Gogoro 發佈 2023 年第三季度財務業績

臺灣台北，2023年11月16日——為城市提供可持續出行解決方案的電池交換生態系統的全球技術領導者Gogoro Inc.（納斯達克股票代碼：GGR）今天發佈了截至2023年9月30日的第三季度財務業績。

2023 年第三季度摘要

▪ 收入為9180萬美元，同比下降10.2％，按固定貨幣計算下降6.5％；

▪ 電池交換服務收入為3,360萬美元，同比增長10.4％，按固定貨幣計算增長14.1％；

▪ 毛利率為18.3％，高於去年同期的17.4％。非國際財務報告準則毛利率為19.2％，同比下降0.8％；

▪ 淨虧損310萬美元，低於去年同期的5,640萬美元淨收入，這主要是由於與未償還收益股票、盈利股票和認股權證相關的金融負債的公允價值與去年同期相比減少了6,660萬美元；

▪ 調整後的息税折舊攤銷前利潤為1,310萬美元，高於去年同期的920萬美元。

“Gogoro繼續看到，亞洲和國際上對智能電動兩輪汽車和電池更換的需求強勁，這些汽車和電池更換已被證明是安全的、可擴展的和開放的。繼在印度和菲律賓成功試點之後，我們預計將於今年年底在這些市場上市。隨着新款CrossOver Smartscooter的推出，我們將繼續擴大我們的產品組合，以滿足我們多元化客户羣不斷增長的需求。” Gogoro董事長、創始人兼首席執行官賀拉斯·盧克説。“智能電動交通的必然性顯而易見，不僅對於四輪車而言，對於亞洲、非洲和南美洲的世界新興大城市的兩輪車而言。國家和市政府正在尋找智能、安全和可持續的解決方案來滿足其交通需求，而企業則在尋找能夠在幾秒鐘內加油，同時需要最少維護的電動送貨車。Gogoro電池更換是許多企業和政府選擇滿足其緊急城市交通需求的成熟解決方案。”

“在第三季度，雖然我們投資於國際擴張，建立了產品線，經歷了來自汽油汽車製造商的激烈價格競爭，但我們繼續實行健全的財務管理和紀律。這些業績表明我們持續關注毛利率、運營現金流和運營效率。” Gogoro首席財務官布魯斯·艾特肯説。“我們計劃通過推出不同價格範圍的新型創新型Smartscooter來繼續擴大我們的產品組合，並預計將在2024年推出大量新產品。我們預計將繼續投資臺灣以及印度、菲律賓和其他國家的新擴張市場，為2024年的機遇做準備。”

2023 年第三季度財務概覽

營業收入

第三季度的總收入為9180萬美元，按固定貨幣計算同比下降10.2％，同比下降6.5％1。如果外匯匯率與去年同期的平均匯率保持不變，則收入將再增加380萬美元。

▪ 本季度硬件和其他收入的銷售額為5,820萬美元，同比下降19.0％，按固定貨幣計算同比下降15.2％1。臺灣踏板車製造商在第三季度推出的內燃機（“ICE”）汽車大幅折扣，電動兩輪車（“PTW”）和Powered by Gogoro Network（“PBGN”）市場都受到負面影響。我們沒有參與價格戰，因為我們認為這種做法不符合Gogoro長期增長戰略的最大利益。與去年同期相比，所有電動PTW汽車的銷量下降了13.0％，Gogoro的品牌汽車下降了18.0％。

▪ 第三季度電池交換服務收入為3,360萬美元，同比增長10.4％，按固定貨幣計算同比增長14.1％1。第三季度末的訂户總數超過57萬人，較去年同期末的50.5萬名訂户增長了12.9％。電池更換服務收入同比增長的主要原因是與去年同期相比，我們的訂户羣更大，而且我們的用户留存率很高。我們繼續看到我們基於訂閲的商業模式的力量，可以吸引更多的客户，從而最大限度地提高我們的電池交換網絡效率。

毛利率

第三季度的毛利率為18.3％，高於去年同期的17.4％，而非國際財務報告準則的毛利率1為19.2％，低於去年同期的20.0％。毛利率的有利變化是由Gogoro電池更換服務的成本效率的提高以及其他運營效率的提高所推動的。由於銷量減少，每輛踏板車的促銷成本增加以及銷售車輛組合的變化，每輛車的生產成本上升，部分抵消了這種有利的變化。

淨（虧損）收益

第三季度的淨虧損為310萬美元，較去年同期的淨收入5,640萬美元下降了5,950萬美元。淨虧損主要是由於Gogoro股價下跌，與已發行收益股票、盈利股票和認股權證相關的金融負債的公允價值與去年相比減少了6,660萬美元，以及收入減少導致毛利減少了100萬美元。淨虧損被運營費用減少的800萬美元部分抵消，主要包括（i）基於股份的薪酬減少210萬美元，（ii）銷售和營銷計劃支出減少470萬美元，這主要是由於我們努力提高營銷效率，以及（iii）研發費用減少了100萬美元。

1 這是一項非國際財務報告準則指標，有關非國際財務報告準則指標的描述，請參閲使用非國際財務報告準則財務指標，以及將公司的非國際財務報告準則財務指標與非國際財務報告準則對賬以將公司的非國際財務報告準則財務指標與其最直接可比的國際財務報告準則指標進行對賬。

調整後 EBITDA

第三季度，調整後的 EBITDA1 為1,310萬美元，高於去年同期的920萬美元。增長的主要原因是各種節省成本的舉措導致運營支出減少了590萬美元（不包括基於股份的薪酬）。由於收入減少，非國際財務報告準則毛利率減少了290萬美元1，部分抵消了這一增長。

流動性

通過收緊業務運營和減少營運資金，與去年同期相比，我們將運營現金流減少了4,050萬美元。我們在第三季度借入了7,280萬美元，償還了6,340萬美元的銀行貸款，為我們的投資活動提供資金。第三季度末有1.515億美元的現金餘額和額外的信貸額度，我們認為我們有足夠的資金來源來實現我們的短期業務增長目標。

2023 年更新的指南

根據當前的市場展望，我們對2023年預計的3.4億美元至3.7億美元的收入指導區間沒有改變。我們還繼續估計，Gogoro將從臺灣市場創造約2023年全年收入的95％。

電話會議信息

Gogoro的管理團隊將於美國東部時間2023年11月16日上午7點舉行財報網絡直播，討論公司2023年第三季度的經營業績和展望。

投資者可以在Gogoro的投資者關係網站（https://investor.gogoro.com）的 “活動” 部分下訪問網絡直播、補充財務信息和投資者演講。投資者演講和財報電話會議腳本的重播將在網絡直播結束24小時後公佈，並存檔一年。

關於 Gogoro

Gogoro成立於2011年，旨在重新思考城市能源，激勵世界以更智能、更可持續的方式在城市中移動，它利用創新的力量來改變城市能源的分配和消費方式。Gogoro的電池交換和車輛平臺被弗羅斯特沙利文評為 “2023年電動兩輪汽車電池更換年度全球公司” 和《麻省理工學院技術評論》評為2023年 “值得關注的15家氣候技術公司” 之一，Gogoro的電池交換和車輛平臺為提供新的城市交通方式提供了智能、久經考驗和可持續的長期生態系統。Gogoro 已迅速成為車輛設計和電力推進、智能電池設計、電池交換以及利用人工智能管理電池可用性和安全性的高級雲服務領域的創新領導者。挑戰是巨大的，但是在人口稠密的城市中打破現狀、制定新標準和實現可持續交通增長新水平的機會更大。欲瞭解更多信息，請訪問 https://www.gogoro.com/news 然後在 Twitter 上關注 Gogoro：@wearegogoro。

前瞻性陳述

本通信包含經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所指的前瞻性陳述。前瞻性陳述通常與未來事件或Gogoro的未來財務或經營業績有關。在某些情況下，您可以識別前瞻性陳述，因為它們包含 “可能”、“將”、“應該”、“計劃”、“預期”、“將來”、“可能”、“打算”、“目標”、“項目”、“考慮”、“相信”、“估計”、“潛在” 或 “繼續” 等詞語或這些詞語或其他類似術語的否定詞語或與 Gogoro 的期望、戰略、優先事項、計劃或意圖有關的言論。本通信中的前瞻性陳述包括但不限於標題為 “2023年最新指南” 的部分中的陳述，例如對臺灣市場收入和Gogoro收入的估計，以及Gogoro創始人、董事長兼首席執行官和Gogoro首席財務官的聲明，例如市場機會和市場份額預測，在印度和菲律賓的戰略合作和投資，Gogoro的技術能力，以及Gogoro的商業計劃，包括其計劃在臺灣和國際上發展和擴張，定價策略，對擴大產品組合的期望以及對研發、網絡基礎設施及其國際生產能力持續投資的期望。

Gogoro對這些問題的期望和信念可能無法實現，未來時期的實際業績受風險和不確定性的影響，這些風險和不確定性可能導致實際業績與預期存在重大差異，包括與 COVID-19 疫情影響相關的風險、與通貨膨脹和消費者信心等宏觀經濟因素相關的風險、與臺灣踏板車市場相關的風險、Gogoro有效管理增長的能力、Gogoro的推出能力和提高其產量產品和控制其製造成本並管理其供應鏈問題，Gogoro與擴大其銷售和營銷能力的能力相關的風險，Gogoro有效擴展到新市場的能力，外匯波動，Gogoro與合作伙伴發展和維持關係的能力，與在中國運營相關的風險，與戰略合作相關的監管風險和Gogoro的風險，與臺灣市場，中國市場，印度市場相關的風險，以及其他國際市場、聯盟或合資企業，包括Gogoro訂立和執行與戰略合作、聯盟或合資企業相關的計劃以使此類戰略合作、聯盟或合資企業取得成功併產生收入的能力；Gogoro在B2B市場取得成功的能力；與Gogoro實現運營效率的能力相關的風險；Gogoro籌集額外資金的能力；與Gogoro需要在戰略合作中投入更多資本相關的風險合作、聯盟或合資企業、與外國影響相關的風險交易所以及Gogoro不得不更新其合資企業會計處理辦法的風險。本通報中包含的前瞻性陳述還存在其他風險和不確定性，包括Gogoro向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的文件中更全面描述的風險和不確定性，包括Gogoro於2023年3月31日提交的截至2022年12月31日年度的20-F表以及隨後向美國證券交易委員會提交的文件，其副本可在美國證券交易委員會網站www.sec.gov上查閲。本通信中的前瞻性陳述基於Gogoro截至本文發佈之日獲得的信息，除非法律要求，否則Gogoro不承擔任何更新任何前瞻性陳述的義務。

非國際財務報告準則財務指標的使用

本新聞稿和附表包含國際會計準則委員會發布的某些非國際財務報告準則（統稱 “國際財務報告準則”）財務指標，包括外匯對營業收入、非國際財務報告準則毛利、非國際財務報告準則毛利率、非國際財務報告準則淨虧損、息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤的影響。

外匯（“FX”）對營業收入的影響。我們使用恆定貨幣披露將美元金額和營業收入與去年同期的百分比變化進行比較。我們提供固定貨幣信息，以提供一個框架，用於評估我們的基礎收入表現，不包括外幣匯率波動的影響。為了提供這些信息，以美元以外的貨幣報告的實體的本期營業收入按去年同期的平均匯率折算成美元。

非國際財務報告準則的毛利潤和毛利率。Gogoro將非國際財務報告準則的毛利和毛利率定義為毛利、不包括股票薪酬的毛利率和退出活動。

基於股份的薪酬。基於股份的薪酬包括與授予員工的限制性股票單位的公允價值相關的非現金費用。我們認為，由於可用的估值方法、主觀假設和獎勵類型的多樣性，排除這些非現金費用可以更準確地將我們的經營業績與同行公司進行比較。此外，我們認為，瞭解基於股份的薪酬對我們經營業績的具體影響對投資者很有用。

非國際財務報告準則淨虧損。Gogoro將非國際財務報告準則淨虧損定義為淨（虧損）收入，其中不包括基於股份的薪酬、金融負債公允價值的變化，包括可贖回優先股的重估，與Poema合併相關的收益、收益和認股權證的公允價值變化，上市費用和與合併有關的一次性非經常性成本。這些金額並未反映任何相關税收影響的影響。

息税折舊攤銷前收入。Gogoro將息税折舊攤銷前利潤定義為淨（虧損）收入，不包括利息支出、淨額、所得税準備金、折舊和攤銷。這些金額並未反映任何相關税收影響的影響。

調整後的息税折舊攤銷前利潤Gogoro將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為不包括股票薪酬的息税折舊攤銷前利潤、包括可贖回優先股重估在內的金融負債公允價值的變化、與Poema合併相關的收益、收益和認股權證的公允價值變動，以及與合併相關的一次性非經常性成本。這些金額並未反映任何相關税收影響的影響。

與收購相關的費用。Gogoro產生與收購相關的費用和其他費用，包括在發佈特定交易的最終條款表後產生的成本，包括法律、銀行、會計、印刷成本、估值和其他諮詢費用。管理層在計算非國際財務報告準則調整後的息税折舊攤銷前利潤時不包括這些項目。在作為持續業務的一部分列報的期間，Gogoro通常不會產生此類費用。與收購相關的費用與過去的交易相比不是經常性的，金額可能不一致

頻率從一個時期到另一個時期，並受到Gogoro收購的時間和規模的重大影響。儘管這些費用不是過去的交易中經常性的，但Gogoro通常會在未來的任何收購中承擔這些費用。

上市費用。在與Poema的合併中，Gogoro為換取Poema的淨資產而發行的股票的超額公允價值記為運營費用中的上市費用。與過去的交易相比，合併的上市費用不是經常性的，不同時期的金額和頻率可能不一致，並且受到合併的時間和規模的重大影響。

退出活動。我們收取了費用，包括某些產品線的退出以及其他非經常性活動。這些費用並不代表業務的持續成本，預計不會再次發生。因此，這些費用被排除在外，目的是為投資者提供更具可比性的與持續運營相關的成本衡量標準。

這些非國際財務報告準則財務指標不包括基於股份的薪酬、利息支出、所得税、折舊和攤銷、金融負債公允價值的變化，包括可贖回優先股的重估、收益股公允價值的變化、與Poema合併相關的盈利股份和認股權證、上市費用和與合併有關的一次性非經常性成本。公司內部使用這些非國際財務報告準則財務指標來分析其財務業績，並認為這些非國際財務報告準則財務指標作為評估持續經營業績和趨勢的額外工具對投資者很有用。此外，這些衡量標準是管理層用作未來規劃和預測基礎的主要指標。

非國際財務報告準則財務指標不應單獨考慮，也不能作為可比的《國際財務報告準則》財務指標的替代品。非國際財務報告準則財務指標受到限制，只能與公司根據國際財務報告準則編制的合併財務報表一起閲讀。非國際財務報告準則財務指標沒有任何標準化含義，因此不太可能與其他公司提出的類似標題的指標相提並論。上面提供了對這些非國際財務報告準則財務指標的描述，並在本新聞稿中包含的財務報表表格中提供了公司的非國際財務報告準則財務指標與其最直接可比的國際財務報告準則指標的對賬情況，鼓勵投資者審查這些對賬。

GOGORO INC.

簡明合併資產負債表

（未經審計）

（以千美元計）

GOGORO INC.

簡明綜合收益表

（未經審計）

（以千美元計，每股淨收益（虧損）除外）

GOGORO INC.

簡明合併現金流量表

（未經審計）

（以千美元計）

GOGORO INC.

簡明合併權益變動表

（未經審計）

（以千美元計）

GOGORO INC.

國際財務報告準則財務指標與非國際財務報告準則的對賬

（未經審計）

（以千美元計）