附錄 99.1
以下未經審計的 公司和已處置公司的合併財務信息是為了説明處置對 的估計 影響。
截至2022年12月31日的 未經審計的 合併了公司 的歷史合併資產負債表和已處置公司的合併資產負債表，此前該處置生效，就好像處置發生在2022年12月 31日一樣。截至2022年12月31日的年度未經審計的預計運營報表合併了公司綜合虧損的歷史合併報表 和已處置 公司的合併損益表和其他綜合收益或虧損表，在處置生效後，就好像處置發生在2022年1月1日一樣。這些未經審計的預計合併資產負債表 和未經審計的合併運營報表統稱為 “預計財務信息”。
預計財務信息應與附註一起閲讀。此外，預計財務信息 源自公司截至2022年12月31日的 財政年度的經審計的合併財務報表以及公司提交的截至2022年12月31日的20-F表年度報告中包含的相關附註，應與之一起閲讀。
預計調整取消了Infobird HK的所有資產、負債和經營業績，並使處置公司其他應收賬款的減值 、淨現金收益和出售Infobird HK的收益生效。
未經審計的 預計合併資產負債表
| 截至2022年12月31日 | ||||||||||||
| 歷史的 | 處置 | Pro Forma | ||||||||||
| 美元$ | 美元$ | 美元$ | ||||||||||
| 流動資產 | ||||||||||||
| 現金 | $ | 1,038,819 | $ | (827,978 | ) | $ | 210,841 | |||||
| 應收賬款，淨額 | 402,309 | (402,309 | ) | — | ||||||||
| 其他應收賬款，淨額 | 99,405 | (99,405 | ) | — | ||||||||
| 應向關聯方收取的款項 | 29,983 | (29,983 | ) | — | ||||||||
| 託管，當前 | 4,896,932 | — | 4,896,932 | |||||||||
| 預付款和其他流動資產 | 202,054 | (202,054 | ) | — | ||||||||
| 短期投資 | 6,704,029 | — | 6,704,029 | |||||||||
| 流動資產總額 | 13,373,531 | (1,561,729 | ) | 11,811,802 | ||||||||
| 其他資產 | ||||||||||||
| 財產和設備，淨額 | 153,516 | (153,516 | ) | — | ||||||||
| 使用權資產 | 52,813 | (52,813 | ) | — | ||||||||
| 長期存款，淨額 | 18,993 | (18,993 | ) | — | ||||||||
| 無形資產，淨額 | 2,556,761 | (2,556,761 | ) | — | ||||||||
| 善意 | 478,657 | (478,657 | ) | — | ||||||||
| 其他資產總額 | 3,260,740 | (3,260,740 | ) | — | ||||||||
| 總資產 | $ | 16,634,271 | $ | (4,822,469 | ) | $ | 11,811,802 | |||||
| 負債和股東權益 | ||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||
| 應付賬款 | $ | 3,216,364 | $ | (3,216,364 | ) | $ | — | |||||
| 銀行貸款-當前 | 3,548,242 | (3,548,242 | ) | — | ||||||||
| 其他應付賬款和應計負債 | 1,134,345 | (1,134,345 | ) | — | ||||||||
| 應付關聯方款項 | 53,671 | (53,671 | ) | — | ||||||||
| 遞延收入 | 1,460,249 | (1,460,249 | ) | — | ||||||||
| 應付税款 | 653,085 | (653,085 | ) | — | ||||||||
| 租賃負債——當前 | 39,861 | (39,861 | ) | — | ||||||||
| 流動負債總額 | 10,105,817 | (10,105,817 | ) | — | ||||||||
| 其他負債 | ||||||||||||
| 銀行貸款-非流動 | 18,170 | (18,170 | ) | — | ||||||||
| 租賃負債-非流動 | 8,602 | (8,602 | ) | — | ||||||||
| 其他負債總額 | 26,772 | (26,772 | ) | — | ||||||||
| 負債總額 | 10,132,589 | (10,132,589 | ) | — | ||||||||
| 承諾和意外開支股東權益 | ||||||||||||
| 截至2022年12月31日，普通股，面值0.005美元，已授權5,000,000股，已發行和流通19,093,315股 | 95,467 | — | 95,467 | |||||||||
| 額外的實收資本 | 33,737,276 | (4,841,361 | ) | 28,895,915 | ||||||||
| 法定儲備金 | 449,136 | (449,136 | ) | — | ||||||||
| 累計赤字 | (28,066,415 | ) | 10,886,835 | (17,179,580 | ) | |||||||
| 累計其他綜合收益 | 361,655 | (361,655 | ) | — | ||||||||
| 歸屬於Infobird有限公司的股東權益總額 | 6,577,119 | 5,234,683 | 11,811,802 | |||||||||
| 非控股權益 | (75,437 | ) | 75,437 | — | ||||||||
| 權益總額 | 6,501,682 | 5,310,120 | 11,811,802 | |||||||||
| 負債和權益總額 | $ | 16,634,271 | $ | (4,822,469 | ) | $ | 11,811,802 | |||||
附註是這些未經審計的預計合併財務報表的組成部分
未經審計 Pro Forma 合併運營報表
| 截至2022年12月31日的財年 | ||||||||||||
| 歷史的 | 處置 | Pro Forma | ||||||||||
| 美元$ | 美元$ | 美元$ | ||||||||||
| 收入 | $ | 5,505,734 | $ | (5,505,734 | ) | $ | — | |||||
| 收入成本 | 3,527,402 | (3,527,402 | ) | — | ||||||||
| 毛利 | 1,978,332 | (1,978,332 | ) | — | ||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||
| 賣出 | 3,368,714 | (3,368,714 | ) | — | ||||||||
| 一般和行政 | 7,040,141 | (6,142,730 | ) | 897,411 | ||||||||
| 研究和開發 | 3,323,361 | (3,323,361 | ) | — | ||||||||
| 長期資產減值 | 2,631,019 | (2,631,019 | ) | — | ||||||||
| 運營費用總額 | 16,363,235 | (15,465,824 | ) | 897,411 | ||||||||
| 運營損失 | (14,384,903 | ) | 13,487,492 | (897,411 | ) | |||||||
| 其他收入（支出） | ||||||||||||
| 利息收入 | 2,994 | (2,994 | ) | — | ||||||||
| 利息支出 | (1,450,707 | ) | 200,707 | (1,250,000 | ) | |||||||
| 其他費用，淨額 | (431,118 | ) | (7,453,767 | ) | (7,884,885 | ) | ||||||
| 其他支出總額，淨額 | (1,878,831 | ) | (7,256,054 | ) | (9,134,885 | ) | ||||||
| 所得税前虧損 | (16,263,734 | ) | 6,231,438 | (10,032,296 | ) | |||||||
| 所得税準備金 | (77,649 | ) | 77,649 | — | ||||||||
| 淨虧損 | (16,186,085 | ) | 6,153,789 | (10,032,296 | ) | |||||||
| 減去：歸屬於非控股權益的淨虧損 | (919,106 | ) | 919,106 | — | ||||||||
| 歸因於INFOBIRD CO. 的淨虧損, LTD | $ | (15,266,979 | ) | $ | 5,234,683 | $ | (10,032,296 | ) | ||||
| 淨虧損 | (16,186,085 | ) | 6,153,789 | (10,032,296 | ) | |||||||
| 外幣折算調整 | (237,046 | ) | 237,046 | — | ||||||||
| 綜合損失總額 | (16,423,131 | ) | 6,390,835 | (10,032,296 | ) | |||||||
| 減去：歸屬於非控股權益的全面虧損 | (925,589 | ) | 925,589 | — | ||||||||
| 歸因於INFOBIRD CO., LTD的綜合虧損 | $ | (15,497,542 | ) | $ | 5,465,246 | $ | (10,032,296 | ) | ||||
| 普通股的加權平均數 | ||||||||||||
| 基本款和稀釋版 | 5,753,589 | — | 5,753,589 | |||||||||
| 每股虧損 | ||||||||||||
| 基本款和稀釋版 | $ | (2.65 | ) | $ | — | $ | (1.74 | ) | ||||
附註是這些未經審計的預計合併財務報表的組成部分
未經審計的預計合併財務報表附註
1。 演示基礎
暫定財務信息是根據第S-X條例第11條編制的。
初步財務信息由公司根據 第 11 條編制，僅用於説明和提供信息。預計財務信息不一定表明如果在 所示日期完成處置和其他調整，公司的合併綜合 虧損表或合併資產負債表實際會是什麼樣子，或者未來任何時期的調整將如何。預計財務信息並不旨在預測處置完成後的公司未來 財務狀況或經營業績。
2。 調整
調整包括已處置公司的其他應收賬款的減值以及出售的淨現金收益和收益。