | $ | — | | | $ | 1,434 | | | $ | — | | | $ | 1,434 | | | $ | 97,805 | | | $ | 5,008 | | | $ | (11,349) | | | $ | 91,465 | |
(1)本金餘額、債務投資的利率和到期日以及股權投資的所有權細節列於綜合投資明細表。根據S法規第6-03(F)條或證券法第144條的定義，本公司的投資一般被歸類為“受限證券”。
OFS資本公司及其子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(美元金額以千為單位，每股數據除外)
(2)代表截至2023年9月30日的9個月收入中包括的利息、手續費或股息總額，在此期間，一項投資被納入控制投資或關聯投資類別。
(3)增加的毛數包括新的有價證券投資所產生的投資成本基礎的增加、PIK利息、費用和股息；淨貸款費用的增加，以及未實現增值的淨增加或未實現淨折舊的減少。
(4)毛減包括本金償還和銷售(如有)導致的投資成本基礎的減少，以及未實現增值淨額的淨減少或未實現折舊淨額的淨增加。
(5)公允價值是使用重大的不可觀察的投入來確定的。看見注5瞭解更多細節。
(6)非創收性產品。
(7)確認為收入的股息包括合同上賺取但未申報的PIK股息。
OFS資本公司及其子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(美元金額以千為單位，每股數據除外)
注11.後續事件
2023年10月31日，董事會宣佈分配#美元。0.342023年第四季度每股應於2023年12月29日支付給截至2023年12月22日登記在冊的股東。
第二項。 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
以下對我們財務狀況和經營結果的分析應與我們的綜合財務報表以及本季度報告10-Q表中其他部分包含的相關附註一起閲讀。有關公司的更多概述信息，請參閲我們截至2022年12月31日的年度報告Form 10-K中的“項目1.業務”。
概述
每股普通股的關鍵業績指標如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年9月30日 | | 2023年6月30日 |
| 資產淨值 | | $ | 12.74 | | | $ | 12.94 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 九個月結束 |
| | 2023年9月30日 | | 2023年6月30日 | | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
| 淨投資收益 | | $ | 0.40 | | | $ | 0.38 | | | $ | 1.15 | | | $ | 1.01 | |
| 經營淨資產淨增加(減少) | | 0.14 | | | (0.15) | | | 0.27 | | | (0.75) | |
| 已支付的分配 | | 0.34 | | | 0.33 | | | 1.00 | | | 0.86 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
我們的每股普通股資產淨值從2023年6月30日的12.94美元下降到2023年9月30日的12.74美元，主要是由於每股普通股0.26美元的投資未實現折舊。在截至2023年9月30日的季度，每股普通股0.40美元的淨投資收入超過了同期我們每股普通股0.34美元的季度分配。
在截至2023年9月30日的季度，總投資收入從上一季度的1,450萬美元增加到1,470萬美元，這主要是由於利息收入增加了20萬美元。利息收入由於已實現的結構性金融證券的某些非經常性利息而增加，但被本季度與某些非應計貸款相關的債務投資利息的減少部分抵消。在截至2023年9月30日的季度，我們投資組合的加權平均業績收益收益率從上一季度的13.8%增加到14.6%，這主要是由於償還貸款積累安排時確認的利息收入。
截至2023年9月30日的季度，我們的加權平均債務利息成本增至6.1%，而截至2023年6月30日的季度為6.0%，這主要是由於SOFR利率上調導致我們BNP設施的債務成本增加。截至2023年9月30日，我們約89%的未償債務將於2026年及以後到期，70%的未償債務採用固定利率，59%的未償債務為無擔保債務。我們仍然相信，在當前的利率環境下，我們的資產負債表仍處於有利地位。
在截至2023年9月30日的季度，我們確認了340萬美元的投資淨虧損，主要是由於350萬美元的未實現淨折舊。350萬美元的未實現淨折舊主要是由於我們的債務和股權投資的680萬美元的未實現淨折舊，但被我們的結構性金融證券的330萬美元的未實現淨增值部分抵消了。
在截至2023年9月30日的季度裏，總公允價值為640萬美元的貸款被置於非應計項目。截至2023年9月30日，我們的貸款組合擁有非權責發生制貸款，總公允價值為1,670萬美元，佔我們按公允價值計算總投資的3.7%。在截至2023年9月30日的季度，我們的非應計狀態貸款經歷了260萬美元的未實現淨折舊。
截至2023年9月30日，我們的資產覆蓋率為163%，超過了1940年法案規定的最低資產覆蓋率150%的要求，我們仍然遵守我們未償債務安排下的所有適用契約。截至2023年9月30日，我們在PWB信貸機制下獲得了2500萬美元，在我們的BNP貸款機制下獲得了5890萬美元，每一筆貸款都受到借款基礎和其他契約的限制。截至2023年9月30日，我們向9家投資組合公司承諾了1410萬美元的未融資承諾。
2023年10月31日，董事會宣佈2023年第四季度每股0.34美元的分配，將於2023年12月29日支付給截至2023年12月22日登記在冊的股東。
關鍵會計政策和重大估計
我們的關鍵會計政策和估計是與收入確認和公允價值估計相關的政策和估計。管理層與董事會審計委員會討論了每項關鍵會計政策和估計的制定和選擇。關於我們的收入確認和公允價值政策的説明，請參閲我們截至2022年12月31日的年度報告中的“第8項.財務報表--合併財務報表附註-附註2”和“第7項.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析--關鍵會計政策和重大估計”。
下表説明瞭如果我們為截至2023年9月30日的所有投資選擇價值範圍的低端或高端(以千為單位的美元金額)，我們的公允價值衡量標準的影響：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
投資類型 | | | | 公允價值範圍 |
| | 低端 | | 高端 |
| 債務投資： | | | | | | |
高級安全保障 | | $ | 279,144 | | | $ | 273,970 | | | $ | 284,328 | |
從屬的 | | 100 | | | 100 | | | 100 | |
| | | | | | |
| 結構性金融證券： | | | | | | |
附屬票據 | | 52,980 | | | 50,448 | | | 55,507 | |
夾層債務 | | 30,309 | | | 29,784 | | | 30,832 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 股權投資： | | | | | | |
優先股權益 | | 11,806 | | | 11,185 | | | 12,413 | |
普通股權益、認股權證及其他 | | 82,908 | | | 75,623 | | | 90,198 | |
| | $ | 457,247 | | | $ | 441,110 | | | $ | 473,378 | |
關聯方交易
我們已與關聯方或關聯方建立了一系列業務關係，包括：
•與OFS Advisor簽訂的投資諮詢協議，以管理我們的運營和投資活動。根據投資諮詢協議，我們同意向OFS Advisor支付基於我們總資產(不包括現金，但包括用借入金額購買的資產和包括任何合併實體擁有的資產)的平均價值的年度基本管理費，以及基於我們的投資業績的激勵費。見“項目1--財務報表--注3”.
•與OFS Advisor的附屬公司OFS Services簽訂的管理協議，為我們提供開展業務所需的辦公設施和行政服務。見“項目1--財務報表-注3”.
•與OFS Advisor的母公司OFSAM達成的許可協議，根據該協議，OFSAM已同意授予我們使用“OFS”名稱的非排他性、免版税許可。根據這項協議，只要OFS Advisor或其附屬公司仍是我們的投資顧問，我們就有權使用“OFS”這個名稱。除了這個有限的許可證，我們沒有合法的權利使用“OFS”這個名字。只要與OFS Advisor簽訂的《投資諮詢協議》仍然有效，本許可協議將一直有效。
OFS Advisor根據《投資諮詢協議》提供的服務並不是我們獨有的，只要OFS Advisor向我們提供的服務不受影響，OFS Advisor可以自由地向其他實體提供類似的服務，包括與OFS Advisor有關聯的其他基金。OFS Advisor還擔任其他基金的投資顧問，包括HPCI和OCCI。此外，OFS Advisor還為以下公司提供次級諮詢服務：(I)CIM Real Estate Finance Trust，Inc.的全資子公司CMFT Securities Investments，LLC；以及(Ii)CIM Real Assets&Credit Fund，這是一家外部管理的註冊投資公司，主要投資於房地產、信貸和相關投資的組合。
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度中，OFS Advisor同意將OFSCC-FS所有資產的基本管理費降至最近兩個日曆季度結束時OFSCC-FS資產平均價值(不包括現金)的每季度0.25%(年化1.00%)。OFS Advisor的基本管理費減免是每年可續期的，OFS Advisor無權收回就OFSCC-FS資產減少的基本管理費。OFS Advisor最近在2023年1月11日續簽了降低2023年日曆年基本管理費的協議。
1940年法案一般禁止發展中國家在沒有美國證券交易委員會允許的情況下與某些附屬公司進行某些談判共同投資。2020年8月4日，我們收到了現有的訂單，取代了我們在2016年10月12日收到的之前的訂單，併為我們提供了更大的靈活性，可以按照我們的投資目標、立場、政策、戰略和限制以及監管要求和其他相關因素，在遵守某些條件的情況下，與某些附屬基金達成共同投資交易。根據我們現有命令的條款，如果我們的獨立董事“所要求的多數”(定義見1940年法令第57(O)條)對共同投資交易作出某些結論，包括：(1)交易條款(包括支付的代價)對我們和我們的股東是合理和公平的，並且不涉及任何相關人士對我們或我們的股東的越權行為；以及(2)交易符合我們股東的利益，並與我們的投資目標和策略一致，則我們通常被允許與關聯基金共同投資。
此外，我們可能會申請修訂我們現有的命令，允許我們利用私人基金參與對現有投資組合公司的後續投資，而這些私人基金並不持有此類現有投資組合公司的任何投資。然而，如果提交，不能保證這種申請會得到批准。
當我們與關聯賬户正在進行的投資一起進行投資時，或者在關聯賬户已經進行投資的交易中進行投資時，可能會出現衝突。有時，投資機會適合於投資組合公司資本結構中相同、不同或重疊證券的多個賬户。在確定投資條款時會產生衝突，特別是當這些賬户可能投資於一家投資組合公司的不同類型的證券時。除其他外，在處理付款義務和契諾是否應強制執行、修改或放棄，或債務是否應重組、修改或再融資等問題時，可能會出現衝突。關於與利益衝突有關的風險的討論，見“項目1.業務--監管--利益衝突”，“項目1A”。風險因素-與OFS Advisor及其附屬公司相關的風險-我們存在與OFS Advisor代表我們和/或附屬賬户進行的購買和銷售相關的潛在利益衝突“，以及我們在截至2022年12月31日的10-K表格年度報告中的”項目1.業務-監管-利益衝突-與投資組合投資相關的衝突“。
投資組合構成和投資活動
投資組合構成
截至2023年9月30日，我們的債務投資組合公允價值總計為2.792億美元，涉及43家投資組合公司，其中約99%為高級擔保貸款。截至2023年9月30日，我們對15家投資組合公司進行了股權投資，公允價值約為9，470萬美元。截至2023年9月30日，我們還對結構性金融證券進行了23項投資，公允價值為8，330萬美元，並向9家投資組合公司做出了1，410萬美元的無資金承諾。下表和圖表列出了截至2023年9月30日和2022年12月31日有關我們投資組合的精選信息。
下表列出了截至2023年9月30日和2022年12月31日合併集團內每個全資法人實體的投資組合（美元金額以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| 攤銷成本 | | 公允價值 | | 攤銷成本 | | 公允價值 |
| OFS資本公司(母公司) | $ | 187,162 | | | $ | 157,133 | | | $ | 195,823 | | | $ | 162,308 | |
| SBIC I LP | 77,250 | | | 143,330 | | | 97,214 | | | 167,211 | |
| OFSCC-FS | 165,561 | | | 154,432 | | | 178,460 | | | 168,050 | |
| OFSCC-MB | 2,890 | | | 2,352 | | | 3,383 | | | 3,007 | |
總投資 | $ | 432,863 | | | $ | 457,247 | | | $ | 474,880 | | | $ | 500,576 | |
下表按投資組合公司列出了截至2023年9月30日的公允價值計算的十大投資（美元金額以千計）： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 投資組合公司 | | 類型 | | 攤銷成本 | | 公允價值 | | 佔總投資組合的百分比，按公允價值計算 |
| Pfanstiehl控股公司 | | 權益 | | $ | 217 | | | $ | 77,105 | | | 16.9 | % |
| 全明星汽車車燈公司 | | 債務 | | 27,629 | | | 27,856 | | | 6.1 | |
| 逃生遊戲有限責任公司 | | 債務 | | 23,713 | | | 24,010 | | | 5.3 | |
| Inergex Holdings，LLC | | 債務 | | 17,056 | | | 17,212 | | | 3.8 | |
| 克雷格有限責任公司 | | 債務 | | 16,944 | | | 15,731 | | | 3.4 | |
| 托勒瑪收購公司 | | 債務 | | 15,927 | | | 14,938 | | | 3.3 | |
| SSJA減肥管理有限責任公司 | | 債務 | | 13,422 | | | 13,419 | | | 2.9 | |
| 榮譽HN買家公司。 | | 債務 | | 12,387 | | | 12,566 | | | 2.7 | |
| One GI LLC | | 債務 | | 12,673 | | | 12,058 | | | 2.6 | |
| 博卡家庭護理控股公司 | | 債務及股本 | | 12,562 | | | 11,869 | | | 2.6 | |
| 總 | | | | $ | 152,530 | | | $ | 226,764 | | | 49.6 | % |
截至2023年9月30日，按公允價值和淨資產計算，我們的總投資組合中分別約有4.5%和12.0%由單一顧問管理的結構性融資證券組成。
投資組合收益率
下表列出了截至2023年9月30日和2023年6月30日我們投資組合的加權平均收益率指標：
| | | | | | | | | | | |
| |
| 截至以下三個月 |
| 2023年9月30日 | | 2023年6月30日 |
加權平均執行收益收益率(1): | | | |
| 債務投資 | 13.1 | % | | 13.0 | % |
| 結構性金融證券 | 19.3 | % | | 16.4 | % |
| 計息投資 | 14.6 | % | | 13.8 | % |
| | | |
加權平均已實現收益率(2): | | | |
| 計息投資 | 13.3 | % | | 12.5 | % |
(1)表演收益收益率的計算方法為：(A)表演計息投資實際賺取的金額，包括利息、預付費和借款淨額攤銷，除以(B)按攤銷成本計算的全部表演計息投資的加權平均值.
(2)實際實現收益率計算公式為(A)計息投資的實際收入，包括利息、預付費和貸款費用淨額攤銷，除以(B)按攤銷成本計算的計息投資總額的加權平均數，在每一種情況下，包括非應計地位的債務投資和非產生收入的結構性金融證券。
截至2023年9月30日止三個月，附息投資的加權平均業績收益率增加，主要是由於在償還貸款累積機制時確認的某些非經常性利息收入。
我們投資的加權平均收益率並不等於我們股東的投資回報率，而是在支付所有費用和費用之前我們投資組合的總投資收入。無法保證加權平均收益率將保持在當前水平。
投資組合公司投資
下表總結了截至2023年9月30日和2022年12月31日我們的投資組合公司投資的構成（美元金額以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| 攤銷成本 | | 公允價值 | | 攤銷成本 | | 公允價值 |
| 高級擔保債務投資 | $ | 304,865 | | | $ | 279,144 | | | $ | 335,558 | | | $ | 311,636 | |
| 次級債務投資 | 4,680 | | | 100 | | | 13,890 | | | 1,226 | |
| 優先股權益 | 11,116 | | | 11,806 | | | 9,966 | | | 8,196 | |
| 普通股權益、認股權證及其他 | 11,537 | | | 82,908 | | | 12,989 | | | 91,000 | |
投資組合公司投資總額 | $ | 332,198 | | | $ | 373,958 | | | $ | 372,403 | | | $ | 412,058 | |
| 投資組合公司的數量 | 54 | | | 54 | | | 63 | | | 63 | |
截至2023年9月30日，根據公允價值，我們的貸款組合和總投資組合中分別約有99%和61%由優先擔保貸款組成。我們相信，我們在借款人資本結構中債務投資的優先順序可能會提供更大的下行保護，以抵禦不利的經濟變化，包括俄羅斯和烏克蘭之間持續的戰爭、以色列當前的衝突、利率上升和通貨膨脹率上升、美國和國際銀行體系的不穩定、經濟衰退或美國政府服務關閉的風險以及相關市場波動造成的影響。
截至2023年9月30日，按公允價值計算，我們投資組合公司投資中最大的三個行業是(1)製造業(28.1%)，(2)醫療保健和社會援助(19.3%)和(3)批發貿易(14.0%)，總計約佔我們投資組合公司投資組合的61.4%。有關我們按行業劃分的投資組合的完整摘要，請參閲“項目1-財務報表-注4.”
截至2023年9月30日，我們對全球高純度醫藥配料製造商Pfanstiehl Holdings，Inc.的普通股投資，按公允價值和我們的總淨資產計算，分別佔我們總投資組合的16.9%和45.2%。這項投資的價值主要包括7690萬美元的未實現增值。公司經營業績的惡化或這項投資估值的其他因素可能會對我們的資產淨值產生重大影響。
結構性金融證券
下表彙總了截至2023年9月30日和2022年12月31日我們的結構性金融證券的構成(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| 攤銷成本 | | 公允價值 | | 攤銷成本 | | 公允價值 |
| 附屬票據 | $ | 69,581 | | | $ | 52,980 | | | $ | 65,870 | | | $ | 53,807 | |
| 夾層債務 | 31,084 | | | 30,309 | | | 28,107 | | | 26,412 | |
| 貸款累積安排 | — | | | — | | | 8,500 | | | 8,299 | |
| 總結構性融資證券 | $ | 100,665 | | | $ | 83,289 | | | $ | 102,477 | | | $ | 88,518 | |
| 結構性金融證券數量 | 23 | | | 23 | | | 23 | | | 23 | |
截至2023年9月30日，我們沒有不良結構性金融證券。不良結構性金融證券是指沒有選擇性贖回、有效收益率為0.0%的證券。尚未選擇性贖回和正在清算過程中的結構性金融證券的有效收益率為0.0%，因為剩餘的剩餘分配預計將被確認為資本回報。截至2023年9月30日，我們有一隻成本和公允價值分別為130萬美元和10萬美元的結構性金融證券已被選擇性贖回。
投資活動
以下是截至2023年9月30日的三個月和九個月我們的投資活動摘要(以百萬美元為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三個月
2023年9月30日 | | 截至2023年9月30日的9個月 |
| 對債務和股權證券的投資 | | $ | 0.7 | | | $ | 27.1 | |
| 結構性金融證券投資 | | 7.6 | | | 7.6 | |
| 投資購買和發起總額 | | $ | 8.3 | | | $ | 34.7 | |
| | | | |
| 本金付款所得收益 | | $ | 41.9 | | | $ | 48.2 | |
| 出售或贖回投資所得收益 | | — | | | 18.8 | |
| 從組合投資收到的分配收益 | | 3.8 | | | 10.6 | |
| 本金支付、出售或贖回以及從有價證券投資中獲得的分配所得的總收益 | | $ | 45.7 | | | $ | 77.6 | |
風險監測
我們根據借款人償債能力的相關信息，將投資組合公司債務證券的投資分為七個風險類別。有關我們風險類別的更多信息，請參閲我們於2023年3月3日提交的截至2022年12月31日的Form 10-K年度報告中的項目1.業務-投資組合審查/風險監控。下表顯示了截至2023年9月30日和2022年12月31日的信用風險評級對我們投資組合公司的債務證券(不包括結構性金融證券)的分類(金額以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 債務投資 |
| | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| 風險類別 | | 攤銷成本 | | 公允價值 | | 按公允價值計算的債務投資的百分比 | | 攤銷成本 | | 公允價值 | | 按公允價值計算的債務投資的百分比 |
| 1(低風險) | | $ | — | | | $ | — | | | — | % | | $ | — | | | $ | — | | | — | % |
2(低於平均風險) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 3(平均值) | | 259,578 | | | 252,627 | | | 90.5 | | | 298,414 | | | 288,170 | | | 92.2 | |
| 4(特別提及) | | 21,627 | | | 16,890 | | | 6.0 | | | 30,060 | | | 17,218 | | | 5.5 | |
| 5(不合標準) | | 21,724 | | | 9,581 | | | 3.4 | | | 16,294 | | | 7,352 | | | 2.3 | |
| 6(可疑) | | 6,616 | | | 146 | | | 0.1 | | | 4,680 | | | 122 | | | — | |
| 7(虧損) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | $ | 309,545 | | | $ | 279,244 | | | 100.0 | % | | $ | 349,449 | | | $ | 312,862 | | | 100.0 | % |
非應計貸款
管理層審查，對於非應計地位，所有本金和利息逾期的貸款，和/或當有合理懷疑本金、現金利息或實物利息將被收回時。當一筆貸款處於非應計狀態時，應計利息和未付利息被沖銷。此外，自貸款處於非權責發生狀態之日起，淨貸款費用不再計入利息收入。根據管理層的判斷，隨後收到的非應計投資利息付款可確認為收入或計入本金。非應計投資的應計利息及貸款費用淨額攤銷，只有當該等非應計投資在本金及利息支付方面轉為流動，且管理層認為該等投資就所有本金及利息而言均可完全收回時，才會恢復。在截至2023年9月30日的三個月裏，總攤銷成本和公允價值分別為1180萬美元和640萬美元的貸款被置於非應計狀態。T非應計貸款的攤銷成本和公允價值合計截至2023年9月30日，Al Status分別為3920萬美元和1670萬美元，截至2022年12月31日，分別為3650萬美元和1120萬美元。
經營成果
我們的主要財務措施在我們於2023年3月3日提交的截至2022年12月31日的Form 10-K年度報告中的項目7.管理層對財務狀況和運營結果的討論和分析-運營結果-關鍵財務措施中進行了描述。以下是管理層在審查我們的運營業績時所採用的關鍵財務指標的討論。
我們不認為我們的歷史經營業績必然預示着我們未來的經營業績。我們主要專注於對美國中端市場和較大公司的債務投資，其次是股權投資，包括權證和其他少數股權證券，以及結構性金融證券。這種方法與我們以往的投資集中度不同，因為我們現在還專注於較大美國公司的債務和結構性金融證券。此外，作為BDC和RIC，我們的業務也受到某些限制，包括但不限於1940年法案和守則施加的限制。此外，SBIC I LP受到SBA的監管和監督。由於上述原因，下文所述業務的結果可能不一定代表我們預期在未來期間報告的結果。
由於包括確認已實現損益和未實現增值和折舊在內的各種原因，業務所產生的淨資產淨增(減)在不同時期可能有很大差異。因此，對業務所致淨資產淨增加(減少)的年度比較可能沒有意義。
以下分析將我們的季度經營業績與上一季度進行比較，並將我們今年迄今的經營業績與上一年同期進行比較。我們認為，與上一季度相比，我們當前季度業績的比較更有意義，也更透明，因為我們的運營結果不受季節性因素的影響，而上一季度的比較旨在引出和突出。
截至2023年9月30日的三個月與2023年6月30日的比較，以及截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的比較
截至2023年9月30日和2023年6月30日的三個月以及截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的綜合經營業績如下(單位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 九個月結束 |
| 2023年9月30日 | | 2023年6月30日 | | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
| 投資收益 | | | | | | | |
| 利息收入： | | | | | | | |
| 現金利息收入 | $ | 10,962 | | | $ | 10,511 | | | $ | 31,171 | | | $ | 23,316 | |
| PIK利息收入 | 170 | | | 214 | | | 610 | | | 431 | |
貸款淨費用攤銷 | 420 | | | 409 | | | 1,238 | | | 1,318 | |
| CLO次級票據利息收入的增加 | 2,653 | | | 2,879 | | | 8,534 | | | 7,647 | |
其他利息收入 | 86 | | | 88 | | | 232 | | | 26 | |
| 利息收入總額 | 14,291 | | | 14,101 | | | 41,785 | | | 32,738 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 股息收入： | | | | | | | |
| 現金股利 | 11 | | | 89 | | | 649 | | | 812 | |
| 優先股PIK股息 | 323 | | | 245 | | | 804 | | | 230 | |
| 股息收入總額 | 334 | | | 334 | | | 1,453 | | | 1,042 | |
| 費用收入： | | | | | | | |
| 辛迪加費用 | — | | | 60 | | | 96 | | | 393 | |
預付費和其他費用 | 26 | | | 31 | | | 126 | | | 573 | |
| 手續費總收入 | 26 | | | 91 | | | 222 | | | 966 | |
| 總投資收益 | 14,651 | | | 14,526 | | | 43,460 | | | 34,746 | |
| 總費用 | 9,261 | | | 9,403 | | | 27,997 | | | 21,121 | |
| 淨投資收益 | 5,390 | | | 5,123 | | | 15,463 | | | 13,625 | |
| 投資淨虧損 | (3,395) | | | (7,087) | | | (11,607) | | | (23,502) | |
| 債務清償損失 | (194) | | | — | | | (213) | | | (144) | |
| 經營淨資產淨增加(減少) | $ | 1,801 | | | $ | (1,964) | | | $ | 3,643 | | | $ | (10,021) | |
投資收益
在截至2023年9月30日的三個月裏，總投資收入從上一季度的1,450萬美元增加到1,470萬美元，這主要是由於總利息收入增加了20萬美元。
在截至2023年9月30日的三個月裏，利息收入比上一季度增加了20萬美元，這主要是由於現金利息收入增加了50萬美元，但被結構性金融證券利息收入減少20萬美元部分抵消了。現金利息收入增加的主要原因是在償還貸款積累安排時確認的非經常性利息收入。
手續費收入主要由未使用的費用、預付費用和辛迪加費用組成，這些費用通常來自定期交易，而不是持有有價證券投資，被視為非經常性費用。我們從OFS Advisor尋找、組織和安排貸款小組的投資中獲得辛迪加費用。在截至2023年9月30日的三個月裏，由於本季度沒有確認辛迪加費用，總手續費收入比上一季度減少了10萬美元。
費用
截至2023年9月30日的三個月和截至2023年6月30日的三個月以及截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的運營費用如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 九個月結束 |
| 2023年9月30日 | | 2023年6月30日 | | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
| 利息支出 | $ | 4,913 | | | $ | 5,011 | | | $ | 14,798 | | | $ | 12,224 | |
| 管理費 | 1,796 | | | 1,883 | | | 5,573 | | | 6,062 | |
| 收入激勵費 | 1,348 | | | 1,280 | | | 3,866 | | | 1,093 | |
| 資本利得税 | — | | | — | | | — | | | (1,916) | |
| 專業費用 | 397 | | | 429 | | | 1,262 | | | 1,155 | |
| 行政費 | 380 | | | 440 | | | 1,302 | | | 1,309 | |
| 其他費用 | 427 | | | 360 | | | 1,196 | | | 1,194 | |
| 總費用 | $ | 9,261 | | | $ | 9,403 | | | $ | 27,997 | | | $ | 21,121 | |
截至2023年9月30日的三個月與2023年6月30日的比較
與上一季度相比，截至2023年9月30日的三個月的利息支出減少了10萬美元，這主要是由於我們的平均未償債務餘額減少。在截至2023年9月30日的三個月內，我們贖回了1,400萬美元的SBA債券，並減少了BNP貸款項下的未償還總額。
截至2023年9月30日、2023年9月和2022年9月的9個月比較
截至2023年9月30日的9個月的利息支出與上年同期相比增加了260萬美元，這主要是由於我們總未償債務的加權平均實際利率從截至2022年9月30日的9個月的4.5%提高到5.9%。
截至2023年9月30日的9個月的管理費支出與上年同期相比減少了50萬美元，這主要是由於平均季度投資組合公允價值從5.321億美元減少到4.88億美元。
截至2023年9月30日的9個月的獎勵費用比上年同期增加了470萬美元，部分原因是本年度的收入獎勵費用增加了280萬美元，主要是由於利率上升帶來的利息收入增加。此外，在截至2022年9月30日的9個月期間，由於投資組合的未實現淨增值減少，以前應計的資本利得税完全沖銷。
投資已實現和未實現淨收益(虧損)
截至2023年9月30日的三個月和截至2023年6月30日的三個月以及截至2022年9月30日和2022年9月30日的九個月的淨收益(虧損)，包括已實現和未實現的收益(虧損)，按投資類型分列如下(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 九個月結束 |
| 2023年9月30日 | | 2023年6月30日 | | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
| 優先擔保債務 | $ | (1,554) | | | $ | 1,042 | | | $ | (1,954) | | | $ | (15,729) | |
| 次級債務 | (16) | | | (13) | | | (1,126) | | | (5,487) | |
| 優先股權益 | 674 | | | 170 | | | 2,474 | | | 3,462 | |
| 普通股權益、認股權證及其他 | (5,870) | | | (4,154) | | | (7,526) | | | 6,466 | |
| 結構性金融證券 | 3,253 | | | (4,291) | | | (3,421) | | | (12,600) | |
| 已實現投資收益淨額的所得税收益(費用) | 118 | | | — | | | (54) | | | 365 | |
| 遞延税項優惠 | — | | | 159 | | | — | | | 21 | |
| 投資淨虧損合計 | $ | (3,395) | | | $ | (7,087) | | | $ | (11,607) | | | $ | (23,502) | |
截至2023年9月30日和2023年6月30日止三個月的投資淨收益(虧損)
截至2023年9月30日的三個月
在截至2023年9月30日的三個月裏，我們確認了340萬美元的投資淨虧損，主要是由於我們的債務和股權投資的未實現淨折舊為680萬美元，但我們的結構性金融證券的未實現淨增值330萬美元部分抵消了這一虧損。
在截至2023年9月30日的三個月裏，我們對Pfanstiehl Holdings，Inc.的普通股投資經歷了570萬美元的未實現折舊。
截至2023年6月30日止三個月
在截至2023年6月30日的三個月中，我們確認了710萬美元的投資淨虧損，這主要是由於我們的結構性金融證券和股權證券的未實現折舊分別為430萬美元和270萬美元。截至2023年6月30日的三個月，我們的貸款組合淨收益為100萬美元。
在截至2023年6月30日的三個月裏，我們對Pfanstiehl Holdings，Inc.的普通股投資經歷了270萬美元的未實現折舊。
在截至2023年6月30日的三個月中，我們註銷了對Eblens Holdings，Inc.的非應計貸款和股權投資的剩餘部分，導致已實現虧損1050萬美元，其中900萬美元在上一財年確認，40萬美元在截至2023年6月30日的三個月確認。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的9個月的投資淨收益(虧損)
截至二零二三年九月三十日止九個月
在截至2023年9月30日的9個月中，我們的投資組合淨虧損1160萬美元，主要是由於我們的普通股權益、權證和其他投資以及結構性金融證券的未實現淨折舊分別為670萬美元和340萬美元。
在截至2023年9月30日的9個月中，我們對Pfanstiehl Holdings，Inc.的普通股投資經歷了840萬美元的未實現折舊。
截至二零二二年九月三十日止九個月
在截至2022年9月30日的9個月中，我們的投資組合在債務投資和結構性金融證券上分別經歷了2000萬美元和1260萬美元的未實現折舊，這主要是由於流動性信貸市場利差的擴大。這些淨虧損被我們在Pfanstiehl Holdings，Inc.的普通股投資1650萬美元的未實現增值部分抵消。
債務清償損失
截至2023年9月30日和2022年9月30日的9個月
於截至2023年及2022年9月30日止九個月內，我們分別贖回1,900萬美元及1,900萬美元的小型企業管理局債券，因此，我們確認的債務清償虧損分別為20萬美元及10萬美元，與贖回債券的未攤銷遞延借貸成本加快有關。
非公認會計準則財務計量--調整後的投資淨收益
作為補充，吾等披露經調整NII(包括按每股計算)，這是一項按非公認會計原則計算及呈列的財務計量。調整後的淨收益是指發生此類費用期間的淨投資收入，不包括資本利得獎勵費用。當已實現和未實現資本收益合計淨額(如果有的話)從被選為商業數據中心之日起至報告日期為正數時，公認會計原則要求在我們的財務報表中確認資本利得激勵費用。在OFS Advisor有權獲得付款之前，此類費用受《投資諮詢協議》規定的其他條件的制約，這些條件主要與實現此類淨收益有關，如果未實現的收益減少為虧損，則此類已確認的費用將面臨逆轉的風險。管理層認為，調整後的淨收益指數是一個有用的經營指標，不包括任何淨資本收益獎勵費用，因為淨投資收益不包括與資本收益獎勵費用相關的已實現或未實現淨收益。
管理層相信，調整後的NII有助於分析我們的經營結果，併為獎勵費用的確定提供更大的透明度。經調整的NII並非指取代根據公認會計原則釐定的淨投資收入，而應結合我們根據公認會計原則釐定的所有已公佈經營業績、財務狀況及現金流量來考慮。
下表提供了截至2023年9月30日的三個月和截至2023年6月30日的三個月以及截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的淨投資收入(最具可比性的GAAP衡量標準)與調整後NII的對賬(以千美元計，每股數據除外)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至9月30日的9個月， |
| 2023年9月30日 | | 2023年6月30日 | | 2023 | | 2022 |
| (000's) | | 每股 | | (000's) | | 每股 | | (000's) | | 每股 | | (000's) | | 每股 |
淨投資收益 | $ | 5,390 | | | $ | 0.40 | | | $ | 5,123 | | | $ | 0.38 | | | $ | 15,463 | | | $ | 1.15 | | | $ | 13,625 | | | $ | 1.01 | |
資本利得税 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,916) | | | (0.14) | |
調整後的NII | $ | 5,390 | | | $ | 0.40 | | | $ | 5,123 | | | $ | 0.38 | | | $ | 15,463 | | | $ | 1.15 | | | $ | 11,709 | | | $ | 0.87 | |
儘管這些非GAAP財務指標旨在加強投資者對我們業務和業績的瞭解，但這些非GAAP財務指標不應被視為GAAP的替代方案。
流動性與資本資源
截至2023年9月30日，我們持有現金1,590萬美元，其中包括我們全資擁有的SBIC I LP持有的840萬美元，以及OFSCC-FS持有的400萬美元。我們對SBIC I LP持有的現金的使用可能會受到SBA法規的限制，包括對SBIC I LP可以分配給母公司的現金金額的限制。根據SBA的規定，SBIC I LP對母公司的任何此類分配一般限於未分配累計收益(“已讀”)或SBIC I LP的監管資本的法定衡量標準。在截至2023年9月30日的9個月內，母公司從SBIC I LP獲得的資本回報和已讀分配分別為250萬美元和450萬美元。從OFSCC-FS到母公司的分配受BNP設施的條款和條件限制。在截至2023年9月30日的9個月中，母公司從OFSCC-FS收到了880萬美元的現金分配。截至2023年9月30日，SBIC I LP和OFSCC-FS可供分配的現金分別為410萬美元和-100萬美元。
截至2023年9月30日，我們在PWB信貸機制下有2,500萬美元的未使用承諾，在我們的BNP機制下有5,890萬美元的未使用承諾，這兩者都受到借款基數要求和其他契約的限制。根據我們截至2023年9月30日的監管資產覆蓋率，我們可以獲得約7020萬美元的未使用信貸額度，這取決於截至任何借款日期的借款基礎撥備，並繼續符合資產覆蓋率要求。
母公司可以向SBIC I LP發放無擔保貸款，在任何給定時間，貸款總額不得超過3500萬美元，未償還本金餘額不得收取利息。截至2023年9月30日，母公司與SBIC I LP之間沒有公司間貸款。
現金的來源和用途
我們從淨投資收入和組合投資的淨清算中產生運營現金流，並在我們的運營中使用現金淨購買組合投資和支付費用。淨投資收益與淨投資收益中的現金可能存在重大差異，這主要是由於確認了非現金投資收入，包括某些淨貸款費用攤銷、PIK利息和PIK股息(通常在我們退出投資之前不會以現金完全變現)，以及結構性金融證券的累積利息收入，這可能與這些投資的現金分配不一致。如“第1項--財務報表--附註3”所述，我們向OFS Advisor支付的季度激勵費為我們的獎勵前費用淨投資收入，其中可能包括我們未收到現金的投資收入。此外，我們必須分配幾乎所有的應税收入，這與我們從淨投資收入產生的現金接近，但並不總是相等，以維持我們的RIC税收待遇。我們還通過發行證券和我們的循環信貸額度獲得現金，為投資或一般公司活動提供資金。這些現金和流動資金的主要來源和用途如下(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至9月30日的9個月， |
| | | 2023 | | 2022 |
來自淨投資收益的現金(1) | | $ | 12,638 | | | $ | 8,240 | |
證券投資的淨額(購買和發起)/償還和銷售(1) | | 34,365 | | | (29,465) | |
| 經營活動提供(用於)的現金淨額 | | 47,003 | | | (21,225) | |
| | | | |
支付給股東的分配(2) | | (13,398) | | | (11,418) | |
| 循環信貸額度下的淨借款(還款) | | (13,600) | | | 22,900 | |
| 償還小型企業管理局債券 | | (19,000) | | | (19,000) | |
| | | | |
| | | | |
| 其他融資活動 | | — | | | (1,253) | |
| 用於融資活動的現金淨額 | | (45,998) | | | (8,771) | |
| 現金淨增(減) | | $ | 1,005 | | | $ | (29,996) | |
(1)組合投資的淨買入和發起/償還及銷售包括購買和發起組合投資、組合投資本金支付的收益、出售或贖回組合投資的收益、出售投資的應收賬款變動、從我們的現金流量表中報告的購買投資所支付的應收賬款的變化，以及從結構性融資證券收到的分配收益超過結構性金融證券利息收入的超額收益。來自淨投資收入的現金包括我們現金流量表中報告的經營活動產生的所有其他現金流量。
(2)根據我們全年的ICTI和為全年支付的分配，在我們的財政年度結束時每年確定我們分配的税收屬性。因此，按季度進行的確定可能不能代表我們全年分配的實際税務屬性。
來自淨投資收益的現金
在截至2023年9月30日的9個月中，來自淨投資收入的現金比截至2022年9月30日的9個月增加了440萬美元，這主要是由於我們的現金淨息差增加了530萬美元。
證券投資的淨額(購買和發起)/償還和銷售
在截至2023年9月30日的9個月中，證券投資的淨買入和淨產生為3440萬美元，主要是由於我們從攤銷成本償還、我們組合投資的銷售以及從結構性金融證券分派和結構性金融證券利息收入增加獲得的淨收益6910萬美元，但被我們用於購買證券投資的3470萬美元現金部分抵消。在截至2022年9月30日的9個月中，淨買入和發起組合投資2,950萬美元主要是由於我們用於購買組合投資的1.537億美元現金，部分被我們從攤銷成本償還、組合投資銷售以及從結構性金融證券分派和結構性金融證券利息收入增加獲得的1.242億美元現金所抵消。見“--投資組合構成和投資活動--投資活動”。
借款
SBA債務
SBIC I LP的SBIC許可證允許其通過發行SBA擔保的債券來獲得槓桿，但須受SBA發行資本承諾和慣例程序的限制。這些債券對我們沒有追索權，每半年支付一次利息，每份債券的到期日是發行後十年。利率固定在最低利率
發行後的第一個集合日期，即每年的3月和9月，以市場驅動的方式與10年期美國國債的利差。截至2023年9月30日和2022年12月31日，SBIC I LP的未償還債券分別為3,190萬美元和5,090萬美元。
單獨來看，截至2023年9月30日和2022年12月31日，SBIC I LP分別持有1.523億美元和1.765億美元的總資產，分別佔公司總合並資產的32%和34%。
作為我們專注於向較大借款人提供第一留置權優先擔保貸款計劃的一部分，我們相信這將改善我們的整體風險狀況，SBIC I LP將在預定到期日之前逐步償還其未償還的SBA債券。*根據SBA批准的計劃，我們將只對SBIC I LP持有的當前投資組合公司進行後續投資。在截至2023年9月30日的9個月中，SBIC I LP贖回了1,900萬美元的SBA債券，合同期限為2025年3月1日。
SBIC I LP由SBA的工作人員定期檢查和審計，以確定其是否符合SBA的規定。如果SBIC I LP未能遵守適用的SBA法規，SBA可根據違規的嚴重程度，限制或禁止SBIC I LP使用債券，宣佈未償還債券立即到期和應付，和/或限制SBIC I LP進行分發。
*我們已獲得從2013年11月26日起生效的美國證券交易委員會的豁免減免，該法案允許我們將小企業管理局擔保的債券排除在1940年法案規定的150%資產覆蓋率的優先證券的定義之外。
TSB信貸機制
我們與太平洋西部銀行作為貸款人簽訂了一項BLA，為我們提供高級擔保循環信貸安排，或PWB信貸安排，可用於一般企業用途，包括投資融資。PWB信貸安排的最高可獲得額相等於借款基礎所包括的合資格貸款的未償還本金總額的50%，該借款基礎不包括次級貸款投資(定義見貸款協議)和貸款協議另有規定。PWB信貸貸款由OFSCC-MB，Inc.擔保，並以我們目前和未來的所有資產擔保，不包括SBIC I LP、OFSCC-FS持有的資產以及本公司在SBIC I LP和OFS SBIC I，GP的合夥權益。
在2022年4月22日，我們修訂了工務銀行信貸安排，以：(I)將工務計劃信貸安排下的最高可用金額由2,500萬元提高至3,500萬元；及(Ii)將工務計劃信貸安排的到期日由2023年2月28日延長至2024年2月28日。
2022年12月15日，我們修訂了PWB信貸安排，以：(I)將PWB信貸安排下的最高可用金額從3,500萬美元降至2,500萬美元；以及(Ii)取消無淨虧損契約，該契約限制了在隨後結束的前四個季度超過兩個季度的淨虧損(定義為已實現和未實現的投資組合調整後的收入，也顯示為運營產生的淨資產淨增加(減少))。
截至2023年9月30日，我們在PWB信貸安排下有-0美元的未償還承諾和2,500萬美元的未使用承諾，這取決於借款基數和其他契約。截至2023年9月30日，PWB信貸安排的實際利率為8.80%。
BLA載有慣常的條款和條件，包括但不限於正面和負面的公約，例如資料申報要求、最低有形資產淨值、扣除獎勵費用後的最低季度投資淨收入、債務/價值比率和淨虧損限制。BLA還包含常規違約事件，包括但不限於不付款、對重大方面的陳述和擔保的失實陳述、違反契約、對其他債務的交叉違約、破產、更換投資顧問，以及我們財務狀況發生重大不利變化。截至2023年9月30日，我們在所有實質性方面都遵守了PWB信貸安排下適用的契約。
2023年7月25日，加州銀行和太平洋西部銀行宣佈簽署最終合併協議。目前尚不確定我們是否能夠延長PWB信貸安排或與新實體或替代貸款人談判新的安排，這可能會影響我們未來獲得流動資金的能力，並可能對我們的業務、流動性、財務狀況、經營業績和向股東支付分配的能力產生實質性的不利影響。
無擔保票據
因此，無擔保票據是直接的無擔保債務，與我們目前和未來的所有無擔保債務具有同等的支付權。由於無抵押票據不以我們的任何資產為抵押，因此它們實際上從屬於所有現有和未來有擔保的無擔保債務(或我們隨後授予擔保權益的最初無擔保的任何債務)，在保證該等債務的資產的價值範圍內，包括：
但不限於，在工務銀行信貸安排下的借款。截至2023年9月30日和2022年12月31日，我們有1.8億美元的無擔保票據。
*除其他事項外，為減少未來現金利息支付，以及於到期日或贖回時到期應付的未來金額，吾等可不時在公開市場購買及/或私下協商交易中購買無抵押票據以換取現金。我們將根據當時的市場狀況評估任何此類交易，並考慮我們目前的流動性、未來獲得資本的前景、合同限制和其他因素。任何此類交易所涉及的金額，無論是個別交易還是整體交易，都可能是重大的。
法國巴黎銀行貸款
2019年6月20日，OFSCC-FS加入了BNP貸款機制，該機制提供了本金總額高達1.5億美元的借款，其中截至2023年9月30日提取了9110萬美元。法國巴黎銀行融資機制下的借款以SOFR為基準在相關利息期間計息，外加適用利差(以2.65%的有效下限為限)。法國巴黎銀行貸款將於2027年6月20日早些時候到期，或在信貸協議中定義的某些其他可能導致加速到期的事件時到期。法國巴黎銀行貸款機制下的借款以OFSCC-FS持有的幾乎所有資產作擔保。截至2023年9月30日，我們在所有實質性方面都遵守了法國巴黎銀行貸款機制下適用的公約。
2022年6月24日，我們修訂了法國巴黎銀行貸款機制，其中包括：(I)將BNP貸款機制下的再投資期限從2022年6月20日延長三年至2025年6月20日；(Ii)將BNP貸款機制下的到期日從2024年6月20日延長至2027年6月20日；(Iii)將基準利率從LIBOR轉換為SOFR；(Iv)將穆迪行業最大的兩個集中度從15%提高到17.5%和20%；(V)將所有類別貸款的適用保證金提高0.40%；及(Vi)將適用的保證金下限由1.925%提高至2.65%。
截至2023年9月30日，法國巴黎銀行貸款的實際利率為8.67%，該貸款下的未使用承諾額為5890萬美元。就獨立而言，截至2023年9月30日和2022年12月31日，OFSCC-FS分別持有約1.602億美元和1.737億美元的總資產，分別約佔我們總合並資產的34%和33%。
其他流動性問題
我們希望在1940年法案允許的範圍內，利用我們目前的借款、後續股票發行以及發行優先證券或未來借款，為我們投資組合的增長提供資金。我們不能向股東保證我們的籌資計劃會成功。此外，我們打算將我們幾乎所有的應税收入分配給我們的股東，以滿足守則M分節適用於RICS的要求。因此，我們可能沒有資金或能力為新的投資提供資金，或對我們投資組合的公司進行額外投資。我們組合投資的非流動性可能會使我們很難在需要的時候出售這些投資，如果我們被要求出售這些投資，我們的變現可能會遠遠低於它們的記錄價值。
作為BDC，我們不得收購1940年法案規定的“合格資產”以外的任何資產，除非在進行收購時，根據1940年法案的定義，我們的資產中至少有70%是合格資產(某些有限的例外情況)。符合條件的資產包括對“符合條件的投資組合公司”的投資。根據美國證券交易委員會的相關規則，“符合資格的投資組合公司”一詞包括所有非上市公司、其證券不在全國性證券交易所上市的公司，以及某些已在全國性證券交易所上市且市值低於2.5億美元的上市公司，每種情況下的組織地都在美國。相反，我們可能會將高達30%的投資組合投資於機會性投資，否則不符合BDC規定的資格。具體地説，作為這30%籃子的一部分，我們可以考慮投資於根據1940年法案的某些例外情況運營的投資基金和類似投資基金的顧問，以及位於美國境外的中間市場投資組合公司的債務或股權投資，以及不符合合格投資組合公司定義的上市公司的債務和股權投資，因為它們的公開交易股權證券的市值超過1940法案規定的水平。我們已經並可能繼續對結構性金融證券和其他非合格資產進行機會性投資，這與我們的投資戰略是一致的。截至2023年9月30日，我們約80%的投資是符合條件的資產。
BDC通常被要求滿足總資產、減去負債和未由優先證券代表的債務佔優先證券總額的覆蓋率。我們收到了美國證券交易委員會的一項豁免命令，允許我們將小企業管理局擔保的SBIC I LP債務排除在1940年法案下法定資產覆蓋比率中高級證券的定義之外，該法案限制了我們可以借入的金額。為了為我們未來投資組合的增長提供資金，我們預計需要從各種來源籌集額外資本，包括股票市場和證券化或其他與債務相關的市場，這些市場可能會以優惠的條件提供，也可能根本不會提供。
2018年5月3日，我們的董事會，包括所需的多數(該詞在1940年法案第57(O)節中定義)，批准了1940法案第61(A)(2)節中提出的經修改的資產覆蓋要求的申請。因此，我們的最低要求資產覆蓋率從200%降至150%，自2019年5月3日起生效。
於2018年5月22日，董事會批准了股票回購計劃，根據該計劃，我們可以在截至2020年5月22日的兩年內收購最多1,000萬美元的已發行普通股。2020年5月4日和2022年5月3日，董事會將股票回購計劃延長了兩年。根據延長的股票回購計劃，我們被授權在公開市場交易中回購股票，包括通過大宗購買，取決於當時的市場狀況和其他因素。我們預計股票回購計劃將持續到2024年5月22日，或者直到批准的美元金額用於回購股票。股票回購計劃並不要求我們購買任何特定數量的股票，所有回購都將根據美國證券交易委員會規則10b-18進行，該規則對股票回購的方法、時間、價格和數量設定了一定的限制。股票回購計劃可因任何原因隨時延長、修改或終止。根據1940年法案的要求，我們已經向股東發出了我們打算回購普通股的通知。我們將註銷所有與股票回購計劃相關的普通股。於截至2023年9月30日止九個月內，我們並無根據股票回購計劃在公開市場回購任何普通股。截至2023年9月30日，根據該計劃可能購買的剩餘股份的美元價值約為960萬美元。
截至2023年9月30日，我們發行的優先證券的未償還總額為3.03億美元，其中我們的資產覆蓋率為163%。由於美國證券交易委員會自2013年11月26日起給予我們豁免寬免，小企業管理局債券不受1940年法案的資產覆蓋範圍要求所規限。代表負債的一類優先證券的資產覆蓋率的計算方法為：綜合總資產減去所有未由優先證券代表的負債和債務，再除以代表負債的優先證券總額。
作為BDC，我們通常不被允許以低於每股資產淨值的價格發行和出售我們的普通股。然而，如果董事會認為出售普通股符合我們和我們的股東的最佳利益，並且如果我們的股東批准這樣的出售，我們可以低於當時普通股每股資產淨值的價格出售我們的普通股或收購我們普通股的認股權證、期權或權利。2023年7月19日，我們的股東批准了一項提議，授權我們在獲得董事會批准的情況下，以低於我們當時每股資產淨值的價格在一次或多次發行中出售或以其他方式發行普通股(在12個月內)，但須受某些限制(包括根據該授權出售的累計股份數量不超過緊接每次此類出售之前我們當時已發行普通股的25%)。根據股東批准的提議，我們沒有出售任何低於資產淨值的股票。
我們會繼續監察近期銀行倒閉對目前銀行業環境造成的不穩定情況。如果與我們有信貸安排的銀行和金融機構日後進入破產管理、進行合併或破產，我們的流動資金可能會大幅減少。在不同時期，我們在第三方金融機構的現金餘額都超過了聯邦保險的限額。我們的現金餘額保留在美國銀行和花旗銀行的託管賬户中，我們不認為它們存在任何重大信用風險。我們繼續監控我們的投資組合，並認為存款風險和交易對手風險微乎其微。
合同義務和表外安排
合同義務
截至2023年9月30日，我們有1,590萬美元的現金和現金等價物，以及我們的PWB信貸安排和BNP貸款下分別有2,500萬美元和5,890萬美元的未融資承諾，以履行我們的短期合同義務。截至2023年9月30日，我們有1,410萬美元的未償還承諾，用於根據各種未拔出的左輪手槍和其他信貸安排為投資組合投資提供資金。長期合同義務，如我們的BNP貸款將於2027年到期，截至2023年9月30日有9110萬美元未償還，可以通過出售截至2023年9月30日公允價值為1.544億美元的OFSCC-FS組合投資來償還。OFSCC-FS投資組合包括廣泛的銀團貸款，可以在相對較短的時間內出售以產生現金。然而，我們不能肯定這筆資金來源是否可用，並在未來按我們可以接受的條件提供足夠的資金。
截至2023年9月30日，我們有3190萬美元的未償還SBA債券將於2025年到期，我們可能會在其到期日之前通過投資償還收益償還這些債券。截至2023年9月30日，SBIC I LP投資組合的公允價值為1.433億美元。
截至2023年9月30日，我們仍然相信我們3.03億美元的債務融資為我們提供了運營靈活性，其中89%將於2026年及以後合同到期，70%為固定利率。
表外安排
我們已經與第三方簽訂了合同，根據這些合同，我們對未來有重大的承諾--投資諮詢協議，根據該協議，OFS Advisor已同意擔任我們的投資顧問；根據該協議，OFS Services已同意向我們提供開展日常運營所需的設施和行政服務。
在正常的業務過程中，我們可能會成為具有表外風險的金融工具的一方，以滿足我們投資組合公司的財務需求。這些工具可能包括提供信貸的承諾，並在不同程度上涉及超過資產負債表上確認金額的流動性和信貸風險因素。不能保證這些資金現在或將來會提供給借款方。我們仍然相信，我們有足夠的流動性水平來支持我們現有的投資組合公司，並將通過使用我們手頭的現金或利用我們在PWB信貸融資和法國巴黎銀行融資機制下的可用借款來履行這些無資金支持的承諾。此外，我們通常在較大的投資組合公司持有廣泛的銀團貸款，這些貸款可以在相對較短的時間內出售以產生現金。如果我們被要求在強制或清算出售中清算一項組合投資，我們可能會實現遠低於當前公允價值的收益，並在我們的投資資本上產生重大的已實現虧損。
分配
根據《守則》，我們是作為RIC徵税的。為了保持我們作為RIC的税收待遇，我們被要求每年向我們的股東分配至少90%的ICTI，這是該準則所定義的。此外，為了避免對未分配收入徵收4%的消費税，我們需要在每個日曆年分配：(I)該日曆年普通收入的98%；(Ii)截至該日曆年10月31日的一年期間我們淨資本利得的98.2%；(Iii)前幾年已確認但未分配且我們沒有繳納聯邦所得税的任何收入。保持我們的RIC地位需要遵守某些收入來源和資產多樣化的要求。一般來説，RIC有權從其收入中扣除支付給股東的股息，以確定“應納税所得額”。應税收入包括我們的應税利息、股息和手續費收入，以及應税淨資本利得。由於收入和費用的確認存在暫時性和永久性差異，應納税所得額一般不同於財務報告中的淨收入，一般不包括未實現升值或折舊淨額，因為損益在實現之前不計入應納税所得額。此外，為財務報告目的實現的收益可能不同於由於我們選擇使用分期付款銷售方式確認收益而包括在應税收入中的收益，這通常會導致出於税收目的遞延收益，直到以現金形式收取票據或其他金額，包括作為出售投資的對價而持有的第三方託管金額。應税收入包括非現金收入，如應計和再投資利息和股息的變化，其中包括合同PIK利息，以及折扣和費用的攤銷。合同實收利息和紅利或攤銷折扣和費用所產生的現金收入一般在償還包括此類項目的貸款或債務證券時發生。非現金應税收入減去非現金費用，如已實現損失和折舊，以及攤銷費用。
本公司董事會維持可變股息政策，目標是按不少於本公司特定年度應課税季度收入或潛在年度收入的90%-100%的金額分配季度股息。此外，在本年度內，我們可能會支付特別股息，這樣我們就可以將所賺取當年的年度應納税所得額大致全部分配，同時保留將超額應納税所得額留存至下一年度的選擇權。我們可以選擇在任何一年保留一部分應税收入，併為保留金額支付4%的美國聯邦消費税。每年都會向公司的股東郵寄一份表格1099-DIV的聲明，説明分銷的來源。
最新發展動態
2023年10月31日，我們的董事會宣佈2023年第四季度每股0.34美元的分配，2023年12月29日支付給截至2023年12月22日登記在冊的股東。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
我們受到金融市場風險的影響，包括利率的變化和我們投資組合的估值。俄羅斯和烏克蘭之間持續不斷的戰爭、以色列目前的衝突、利率上升和通貨膨脹率上升、供應鏈和勞動力市場持續中斷、美國和國際銀行體系的不穩定以及美國政府服務衰退或關閉的風險帶來的經濟影響已經並可能繼續影響我們的市場風險。有關風險及其對我們業務和經營業績的潛在影響的更多信息，請參閲 “第I部分--第1A項。風險因素”在我們於2023年3月3日提交的截至2022年12月31日的財政年度Form 10-K年度報告中，以及“第二部分--第1A項。在我們於2023年5月5日提交的截至2023年3月31日的Form 10-Q季度報告和2023年8月4日提交的Form 10-Q季度報告中，我們都提到了“風險因素”。
投資估值風險
由於我們的投資組合中的大多數投資沒有現成的市場價值，我們以OFS Advisor真誠確定的公允價值對我們的投資組合投資進行估值，OFS Advisor作為估值指定人，部分基於獨立的第三方估值公司，這些公司一直在OFS Advisor的指導下協助對每項投資組合投資進行估值，而沒有現成的市場報價。由於確定沒有現成市場價值的投資的公允價值存在固有的不確定性，我們投資的公允價值可能會在不同時期波動。此外，我們投資的公允價值可能與此類投資存在現成市場時所使用的價值大不相同，也可能與我們最終可能實現的價值大不相同。此外，一些投資可能會受到轉售的法律和其他限制，或者其他方面的流動性低於上市交易的證券。如果我們被要求在強制或清算出售中清算一項投資組合，我們的收益可能會遠遠低於其當前的公允價值。有關投資估值的更多信息，請參閲“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析--關鍵會計政策和重大估計”，以及截至2023年9月30日的九個月綜合財務報表的附註2和附註5。
利率風險
利率的變化，包括美聯儲批准的任何進一步加息，以及通貨膨脹率的上升，都可能影響我們的融資成本和投資組合的估值。截至2023年9月30日，我們94%的貸款組合按公允價值按浮動利率計息，幷包含定期將適用利率調整為當前利率的利率重置條款。
我們的未償還SBA債券和無擔保債券按固定利率計息。截至2023年9月30日，我們的PWB信貸工具和BNP工具分別有基於最優惠利率和SOFR的浮動利率條款。
利率敏感度是指截至2023年9月30日的利率水平變化可能導致我們的收益發生變化。截至2023年9月30日，1個月和3個月SOFR分別為5.32%和5.40%，我們投資組合中的某些貸款合同尚未重置為當前市場利率。假設截至2023年9月30日的中期和未經審計的綜合資產負債表保持不變，並且我們沒有采取任何行動改變我們現有的利率敏感性，下表顯示了利率指數假設變化的年化影響(以千為單位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 加息基點 | | 利息收入 | | 利息支出 | | 淨變化 |
| 25 | | $ | 344 | | | $ | (228) | | | $ | 116 | |
| 50 | | 1,100 | | | (456) | | | 644 | |
| 75 | | 1,857 | | | (683) | | | 1,174 | |
| 100 | | 2,613 | | | (911) | | | 1,702 | |
| 125 | | 3,369 | | | (1,139) | | | 2,230 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 基點下調 | | 利息收入 | | 利息支出 | | 淨變化 |
| 25 | | $ | (1,168) | | | $ | 228 | | | $ | (940) | |
| 50 | | (1,924) | | | 456 | | | (1468) | |
| 75 | | (2,681) | | | 683 | | | (1,998) | |
| 100 | | (3,437) | | | 911 | | | (2,526) | |
| 125 | | (4,193) | | | 1,139 | | | (3,054) | |
信用風險
我們通常通過將與我們進行金融交易的交易對手限制在信譽良好的金融機構手中，努力將風險降至最低。截至2023年9月30日和2022年12月31日，我們在第三方金融機構持有的現金餘額超過了聯邦存款保險公司的保險限額。我們尋求通過監測這些金融機構的信用狀況來減輕這種風險敞口。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至2023年9月30日我們的披露控制和程序的有效性。“披露控制和程序”一詞(如交易法下的規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義)是指公司的控制和其他程序，旨在確保公司在根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於控制和程序，旨在確保公司根據《交易所法》提交或提交的報告中要求披露的信息得到積累，並酌情傳達給公司管理層，包括其主要高管和主要財務官，以便及時做出關於要求披露的決定。
管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和操作多麼良好，都只能為實現其目標提供合理的保證，管理人員必須在評估可能的控制和程序的成本-效益關係時運用其判斷。基於上述對我們截至2023年9月30日的披露控制和程序的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至該日期，我們的披露控制和程序在合理的保證水平下是有效的。
財務報告內部控制的變化
在截至2023年9月30日的季度內，我們對財務報告的內部控制(如交易法第13a-15(F)和15d-15(F)規則所定義)沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分--其他資料
項目2.法律訴訟
截至2023年9月30日，我們OFS Advisor和OFS Services目前沒有受到任何針對我們的重大未決法律程序的威脅。有時，我們可能會參與我們正常業務過程中附帶的某些法律程序，包括執行我們與投資組合公司簽訂的合同項下的權利。此外，第三方可能試圖就我們投資組合公司的活動向我們施加責任。雖然這些法律程序的結果不能確切地預測，但我們預計這些程序不會對我們的業務、財務狀況、運營結果或現金流產生實質性影響。
項目1A.風險因素
投資我們的普通股可能是投機性的，涉及高度風險。除了本季度報告中包含的10-Q表格中的其他信息，包括我們的財務報表，以及相關的附註、附表和證物外，您還應仔細考慮“第I部分，第1A項”中所述的風險因素。在我們於2023年3月3日提交的截至2022年12月31日的財政年度Form 10-K年度報告(“Form 10-K年度報告”)中，以及在“第二部分，第1A項”中，提出了“風險因素”。在我們於2023年5月5日提交的截至2023年3月31日的10-Q表格季度報告(“第一季度10-Q表格”)和2023年8月4日提交的截至2023年6月30日的10-Q表格季度報告(“第二季度10-Q表格”)中，風險因素可能會對我們的業務、財務狀況和/或經營業績產生重大影響。在我們的年度報告Form 10-K、第一季度10-Q和第二季度10-Q中描述的風險並不是我們公司面臨的唯一風險。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況和/或經營業績產生重大和不利的影響。
我們之前在年度報告Form 10-K、第一季度10-Q和第二季度10-Q中披露的風險因素沒有重大變化。先前在Form 10-K年度報告、第一季度10-Q報告和第二季度10-Q報告中披露的風險應與本Form 10-Q季度報告以及我們提交給美國證券交易委員會的其他報告中披露的其他信息一起閲讀。
第二項股權證券的未登記銷售、收益的使用和發行人購買股權證券
出售未登記的證券，使用收益
沒有。
發行人購買股票證券
2018年5月22日，董事會授權本公司啟動股票回購計劃，根據該計劃，本公司可在截至2020年5月22日的兩年內收購最多1,000萬美元的已發行普通股。
2020年5月4日和2022年5月3日，董事會將股票回購計劃延長了兩年。根據延長的股票回購計劃，該公司有權根據當時的市場狀況和其他因素，在公開市場交易中回購股票，包括通過大宗購買。該公司預計股票回購計劃將持續到2024年5月22日，或直到批准的美元金額用於回購股票。股票回購計劃並不要求公司購買任何特定數量的股份，所有回購將按照美國證券交易委員會規則10b-18進行，該規則對股票回購的方法、時間、價格和數量設定了一定的限制。股票回購計劃可因任何原因隨時延長、修改或終止。該公司註銷與股票回購計劃有關的所有普通股。截至2023年9月30日，根據該計劃可能購買的剩餘股份的美元價值約為960萬美元。
於截至2023年9月30日止三個月內，本公司並無根據股份購回計劃於公開市場回購其普通股。
第三項高級證券違約
不適用。
項目4.礦山安全信息披露
不適用。
第5項：其他信息
(A)這些規定不適用。
(B)不適用。
（c） 截至2023年9月30日止三個月內，公司無董事或高級管理人員 通過或已終止“規則10b5-1交易安排”或“非規則10b5-1交易安排”，每個術語在S-K條例第408(A)項中定義。
項目6.展品
以下列出了作為本報告一部分提交的物證（根據S-K法規第601項中分配的編號）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 以引用方式併入 | |
展品
數 | | 描述 | 表格和SEC文件編號 | 提交SEC的日期 | 與此一起提交10-Q |
| 3.1 | | OFS Capital Corporation註冊證書 | 表格N-2/A
(333-166363) | 2011年3月18日 | |
| 3.2 | | OFS Capital Corporation公司註冊證書更正證書 | 表格10-K | 2013年3月26 | |
| 3.3 | | OFS Capital Corporation章程 | 表格N-2/A
(333-166363) | 2011年3月18日 | |
| 14.1 | | OFS Capital Corporation和OFS Advisor的聯合道德守則 | | | * |
| 31.1 | | 根據《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年證券交易法第13 a-14條和第15 d-14（a）條對首席執行官的認證 | | | * |
| 31.2 | | 根據《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年證券交易法第13 a-14條和第15 d-14（a）條對首席財務官的認證 | | | * |
| 32.1 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官的證明 | | | † |
| 32.2 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明 | | | † |
| 101 | | 本季度報告10-Q表格第一部分第1項“財務報表”中合併財務報表和隨附註釋的內聯MBE文件集。 | | | * |
| 104 | | 封面交互數據文件(嵌入內聯XBRL文檔中) | | | * |
簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式授權下列簽署人代表其簽署本報告。
| | | | | | | | |
| 日期：2023年11月2日 | OFS資本公司 |
| | | |
| | 發信人： | /發稿S/比拉爾·拉希德 |
| | 姓名： | 比拉勒·拉希德 |
| | 標題： | 首席執行官 |
| | | |
| | 發信人： | /S/傑弗裏·A·切爾尼 |
| | 姓名： | Jeffrey A. Cerny |
| | 標題： | 首席財務官 |