附錄 99.1
Cellebrite 公佈 2023 年第四季度業績
創紀錄的年度回報率為3.157億美元，同比增長27％；
第四季度收入創紀錄的9,300萬美元，同比增長26％，這主要是由於
訂閲收入增長了 26% ；
第四季度調整後的息税折舊攤銷前利潤達到創紀錄的2,270萬美元，調整後的息税折舊攤銷前利潤率為24.4％；
2023 年全年業績超過 “45 條規則”，年利率增長 27%，調整後息税折舊攤銷前利潤率為 19%
弗吉尼亞州泰森斯角和以色列佩塔提克瓦，2024年2月15日——公共和私營部門頂級數字調查解決方案的全球領導者Cellebrite （納斯達克股票代碼：CLBT）今天公佈了截至2023年12月31日的三個月和十二個月的 財務業績。
“Cellebrite以出色的 第四季度業績為2023年的出色業績畫上了句號，其特點是收入增長強勁，盈利能力顯著提高，運營現金流穩健。” Cellebrite首席執行官尤西·卡米爾説。“我們超出了年初為自己設定的雄心勃勃的目標，超過了 '45條規則'的地位，年利率增長27％，調整後的息税折舊攤銷前利潤率為19％。全年中，我們的團隊實現了重要的 戰略目標，包括提供有影響力的高價值創新，擴大全球的關鍵客户關係以及 為我們的組織增加關鍵人才。Cellebrite進入2024年，完全有能力通過擴展的 Case-to-Closure 平臺來執行其戰略優先事項，該平臺使我們能夠滿足公共和私營部門客户的端到端數字調查需求。 我們2024年的財務目標表明瞭我們增長的持久性，因為我們計劃再實現一年強勁的年度回報率和收入擴張 ，運營盈利能力有可能逐步提高。”
第四季度財務摘要
| ● | 年度經常性收入（ARR）為3.157億美元，同比增長27％ |
| ● | 收入為9,300萬美元，同比增長26％ |
| ● | 訂閲收入為7,860萬美元，同比增長26％ |
| ● | GAAP毛利率和毛利率分別為7,810萬美元和84.0％；非公認會計準則毛利率和毛利率分別為7,860萬美元和84.5％ |
| ● | GAAP淨虧損為1,460萬美元；非公認會計準則淨收入為2,200萬美元 |
| ● | GAAP攤薄後每股淨虧損為0.08美元；非公認會計準則攤薄後每股收益為0.11美元 |
| ● | 調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後息税折舊攤銷前利潤率分別為2,270萬美元和24.4％ |
2023 年全年財務摘要
| ● | 收入為3.251億美元，同比增長20％ |
| ● | 訂閲收入為2.804億美元，同比增長30％ |
| ● | GAAP毛利率和毛利率分別為2.719億美元和83.6％；非公認會計準則毛利率和 毛利率分別為2.737億美元和84.2％ |
| ● | GAAP淨虧損為8,110萬美元；非公認會計準則淨收入為6,090萬美元 |
| ● | GAAP攤薄後每股虧損為0.43美元；非公認會計準則攤薄後每股收益為0.28美元 |
| ● | 調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率分別為6190萬美元和19.1％ |
第四季度及近期業務與運營亮點
創新
| ● | 2024年1月16日，Cellebrite宣佈了Case-to-Closure（C2C），這是一個面向審查員 和調查人員的擴展端到端平臺，旨在更快、更具辯護性地解決案件，以加快全球司法進程。Cellebrite 的 C2C 平臺由三個旗艦解決方案組成：(1) Cellebrite Inseyets，一種增強的自動化數字取證軟件解決方案 旨在改變最廣泛的手機和其他數字來源對數字數據的訪問、提取和解碼； (2) Pathfinder，一種人工智能驅動的分析解決方案，使調查人員能夠通過發現線索和識別聯繫來加快案件的審理速度 埋在跨多個數字設備的大量結構化和非結構化數據中；以及 (3) Cellebrite 的 Guardian基於安全的 可擴展的 SaaS 解決方案，用於證據共享、審查和管理。 |
進入市場
| · | 2023年12月20日，Cellebrite宣佈，美國十大警察部門之一大幅擴大了對Cellebrite 解決方案的使用，將先進的數字取證軟件和人工智能驅動的探路者調查分析包括在內。 |
| · | 2023年11月中旬，Cellebrite贊助並參與了Milipol，這是在巴黎舉行的卓越的全球執法和國土安全 活動。 |
2
社區
| · | 2024年1月12日，Cellebrite宣佈了 “尋找他們全部行動”，這是一項與國家 失蹤與被剝削兒童中心、出埃及之路和烏鴉合作的計劃，旨在減少針對兒童的犯罪和在線剝削兒童。通過 以實物方式使用其人工智能驅動的探路者分析解決方案和基於雲的智能搜索調查工具，Cellebrite 將 幫助這些組織加快對針對兒童的在線犯罪的調查，從而幫助執法部門尋找失蹤的 兒童，解決涉及被剝削未成年人的犯罪，刪除有害的在線圖像並將犯罪者繩之以法。 |
補充財務信息可以在我們網站 的投資者關係 欄目中找到，網址為 https://investors.cellebrite.com/financial-information/quarterly-results。
財務展望
Cellebrite首席財務官達娜·格納表示：“Cellebrite通過交叉銷售和向上銷售成功擴大了現有客户 關係，為強勁的ARR擴張奠定了基礎，並推動了我們在2023年的營收業績。”“強勁的收入增長、有意義的毛利率提高以及對成本結構的嚴格管理相結合，使我們能夠按絕對美元和利潤率實現更高的2023年調整後息税折舊攤銷前利潤。我們 進入2024年，前景誘人，將進一步發展勢頭並擴大我們的業務。與歷史趨勢一致，隨着我們為客户升級新Inseyets 解決方案建立勢頭，我們預計 全年收入的52％至55％將在2024年下半年產生。我們2024年的盈利展望在進一步改善的機會與對市場走向 活動和關鍵技術和創新計劃的深思熟慮的投資之間取得了平衡，這對於長期成功至關重要。”
該公司目前對2024年的預期如下：
2024 年第一季度 期望 |
2024 年完整版 期望 | ||
| ARR | 3.25 億美元-3.35 億美元 | 3.8 億美元至 4 億美元 | |
| 年度增長 | 24% - 28% | 20% - 27% | |
| 收入 | 8,300萬至8,800萬美元 | 3.7億美元至3.8億美元 | |
| 年度增長 | 17% - 24% | 14% - 18% | |
| 調整後 EBITDA | 1,200 萬美元-1,500 萬美元 | 7,000 萬美元至 8,000 萬美元 | |
| 調整後息折舊攤銷前利潤率 | 15% - 17% | 19% - 21% |
3
電話會議信息
Cellebrite將在今早晚些時候主持電話會議和網絡直播，回顧公司2024年第四季度的財務業績，並討論其2024年的展望。相關細節 包括：
| 日期： | 2024 年 2 月 15 日，星期四 | |
| 時間： | 美國東部時間上午 8:30 | |
| 來電號碼： | 203-518-9783 | |
| 會議編號： | CLBTQ423 | |
| 活動網址： | https://investors.cellebrite.com/events/event-details/cellebrite-q4-2023-fy23-financial-results-investor-call-webcast | |
| 網絡直播網址： | https://edge.media-server.com/mmc/p/6krt8bot/ |
在電話會議和網絡直播的同時，歷史財務 表和補充數據將在公司投資者關係網站的季度業績部分公佈，網址為 https://investors.cellebrite.com/financial-information/quarterly-results。 電話會議記錄將添加到此頁面，並可在當天晚些時候訪問通話重播。
2024 年投資者日
Cellebrite將於3月27日星期三 上午8點30分在紐約市舉辦投資者日活動。該活動將包括Cellebrite領導團隊的演講、 多個問答環節和產品演示。該活動預計將於下午 12:00 結束，隨後是可選午餐、 社交和產品演示。將向選定的分析師和 機構投資者發出正式的註冊親自出席邀請。由於空間限制，面對面參與者的數量有限，需要提前註冊。 該活動的網絡直播可從Cellebrite投資者關係微型網站的 “活動” 欄目觀看，網址為 https://investors.cellebrite.com/events-presentations。 鼓勵在網絡直播之前註冊。無法親自參加或觀看網絡直播的有關各方將 能夠查看和收聽網絡直播的存檔副本，該副本將在活動結束後提供。
非公認會計準則財務信息和關鍵績效 指標
本新聞稿包括非公認會計準則財務 指標。Cellebrite認為，使用非公認會計準則毛利、非公認會計準則淨收益、非公認會計準則營業收入和調整後的息税折舊攤銷前利潤 對投資者有幫助。這些指標被公司稱為我們的非公認會計準則財務指標，不是按照 的公認會計原則編制的。
4
該公司認為，非公認會計準則財務 指標可以更有意義地比較其各時期的運營業績，並使投資者和管理層 更清楚地瞭解其業務的基本業績。主要是：
| ● | 基於股份的薪酬支出利用不同的可用估值方法、主觀假設 和各種可能影響公司非現金支出的股票工具； |
| ● | 收購的無形資產在收購時估值，並在收購後的估計有用壽命內攤銷，收購相關費用與當前運營無關，既無法與之前的 期相提並論，也無法預測未來業績； |
| ● | 如果上述調整對税收（收入）支出產生影響，則在對淨收入的非公認會計準則調整中 不包括這種影響； |
| ● | 税收支出、折舊和攤銷費用各不相同，原因有很多，這些原因通常與我們的 基礎業績無關，這使得逐期比較更具挑戰性；以及 |
| ● | 金融工具是根據公認會計原則進行重新計量的，其原因有很多，這些原因通常與公司的當前運營無關 ，會影響財務收入。 |
我們的每項非公認會計準則財務指標都是制定財務 和運營決策以及評估我們自己在不同時期的經營業績的重要工具。非公認會計準則財務指標 不代表我們在美國公認會計原則下的財務業績，不應被視為營業收入或淨收益 或根據公認會計原則得出的任何其他業績指標的替代方案。不應將非公認會計準則指標與根據公認會計原則確定的財務指標分開考慮，或將其視為 的替代方案。非公認會計準則財務指標可能無法提供 與我們行業中其他公司提供的信息直接可比的信息，因為我們行業中的其他公司可能以不同的方式計算非公認會計準則 財務業績，尤其是與非經常性、不尋常項目相關的信息。此外，使用非公認會計準則 財務指標存在侷限性，因為非公認會計準則財務指標不是根據公認會計原則編制的，並且不包括可能對我們報告的財務業績產生重大影響的支出。此外，基於股份的薪酬支出一直是並將繼續是 在可預見的將來，這是我們業務中重要的經常性支出，也是向員工提供的薪酬的重要組成部分。 此外，無形資產的攤銷預計是標的無形無形 資產估計使用壽命內的經常性支出，在未來進行收購的範圍內，將產生與收購相關的費用。此外，外匯 匯率可能會從一個時期波動到另一個時期，並且公司不估計外幣的變動。
本新聞稿末尾的表格中列出了每項非公認會計準則財務指標 與其最具可比性的GAAP指標的對賬情況，該表格也可在我們的網站 https://investors.cellebrite.com 上查閲 。
5
我們的 “財務展望” 中提及的 調整後息税折舊攤銷前利潤對賬未予提供，因為作為前瞻性陳述，由於某些項目的可變性、複雜性和難以估算某些項目，例如基於股份的 薪酬支出費用和貨幣波動，可能對我們的合併業績產生影響，因此如果不進行不合理的努力，就無法進行此類對賬。該公司認為 提供的信息 對投資者有用，因為可以在公司對該措施的歷史披露的背景下考慮這些信息。
年度經常性收入（“ARR”）是 定義為與該期末有效的永久 許可證相關的有效期限訂閲許可合同和維護合同的年化價值。基於期限的許可合同和永久許可證的維護合同按年計算 ，方法是將該期限最後一個月的收入乘以 12。合同的年化價值是通過評估與客户的合同條款做出的法律和合同決定 。維護合同的年化價值不是參照 任何時期的歷史收入、遞延收入或任何其他公認會計原則財務指標來確定的。ARR 不是對未來收入的預測， 可能會受到合同開始和結束日期以及續訂率的影響。
關於 Cellebrite
Cellebrite（納斯達克股票代碼：CLBT）的使命是幫助其客户 保護和挽救生命、加速伸張正義並維護世界各地社區的隱私。我們是公共和私營部門數字 調查解決方案的全球領導者，通過簡化情報流程，使組織能夠掌握法律批准的 數字調查的複雜性。Cellebrite的 數字調查平臺和解決方案受到全球數千家領先機構和公司的信賴，改變了客户在受法律批准的調查中收集、審查、分析和管理數據的方式。 要了解更多信息，請訪問我們的 www.cellebrite.com、https://investors.cellebrite.com 或在 Twitter 上關注我們，網址為 @Cellebrite。
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關於前瞻性陳述的注意事項
本文件包括 中 “前瞻性陳述”，其含義是 1995 年《美國私人證券訴訟改革法》中 “安全港” 條款的含義。前瞻性陳述可以通過使用 “預測”、“打算”、“尋找”、“目標”、 “預期”、“將”、“出現”、“近似”、“預見”、“可能”、 “可能”、“潛在”、“相信”、“可能”、“預測”、“應該”、“可能”、“應該”、“可能”、“可能”、“應該”、“可能”、“可以”、“應該”、“可能”、“可以”、“應該”、“可能”、“可以”、“應該”、“可能”、“可以”、“應該”、“可能”、“可以”、“應該”、繼續”、“期望”、“估計”、“可能”、“計劃”、“展望”、 “未來” 和 “項目” 以及其他預測、預測或表明未來事件或趨勢或非歷史問題陳述的類似表達 。此類前瞻性陳述包括但不限於以下內容：2024財年的 估計財務信息，以及與公司邁入2024年的某些陳述，完全有能力通過擴展的Case-to-Closine平臺來執行其戰略優先事項，使其能夠滿足公共和私營部門客户的端到端數字調查 需求；其計劃再實現一年強勁的ARR和收入擴張，以及 逐步改善的潛力在我們的運營盈利能力方面；公司在全球範圍內建立進一步發展勢頭和擴展 業務的前景誘人；預計全年收入的52％至55％將在2024年下半年產生；以及 2024年的盈利前景，在進一步改善的機會與對進入市場 活動和關鍵技術和創新舉措的深思熟慮的投資之間取得平衡，這對於長期成功至關重要。此類前瞻性陳述，包括與2024年收入、年度經常性收入（ARR）和調整後的息税折舊攤銷前利潤有關的 陳述，以及與未來業績、 戰略、前景和Cellebrite業務其他方面相關的評論，均基於當前的預期，受風險和 不確定性的影響。許多因素可能導致實際結果或結果與此類前瞻性 陳述所示的結果存在重大差異。這些因素包括但不限於：Cellebrite跟上技術進步和不斷變化的 行業標準的能力；Cellebrite對執法部門和 政府機構購買、接受和使用其解決方案的實質依賴；Cellebrite的DI解決方案中真實或感知的錯誤、故障、缺陷或錯誤；Cellebrite未能維持銷售和營銷人員的生產力，包括與招聘、整合和留住人員有關；Cellebrite所有市場的激烈競爭；無意中或故意濫用Cellebrite的解決方案；未能有效管理 其增長；Cellebrite推出新解決方案和附加組件的能力；它依賴客户續訂 訂閲；Cellebrite通過電子商務開展的業務量低；與使用人工智能相關的風險； 需要額外資金來支持其業務增長的風險；與成本上漲相關的風險或用於製造其硬件產品組件的 材料不可用；波動外幣匯率；Cellebrite部分 解決方案的銷售週期漫長；新協議或續訂協議短期內下降；與無法留住合格的 人員和高級管理人員相關的風險；Cellebrite運營的安全性及其軟件解決方案的完整性； 與Cellebrite業務及其產品使用相關的負面宣傳相關的風險；與Cellebrite的業務及其產品使用相關的風險知識產權 ；Cellebrite 受到的監管限制；與 Cellebrite 相關的風險在以色列的業務，包括 持續的以色列-哈馬斯戰爭和更大地區衝突的風險；與適用於以色列公司的不同公司治理要求相關的風險 以及與成為外國私人發行人和新興成長型公司相關的風險；Cellebrite股票價格的市場波動 ；不斷變化的税收法律法規；與合資、合夥企業和 戰略舉措相關的風險；與Cellebrite股票價格相關的風險 Brite 的重要國際業務；相關風險Cellebrite 未能遵守反腐敗、貿易合規、反洗錢和經濟制裁法律法規； 與 Cellebrite 現有系統、流程、政策、程序、內部控制和人員是否足以滿足Cellebrite當前和未來的運營和報告需求相關的風險；以及Cellebrite標題為 “風險 因素” 的部分中列出的其他因素、風險和不確定性 2023 年 4 月 27 日向美國證券交易委員會提交的 20-F 表年度報告以及 Cellebrite 提交的其他文件中與美國證券交易委員會（“SEC”）簽訂，可在www.sec.gov上免費獲得。提醒 不要過分依賴本通訊或其他地方的任何前瞻性陳述，這些陳述僅代表截至發佈之日。 Cellebrite沒有義務在情況發生變化時更新其前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來發展 還是其他原因，除非證券和其他適用法律另有要求。
聯繫人：
安德魯·克萊默
投資者關係副總裁
investors@cellebrite.com +1 973.206.7760
媒體
維克多·庫珀
企業傳播+內容運營高級董事
Victor.cooper@cellebrite.com
+1 404 804 5910
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Cellebrite DI Ltd.
2023 年第四季度業績 摘要
（千美元）
| 在結束的三個月裏 | 在截至的一年中 | |||||||||||||||
| 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 收入 | 93,013 | 74,018 | 325,110 | 270,651 | ||||||||||||
| 毛利 | 78,097 | 61,887 | 271,879 | 219,905 | ||||||||||||
| 毛利率 | 84.0 | % | 83.6 | % | 83.6 | % | 81.3 | % | ||||||||
| 營業收入 | 14,999 | 9,674 | 33,237 | 1,044 | ||||||||||||
| 營業利潤率 | 16.1 | % | 13.1 | % | 10.2 | % | 0.4 | % | ||||||||
| 經營活動產生的現金流 | 43,828 | 35,743 | 102,058 | 20,577 | ||||||||||||
| 非公認會計準則財務數據： | ||||||||||||||||
| 營業收入 | 20,982 | 14,428 | 55,282 | 19,538 | ||||||||||||
| 營業利潤率 | 22.6 | % | 19.5 | % | 17.0 | % | 7.2 | % | ||||||||
| 調整後 EBITDA | 22,726 | 16,114 | 61,946 | 25,906 | ||||||||||||
| 調整後息折舊攤銷前利潤率 | 24.4 | % | 21.8 | % | 19.1 | % | 9.6 | % | ||||||||
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Cellebrite DI Ltd.
簡明合併資產負債表
（千美元）
| 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | 189,517 | $ | 87,645 | ||||
| 短期存款 | 74,713 | 51,335 | ||||||
| 有價證券 | 38,693 | 44,643 | ||||||
| 貿易應收賬款（扣除截至2023年12月31日和2022年12月31日分別為1,583美元和1,904美元的信貸損失備抵額） | 77,269 | 78,761 | ||||||
| 預付費用和其他流動資產 | 26,400 | 17,085 | ||||||
| 合同購置成本 | 5,550 | 6,286 | ||||||
| 庫存 | 9,940 | 10,176 | ||||||
| 流動資產總額 | 422,082 | 295,931 | ||||||
| 非流動資產 | ||||||||
| 其他非流動資產 | 7,341 | 1,731 | ||||||
| 有價證券 | 28,859 | 22,125 | ||||||
| 遞延所得税資產，淨額 | 7,024 | 12,511 | ||||||
| 財產和設備，淨額 | 15,896 | 17,259 | ||||||
| 經營租賃使用權資產，淨額 | 14,260 | 15,653 | ||||||
| 無形資產，淨額 | 10,594 | 11,254 | ||||||
| 善意 | 26,829 | 26,829 | ||||||
| 非流動資產總額 | 110,803 | 107,362 | ||||||
| 總資產 | $ | 532,885 | $ | 403,293 | ||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 貿易應付賬款 | $ | 8,282 | $ | 4,612 | ||||
| 其他應付賬款和應計費用 | 44,845 | 45,453 | ||||||
| 遞延收入 | 195,725 | 152,709 | ||||||
| 經營租賃負債 | 4,972 | 5,003 | ||||||
| 流動負債總額 | 253,824 | 207,777 | ||||||
| 長期負債 | ||||||||
| 其他長期負債 | 5,515 | 5,394 | ||||||
| 遞延收入 | 47,098 | 42,173 | ||||||
| 限制性贊助商股份負債 | 47,247 | 17,532 | ||||||
| 價格調整股份負債 | 81,715 | 26,184 | ||||||
| 認股權證責任 | 54,117 | 20,015 | ||||||
| 經營租賃負債 | 9,157 | 10,353 | ||||||
| 長期負債總額 | 244,849 | 121,651 | ||||||
| 負債總額 | $ | 498,673 | $ | 329,428 | ||||
| 股東權益 | ||||||||
| 股本 | * | ) | * | ) | ||||
| 額外的實收資本 | (84,896 | ) | (125,624 | ) | ||||
| 國庫股票，面值 0.00001 新謝克爾；41,776 股普通股 | (85 | ) | (85 | ) | ||||
| 累計其他綜合收益 | 1,050 | 331 | ||||||
| 留存收益 | 118,143 | 199,243 | ||||||
| 股東權益總額 | 34,212 | 73,865 | ||||||
| 負債和股東權益總額 | $ | 532,885 | $ | 403,293 | ||||
| *) | 低於 1 美元 |
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Cellebrite DI Ltd.
現金流簡明合併報表
（以千美元計， 股和每股數據除外）
| 在結束的三個月裏 | 截至該年度 | |||||||||||||||
| 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||
| 訂閲服務 | $ | 57,722 | $ | 43,698 | $ | 209,751 | $ | 153,470 | ||||||||
| 定期許可 | 20,924 | 18,625 | 70,663 | 62,487 | ||||||||||||
| 訂閲總額 | 78,646 | 62,323 | 280,414 | 215,957 | ||||||||||||
| 永久許可及相關信息 | 4,486 | 3,666 | 13,561 | 21,373 | ||||||||||||
| 專業服務 | 9,881 | 8,029 | 31,135 | 33,321 | ||||||||||||
| 總收入 | 93,013 | 74,018 | 325,110 | 270,651 | ||||||||||||
| 收入成本： | ||||||||||||||||
| 訂閲服務 | 5,179 | 3,681 | 19,219 | 16,875 | ||||||||||||
| 定期許可 | — | 50 | 6 | 425 | ||||||||||||
| 訂閲總額 | 5,179 | 3,731 | 19,225 | 17,300 | ||||||||||||
| 永久許可及相關信息 | 4,344 | 3,381 | 13,766 | 12,987 | ||||||||||||
| 專業服務 | 5,393 | 5,019 | 20,240 | 20,459 | ||||||||||||
| 總收入成本 | 14,916 | 12,131 | 53,231 | 50,746 | ||||||||||||
| 毛利 | $ | 78,097 | $ | 61,887 | $ | 271,879 | $ | 219,905 | ||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||||||
| 研究和開發 | 21,751 | 19,734 | 84,386 | 80,620 | ||||||||||||
| 銷售和營銷 | 29,594 | 23,669 | 110,813 | 97,387 | ||||||||||||
| 一般和行政 | 11,753 | 8,810 | 43,443 | 40,854 | ||||||||||||
| 運營費用總額 | $ | 63,098 | $ | 52,213 | $ | 238,642 | $ | 218,861 | ||||||||
| 營業收入 | $ | 14,999 | $ | 9,674 | $ | 33,237 | $ | 1,044 | ||||||||
| 財務（支出）收入，淨額 | (27,344 | ) | (572 | ) | (108,800 | ) | 119,716 | |||||||||
| 税前（虧損）收入 | (12,345 | ) | 9,102 | (75,563 | ) | 120,760 | ||||||||||
| 税收支出（收入） | 2,302 | 2,024 | 5,537 | (45 | ) | |||||||||||
| 淨（虧損）收入 | $ | (14,647 | ) | $ | 7,078 | $ | (81,100 | ) | $ | 120,805 | ||||||
| （虧損）每股收益 | ||||||||||||||||
| 基本 | $ | (0.08 | ) | $ | 0.04 | $ | (0.43 | ) | $ | 0.64 | ||||||
| 稀釋 | $ | (0.08 | ) | $ | 0.04 | $ | (0.43 | ) | $ | 0.59 | ||||||
| 加權平均已發行股數 | ||||||||||||||||
| 基本 | 194,440,674 | 184,952,107 | 190,154,549 | 182,693,375 | ||||||||||||
| 稀釋 | 194,440,674 | 192,786,615 | 190,154,549 | 195,393,558 | ||||||||||||
| 其他綜合收入： | ||||||||||||||||
| 套期保值交易的未實現收益（虧損） | 1,311 | 1,194 | 1,252 | (953 | ) | |||||||||||
| 有價證券的未實現收益（虧損） | 293 | 44 | 506 | (502 | ) | |||||||||||
| 貨幣折算調整 | (946 | ) | (133 | ) | (1,039 | ) | 414 | |||||||||
| 扣除税款的其他綜合收益（虧損）總額 | 658 | 1,105 | 719 | (1,041 | ) | |||||||||||
| 其他綜合（虧損）收入總額 | $ | (13,989 | ) | $ | 8,183 | $ | (80,381 | ) | $ | 119,764 | ||||||
10
Cellebrite DI Ltd.
現金流簡明合併報表
（以千美元計， 股和每股數據除外）
| 在結束的三個月裏 | 截至該年度 | |||||||||||||||
| 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 經營活動產生的現金流： | ||||||||||||||||
| 淨（虧損）收入 | $ | (14,647 | ) | $ | 7,078 | $ | (81,100 | ) | $ | 120,805 | ||||||
| 為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整： | ||||||||||||||||
| 基於股份的薪酬和 RSU | 5,060 | 3,787 | 18,998 | 13,708 | ||||||||||||
| 有價證券溢價、折扣和應計利息的攤銷 | (308 | ) | (225 | ) | (1,106 | ) | (372 | ) | ||||||||
| 折舊和攤銷 | 2,615 | 2,520 | 10,011 | 9,194 | ||||||||||||
| 短期存款的利息收入 | (3,495 | ) | (318 | ) | (7,737 | ) | (684 | ) | ||||||||
| 遞延所得税資產，淨額 | 2,290 | (61 | ) | 5,125 | (2,392 | ) | ||||||||||
| 重新計量認股權證責任 | 9,785 | 375 | 34,102 | (36,463 | ) | |||||||||||
| 重新計量限制性保薦人股份 | 6,975 | 1,381 | 29,715 | (27,180 | ) | |||||||||||
| 價格調整股票負債的重新測量 | 14,155 | 1,211 | 55,531 | (53,220 | ) | |||||||||||
| 貿易應收賬款（增加）減少 | (7,067 | ) | 11,242 | 2,271 | (12,885 | ) | ||||||||||
| 遞延收入增加 | 22,247 | 18,953 | 46,114 | 38,966 | ||||||||||||
| 其他非流動資產減少（增加） | 231 | 94 | (5,610 | ) | 227 | |||||||||||
| 預付費用和其他流動資產的增加 | (2,175 | ) | (4,431 | ) | (9,211 | ) | (5,692 | ) | ||||||||
| 經營租賃資產的變化 | 224 | 4,667 | 4,362 | 4,667 | ||||||||||||
| 經營租賃負債的變化 | 330 | (5,955 | ) | (4,196 | ) | (5,955 | ) | |||||||||
| 庫存減少（增加） | 1,281 | (812 | ) | 243 | (3,680 | ) | ||||||||||
| 應付貿易款增加（減少） | 321 | (895 | ) | 3,691 | (5,471 | ) | ||||||||||
| 其他應付賬款和應計費用的減少（增加） | 5,571 | (2,060 | ) | 734 | (8,853 | ) | ||||||||||
| 其他長期負債增加（減少） | 435 | (808 | ) | 121 | (4,143 | ) | ||||||||||
| 經營活動提供的淨現金 | $ | 43,828 | $ | 35,743 | $ | 102,058 | $ | 20,577 | ||||||||
| 來自投資活動的現金流： | ||||||||||||||||
| 購買財產和設備 | (2,260 | ) | (1,391 | ) | (5,231 | ) | (6,897 | ) | ||||||||
| 購買無形資產 | (2,687 | ) | (1,788 | ) | (2,687 | ) | (2,188 | ) | ||||||||
| 投資有價證券 | (13,312 | ) | (9,253 | ) | (55,317 | ) | (89,364 | ) | ||||||||
| 有價證券到期所得的收益 | 12,279 | 7,445 | 56,336 | 22,277 | ||||||||||||
| 投資短期存款 | (25,000 | ) | (51,000 | ) | (89,000 | ) | (76,000 | ) | ||||||||
| 贖回短期存款 | 34,141 | 18,544 | 73,359 | 60,941 | ||||||||||||
| 由（用於）投資活動提供的淨現金 | $ | 3,161 | $ | (37,443 | ) | $ | (22,540 | ) | $ | (91,231 | ) | |||||
| 來自融資活動的現金流： | ||||||||||||||||
| 行使股票期權 | 3,827 | 1,327 | 19,142 | 12,628 | ||||||||||||
| 員工股票購買計劃的收益，淨額 | 703 | 657 | 2,623 | 1,337 | ||||||||||||
| 行使公開認股權證 | — | — | — | 5 | ||||||||||||
| 融資活動提供的淨現金 | $ | 4,530 | $ | 1,984 | $ | 21,765 | $ | 13,970 | ||||||||
| 現金和現金等價物的淨增加（減少） | 51,519 | 284 | 101,283 | (56,684 | ) | |||||||||||
| 貨幣折算對現金和現金等價物的淨影響 | 932 | 2,795 | 589 | (1,644 | ) | |||||||||||
| 期初的現金和現金等價物 | 137,066 | 84,566 | 87,645 | 145,973 | ||||||||||||
| 期末的現金和現金等價物 | $ | 189,517 | $ | 87,645 | $ | 189,517 | $ | 87,645 | ||||||||
| 補充現金流信息： | ||||||||||||||||
| 繳納的所得税 | $ | 847 | $ | 3,727 | $ | 10,047 | $ | 9,053 | ||||||||
| 非現金活動 | ||||||||||||||||
| 購買無形資產 | $ | — | $ | 493 | $ | — | $ | 664 | ||||||||
11
Cellebrite DI Ltd.
GAAP 與非 GAAP 財務信息的對賬
（以千美元計， 股和每股數據除外）
| 在結束的三個月裏 | 截至該年度 | |||||||||||||||
| 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| （未經審計） | （未經審計） | （未經審計） | （未經審計） | |||||||||||||
| 收入成本 | $ | 14,916 | $ | 12,131 | $ | 53,231 | $ | 50,746 | ||||||||
| 減去： | ||||||||||||||||
| 基於股份的薪酬 | 498 | 345 | 1,733 | 1,284 | ||||||||||||
| 與收購相關的成本 | 13 | — | 52 | — | ||||||||||||
| 非公認會計準則收入成本 | $ | 14,405 | $ | 11,786 | $ | 51,446 | $ | 49,462 | ||||||||
| 在結束的三個月裏 | 截至該年度 | |||||||||||||||
| 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| （未經審計） | （未經審計） | （未經審計） | （未經審計） | |||||||||||||
| 毛利 | $ | 78,097 | $ | 61,887 | $ | 271,879 | $ | 219,905 | ||||||||
| 基於股份的薪酬 | 498 | 345 | 1,733 | 1,284 | ||||||||||||
| 與收購相關的成本 | 13 | — | 52 | — | ||||||||||||
| 非公認會計準則毛利 | $ | 78,608 | $ | 62,232 | $ | 273,664 | $ | 221,189 | ||||||||
| 在結束的三個月裏 | 截至該年度 | |||||||||||||||
| 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| （未經審計） | （未經審計） | （未經審計） | （未經審計） | |||||||||||||
| 運營費用 | $ | 63,098 | $ | 52,213 | $ | 238,642 | $ | 218,861 | ||||||||
| 減去： | ||||||||||||||||
| 發行費用 | — | — | (345 | ) | — | |||||||||||
| 基於股份的薪酬 | 4,562 | 3,442 | 17,265 | 12,424 | ||||||||||||
| 無形資產的攤銷 | 871 | 834 | 3,347 | 2,826 | ||||||||||||
| 與收購相關的成本 | 39 | 133 | (7 | ) | 1,960 | |||||||||||
| 非公認會計準則運營費用 | $ | 57,626 | $ | 47,804 | $ | 218,382 | $ | 201,651 | ||||||||
| 在結束的三個月裏 | 截至該年度 | |||||||||||||||
| 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 未經審計 | 未經審計 | 未經審計 | 未經審計 | |||||||||||||
| 營業收入 | $ | 14,999 | $ | 9,674 | $ | 33,237 | $ | 1,044 | ||||||||
| 發行費用 | — | — | (345 | ) | — | |||||||||||
| 基於股份的薪酬 | 5,060 | 3,787 | 18,998 | 13,708 | ||||||||||||
| 無形資產的攤銷 | 871 | 834 | 3,347 | 2,826 | ||||||||||||
| 與收購相關的成本 | 52 | 133 | 45 | 1,960 | ||||||||||||
| 非公認會計準則營業收入 | $ | 20,982 | $ | 14,428 | $ | 55,282 | $ | 19,538 | ||||||||
12
Cellebrite DI Ltd.
GAAP 與非 GAAP 財務信息的對賬
（以千美元計， 股和每股數據除外）
| 在結束的三個月裏 | 截至該年度 | |||||||||||||||
| 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 未經審計 | 未經審計 | 未經審計 | 未經審計 | |||||||||||||
| 淨（虧損）收入 | $ | (14,647 | ) | $ | 7,078 | $ | (81,100 | ) | $ | 120,805 | ||||||
| 一次性税收收入 | — | — | — | (2,368 | ) | |||||||||||
| 發行費用 | — | — | (345 | ) | — | |||||||||||
| 基於股份的薪酬 | 5,060 | 3,787 | 18,998 | 13,708 | ||||||||||||
| 無形資產的攤銷 | 871 | 834 | 3,347 | 2,826 | ||||||||||||
| 與收購相關的成本 | 52 | 133 | 45 | 1,960 | ||||||||||||
| 税收（收入）支出 | (252 | ) | 516 | 633 | (384 | ) | ||||||||||
| 來自金融衍生品的財務支出（收入） | 30,915 | 2,967 | 119,348 | (116,863 | ) | |||||||||||
| 非公認會計準則淨收益 | $ | 21,999 | $ | 15,315 | $ | 60,926 | $ | 19,684 | ||||||||
| 非公認會計準則每股收益： | ||||||||||||||||
| 基本 | $ | 0.12 | $ | 0.08 | $ | 0.31 | $ | 0.10 | ||||||||
| 稀釋 | $ | 0.11 | $ | 0.08 | $ | 0.28 | $ | 0.10 | ||||||||
| 已發行股票的加權平均值： | ||||||||||||||||
| 基本 | 194,440,674 | 184,952,107 | 190,154,549 | 182,693,375 | ||||||||||||
| 稀釋 | 207,110,826 | 192,786,615 | 206,194,081 | 195,393,558 | ||||||||||||
| 在結束的三個月裏 | 截至該年度 | |||||||||||||||
| 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 未經審計 | 未經審計 | 未經審計 | 未經審計 | |||||||||||||
| 淨（虧損）收入 | $ | (14,647 | ) | $ | 7,078 | $ | (81,100 | ) | $ | 120,805 | ||||||
| 財務費用（收入），淨額 | 27,344 | 572 | 108,800 | (119,716 | ) | |||||||||||
| 税收支出（收入） | 2,302 | 2,024 | 5,537 | (45 | ) | |||||||||||
| 發行費用 | — | — | (345 | ) | — | |||||||||||
| 基於股份的薪酬 | 5,060 | 3,787 | 18,998 | 13,708 | ||||||||||||
| 無形資產的攤銷 | 871 | 834 | 3,347 | 2,826 | ||||||||||||
| 與收購相關的成本 | 52 | 133 | 45 | 1,960 | ||||||||||||
| 折舊費用 | 1,744 | 1,686 | 6,664 | 6,368 | ||||||||||||
| 調整後 EBITDA | $ | 22,726 | $ | 16,114 | $ | 61,946 | $ | 25,906 | ||||||||
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