依據第424(B)(4)條提交

註冊説明書第333-267779號

招股説明書

80萬股普通股

Singlepoint Inc.是內華達州的一家公司(“公司”、“我們”、“我們”或“我們的”)，將發行800,000股普通股，每股面值0.0001美元(“普通股”)。

每股初始發行價為5美元。我們的普通股將在芝加哥期權交易所全球市場(“BZX”)的一個部門BZX交易所交易，代碼為“SING”。我們的普通股之前只在OTCQB市場報價。2023年12月14日，OTCQB市場上報告的我們普通股的最後一次銷售價格為每股0.28美元(不包括緊隨本招股説明書生效之後、但在發行結束之前的已發行普通股26股中1股的反向股票拆分)。除非另有説明，本招股説明書所載的所有股份金額和每股金額，以及任何相應的行權價格數據，均適用於12月份的反向股票拆分和我們之前的反向股票拆分。

根據聯邦證券法，我們是一家“較小的報告公司”，因此，我們已選擇遵守本招股説明書的某些減少的報告要求，並可能選擇在未來的文件中這樣做。

這種發行具有高度投機性，這些證券涉及高度風險，只有能夠承受全部投資損失的人才應該考慮。見標題下所述的風險和不確定性 “風險因素“在這份招股説明書中。

美國證券交易委員會和任何州證券委員會都沒有批准或不批准這些證券，也沒有對本招股説明書的準確性或充分性進行評估。任何相反的陳述都是刑事犯罪。

我們管理層和董事會的幾位成員，包括首席執行官和首席財務官，已經表示有興趣在此次發行中按發行價和按與其他投資者相同的條款和條件購買總計約50萬美元的普通股。然而，由於意向指示不是具有約束力的協議或購買承諾，承銷商可以決定向這些個人出售或不出售股票，而這些個人可以決定在此次發行中購買或不購買股票。

我們已授予承銷商45天的選擇權，以每股公開發行價減去我們應付的承銷折扣，購買最多額外120，000股普通股，以彌補超額配售（如有）。 承銷商預計於二零二三年十二月十九日或前後向本次發行的投資者交付證券。

賬簿管理經理

Alexander Capital，L.P.

本招股説明書日期為2023年12月14日

目錄表

作為我們向美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)提交的證券發行登記聲明的一部分，我們準備了本招股説明書。我們向美國證券交易委員會提交的註冊説明書包括一些展品，這些展品對招股説明書中討論的事項提供了更詳細的描述。您應閲讀本招股説明書和提交給美國證券交易委員會的相關證物，以及下文“其他信息”一節中介紹的其他信息。

本招股説明書不是與任何司法管轄區的證券有關的要約或要約要約或要約，在任何司法管轄區內，與證券有關的要約或要約未獲授權。如果提出要約或要約的人沒有資格這樣做，或者如果您收到這樣的要約或要約是非法的，您不應將本招股説明書視為與證券有關的要約或要約。

閣下只應倚賴本招股章程所載資料，以及由吾等或代表吾等擬備的任何免費撰寫的招股章程。吾等或任何承銷商均未授權任何其他人士向閣下提供與本招股説明書所載資料不同的任何資料，或本公司應要求提供的資料。本招股説明書中包含的信息只有在本招股説明書發佈之日才是完整和準確的，無論本招股説明書的交付時間或我們股票的出售時間。本招股説明書包含某些其他文件的摘要，這些摘要包含相關文件的所有實質性條款，並被認為是準確的，但茲參考實際文件的全文，以獲取有關各方權利和義務的完整信息。這類信息必然包含重要的假設和事實。所有與此次發行有關的文件以及相關文件和協議，如果我們隨時可以獲得，將在潛在投資者或其代表提出要求時提供給他們。

截至2024年1月8日（25日）^這是於本招股説明書日期後一天)，所有買賣此等證券的交易商，不論是否參與本次發售，均可能被要求遞交招股説明書。這是交易商在作為承銷商和關於未出售的配售或認購時交付招股説明書的義務之外的義務。

在本招股説明書中，“Singlepoint”、“Company”、“We”、“Us”和“Our”是指Singlepoint Inc.、內華達州的一家公司和該公司的子公司。

關於以下方面的警告

前瞻性陳述

本招股説明書包含涉及重大風險和不確定因素的前瞻性陳述。除有關歷史事實的陳述外，本招股説明書中包含的所有陳述，包括有關我們的戰略、未來業務、未來財務狀況、未來收入、預計成本、前景、計劃和管理目標的陳述，均為前瞻性陳述。“預期”、“相信”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“計劃”、“預測”、“項目”、“目標”、“潛在”、“將會”、“可能”、“應該”、“繼續”以及類似的表述旨在識別前瞻性表述，儘管並不是所有前瞻性表述都包含這些識別詞語。

我們可能無法實際實現我們的前瞻性聲明中披露的計劃、意圖或預期，您不應過度依賴我們的前瞻性聲明。實際結果或事件可能與我們在前瞻性陳述中披露或暗示的計劃、意圖和預期大不相同。可能導致這種差異的因素包括但不限於：

我們在這份招股説明書中加入了重要的警示聲明，特別是在風險因素“我們認為，這可能會導致實際結果或事件與我們所作的前瞻性陳述大不相同。我們的前瞻性陳述並不反映我們未來可能進行的任何收購、合併、處置、合資企業或投資的潛在影響。

您應閲讀本招股説明書以及我們作為證物提交給本註冊説明書的文件，並理解我們未來的實際結果可能與我們預期的大不相同。本招股説明書中包含的前瞻性陳述是截至本招股説明書發佈之日作出的，除非適用法律要求，否則我們不承擔任何更新任何前瞻性陳述的義務。

風險因素

與我們的業務相關的風險

我們有過虧損的歷史，未來可能會出現虧損，這可能會阻止我們實現盈利。

自成立以來，我們發生了重大的淨虧損。在截至2023年9月30日的三個月中，Singlepoint Inc.的淨虧損約為130萬美元，在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度中，我們的淨虧損分別約為890萬美元和540萬美元。截至2023年9月30日，我們的累計赤字為1.02億美元。由於一些原因，我們未來可能會繼續遭受重大損失，包括不可預見的費用、困難、併發症、延誤和其他未知事件。

我們預計，在可預見的未來，我們的運營費用將大幅增加，因為我們承擔了更多實體的收購和整合，產生了與保持上市公司合規性相關的費用，並加大了營銷和銷售努力，以擴大我們的客户基礎。這些增加的支出可能會使實現和保持盈利能力變得更加困難。此外，我們發展業務的努力可能比我們預期的更昂貴，我們可能無法產生足夠的收入來抵消增加的運營費用。如果我們被要求削減開支，我們的增長戰略可能會受到實質性影響。我們將需要在未來幾個時期創造和維持可觀的收入水平，才能實現盈利，即使我們這樣做了，我們也可能無法保持或提高我們的盈利水平。

因此，我們不能向您保證，隨着我們繼續擴大產品供應和基礎設施，進一步發展我們的營銷努力，以及以其他方式實施我們的增長計劃，我們將實現可持續的運營利潤。任何未能實現和保持盈利的情況都將對我們實施業務計劃的能力、我們的業績和運營以及我們的財務狀況產生實質性的不利影響。

即使這次發行成功，如果我們沒有獲得足夠的資本資金或改善我們的財務業績，我們可能無法繼續作為一家持續經營的企業。

自我們成立以來，我們每年都出現淨虧損，預計未來將出現虧損，因為我們將繼續增加支出，以實現業務增長。這些因素令人對我們公司作為持續經營企業的持續經營能力產生了極大的懷疑。如果我們無法獲得足夠的資金，或者如果我們無法大幅增加收入以實現和維持盈利，我們可能無法繼續作為一家持續經營的企業。我們的獨立註冊會計師事務所截至2022年12月31日的年度報告中包含一個解釋性段落，表明由於運營中的經常性虧損，我們作為一家持續經營的企業繼續經營的能力存在很大疑問。

如果我們無法在需要時或在可接受的條件下籌集額外資本，我們將被要求大幅推遲、縮減或限制我們的業務，或通過以不具吸引力的條款簽訂協議來獲得資金，這可能會對我們的業務、股票價格以及我們與與我們有業務關係的第三方的關係產生重大不利影響，至少在獲得額外資金之前是這樣。如果我們沒有足夠的資金繼續運營，我們可能被要求尋求破產保護或其他替代方案，這可能會導致我們的股東失去對我們的部分或全部投資。此外，我們實現盈利或應對競爭壓力的能力將受到嚴重限制。

我們未來所需撥款的數額和時間，視乎很多因素而定，包括：

我們不能確定是否會在可接受的條件下提供額外資金，或者根本不能。此外，我們過去以及未來可能會受到管理我們債務的信貸安排條款的限制或限制，限制我們基於限制我們業務的契約進行額外債務和任何未來債務融資的能力，包括我們產生留置權或額外債務、支付股息、贖回股票、進行某些投資和從事某些合併、合併或資產出售交易的能力方面的限制。

我們和我們的子公司的經營歷史有限，因此我們無法確保我們業務的長期成功運營或我們增長戰略的執行。

我們的前景必須考慮到成長中的公司在新的和快速發展的市場中經常遇到的風險、費用和困難。我們可能會遇到許多挑戰，包括：

我們的增長戰略可能不成功，我們可能無法以具有成本效益的方式應對我們面臨的風險，如果真的有風險的話。如果我們不能成功應對這些風險，我們的業務、經營業績和財務狀況可能會受到實質性的不利影響。

我們有控股公司的所有權結構，並將依靠我們持有多數股權和/或受控的運營子公司的分配來履行我們的義務。適用於我們子公司的合同或法律限制可能會限制他們的付款或分配。

我們是一家控股公司，我們所有的營業收入都來自我們的子公司，並通過子公司持有我們幾乎所有的資產。這種結構的效果是，我們將依靠我們子公司的收益以及這些收益向我們支付或以其他方式分配，來履行我們的義務和進行資本支出。美國公司法和税法的條款，如要求只能從盈餘中支付股息的條款，以及未來任何債務的條款，可能會限制我們的子公司向我們付款或進行其他分配的能力。此外，如果我們的任何子公司發生清算、解散或清盤，該子公司的債權人(包括貿易債權人)通常有權在該子公司的資產可以分配給我們之前從該子公司的資產中獲得付款。

A類可轉換優先股的發行可能會受到挑戰。

若干管理層成員已發行A類可轉換優先股股份作為遞延補償（部分）及激勵補償。 A類可轉換優先股與普通股相同，但A類優先股每10股可轉換為1股普通股，且A系列可轉換優先股每股持有人有權獲得50票，與普通股作為單一類別投票。雖然本公司認為發行A系列可轉換優先股有正當理由，但此類發行可能會受到質疑。

A類可轉換優先股股東將有能力指導我們普通股的多數投票權的投票，他們的利益可能與我們其他股東的利益衝突。

A類可轉換優先股股東將持有相當於我們普通股約90%的投票控制權。因此，A類可轉換優先股股東將能夠控制需要股東批准的事項，包括收購、董事選舉、我們組織文件的變更和重大公司交易。這種所有權的集中使得我們普通股的任何其他持有者或持有者羣體不太可能能夠影響我們的管理方式或我們業務的方向。A類可轉換優先股股東在潛在或實際涉及或影響我們的事項方面的利益，例如未來的收購、融資和其他公司機會以及收購我們的企圖，可能會與我們其他股東的利益衝突。A類可轉換優先股股東集中的投票控制權也可能對我們普通股的交易價格產生不利影響，因為投資者認為持有一家擁有大量股東的公司的股票是不利的。

我們已經進行了收購，並預計將繼續進行收購，作為我們增長戰略的主要組成部分。我們可能無法確定合適的收購候選者或以可接受的條款完成收購，或者根本無法完成收購，這可能會擾亂我們的運營，並對我們的業務和運營業績產生不利影響。

我們增長戰略的一個主要組成部分是收購互補業務以發展我們的公司。我們打算繼續收購互補的技術、產品和業務，作為我們增長戰略的主要組成部分，以擴大我們的業務和客户基礎，提供進入新市場的機會，並增加規模效益。收購涉及某些已知和未知的風險，可能導致我們的實際增長或經營業績與我們的預期不同。例如：

我們收購更多業務的能力可能需要發行我們的普通股和/或債務融資，而我們可能無法以可接受的條款獲得這些融資。

我們收購努力的時機、規模和成功以及相關的資本承諾無法輕易預測。如有必要，我們打算使用我們的普通股、現金、債務和信貸安排下的借款作為未來收購公司的對價。與未來收購相關的額外普通股的發行可能會稀釋本次發行的普通股的持有者。此外，如果我們的普通股沒有保持足夠的市場價值，或者潛在的收購候選者不願意接受普通股作為出售其業務的部分代價，我們可能會被要求使用更多的現金資源，包括通過債務融資獲得額外資本。然而，不能保證我們能夠在需要的時候獲得資金，或者能夠以我們認為可以接受的條件獲得資金。如果我們無法在需要時或在有吸引力的條件下籌集資金，我們將被迫推遲、減少或取消我們的部分或全部研發計劃或商業化努力。因此，我們可能無法成功推行我們的收購戰略，這可能會阻礙我們實現增長目標。

我們可能無法成功整合收購，這可能會對我們的運營產生不利影響。

收購的技術、產品或業務可能不會像我們預期的那樣表現，我們可能無法實現預期的收入和利潤。此外，我們的收購戰略可能會轉移管理層對現有業務的注意力，導致關鍵客户或員工的流失，並使我們面臨意想不到的問題或法律責任，包括作為被收購業務或資產的未披露或或有負債的繼承人的責任。

如果我們未能有效地對潛在目標進行盡職調查，例如，我們可能沒有發現目標公司的問題，或者沒有認識到不兼容或其他阻礙成功整合的因素。我們無法成功整合未來的收購，可能會阻礙我們實現這些收購的所有好處，並可能嚴重削弱我們的業務運營。整合過程可能會擾亂我們的業務，如果新技術、產品或業務沒有得到有效實施，可能會妨礙我們實現預期的全部利益，並可能損害我們的運營結果。此外，新技術、新產品或新業務的全面整合可能會導致意想不到的問題、費用、負債和競爭性反應。整合收購的困難包括，其中包括：

此外，即使收購的運營被成功整合，我們也可能無法實現收購的全部好處，包括我們預期的協同效應、成本節約或增長機會。這些好處可能不會在預期的時間框架內實現，或者根本不會實現。

我們完成的收購可能會對我們的運營結果產生不利影響。

收購可能會導致我們：

上述任何或全部風險的發生可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生重大不利影響。

我們可能會在收購日期之前的一段時間內因我們的各種業務的運營而產生索賠。

我們可能在收購前因收購業務的所有權或運營而產生的索賠或債務，包括環境、保修、工人補償和其他與員工相關的債務和保險不涵蓋的其他索賠。這些索賠或債務可能是重大的。我們就這些索賠或債務向被收購企業的前所有人尋求賠償的能力可能受到各種因素的限制，包括各自收購協議中包含的具體時間、金錢或其他限制，以及前所有人滿足我們賠償要求的財務能力。此外，保險公司可能不願承保因被收購的業務或地點而產生的索賠，或者索賠可能超過我們被收購的業務在收購之日之前有效的承保範圍。如果我們不能成功地為第三方索賠獲得保險，或不能執行我們對前業主的賠償權利，或者如果前業主因任何原因，包括他們目前的財務狀況而無法履行他們的義務，我們可能被要求承擔與該等索賠或債務相關的費用或義務，這可能對我們的財務狀況和經營結果產生不利影響。

我們的資源可能不足以管理我們預期的增長；如果不能妥善管理我們的潛在增長，將對我們的業務造成不利影響。

我們可能無法充分管理我們預期的未來增長。我們業務的任何增長都將對我們的行政、財務和運營資源造成重大壓力，並增加對我們的管理以及我們的運營和行政系統、控制和其他資源的需求。我們不能保證我們現有的人員、系統、程序或控制措施足以支持我們未來的運營，也不能保證我們能夠成功地實施與我們的增長戰略一致的適當措施。作為這種增長的一部分，我們可能不得不實施新的運營和財務系統、程序和控制，以擴大、培訓和管理我們的員工基礎，並保持我們的技術、會計、財務、營銷和銷售之間的密切協調。我們不能保證我們將能夠做到這一點，或者如果我們能夠做到這一點，我們將能夠有效地將它們整合到我們現有的工作人員和系統中。隨着我們收購新業務，我們的系統可能會面臨更大的壓力，這需要我們投入大量的管理時間和費用來進行管理、系統、控制和營銷的持續整合和協調。如果我們不能有效地管理增長，例如如果我們的銷售和營銷努力超出了我們設計和生產產品和服務的能力，或者如果新員工無法達到業績水平，我們的業務、經營業績和財務狀況可能會受到實質性的不利影響。

太陽能行業的快速發展和競爭性質使我們很難評估我們的未來前景。

太陽能行業的快速發展和競爭性質使我們很難評估我們目前的業務和未來前景。太陽能行業是一個不斷髮展的行業，近年來經歷了實質性的變化，我們不能確定消費者、企業或公用事業公司將採用太陽能光伏系統作為替代能源，水平足以增長我們的業務。此外，我們對可能對我們的業務、財務狀況、運營結果和前景產生不利影響的新興趨勢的洞察力有限。我們已經並將繼續遇到快速變化行業中的成長型公司經常遇到的風險和困難，包括不可預測和不穩定的收入以及隨着我們業務的持續增長而增加的費用。如果對太陽能解決方案的需求沒有繼續增長或增長速度低於預期，我們的業務和運營結果將受到影響。 我們產品的生存能力和需求可能會受到許多我們無法控制的因素的影響，包括：

我們依賴數量有限的外部合同製造商，如果我們與這些合同製造商的關係受到損害，我們的運營可能會中斷。

我們沒有內部製造能力，目前依賴合同製造商來製造我們所有的產品。我們對有限數量的合同製造商的依賴使我們容易受到可能的產能限制和對零部件可用性、交付時間表、製造產量和成本的控制減少的影響。我們目前沒有與我們的合同製造商簽訂長期供應合同，他們沒有義務在相關採購訂單預期的單次交貨之外的任何時期、任何特定數量或任何特定價格向我們供應產品。雖然我們未來可能會與我們的合同製造商簽訂長期主供應協議，因為我們的業務量以一種使這些安排在經濟上可行的方式增長，但我們可能不會以有利的條件談判此類協議，或者根本不會成功。如果我們確實簽訂了此類長期主供應協議，或與此類製造商簽訂此類協議的條款不如目前優惠，我們可能會受到具有約束力的長期購買義務的約束，這可能會損害我們的業務，包括在我們沒有客户需求來使用我們需要購買的產品的情況下。我們與合同製造商關係的任何變化或我們與他們協議的合同條款的任何變化都可能對我們的財務狀況和運營結果產生不利影響。

我們的某些合同製造商從我們的訂單中獲得的收入只佔他們總收入的相對較小的百分比。因此，在及時履行所有客户義務的能力有限的情況下，可能不會將履行訂單視為優先事項。此外，我們生產產品的一些工廠位於美國以外。我們使用國際設施可能會增加供應風險，包括供應中斷或製造質量或控制降低的風險。

我們有限數量的合同製造商的財務狀況惡化可能會對我們造成負面影響。如果我們的任何合同製造商由於財務狀況或其他原因，不能或不願意根據現有的供應協議條款，以足夠的數量、高質量水平、及時地生產我們產品所需的零部件，我們將不得不確定、鑑定和選擇可接受的替代合同製造商。當需要時，我們可能無法找到替代合同製造商，或者可能無法以商業上合理的條款(包括價格和時間)滿足我們的質量或生產要求。製造過程中的任何重大中斷或延誤都將要求我們減少或延遲向客户供應產品或增加運輸成本，以彌補製造過程中的延誤，這反過來可能會減少我們的收入，導致我們對客户產生延遲的違約金或其他債務，損害我們與客户的關係，損害我們的聲譽或導致我們放棄潛在的收入機會。雖然我們可能會就上述供應鏈故障向我們的合同製造商提供合同補救措施，以支持對我們客户的任何責任，但此類補救措施的範圍可能不夠廣泛，我們可能無法有效地執行此類補救措施，並且我們可能會在執行此類補救措施時產生重大成本。

與我們的市場和客户相關的風險

來自公用事業電網或替代能源的電力零售價下降可能會損害我們的業務、財務狀況、運營結果和前景。

來自公用事業電網或其他可再生能源的電力零售價的下降，將降低購買太陽能光伏系統的經濟吸引力，並可能降低我們產品的銷售。來自公用事業電網的電價可能會因為以下原因而降低：

此外，太陽能組件行業的技術發展可能使我們的競爭對手及其客户能夠以低於我們向客户提供的成本的價格提供電力，這可能會導致對我們產品的需求減少。如果安裝了我們系統的太陽能光伏裝置產生的電力成本相對於其他來源的電力成本很高，我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到損害。如果我們未能採用新的或增強的技術或流程，或未能對現有技術的變化做出反應，可能會導致產品過時，失去我們產品的競爭力，收入減少，市場份額被競爭對手搶走。

全球金融市場的利率上升或資本供應收緊可能會使最終用户難以為太陽能光伏系統的成本融資，並可能減少對智能能源產品的需求，從而減少對我們產品的需求。

許多終端用户依賴融資來為開發、建造或購買太陽能光伏系統所需的初始資本支出提供資金。因此，提高利率或減少項目債務融資或税收股權投資的供應，可能會減少獲得融資的太陽能項目的數量，或者使我們的客户或最終用户難以獲得以優惠條款開發、建造、購買或安裝太陽能光伏系統所需的融資，或者根本不會，從而降低對我們產品的需求，這可能會限制我們的增長或減少我們的淨銷售額。此外，我們認為，相當大比例的終端用户安裝太陽能光伏系統作為一項投資，通過融資為初始資本支出提供資金。最近利率的上升可能會降低最終用户在太陽能光伏系統上的投資回報，提高股本回報要求，或者使替代投資相對於太陽能光伏系統更具吸引力，而且在任何情況下，都可能導致這些最終用户尋求替代投資。此外，由於新冠肺炎疫情、通貨膨脹、加息和俄羅斯入侵烏克蘭的揮之不去的影響，目前經濟中的不確定性可能會對最終用户投資太陽能光伏系統的意願產生不利影響，這既是由於最終用户經濟的不確定性，也是因為市場不願向最終用户提供優惠的財務條款。

我們的產品市場競爭激烈，隨着新的和現有的競爭對手推出功率優化器、逆變器、太陽能光伏系統監控和其他智能能源產品，我們預計將面臨日益激烈的競爭，這可能會對我們的運營結果和市場份額產生負面影響。

太陽能光伏和空氣淨化解決方案市場競爭激烈，並可能在很長一段時間內保持這種狀態。全球光伏組件供應的增加已經並可能導致全球光伏組件供大於求的結構性失衡。我們預計，隨着新的和現有的競爭對手進入市場，競爭將會加劇。此外，還有幾家新進入者正在為快速關閉功能提出解決方案，該功能已成為美國光伏屋頂太陽能系統的監管要求。如果這些新技術成功地為住宅太陽能光伏市場提供了具有價格競爭力和技術吸引力的解決方案，這可能會使我們更難保持市場份額，我們的業務、財務狀況和運營業績可能會受到不利影響。

我們現有的和潛在的幾個競爭對手有財力以激進的或低於市場的價格提供有競爭力的產品，這可能會導致我們失去銷售或市場份額，或要求我們降低產品價格以有效競爭。如果我們不得不以超出預期的幅度降價，或者如果我們無法通過增加銷售量、降低成本和費用或推出新產品來抵消未來平均售價的任何降幅，我們的收入和毛利潤將受到影響。

此外，競爭對手可能比我們更快地開發新產品，可能與其他競爭對手合作提供組合技術和競爭解決方案，並可能能夠開發比我們更可靠或提供更多功能的產品。

從歷史上看，太陽能行業一直是週期性的，並經歷過週期性的低迷。

我們未來的成功在一定程度上取決於我們服務的終端市場對太陽能光伏系統的持續需求。太陽能行業在歷史上一直是週期性的，並經歷過週期性的低迷，這可能會影響對我們產品的需求。此外，光伏太陽能和相關技術可能不適合以具有經濟吸引力的回報率繼續採用。對太陽能組件和相關技術的足夠額外需求可能不會發展，或可能需要比我們預期更長的時間發展，導致我們的淨銷售額和利潤持平或下降，並威脅到我們持續盈利的能力。

太陽能行業在過去幾年經歷了具有挑戰性的商業環境，包括主要由於生產過剩造成的光伏組件定價下行壓力，以及適用的政府補貼減少，這是導致需求下降的原因之一。因此，不能保證太陽能行業未來不會遭遇重大衰退，這將對我們的太陽能產品需求和我們的運營業績產生不利影響。

我們產品的缺陷或性能問題可能導致客户流失、聲譽受損和收入減少，我們可能面臨因缺陷產品而引起的保修、賠償和產品責任索賠。

雖然我們的產品符合我們嚴格的質量要求，但它們可能包含未發現的錯誤或缺陷，特別是在首次推出或發佈新一代產品時。由於設計缺陷、原材料或部件的缺陷或製造困難，可能會出現錯誤、缺陷或性能不佳，這可能會影響產品的質量和產量。我們產品中的任何實際或認為的錯誤、缺陷或性能不佳可能導致更換或召回我們的產品或其組件、發貨延遲、拒絕我們的產品、損害我們的聲譽、收入損失、我們的人員從產品開發工作中分流以及客户服務和支持成本的增加，所有這些都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。

此外，有缺陷的部件可能會對我們提出超過我們從受影響產品獲得的任何收入或利潤的保修、賠償或產品責任索賠。我們的有限保修涵蓋我們產品在正常使用和服務條件下的材料和工藝缺陷，因此，我們承擔保修索賠的風險，即使我們已售出產品並確認收入。雖然我們確實有保修索賠的應計準備金，但我們對以前銷售的產品的估計保修成本可能會發生變化，因為未來的產品與保修期內的前一代產品不兼容。我們的保修應計費用是基於我們的假設，我們沒有很長的歷史來做出這樣的假設。因此，這些假設可能被證明與我們系統的實際性能有很大不同，導致我們在未來維修或更換有缺陷的產品或賠償客户有缺陷的產品時產生大量意想不到的費用。我們未能準確預測未來的索賠可能會導致我們的財務狀況出現意外的波動，並對其產生實質性的不利影響。

如果我們的某個產品對某人造成傷害或造成財產損失，那麼我們可能會面臨產品責任索賠和訴訟，如果對我們進行損害賠償，可能會導致鉅額費用和責任。此外，我們面臨的任何產品責任索賠都可能是昂貴的辯護，並可能轉移管理層的注意力。針對我們的產品責任索賠的成功主張可能會導致潛在的重大金錢損失、處罰或罰款，使我們受到負面宣傳，損害我們的聲譽和競爭地位，並對我們產品的銷售產生不利影響。此外，住宅太陽能行業的其他公司遇到的產品責任索賠、傷害、缺陷或其他問題可能會導致整個行業的不利市場狀況。

減少、取消或到期對併網太陽能發電應用的退税、税收抵免、政府補貼和經濟激勵可能會減少對太陽能光伏系統的需求，並損害我們的業務。

聯邦、州和地方政府機構以退税、税收抵免或免税和其他財政激勵的形式為推廣太陽能發電提供激勵。上網應用的市場通常在很大程度上取決於政府和經濟激勵措施的可用性和規模。在這種應用中，太陽能被用來補充客户從公用事業網絡購買的電力或按電價出售給公用事業公司的電力。政府補貼、經濟激勵、税收激勵、可再生能源目標和其他對併網太陽能應用的支持或其他公共政策的減少、取消或到期可能會對我們的太陽能組件的需求和/或價格水平產生負面影響。對我們的產品徵收關税可能會大幅增加我們在與客户的合同下履行合同的成本，這可能會對我們的運營結果產生不利影響。

例如，2015年，美國國會通過了太陽能投資税收抵免(ITC)的多年延期，這有助於美國太陽能市場的增長。截至2022年1月1日，ITC是住宅或商業項目支出的26%。到2024年1月1日，對於商業項目，ITC預計將降至10%，對於住宅項目，預計將完全淘汰。ITC的潛在減少和終止可能會減少美國對太陽能解決方案的需求，這將對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。此外，由於新冠肺炎帶來的經濟持續低迷，許多使用國際貿易中心的機構可能會大幅收縮或不再有投資能力，這意味着對太陽能項目的融資可能會嚴重減少。

一般而言，補貼和獎勵可在特定日期到期，在分配的資金因下列原因而減少或終止時終止，除其他外法律挑戰、新的法律或條例的通過或時間的流逝，它們往往在沒有警告的情況下發生。

此外，幾個司法管轄區採用了可再生能源組合標準，要求公用事業公司向客户提供的一定比例的電力來自一套符合條件的可再生能源，如太陽能，在一定的合規日期之前。在一些方案下，公用事業公司可以通過直接從生產商那裏購買電力或支付費用以獲得由發電機生產但使用或出售的可再生能源的權利，從而獲得由第三方生產的可再生能源的“信用”。可再生能源信用允許公用事業公司將這些電力添加到其可再生能源組合要求中，而無需實際花費發電設施的資本。然而，不能保證此類政策將繼續下去。減少或取消可再生能源組合標準，或成功地努力達到當前標準，可能會損害或停止太陽能光伏行業和我們業務的增長。

淨計量政策的變化可能會減少太陽能光伏系統對電力的需求，並損害我們的業務。

我們的業務受益於美國大多數州的優惠淨計量政策，該政策允許太陽能光伏系統所有者僅為太陽能光伏系統生產的淨電量支付他或她的電力使用費。當太陽能裝置不發電時，系統所有者將獲得太陽能裝置產生的能量的信用，以抵消能源使用。在淨計量計劃下，如果產生的能源多於消耗的能源，客户通常會為所使用的淨能源付費，或者從未來的賬單中獲得信用。

美國大多數州都採用了某種形式的淨計量。然而，淨電錶計劃最近在美國一些州受到了監管機構的審查，因為有指控稱，淨電錶政策允許太陽能電費繳納人以太高的價格出售電力，從而不公平地將成本轉嫁給非太陽能電費繳納人。例如，2019年，路易斯安那州公共服務委員會採取了淨計量政策，旨在降低太陽能客户的節省。2021年12月，加州公用事業委員會提議，除了對新的屋頂太陽能用户徵收新的併網費外，還應降低當前的淨能源計量電價。我們不能向您保證這些計劃在未來不會進行重大修改。

如果客户因淨計量而獲得的信用價值降低，最終用户可能無法確認與淨計量相關的當前成本節約水平。缺乏有利的淨計量政策或完全沒有淨計量，或徵收僅或不成比例地影響使用淨計量的最終用户的新費用，將極大地限制對我們產品的需求，並可能對我們的業務、財務狀況、運營結果和未來增長產生重大不利影響。

現有的電力行業法規和法規的變化可能會對購買和使用太陽能光伏系統造成技術、監管和經濟障礙，可能會顯著減少對我們產品的需求或損害我們的競爭能力。此外，各監管機構認定不符合認證或其他監管要求，可能會損害我們在某些國家/地區銷售產品的能力。

聯邦、州和地方政府有關電力行業的法規和政策，以及電力公司頒佈的內部政策和法規，嚴重影響了發電產品和服務的市場，並可能阻止客户購買我們銷售的太陽能光伏系統，從而大大減少對我們產品的潛在需求。此外，根據地區的不同，太陽能光伏系統產生的電力與電網的昂貴高峯時段電力競爭最有效，而不是較便宜的平均電價。修改公用事業的高峯時段定價政策或費率設計，如統一費率，可能需要降低太陽能光伏系統及其部件的價格，以便與電網的電價競爭。

適用於我們的現行法律或法規的變動或新法律及法規的實施可能對我們的業務、財務狀況及經營業績造成重大不利影響。任何有利於電力公司的政府或內部公用事業法規和政策的變化都可能降低太陽能光伏系統的競爭力，並導致對我們產品和服務的需求大幅減少。

由於美國建築的季節性和ITC的逐步下降，我們的經營業績可能會在季度之間大幅波動，這可能使我們的未來業績難以預測，並可能導致我們在特定時期的經營業績低於預期，導致我們的普通股價格下降。

我們的季度經營業績難以預測，未來可能會大幅波動。由於自成立以來，我們的大部分銷售額都集中在美國市場，因此由於客户業務的季節性波動，我們過去經歷了季節性和季度性波動。此外，我們的終端用户安裝太陽能系統的能力受到天氣的影響。例如，在美國寒冷氣候的冬季，施工可能會推遲，以便讓地面解凍以降低成本。此類安裝延遲可能會影響我們產品的訂單時間。我們預計，隨着時間的推移，向傳統上氣候温暖的地區擴張將使我們的收入狀況的季節性變化不那麼明顯。此外，我們過往曾經歷與ITC下調有關的客户採購模式的季節性波動，至少部分客户於特定年度的第四季度下大量訂單，而相應的出貨則於下一年度的上半年進行，導致上半年的收入增加。2021年或2022年概無ITC逐步下調，但當ITC於2022年後恢復逐步下調時，此波動可能會繼續影響我們的業務。

鑑於我們是一家在快速增長的行業中運營的早期公司，由於建築季節性和ITC逐步下降而導致的歷史波動的真實程度可能已被我們最近的增長率所掩蓋，因此可能無法從我們的歷史運營業績中顯而易見，並且可能難以預測。收入的任何大幅減少都將對我們的業務、前景、財務狀況、經營業績和股價產生不利影響。如本文所述，銷售的季節性和波動也可能帶來現金流挑戰，並對我們的供應鏈造成壓力。

我們依賴第三方提供對我們管理業務能力至關重要的某些財務和運營服務。這些服務的失敗或中斷可能會對我們有效管理業務的能力產生重大不利影響。

我們依賴第三方提供某些必要的財務和運營服務。傳統上，這些服務中的絕大多數是由大型企業軟件供應商提供的，他們將其軟件許可給客户。此外，這些供應商通過基於雲的模式向我們提供服務，而不是安裝在我們場所的軟件。因此，我們依賴這些供應商為我們提供始終可用的服務，並且沒有可能導致我們業務流程中斷的錯誤或缺陷，這可能會對我們運營和管理業務的能力產生不利影響。

我們的許多客户都是中小型企業，這可能會導致我們在嘗試接觸、獲取和留住客户時成本增加。

為了改善我們的經營業績並繼續發展我們的業務，我們必須不斷吸引新客户，向現有客户銷售額外服務，並鼓勵現有客户續訂。

然而，向中小型企業銷售並留住它們可能比向大型企業銷售並留住它們更困難，因為中小型企業客户：

如果我們不能以成本效益高的方式向目標客户推銷和銷售我們的服務，我們增加收入和盈利的能力將受到損害。

我們的市場受不斷變化的偏好影響;未能跟上這些變化將導致我們失去市場份額，從而嚴重損害我們的業務，財務狀況和經營業績。

如果我們不能(通過內部產品或能力開發計劃或通過合作和收購)以獲得市場廣泛接受的方式擴大我們的各種產品和服務，或產生大量收入和毛利潤來抵消我們的運營和其他成本，我們的業務和運營結果可能會受到損害。我們可能無法及時成功地識別、開發和營銷新的產品和服務。如果我們推出新的產品和服務，它們可能不會獲得廣泛的市場接受，也不會對我們的收入或盈利做出有意義的貢獻。競爭或技術發展可能需要我們在新產品和技術或新的戰略夥伴關係上進行大量、意想不到的資本支出，而我們可能沒有足夠的資源來支付這些支出。由於我們的許多產品和服務的市場都在快速變化，我們可能需要快速擴展和/或發展我們的產品和服務產品。延誤和成本超支可能會影響我們應對技術變化、不斷髮展的行業標準、競爭發展或客户要求的能力，並損害我們的業務和運營業績。

我們依賴我們的信息技術系統，以及我們的第三方供應商、承包商和顧問的系統，這些系統的任何故障或重大中斷、安全漏洞或數據丟失都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。

我們的業務高度依賴於維護有效的信息系統，以及我們用來服務客户和運營業務的數據的完整性和及時性。由於我們收集和管理的數據量很大，系統中的硬件故障或錯誤可能會導致數據丟失或損壞，或導致我們收集的信息不完整或包含我們的合作伙伴認為重要的不準確信息。如果我們的數據因欺詐或其他錯誤而被發現不準確或不可靠，或者如果我們或我們聘用的任何第三方服務提供商未能有效維護信息系統和數據完整性，我們可能會遇到運營中斷，這可能會阻礙我們提供服務、制定適當的服務定價、留住和吸引客户、建立儲備、及時準確地報告財務結果和維護監管合規性等能力。

我們的資訊科技策略和執行對我們的持續成功至為重要。我們相信，我們的成功在很大程度上取決於維持現有技術系統的有效性，並繼續提供和加強技術系統，以符合成本效益和資源效益的方式支持我們的業務流程。越來越多的監管和立法改革將對我們的信息技術基礎設施提出更多要求，這可能會對與我們的戰略舉措相關的其他項目的可用資源產生直接影響。我們還必須開發新的系統，以滿足當前的市場標準，並與信息處理技術的持續變化以及不斷髮展的行業和監管標準保持同步。如果不這樣做，可能會帶來合規挑戰，並阻礙我們以具有競爭力的方式提供服務的能力。此外，由於系統開發項目本質上是長期的，它們可能比預期的完成成本更高，並且在完成時可能不會提供預期的好處。

危及我們的機密或個人信息以及我們和我們的第三方服務提供商的信息技術系統的機密性、完整性和可用性的安全事件可能是由網絡攻擊、計算機惡意軟件、病毒、社會工程(包括魚叉式網絡釣魚和勒索軟件攻擊)、憑據填充、供應鏈攻擊、個人或黑客團體和複雜組織(包括國家支持的組織)的努力、我們的人員錯誤或不當行為以及我們和我們的第三方服務提供商所依賴的軟件或系統中的安全漏洞造成的。隨着網絡犯罪分子使用的技術不斷變化，對我們的信息技術系統或基礎設施或我們的第三方服務提供商的系統或基礎設施的中斷、網絡攻擊或其他安全漏洞可能會在很長一段時間內無法被發現，並可能導致我們的員工、代表、客户、供應商、消費者和/或其他第三方數據，包括敏感或機密數據、個人信息和/或知識產權被竊取、轉移、未經授權訪問、披露、修改、誤用、丟失或破壞。我們不能保證我們的安全努力將防止我們或我們的第三方服務提供商的信息技術系統被破壞或崩潰。如果我們的信息技術系統，包括我們的第三方服務提供商的系統遭到破壞，導致我們遭受重大損失或個人或機密信息的泄露，我們可能會遭受聲譽、競爭和/或業務損害，產生重大成本，並受到政府調查、訴訟、罰款和/或損害，這可能對我們的業務、前景、運營業績、財務狀況和/或現金流產生重大不利影響。此外，雖然我們維持網絡保險，可能有助於為這些類型的事件提供保險，但我們不能向您保證，我們的保險將足以支付與這些事件相關的成本和責任。此外，如果我們不能有效地投資、改進和妥善維護我們的信息技術和其他業務系統的不間斷運行和數據完整性，可能會對我們的運營結果、財務狀況和現金流產生不利影響。

如果我們不能保護我們的商業祕密、技術訣竅和其他專有和內部開發的信息的機密性，我們的技術價值可能會受到不利影響。

我們可能無法充分保護我們的商業祕密、技術訣竅和其他內部開發的信息。儘管我們採取合理措施保護這些內部開發的信息和技術，但我們的員工、顧問和其他各方(包括獨立承包商和與我們有業務往來的公司)可能會無意或故意將我們的信息或技術泄露給競爭對手。執行關於第三方非法披露或獲取並使用我們內部開發的任何信息或技術的指控是困難、昂貴和耗時的，結果是不可預測的。我們在一定程度上依賴於與我們開展業務的員工、獨立承包商、顧問和公司簽訂的保密、保密和發明轉讓協議，以保護我們內部開發的信息。這些協議可能不是自動執行的，或者它們可能被違反，而我們可能沒有足夠的補救措施來應對這種違反。此外，第三方可以獨立開發類似或同等的專有信息，或以其他方式獲取我們的商業祕密、專有技術和其他內部開發的信息。

我們未來的成功取決於我們能否留住我們的首席執行官和其他主要高管，以及吸引、留住和激勵合格的人員。

我們高度依賴我們的高管以及我們管理團隊的其他主要成員。雖然我們已經與Ralston先生和Lambrecht先生簽訂了僱傭協議，規定了某些福利，包括在無故終止的情況下的遣散費，但這些協議並不阻止他們隨時終止與我們的僱傭關係。我們不為我們的任何高管或其他員工提供“關鍵人物”保險。失去這些人中的任何一個人的服務都可能阻礙我們實現研究、開發和商業化目標。我們一位或多位董事或高管和/或顧問的服務意外丟失，包括由於疾病(如新冠肺炎)、殘疾或死亡，可能會對我們造成不利影響。

此外，我們依賴顧問和顧問來幫助我們制定我們的發展和商業化戰略。我們的顧問和顧問可能受僱於我們以外的僱主，並可能根據與其他實體簽訂的諮詢或諮詢合同作出承諾，這可能會限制我們獲得他們的機會。

太陽能電池板行業持續的供應鏈延遲和中斷可能會對我們的業務產生實質性的不利影響。

我們的太陽能銷售業務一直並將繼續受到供應鏈延遲和短缺增加的影響。新冠肺炎的影響和對與中國貿易的限制擾亂了太陽能電池板的供應。2022年3月，美國商務部(DOC)宣佈計劃調查從柬埔寨、馬來西亞、泰國和越南進口的太陽能電池板涉嫌規避美國進口關税。美國能源部的調查造成了太陽能電池板供應鏈的重大中斷，使美國太陽能公司難以完成新項目。2022年6月，拜登政府宣佈暫停對太陽能電池板徵收兩年關税，以幫助緩解這些國際供應鏈挑戰，並鼓勵國內製造業。由於這一暫停，太陽能電池板的供應已開始恢復到以前的水平，本公司現有和即將進行的項目的可用電池板的供應量也有所增加。

與本次發行和我們的證券相關的風險

我們已經發現了財務報告內部控制中的重大弱點。未能保持有效的內部控制可能會導致我們的投資者對我們失去信心，並對我們普通股的市場價格產生不利影響。如果我們的內部控制不有效，我們可能無法準確報告財務結果或防止欺詐。

2002年《薩班斯-奧克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)第404條要求我們對符合適用標準的財務報告保持內部控制。我們可能會在控制的設計或操作上出錯，所有內部控制系統，無論設計和操作得多麼好，都只能提供合理的保證，以實現控制系統的目標。由於所有控制系統都有固有的侷限性，因此不能保證已經或將要檢測到所有控制問題。

在截至2023年9月30日的季度10-Q表中，我們發現了內部控制存在的某些重大弱點。具體而言，我們缺乏一個正常運作的審計委員會，導致在建立和監測所需內部控制和程序方面的監督不力，以及與控制目標一致的職責分工不足。 我們的弱點還在於缺乏足夠數量的人員，在美國一般可接受會計原則（“GAAP”）和SEC的財務報告職能方面受過適當培訓和經驗。此外，我們缺乏健全的會計制度，也缺乏足夠的資源來僱用這些工作人員和實施這些會計制度。

如果由於內部控制缺陷，我們無法或被認為無法提供可靠的財務報告，投資者可能會對我們報告的財務信息和經營業績失去信心，這可能會導致市場反應負面，導致我們的股價下跌。

我們的管理層將對本次發行的任何淨收益的使用擁有廣泛的自由裁量權，您可能不同意我們如何使用收益，並且收益可能無法成功投資。

我們的管理層將擁有廣泛的自由裁量權，可以使用來自此次發行的任何淨收益，並可以將它們用於除此次發行時所考慮的目的之外的目的，以及以不一定改善我們的運營結果或提高我們普通股價值的方式。因此，您將依賴我們管理層對本次發行所得收益的使用情況的判斷，您將沒有機會評估所得收益是否得到適當使用，作為您投資決策的一部分。收益可能會以一種不會給你帶來有利回報的方式進行投資。

在此次發行之後，在可預見的未來，我們的某些現有股東將繼續擁有我們公司已發行普通股的相當大比例，包括需要股東批准的事項的結果。

在此次發行之前，我們的高管和董事實益擁有我們已發行普通股的相當大比例。自那以後，我們的管理層和董事會的幾名成員，包括首席執行官和首席財務官，都表示有興趣在此次發行中購買總計約316萬美元的普通股。因此，在本次發行完成後，並假設這些個人根據這些利益指示購買股票，我們的董事和高管將實惠地擁有我們已發行普通股約90%的投票權。因此，這些個人將有能力共同行動，顯著影響我們董事的選舉和需要股東批准的公司行動的結果，例如：(I)我們公司的合併或出售，(Ii)出售我們的全部或幾乎所有資產，以及(Iii)對我們的公司章程和章程的修訂。這種投票權和控制權的集中可能會在推遲、推遲或阻止可能有利於我們的其他股東而對我們的股東(包括本次發行的投資者)不利的行動方面產生重大影響，這些股東的利益與這些實體和個人不同。這些人中的某些人還作為我們公司的高級管理人員或董事對我們的業務、政策和事務擁有重要的控制權。因此，您不應依賴於您對我們公司的任何控制能力進行投資。

此外，參與發售的管理層成員和我們的董事會將根據向Target Capital 3發行的本票，用從Target Capital 3借入的資金為我們普通股的購買價格提供資金。為了確保借入資金的償還，這些個人已經質押了總計1,200,000股我們的普通股。如果任何或所有這些個人無法償還從Target Capital借來的資金，連同利息，Target Capital 3可以取消這些股票的抵押品贖回權，成為我們公司的重要股東，對我們的業務、政策和事務產生重大影響。Target Capital 3可能與您和其他投資者的興趣不同。

根據第144條，出售我們目前發行和發行的普通股可能會變得可以自由交易，並可能稀釋您的股票市場，並對我們普通股的價格產生壓低作用。

在本次發行後將發行的普通股中，約有70.7%是根據修訂後的1933年證券法(“證券法”)第144條所指的“受限證券”。作為受限證券，這些股票只能根據有效的註冊聲明或根據規則144的要求或根據證券法和適用的州證券法要求的其他適用的註冊豁免進行轉售。規則144實質上規定，持有受限證券至少六個月的非關聯公司可以出售其普通股。

根據第144條，持有受限證券至少六個月的關聯公司可在某些條件下，每三個月在經紀交易中出售數量不超過公司普通股流通股1%或出售前四周平均每週交易量的股票。根據規則144或證券法的任何其他豁免(如果可用)或根據我們普通股的後續登記進行的出售，可能會對我們的普通股在任何可能發展的活躍市場上的普通股價格產生壓低作用。

我們的普通股可能會受到美國證券交易委員會的細價股規則的約束，這可能會使經紀自營商難以完成客户交易，並可能對我們證券的交易活動產生不利影響。

美國證券交易委員會採用的監管規定一般將“細價股”定義為市場價格低於每股5美元的股權證券，但有特定豁免。我們普通股的市場價格在一段時間內可能低於每股5.00美元，因此根據美國證券交易委員會規則，除非我們在國家證券交易所上市，否則將是“細價股”。根據這些規則，向機構認可投資者以外的人推薦此類證券的經紀自營商必須：

如果被要求遵守這些規則，經紀自營商可能會發現很難進行客户交易，我們證券的交易活動可能會受到不利影響。

一個活躍、流動和有序的普通股市場可能無法發展。

我們的普通股預計將於招股説明書的生效日期在BZX交易，招股説明書是其中的一部分。我們普通股的活躍交易市場可能永遠不會發展或持續下去。如果我們普通股的活躍市場不能繼續發展或持續下去，投資者可能很難在不壓低市場價格的情況下出售普通股，投資者可能根本無法出售他們的證券。不活躍的市場還可能削弱我們通過出售證券籌集資金的能力，並可能削弱我們以證券為代價收購其他業務、應用程序或技術的能力，這反過來可能對我們的業務和您的普通股的市場價格產生重大不利影響。

籌集額外資本可能會對我們的股東造成稀釋，限制我們的運營，或者要求我們放棄對我們的技術或候選產品的權利。

在我們能夠產生可觀的產品收入之前，我們計劃通過股票發行、債務融資、合作、戰略聯盟和許可安排的某種組合來滿足我們的現金需求。我們沒有任何承諾的外部資金來源。如果我們通過出售股權或可轉換債務證券籌集額外資本，我們現有股東的所有權權益將被稀釋，這些新證券的條款可能包括清算或其他對我們現有股東權利產生不利影響的優惠。債務融資如果可行，可能涉及一些協議，其中包括限制或限制我們採取具體行動的能力的契約，如招致額外債務、進行資本支出或宣佈股息。

我們可能會以不同的系列發行優先股，其條款可能會稀釋投票權或降低我們普通股的價值。

雖然我們已經有三類已發行的優先股，每一類都使其持有人有權獲得與我們普通股持有人相比的重大優惠權利和優惠，但我們沒有具體計劃以不同的系列發行任何新的優先股。然而，吾等經修訂及重述的經修訂公司章程細則(“公司章程細則”)授權吾等在未經本公司股東批准的情況下發行一個或多個優先股系列，其名稱、相對權力、優先股(包括有關股息及分派的優先股)、投票權、轉換或贖回條款、以及每一系列優先股股份的其他相對、參與、選擇或其他特別權利(如有)及其任何資格、限制或限制，由本公司董事會釐定。一個或多個未來類別或系列優先股的條款可能會稀釋投票權或降低我們普通股的價值。例如，我們可以分配給特定優先股類別持有人的回購或贖回權利或清算優先權可能會影響普通股的剩餘價值。我們目前有五類根據公司章程授權的優先股，這將稀釋投票權並降低我們普通股的價值，包括回購或贖回權和清算優先股。

我們業務的市場估值可能會因我們無法控制的因素而波動，您的投資價值可能會相應波動，包括在您可能想要出售所持股份的時候。

規模較小的報告公司(如我們)的市場估值經常因與此類公司過去或現在的經營業績無關的因素而波動。我們的市場估值和普通股的交易價格可能會因一系列因素而大幅波動，其中許多因素是我們無法控制的，包括：

證券集體訴訟通常是在公司股價出現波動後對其提起的。這種類型的訴訟可能會給我們帶來鉅額成本，並分散我們管理層的注意力和資源。

此外，證券市場可能不時會因為與特定公司的經營業績無關的原因而經歷價格和成交量的大幅波動，例如與新冠肺炎疫情相關的不確定性。當您想出售您在我們公司的權益時，這些市場波動可能會對我們普通股的價格和我們公司的其他權益產生不利影響。

我們的普通股可能會受到交易量和價格波動有限的影響，這可能會對我們普通股的價值產生不利影響。

我們的普通股已經並可能在未來經歷重大的價格和成交量波動，這可能會對我們普通股的市場價格產生不利影響，而不考慮我們的經營業績。此外，我們認為，我們財務業績的季度波動以及整體經濟或金融市場狀況的變化等因素可能會導致我們普通股的市場價格大幅波動。這些波動也可能導致賣空者週期性地進入市場，認為我們未來的業績會很差。我們無法預測市場參與者的行為，因此，我們無法保證我們普通股的市場將隨着時間的推移保持穩定或升值。

12月的反向股票拆分可能導致我們的普通股價格相對於拆分前的價值下降，並降低我們普通股股票的流動性。

我們在本招股説明書構成其一部分的註冊聲明生效日期後立即實施了12月反向股票分割，但在發行結束之前。無法保證12月的反向股票拆分不會導致我們流通普通股價值的實際下降。我們普通股的流動性可能會受到12月反向股票拆股的不利影響，考慮到12月反向股票拆股後將發行在外的股票數量減少，特別是如果我們普通股的市場價格沒有因為12月反向股票拆股而上漲。

我們目前不打算在可預見的未來宣佈普通股的股息，因此，您的投資回報可能完全取決於我們普通股的升值。

我們目前預計，在可預見的未來，我們的普通股不會宣佈任何股息。相反，我們預計，在可預見的未來，我們的所有收益將用於提供營運資金，支持我們的運營，併為我們業務的增長和發展提供資金。未來宣佈或派發股息的任何決定，將由本公司董事會酌情決定，並受適用法律及多項因素影響，包括本公司的盈利、資本要求及整體財務狀況。此外，任何未來債務或優先證券的條款可能會進一步限制我們支付普通股股息的能力。因此，您在我們普通股的投資中獲得回報的唯一機會可能是我們普通股的市場價格升值，而您出售您的股票賺取利潤。我們普通股的市場價格可能永遠不會超過或低於您為此類普通股支付的價格。請參閲“股利政策.”

由於我們最初是通過傳統的承銷首次公開募股以外的方式根據《交易法》成為一家報告公司，我們可能無法吸引主要經紀公司的研究分析師的注意。

由於我們最初不是通過在國家證券交易所進行我們的普通股的承銷首次公開募股而成為一家報告公司，因此經紀公司的證券分析師可能不會提供我們公司的報道。此外，如果我們最初通過在全國證券交易所進行承銷的首次公開募股(IPO)成為一家上市報告公司，投資銀行可能不太可能同意代表我們承銷後續發行，因為他們可能不太熟悉我們的公司，因為分析師和媒體的報道更有限，而且我們在發展的早期階段就已經上市了。如果我們的股票不能在市場上獲得研究報道或支持，將對我們為普通股開發流動性市場的能力產生不利影響。

無論我們的經營業績如何，我們證券的市場價格可能會波動或可能下降，您可能無法以公開發行價或高於公開發行價的價格轉售您的普通股。

本次發行中我們普通股的價格將通過承銷商和我們之間的談判確定，可能會與緊接我們發行之前或之後的普通股的市場價格有所不同。如果您在我們的公開發售中購買我們的普通股，您可能無法以公開發行價或高於公開發行價轉售我們的普通股。我們不能向您保證，我們普通股的公開發行價，或我們公開發行後的市場價格，將等於或超過我們股票在公開發行之前在場外交易市場的交易價格。所有的證券投資都有資本損失的風險。不保證或表示投資者將獲得資本回報。我們普通股的市場價格可能會因眾多因素而大幅波動，這些因素包括髮展問題、監管問題、技術問題、商業挑戰、競爭、立法、政府幹預、行業發展和趨勢以及總體商業和經濟狀況，其中許多因素是我們無法控制的，包括本招股説明書中列出的風險。此次發行後，我們普通股在二級市場上的公開價格將由從經紀自營商收集的私人買賣交易訂單決定。

如果上市，我們可能無法滿足以下上市要求BZX來維持我們普通股的上市。

如果我們的普通股在BZX上市，我們必須滿足一定的財務和流動性標準，以維持這種上市。如果我們違反了普通股繼續上市的維持要求，我們的普通股可能會被摘牌。此外，我們的董事會可能會確定，維持我們在國家證券交易所上市的成本超過了上市的好處。我們的普通股從BZX退市可能會嚴重損害我們的股東買賣我們普通股的能力，並可能對我們普通股的市場價格和交易市場的效率產生不利影響。此外，我們普通股的退市可能會嚴重損害我們籌集資金的能力。

根據內華達州法律，取消對我們董事和高級管理人員的個人責任，以及我們的董事、高級管理人員和員工所擁有的賠償權利的存在，可能會導致鉅額費用。

我們的公司章程和我們的修訂和重述的章程（“章程”）消除了我們的董事和高級職員對我們和我們的股東的個人責任，因為在內華達州法律允許的範圍內違反董事或高級職員的受託責任而造成損害。此外，我們的公司章程和我們的章程規定，我們有義務在內華達州法律授權的最大範圍內賠償我們的每一位董事或高級職員，並在某些條件下，提前支付任何董事或高級職員在最終處置之前為任何訴訟、訴訟或程序辯護所產生的費用。該等彌償責任可能使我們承擔鉅額開支，以支付我們可能無法負擔的針對我們董事或高級職員的和解或損害賠償的費用。此外，這些規定和由此產生的成本可能會阻止我們或我們的股東對我們的現任或前任董事或高管提起訴訟，因為他們違反了他們的信託責任，即使這樣的行動可能會使我們的股東受益。

儘管根據任何章程規定、法律或其他規定，註冊人的董事、高級管理人員和控制人員可以就《證券法》項下產生的責任獲得賠償，但註冊人已被告知，SEC認為，此類賠償違反《證券法》所述的公共政策，因此不可執行。如果針對此類責任的賠償請求（註冊人支付註冊人的董事、高級職員或控制人在任何訴訟、起訴或程序的成功辯護中產生或支付的費用除外），除非其律師認為該事項已通過控制先例得到解決，否則應向具有適當管轄權的法院提交其此類賠償是否違反《證券法》所述公共政策的問題，並將受此類問題的最終裁決管轄。

我們的公司章程和細則以及內華達州法律中的規定可能會使我們的收購變得更加困難，這可能對我們的股東有利，並可能阻止我們的股東試圖更換或罷免我們目前的管理層。

我們的公司章程和章程中的規定可能會阻止、延遲或阻止股東可能認為有利的合併、收購或其他控制權變更，包括我們的普通股股東可能會因其股份獲得溢價的交易。這些條款還可能限制投資者未來可能願意為我們的普通股支付的價格，從而壓低我們普通股的市場價格。此外，由於我們的董事會負責任命我們的管理團隊成員，這些規定可能會挫敗或防止我們的股東試圖更換或刪除我們目前的管理，使股東更難以更換我們的董事會成員。

一般風險因素

一般的政治、社會和經濟狀況可能會對我們的業務產生不利影響。

對我們產品和服務的需求在很大程度上取決於我們市場的總體政治、社會和經濟狀況。經濟和市場狀況惡化、下行衝擊或經濟衰退狀況的迴歸可能會減少對我們產品和服務的需求，並對我們的經營業績產生不利影響。此外，經濟衰退可能影響我們持有的若干長期應收款項的估值及可收回性。此外，全球經濟和金融市場可能受到地緣政治事件的不利影響，包括軍事衝突的當前或預期影響以及美國和其他國家因俄羅斯最近入侵烏克蘭而對俄羅斯實施的相關制裁。

如果證券或行業分析師不發表關於我們業務的研究報告，或發表不準確或不利的研究報告，我們的股價和交易量可能會下降。

我們普通股的交易市場將部分取決於證券或行業分析師發佈的關於我們或我們業務的研究和報告。幾位分析師可能會關注我們的股票。如果這些分析師中的一個或多個下調我們的股票評級，或發佈關於我們業務的不準確或不利的研究，我們的股價可能會下跌。如果這些分析師中的一個或多個停止對我們公司的報道或未能定期發佈關於我們的報告，對我們股票的需求可能會減少，這可能會導致我們的股價和交易量下降。

收益的使用

我們估計，出售普通股股份的所得款項淨額將約為300萬美元，或約360萬美元，如果承銷商完全行使超額配售權購買額外股份，基於每股5. 00美元的公開發行價，扣除估計承銷折扣和佣金以及我們應付的估計發行費用。

我們打算將此次發行的淨收益用於償還我們高達500,000美元的債務，並用於一般公司用途，其中可能包括營運資金、營銷、產品開發、資本支出以及未來可能收購或投資於補充我們業務的技術或業務。我們目前沒有承諾或協議進行此類收購或進行任何此類投資。

在這些用途之前，我們可以將此次發行的淨收益投資於短期、投資級、有利息的證券，如貨幣市場賬户、存單、商業票據和美國政府的擔保債務。

此次發行的淨收益的預期用途代表管理層根據當前商業和經濟狀況做出的估計。截至本招股説明書日期，我們無法確切預測本次發售結束時將收到的淨收益的所有特定用途，或我們將用於上述用途的實際金額。根據眾多因素，我們的支出數額和時間可能會有很大不同。我們保留以我們認為適當的任何方式使用我們在此次發行中獲得的淨收益的權利。雖然我們不打算改變收益的擬議用途，但如果我們發現由於現有業務狀況而需要對其他用途進行調整，收益的使用可能會進行調整。由於若干因素，包括下列因素，本次發行所得資金的實際用途可能與上文概述的情況大不相同風險因素“以及在本招股説明書的其他地方。我們預計，此次發行的收益將使我們能夠進一步增長業務並增加運營現金流，儘管不能保證實現這種增長。

普通股市場及相關股東事宜

在本招股説明書組成的註冊説明書生效日期之前，我們的普通股在OTCQB以“SING”的交易代碼報價。場外交易的報價反映的是交易商間的價格，不含零售加價、降價佣金，可能不代表實際交易。2023年12月14日，在12月份的反向股票拆分生效之前，我們普通股的報告收盤價為每股0.28美元。

BZX上市

關於此次發行，我們已獲準將我們的普通股在BZX交易所上市，代碼為“SING”，上市是此次發行的一個條件。

持有者

截至2023年9月30日，在實施12月份的反向股票拆分之前，共有7,348,702股普通股已發行和發行，我們的普通股約有202名股東登記在冊。登記在冊的股東數量不包括我們普通股的某些受益所有者，他們的股票是以各種交易商、結算機構、銀行、經紀商和其他受託人的名義持有的。

傳輸代理

我們的轉讓代理是VStock Transfer LLC，辦事處位於拉斐特廣場18號，伍德米爾，NY 11598。

股利政策

自成立以來，我們沒有宣佈任何現金股息，我們預計在可預見的未來不會支付任何股息。相反，我們預計我們所有的收益將用於提供營運資金，支持我們的運營，併為我們業務的增長和發展提供資金。股息的支付由董事會酌情決定，並將取決於我們的盈利、資本要求、財務狀況、前景、適用的內華達州法律（該法律規定股息僅從盈餘或當前淨利潤中支付）以及董事會可能認為相關的其他因素。目前沒有限制我們支付普通股股息的能力的限制，除了適用的州法律通常規定的限制。

大寫

下表列出了截至2023年9月30日的合併現金和資本。這些信息是在下列基礎上列出的：

您應該閲讀下表，同時閲讀“收益的使用”、“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”、“未經審計的預計綜合信息”以及本招股説明書中其他部分包括的我們的財務報表和相關説明。

以下備考資料僅供參考，並將根據實際公開發售價格及於定價時釐定的其他發行條款作出調整。

本次發行後將立即發行的普通股數量以截至2023年9月30日的572,064股流通股為基礎，並且：

稀釋

如果您在本次發行中投資於我們普通股的股票，您的權益將被稀釋至本次發行後普通股每股公開發行價與普通股預計每股有形賬面淨值之間的差額。

我們的有形賬面淨值是我們的總有形資產減去我們的總負債。截至2023年9月30日，我們的有形賬面淨值(赤字)為23,557,159美元，或每股普通股12.82美元。我們截至2023年9月30日的預計有形賬面淨值，在實施2023年7月20日的反向股票拆分和12月的反向股票拆分後，實現了我們所有優先股、可轉換票據和某些其他債務的轉換，為(23,557,159)美元或(23.81)美元每股普通股。

預計經調整的有形賬面淨值是我們在扣除承銷折扣和佣金以及預計發售費用後，在扣除承銷折扣和佣金後，以每股5.00美元的公開發行價出售800,000股普通股後的預計有形賬面淨值。截至2023年9月30日，我們的預計有形賬面淨值(赤字)約為3861,127美元，或每股約1.37美元。這一數額意味着我們現有股東的調整後有形賬面淨值預計立即增加約每股0.72美元，對參與此次發行的新投資者立即攤薄約每股5.66美元。對新投資者的每股攤薄是通過從新投資者支付的每股公開發行價格中減去預計值作為本次發行後調整後的每股有形賬面淨值來確定的。

下表説明瞭這種每股攤薄。⁽¹⁾:

*歷史預計有形賬面淨值適用於7月的反向股票拆分、12月的反向股票拆分以及截至2023年9月30日的債務和已發行優先股的轉換。

本次發行後，我們普通股的流通股數量是根據截至2023年9月30日的282,642股流通股計算的，12月的反向股票拆分生效後。除非我們另有説明或上下文另有要求，否則本招股説明書中的所有信息：

上述資料假設承銷商並無行使其超額配售選擇權。如果承銷商全面行使超額配售選擇權，預計有形賬面淨值將增加到約每股0.54美元，對現有股東來説，立即增加約0.11美元，對新投資者來説，立即增加約每股5.54美元。

由於市場狀況或戰略考慮，我們可能會選擇籌集額外資本，即使我們認為我們目前或未來的運營計劃有足夠的資金。如果通過出售股權或可轉換債務證券籌集額外資本，這些證券的發行可能會進一步稀釋我們的股東。

未經審計的備考綜合財務信息

截至2022年12月31日的財政年度未經審計的預計綜合經營報表顯示了公司收購波士頓太陽能80.1%的會員權益(“收購”)後的綜合經營結果，該收購於2022年4月21日完成，就好像該交易發生在2022年1月1日一樣。

本報告所載預計簡明合併財務報表未經審核，僅作説明之用，並不代表或顯示本公司未來期間的財務狀況或經營業績，或若收購事項於所述日期完成則實際會實現的業績。未經審計的備考簡明合併財務報表，包括其中的附註和假設，全部內容均有保留意見，並應結合以下內容閲讀：

關於所作假設的討論，請參閲未經審計的預計綜合財務信息附註。

未經審計的備考合併財務信息不一定表明如果上述交易發生在上述日期或將來可能實現的財務結果。未經審核備考綜合財務資料亦不會反映交易或收購所產生的任何整合成本或任何不會產生持續影響的成本所帶來的任何預期協同效應、營運效率或成本節省的潛在影響。未來的業績可能與未經審計的備考綜合經營報表中反映的結果有很大差異，不應依賴於在本次發售和該未經審計的備考綜合財務信息預期的其他交易完成後作為我們業績的指示。然而，我們的管理層相信，該等假設為顯示預期交易的重大影響提供了合理的基礎，而備考調整對該等假設有適當的影響，並在未經審核的備考綜合財務資料中恰當地應用。

下表列出了我們公司的歷史運營結果、波士頓太陽能公司的歷史運營結果、假設收購發生在上述日期的收購形式調整：

Singlepoint Inc.及附屬公司

未經審計的備考簡明合併財務報表

截至2022年12月31日止的年度

見未經審計的備考簡明合併財務報表附註。

Singlepoint Inc.及附屬公司

未經審計的備考表格的附註和假設

簡明合併財務報表

注1-形式列報的依據

截至2022年12月31日止年度的未經審核備考簡明綜合經營報表乃根據Singlepoint Inc.(內華達州一家公司(“本公司”)及波士頓太陽能公司(一家特拉華州有限責任公司(“Boston Solar”))在落實本公司收購Boston Solar(“收購”)及本文附註所述假設及調整後的歷史財務報表編制。為使波士頓太陽能公司的會計政策符合公司的會計政策，不需要進行形式上的調整。

截至2022年12月31日的年度未經審計的預計簡明綜合經營報表被視為收購發生在2022年1月1日。該公司的歷史經營報表包括波士頓太陽能公司自收購之日，即2022年4月21日以來的經營業績。因此，這裏展示的波士頓太陽能公司運營的歷史結果是從2022年1月1日到2022年4月21日。

未經審核備考簡明合併財務報表並不旨在表示或顯示於呈列日期收購完成時本應呈報的本公司經營業績或財務狀況，亦不應被視為代表本公司未來的經營業績或財務狀況。未經審核的備考財務報表(包括附註)並不反映本公司就合併後的公司可能實現的任何潛在營運效率及成本節約。

未經審計的備考簡明合併財務報表及其附註應與2023年3月31日提交給美國證券交易委員會的截至2022年12月31日的Form 10-K年度報告中包含的公司歷史財務報表以及本Form 8-K/修正案1附件99.2中包含的波士頓太陽能公司歷史財務報表一起閲讀。

注2-收購波士頓太陽能

2022年4月21日，本公司完成了之前宣佈的交易，根據該交易，本公司購買了波士頓太陽能公司(“Boston Solar”)未償還的會員權益(“已購買權益”)的80.1%。所購買權益的總購買價為6,064,858美元，其中包括：成交時支付的現金2,287,168美元；發行以14,781,938股公司普通股應付的票據，公允價值為1,252,273美元；發行公允價值為897,306美元的期票；發行公允價值為1,378,111美元的可轉換本票，按持有人的選擇以現金或公司普通股支付；以及額外現金預留250,000美元。該公司對波士頓太陽能公司的收購被視為一項業務合併。

收購價格代價已按收購日期各自的公允價值分配給收購的資產和承擔的負債。購買總價分配如下：

附註3--主要會計政策摘要

未經審核的備考簡明合併財務報表乃按照本公司採納的會計政策編制。波士頓太陽能公司的會計政策被認為與公司採用的會計政策沒有實質性不同。

附註4--與購置有關的費用

與收購有關，本公司產生收購相關費用，主要與投資銀行、法律、會計及其他專業服務有關。 該等費用於發生時支銷。

附註5--形式調整

未經審核的備考簡明合併財務報表乃根據本公司及Boston Solar的過往財務報表及本公司認為可合理落實收購事項的若干調整編制。這些調整是基於目前可獲得的信息和某些假設，因此實際影響可能與預計調整有所不同。本公司相信，編制未經審核備考簡明合併財務報表時所採用的假設，為呈報收購事項的備考效果提供合理基礎。

營運説明書

在編制截至2022年12月31日的年度未經審計的簡明合併經營報表時所作的調整如下：

除上文所述者外，未經審核備考簡明合併財務報表不包括於二零二二年四月二十一日後為完成收購事項而產生或將產生的非經常性成本的任何調整。 收購成本包括法律費用以及會計和審計費用。該等成本於產生時支銷。

管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析

你應該閲讀下面的討論，以及我們的綜合財務報表和本招股説明書中其他地方包含的相關注釋。本討論包含基於涉及風險和不確定性的當前預期的前瞻性陳述。由於各種因素的影響，我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述中預期的結果大不相同，包括標題為“風險因素,” “有關前瞻性陳述的注意事項”或本招股章程其他部分。我們的歷史業績並不一定代表未來任何時期的預期業績。

概述

我們專注於提供可再生能源解決方案和節能應用，以促進更好的健康和生活。我們主要通過我們的波士頓太陽能子公司開展太陽能業務，我們通過我們的Box Pure Air子公司開展空氣淨化業務。我們還擁有我們認為對我們的整體業務不構成核心的業務的所有權權益。該公司計劃通過收購和內部有機增長擴大其在住宅太陽能、小型商業太陽能和室內空氣淨化業務的足跡和市場份額。我們努力通過提高子公司的市場滲透率、增加收入和改善現金流，為股東創造長期價值。該公司正在積極尋找和執行戰略舉措，以出售，合作或分拆其他不可再生能源相關資產。

Singlepoint在我們核心業務中的子公司如下：

Singlepoint的非核心業務附屬公司如下：

最新發展動態

2022年4月增資

於2022年4月5日，吾等與GHS Investments，LLC(“GHS”)訂立證券購買協議(“GHS購買協議”)，根據該協議，GHS同意分三批購買本公司最多150萬美元的E類優先股。第一批(“初步成交日期”)於GHS購買協議籤立時完成，用於以707,000美元購買707股E類優先股。第二批在初始截止日期30天后完成，用於以500,000美元購買500股E類優先股，第三批在初始完成日期後約60天完成，用於以293,000美元購買293股E類優先股。此外，本公司於初步成交日期向GHS(I)額外發行50股E類優先股作為股權激勵及(Ii)認股權證以每股0.11美元之行使價購入4,129,091股本公司普通股，為期五年。

於二零二二年四月二十一日，吾等與Cameron Bridge LLC、Target Capital LLC及Walleye Opportunities Master Fund Ltd(統稱為“票據投資者”)訂立證券購買協議(“票據協議”)，據此，票據投資者向本公司購入本金總額為4,885,354元、面值15%的原始發行貼現可換股承付票(每張為“票據”及統稱為“票據”)，及(Ii)購買本公司普通股股份的認股權證(每份為“認股權證”及統稱為“認股權證”)。為了確保公司及時足額支付和履行公司對票據投資者的所有債務，公司同意轉讓、質押、轉讓和授予投資者對公司在波士頓太陽能公司80.1%權益的所有權利、所有權和權益的持續留置權和擔保權益。波士頓太陽能擔保本公司在票據項下的責任，並向票據投資者授予票據的抵押權益，並在票據條款發生違約時將其資產質押為票據的抵押品。每張票據被指定為2023年1月21日或發生某些特定事件時到期的15%可轉換本票。在出售債券方面，本公司亦與債券投資者訂立若干附屬協議，包括登記權協議及保證償還債券的協議。吾等預期，自本招股説明書所包含的登記聲明生效日期起，所有根據票據協議發行的票據將轉換為本公司普通股的股份。

收購波士頓太陽能公司

2022年4月21日，我們完成了之前披露的收購波士頓太陽能80.1%股權的交易。支付利息的總代價為6,064,858美元，其中包括：成交時支付的現金2,287,168美元；發行公允價值為1,252,273美元的14,781,938股公司普通股應付票據(“期票”)；發行公允價值為897,306美元的期票；發行公允價值為1,378,111美元的可轉換期票(“可轉換期票”)；以及額外現金的250,000美元預留。這筆交易導致波士頓太陽能在交易結束後沒有債務。我們預計，自本招股説明書的登記説明書生效之日起，可轉換本票和本票將轉換為我們的普通股。

原發行貼現票據

於2022年10月25日，本公司與622 Capital，LLC(“622 Capital”)訂立證券購買協議(“舊購買協議”)，據此，本公司向本公司購入622 Capital，併發行(I)本金總額600,000美元的20%原始發行折價優先票據(每股為“票據”，統稱為“票據”)及(Ii)2,620,545股本公司普通股，每股面值0.0001美元。

每份票據被指定為20%的原始發行折扣優先票據，到期日期為2023年1月21日或發生流動性事件時(定義見票據)。如債券在到期日或違約事件(定義見債券)後仍未償還，則債券的年利率為15%，但前提是(X)流動性事件發生於2023年1月21日或之前，以及(Y)本公司向持有人支付債券的未償還本金，則該等利息將追溯至債券首次發行之日(“原始發行日期”)起獲豁免。一旦發生違約事件，票據的未償還本金金額及其任何應計和未付利息的總和，將由票據持有人選擇立即到期並以現金支付。本公司有權在原來發行日期之後的任何時間，或在到期日之前或在到期日，預付該等債券的未償還本金金額及其任何應計及未付利息的總和，而無須預付任何溢價或罰款。吾等預期，自本招股説明書所包含的登記説明書生效日期起，所有根據舊認購協議發行的票據將轉換為本公司普通股的股份。

可轉換優先股

於2022年11月3日，本公司與GHS訂立證券購買協議(“購買協議”)，根據該協議，GHS同意分兩批等額購入350股公司E類優先股，金額為175,000美元。第一批(“初始成交日期”)在購買協議簽署後立即發生，即以175,000美元購買175股E類優先股。第二批將在初始成交日期後15個交易日內，在滿足購買協議中規定的適用交付和成交條件後，以175,000美元購買175股E類優先股。此外，公司於初始成交日向GHS發行了10股E類優先股作為股權激勵，並同意在第二批完成時發行10股E類優先股作為股權激勵。

2022年11月3日，該公司向內華達州提交了一份經修訂和重新確認的E類優先股指定證書，將E類優先股的授權股票數量增加到2500股。E類優先股指定證書的所有其他條款保持原來的規定。

2023年4月A類優先股轉換和發行

2023年4月17日左右，持有79,763,999股A類優先股(相當於所有流通股)的股東同意以20：1的轉換比例將這些股票轉換為1,595,279,980股普通股，將A類優先股可能發行的普通股總數減少約20%。目前沒有A類優先股的流通股。2023年11月23日左右，該公司促使提交了一份A類可轉換優先股指定證書的修正案，將A類優先股的一股可發行普通股的數量從25/1股減少到1/10股，從而修改了這類股票的轉換權。此外，該公司還取消了這一類別的優先發行權。2023年11月24日，公司向公司首席執行官威爾·拉爾斯頓、公司首席財務官科裏·蘭布雷希特、公司業務發展主管巴尼·蒙特和公司運營執行副總裁查德·邁爾斯發行了總計1,000,000股此類A類優先股。作為優先發行的結果，控制權發生了變化，接受方共同獲得了對本公司的投票權控制權。在優先股發行後，以及在本次發行和12月反向股票拆分生效後，這些個人將有權投票表決公司約90%的已發行有表決權股本。

2023年4月籌集資金

2023年4月，我們根據GHS購買協議向GHS額外發行了4,994,404股普通股。

2023年秋季優先股轉換

吾等預期將與分別擁有1,650股D類優先股及2,436股E類優先股的股東訂立協議，根據該協議，該等持有人將同意將約2,136,280股普通股轉換為約2,136,280股普通股(於十二月的反向股份分拆生效後)，部分股份將於註冊説明書生效日期(本招股説明書為其一部分)行使預先出資認股權證後可予發行，以代替普通股。作為這些轉換的結果，D類或E類優先股在本招股説明書所包含的註冊説明書生效日期後將不再流通。

2023年秋季可轉換票據轉換

吾等預期與本公司可換股票據及其若干其他債務的持有人訂立協議，根據該協議，該等持有人將同意將證明該等債務的票據於本招股説明書生效日期轉換為約2,747,839股本公司普通股(在實施十二月的反向股票分拆後)。由於這些轉換，證明該公司的可轉換票據和某些其他債務的票據將不再未償還。該公司將在固定的攤銷時間表上有剩餘的未償還無擔保本票。

運營成果

截至2023年9月30日的三個月與截至2022年9月30日的三個月的比較

收入。截至2023年9月30日的三個月，我們的收入為6,914,934美元，而截至2022年9月30日的三個月為6,589,227美元。收入的增長主要是由於波士頓太陽能公司的太陽能銷售增加，部分抵消了空氣淨化系統銷售下降的影響。

收入成本。在截至2023年9月30日的三個月中，收入成本從截至2022年9月30日的三個月的4,263,378美元增加到4,847,499美元。這一增長主要是由於Boston Solar的太陽能銷售增加，收入成本增加，但空氣淨化系統的銷售下降，收入成本相應下降，部分抵消了這一增長。

毛利。因此，截至2023年9月30日的三個月，我們的毛利為2,067,435美元，而截至2022年9月30日的三個月的毛利為2,325,849美元。這一下降主要是由於波士頓太陽能公司的利潤率收入下降。

銷售、一般及行政費用(“SG&A”)。截至2023年9月30日的三個月，我們的SG&A費用從截至2022年9月30日的三個月的3,689,463美元降至3,175,559美元。減少的主要原因是業務、法律和其他專業成本降低。

其他收入(費用)。截至2023年9月30日的三個月，其他費用為(247,576美元)，而截至2022年9月30日的三個月的其他費用為(311,375美元)。其他費用減少的主要原因是債務折價攤銷減少，利息支出增加部分抵消了這一減少額。

淨收益(虧損)。該公司在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中的淨虧損分別為1604848美元，而Singlepoint公司的淨虧損為1270860美元。淨虧損的減少主要是由於收入增加和運營費用降低所致。

截至2023年9月30日的9個月與截至2022年9月30日的9個月的比較

收入.截至2023年9月30日的9個月，我們的收入為20,783,784美元，而截至2022年9月30日的9個月為12,675,450美元。收入的增長主要是由於將波士頓太陽能公司的收入計入2023年期間的9個月，而2022年期間的收入略高於5個月。

收入成本.在截至2023年9月30日的9個月中，收入成本從截至2022年9月30日的9個月的8837,735美元增加到14,362,913美元。這一增長主要是由於將波士頓太陽能成本計入2023年期間的9個月，而2022年期間為略高於5個月。

毛利。因此，截至2023年9月30日的9個月，我們的毛利為6,420,871美元，而截至2022年9月30日的9個月的毛利為3,837,715美元。這一增長主要是由於將波士頓太陽能公司的收入和成本計入了2023年期間整整9個月的收入和成本，而2022年期間只有5個多月。

銷售、一般和行政費用。截至2023年9月30日的9個月，我們的一般和行政費用從截至2022年9月30日的9,831,209美元增加到9,881,689美元。這一增長主要是由於2023年期間計入了波士頓太陽能公司9個月的費用，而2022年期間只有5個月多一點，但運營、法律和其他專業成本的下降部分抵消了這一增長。

其他收入(費用).截至2023年9月30日的9個月，其他支出為1,660,402美元，而截至2022年9月30日的9個月的其他支出為(631,757美元)。其他支出增加的主要原因是利息支出增加和債務清償虧損，但債務折價攤銷減少部分抵消了這一增長。

淨虧損。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的9個月裏，公司應歸因於Singlepoint公司的淨虧損分別為4797,453美元和6,353,921美元。淨虧損的減少主要是由於收入增加和運營成本降低。

截至2022年12月31日的年度與截至2021年12月31日的年度的比較

下表列出了我們在所列期間的綜合業務成果。如上所述，我們於2022年4月21日收購了Boston Solar，因此，我們在截至2022年12月31日的12個月的部分時間和截至2021年12月31日的12個月期間的全部運營業績不包括Boston Solar的運營。成果的逐期比較不一定預示着未來各時期的成果。

收入。在截至2022年和2021年12月31日的年度中，我們分別創造了21,786,149美元和808,902美元的收入。這一增長主要是由於波士頓太陽能公司的收入和我們空氣淨化系統的銷售增加所致。

收入成本。截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度，收入成本分別為15,461,282美元和736,746美元。這一增長主要是由於計入了波士頓太陽能公司的成本，以及我們空氣淨化系統的銷售增加，收入成本也相應增加。

毛利。由於上述原因，我們在截至2022年12月31日的年度的毛利為6,324,867美元，而截至2021年12月31日的年度的毛利為72,156美元。這一增長主要是由於波士頓太陽能公司的收入和我們空氣淨化系統的銷售增加所致。

運營費用。截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度，總運營費用分別為13,109,333美元和5,006,718美元。這一增長主要是由於波士頓太陽能業務的納入，以及專業和法律費用的增加。

其他收入(費用)。截至二零二二年及二零二一年十二月三十一日止年度，其他開支分別為2，418，067元及829，385元。 增加主要由於債務貼現攤銷、商譽減值及利息開支增加所致。

淨虧損。截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度，淨虧損分別為9202,533美元和5763,947美元。淨虧損的增加主要是由於運營和其他費用增加，毛利潤增加部分抵消了這一影響。

流動性與資本資源

截至2023年9月30日，我們擁有約40萬美元的現金和現金等價物。為了在未來12個月內繼續運營，我們將需要大約400萬美元的現金。我們預計未來12個月將使用可用現金、運營產生的現金流和此次發行的收益為我們的運營提供資金。公司計劃通過銷售償還流動負債，並通過銷售公司服務和/或產品增加收入，或通過上述融資活動償還流動負債，儘管不能保證公司最終會這樣做。如果我們不能通過增加收入來滿足我們的現金需求，我們將需要通過出售普通股、可轉換票據、債務或類似工具來籌集資金(S)。我們的淨虧損和對額外資金的需求使人們對公司作為一家持續經營的企業繼續下去的能力產生了極大的懷疑。該公司的主要流動資金來源是經營活動提供的現金，以及通過出售證券籌集的資本。公司未來的經營業績受到許多不確定因素的影響，也不確定公司能否在可預見的未來實現盈利和持續增長。如果管理層不能增加收入和/或管理運營費用，公司可能無法保持盈利能力。公司能否繼續生存取決於公司實現盈利運營的能力。

蘭布雷希特筆記

該公司過去的流動資金來源一直是從關聯公司借款。在這方面，我們之前向本公司前高管兼董事首席執行官格雷戈裏·蘭布雷希特借了總計約606,000美元(“內部人債務”)。於2021年5月18日，本公司與Lambrecht先生訂立分居協議及全面解除協議(“分居協議”)。根據離職協議，蘭布雷希特先生辭任本公司高級管理人員及董事，並同意終止其與本公司的僱傭協議。本公司同意向Lambrecht先生支付764,480美元未付應計補償及償還Insider債務如下：(I)本公司同意發行Lambrecht先生362,987股普通股，價值272,240美元，(Ii)本公司同意於分居協議日期後兩個營業日內向Lambrecht先生支付250,000美元現金，及(Iii)向Lambrecht先生發行承付票(“Lambrecht票據”)，以清償餘下的848,612美元應計債務。Lambrecht票據的利率為10%，公司須每月支付本金和利息21,523美元，首期付款為21,523美元，2021年9月1日到期，最後付款金額21,523美元，2025年8月1日到期。截至2022年12月31日和2021年12月31日，到期餘額分別為759,073美元和804,896美元。

可轉換票據

2022年4月21日，公司向Cameron Bridge LLC、Target Capital LLC和Walleye Opportunities Master Fund各發行了15%的原始發行貼現可轉換本票。每批債券本金總額為1,470,589美元，於2023年1月21日到期，年息率為15%。本公司有權在2023年1月21日之前或當天的任何時間預付每張票據，償還金額相當於(I)票據未償還本金金額的120%，加上(Ii)票據的應計和未付利息，以及(Iii)與票據有關的所有其他金額、成本、開支和違約金。該等票據可由持有人選擇或在發生流動資金事件或違約事件時轉換為本公司普通股的股份數目，相當於(X)未償還本金金額及任何未付應計利息除以(Y)換股價格所得的商數(四捨五入至最接近的整股)。這些票據將在註冊説明書生效之日起轉換為公司普通股，招股説明書是其中的一部分。

2022年4月21日，公司向Daniel·梅洛·吉馬雷發行了一份為期36個月的無擔保可轉換賣方票據，本金總額為1,940,423美元，根據2022年4月21日之前公司普通股的60天成交量加權平均成交量計算，可轉換為公司普通股。付款從2022年4月21日後6個月開始，在30個月內按季度支付。自注冊説明書生效之日起，票據將轉換為公司普通股，招股説明書是其組成部分。

2022年4月21日，公司向Daniel·梅洛·吉馬雷發行了本金總額為976,016美元的無擔保可轉換票據，以現金或公司普通股的股票形式支付，持有人根據預定公式以市場20%的折扣進行選擇。該票據的利息年利率為12.5%。票據應於2023年3月31日到期，預計在本次發行完成後將轉換為普通股。自注冊説明書生效之日起，票據將轉換為公司普通股，招股説明書是其組成部分。

2016年10月，本公司發行了本金總額為10,500美元的可轉換票據，利率為0，於2017年10月到期；該票據可按每股0.525美元進行轉換。該票據目前處於違約狀態。

學期筆記

2021年7月13日，公司向巴克敦資本有限責任公司(“BCL”)發行了本金總額為1,580,000美元的本票。該票據的利息年利率為8%，並規定從2022年1月1日開始的每個日曆季度，持續到票據全額支付為止，公司將每季度向BCL支付相當於250,000美元的現金。只要每個季度支付的總金額等於250,000美元，公司可以選擇每個適用季度的每筆付款的頻率和金額(最低支付金額為50,000美元)。自注冊説明書生效之日起，票據將轉換為公司普通股，招股説明書是其組成部分。

2022年4月21日，公司向Romain Strecker發行了本金總額為1,000,000美元的無擔保本票，沒有聲明的利息。本金將於2022年10月21日到期，25萬美元將於2023年4月30日到期，50萬美元將於2023年10月31日到期。

原發行貼現票據

於2022年10月25日，本公司與622 Capital，LLC(“622 Capital”)訂立證券購買協議(“舊購買協議”)，據此，本公司向本公司購入622 Capital，併發行(I)本金總額600,000美元的20%原始發行折價優先票據(每股為“票據”，統稱為“票據”)及(Ii)2,620,545股本公司普通股，每股面值0.0001美元。

每份票據被指定為20%的原始發行折扣優先票據，到期日期為2023年1月21日或發生流動性事件時(定義見票據)。如債券在到期日或違約事件(定義見債券)後仍未償還，則債券的年利率為15%，但前提是(X)流動性事件發生於2023年1月21日或之前，以及(Y)本公司向持有人支付債券的未償還本金，則該等利息將追溯至債券首次發行之日(“原始發行日期”)起獲豁免。一旦發生違約事件，票據的未償還本金金額及其任何應計和未付利息的總和，將由票據持有人選擇立即到期並以現金支付。本公司有權在原來發行日期之後的任何時間，或在到期日之前或在到期日，預付該等債券的未償還本金金額及其任何應計及未付利息的總和，而無須預付任何溢價或罰款。

自注冊説明書生效之日起，這些票據將轉換為公司普通股，本招股説明書是其中的一部分。

合同義務和未來現金需求

我們預計將產生重大現金需求的主要合同義務包括對我們租賃的設施、車輛、工具和當前短期和長期債務以及可轉換票據的不可取消租賃。我們在馬薩諸塞州波士頓和亞利桑那州鳳凰城從無關的一方租賃物業，租期分別為2027年和2022年。與波士頓太陽能公司相關的房地產月租從4372美元到18466美元不等，2027年9月底。車輛租賃從每月644美元到821美元不等，結束日期為2023年12月至2026年9月。工具租賃費為每月1,312美元，2027年3月底。我們預計，未來三年與我們當前債務相關的未來最低還款額將在2025年為0美元，2024年為1,238,377美元，2023年為10,587,749美元，假設我們不對債務進行再融資，這些債務可以由持有者唯一選擇轉換為普通股。我們相信，我們的流動性資源、手頭現金和運營產生的現金將足以支付這些債務以及作為上市公司未來的現金需求。

現金流量數據合併表：

經營活動

用於經營活動的現金-在截至2023年9月30日的9個月中，經營活動中使用的淨現金為(555,131美元)，這主要是由於我們的Singlepoint公司股東應佔淨虧損(4,797,453美元)，部分被營業資產和負債的淨正變化所抵消。截至2022年9月30日的9個月，經營活動中使用的淨現金為(3074,208美元)，這主要是由於我們的Singlepoint公司股東應佔淨虧損(6,353,921美元)，但被非現金支出以及運營資產和負債的積極變化部分抵消。

投資活動

投資活動提供(用於)的現金流-在截至2023年9月30日的九個月內，公司將(126,576美元)用於投資與從關聯方應收票據和財產支付的現金相關的活動。在截至2022年9月30日的9個月中，該公司在投資活動中使用了(1,451,535美元)，主要用於收購波士頓太陽能公司。

融資活動

融資活動的現金流-在截至2023年9月30日的9個月中，我們的融資活動提供了555,686美元的現金，主要來自發行可轉換債券和優先股。在截至2022年9月30日的9個月中，我們的融資活動提供了5,416,175美元的現金，主要來自發行債務和優先股。

截至2022年12月31日的年度與截至2021年12月31日的年度的比較

經營活動

用於經營活動的現金-在截至2022年12月31日的一年中，我們在經營活動中使用了4,164,983美元的現金淨額，這主要是由於我們的Singlepoint股東應佔淨虧損8,852,677美元，但被與商譽減值費用(1,315,973美元)、債務折扣攤銷(1,376,934美元)和為服務發行的普通股(1,502,513美元)有關的非現金支出部分抵消。在截至2021年12月31日的一年中，用於經營活動的現金淨額為4,831,629美元，主要來自Singlepoint股東應佔淨虧損5,373,015美元。

投資活動

由投資活動提供(用於)的現金流-在截至2022年12月31日的一年中，投資活動中使用的現金淨額為1,522,242美元，這主要是由於收購波士頓太陽能公司，扣除所獲得的現金。在截至2021年12月31日的一年中，用於投資活動的現金淨額為44,700美元，與收購相關費用以及購買物業、廠房和設備有關。

融資活動

融資活動的現金流-在截至2022年12月31日的一年中，融資活動提供的現金淨額為6,059,982美元，主要是由於發行可轉換票據的收益3,777,500美元和出售E類優先股的收益1,830,000美元。在截至2021年12月31日的一年中，融資活動提供的現金淨額為4,869,341美元，主要是由於長期應付票據的收益以及出售C類和D類優先股的收益。

關鍵會計估計

按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則編制財務報表，要求管理層作出估計和假設，以影響報告期間報告的資產和負債數額以及披露財務報表日期的或有資產和負債以及報告的收入和費用數額。綜合財務報表附註説明編制綜合財務報表所使用的重要會計政策和方法。估計數用於但不限於或有事項和税收。實際結果可能與這些估計大相徑庭。以下關鍵會計政策受到編制綜合財務報表時使用的判斷、假設和估計的重大影響。

或有損失

本公司在正常業務過程中會受到各種或有損失的影響。本公司考慮資產損失或減值或產生負債的可能性，以及在確定或有損失時合理估計損失金額的能力。當管理層斷定一項資產可能已經減值，或一項負債已經發生，並且可以合理地估計損失金額時，就應計估計損失或有事項。本公司定期評估我們可獲得的當前信息，以確定是否應調整該等應計項目。

所得税

由於賬面賬面金額與資產和負債的計税基礎之間的暫時性差異，本公司確認了遞延税項資產(未來税收優惠)和預期的未來税收後果。遞延税項資產及負債代表預期的未來報税利益或該等差額的後果，預期在收回或清償資產及負債時可予扣除或應課税。

近期會計公告

關於最近會計聲明的討論，見合併財務報表附註2。

表外安排

我們沒有任何重大的表外安排，對我們的財務狀況、財務狀況的變化、收入或支出、經營結果、流動性、資本支出或對投資者至關重要的資本資源具有或可能產生當前或未來的影響。

最近採用的會計準則

沒有。

生意場

該公司是一家多元化控股公司，主要通過其子公司提供可再生能源解決方案和節能應用，以推動更好的健康和生活。我們的主要關注點是可持續發展，通過我們的空氣淨化業務為客户提供集成的太陽能解決方案和清潔環境解決方案。我們主要通過我們的子公司波士頓太陽能開展我們的太陽能業務，我們持有該子公司80.1%的股權。

我們通過Box Pure Air進行空氣淨化操作，我們持有該公司100%的股權。

我們還擁有主要太陽能和空氣淨化業務以外的所有權權益。我們認為這些子公司是我們的非核心業務。這些非核心業務是：

我們通過有機增長、協同收購、產品和合作夥伴關係建立並計劃繼續建立我們的投資組合。我們通常收購創新和前景看好的業務的多數和/或控股權，這些業務預計會隨着時間的推移實現增值。我們特別關注那些我們的參與可能對該實體的增長前景具有重要意義的業務。我們努力通過幫助我們的子公司增加市場滲透率，增加收入，改善運營利潤率和現金流，為我們的股東創造長期價值。我們的重點是在我們的管理團隊擁有深入知識和經驗的行業建立業務，或者我們的管理層可以通過為新市場和擴張提供建議來提供價值。

我們的核心業務

太陽能業務

波士頓太陽能公司。波士頓太陽能致力於在住宅、商業和工業安裝中提供優質的產品、卓越的客户服務和高質量的工藝。波士頓太陽能自2011年成立以來，已經安裝了5400多個住宅和商業太陽能系統，為新英格蘭(主要是馬薩諸塞州)的數千户家庭和企業供電。它因在住宅建築行業表現出卓越的客户服務而榮獲GuildQuality頒發的2020年Guildmaster獎。波士頓太陽能連續五年被《Solar Power World》雜誌評為頂級太陽能承包商。波士頓太陽能還被《波士頓商業日報》評為馬薩諸塞州最大的清潔能源公司。波士頓太陽能是新英格蘭太陽能商業協會(SEBANE)的成員。我們於2022年4月21日收購了波士頓太陽能80.1%的股份。波士頓太陽能的總部設在馬薩諸塞州。該公司正在繼續分析波士頓太陽能公司的戰略，以優化波士頓太陽能公司服務的地區內的增長、協同效應和運營效率。

空氣淨化作業

包廂純淨空氣。Box Pure Air是一家為學校和商業建築設計和製造的工業級高效空氣淨化產品的經銷商。該公司正在尋求更多的產品，以利用其旨在提高這些地點的安全性和安全性的銷售網絡。Box Pure Air致力於幫助企業和消費者創造安全健康的環境。我們銷售的產品按照疾控中心對空氣通風的要求，採用HEPA認證的過濾器，並採用經過驗證的抗菌技術，設計和設計超過了室內空氣質量的國家標準。Box Pure Air主要銷售和分銷Airbox空氣淨化器產品線(“Airbox”)，這是由潔淨室技術人員開發的工業和商業級產品套件，主要在美國手工製造。Airbox系列產品將高效的空氣過濾與乾淨、現代的設計和風格結合在一起。Airbox淨化器提供商業級清潔空氣技術，通過改善和提高室內空氣質量，確保員工、客户和客户在高流量地點的安全和健康。Box Pure Air擁有Airbox在以下地區的獨家經銷權：北卡羅來納州羅利(及其周邊地區)、佛羅裏達州聖奧古斯丁和佛羅裏達州南部地區，以及整個亞利桑那州、華盛頓州和俄勒岡州。Box Pure Air獲準在德克薩斯州和加利福尼亞州分銷Airbox。2021年2月，我們收購了Box Pure Air 51%的未償還權益。2023年10月2日，公司與Cash Cow、Box Pure Air、Cowell和Ball達成協議，Cash Cow將其在Box Pure Air擁有的未償還會員權益轉讓給Singlepoint。Singlepoint現在擁有Box Pure Air 100%的會員權益。Box Pure Air同意將某些知識產權和合同轉讓給Ball，作為其在Box Pure Air的會員權益的對價。截至協議簽訂之日，Singlepoint公司獲得了Ball公司未償還會員權益的9%，這些權益主要以每季度支付的250萬美元定期特許權使用費為抵押，在每個季度結束後的第15個工作日到期。

我們的非核心業務

如上所述，除了主要的太陽能和空氣淨化業務外，我們還擁有所有權權益。我們認為這些子公司是我們的非核心業務。

直接太陽能美國。Direct Solar America是一家太陽能經紀公司，目前與房主合作，為他們在美國多個城市的需求確定最佳的太陽能安裝供應商和融資者。Direct Solar America與房主和小型商業企業合作，在其所在地提供太陽能、備用電池和電動汽車充電器(S)。我們相信，它的模式可以在全國範圍內推廣，並有能力通過與各種太陽能工程、採購和建築公司的合作伙伴關係，發起基於太陽能的銷售。從2021年6月開始，隨着高級管理層的變動以及與我們大多數經銷商和安裝供應商合同的修訂，Direct Solar America最近將可尋址銷售足跡內可能提供服務的州數量大幅減少到我們的合作伙伴和供應商可以積極提供服務的大約11個州。Direct Solar America已經恢復了服務提供商的入職，並隨着我們在全國建立銷售足跡而再次擴展到更多的市場。除了恢復住宅太陽能經紀模式的多州擴張外，Direct Solar America還發現了與中小型商業太陽能項目相關的市場機會，並投入了員工和資源，增加了其核心業務能力，以追求這些服務不足的商業太陽能機會。大多數目標項目由商業建築、學校和停車場結構組成，尋求基於太陽能的解決方案，通過綠色解決方案來抵消和減少傳統能源消耗，從而節省資金，同時減少導致氣候變化的温室氣體的間接排放。我們於2019年5月成立了Direct Solar America，目前擁有其51%的會員權益。Direct Solar America的總部設在亞利桑那州。

能源維茲。EnergyWyze是一家專注於太陽能行業客户領先產生的數字直銷公司。這些客户線索是對實施客户提供的某種解決方案感興趣的一方，這些客户已經聘請EnergyWyze進行營銷。EnergyWyze目前運營着一個以消費者為中心的網站和一個太陽能商業網站，其大部分營銷努力都集中在數字廣告平臺上，包括Facebook、YouTube和其他社交媒體平臺。我們在2021年1月收購了EnergyWyze。EnergyWyze由經驗豐富的營銷人員領導，專注於成為新興行業領導者，為國內領先的太陽能安裝公司提供合格的預設預約。EnergyWyze的總部設在猶他州。

ShieldSaver。該公司擁有ShieldSaver未償還權益的51%。ShieldSaver是一家專注於技術的汽車公司，致力於有效地跟蹤車輛維修記錄。ShieldSaver通過專有技術與潛在客户配對購物。ShieldSaver技術解決方案推動了企業對企業(“B2B”)的銷售線索和擋風玻璃維修和更換的銷售。ShieldSaver技術旨在通過快速提供擋風玻璃更換的車輛特定報價並將這些線索提供給尋求擴大和增長業務的當地安裝公司來提高效率。ShieldSaver與美國各地機場和其他地點的大型停車場管理公司建立了關係，以獲取運營所需的數據。

挖掘處。該公司擁有迪格斯公司90%的未償還權益，該公司是一家總部位於加利福尼亞州的耕作設備供應商，在全國範圍內履行訂單。迪格斯專注於在農業行業內提供產品和服務，旨在提高產量、效率和盈利能力。通過這項業務，我們為商業農業企業和個體農民提供水培用品和養分。Digs經營着一家在線商店，向對園藝感興趣的個人出售營養素、燈和暖通空調系統等產品。他們還履行並向南加州市場的企業和商店分銷產品。迪格斯歷來通過其在加利福尼亞州卡爾斯巴德的租賃設施提供製造服務。製造支持為客户開發和批發自有品牌的產品，以及我們內部的品牌努力。

單點太陽能。SingleSolar是一家向消費者提供太陽能解決方案的在線企業。SingleSolar專門致力於為住宅太陽能客户提供在線定價和報價。這個在線工具提供了對購買太陽能的成本的在線估計，並最終將提供完成在線購買太陽能的框架。

我們的市場機遇

在我們的每一項業務中，我們都專注於穩固的、不斷增長的市場，並利用積極的人口統計和市場趨勢。在我們的太陽能業務中，我們打算髮展一個覆蓋全國的垂直一體化太陽能業務。我們相信，這些計劃有機會增加市場份額，使地域收入來源多樣化，將最佳實踐整合到我們的投資組合中，並通過在我們的太陽能運營業務中提供購買力和更低的一般管理成本來提高成本節約。

太陽能

由於將常規燃料用於運輸和發電目的，人們對碳排放增加的環境關切日益加劇，促使世界各國選擇更清潔和更高效的能源。此外，美國、加拿大和墨西哥等北美國家的長期發電目標推動了清潔能源技術的發展。

2022年，美國住宅太陽能光伏市場規模估計為142.1億美元，預計2023年至2030年的複合年增長率將達到15.3%。目前，美國國税局為住宅物業安裝太陽能系統提供了26.0%的税收抵免，這是根據修訂後的1986年《國税法》(以下簡稱國税法)第25D條規定的。根據該計劃的規定，税收抵免提供了一美元對一美元的所得税減少，否則一個人將支付給聯邦政府。這為住宅最終用户選擇太陽能光伏系統提供了推動力，以獲得税收優惠。

過去十年太陽能光伏安裝成本的下降導致了美國太陽能光伏的高速增長。此外，太陽能融資方案的存在為住宅最終用户提供了許多選擇，推動了市場的增長。預計該市場將從2021年的約1840億美元增長到2028年的293美元。

為了在外部發展我們的太陽能業務，我們打算專注於收購高質量的地區性太陽能和太陽能鄰近業務。我們打算瞄準那些有很好的客户服務、收入和盈利能力的公司。太陽能和與太陽能相鄰的業務具有很強的地區性，並受到地方和聯邦激勵措施的推動。出於這個原因，我們認為，任何收購目標都擁有領先的地區存在是非常重要的。為了實現我們的有機增長，我們計劃通過創建一個專注於以客户為中心的太陽能業務的全國網絡來推動客户獲取。我們進一步相信，能夠提供從客户獲取到安裝的一體化解決方案，使公司能夠具有競爭力地定位自己。專注於長期的客户關係和客户的終身價值，我們打算專注於我們的客户網絡，以提供後續的產品和服務。

空氣淨化

根據國際能源署2016年的一份報告，空氣污染每年造成近650萬人死亡，使其成為世界上第四大對人類健康的威脅。空氣淨化器在很大程度上可以幫助患有哮喘、空氣過敏症和其他呼吸障礙的人。

根據一個市場洞察報告預計，到2023年，空氣淨化器市場的年複合增長率將達到10.8%，達到近23億美元，到2025年將達到29億美元，到2030年將達到48億美元。2020年，美國的空氣淨化器市場價值已經達到10億美元，而且可能還會進一步增長。該報告進一步表示，新冠肺炎疫情是推動增長的最大因素之一，其次是跨州污染、自然災害和消費者教育項目等其他問題。

根據Grandview的研究，“2020年全球空氣淨化器市場規模估計為106.7億美元，預計到2021年將達到122.6億美元”，預計到2028年的複合年增長率為6.2%。Box Pure Air於2021年初被收購，此後顯著增長。在截至2021年12月31日的一年中，我們的空氣淨化業務實現了約100萬美元的年銷售額。我們在2022年第一季度超過了這一數字，在截至2022年12月31日的一年中，我們的收入大幅增長。

新冠肺炎通過呼吸道飛沫和接觸途徑從感染者傳播給健康人。根據美國環境保護署的説法，空氣淨化器可以減少空氣中的污染物，這些污染物由病毒組成，在任何有限的空間。然而，空氣淨化器仍然需要與疾控中心推薦的其他做法一起使用，以獲得保護自己免受疾病侵襲的理想計劃。鑑於即使保持6英尺的距離也不能保證完全安全，不會感染病毒，因此使用空氣淨化器就變得更加重要。

我們實施清潔環境業務，是為了應對新冠肺炎和全球污染影響帶來的需求，在無法以誘人的成本實施移動空氣淨化技術的封閉環境中提供此類技術。我們越來越多地被要求提供服務，以幫助防止空氣傳播的疾病和毒素的傳播，從而改善我們的最終用户的環境質量、健康和健康，這些用户包括學生、急救人員、返回辦公室的專業人員和其他人。我們的空氣淨化業務得益於三個聯邦資金來源，這三個來源為小學、初中和高中提供資本分配，用於實施空氣淨化和通風改善。在2021年，政府撥出1,210億元給學校作此用途。

此外，Singlepoint最近與田納西州的彈道欄產品公司簽署了一項為期兩年的分銷協議，目標是向學校銷售防彈窗簾和門板。今年早些時候成為法律的兩黨《更安全社區法案》頒佈了新的槍支管制措施，並撥出3億美元實施安全措施，打擊針對學校的槍手。我們相信，這自然是對我們目前為小學、初中和高中提供的服務的補充。

我們已將開發工作重點放在具有經驗證使用案例的客户羣體上。這些客户羣體包括醫院、護理設施、緊急護理場所和醫療辦公室候診室等醫療保健設施，以及懲教設施和一般商業辦公室物業。我們已利用現有的空氣淨化行業市場地位，交叉銷售新的市場機會，包括消毒、一般空氣過濾器供應及其他安全服務。

我們的增長戰略和競爭優勢

我們的目標是開發或收購具有高增長潛力的公司的所有權權益，併為這些公司提供有助於它們成長的管理服務。我們相信，我們可以打造一個強調社會責任的品牌，它是誠信、強大的公司治理和透明度的代名詞。我們的增長戰略和競爭優勢的關鍵要素包括：

在我們公司的每個層面上進行增值收購和戰略關係。我們打算繼續進行收購，以鞏固市場份額，擴大我們的地理足跡，並進一步提升我們作為每一項主要業務參與者的地位。我們尋求尋找具有互補技術的公司並與之合作，在這些公司中，我們現有的業務擴展機會可能對他們有商業上的好處。

我們公司的定位是多樣化和具有競爭力的。我們的主要業務在競爭激烈但多樣化的市場運營，我們認為這平衡了我們公司的風險狀況。我們相信，我們公司在這些市場上的多樣化和競爭性定位是一種競爭優勢。

為所有公司提供集中管理支持。我們“親力親為”的管理團隊為我們的主要業務提供集中的管理監督。我們相信，我們可以通過控制業務成本來提高利潤率，因為我們集中了金融、會計、人力資源、後臺管理、信息技術和風險管理等職能領域的業務實踐。這些利潤率的提高可以通過利用我們的集中資本和管理能力來實現，使我們的業務能夠更好地將精力集中在創收和產品改進上。此外，我們尋求通過交叉銷售每家公司的互補性技術服務和分銷網絡來增加我們每一家多數股權和/或全資運營子公司的收入。

知識產權

第三方可能侵犯或盜用我們的所有權。競爭對手也可能獨立開發與我們的產品和服務中使用的技術基本等同或更好的技術。然而，我們並無保留任何重大註冊知識產權資產。

競爭

我們產品的市場競爭激烈，不斷髮展，並受到不斷變化的技術的影響。我們的許多競爭對手比我們大得多，並且擁有更大的知名度，銷售和營銷，財務，技術，客户支持和其他資源。這些競爭者可能能夠更迅速地對新的或正在出現的技術和客户要求的變化作出反應，或投入更多的資源來開發、推廣和銷售其產品。

這些競爭對手可能會以比我們的產品更便宜、性能更高或提供更多功能、或推出更快的產品進入我們現有或未來的市場。

我們相信，我們在這些因素的基礎上與競爭對手進行有利的競爭。然而，如果我們不能成功地與我們目前和未來的競爭對手競爭，將難以獲得和留住客户，我們可能會遇到收入下降，營業利潤率下降，市場份額損失和服務價值下降。

市場營銷和銷售

我們的營銷工作（由我們與我們自己的員工和通過外部顧問進行）目前專注於利用有針對性的電子郵件活動、搜索引擎優化（“搜索引擎優化”）和搜索引擎營銷（“搜索引擎營銷”）廣告來增加對我們解決方案的需求。此外，我們通過參加行業貿易展、發佈新聞稿和通過我們的網站闡明我們的信息來提高認識。我們在國內開展營銷活動，獨立推廣我們的產品，並與我們的戰略合作伙伴合作。我們的產品信息可以在我們的網站上找到，其中包含概述演示。

我們通過公司的合作伙伴網絡營銷和分銷我們的產品，我們使用廣泛的分銷渠道將我們的產品和解決方案帶給我們的客户。

我們在美國各地都有銷售和支持人員。我們的內部銷售團隊回答潛在客户的潛在客户，並將這些新的潛在客户推薦給我們的合作伙伴。新銷售線索是指Singlepoint直接提供或推薦合作伙伴的一種或多種產品和服務的潛在客户、客户或用户。合作伙伴是我們的子公司或與我們有業務往來的公司之一。

自收購波士頓太陽能公司以來，該公司的太陽能銷售戰略現在包括內部銷售人員。波士頓太陽能公司擁有約85名員工。其中約15人負責開展對內和對外銷售工作，並通過各種營銷方法創造新的潛在客户。在與潛在的太陽能客户接觸後，我們的銷售人員能夠為感興趣的一方創建太陽能提案。一旦創建的潛在客户將通過一系列的演示，導致購買決定。一旦許可完成，Boston Solar將繼續為客户安裝建議的解決方案。波士頓太陽能主要通過他們在社區中的存在和受人尊敬的商業實踐的悠久歷史來吸引新客户。

在空氣淨化市場，目前有三個聯邦資助計劃為學校PreK-12提供聯邦資金分配。在這些聯邦基金中，大約有1210億美元必須用於全美學校的空氣淨化和通風改善。我們的空氣淨化業務主要專注於獲取公立和私立學校市場的客户。我們通過數字營銷活動創造新業務，並努力與每個市場的決策者建立關係。

員工

目前，Singlepoint及其子公司總共僱用了大約100名個人，他們都是全職員工。這些人員包括管理人員、開發人員、銷售人員和支持人員。這些人中的一些人是通過外部採購來僱用的，他們與我們合作僱用合格的候選人。我們相信，我們與員工的關係令人滿意。

屬性

我們目前沒有任何財產或任何類型的房地產。該公司在亞利桑那州鳳凰城85018號北44街2999號租賃約1,400平方英尺的辦公空間，至2023年1月31日，每月基本租金為3,688美元至2022年2月，然後從2022年2月開始增加至每月3,758美元。租約於2023年1月到期，該公司現在租用鳳凰城85016號駱駝路3104號2137號的空間。

Box Pure Air，LLC目前在南卡羅來納州普萊森頓港城登陸75號租賃辦公空間，郵編：29464，月租金為2,568美元。租期按月計算。

自2022年4月15日起，波士頓太陽能公司簽訂了一份租約延期協議，以確保停車場、倉庫和辦公設施的安全。租約將持續到2027年10月30日，每月費用為22838美元。

法律訴訟

截至本招股説明書之日，除業務附帶的普通例行訴訟外，本公司並不參與任何重大法律程序。

管理

董事及行政人員

我們的業務和事務在我們的董事會和董事會委員會的指導下進行管理。董事任期到下一次年度會議，直到他們的繼任者被選出並獲得資格。各人員均獲委任，直至按董事會意願服務為止，但須受該等人員根據任何僱傭合約享有的一切權利(如有的話)規限。下表列出了截至招股説明書發佈之日我們的高管和董事的相關信息。⁽¹⁾:

_____________

(1)所有董事的任期到下一次年度股東大會，直到他們的繼任者被正式選舉和合格。

(2)獲委任加入董事會於本招股章程所載之登記聲明生效後自動生效。

沒有關於選舉董事的協議。除下文所述者外，在過去五年內，概無任何董事在根據《交易法》第12條或根據該法案第15（d）條的要求註冊的任何證券類別公司或根據1940年《投資公司法》註冊為投資公司的任何公司中擔任任何董事職務。

行政人員

威廉（“威爾”）拉斯頓

Wil Ralston先生於二零二一年五月十九日出任本公司董事會主席兼首席執行官。在被任命為首席執行官之前，Ralston先生自2017年8月起擔任公司總裁。此外，Ralston先生曾於2013年至2015年擔任公司銷售副總裁。從2015年到2017年，Ralston先生是Porch.com（“Porch”）的市場開發人員，負責為Porch打開和開發新市場，包括通過社區合作伙伴關係和推動意識倡議將Porch服務整合到物理位置。Ralston先生以優異成績畢業於亞利桑那州立大學WP Carey商學院，獲得全球農業綜合企業學位。我們相信Ralston先生有資格擔任我們的董事會成員，因為他的領導經驗，熟悉公司和公司運營經驗。

科裏·蘭布雷希特

Corey Lambrecht先生自二零二一年十一月二十四日起擔任本公司總裁，並自二零二零年一月十七日起擔任本公司首席財務官。除執行職務外，Lambrecht先生於2021年5月19日獲委任為本公司董事。在加入公司之前，Lambrecht先生曾擔任上市公司高管超過20年，在戰略收購、企業轉型、新業務開發、開拓性消費產品、企業許可和互動技術服務方面積累了豐富的經驗。他曾在多家上市公司擔任各種行政職務，負責日常業務運營、管理、籌集資金、董事會溝通和投資者關係。他是加州大學洛杉磯分校安德森管理研究生院認證董事計劃的認證董事。Lambrecht先生曾擔任CUI Global，Inc.現為軌道基礎設施集團公司（納斯達克：自2007年以來，他一直在審計委員會任職，目前擔任該公司董事會薪酬委員會主席和投資委員會主席。Lambrecht先生現任American Rebel Holdings，Inc.董事。（納斯達克股票代碼：AREB），彼為審核委員會成員及薪酬委員會主席。從2016年7月到2019年12月，Lambrecht先生還在ORHub，Inc.董事會任職。(OTC：ORHB）。他曾擔任Lifestyle Wireless，Inc.的董事會成員，2012年，該公司併入本公司。2011年12月，Lambrecht先生加入了領先的非致命安全產品公司Guardian 8 Holdings的董事會，擔任董事會成員至2016年初。Lambrecht先生曾擔任Earth911 Inc.的總裁兼首席運營官，2010年1月至2013年7月為Infinity Resources Holdings Company（OTC：IRHC）的子公司。我們相信Lambrecht先生有資格擔任我們的董事會成員，因為他作為公司總裁兼首席財務官帶來了廣泛的上市公司和管理經驗。

非僱員董事

埃裏克·洛夫達爾

Eric Lofdahl於2013年加入本公司，自2018年起擔任董事會非執行董事。他曾擔任公司的諮詢首席技術官（“CTO”），從2019年開始，他沒有以無償的身份承擔日常責任。他在技術領域擁有超過30年的經驗，包括軟件開發、項目管理、複雜系統集成和工程過程定義方面的職位。Lofdahl先生的職業生涯始於波音公司，他領導的團隊成功地為美國空軍開發了基於商業技術的先進無線和衞星數據產品。Lofdahl先生是技術諮詢公司Lofdahl Group和移動拍賣平臺Text2Bid的所有者。Lofdahl先生擁有愛荷華州立大學電氣工程理學學士學位。

詹姆斯（“吉姆”）魯爾夫斯

Jim Rulfs自2022年7月起擔任董事會成員。作為一名連續創業者，Jim Rulfs的大部分職業生涯都專注於併購，並擁有40多年的不同行業管理經驗。Rulfs先生目前擔任CBC Partners Holdings，LLC的管理成員，該公司是一傢俬人資助的貸款機構，為高增長的商業和工業公司提供債務融資貸款。CBC Partners Holdings，LLC與CBC Capital Partners建立了戰略合作伙伴關係，CBC Capital Partners是一家在企業融資方面擁有10年經驗的商業貸款公司。Rulfs先生還創立了Liberty Pacific Capital LLC，這是一家專注於新興技術公司的風險投資公司，後來成為FocusPoint Private Capital Group，並且是Seattle Venture Group的負責人。Rulfs先生持有82系列證券許可證和俄亥俄大學理學學士學位。

託尼·託馬斯

Tony·託馬斯將於招股説明書生效之日同時加入本公司董事會。他是戰略諮詢公司Point Hill Capital的總裁，SCI Ventures的創始人董事董事總經理，主要投資於媒體、通信和技術公司的家族理財室，以及機構風險投資基金經理Syncom Venture Management的普通合夥人。在Point Hill，Thomas先生負責為醫療保健、網絡安全、通信、技術和能源等多個行業的私營公司提供諮詢服務。這些活動通常涉及領導融資努力、併購活動、交易結構、盡職調查和交易後戰略執行。作為SCI Ventures和Syncom Venture Management的風險資本投資者，Thomas先生一直是一家風險投資公司管理團隊的高級成員，該公司主要致力於投資少數族裔企業家和其產品和服務超級服務於服務不足的社區的公司。他的主要職責包括尋找投資機會，代表公司進入投資組合公司的董事會，提供實踐投資組合管理服務，從公司戰略建議到融資，再到根據需要以臨時首席執行官/首席運營官/首席財務官的身份行事。Thomas先生在Loma Linda大學獲得會計學學士學位，在賓夕法尼亞州立大學獲得金融和國際商務MBA學位。

家庭關係

我們的任何現任董事或高管之間都沒有家族關係。

董事會組成和風險監管

截至本招股説明書的日期，本公司董事會目前由五名成員組成，其中一名成員在註冊説明書生效日期加入，本招股説明書是註冊説明書的一部分。我們已與吉姆·魯爾夫和埃裏克·洛夫達爾訂立了獨立的董事協議，據此，他們已被任命為獨立董事，並預計將與Tony·託馬斯訂立獨立的董事協議。由於這些任命，我們的三名董事按照BZX的上市要求和規則的含義是獨立的。我們的公司章程和章程規定，我們的董事人數應不時由我們的董事會決議確定。

我們的董事會在監督我們的風險管理方面發揮着積極的作用，無論是作為一個整體，還是在委員會層面。本公司董事會負責全面監管風險及定期審核有關本公司風險的資料，包括信貸風險、流動資金風險、網絡安全風險、聲譽風險、戰略風險及營運風險。我們的薪酬委員會負責監督與我們的高管薪酬計劃和安排相關的風險管理。我們的審計委員會負責監督我們與會計事項和財務報告有關的風險的管理。我們的提名和公司治理委員會負責監督我們與董事會獨立性和潛在利益衝突相關的風險的管理。雖然每個委員會均負責評估某些風險並監督該等風險的管理，但我們的董事會會透過委員會成員的討論定期獲得有關該等風險的通知。我們的董事會相信，其風險監督職能的管理並未影響我們董事會的領導結構。

董事獨立自主

我們的普通股在BZX交易所上市，代碼為“SING”。根據BZX的規則，獨立董事必須在本次發行完成後的特定期限內組成上市公司董事會的多數席位。此外，規則要求，除特定的例外情況外，上市公司的審計、薪酬和提名委員會以及公司治理委員會的每一名成員都是獨立的。審計委員會成員還必須滿足交易法規則10A-3(“規則10A-3”)規定的獨立性標準。根據深圳證券交易所的規則，董事只有在該公司的董事會認為該人的關係不會干擾董事履行其職責時行使獨立判斷的情況下，才有資格成為“獨立的董事”。深圳證券交易所上市規則規定，董事在以下情況下不能被視為獨立：

2023年11月8日，我們的董事會對其委員會和董事的獨立性進行了審查，並考慮了是否有任何董事與我們有重大關係，包括他或她在履行職責時行使獨立判斷的能力。根據每位董事人士索取及提供的有關其背景、工作及關係(包括家庭關係)的資料，本公司董事會已決定Eric Lofdahl及Jim Rulf為“獨立人士”，而Tony·託馬斯則為“獨立人士”，該詞的定義見BZX規則。此外，於2023年11月8日，本公司董事會還決定，埃裏克·洛夫達爾、吉姆·魯爾夫和Tony·託馬斯分別組成或將組成我們的審計委員會、薪酬委員會、提名和公司治理委員會，他們符合適用的美國證券交易委員會規則和深圳證券交易所規則設立的委員會的標準，這些委員會已經或將在我們的普通股在深圳證券交易所上市時實施。在作出這一決定時，我們的董事會考慮了每一位非僱員董事與我們的關係以及董事會認為與確定他們的獨立性相關的所有其他事實和情況，包括每一位非僱員董事對我們的股本的實益所有權。

董事會領導結構

我們的首席執行官Ralston先生也是我們的董事會主席。我們的董事會認為，目前，讓我們的首席執行官兼任董事會主席，為我們提供了最佳的有效領導，符合我們和我們股東的最佳利益。我們的董事會相信，Ralston先生在公司的歷史以及對我們的業務、運營和戰略的廣泛瞭解使他完全有資格擔任我們的董事會主席。

我們預期將實施公司管治指引，讓董事會可根據董事會認為最符合本公司利益的決定，在特定時間選擇適當的領導架構。這些公司的公司治理準則預計將規定，我們的董事會沒有關於合併或分離董事會主席和首席執行官的高級管理人員的既定政策。

本公司董事會的委員會

本公司董事會設有四個常設委員會：審計委員會(“審計委員會”)、薪酬委員會(“薪酬委員會”)及提名委員會(“提名委員會”)。本次發行結束後，每個委員會的章程將張貼在我們網站的投資者關係部分。成員在這些委員會任職至辭職或董事會另有決定為止。本公司董事會可不時成立其認為必要或適當的其他委員會。本公司董事會各委員會的組成和職責如下。

審計委員會

在本招股説明書構成一部分的註冊聲明生效後，我們的審計委員會將由Eric Lofdahl、Jim Rulfs和Tony Thomas組成，董事會決定，他們各自符合BZX上市標準和適用的SEC規則的要求。Eric Lofdahl擔任審計委員會主席;我們的董事會確定Eric Lofdahl是適用的SEC法規定義的“審計委員會財務專家”。審核委員會各成員均為獨立人士，並可根據適用規定閲讀及理解基本財務報表。

審計委員會的主要目的是履行董事會在公司會計和財務報告程序、內部控制系統和財務系統審計方面的職責，並監督我們的獨立註冊會計師事務所。我們的審計委員會章程規定了審計委員會職責的具體職責，包括但不限於：

我們的審計委員會根據符合適用的BZX上市要求的書面章程運作。

薪酬委員會

於本招股説明書所包含的註冊説明書生效後，我們的薪酬委員會將由Jim Rulff及Eric Lofdahl組成，根據深圳證券交易所上市標準，彼等均為獨立人士，併為交易所法案下頒佈的第16B-3條規則所界定的“非僱員董事”。薪酬委員會主席是吉姆·魯爾夫斯。薪酬委員會的主要目的是履行董事會在監督我們的薪酬政策、計劃和計劃方面的責任，並酌情審查和確定支付給我們的高管、董事和其他高級管理人員的薪酬。薪酬委員會的職責在我們的薪酬委員會章程中有所規定，包括但不限於：

我們的薪酬委員會根據符合適用的BZX上市標準的書面章程運作。《薪酬委員會章程》允許該委員會保留或接受薪酬顧問的諮詢意見，並概述了確保顧問獨立性的某些要求，或在某些情況下顧問不必獨立。然而，截至本文發佈之日，本公司尚未聘請此類顧問。

提名委員會

於本招股説明書所包含的註冊聲明生效後，我們的提名委員會將由Eric Lofdahl、Jim Rulff及Tony Thomas組成，董事會決定，根據BZX上市標準，彼等均為獨立人士。我們提名委員會的主席是埃裏克·洛夫達爾。提名委員會的職責在其章程中有所規定，包括但不限於：

董事會的會議

在截至2022年12月31日的財政年度內，董事會召開了六次會議，並多次以書面同意的方式採取行動。

商業行為和道德準則

我們已經通過了一項書面的商業行為和道德準則(“道德準則”)。道德守則旨在記錄我們所有董事、高級管理人員和員工應遵循的行為和道德原則，包括我們的首席執行官、首席財務官和首席會計官或主計長，或履行類似職能的人員。其目的是促進誠實和合乎道德的行為，包括合乎道德地處理實際或明顯的利益衝突。在本次發行結束後，道德準則全文將在我們網站的投資者關係部分張貼。我們打算在我們的網站上或根據《交易所法案》提交的文件中披露未來對《道德守則》某些條款的修訂或這些條款的豁免。

董事責任的賠償和限制

我們的公司章程在內華達州法律允許的最大程度上限制了我們董事的責任。條款中包含的任何內容都不會被解釋為剝奪任何董事享有董事通常可以獲得的所有辯護的權利，也不會被解釋為剝奪董事可能從任何其他董事或其他人那裏獲得貢獻的任何權利。

目前，概無涉及本公司任何董事、高級職員、僱員或代理人而需要或允許作出彌償的待決訴訟或法律程序。儘管根據上述規定，我們的董事、高級管理人員和控制人員可以就《證券法》規定的責任獲得賠償，但我們已被告知，委員會認為，此類賠償違反了《證券法》規定的公共政策，因此不可執行。

高管薪酬

下表列出了在截至2022年12月31日和2021年12月31日的最後兩個財政年度內支付給我們的首席執行官、首席財務官和收入超過12萬美元的高管(統稱為“被點名的高管”)的薪酬：

薪酬彙總表

僱傭協議

除下列協議外，本公司並無與其任何行政人員訂立任何書面協議。以下是僱用協議實質性條款的摘要，並以相應僱用協議的完整副本為準(此處未作其他定義的所有大寫術語均在相應僱用協議中定義)：

2021年11月，公司與我們的首席執行官Wil Ralston簽訂了僱傭協議修正案(“Ralston修正案”)。《拉爾斯頓修正案》包括以下內容：(1)原僱傭協議的期限延長至2024年5月30日(除非任何一方在期限屆滿前至少90天提出書面終止，否則將自動延長三年)；(2)相當於每年28萬美元(280,000.00美元)的基本工資，自2022年1月1日起，最低生活費用每年自動增加3.0%；(3)一次性現金留存獎金50,833.33美元，和(4)Ralston先生免除向Ralston先生提供的截至2021年10月31日的任何未付津貼(估計為61,500.00美元)

本公司於2021年11月與Corey Lambrecht訂立僱傭協議修正案(“Lambrecht修正案”)。《蘭布雷希特修正案》包括以下內容：(1)原僱傭協議的期限延長至2023年11月23日(除非任何一方在期限屆滿前至少90天提出書面終止，否則將自動延長三年)；(2)相當於每年22.5萬美元(225,000.00美元)的基本工資，自2022年1月1日起，最低生活費用每年自動增加3.0%；(3)一次性現金留存獎金，相當於基本工資的20%。及(Iv)Lambrecht先生豁免本公司截至2021年10月31日的任何未付賠償。2020年1月17日，公司與科裏·蘭布雷希特簽訂了擔任首席財務官的聘用協議。期限為一年；工資為每年8萬美元(8萬美元)；如果因其死亡或殘疾而被終止僱傭，公司應支付基本工資以及截至其死亡或殘疾之日為止的任何應計但未支付的獎金和費用報銷金額，並在其死亡或殘疾發生時一次性支付相當於4萬美元的款項；如果董事會以原因終止僱傭，則公司應支付至其被解僱之日所賺取的基本工資和獎金；如該僱員於控制權變更發生時或其後六(6)個月內被本公司終止聘用，本公司(或其繼承人，視情況而定)應(I)於終止僱傭後六(6)個月內繼續支付基本工資，(Ii)支付任何應計及任何已賺取但未支付的花紅，(Iii)支付假若該僱員自該終止發生之日起計在本公司工作六(6)個月本應賺取的花紅，及(Iv)支付開支償還金額至終止日期。

股票期權計劃和其他員工福利計劃

下表提供截至2022年12月31日有關根據Singlepoint Inc.可能發行的普通股股份的資料。2019年股權激勵計劃（“該計劃”），該計劃於2019年設立，並由大部分普通股流通股持有人批准。本公司股東批准的股權補償計劃和未經公司股東批准的股權補償計劃均包括在內。