202212310001794905錯誤2022財年1111Http://fasb.org/us-gaap/2022#PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreciationAndAmortizationHttp://fasb.org/us-gaap/2022#LongTermDebtAndCapitalLeaseObligationsCurrent100017949052022-01-012022-12-3100017949052022-06-30ISO 4217：美元00017949052023-03-13Xbrli：共享00017949052022-12-3100017949052021-12-31ISO 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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-K
(標記一)
| | | | | |
| ☒ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的年度報告 |
截至本財政年度止12月31日, 2022
或
| | | | | |
| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
過渡期從 到
佣金文件編號001-39496
Cyxtera技術公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | | | | |
| 特拉華州 | | 84-3743013 |
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) | | (税務局僱主 識別碼) |
2333 Ponce De Leon Boulevard900號套房 珊瑚山牆, 平面 | | 33134 |
| **(主要執行辦公室地址) | | (郵政編碼) |
(305) 537-9500
註冊人的電話號碼，包括區號
根據該法第12(B)條登記的證券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | | 交易符號 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
| A類普通股，每股票面價值0.0001美元 | | CYXT | | 納斯達克股市有限責任公司 |
根據該法第12(G)條登記的證券：無
如果註冊人是證券法規則405中定義的知名經驗豐富的發行人，請用複選標記表示。是的☐不是 ☒
用複選標記表示註冊人是否不需要根據該法第13節或第15(D)節提交報告。是的☐不是 ☒
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是☒沒有☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是☒沒有☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件服務器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☒ |
| 非加速文件服務器 | ☐ | 規模較小的報告公司 | ☐ |
| | 新興成長型公司 | ☒ |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告，證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國聯邦法典》第15編，第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告的內部控制的有效性進行了評估，該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。☐
如果證券是根據該法第12(B)條登記的，應用複選標記表示登記人的財務報表是否反映了對以前發佈的財務報表的錯誤更正。☐
用複選標記表示這些錯誤更正中是否有任何重述需要對註冊人的任何執行人員在相關恢復期間根據第240.10D-1(B)條收到的基於激勵的補償進行恢復分析。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)：YES☐No☒
根據2022年6月30日A類普通股每股11.34美元的收盤價，註冊人的非關聯公司於2022年6月30日持有的有表決權和無表決權股票的總市值約為美元。414,622,946.
截至2023年3月13日， 179,683,659註冊人的A類普通股發行在外的股份。
以引用方式併入的文件
Cyxtera Technologies，Inc.根據1934年《證券交易法》第14a—6條（經修訂）提交的2023年年度股東大會的授權委託聲明（“2023年委託聲明”）通過引用納入本表格10—K。除根據本報告第三部分第10至14項以引用方式特別納入之二零二三年委託書部分外，二零二三年委託書任何其他部分均不得視為如此納入。
目錄
| | | | | | | | |
| | 頁面 |
| | |
第一部分 | |
| | |
| 風險因素摘要 | 3 |
| 有關前瞻性陳述的注意事項 | 5 |
第1項。 | 業務 | 7 |
第1A項。 | 風險因素 | 11 |
項目1B。 | 未解決的員工意見 | 36 |
第二項。 | 屬性 | 36 |
第三項。 | 法律訴訟 | 37 |
第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 37 |
| | |
第II部 | |
| | |
第五項。 | 註冊人普通股市場、相關股東事項與發行人購買股權證券 | 37 |
第六項。 | 已保留 | 38 |
第7項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 39 |
第7A項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 55 |
第八項。 | 財務報表和補充數據 | 58 |
第九項。 | 會計與財務信息披露的變更與分歧 | 105 |
第9A項。 | 控制和程序 | 105 |
項目9B。 | 其他信息 | 106 |
項目9C。 | 關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露 | 106 |
| | |
第三部分 | |
| | |
第10項。 | 董事、高管與公司治理 | 106 |
第11項。 | 高管薪酬 | 106 |
第12項。 | 某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和相關股東的事項 | 106 |
第13項。 | 某些關係和相關交易，以及董事的獨立性 | 106 |
第14項。 | 首席會計費及服務 | 106 |
| | |
第四部分 | |
| | |
第15項。 | 展品和財務報表附表 | 107 |
第16項。 | 表格10-K摘要 | 109 |
簽名 | 110 |
第一部分
風險因素摘要
我們的業務受到許多風險和不確定性的影響，使投資於我們的A類普通股股票具有投機性或高風險，其中任何一項都可能對我們的經營業績、財務狀況或業務產生重大不利影響。這些風險包括但不限於下列風險。本清單並不完整，應與本年度報告10—K表格（本“年度報告”）中標題為“風險因素”的章節，以及本年度報告中的其他信息以及我們向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的其他文件一併閲讀。
與我們的負債有關的風險
•如果我們無法對近期到期的重大債務進行再融資，我們可能會被迫清算和/或申請破產，我們A類普通股的持有者可能會在他們的投資中遭受全部損失。
•我們的鉅額債務和目前的流動性緊張可能會對我們的財務狀況、現金流和償債能力產生重大不利影響，這可能會對您收回對公司A類普通股的投資的能力產生負面影響。
與我們的資本需求和資本戰略相關的風險
•管理我們負債的協議包含的契約可能會限制我們籌集額外資本和利用某些對我們有利的商業機會的靈活性。
•無法以有利的條件或根本不能獲得外部資金來源，可能會限制我們執行業務和增長戰略的能力。
•我們在國際經營的市場中的外幣匯率波動可能會損害我們的經營成果。
與我們的業務和運營相關的風險
•全球經濟中的通貨膨脹、利率上升和不利的全球經濟狀況，就像我們目前正在經歷的那樣，可能會對我們的商業和財務狀況產生負面影響。
•我們目前正處於經濟不確定和資本市場混亂的時期，由於俄羅斯和烏克蘭之間持續的軍事衝突，地緣政治不穩定對此產生了重大影響。
•我們的業務取決於對數據中心的需求。
•我們的產品和服務銷售週期較長，可能會損害我們的收入和經營業績。
•有限數量的客户佔我們收入的很大一部分。
•我們物理基礎設施的任何故障、對我們提供服務的能力的負面影響或我們數據中心內的客户基礎設施的損壞都可能導致重大成本和中斷，這可能會減少我們的收入，並損害我們的商業聲譽和財務業績。
•我們的業務可能會受到長期停電、電力和燃料短缺、產能限制和電力成本上升的影響。
•我們的國際業務使我們面臨監管、貨幣、法律、税收和其他風險。
•如果我們無法招聘或留住關鍵高管和合格人員，我們的業務可能會受到損害。
•我們可能無法成功地與當前和未來的競爭對手競爭。
•我們的經營業績可能會波動。
•我們過去已經蒙受了巨大的損失，預計未來還會有更多的損失。
•我們已產生商譽減值支出。
•我們根據長期不可撤銷租賃協議在多個地點租賃空間，該等租賃的不可續期或損失，或在客户或客户收入損失的情況下根據該等租賃承擔的持續義務，可能會對我們產生重大不利影響。
•如果我們不能繼續開發、收購、營銷和提供滿足客户需求並使我們有別於競爭對手的新產品或增強產品，我們的經營業績可能會受到影響。
•我們的客户合同可能使我們承擔重大責任。
•我們向現有或新客户提供數據中心空間的能力可能會受到我們提供足夠電力的能力的限制。
與數據安全、知識產權和技術行業法規相關的風險
•我們可能無法適應不斷變化的技術和客户要求，我們的數據中心基礎設施可能會過時。
•我們可能容易受到網絡安全事件的影響，包括物理和電子入侵，這些事件可能會擾亂我們的運營，並對我們的財務業績和經營業績產生實質性的不利影響。
•政府的監管可能會對我們的業務產生不利影響。
環境法與氣候變化影響相關的風險
•環境法規可能會給我們帶來新的或意想不到的成本。
•我們的業務可能會受到氣候變化及其應對措施的不利影響。
與監管合規和包括税法在內的法律有關的風險
•作為一家上市公司的要求，包括對我們的財務和管理系統保持足夠的內部控制，可能會使我們的資源緊張，分散管理層的注意力，並影響我們吸引和留住執行管理層和合格董事會成員的能力。
•更改適用的美國或非美國税收法律法規和/或其解釋可能會對我們的業務、財務狀況和經營結果產生不利影響。
•我們的淨營業虧損(“NOL”)可能無法抵銷未來在美國的應税收入。
與我們建議的房地產投資信託(“REIT”)轉換相關的風險
•我們可能不會在2024年1月1日之前成功地轉換為REIT，或者根本不會。
與A類普通股相關的風險
•我們的股票價格最近一直不穩定。
•我們或我們現有的證券持有人在公開市場上對我們A類普通股的未來銷售或對未來銷售的看法可能會導致我們A類普通股的市場價格下跌。
•我們的管理文件和特拉華州法律中的反收購條款可能會使收購我們變得更加困難，和/或限制我們的股東更換或罷免我們目前管理層的嘗試。
•我們是一家“新興成長型公司”，降低適用於新興成長型公司的披露要求，可能會降低我們的A類普通股對投資者的吸引力。
•我們的公司註冊證書和我們的章程規定，特拉華州衡平法院是我們和我們股東之間幾乎所有糾紛的唯一和獨家論壇，這限制了我們的股東獲得有利的司法論壇處理與我們、我們的董事、高級管理人員或員工之間的糾紛的能力。
•在可預見的未來，我們不打算為我們的A類普通股支付股息。
•BCEC-SIS Holdings L.P(特拉華州有限合夥企業)(“BC股東”)和Medina Capital Fund II-SIS Holdco，L.P.(特拉華州有限合夥企業(“Medina Capital”或“Medina股東”))擁有我們的大量股權，並與我們有其他重大利益關係以及與我們的協議，並且可能與我們或我們股本的其他持有人存在利益衝突。
有關前瞻性陳述的注意事項
本Form 10-K年度報告(“年度報告”)包括前瞻性陳述。我們打算將這些前瞻性陳述納入修訂後的1933年證券法第27A節(“證券法”)和修訂後的1934年證券交易法第21E節(“交易法”)中包含的前瞻性陳述的安全港條款。本年度報告中除有關歷史事實的陳述外，其他所有陳述均為前瞻性陳述。在某些情況下，您可以通過“可能”、“將會”、“應該”、“預期”、“計劃”、“預期”、“可能”、“打算”、“目標”、“項目”、“考慮”、“相信”、“估計”、“預測”、“預測”、“潛在”或“繼續”或這些術語的否定或其他類似表述來識別前瞻性陳述。這些陳述包括有關Cyxtera技術公司的S(“公司”或“Cyxtera”)計劃的陳述，包括公司對其近期到期的重大債務進行再融資的能力、公司轉換為房地產投資信託基金的計劃和轉換的時間，以及有關公司的目標、戰略、財務業績和展望、趨勢、未來現金分配的金額和時間、前景或未來事件的其他陳述。
本年度報告中的前瞻性陳述僅為預測。這些前瞻性陳述主要基於我們目前對未來事件和財務趨勢的預期和預測，我們認為這些事件和財務趨勢可能會影響我們的業務、財務狀況和經營結果。前瞻性陳述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他重要因素，可能導致我們的實際結果、業績或成就與前瞻性陳述明示或暗示的任何未來結果、業績或成就大不相同，包括但不限於：與我們近期到期的重大債務有關的風險；我們以有利條件或根本不能為現有債務進行再融資或續期的能力；我們以有利的條件或根本不能獲得外部資本來源的能力，這可能限制我們執行業務和增長戰略的能力；我們維持信用評級的能力；利率的上升；能源價格的波動；我們國際業務所在市場的外幣匯率波動；通貨膨脹；長期停電、短缺或產能限制；物理和電子安全漏洞和網絡攻擊，這可能會擾亂我們的運營；我們的有形基礎設施發生任何故障或對我們提供服務的能力造成負面影響，或對我們數據中心內的客户基礎設施造成損害；外部和內部信息，包括預算和規劃數據，可能導致不準確的財務預測和不適當的財務決策；我們的經營業績波動；我們的政府合同，這些合同可能會被提前終止、審計、調查、制裁和處罰；我們依賴第三方為我們的數據中心提供互聯網連接；產生商譽和其他無形資產減值費用，例如我們最近的商譽減值，或我們財產和設備的減值費用，這可能導致我們的收益大幅減少；上市公司的要求，包括對財務和管理系統保持足夠的內部控制；我們管理我們增長的能力；我們A類普通股的市場價格波動；我們或我們現有的證券持有人在公開市場上對我們A類普通股的未來銷售或對未來銷售的看法，這可能導致我們A類普通股的市場價格下跌；我們使用我們的美國聯邦和州NOL來抵消未來美國聯邦和適用的州應税收入的能力可能會受到某些限制，可能會加速或永久性地增加應繳税款；我們解決完成向REIT轉換所需的重大實施和操作複雜性的能力，包括但不限於完成內部重組和修改會計和信息技術系統，以及獲得任何必要的股東和其他批准；我們將1986年美國國税法(經修訂)的高度技術性和複雜性條款應用於我們的業務的能力；與新冠肺炎疫情對我們業務或未來業績影響相關的風險，包括供應鏈中斷；以及我們在提交給美國證券交易委員會的文件中討論的其他因素。本年度報告中的前瞻性陳述基於截至本年度報告日期我們所掌握的信息，雖然我們認為這些信息構成了此類陳述的合理基礎，但此類信息可能是有限或不完整的，我們的陳述不應被解讀為表明我們已對所有可能獲得的相關信息進行了詳盡的調查或審查。這些陳述本質上是不確定和難以預測的；告誡投資者不要過度依賴這些陳述。
您應閲讀本年度報告以及我們在本年度報告中引用並作為附件提交給本年度報告的文件，以瞭解我們未來的實際結果、活動水平、業績和成就可能與我們預期的大不相同。我們通過這些警告性聲明來限定我們所有的前瞻性聲明。這些前瞻性陳述僅代表截至本年度報告之日的情況。除非適用法律要求，我們不打算公開更新或修改本年度報告中包含的任何前瞻性陳述，無論是由於任何新信息、未來事件或其他原因。
項目1.業務
歷史和背景
Cyxtera於2019年11月14日在特拉華州註冊成立為Starboard Value Acquisition Corp.(SVAC)。於2021年7月29日(“完成日期”)，SVAC根據日期為2021年2月21日的合併協議和計劃(“合併協議”)完成業務合併，合併協議由SVAC、Cyxtera Technologies，Inc.(現稱為Cyxtera Technologies，LLC)、特拉華州一家公司(“Legacy Cyxtera”)、SVAC的全資子公司Mundo Merge Sub 1，Inc.(“合併子1”)、Mundo Merge Sub 2，LLC(現稱為Cyxtera Holdings，LLC)、特拉華州有限責任公司和SVAC的全資子公司Mundo Merge Sub，Inc.(“合併子1”)完成。連同Mundo Merge Sub 1(“Merge Subs”)和Mundo Holdings，Inc.(“NewCo”)，Mundo Holdings，Inc.是特拉華州的一家公司，也是SIS Holdings LP的全資子公司，SIS Holdings LP是一家特拉華州有限合夥企業，也是Legacy Cyxtera(“SIS”)的唯一股東。根據合併協議，Legacy Cyxtera被出資予NewCo，然後轉為有限責任公司，其後，Merge Sub 1與NewCo合併並併入NewCo，而NewCo在該合併後仍作為SVAC的全資附屬公司繼續存在，而緊隨該等合併後，作為同一整體交易的一部分，NewCo與Merge Sub 2合併併成為Merge Sub 2，而Merge Sub 2在該合併後仍作為SVAC的全資附屬公司(“業務合併”，與合併協議所述的其他交易統稱為“交易”)。在結束之日，並結合業務合併的結束，SVAC更名為Cyxtera Technologies，Inc.。
業務概述
我們是零售代管和互聯服務領域的全球數據中心領導者。我們為全球2300多家領先企業、服務提供商和政府機構提供一整套深度連接和智能自動化的基礎設施和互聯解決方案，使它們能夠更快地擴展規模，滿足日益增長的消費者期望，並獲得競爭優勢。
我們相信，我們的數據中心平臺在以下方面使我們有別於數據中心行業的競爭對手：
•全球足跡：在三大洲的33個市場擁有超過65家工廠。
•產品範圍：全套主機託管、連接和裸機解決方案。
•世界級平臺：具有密集連接和強大客户生態系統的優質資產。
•市場領先地位：被客户和行業思想領袖公認為領導者。
•持續創新：有開發創新產品和服務的良好記錄。
我們專注於運營商中立的零售代管、互聯和相關服務，我們認為這是更廣泛的數據中心行業的甜蜜點。
我們擁有龐大的全球足跡，包括北美、歐洲和亞洲的關鍵市場。這種規模和地理覆蓋範圍使我們能夠為企業、服務提供商和政府機構在他們想要的地點--靠近人口中心、客户、員工和服務提供商--提供解決方案，並通過在多個市場的多個數據中心部署來支持他們的增長。我們251兆瓦的總功率容量和56.6兆瓦的可用擴展容量在我們的平臺上實現了平衡，使我們能夠滿足強大客户羣不斷擴大的需求。
我們互聯平臺的規模和密度加強了我們的客户價值主張。我們的互聯平臺包括307多個獨立的網絡服務提供商，每個站點平均24個；從我們幾乎所有的數據中心到主要公共雲區的低延遲連接；以及
40,000個交叉連接。我們的互聯解決方案是全球數據中心平臺的骨幹，該平臺作為一個生態系統運行，我們的客户可以在其中輕鬆連接到其他企業和業務合作伙伴，包括各種網絡服務提供商、公共雲服務提供商和“即服務”提供商。利用創新的軟件定義和API驅動的解決方案，我們使所有這些產品更易於使用，使客户只需點擊一個按鈕即可部署、訪問和管理其IT基礎設施解決方案。
我們相信我們擁有穩定和可預測的業務模式，90%以上的收入來自經常性收入、定期客户合同(通常為三年)、長期客户關係和推動客户粘性的網絡效應。
我們的產品組合
我們提供各種專為滿足企業、服務提供商和政府機構的需求而設計的數據中心產品和服務。以下是我們的主要服務和產品：
主機代管：我們在三大洲33個市場的65個高質量、高連接的數據中心提供零售託管服務。我們的託管服務為客户提供可靠、宂餘且安全的數據中心的空間和電力，以便在集成的生態系統中託管他們的關鍵應用程序和工作負載。代管空間和電力服務按固定期限合同(通常為三年)提供，按月收費，每月產生經常性收入。
互聯互通：我們的運營商和雲中立、緊密連接的全球數據中心佔地面積和蓬勃發展的合作伙伴生態系統為客户提供客户所需的本地、全球和雲連接選項，以滿足當今分佈式混合IT的需求。我們提供傳統的物理交叉連接以及可通過Cyxtera數字交換機按需配置的虛擬交叉連接。這些產品使客户能夠快速、方便、實惠且高度可靠地連接到他們首選的網絡服務提供商、低延遲公共雲入口以及各種技術和網絡服務提供商和業務合作伙伴。互聯互通服務按月合同條款提供，每月產生經常性收入。
裸機：Cyxtera企業裸機是一種按需IT基礎設施解決方案，允許客户以類似雲的方式使用我們的數據中心服務，使客户能夠購買計算解決方案“即服務”。我們的全自動配置平臺使客户能夠無縫連接到合作伙伴服務，包括來自NVIDIA、Nutanix、富士通、HPE和戴爾的單租户專用裸機服務器。企業裸機提供了所有領域中最好的-快速訪問高性能計算能力，以解決即使是最帶寬密集型的AI和ML工作負載，能夠根據業務要求快速擴展和縮減，以及與擁有可預測的每月運營費用而不是大規模的前期資本購買相關的財務收益。企業裸機服務按固定期限合同提供，並按月計費，每月產生經常性收入。
Cyxtera SmartCabs：Cyxtera SmartCabs是按需專用的代管櫃，配有內置電源和集成的、可配置的核心網絡交換矩陣。Cyxtera SmartCabs允許客户以類似雲的按需模式即時部署和動態配置他們的端到端託管基礎設施，並可直接訪問Cyxtera全球平臺上提供的強大的技術和服務提供商生態系統。Cyxtera SmartCabs與Cyxtera可大規模擴展且高度安全的網絡結構相集成，並通過Cyxtera的按需第三層帶寬解決方案IP Connect提供對網絡連接的訪問，使客户能夠在即服務模式下實現快速連接，而無需引入額外的網絡硬件或產生額外的資本支出。Cyxtera SmartCabs目前在12個市場上市。
部署服務：我們提供各種增值服務，幫助客户簡化數據中心部署並縮短解決方案的時間。這些服務由我們的行業公認人員團隊提供，包括定製數據中心安裝和設置、訪問安全機架和機櫃、集成結構
包括機架設計、機架佈局和機架提升在內的佈線解決方案以及提供交鑰匙環境的能力。部署服務本質上是一次性的，通常在完成或交付時收費。
黃金支撐：通過我們的金牌支持服務，我們的基礎設施專業人員可以一週7天、每天24小時為客户提供日常環境管理服務，例如服務器重啟、電信支持、設備機架和堆疊、操作系統加載以及關鍵數據的磁帶備份。金牌支持服務可以在臨時基礎上使用，也可以在預付費區塊中使用，每種情況下都會產生非經常性收入。客户還可以選擇購買每月的黃金支持時間塊，從而產生每月的經常性收入。
我們的業務部門財務信息
為了評估業績和做出經營決策，公司將其運營作為一個單一的運營部門進行管理--代管部門。
根據客户的服務地址，該公司的代管收入的大部分來自對美國客户的銷售。根據客户的服務地址，來自美國以外的客户的收入在任何一個外國都不是很大。
競爭
我們與眾多數據中心和互聯服務提供商競爭。這些公司中的許多公司在我們的數據中心所在的相同市場擁有或運營與我們類似的數據中心。我們的某些數據中心競爭對手包括Digital Realty Trust，Inc.和Equinix，Inc.以及幾家私人持股的數據中心服務提供商。我們相信，我們與零售數據中心行業的大多數競爭對手不同，因為我們提供了一個真正的平臺，具有我們數據中心產品組合的大規模和地理覆蓋範圍，我們的互聯平臺的密度(它創建了一個我們的客户可以輕鬆連接到其他企業和業務合作伙伴的生態系統)，以及創新的軟件定義技術，這些技術通過使客户更容易滿足其混合IT基礎設施需求來提高客户的價值主張。請參閲“風險因素--與我們的業務和運營相關的風險--我們可能無法與當前和未來的競爭對手成功競爭。”
顧客
我們的客户包括網絡服務提供商、雲和IT服務提供商、數字媒體和內容提供商、金融服務公司和各行業的全球企業。我們擁有超過2300名客户，截至2022年12月31日，Lumen佔總收入的10%。我們根據每個客户的規模、主機託管和互聯需求，為他們提供高度定製的解決方案選擇。
知識產權
我們依靠商標、域名、專利、版權、商業祕密、合同條款以及對訪問和使用的限制來建立和保護我們的專有權利。其中包括：“Cyxtera”和Cyxtera標識的商標註冊和申請；涵蓋與我們的Cyxtera數字交換產品相關的各種技術的已發佈專利和未決專利申請；以及包括“Cyxtera.com”在內的各種域名註冊。
人力資本
截至2022年12月31日，我們在全球擁有755名員工，其中672名在美國和加拿大，61名在歐洲，22名在亞太地區。在這些員工中，有424人在工程和
其中147人在銷售和市場營銷部門，184人在管理、財務和行政部門。此外，在755名員工中，有752名是全職員工。
對多樣性的承諾
我們承諾在工作場所實現多樣性、公平和包容性，讓每個人都有機會充分參與，並因其獨特的技能、經驗和觀點而受到重視。我們的所有招聘、薪酬、績效和晉升決定都是根據業績做出的，沒有性別、性取向、年齡、家庭狀況、族裔血統、國籍、殘疾或宗教信仰的歧視。
員工發展與認可
我們投資了資源和機會，讓我們的團隊成員發展和提高他們的技能，包括通過Cyxtera大學，這是我們的按需學習渠道，允許員工訪問自主開發的和第三方的學習工具和內容。我們尋求積極表彰表現出色的員工，包括通過季度“聚焦獎”獎勵現金獎金，並在我們的季度全體員工市政廳會議上給予表彰。
2022年初，我們啟動了Cyxtera領導力發展計劃，這是一項旨在識別和培養我們公司下一代領導力的戰略計劃。參與者從副校長到個別貢獻者，是根據他們目前的傑出表現、整體技能和領導潛力來挑選的。 該計劃的目標是與每一名選定的員工合作，評估他們目前的領導技能，並確定重點和改進領域，以支持和增強他們未來的職業道路。
員工健康與安全
我們致力於確保我們的團隊成員、客户、合作伙伴和供應商的健康和安全。為此，我們專門的全球健康和安全職能確保員工接受最佳實踐培訓，為所有人創造一個安全和健康的工作場所。
員工敬業度與滿意度
我們定期進行員工調查，以獲得團隊成員的反饋，並提高員工的敬業度和滿意度。我們打算至少每年進行一次這類調查。
可持續性
我們致力於保護、連接和推動一個更可持續的數字世界，並綠化我們客户的供應鏈。通過我們的可持續發展努力，Cyxtera努力保護我們的地球和氣候，釋放我們的人民成為一股向善的力量的潛力，並在我們所做的每一件事中以目標和誠信領導。我們對業務增長和成功的定義包括堅定不移地堅持一流的環境、社會和治理(ESG)實踐。
環境問題
我們面臨各種環境風險，可能導致意想不到的損失，並可能影響我們的經營業績和財務狀況。無論是以前的業主還是我們都對我們收購的大部分物業進行了環境審查。雖然其中一些評估導致了進一步的調查和抽樣，但沒有一項環境評估揭示了我們認為會對我們的業務、財務狀況或運營結果產生重大不利影響的環境責任。請參閲“風險因素
-與環境法和氣候變化影響有關的風險-環境法規可能會給我們帶來新的或意想不到的成本。
保險
我們提供全面的一般責任、財產、地震、洪水和業務中斷保險，涵蓋我們投資組合中的所有物業。我們還承保技術、專業責任和網絡安全。考慮到損失的相對風險、保險的成本和行業慣例，我們選擇了我們認為適當的保單規格和保險限額。在我們管理層看來，我們維持足夠的保險，有我們認為在商業上合理的限額和承保範圍。我們不為一般未投保的損失投保，例如騷亂和戰爭造成的損失，因為此類保險無法投保或無法以商業上合理的費率投保。此外，儘管我們對我們的財產投保的地震和洪水保險的金額和免賠額是我們認為在商業上合理的，但此類保單在某些洪水和地震活躍地區受到限制。我們投資組合中的某些物業位於已知的地震活躍地區。請參閲“風險因素-與我們的業務和運營相關的風險-我們購買的保險覆蓋範圍可能被證明是不充分的。”
可用信息
我們的網站以及美國證券交易委員會報道和其他信息的可用性
該公司在以下地址設有一個網站：https://www.cyxtera.com.本年報或我們提交給美國證券交易委員會的任何其他報告或文件中並不包含本公司網站上的信息，對本公司網站的任何提及僅為非主動的文字參考。
我們在我們的網站上或通過我們的網站提供某些報告以及對我們根據交易法第13(A)或15(D)節向美國證券交易委員會提交或提交的報告的修正。這些報告包括我們的Form 10-K年度報告、Form 10-Q季度報告以及我們目前的Form 8-K報告。在我們以電子方式將信息存檔或提供給美國證券交易委員會後，我們將在合理可行的範圍內儘快在我們的網站上免費提供這些信息。美國證券交易委員會還維護一個網站，其中包含以電子方式向美國證券交易委員會提交的報告、委託書和信息聲明以及其他有關發行人的信息。該網站的地址是https://www.sec.gov.
投資者和其他人應該注意到，Cyxtera定期通過美國證券交易委員會備案文件、新聞稿、公共電話會議、網絡廣播和Cyxtera投資者關係網站向投資者和市場發佈重要信息。我們還打算使用某些社交媒體渠道向我們的同事、客户、投資者和公眾披露有關我們和我們業務的信息(twitter-@cyxtera(https://twitter.com/cyxtera)，臉書-Cyxtera Technologies(https://www.facebook.com/cyxtera)，和LinkedIn-Cyxtera Technologies(https://www.linkedin.com/company/cyxtera)).在社交媒體渠道上發佈的信息不會通過引用的方式納入本年度報告或我們提交給美國證券交易委員會的任何其他報告或文件中。雖然該公司在Cyxtera投資者關係網站或社交媒體賬户上發佈的信息並非都是實質性的，但有些信息可能被認為是實質性的。因此，公司鼓勵投資者、媒體和其他對Cyxtera感興趣的人查看公司投資者關係網站www.ir.cyxtera.com上分享的信息，並定期關注我們的社交媒體賬户。
第1A項。風險因素。
您應仔細考慮以下風險因素，以及本年度報告和我們的其他公開披露中包含的所有其他信息。以下描述的風險突出了可能對我們的業務、財務狀況、運營結果、現金流、流動性或融資來源產生不利影響並可能對我們證券的交易價格產生不利影響的潛在事件、趨勢或其他情況。這些風險可能導致我們未來的結果與歷史結果以及我們可能提供的關於未來財務表現的預期的指導大相徑庭。本年報亦載有前瞻性資料-
尋找涉及風險和不確定因素的陳述。由於某些因素的影響，我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述中預期的結果大不相同，這些因素包括我們在下文和本年度報告中其他地方所面臨的風險。
與我們的負債有關的風險
如果我們無法對近期到期的重大債務進行再融資，我們可能會被迫清算和/或申請破產，我們A類普通股的持有者可能會在他們的投資中遭受全部損失。
我們有大量短期到期的債務。 具體地説，我們的1.201億美元循環信貸安排將於2023年11月1日到期(“2021年循環信貸安排”)，而我們的定期貸款安排(截至2022年12月31日的未償債務為8.69億美元)將於2024年5月1日到期(“2017年第一留置權定期安排”和“2019年第一留置權定期安排”，並與2021年循環安排“高級擔保信貸安排”統稱為“高級擔保信貸安排”)。2023年3月14日，我們對我們的2021年循環貸款工具進行了修訂，其中包括將到期日從2023年11月1日延長至2024年4月2日，將此類貸款工具的借款能力減少約1,800萬美元，將此類工具的基準利率從LIBOR過渡到SOFR，提高此類工具下借款的適用利率，以及某些其他契約修改，包括對我們投資能力和產生債務的額外限制。本公司正積極嘗試延長分別於2024年4月和2024年5月到期的循環信貸安排和長期債務的到期日，或對其進行再融資或償還，以確保其在可預見的長期未來擁有正的現金流。然而，如果本公司不能成功地延長其循環信貸安排和長期債務，或用其他來源的收益對其循環信貸安排和長期債務進行再融資或償還，本公司將無法在2024年4月和2024年5月分別到期時履行其財務義務。因此，公司可能被迫考慮所有戰略選擇，包括重組債務、尋求更多債務或股本、減少或推遲其業務活動和戰略舉措或出售資產、其他戰略交易和/或其他措施，包括清算或申請破產。我們成功延長、再融資或償還長期債務的能力可能會受到許多我們無法控制的因素的不利影響，包括經濟或商業環境的變化、金融市場的波動和我們的業務表現。我們提醒，我們證券的交易具有高度的投機性，我們證券的交易價格可能與A類普通股持有者在破產或清算程序中的實際追回(如果有的話)幾乎或根本沒有關係，如果我們無法延長、再融資或償還長期債務，我們可能會被迫進行這些程序。如果發生破產或清算，與債務有關的債權優先於股權持有人的債權，A類普通股持有人的投資可能遭受全部損失。即使我們能夠對我們的債務進行再融資，任何再融資的條款也可能不如我們現有債務的條款那麼優惠。此外，如果再融資時的現行利率或其他因素導致再融資時的利率較高，則與再融資債務相關的利息支出將會增加。這些風險可能對我們的財務狀況、現金流和經營結果產生重大不利影響。
我們的鉅額債務和目前的流動性緊張可能會對我們的財務狀況、現金流和償債能力產生重大不利影響，這可能會對您收回對公司A類普通股的投資的能力產生負面影響。
我們有大量的未償債務。截至2022年12月31日，我們的高級擔保信貸安排下的融資租賃債務和長期債務分別為11.218億美元和9.07億美元。如果我們無法維持或增加我們的盈利能力和現金流，並在未來期間維持這些結果，我們償還債務和/或遵守我們的高級擔保信貸安排下的財務和/或運營契約的能力可能會受到不利影響。我們的鉅額債務和相關契約，以及目前對我們流動性的限制，可能會產生重要的後果。例如，他們可以：
•要求我們將運營現金流的大部分用於支付債務的利息和本金，從而減少我們為未來資本支出、擴張努力、營運資金和其他一般企業需求提供資金的可用現金流；
•增加信用評級機構負面展望的可能性，或進一步下調我們當前評級的可能性；
•使我們更難履行我們根據各種債務工具承擔的義務；
•增加我們的借貸成本，限制我們獲取額外債務以資助未來增長或維持充足流動性的能力；
•使我們更容易受到一般不利的經濟和行業條件以及政府法規不利變化的影響；
•限制我們在規劃或應對商業和行業變化方面的靈活性；
•通過我們必須遵守的契約限制我們的經營靈活性；以及
•由於我們部分借貸的利率浮動，令我們更容易受到利率上升的影響。
上述任何因素的發生都可能對我們的業務、經營結果和財務狀況產生重大不利影響，這可能會對您收回對公司A類普通股的投資的能力產生負面影響。
我們支付開支、遵守高級有抵押信貸融資項下的契諾以及就債務支付未來本金及利息的能力取決於（其中包括）我們的經營表現、競爭發展及金融市場狀況，所有這些因素均受財務、業務、經濟及其他因素重大影響。我們無法控制其中許多因素。鑑於目前的行業和經濟狀況，我們的現金流可能不足以讓我們支付債務的本金和利息以及履行我們的其他義務。
與我們的資本需求和資本戰略相關的風險
管理我們負債的協議包含的契約可能會限制我們籌集額外資本和利用某些對我們有利的商業機會的靈活性。
我們可能需要承擔額外的債務來支持我們未來的增長。我們的鉅額債務和相關契約可能會削弱我們為營運資本、資本支出、收購或一般企業用途獲得額外融資的能力。我們的高級擔保信貸安排包含各種契約，這些契約限制了我們的能力，其中包括：
•向我們的股東支付股息或作出其他分配；
•有限制地付款；
•產生留置權；
•與關聯公司進行交易；
•修改某些重要合同；以及
•進入企業合併。
2023年3月14日，我們簽署了2021年循環貸款的修正案，其中包括將到期日從2023年11月1日延長至2024年4月2日，將此類貸款的借款能力減少約1,800萬美元，將此類貸款的基準利率從LIBOR過渡到SOFR，提高此類貸款的適用利率，以及
對公約的某些其他修改，包括對我們進行投資和產生債務的能力的額外限制。這些限制可能會限制我們獲得未來融資、進行收購、為必要的資本支出提供資金、抵禦我們業務或整體經濟的經濟衰退、開展業務或以其他方式利用可能出現的商機的能力。與此同時，我們的高級擔保信貸安排所載的契約可能無法為投資者提供保護，使其免受他們可能認為不可取的交易的影響。這些風險可能對我們的財務狀況、現金流和經營結果產生重大不利影響。
無法以有利的條件或根本不能獲得外部資金來源，可能會限制我們執行業務和增長戰略的能力。
我們可能無法從運營現金流中為未來的資本需求提供資金，尤其是在新的數據中心擴展和收購方面。因此，我們打算依靠第三方資本來源為我們未來的資本需求提供大量資金。我們承擔的任何額外債務都將增加我們的槓桿率，使我們面臨違約風險，並對我們施加經營限制。此外，任何股權融資都可能嚴重稀釋我們股東持有的股權。我們能否獲得第三方資金來源，在一定程度上取決於一般市場狀況、市場對我們增長潛力的看法、我們的槓桿、我們當前和預期的運營結果、流動性、財務狀況以及我們A類普通股的市場價格。我們不能保證我們能以優惠的條件成功獲得第三方資本，或者根本不能保證。如果我們不能在需要時獲得資本，我們可能無法執行我們的業務和增長戰略，無法履行我們的償債義務或為我們的其他業務需求提供資金，這可能會對我們產生實質性的不利影響。
我們在國際經營的市場中的外幣匯率波動可能會損害我們的經營成果。
我們可能會經歷外匯匯率波動帶來的收益和損失。我們國際業務的大部分收入和成本都是以外幣計價的。我們面臨着與我們的國際業務相關的外幣匯率波動帶來的風險。與2022年的情況一樣，我們的利息、折舊、攤銷和税前收益可能會受到外幣兑美元匯率下跌的不利影響。另一方面，美元對外幣的貶值可能會導致我們的運營成本超出預期，以至於我們被要求以外幣支付給外國承包商。
此外，外幣匯率的波動對我們的國際經營業績如何換算成美元有直接影響。我們目前沒有任何外匯對衝交易，以減少外幣交易敞口。因此，如果美元相對於我們業務所在國家的貨幣走強，就像2022年的情況一樣，我們的綜合財務狀況和業務結果可能會受到負面影響，因為外幣金額通常會轉化為更少的美元。
與我們的業務和運營相關的風險
全球經濟中的通貨膨脹、利率上升和不利的全球經濟狀況，就像我們目前正在經歷的那樣，可能會對我們的業務和財務狀況產生重大不利影響。
美國、歐洲和其他地區的通貨膨脹率已經上升到近幾十年來未曾經歷過的水平，它對我們的業務產生了實質性影響，例如，通過大幅增加我們未償債務的利息支付和獲得新資本的成本。與建築和我們的數據中心產品相關的材料價格上漲，能源和天然氣價格上漲，以及工資和福利成本上漲，增加了我們的運營成本，從而對我們的業務產生了負面影響。如果客户縮減業務，我們目前所經歷的通脹水平可能會導致我們產品的銷售額下降，並可能導致我們客户基礎的流失、我們產品收入的減少、更長的銷售週期、新技術的採用速度放緩以及價格競爭加劇，這可能會對我們的流動性產生不利影響。申請破產的客户和供應商還可能導致代價高昂且耗時的行動，產生不利影響，包括
應收賬款收款困難較大或延遲收款。不利的全球經濟狀況，如我們目前正在經歷的全球通脹、電力成本上升以及供應鏈問題，已經並在未來可能增加我們的業務和財務前景的風險。
我們緩解與這些不利條件相關的風險的努力可能不會成功，我們的業務和增長可能會受到實質性的不利影響。
我們目前正處於經濟不確定和資本市場混亂的時期，這受到俄羅斯和烏克蘭之間持續軍事衝突造成的地緣政治不穩定的重大影響。我們的業務、財務狀況和經營業績可能會因烏克蘭衝突或任何其他地緣政治緊張局勢對全球經濟和資本市場造成的任何負面影響而受到重大不利影響。
隨着地緣政治緊張局勢升級以及俄羅斯和烏克蘭軍事衝突的爆發，美國和全球市場正在經歷動盪和混亂。2022年2月24日，俄羅斯軍隊全面軍事入侵烏克蘭。儘管目前軍事衝突的持續時間和影響非常不可預測，但烏克蘭衝突已導致市場混亂，包括商品價格、信貸和資本市場的大幅波動，以及我們和/或我們的客户在提供或使用我們的服務時使用的設備製造所需的微電子和零部件的供應鏈中斷。我們購買電力的成本正在增加，俄羅斯和烏克蘭之間持續的軍事衝突加劇了這一點。此外，由於俄羅斯和烏克蘭之間持續的軍事衝突，金融市場目前的波動已受到地緣政治不穩定的顯著影響，可能會影響我們在希望或需要進入資本市場的時候進入資本市場的能力，這可能會對我們的流動性、為現有債務進行再融資的能力、尋求更多擴張機會的靈活性以及未來保持我們希望的收入增長水平產生影響。持續的衝突還可能危及現有的半導體芯片生產，並對我們的下游產生影響。我們正在繼續監測烏克蘭和全球的局勢，並評估其對我們業務的潛在影響。
我們的業務取決於對數據中心的需求。
我們從事擁有、租賃和運營數據中心的業務。減少對數據中心空間、電力或連接的需求，將對我們的業務和財務狀況產生比我們不那麼專業的使用更大的不利影響。我們容易受到總體經濟放緩以及數據中心、互聯網和數據通信以及更廣泛的技術行業不利發展的影響。任何此類放緩或不利發展都可能導致企業信息技術(IT)支出減少或對數據中心空間的需求減少。需求減少也可能是業務搬遷造成的，包括轉移到我們目前沒有服務的市場。行業實踐或技術的變化也可能減少對我們提供的物理數據中心空間的需求。此外，我們的客户可以選擇開發新的數據中心或擴展他們自己的現有數據中心，或者整合到我們不擁有或運營的數據中心，這可能會減少對我們數據中心的需求，或者導致一個或多個關鍵客户的流失。如果我們的任何關鍵客户這樣做，可能會導致我們的收入減少和/或對我們的定價造成壓力。如果我們失去了一位客户，我們可能無法以具有競爭力的速度更換該客户，甚至根本無法更換。合併或合併可能會進一步減少我們的客户和潛在客户的數量，並使我們更依賴於數量更有限的客户。如果我們的客户與非我們客户的其他實體合併或被其他實體收購，他們可能會在未來停止或減少使用我們的數據中心。我們的財務狀況、經營結果、現金流和履行償債義務的能力可能會因任何或所有這些因素而受到重大不利影響。
我們的產品和服務銷售週期較長，可能會損害我們的收入和經營業績。
客户決定許可Cyxtera數據中心的空間併購買其他服務，通常需要投入大量資源。因此，我們的產品和服務的銷售週期很長。此外，我們可能會花費大量時間和資源來追求最終不會帶來收入的特定銷售或客户。
宏觀經濟狀況，包括經濟和市場下滑，可能會進一步影響這一漫長的銷售週期，使客户極難準確預測和規劃未來的業務活動。這可能會導致客户放緩支出或推遲對我們產品和服務的決策，這將推遲和延長我們的銷售週期。
由於銷售週期過長造成的延遲可能會對我們的收入和經營業績產生實質性的不利影響，這可能會損害我們實現特定季度財務預測的能力，並導致我們的股票價格波動。
我們有很大的客户集中度，有限數量的客户佔我們收入的很大一部分。如果不能吸引、發展和留住多樣化和平衡的客户羣，可能會損害我們的業務和經營業績。
在截至2022年12月31日的一年中，我們最大的客户Lumen佔收入的10%。截至2022年12月31日，我們的前20名和前50名最大客户(在每種情況下，包括Lumen)分別佔經常性收入的42%和56%。雖然我們的客户合同一般包括三年的承諾期限，並在承諾期限結束前提前終止合同，但只要總收益的很大一部分集中在有限數量的客户手中，就會存在風險。我們無法預測這些客户未來將產生的需求水平。此外，來自這些較大客户的收入可能會根據這些客户的業務需求和客户體驗而不時波動，其時機可能會受到市場狀況或我們無法控制的其他因素的影響。這些客户還可能向我們施壓，要求我們降低收費，這可能會對我們的利潤率和財務狀況產生不利影響，並可能對我們的收入和運營結果產生負面影響。如果我們的任何最大客户終止了與我們的關係或大幅減少了從我們那裏獲得的服務，這種終止或減少可能會對我們的收入和運營結果產生負面影響。
我們吸引、發展和保留由企業、雲服務提供商和網絡服務提供商組成的多元化和平衡的客户基礎的能力，可能會影響我們實現收入最大化的能力。設施內密集且令人滿意的客户集中使我們能夠更好地產生顯著的互聯收入，這反過來又增加了我們的整體收入。我們吸引客户到我們的數據中心的能力取決於各種因素，包括我們的產品供應、運營商的存在、客户的總體組合、通過生態系統吸引業務的關鍵客户的存在、數據中心的運營可靠性和安全性，以及我們有效營銷產品的能力。如果我們不能發展、提供或有效執行這些因素中的任何一個，我們就可能無法發展、成長和保持多樣化和 平衡的客户基礎，這將對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們業務的成功運營高度依賴於第三方，我們物理基礎設施的任何故障或數據中心內客户基礎設施的任何損壞都可能導致重大成本和中斷，這可能會減少我們的收入，並損害我們的商業聲譽和財務業績。
我們的業務有賴於為客户提供高度可靠的解決方案。我們必須妥善保管位於我們數據中心的客户基礎設施和設備，並確保我們的數據中心和辦公室始終保持運行。雖然我們擁有兩個數據中心，但我們租賃了其餘的數據中心，並依賴房東對我們租賃的數據中心進行基本維護。如果房東未能妥善和充分地維護這樣的數據中心，我們可能會被迫比其他情況下更早地離開該數據中心，這可能會中斷我們的業務。
我們的一個或多個數據中心出現問題，無論是否在我們的控制範圍內，都可能導致服務中斷或嚴重的基礎設施或設備損壞。這可能是多種因素造成的，包括：
•人為錯誤；
•維護失誤和/或故障；
•設備故障；
•適當維護我們的基礎設施所需的部件和材料的可用性；
•網絡安全事件，包括物理和電子入侵；
•火災、地震、颶風、洪水、龍捲風等自然災害；
•極端温度；
•水毀；
•纖維切割；
•停電、停水和/或其他當地公用設施的損失；
•恐怖主義行為；
•破壞和破壞公物；以及
•內亂。
我們對客户負有服務水平承諾義務。因此，我們數據中心的服務中斷或重大設備損壞可能導致難以維持對這些客户的服務級別承諾，以及與此類故障相關的潛在索賠。由於我們的數據中心對許多客户的業務至關重要，數據中心的服務中斷或重大設備損壞也可能導致利潤損失或對客户造成其他間接或後果性損害。如果我們的客户之一因Cyxtera數據中心的問題而對我們提起訴訟，不能保證法院會對我們的責任執行任何合同限制。此外，我們可能會決定與受影響的客户達成和解，而不考慮任何此類合同限制。根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)，任何此類和解都可能導致收入減少。此外，任何服務損失、設備損壞或無法履行我們的服務水平承諾義務都可能降低我們客户的信心，從而可能損害我們獲得和留住客户的能力，這將對我們創造收入的能力和我們的經營業績產生不利影響。
此外，我們依賴北美、歐洲和亞洲的主要互聯網服務提供商、電信運營商和其他網站運營商，其中一些公司過去曾經歷過嚴重的系統故障和電力中斷。我們的客户未來可能會因為與我們的系統和產品無關的系統故障而遇到困難。如果由於任何原因，這些提供商未能提供所需的服務，我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到實質性和不利的影響。
我們的業務可能會受到長期停電、電力和燃料短缺、產能限制和電力成本上升的影響。
我們的數據中心受到電源訪問問題的影響，例如計劃內或計劃外停電以及輸電或配電限制。計劃外停電，包括但不限於與大風暴、地震、火災、海嘯、網絡攻擊和公用事業計劃內停電有關的停電，可能會損害我們的客户和我們的業務。我們的一些數據中心位於租賃的建築物中，根據租賃要求和涉及的租户數量，我們可能控制或不控制包括髮電機和燃料箱在內的部分或全部基礎設施。因此，如果發生停電，我們可能需要依賴業主和公用事業公司來恢復電力供應。我們試圖限制我們的暴露
通過使用備用發電機和替代電源來縮短系統停機時間，但這些措施並不總是可以防止停機，因為停機可能會對客户體驗和收入產生不利影響。
在我們的每個市場，我們都依賴第三方為當前和未來的客户提供足夠的電力。與此同時，每單位設備的電力和冷卻要求也在增加。因此，一些客户正在為相同數量的基礎設施消耗越來越多的電力。我們通常不控制客户從其安裝的電路中獲取的電量，這可能會導致我們設施的總功耗增長超出我們最初的規劃和預期。這意味着我們電子交付系統和設備的容量限制可能會限制客户對我們數據中心的利用。這些限制可能會對給定數據中心的有效可用容量產生負面影響，並限制我們增長業務的能力，這可能會對我們的財務業績、運營業績和現金流產生負面影響。我們試圖通過使用備用發電機和替代電源來限制系統停機的風險，但這些措施並不總是可以防止停機，因為停機可能會對客户體驗和收入產生不利影響。
最近，由於宏觀經濟天然氣供需限制，電力成本普遍上升，最初是由於俄羅斯天然氣供應受到制裁，導致歐洲天然氣儲備不足，無法滿足歐洲的需求。 俄羅斯和烏克蘭之間持續的軍事衝突。此外，我們預計公用事業的成本，特別是電力成本，在未來總體上將繼續按單位成本或固定基礎增加，以及我們客户用電量的增長。此外，我們預計公用事業的成本，特別是電力成本，在未來總體上將繼續按單位成本或固定基礎增加，以及我們客户用電量的增長。此外，與一年中的其他時間相比，夏季的電費通常更高。由於氣候變化的實際影響，出於環境考慮或由於我們選擇使用可再生能源，推動替代發電的法規增加，我們的電力成本也可能增加。就我們產生的公用事業成本增加的程度而言，這種增加的成本可能會對我們的財務狀況、運營結果和現金流產生重大影響。
我們的國際業務使我們面臨着與我們在美國面臨的不同的監管、貨幣、法律、税收和其他風險。
雖然我們的業務主要位於美國，但我們在美國以外的歐洲和亞洲也有業務。海外業務涉及的風險除了一般與在美國投資有關的風險外，包括：
•我們對這些市場中的客户、承包商、供應商或其他方的有限瞭解和關係；
•有利於本地競爭的保護主義法律和商業慣例;
•政治和經濟不穩定；
•戰爭，如目前俄羅斯和烏克蘭之間的軍事衝突；
•管理國際業務的複雜性和成本；
•難以在這些市場招聘合格的管理、銷售和其他人員和服務提供者；
•不同的僱傭做法和勞工問題；
•遵守不斷變化的政府法規，我們對此經驗有限；
•遵守美國財政部外國資產管制辦公室實施的經濟和貿易制裁；
•遵守適用於我們業務的數據隱私和網絡安全法律、規則和法規；
•我們獲得、轉讓或維持政府實體要求的與我們的業務有關的許可證的能力;
•監管、税收和政治環境的意外變化；
•面臨税收增加、被沒收或被徵用以及被迫國有化的風險；
•貨幣匯率的波動；
•貨幣轉移限制和我們將在外國司法管轄區賺取的現金分配到美國的能力受到限制；
•在非美國司法管轄區執行協議的困難，包括在我們的一個或多個客户、供應商或承包商違約的情況下；
•遵守反賄賂、腐敗和出口管制法律；
•在跨文化和外語管理方面遇到困難；以及
•全球流行病或突發衞生事件，如新冠肺炎。
地緣政治事件，如俄羅斯和烏克蘭之間持續的軍事衝突和持續的新冠肺炎疫情，可能會增加上述風險發生的可能性，並可能對我們在受影響地區的業務產生負面影響。此外，遵守適用於我們國際業務的國際和美國法律法規增加了我們在外國司法管轄區開展業務的成本。這些法律和法規包括一般數據保護條例(GDPR)和其他數據隱私法律和要求、網絡安全法、勞動關係法、税法、反競爭法規、進口和貿易限制、出口要求、經濟和貿易制裁、美國法律(如《反海外腐敗法》)以及也禁止向政府官員行賄的本地法律(如英國《賄賂法案》和《新加坡防止腐敗法》)。我們在中國有幾個客户在限制性行政命令中被點名。如果我們被要求停止與這些公司或未來其他公司的業務往來，我們的收入可能會受到不利影響。違反這些國內或國際法律和法規中的任何一項，都可能導致對我們、我們的官員或員工的罰款、刑事制裁，並禁止我們開展業務。任何此類違規行為可能包括禁止我們在一個或多個國家或地區提供我們的產品，還可能嚴重損害我們的聲譽、品牌、吸引和留住員工的能力、業務和運營結果。
我們無法克服這些風險可能會對我們的海外業務和增長前景產生不利影響，並可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
如果我們無法招聘或留住關鍵高管和合格人員，我們的業務可能會受到損害.
我們的業務在很大程度上依賴於高級管理層和關鍵人員的表現。我們還必須繼續確定、聘用、培訓和留住與客户保持關係、能夠提供我們發展所需的技術、戰略和營銷技能的關鍵人員。這些領域的人才短缺，我們與其他公司爭奪有限的人才庫。未能招聘和留住必要的關鍵高管和人員可能會造成混亂，損害我們的業務，並阻礙我們發展公司的能力。
我們可能無法成功地與當前和未來的競爭對手競爭。
全球多租户數據中心市場高度分散。我們與數量可觀的公司競爭，這些公司的數據中心產品各不相同。我們必須繼續發展我們的產品戰略，並能夠將我們的數據中心和產品與競爭對手的數據中心和產品區分開來。
我們的競爭對手可能會採取激進的定價政策。因此，我們可能會受到定價壓力的影響，這將對我們創造收入的能力產生不利影響。我們的一些競爭對手還可能為客户提供額外的好處，包括捆綁通信服務或雲服務，而且這樣做的方式對潛在客户更具吸引力，而不是在我們的數據中心獲得空間。同樣，隨着基於雲的技術越來越多地被接受，我們面臨着失去客户的風險，這些客户可能決定充分利用雲基礎設施產品，而不是管理自己的產品。競爭對手也可以更成功地運營，或者結成聯盟，以獲得可觀的市場份額。
競爭失敗可能會對我們的財務狀況、現金流和經營結果產生重大不利影響。
我們的經營業績可能會波動。
我們經歷了季度和年度運營結果的波動。我們經營業績的波動可能會導致我們A類普通股的市場價格波動。在可預見的未來，由於多種因素，我們的經營業績可能會出現大幅波動，包括但不限於：
•外幣在我們經營的市場中的波動，可能會影響我們的外國收入和盈利能力；
•我們的數據中心對空間、電力和解決方案的需求；
•總體經濟狀況的變化，例如經濟低迷，或互聯網和數據通信以及更廣泛的技術行業的特定市場狀況，所有這些都可能對我們的客户基礎產生影響；
•我們產品的銷售週期；
•產品供應的增加和變化，以及我們提升和整合新產品的能力；
•客户的財務狀況和信用風險；
•提供客户折扣和信貸；
•當前和建議的產品和產品組合以及與我們的產品和產品相關的毛利率；
•未來數據中心啟用或充分利用所需的時間；
•我們經營的市場中的競爭；
•與國際業務有關的條件；
•與老化的數據中心相關的維修和維護費用增加；
•未來我們修改、延長或續簽數據中心租約時，與租約相關的租金費用和分攤運營成本的變化，通常稱為公共區域維護費用；
•其他經營費用的時間和數額；
•包括電力在內的適當公用事業的成本和可獲得性；
•我國新上市公司實施員工股票薪酬的做法和員工股票薪酬的變化；
•總體通貨膨脹；
•因利率上升和/或潛在的額外債務融資而增加的利息支出；
•税收籌劃策略發生變化或未能實現預期收益的；
•所得税優惠或費用的變化。
上述任何因素，或本年報其他部分討論的其他因素，都可能對我們的業務、經營業績和財務狀況產生重大不利影響。此外，我們的費用有相當大一部分是短期內固定的，特別是在租賃和人員費用、折舊和攤銷以及利息費用方面。因此，我們的經營業績對收入的波動特別敏感。因此，與以前報告期的比較不應被視為我們未來業績的指標。此外，我們未來一個或多個季度的經營業績可能無法滿足證券分析師或投資者的預期。
我們過去已經蒙受了巨大的損失，預計未來還會有更多的損失。
截至2022年12月31日的財年，我們淨虧損355.1美元，截至2022年12月31日的累計赤字為15.765億美元。我們從來沒有盈利過，預計至少在2030年之前不會產生正的淨收入。然而，我們實現盈利的能力取決於許多因素，包括一些難以預測和/或控制的因素，例如預訂量持續增長、穩定的客户流失、根據客户合同繼續應用合同價格自動扶梯的能力、能源定價的穩定性、人員成本的管理和利率的穩定。我們不能保證我們將在這一時間框架內實現盈利，或者根本不能。
我們已產生商譽減值費用，未來可能會產生額外的減值費用，這可能會損害我們的盈利能力。
我們擁有大量的長期資產、商譽和無形資產。截至2022年12月31日，我們擁有10億美元的商譽和可識別的無形資產。我們定期審查商譽和無形資產的賬面價值，以確定該等賬面價值是否超過其公平市場價值。由於經濟或市場狀況或其他原因，公司盈利能力下降，以及財務、競爭和其他條件的不利變化，可能會對我們報告單位的價值產生不利影響，導致商譽或無形資產減值。此外，對構成我們報告單位公允價值的關鍵估值假設的不利變化可能導致商譽或無形資產減值。2022年第四季度，我們記錄了1.536億美元的商譽和無形資產減值。有關其他詳情，請參閲本年度報告所載截至2022年12月31日止年度經審計綜合財務報表附註內的附註2-摘要重大會計政策。根據未來的經濟和資本市場狀況，以及我們報告單位的經營業績，未來可能會產生減值費用，這可能會對我們的財務狀況和經營業績產生不利影響。
我們根據長期不可撤銷租賃協議在多個地點租賃空間，該等租賃的不可續期或損失，或在客户或客户收入損失的情況下根據該等租賃承擔的持續義務，可能會對我們產生重大不利影響。
我們在除兩個地點以外的所有地點租用數據中心所在的空間。我們的數據中心租賃通常是長期的、不可取消的租賃。截至20年12月31日22，我們的數據中心租約的剩餘租期為1年至32年。截至2022年12月31日，我們租賃的設施中有5個租賃期限在5年內到期，另外3個租賃設施的租賃期限在10年內到期。
我們的房東可能會因為我們無法控制的原因而試圖驅逐我們。如果我們被迫騰出任何租用的數據中心空間，我們將因搬遷這些設施中的設備和在新的數據中心物業中安裝必要的基礎設施而產生高昂的成本。我們還可能失去根據相關數據中心的位置選擇服務的客户。此外，我們不能保證我們能夠在數據中心租約到期日或之前以優惠條款續訂租約。我們的某些房東可能會將我們視為競爭對手，這可能會影響他們將租約延長至合同到期日之後的意願。如果我們無法續簽租賃協議，我們可能會失去大量不願將設備遷移到我們的另一個數據中心資產的客户，這可能會對我們產生實質性的不利影響。即使我們能夠續簽租賃協議，續簽的條款和其他成本也可能不如我們現有的租賃安排優惠。如果這些工廠未能充分增加來自客户的收入，以抵消這些潛在的更高成本，可能會對我們產生實質性的不利影響。此外，我們可能無法與房東保持良好的工作關係，這將對我們與客户的關係產生不利影響，並可能導致現有客户的流失。這將對我們的客户滿意度和關係產生重大影響，並將極大地降低我們不僅保留有問題的收入的機會，而且還會降低與這些客户未來的任何業務。
我們的政府客户、合同和分包合同可能會使我們面臨額外的風險，包括提前終止、審計、調查、制裁和處罰，這可能會對我們產生實質性的不利影響。
我們的收入來自與州和地方政府簽訂的合同，以及與向美國聯邦政府、州和地方政府提供服務的政府承包商簽訂的分包合同。其中一些客户可能有權在任何時候無故終止全部或部分合同。這些合同直接或間接地取決於立法者對撥款的批准，立法者可能會減少或取消這種撥款。
政府合同和分包合同通常也要接受政府審計和調查。如果我們未能遵守與此類合同相關的法律或法規，對我們的任何此類審計或調查都可能導致各種民事、刑事處罰和行政處罰，包括終止此類合同、退還部分已收到的費用、沒收利潤、暫停付款、罰款和暫停或取消未來政府業務的資格，其中任何一項都可能對我們產生實質性的不利影響。
收購存在許多風險，我們可能無法實現在任何交易時所設想的財務或戰略目標。
我們未來可能會進行收購。此類收購可能包括但不限於在新的地理市場收購個別設施，以及收購個別設施或更大的平臺，以增強我們的客户和服務提供商生態系統。我們可能會通過使用現有的現金資源(這可能會限制現金的其他潛在用途)、產生額外的債務(這可能會增加利息支出、槓桿和償債要求)和/或發行股票(可能會稀釋現有股東的股份)來支付未來的收購費用。我們的收購歷史有限，不能保證我們未來能夠有效和成功地完成收購。收購使我們面臨許多潛在風險，包括與業務中斷有關的風險；轉移管理層注意力的風險；我們正確識別和評估合適收購目標的能力；我們識別和計劃任何特定收購目標的所有重大風險和潛在負債的能力；完成我們達成最終收購協議的收購的能力；與任何潛在收購相關的訴訟；我們整合被收購業務的能力
以及時和高效的方式不中斷收購的業務或我們剩餘的業務；以及收購的業務和我們的主要客户、房東和/或供應商關係的連續性。任何這些風險的發生都可能對我們的業務、經營結果、財務狀況或現金流產生重大不利影響。如果收購沒有進行或由於任何原因而被實質性推遲，我們A類普通股的價格可能會受到不利影響，我們可能無法確認收購的預期好處。
如果我們不能繼續開發、收購、營銷和提供滿足客户需求並使我們有別於競爭對手的新產品或增強產品，我們的經營業績可能會受到影響。
我們必須保持靈活性，並隨着新技術、行業和市場的變化而發展。為了有效地適應，我們有時必須進行長期投資，開發、收購或獲得某些知識產權，並投入大量資源，才能知道客户對我們的新產品是否有足夠的需求。如果我們錯誤地判斷了未來的客户需求，我們的新產品可能不會成功，我們的收入和收益可能會受到損害。此外，在開發、收購、營銷或推出新產品方面的任何延誤都可能導致客户不滿或流失。我們的產品開發戰略規劃和執行不力，可能會導致我們難以保持競爭優勢。如果我們不能繼續調整我們的產品，或者如果我們的競爭對手能夠更快地調整他們的產品，我們的業務可能會受到損害。
開發新產品和增強現有產品的過程是複雜的。我們的研究和軟件開發團隊使我們能夠很好地開發創新的新產品和增強現有產品，以滿足客户不斷髮展的IT戰略。然而，不能保證我們將能夠以及時和具有成本效益的方式或根本不能開發此類產品或增強功能。如果我們不能在內部開發此類產品或增強功能，我們可能不得不從第三方獲取技術(如果可用)，這可能需要大量支出，並可能需要我們與其他數據中心提供商競爭，其中一些提供商規模更大，擁有更多的財務和其他資源，以獲取此類技術。
我們的客户合同可能使我們承擔重大責任，這可能對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。
在正常的業務過程中，我們與客户簽訂協議，根據這些協議，我們為客户提供數據中心空間、電源和連接產品。除了服務水平承諾外，這些合同通常還包含賠償和責任條款，如果因違反此類協議、我們或我們的分包商(如果有)提供的服務或第三方索賠而造成的損失，可能會給我們帶來巨大的損失。客户越來越多地希望將他們的監管義務和其他責任轉嫁給他們的外包數據中心提供商，如果此類客户因我們違反協議或其他原因而遭受損失，我們可能無法限制我們的責任或損害賠償。此外，損害賠償和執法行動的責任和標準，包括適用於不同類型損失的監管框架，因司法管轄區而異，我們可能在某些司法管轄區對某些損失承擔更大的責任。如果發生此類損失事件，我們可能會承擔重大的金錢損失，並可能產生鉅額法律費用來應對此類訴訟，這可能會對我們的財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們向現有或新客户提供數據中心空間的能力可能會受到我們提供足夠電力的能力的限制。
隨着時間的推移，當前和未來客户在我們數據中心的能耗不斷增加，可用電量的相應減少可能會限制我們在現有數據中心內提高入住率或網絡密度的能力。此外，在我們的某些數據中心，如果客户迅速增加他們對電力和冷卻的需求，我們為客户提供電力和冷卻的最大合同義務總額可能會超過此類數據中心的實際容量。如果我們無法增加可用電力和/或冷卻，或將客户轉移到我們數據中心內的另一個位置，並提供足夠的電力和冷卻來滿足此類需求，我們可能會失去客户，並根據我們與此類客户的協議承擔責任。此外，我們的電力和冷卻系統很難升級，成本也很高。因此，我們可能無法有效地升級或更改這些系統以滿足新的需求，而不會招致
我們可能無法轉嫁給客户的重大成本。任何此類重大客户流失、負債或額外成本都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
與數據安全、知識產權和技術行業法規相關的風險
我們可能無法適應不斷變化的技術和客户要求，我們的數據中心基礎設施可能會過時。
科技行業和我們的某些客户所在的特定行業的特點是技術、客户要求和行業標準迅速變化。為數據中心供電或散熱的新系統或新服務器技術的開發可能會使我們的數據中心基礎設施過時，這些新服務器技術不需要我們的設施旨在提供的關鍵負載和散熱水平，並且可以在不同的平臺上以較低的成本運行。我們的電力和冷卻系統升級困難且成本高昂，我們可能無法有效地升級或更改這些系統以滿足新的需求，而不會產生我們可能無法轉嫁給客户的重大成本，這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。此外，將我們的數據中心連接到互聯網和其他外部網絡的基礎設施可能會變得不足，包括在延遲、可靠性和連接性方面。我們可能無法及時、經濟高效地適應不斷變化的技術或滿足客户對新流程或新技術的需求，這將對我們維持和發展業務的能力產生不利影響。
此外，我們無法適應不斷變化的客户要求，這可能會使我們的數據中心過時或無法向此類客户銷售。我們的一些客户在眾多數據中心設施中大規模運營，並在這些設施中設計了具有宂餘和故障轉移功能的雲和計算網絡，從而增強了其網絡和應用的彈性。因此，與我們現有的數據中心設施相比，這些客户將其數據中心運營置於電氣或機械基礎設施宂餘較少的設施中，可以實現成本效益。此外，我們的一些客户已經開始使用更大範圍的濕度水平和高於服務器過去通常運行温度的温度來運行他們的數據中心，所有這些都可能為這些客户節省能源成本。我們可能無法在這些環境條件下運營我們現有的數據中心，特別是我們的其他客户可能不願意在這些環境條件下運營，而且我們的數據中心可能在與滿足這些要求的設施相比處於競爭劣勢。由於我們可能無法經濟高效地修改現有數據中心的宂餘級別或環境系統，因此客户要求的這些或其他更改可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生重大不利影響。
此外，由於適用於我們客户的法規以及客户可能認為可取的行業標準，例如ISO和SOC認證，我們的客户可能會從我們的數據中心尋求我們無法提供的特定要求。如果採用新的或不同的法規或標準，或客户要求此類額外要求，我們可能會在某些行業失去一些客户或無法吸引新客户，這可能會對我們的運營造成實質性的不利影響。
我們可能容易受到網絡安全事件的影響，包括物理和電子入侵，這些事件可能會擾亂我們的運營，並對我們的財務業績和經營業績產生實質性的不利影響。
我們面臨着與未經授權訪問我們的計算機系統、拒絕服務、丟失或破壞數據、計算機病毒、惡意軟件或其他惡意活動相關的風險。能夠破壞我們網絡安全措施或我們基礎設施安全的一方可能會盜用我們的專有信息以及我們客户和員工的個人信息，導致我們或我們客户的運營中斷或故障，導致我們滿足客户需求的能力延遲或中斷，導致我們違反我們的法律、法規或合同義務，導致無法訪問或依賴關鍵業務記錄，或導致我們的運營受到其他幹擾。這些事件可能是人為錯誤、設備故障或員工、第三方或惡意行為者的欺詐或惡意行為造成的。隨着我們越來越多地推銷數據中心的安全功能，我們可能會成為計算機黑客的目標，這些黑客試圖破壞我們的
數據安全。
我們致力於防範此類威脅。我們花費財政資源來防範物理和電子入侵，並可能需要進一步花費財政資源來緩解此類入侵所造成的問題。由於用於破壞安全的技術越來越頻繁和複雜，通常直到針對目標發起攻擊時才被認識到，無論我們的支出和保護努力如何，我們可能無法及時檢測到發生了破壞，或及時實施安全措施，或者如果實施了安全措施，我們可能無法確定這些措施可以規避的程度。任何可能發生的違規行為都可能使我們面臨更大的風險，包括監管處罰、失去現有或潛在的未來客户、與丟失專有信息有關的損害、對我們聲譽的損害、我們安全成本的增加和訴訟，這可能會對我們的財務業績和經營業績產生重大不利影響。任何漏洞也可能延遲或阻止我們維護客户依賴的安全認證，如SOC-1、SOC-2和ISO 27001。我們維持對網絡風險的保險，但此類保險可能無法獲得或不足以彌補我們的損失。如果發生導致數據丟失的網絡安全事件，例如個人身份信息或受數據隱私或其他法律保護的其他此類數據，我們可能會根據適用的法規框架承擔損害賠償、罰款和處罰責任，儘管我們不處理這些數據。此外，如果另一家任務關鍵型數據中心設施提供商發生高調的安全漏洞或網絡攻擊，我們的客户和潛在客户可能會對這些業務模式的安全性失去信任，這可能會損害我們的聲譽和品牌形象，以及我們保留現有客户或吸引新客户的能力。此外，圍繞數據保管、數據隱私和違規行為的監管框架因司法管轄區而異，是一個不斷演變的法律領域。如果發生此類損失，我們可能無法限制我們的責任或損害賠償。
我們為客户提供專業服務，協助實施和遠程管理。通過這些服務獲得的對我們客户的網絡和數據的訪問，會帶來我們的客户的網絡或數據被不正當訪問的風險。如果我們被追究任何此類事件的責任，可能會導致重大損失，包括損害我們的客户關係，損害我們的品牌和聲譽以及法律責任。
我們可能無法保護我們的知識產權。
我們不能保證我們為保護我們的知識產權而採取的步驟足以阻止專有信息被盜用，也不能保證我們能夠發現未經授權的使用並採取適當的步驟來執行我們的知識產權。我們還面臨指控侵犯第三方知識產權的訴訟風險。任何此類索賠都可能需要我們在訴訟中花費大量資金，支付損害賠償金，開發非侵權知識產權，或者獲得被指控侵權的知識產權的許可證。
政府的監管可能會對我們的業務產生不利影響。
在美國和我們目前或未來可能開展業務的其他司法管轄區，管理互聯網相關服務、相關通信服務和信息技術的各種法律和政府法規在很大程度上仍然懸而未決，即使在已經採取了一些立法行動的領域也是如此。我們仍然專注於現有和不斷變化的法律，例如管理知識產權、隱私、誹謗、電信服務(包括網絡中立法)、數據流/數據本地化、網絡安全、碳排放影響和税收的現有法律和不斷變化的法律是否以及如何適用於互聯網和我們的產品等相關產品，以及可能需要大量資源才能遵守法規或使任何不合規的商業做法符合這些法規。此外，在線商務市場的持續發展以及傳統電話服務被互聯網和相關通信服務取代，可能會促使美國和海外越來越多的人呼籲制定更嚴格的消費者保護法或其他法規，這可能會給在網上開展業務的公司及其服務提供商帶來額外的負擔。通過或修改與互聯網和我們業務有關的法律或法規，或解釋現有法律，可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
環境法與氣候變化影響相關的風險
環境法規可能會給我們帶來新的或意想不到的成本。
我們受制於各種聯邦、州、地方和國際環境、健康和安全法律和法規，包括與危險物質和廢物的產生、儲存、處理和處置有關的法律和法規。其中某些法律和條例還對不動產的現任和前任所有者和經營者以及處置或釋放有害物質到環境中的人規定了調查和清理費用的連帶責任，不考慮過錯。我們的行動涉及使用危險物質和材料，如用於應急發電機的石油燃料，以及電池、製冷劑、清潔劑和其他材料。此外，我們租賃、擁有或經營過去使用過危險物質和受管制材料的房地產。在我們的一些地點，已知土壤或地下水中存在危險物質或受管制物質，我們租賃、擁有或運營的地點可能存在其他未知的危險物質或受管制物質。在我們的一些地點，有與早期環境清理有關的土地使用限制，這些限制並不會對我們使用這些地點造成實質性限制。如果任何有害物質或任何其他物質或材料必須從我們的物業中清理或移除，根據適用的法律、許可證或租約，我們可能有責任移除或清理此類物質或材料，其成本可能很高。
我們從發電設施和公用事業公司購買大量電力，這些設施和公用事業公司受到環境法律、法規和許可證要求的約束。法律和法規的變化，包括美國環境保護局頒佈的那些，可以限制燃煤發電廠的空氣排放，限制冷卻水的排放，或者以其他方式對傳統發電廠施加可能增加電力成本的新的運營限制，這些變化可能會傳遞給包括我們在內的消費者。旨在促進增加可再生能源發電量的監管計劃也可能增加我們購買電力的成本。此外，我們還直接受到環境、健康和安全法律的約束，這些法律監管空氣排放、暴雨水管理和我們業務中出現的其他問題。例如，我們的應急發電機受管理空氣污染物的州和聯邦法規的約束，這可能會限制這些發電機的運行或預防性維護測試，或者要求安裝新的污染控制技術。不遵守此類法律，包括由於意外事件、設備故障或人為錯誤造成的，可能會導致重大的行政、民事和刑事處罰以及強制令義務，並導致額外的資本要求、業務限制和意想不到的成本增加。
此外，在國際一級，2015年12月，美國和一個國際夥伴聯盟在《聯合國氣候變化框架公約》(《巴黎協定》)上通過了《巴黎協定》，該協定呼籲締約方作出“雄心勃勃的努力”，限制全球平均氣温，並養護和增加温室氣體的滙和庫。2021年，拜登政府宣佈了一項由國家決定的對《巴黎協定》的新貢獻，其中包含了美國新的温室氣體(GHG)目標，呼籲美國到2030年將温室氣體淨排放量在2005年的基礎上減少50%-52%。其他國家也宣佈了有針對性的減排。碳定價倡議已經在世界各國實施或正在考慮之中，其中最大的是覆蓋所有歐盟國家和其他一些國家的歐盟排放交易計劃。美國和國外未來的立法和監管進程仍然很難預測，目前還無法估計與温室氣體監管或税收相關的潛在增加成本。
國家法規也有可能增加我們獲得電力的成本。大多數州已經發布了某種版本的氣候行動計劃，或者正在修訂或制定。某些州，如加利福尼亞州，已經發布或可能頒佈環境法規，這些法規可能會對我們的設施和電力成本產生重大影響。加州通過實施監管上限和拍賣排放額度的權利，限制了新建和現有常規發電廠的温室氣體排放。其他州已經發布了實施類似碳排放限額和交易計劃的法規，或者正在考慮通過限額交易計劃、碳税、碳定價倡議和其他機制來限制碳排放的類似提議。東北部的一些州通過了一項多州計劃，通過區域温室氣體排放限額和交易計劃來限制碳排放。
到目前為止，國家項目還沒有對我們的電力成本產生實質性的不利影響，但由於一些項目的市場驅動性質，它們可能會在未來對電力成本產生實質性的不利影響。
除了監管要求外，我們還分別從可再生能源項目中採購能源，以支持新的可再生能源發展。採購這種能源的成本可能超過從現有來源購買電力的成本，例如現有的公用事業或通過傳統電網提供的電力服務。這些支持和加強可再生能源發電的努力可能會使我們的電力成本高於從現有來源購買常規電力所產生的成本。
我們的業務可能會受到氣候變化和應對措施的不利影響.
嚴重天氣事件，如干旱、熱浪、火災、颶風和洪水，通過設施或設備的物理損壞、電力供應中斷和對電力成本的長期影響，對我們的數據中心和客户的IT基礎設施構成威脅。據報道，作為更廣泛氣候變化的一部分，當地和地區惡劣天氣事件的頻率和強度正在增加，並可能導致運營費用(如電力)的成本隨着時間的推移而增加。全球天氣模式的變化也可能對我們的業務構成長期的物理影響風險。
我們維持災難恢復和業務連續性計劃，這些計劃已經並將在惡劣天氣事件中斷我們的業務或影響我們客户的IT基礎設施的情況下實施。雖然這些計劃旨在使我們能夠從自然災害或其他可能中斷我們業務的事件中恢復過來，但我們不能確定我們的計劃是否會保護我們或我們的客户免受所有此類災難或事件的影響。如果不能防止此類事件對客户造成影響，可能會對我們的業務造成不利影響。
我們面臨着來自客户的壓力，他們越來越關注氣候變化，要求優先考慮可持續能源實踐，減少我們的碳足跡，促進可持續發展。為了解決這些關切，我們尋求提高能源效率和實施節能改造的機會。然而，我們的客户和投資者可能對我們的可持續發展努力或採用它們的速度不滿意。如果我們不能滿足客户或股東的期望，我們的業務和/或股價可能會受到損害。
不同司法管轄區對氣候變化的擔憂可能會導致有關二氧化碳或其他温室氣體排放的更嚴格的法律和監管要求。例如，歐盟委員會(European Union Commission)最近發佈了一項數字戰略，宣佈打算制定計劃，在2030年前實現氣候中立、高能效和可持續的數據中心。對二氧化碳或其他温室氣體排放的限制可能會導致運營或資本成本的大幅增加，包括總體上更高的能源成本，以及強加給我們的電力供應商的碳税、排放上限和交易計劃以及可再生投資組合標準帶來的成本增加。這些更高的能源成本，以及在我們的全球平臺上遵守或未能遵守這些和其他氣候變化法規的成本，可能會對我們的業務和運營結果產生不利影響。
我們面臨着與企業社會責任相關的風險。
在作出投資決策時越來越多地整合ESG因素是相對較新的，投資者用於評估ESG政策的框架和方法還沒有完全發展起來，投資界之間的差異很大。雖然我們已經制定了各種政策和做法來解決ESG問題，但我們目前沒有像一些競爭對手那樣報告我們的ESG政策和做法。因此，我們目前的ESG努力可能得不到足夠的認可，公眾、我們的政府合作伙伴、供應商、供應商、其他利益相關者或我們開展業務的社區可能會認為我們的政策和程序不夠充分。
我們預計未來將繼續發展和擴展我們的ESG報告。然而，通過選擇制定並公開分享這些ESG標準，我們也可能面臨與我們的ESG活動相關的更嚴格的審查。因此，如果我們不在我們選擇報告的領域採取負責任的行動，我們的聲譽可能會受到損害。任何
制定這些標準對我們的聲譽造成的損害，或我們未能或被認為未能達到這些標準，可能會影響我們的員工留任；我們的政府合作伙伴、供應商和供應商與我們做生意的意願；投資者購買或持有我們證券的意願或能力；或我們獲得資本的能力，任何這些都可能對我們的業務、財務業績和增長產生不利影響。
與監管合規和包括税法在內的法律有關的風險
作為一家上市公司的要求，包括對我們的財務和管理系統保持足夠的內部控制，可能會使我們的資源緊張，分散管理層的注意力，並影響我們吸引和留住執行管理層和合格董事會成員的能力。
在企業合併之後，我們成為了一家上市公司。因此，我們已經並將繼續產生大量的法律、會計和其他費用，這些費用是我們作為一傢俬人公司沒有發生的。吾等須遵守交易法的申報要求，並須遵守2002年薩班斯-奧克斯利法案(下稱“薩班斯-奧克斯利法案”)和多德-弗蘭克華爾街改革及消費者保護法的適用要求，以及美國證券交易委員會其後實施的規則及規例，以及納斯達克證券市場的上市標準(“納斯達克”)，包括公司管治實踐的改變，以及建立和維持有效的披露及財務控制。遵守這些規章制度可能會帶來沉重的負擔。我們的管理層和其他人員需要投入大量時間來實施這些合規計劃。
我們已經聘請並可能需要繼續聘用額外的會計和財務人員，並聘請外部顧問，所有這些都具有適當的上市公司經驗和技術會計知識，並保持內部審計職能，這將增加我們的運營費用。此外，如果我們決定支付更接近於其他上市公司的現金補償，我們可能會產生額外的補償成本，這將增加我們的一般和行政費用，並可能對我們的盈利能力產生重大和不利影響。我們正在評估這些規則和條例，無法預測或估計我們可能產生的額外成本金額或此類成本的時間。
我們以前不受《薩班斯-奧克斯利法案》第404條的約束。薩班斯-奧克斯利法案第404(A)條對上市公司的要求比Legacy Cyxtera作為私人持股公司所要求的標準嚴格得多。我們對我們控制措施的最新評估得出的結論是，截至2022年12月31日，根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第404(A)條，我們對財務報告的內部控制是有效的。然而，如果未來我們對財務報告的內部控制被發現無效，或者如果我們對財務報告的控制被發現存在重大弱點，我們的財務業績可能會受到不利影響。投資者也可能對我們財務報表的可靠性失去信心，這可能會對我們的股價產生不利影響。
美國和非美國税法以及未來適用的美國或非美國税法和法規和/或其解釋的變化可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。税務規則及規定須由吾等作出解釋，並要求吾等作出判斷，而此等判斷可能會被適用的税務機關在審計時成功提出質疑，從而可能導致額外的税務責任。
我們受美國和我們開展業務的每個其他司法管轄區的税法約束，包括澳大利亞、加拿大、德國、香港、日本、荷蘭、新加坡和英國，我們在這些司法管轄區設有多家子公司。税法或其解釋的變化可能會減少我們收到的收入、我們資產負債表上記錄的任何税收損失結轉和税收抵免的價值以及我們的現金流，並對我們的業務、財務狀況或運營結果產生不利影響。此外，其他因素或事件，包括業務合併和投資交易、我們遞延税項資產和負債的估值變化、各種納税申報單定稿時的税項調整或由於税務機關聲稱的缺陷而導致的税項調整、不可用於納税目的的費用增加、可用税收抵免的變化、我們在税收管轄區之間的收入分配和其他活動的其他變化以及税率的變化，也可能會增加我們未來的有效税率。
此外，我們的有效税率和納税義務是基於現行所得税法律、法規、條約和我們經營業務所在地區的收入組合的適用情況。這些法律、法規和條約很複雜，它們適用於我們和我們各種商業安排的方式往往是可以解釋的，並可能要求我們就受重大不確定性影響的適用規則的解釋或我們的資產估值採取立場。在決定我們的所得税撥備、我們的遞延税項資產和負債以及根據我們的遞延税項淨資產記錄的任何估值津貼時，需要有重大的管理層判斷。税務機關可能會對我們對法律、法規和條約的解釋或對我們資產估值的立場提出質疑，從而導致額外的納税義務或對我們的所得税撥備進行調整，從而可能提高我們的實際税率。
我們的税務申報受到美國國税局(“IRS”)以及州、地方和非美國税務當局的審查或審計。如上所述，我們在確定我們的全球税收撥備時行使重大判斷，在我們的正常業務過程中，可能存在適當的税收處理不確定的交易和計算。我們還可能對與我們收購的企業相關的税收負責。我們的決定對美國國税局或任何其他税務機關沒有約束力，因此，審計或其他程序中的最終決定可能與我們的税務條款、應計項目和報税表中反映的處理方式有很大不同。由於審計而進行的額外税收評估可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生實質性的不利影響。
新的收入、銷售、使用或其他税收法律、法規、規則、法規或條例可能隨時頒佈，或對我們不利的解釋、更改、修改或應用，任何這些都可能對我們的業務運營和財務業績產生不利影響。我們無法預測會發生什麼變化，如果發生變化，最終會對我們的業務產生什麼影響。如果這些變化對我們產生負面影響，它們可能會對我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流產生實質性的不利影響。就前述而言，對我們的提及應包括對我們及其子公司的提及。
我們的NOL可能無法抵消美國未來的應税收入。
截至2022年12月31日，美國聯邦所得税用途的不良貸款總額為3.008億美元，州和地方所得税用途的NOL總額為4.409億美元，外國所得税用途的NOL總額為2040萬美元。根據到期或其他用途或限制，這些NOL可能可用於抵消我們未來的美國應税收入(如果有的話)。然而，截至本文日期，我們沒有任何先前的正收益歷史。此外，這些NOL中的某些可用來抵消否則將因先前的應税公司行為而欠下的税款(包括否則可能因審計調整而欠下的任何增量税)，如果有的話，將於2042年前的不同日期開始到期。此外，根據該守則第382條，如公司經歷“所有權變更”(非常籠統地定義為在三年滾動期間內某些股東或股東團體對公司股權的價值變動超過50%)，公司利用變動前的淨資產抵銷未來應課税收入的能力是有限的。未來我們股權的變化，其中一些可能超出我們的控制，可能會導致根據守則第382條的所有權變化。未來的監管變化也可能限制我們利用NOL的能力。此外，在美國，2017年12月31日之後開始的納税年度產生的NOL的使用量限制在不考慮NOL扣除的情況下確定的該年度應納税所得額的80%。如果我們的NOL到期，被用來抵消因之前的公司行為而欠下的税款，被限制或以其他方式無法用NOL抵消未來的應税收入，我們的現金流和經營業績可能會受到不利影響。就上述目的而言，對我們的提及應包括對我們及其子公司的提及。
與我們建議的REIT轉換相關的風險
雖然我們已選擇轉換為房地產投資信託基金，但我們可能不會在2024年1月1日之前成功轉換為房地產投資信託基金，或者根本不成功。
2022年9月13日，我們的董事會一致通過了Cyxtera根據《守則》轉換為REIT的決定，目標是在2023年1月1日之前完成轉換。隨後，在2022年11月16日，
我們的董事會決定，我們的目標是在2024年1月1日之前完成向REIT的轉換，用於聯邦所得税目的，而不是2023年1月1日。在我們可以轉換為REIT之前，有大量的實施和操作複雜性需要解決，包括但不限於完成內部重組、修改會計和信息技術系統，以及獲得任何必要的股東和其他批准。即使我們能夠滿足現有的REIT要求或任何未來的REIT要求，管理REITs的税收法律、法規和解釋可能隨時發生變化，可能對我們不利。
此外，要完成向REIT的轉換，必須滿足幾個條件，其中許多條件的時間和結果都不是我們所能控制的。即使實施REIT轉換所需的交易已經完成，如果我們的董事會完全酌情認為這不符合我們或我們的股東的最佳利益，我們的董事會也可以決定不選擇REIT地位，或推遲這種選擇。我們無法保證向REIT的轉換是否或何時會成功。此外，REIT轉換的生效日期可能會推遲到2024年1月1日之後，在這種情況下，我們最早也要到2025年1月1日開始的納税年度才能選擇REIT的地位。
與A類普通股相關的風險
我們的股價最近一直在波動，因此，我們A類普通股的投資者可能會損失部分或全部投資。
我們的股票價格最近一直不穩定。例如，2022年5月31日，我們的股票收盤價為每股14.82美元，而2022年12月27日，我們的股票收盤價為每股1.57美元。在可預見的未來，我們的股價可能會經歷快速而大幅的上漲或下跌，這可能會也可能不會與我們披露消息或事態發展的時間重合。股市總體上經歷了與通脹、利率上升和其他宏觀經濟因素相關的劇烈波動。由於這種波動，投資者在我們A類普通股的投資可能會遭受損失。我們A類普通股的市場價格可能受到許多因素的影響，包括以下因素：
•我們對長期現有債務進行再融資的能力；
•我們的財務業績或那些被認為與我們相似的公司的財務業績差異；
•與REIT轉換延遲有關的公告；
•宣佈我們、我們的戰略合作伙伴或競爭對手的重大收購、戰略合作伙伴關係、合資企業或資本承諾；
•A類普通股成交量；
•通貨膨脹和利率上升的影響及其對我們的影響；
•當前俄羅斯-烏克蘭衝突的影響及其對我們的影響；
•當前新冠肺炎大流行的影響及其對我們的影響；
•我們籌集額外資本的能力或能力以及我們籌集資本的條件；
•我們或我們的股東出售我們的A類普通股；
•一般股票或被視為與我們相似的公司的市場價格下跌；以及
•一般的經濟、行業和市場狀況。
如果證券分析師對我們或我們的行業發表負面評論，或下調我們的A類普通股評級，我們A類普通股的價格可能會下跌。
我們A類普通股的交易市場在一定程度上取決於第三方證券分析師發佈的關於我們和我們經營的行業的研究和報告。如果任何可能覆蓋我們的分析師停止報道我們或未能定期發佈有關我們的報告，我們可能會失去在金融市場的可見度，這可能導致我們A類普通股的價格或交易量下降。此外，如果跟蹤我們的一個或多個分析師改變了他們對我們A類普通股的建議，或者對我們的競爭對手提出了更有利的相對建議，或者如果我們的報告結果與分析師的預期不符，我們A類普通股的市場價格可能會下降。
我們增發A類普通股或可轉換證券可能會稀釋您在我們的所有權權益，並可能對我們的股票價格產生不利影響。
未來，我們可能會根據包括收購在內的各種交易，增發A類普通股或可轉換為A類普通股的證券。我們A類普通股的額外股份也可以在行使已發行股票期權時發行。我們發行額外的A類普通股或可轉換為A類普通股的證券將稀釋您對我們的所有權權益，而在公開市場出售大量此類股票可能會對我們A類普通股的現行市場價格產生不利影響。在滿足歸屬條件的情況下，可於行使購股權及結算受限制股票單位及/或表現股票單位獎勵後發行的股份，將可立即在公開市場轉售，不受限制。
未來，我們希望通過增發股本或發行債務或其他股權證券(包括優先或次級票據、可轉換為股權的債務證券或優先股股票)來獲得融資或進一步增加我們的資本資源。增發我們的股本、其他股權證券或可轉換為股權的證券可能會稀釋我們現有股東的經濟和投票權，並降低我們A類普通股的市場價格。可轉換為股權的債務證券可根據轉換比率進行調整，根據這些調整，某些事件可能會增加轉換後可發行的股權證券的數量。優先股如果發行，可能會優先於清算分配或優先於股息支付，這可能會限制我們向A類普通股持有人支付股息的能力。我們在未來的任何發行中發行證券的決定將取決於市場狀況和其他我們無法控制的因素，這些因素可能會對我們未來發行的金額、時間或性質產生不利影響。因此，我們A類普通股的持有者承擔了我們未來發行的股票可能會降低我們A類普通股的市場價格並稀釋他們的百分比所有權的風險。
我們或我們現有的證券持有人在公開市場上對我們A類普通股的未來銷售或對未來銷售的看法可能會導致我們A類普通股的市場價格下跌。
在公開市場上出售我們A類普通股的大量股票，或認為這種出售可能發生的看法，可能會損害我們A類普通股的現行市場價格。這些出售，或者這些出售可能發生的可能性，也可能使我們在未來以我們認為合適的時間和價格出售股權證券變得更加困難。
BC Partners、Medina Capital和Starboard Value LP的關聯公司持有我們A類普通股的股份，有資格轉售，但受某些股東根據第144條規定的數量、銷售方式和其他限制的限制。
如果這些股票的持有者出售或被市場認為打算出售，我們A類普通股的市場價格可能會大幅下降。這些因素也可能使我們更難通過未來發行A類普通股或其他證券來籌集額外資金。
我們的管理文件和特拉華州法律中的反收購條款可能會使收購我們變得更加困難，限制我們的股東更換或罷免我們目前管理層的嘗試，並限制我們A類普通股的市場價格。
我們的公司證書、我們的章程和特拉華州的法律都包含可能會使我們的董事會認為不受歡迎的收購變得更加困難、延遲或阻止的條款。除其他事項外，我們的公司註冊證書和/或我們的附則包括以下條款：
•對召開特別股東大會的限制，這使得我們的股東很難通過預期的治理變化；
•法院選擇條款，這意味着針對我們的某些訴訟只能在特拉華州提起；
•授權非指定優先股，其條款可以確定，其股票可以在我們的股東不採取進一步行動的情況下發行；以及
•預先通知程序，適用於股東提名董事候選人或將事項提交年度股東大會。
這些條款單獨或一起可能會推遲或阻止敵意收購、控制權變更或我們管理層的變動。作為一家特拉華州公司，我們也受特拉華州法律條款的約束，包括特拉華州公司法第203條，該條款禁止有利害關係的股東，如持有我們A類普通股流通股15%以上的某些股東，從事某些商業合併，除非(I)在該股東成為有利害關係的股東之前，董事會批准了導致該股東成為有利害關係的股東的交易，(Ii)在導致該股東成為有利害關係的股東的交易完成後，有利害關係的股東擁有至少85%的A類普通股或(Iii)在董事會批准後，該業務合併在年度股東大會或特別股東大會上獲得持有至少三分之二已發行A類普通股的持有人的批准。
我們的公司註冊證書、我們的章程或特拉華州法律中任何具有延遲、防止或阻止控制權變更的條款都可能限制我們的股東從他們持有的A類普通股獲得溢價的機會，還可能影響一些投資者願意為我們的A類普通股支付的價格。
我們是一家“新興成長型公司”，降低適用於新興成長型公司的披露要求，可能會降低我們的A類普通股對投資者的吸引力。
我們是一家“新興成長型公司”，正如修訂後的2012年JumpStart Our Business Startups Act(“JOBS法案”)所定義的那樣。作為一家新興成長型公司，我們可能會遵循降低的披露要求，而不必像非新興成長型公司的上市公司那樣進行所有披露。我們將繼續是一家新興的成長型公司，直至(A)財政年度的最後一天，我們的年度總收入達到或超過12.35億美元；(B)在SVAC首次公開募股(IPO)完成五週年後的財政年度的最後一天；(C)我們在過去三年中發行了超過10億美元的不可轉換債務的日期；或(D)根據美國證券交易委員會規則我們被視為大型加速申請者的日期，該規則要求除其他外，截至前一年6月30日，非附屬公司持有的我們普通股的市值超過7.0億美元。只要我們仍然是一家新興成長型公司，我們就被允許並打算依賴於適用於其他非新興成長型公司的上市公司的某些披露要求的豁免。這些豁免包括：
•未被要求遵守薩班斯-奧克斯利法案第404條的審計師認證要求；
•未被要求遵守上市公司會計監督委員會可能通過的關於強制輪換審計公司的任何要求，或對提供有關審計和財務報表的額外信息的審計師報告的補充(即審計師討論和分析)；
•在我們的定期報告、委託書和登記聲明中減少關於高管薪酬的披露義務；以及
•豁免股東就高管薪酬進行不具約束力的諮詢投票的要求，股東批准之前未獲批准的任何金降落傘付款，以及必須披露首席執行官的薪酬與員工薪酬中值的比率。
此外，《就業法案》規定，新興成長型公司可以利用延長的過渡期來遵守新的或修訂後的會計準則。這允許新興成長型公司推遲採用某些會計準則，直到這些準則適用於私營公司。我們選擇使用延長的過渡期來遵守新的或修訂的會計準則；由於這次選舉，我們的財務報表可能無法與遵守上市公司生效日期的公司相比較。
我們可能會選擇利用新興成長型公司可獲得的部分(但不是全部)豁免。我們無法預測，如果我們依賴這些豁免，投資者是否會發現我們的A類普通股吸引力下降。如果一些投資者因此發現我們的普通股吸引力下降，我們的A類普通股可能會出現不那麼活躍的交易市場，我們的股價可能會更加波動。
我們的公司註冊證書和我們的章程規定，特拉華州衡平法院是我們與我們股東之間幾乎所有糾紛的唯一和獨家法庭，這限制了我們的股東在與我們或我們的董事、高級管理人員或員工的糾紛中獲得有利的司法法庭的能力。
我們的公司註冊證書和我們的章程規定，除非我們以書面形式同意選擇替代法院，否則特拉華州衡平法院(或在衡平法院沒有管轄權的情況下，特拉華州聯邦地區法院或特拉華州其他州法院)應在法律允許的最大範圍內成為：(A)代表我們提起的任何派生訴訟、訴訟或訴訟的唯一和獨家法院；(B)任何聲稱吾等任何董事、高級職員或僱員違反對吾等或吾等股東的受信責任的申索的任何訴訟、訴訟或法律程序；(C)根據DGCL、吾等的公司註冊證書或本公司的附例提出申索的任何訴訟、訴訟或法律程序；或(D)聲稱受內部事務原則管限的申索的任何訴訟、訴訟或法律程序。儘管有上述規定，此類法院選擇條款不適用於為執行《交易法》規定的任何責任或義務而提起的訴訟，也不適用於美國聯邦法院對其擁有專屬管轄權的任何其他索賠。法院條款的選擇可能會限制股東在司法法院提出其認為有利於與我們或我們的董事、高管或其他員工發生糾紛的索賠的能力，這可能會阻止針對我們和我們的董事、高管和其他員工的此類訴訟。或者，如果法院發現我們的公司註冊證書中包含的法院條款的選擇在訴訟中不適用或不可執行，我們可能會在其他司法管轄區產生與解決此類訴訟相關的額外費用，這可能會損害我們的業務、運營結果和財務狀況。
此外，《證券法》第22條規定，聯邦法院和州法院對為執行《證券法》或其下的規則和條例所產生的任何義務或責任而提起的所有訴訟具有同時管轄權。如上所述，我們的公司註冊證書和我們的章程規定，美國聯邦地區法院對根據證券法提起的任何訴訟擁有管轄權。因此，法院是否會強制執行這一規定存在不確定性。我們的股東不會被視為放棄了我們對聯邦證券法及其規則和條例的遵守。
在可預見的未來，我們不打算為我們的A類普通股支付股息。
我們從未宣佈或支付過我們股本的任何現金股息。我們目前打算保留所有可用資金和未來收益(如果有的話)，為業務的發展和增長提供資金，因此，在可預見的未來，我們預計不會宣佈或支付A類普通股的任何現金股息。任何與我們的股息政策有關的未來決定將由我們的董事會在考慮我們的業務前景、經營結果、財務狀況、現金需求和可用性、債務償還義務、資本支出需求、合同限制、管理當前和未來債務的協議中的契約、行業趨勢、影響向股東支付股息和分配的特拉華州法律條款、REIT地位以及董事會認為相關的任何其他因素或考慮因素後酌情作出。
BC股東和麥地那股東擁有我們的大量股權，並在我們中擁有其他重大利益並與我們達成協議，可能與我們或我們股本的其他持有人存在利益衝突。
自2022年7月29日起，SIS在公司A類普通股中的權益被分配給BC Partners、Medina Capital和SIS的其他所有者，導致BC股東擁有公司A類普通股38.0%，Medina股東擁有公司A類普通股12.8%。SIS、BC股東及Medina股東均為日期為2021年7月29日的股東協議(“股東協議”)的訂約方，因此，在某些情況下，有權委任三名人士進入合併後公司的董事會，而在2024年之前，彼等均不須被視為“獨立”(統稱為“賣方指定人士”)。目前指定的賣家是曼努埃爾·D·麥迪納、本傑明·菲利普斯和法希姆·艾哈邁德。
只要BC股東和麥地那股東擁有我們相當大比例的表決權，他們就有能力顯著影響需要股東批准的公司行動，包括董事的選舉和罷免、董事會的規模以及對我們章程和章程的任何修訂。此外，BC股東和麥地那股東可能對我們的決策有重大影響，包括但不限於與我們的戰略和公司交易有關的決策，無論我們股本的其他持有人是否認為任何此類交易符合他們自己的最佳利益。例如，BC股東和麥地那股東可能會導致我們避免以不符合BC股東和麥地那股東最佳利益的方式進行收購或處置，或者推遲或阻止控制權的變更，即使控制權的變更將使我們的其他股東受益。此外，Nelson Fonseca、Randy Rowland和Victor Semah是麥地那資本的合夥人，他們都是我們管理團隊的成員。
BC股東、麥地那股東或任何賣方指定人都不需要向我們提供交易機會，並且可以單獨追求這些機會或以其他方式與我們競爭。
BC股東、麥地那股東或任何賣方指定的人都沒有義務向我們提供投資機會。此外，BC股東和麥地那股東以及賣方指定人可能對另一實體負有額外的受託責任或合同義務，根據該義務，其或她必須向該實體提供交易機會。因此，如果任何BC股東、麥地那股東或任何賣方指定人意識到適合其負有當前受託責任或合同義務的實體的交易機會，該實體、他或她將履行其受託責任或合同義務，向該其他實體提供該交易機會，並僅在該實體拒絕該機會時才向吾等提供該交易機會。我們的章程規定，我們將放棄在合併後公司的任何董事或高級管理人員或他們各自的任何關聯公司可能知道的任何公司機會中的權益或預期，除非公司機會理論僅適用於合併後公司的任何董事或高級管理人員，且僅適用於完全以其董事或合併後公司高級管理人員的身份向該人士提供的公司機會，並且：(A)該機會是合併後公司在法律和合同允許下進行的，否則本會如此
在不違反任何其他法律義務的情況下，(B)允許董事或高管人員在不違反任何其他法律義務的情況下將機會轉給合併後的公司。
此外，BC股東和麥地那股東的關聯公司從事對公司進行投資的業務，並可能不時收購和持有與我們直接或間接競爭、與我們競爭交易機會或以其他方式對我們的利益構成衝突的業務的權益。BC股東、麥地那股東及其關聯公司也可能尋求與我們的業務相輔相成的交易機會，因此，我們可能無法獲得這些交易機會。此外，BC股東和麥地那股東的關聯公司在各自投資組合公司中的利益可能會影響我們尋求交易機會的能力，或以其他方式出現衝突。
一般風險因素
我們的業務可能會受到疫情、流行病或其他疫情的不利影響，包括新冠肺炎疫情。
流行病、大流行或其他疫情的影響是不確定的，也很難預測。雖然我們沒有經歷新冠肺炎疫情的重大中斷，但最近我們遇到了由於新冠肺炎導致的供應鏈問題而導致的擴張項目延遲。如果這種延誤情況惡化，或者我們經歷了更多的重大延誤，我們的財務狀況、運營結果和現金流可能會受到損害。由於眾多不確定性，我們無法預測新冠肺炎疫情可能對我們未來的財務狀況、運營結果和現金流產生的影響。雖然世界上許多國家已經取消或放鬆了檢疫要求、對旅行和大規模集會的限制以及對口罩的強制要求，但不能保證由於新冠肺炎病例的死灰復燃，或者由於未來的任何其他流行病、大流行或其他新型病毒或細菌引發的疫情，包括涉及新變種的病例不會再次實施更嚴格的措施。新變種可能比以前的毒株更具傳染性和致命性。目前還無法預測任何新的新冠肺炎變異或發生其他流行病、大流行或疫情的可能性。這種影響可能取決於許多因素，包括疫苗的可獲得性、人羣中的疫苗接種率、現有疫苗的有效性、政府機構和監管機構的反應、變種或其他病毒或細菌造成的疾病的嚴重程度以及這種新變種或新病毒或細菌引起的任何疾病暴發的持續時間。這種可能的影響可能會對我們的財務狀況、業務和運營結果產生不利影響。
我們可能會受到與我們無法控制的事件相關的幹擾的影響，例如戰爭、恐怖行為、政治動盪、公共衞生問題、勞資糾紛或自然災害。
我們在全球範圍內管理數據中心。我們的數據中心可能會受到我們無法控制的事件的幹擾，例如戰爭、恐怖行為、政治動盪、公共衞生問題、勞資糾紛或自然災害。任何此類中斷都可能對我們吸引和留住客户和員工的能力、我們籌集資金的能力以及我們數據中心的運營和維護產生不利影響。我們可能沒有為所有這些潛在損失投保，如果投保，我們收到的保險收益可能不足以補償我們所有的損失。此外，我們未來可能需要產生額外的成本來提供增強的安全，包括網絡安全，這可能會對我們的業務和運營結果產生實質性的不利影響。
不利的全球經濟狀況和信貸市場的不確定性可能會對我們的業務和財務狀況產生不利影響。
不利的全球經濟狀況和信貸市場的不確定狀況已經造成並可能在未來造成不確定性和不可預測性，並增加了我們未來前景的風險。不確定的全球經濟也可能導致我們客户基礎的流失、我們產品收入的減少、更長的銷售週期、更慢的採用新技術和更激烈的價格競爭，對我們的業務前景產生不利影響。申請破產的客户和供應商還可能導致代價高昂、耗時較長的行動，產生不利影響。
外部和內部信息不充分或不準確，包括預算和規劃數據，可能導致不準確的財務預測和不適當的財務決策。
我們的財務預測取決於對預算和規劃數據、市場增長、匯率以及我們產生足夠現金流以再投資於業務、為內部增長提供資金和履行債務的能力的估計和假設。我們的財務預測是基於歷史經驗和各種其他假設，我們的管理層認為這些假設在當時的情況下是合理的。然而，如果我們的外部和內部信息不充分，我們的實際結果可能與我們的預測大不相同，並導致我們做出不適當的財務決定。我們的財務預測與實際結果之間的任何重大差異也可能對我們未來的盈利能力、股價和股東信心產生不利影響。
我們購買的保險覆蓋範圍可能會被證明是不夠的。
我們承保責任、財產、業務中斷和其他保險，以承保可保風險。我們根據我們特定的風險狀況、保險覆蓋範圍的成本與其預期收益以及一般行業標準來選擇保險類型、限額和免賠額。我們的保險單包含對戰爭和與戰爭有關的事件等事件的行業標準排除。我們購買的任何保險限額都可能被證明是不充分的，這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
我們可能會受到訴訟、證券集體訴訟或威脅訴訟的影響，這些訴訟可能會轉移管理人員的時間和注意力，要求我們支付損害賠償和費用，或限制我們的業務運營。
我們可能會與與我們開展業務的各方發生糾紛，包括由於我們的安全系統出現任何漏洞或我們的關鍵電力和冷卻系統停機。任何此類糾紛都可能導致我們與其他當事人之間的訴訟。無論任何糾紛是否真的訴諸訴訟，我們都可能被要求投入大量的管理時間和注意力來解決它(通過訴訟、和解或其他方式)，這將削弱管理層專注於我們業務的能力。任何此類決議都可能涉及我們支付損害賠償或費用，這可能是重大的。此外，任何此類決議都可能涉及我們同意限制我們業務運營的條款。
項目1B。未解決的員工評論。
沒有。
項目2.財產
我們的執行辦公室位於佛羅裏達州科勒爾蓋布爾斯。我們擁有兩個數據中心設施，並租賃了我們其餘的數據中心產品組合。我們擁有的數據中心設施包括：(1)位於科羅拉多州高地牧場9180商務中心圈和9110商務中心圈的數據中心；以及(2)位於弗吉尼亞州斯特林懷爾德法院22995號的數據中心。
我們租用的數據中心設施通常是根據長期的、不可取消的租賃協議租賃的。截至2022年12月31日，我們的數據中心租約的剩餘租期為1年至32年，假設我們可以在我們的磁盤上行使所有延期選擇權提頓。截至2022年12月31日，我們租賃的設施中有5個租賃期限在5年內到期，另外3個租賃設施的租賃期限在10年內到期。我們相信我們有很好的關係和我們所有的房東打交道。
管理層相信，我們的物業適合和足夠我們在目前的水平上運營。這些設施的使用符合我們現有的房地產需求。
項目3.法律訴訟
我們是與我們的業務活動相關的各種訴訟事務的當事人。截至2022年12月31日，吾等並未參與任何法律訴訟，而吾等相信訴訟結果會對本公司的綜合業務前景、財務狀況、流動資金、經營業績、現金流或資本水平產生重大不利影響。
第4項礦山安全信息披露
不適用。
第II部
第5項註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券。
市場信息
我們的A類普通股在納斯達克上交易，股票代碼是“CYXT”。
紀錄持有人
截至2023年3月13日，我們有30名A類普通股持有者。
分紅
到目前為止，Cyxtera尚未對其A類普通股股票支付任何現金股息。任何股息的支付都在董事會的自由裁量權之內。董事會目前的意圖是保留所有收益(如果有的話)用於我們的業務運營，因此，董事會預計在可預見的未來不會宣佈任何股息。
近期出售的未註冊股權證券
沒有。
發行人購買股票證券
沒有。
股票表現圖表
下圖比較了(I)我們的A類普通股、(Ii)羅素2000指數(“羅素2000”)和(Iii)標準普爾SmallCap 600股票指數(“S&P SmallCap 600”)從2020年11月2日，即SVAC的A類普通股上市的第一天到2021年7月29日的累計總股東回報。2020年11月2日至2021年7月29日期間的數字涉及SVAC的A類普通股，2021年7月30日至2022年12月31日期間的數字涉及Cyxtera的A類普通股。該圖表假設在2020年11月2日市場收盤時，對上汽集團A類普通股以及S小盤600和羅素2000的初始投資。就交易法第18節而言，本績效圖表不應被視為“徵集材料”或已向美國證券交易委員會“存檔”，或以其他方式承擔該節下的責任，並且不應被視為通過引用納入Cyxtera根據證券法或交易法提交的任何文件。
根據股權補償計劃獲授權發行的證券
關於根據股權補償計劃授權發行的證券，第5項所要求的信息通過引用本表格10-K第三部分第12項的方式併入本文。
項目6.保留
項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下討論應與我們的財務報表及其腳註一起閲讀，這些報表和腳註包括在本年度報告其他地方。除了歷史財務信息外，以下討論還包含基於涉及風險和不確定性的當前計劃、預期和信念的前瞻性陳述。由於“關於前瞻性陳述的告誡”和“第一部分--第1A項”中討論的各種因素，我們的實際結果和事件的時間可能與前瞻性陳述中預期和討論的結果大不相同。風險因素“包含在本年度報告以及我們不時向美國證券交易委員會提交的其他報告中。
Cyxtera的業務概述
Cyxtera是零售代管和互聯服務領域的全球數據中心領導者。我們為全球2300多家領先企業、服務提供商和政府機構提供一整套深度連接和智能自動化的基礎設施和互聯解決方案，使它們能夠更快地擴張，滿足日益增長的消費者期望，並獲得競爭優勢。
影響Cyxtera業務的因素
當前宏觀經濟環境的影響
宏觀經濟環境的不確定性，包括由於匯率波動、最近全球通貨膨脹和利率上升、供應鏈中斷、能源價格上漲、地緣政治壓力，包括持續的俄羅斯-烏克蘭衝突以及相關的全球經濟狀況的影響，導致外匯、信貸、股票和能源市場波動。如果這些不確定的宏觀經濟狀況持續下去，可能會對我們的業務產生不利影響。
關鍵運營和業務指標
除了根據美國公認會計原則確定的公司財務業績外，我們的管理層還使用以下關鍵運營和業務指標來管理其數據中心業務並評估運營結果：
•經常性和非經常性收入；
•訂票；以及
•攪拌機。
這些指標是我們業務總體方向的重要指標，包括銷售趨勢以及我們運營和增長計劃的有效性。下表列出了我們從公司合併財務報表中獲得的經常性和非經常性收入，以及從公司內部記錄中得出的各個時期的某些經營指標。這些指標可能與我們行業中的其他公司使用的不同，後者可能會以不同的方式定義這些指標。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 收入 | | | | | |
經常性收入 | $ | 710.6 | | | $ | 671.5 | | | $ | 657.4 | |
非經常性收入 | 35.4 | | | 32.2 | | | 33.1 |
| 總計 | $ | 746.0 | | | $ | 703.7 | | | $ | 690.5 | |
預訂 | $ | 8.7 | | | $ | 8.7 | | | $ | 6.9 | |
攪動 | $ | 5.9 | | | $ | 5.4 | | | $ | 6.9 | |
我們將這些指標定義如下：
收入：我們將與客户簽訂的合同收入分解為經常性收入和非經常性收入。我們的大部分收入來自經常性收入流，主要包括代管服務費用，其中包括空間和電力許可費用，以及互聯服務費用。我們認為我們的代管服務是經常性的，因為客户通常根據長期合同(通常為三年)承諾提供此類服務。我們的互聯互通服務通常是按月簽約的，但由於客户對互聯服務的使用通常在一段時間內保持穩定，因此被視為經常性的。這是因為互聯服務通過在我們數據中心設施內的託管客户與他們的首選網絡服務提供商、低延遲公共雲入口以及各種技術和網絡服務提供商及業務合作伙伴之間建立連接，促進客户充分利用託管環境或支持客户託管環境中的業務功能。我們的代管和互聯服務通常按月收費，並在合同期限內按比例確認。我們的管理層通過參考“MRR”的指標來審查每月經常性收入，“MRR”是從給定月份的最後一天開始計算的，代表該月內提供的經常性服務的所有服務費的總和。我們的MRR WaS 5870萬美元、5350萬美元和5290萬美元截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日。我們的非經常性收入主要由與客户初始部署相關的安裝服務和我們提供的專業服務組成。這些服務被認為是非經常性的，因為它們通常在安裝或執行的專業服務工作完成時計費一次。這些非經常性收入中的大部分通常在最初安裝時分發給客户的第一張發票上開具。然而，根據會計準則編碼(“ASC”)主題606，安裝服務收入在合同期內遞延並按比例確認，如本年度報告其他部分所載綜合財務報表附註6所述。
預訂：我們將特定期間的預訂量定義為在相關期間內根據服務合同承諾的主機代管和互聯服務的新的每月經常性服務費。預訂量是按各自報告期計算的，是指每月服務費--以一個月服務的服務費為基礎--歸因於相關期間簽訂的新服務合同和根據現有服務合同承諾的額外服務。預訂量是管理層用來評估我們銷售隊伍的工作效率和預測數據中心庫存需求的關鍵績效指標。此外，我們的管理層會將預訂量與客户流失(如下所述)一起考慮，以預測未來MRR的變化。
預訂量是按列報期間(即截至2022年12月31日、2022年12月31日和2020年12月31日的年度)計算的，是列報期間新服務合同和根據現有服務合同承諾的額外服務所產生的新的每月經常性服務費--根據一個月服務的服務費計算。
截至2022年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日及2020年12月31日止年度內，根據服務合約(即預訂)承諾的代管及互聯服務的每月新經常性服務費總額總計870萬美元，870萬美元，以及分別為690萬美元。
弗勞恩：我們將給定期間的流失定義為在相關期間內由於服務終止和減少而導致的MRR的減少。流失率是在各自的報告期內計算的，是以上個月的服務費為基礎，在相關期間終止或減少服務合同的MRR總額的總和。流失是管理層用來評估客户滿意度和在競爭中表現的關鍵績效指標。此外，我們的管理層考慮將流失與預訂結合在一起，以預測未來MRR的變化。
如上表所示，流失率是針對每個列報期間(即截至2022年12月31日、2022年12月31日、2021年和2020年的年度)計算的，是列報期間終止或減少服務合同的人力資源管理費用總額的總和。
在截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日的年度內，在這些期間終止或減少(即流失)服務合同的MRR總額為590萬美元，540萬美元，和690萬美元。
運營結果的關鍵組成部分
收入：
我們的大部分收入來自經常性收入流，主要包括主機代管服務費用，其中包括空間和電力許可費用以及互聯服務費用。我們的代管和互聯服務通常按月收費，並在合同期限內按比例確認。在過去三年中，我們的經常性收入佔總收入的95%以上。此外，在2022年、2021年和2020年間，我們的預訂量分別有90%、84%和77%來自現有客户。為了計算可歸因於現有客户的預訂量，現有客户是指具有有效服務合同並執行附加服務訂單的客户。我們最大的客户在截至2022年12月31日的年度中約佔經常性收入的9%，在截至2021年12月31日的年度中佔經常性收入的11%，在截至2020年12月31日的年度中佔經常性收入的15%。我們最大的50個客户約佔56%，分別佔截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日的經常性收入的55%和57%。我們的互聯收入約佔截至2022年12月31日的年度總收入的12%，約佔截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度總收入的11%。
我們的非經常性收入主要由與客户初始部署相關的安裝服務和我們提供的專業服務組成。非經常性安裝費雖然通常在安裝時一次性開具發票，但在合同期限內按比例遞延和確認。專業服務費通常也在提供服務時一次性開具發票，並在提供服務期間確認。作為總收入的百分比，我們預計在可預見的未來，非經常性收入佔總收入的比例將不到5%。
運營成本和支出：
收入成本，不包括折舊和攤銷。我們收入成本的最大組成部分是與租賃數據中心相關的租金支付；公用事業成本，包括電力和帶寬接入；數據中心員工的工資和福利，包括基於股票的薪酬、維修和維護；用品和設備；以及安全。我們的大部分收入成本本質上是固定的，除非我們擴大現有的數據中心或開設或收購新的數據中心，否則預計不會在不同時期發生顯着變化。然而，有一些成本被認為在性質上更具變數，包括與我們現有和新客户基礎的增長直接相關的公用事業和用品。最近，由於宏觀經濟天然氣供需緊張，電力成本普遍上升，最初是由於烏克蘭衝突導致俄羅斯天然氣供應受到制裁，導致歐洲天然氣儲備不足，無法滿足歐洲的需求。此外，我們預計公用事業的成本，特別是電力成本，在未來總體上將繼續按單位成本或固定基礎增加，以及我們客户用電量的增長。此外，與一年中的其他時間相比，夏季的電費通常更高。由於氣候變化的實際影響，出於環境考慮或由於我們選擇使用可再生能源，推動替代發電的法規增加，我們的電力成本也可能增加。就我們產生的公用事業成本增加的程度而言，這種增加的成本可能會對我們的財務狀況、運營結果和現金流產生重大影響。
銷售、一般和行政費用。我們的銷售、一般和行政費用主要包括與人員有關的費用，包括我們銷售和營銷、高管、財務、人力資源、法律和IT職能以及行政人員的工資、福利和股票薪酬，第三方專業服務費、保險費和與行政相關的租金費用。我們還因作為上市公司運營而產生額外費用，包括遵守適用於在國家證券交易所上市的公司的規則和條例以及與合規和報告有關的費用。
根據美國證券交易委員會規章制度承擔的義務，以及普通保險和董事保險、高級管理人員保險、投資者關係和專業服務的費用。
折舊和攤銷。折舊和攤銷費用主要由我們的財產、廠房和設備的折舊和攤銷以及與無形資產相關的攤銷組成。
重組、減值、場地關閉及相關費用。如果我們承諾在先前估計的使用壽命結束之前處置一項長期資產的計劃，或改變其資產的用途，估計的現金流量將相應地進行修訂。重組、減值、場地關閉及相關成本主要由處置長期資產所產生的成本組成，幷包括租賃資產的減值費用、可能因相關行動(例如遣散費)而產生的相關負債、合同責任及與場地關閉相關的其他應計項目。
商譽減值。商譽減值包括與商譽相關的非現金減值費用。我們每年在10月1日審查減值商譽，如果事件或情況變化表明可能存在減值，我們會更頻繁地審查減值商譽。如果報告單位的賬面價值繼續超過其公允價值，則計算本公司商譽的公允價值，並計入相當於超出部分的減值費用。
與交易相關的成本。交易相關成本包括於業務合併完成後向Legacy Cyxtera現任及前任僱員及董事支付的一次性交易紅利(“交易紅利”)。交易紅利的全部資金來自SIS的出資，SIS在完成業務合併之前是Legacy Cyxtera的唯一股東。
利息支出，淨額。利息支出，淨額主要由我們的信貸安排和資本租賃產生的利息組成。
其他費用，淨額。其他費用，淨額主要包括外幣損益的影響。
認股權證負債的公允價值變動。在業務合併完成後，Cyxtera承擔了由SVAC發行的某些權證。該等認股權證包括於首次公開發售中發行的公開認股權證(“公開認股權證”)，以及由SVAC於私人配售交易中向保薦人及Starboard Value LP的若干客户(“遠期買家”)發行的認股權證(“私人配售認股權證”及連同公開認股權證的“公開及私人配售認股權證”)。與完成業務合併相關假設的權證最初於業務合併結束日按公允價值計量，其後於各報告期末按估計公允價值按估計公允價值重新計量，各認股權證負債的估計公允價值變動於綜合經營報表中確認為認股權證負債的公允價值變動。2021年12月，公司宣佈將贖回截至2022年1月19日紐約市時間下午5點仍未贖回的所有公募和私募認股權證。於2022年1月，餘下的公開認股權證及私募認股權證由持有人行使，或由本公司贖回(見本年報其他部分所載經審核綜合財務報表附註13)。
經營成果
下表列出了我們在所列期間的綜合業務成果。對我們歷史結果的逐期比較並不一定表明未來可能取得的結果。截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日的年度運營數據的結果來自我們的合併財務報表和本年度報告其他部分包括的相關附註。
截至2022年和2021年12月31日的年度。下表列出了我們在所示期間的歷史經營業績以及期間之間的變化：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： | | | | |
| 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| 收入 | $ | 746.0 | | | $ | 703.7 | | | $ | 42.3 | | | 6 | % |
| 營運成本及開支 | | | | | | | |
| 不包括折舊和攤銷的收入成本 | 402.0 | | | 390.5 | | | 11.5 | | | 3 | % |
| 銷售、一般和行政費用 | 144.3 | | | 112.8 | | | 31.5 | | | 28 | % |
| 折舊及攤銷 | 243.0 | | | 240.6 | | | 2.4 | | | 1 | % |
| 商譽減值 | 153.6 | | | — | | | 153.6 | | | NM |
| 重組、減值、關閉場地和相關費用 | 5.2 | | | 69.8 | | | (64.6) | | | (93) | % |
| 交易相關成本 | — | | | 5.2 | | | (5.2) | | | NM |
| 總運營成本和費用 | 948.1 | | | 818.9 | | | 129.2 | | | 16 | % |
| 運營虧損 | (202.1) | | | (115.2) | | | (86.9) | | | 75 | % |
| 利息支出，淨額 | (163.3) | | | (164.9) | | | 1.6 | | | (1) | % |
| 其他費用，淨額 | (2.2) | | | (0.1) | | | (2.1) | | | 2100 | % |
| 認股權證負債之公平值變動 | 11.8 | | | (25.5) | | | 37.3 | | | (146) | % |
| 所得税前營業虧損 | (355.8) | | | (305.7) | | | (50.1) | | | 16 | % |
| 所得税優惠 | 0.7 | | | 47.8 | | | (47.1) | | | (99) | % |
| 淨虧損 | $ | (355.1) | | | $ | (257.9) | | | $ | (97.2) | | | 38 | % |
NM=沒有意義
收入
截至2022年12月31日的一年，收入比上年增加了4230萬美元，增幅為6%。收入增加的原因是經常性收入增加，原因是客户激活服務淨增加2260萬美元，可變經常性收入比上年增加960萬美元。由於當年費率上調，互聯互通收入比上年增加了630萬美元。
營運成本及開支
不包括折舊和攤銷的收入成本
不包括折舊和攤銷的收入成本比上年增加了1,150萬美元，即截至2022年12月31日的一年增加了3%。收入成本的增加主要是由於電力成本，在截至2022年12月31日的一年中，公用事業支出比前一年增加了2170萬美元。費用的增加被我們於2021年第二季度完成的摩西湖物業的退出所抵消，這導致2022年的租金支出比前一年減少了320萬美元。在成本管理努力的推動下，在截至2022年12月31日的一年中，客户安裝成本減少了780萬美元。
銷售、一般和行政費用
截至2022年12月31日的一年，銷售、一般和行政費用比上年增加了3150萬美元，增幅為28%。人事及相關支出增加1,900萬美元，原因是員工人數增加，以及2021年下半年授予的股權獎勵推動的股票薪酬增加，佔工資總額及相關支出增加的1,200萬美元。專業服務和保險費用增加了1,230萬美元，原因是與成為
上市公司與前一年相比。
折舊及攤銷
截至2022年12月31日的一年中，折舊和攤銷比上年增加了240萬美元，增幅為1%。增長主要是由於租賃改進折舊較高，以及2021年下半年和2022年初開始的新融資租賃的融資租賃資產攤銷較高。
商譽減值
我們在2022年第四季度產生了1.536億美元的公司商譽減值。有關其他詳情，請參閲本年度報告其他部分所載綜合財務報表附註內的附註9-商譽及無形資產。
重組、減值、場地關閉及相關費用
在截至2022年12月31日的一年中，重組、減值、關閉網站及相關成本與上年相比減少了6460萬美元。在截至2021年12月31日的一年中，我們退出了愛迪生辦公空間，併產生了790萬美元的退出費用。2021年6月，本公司停止使用摩西湖物業，並註銷剩餘租賃債務5850萬美元。在截至2022年12月31日的年度內，公司確認了與愛迪生和摩西湖出口相關的520萬美元的重組成本。
交易相關成本
截至2021年12月31日的年度，與交易相關的成本為520萬美元(本年度同期沒有發生此類成本)。
利息支出，淨額
截至2022年12月31日的一年，淨利息支出比前一年減少了160萬美元，降幅為1%。由於於完成業務合併後於2021年7月及8月償還2017年第二留置期貸款及償還循環貸款及2021年循環貸款，本公司於期間內產生的利息支出較少。
其他費用，淨額
與前一年相比，截至2022年12月31日的一年，其他支出淨增加210萬美元。其他費用的增加是由於截至2022年12月31日的年度外匯波動導致的未實現虧損增加。
認股權證負債的公允價值變動
在截至2022年12月31日的年度內，我們在與權證負債公允價值變化相關的綜合經營報表上記錄了1180萬美元的收益。2021年12月，本公司宣佈將贖回所有於贖回時間仍未贖回的公開認股權證及私募認股權證。根據認股權證協議的條款，在贖回時間之前，認股權證持有人獲準(A)以現金方式行使其認股權證，以現金支付每份認股權證11.5美元的行使價，或(B)以“無現金基礎”行使其認股權證，在此情況下，持有人每份認股權證將獲得0.265股本公司A類普通股。2022年1月26日，公司宣佈贖回完成。於業務合併時已發行的11,620,383份公開認股權證中，134,443份以現金方式行使，行使價為每股A類普通股11.50美元，10,115,180份以無現金方式行使，以換取總計2,680,285股A類普通股，每份均根據認股權證協議的條款行使，約佔
88%的公共認股權證。此外，根據認股權證協議的條款，於業務合併日期尚未發行的8,576,940份私募認股權證中，8,576,940份以無現金基準行使，換取A類普通股合共2,272,884股，佔私募認股權證的100%。行使認股權證所產生的現金收益總額為150萬美元。截至2022年1月25日，該公司沒有未償還的權證。本公司與已行使的認股權證相關的認股權證負債減少6,470萬美元，額外已繳資本增加5,420萬美元。
所得税優惠
在截至2022年和2021年12月31日的財年，所得税優惠分別為70萬美元和4780萬美元。截至2022年12月31日止年度的税前虧損的所得税優惠與按法定聯邦所得税税率計算的預期金額有所不同，主要原因是額外的州所得税優惠、對某些遞延税項資產(包括淨營業虧損結轉和利息扣除限額結轉)記錄的估值準備金增加，管理層認為這些資產在未來期間不太可能完全實現，不可抵扣的商譽減值損失，認股權證負債公允價值變化的影響，基於股權的不可抵扣補償，以及公司海外業務的影響。截至2021年12月31日止年度的税前虧損收益不同於按法定聯邦所得税税率計算的預期金額，原因包括額外的州所得税優惠、管理層認為在未來期間不大可能完全變現的某些遞延税項資產的估值免税額增加、認股權證負債公允價值變動的影響、不可扣除的股權補償、因頒佈税率變動而對公司在英國的遞延税項淨資產進行重新計量的影響，以及公司海外業務的影響。
截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度。下表列出了我們在所示期間的歷史經營業績以及期間之間的變化：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： | | | | |
| 2021 | | 2020 | | $Change | | 更改百分比 |
收入 | $ | 703.7 | | | $ | 690.5 | | | $ | 13.2 | | | 2 | % |
運營成本和支出： | | | | | | | |
不包括折舊和攤銷的收入成本 | 390.5 | | | 390.5 | | | — | | | — | % |
銷售、一般和行政費用 | 112.8 | | | 115.5 | | | (2.7) | | | (2) | % |
折舊及攤銷 | 240.6 | | | 231.8 | | | 8.8 | | | 4 | % |
| 重組、減值、場地關閉及相關費用 | 69.8 | | | — | | | 69.8 | | | 100 | % |
交易相關成本 | 5.2 | | | — | | | 5.2 | | | 100 | % |
從關聯公司收回應收票據 | — | | | (97.7) | | | 97.7 | | | (100) | % |
總運營成本和費用 | 818.9 | | | 640.1 | | | 178.8 | | | 28 | % |
所得税前營業收入(虧損) | (115.2) | | | 50.4 | | | (165.6) | | | (329) | % |
利息支出，淨額 | (164.9) | | | (169.4) | | | 4.5 | | | (3) | % |
其他費用，淨額 | (0.1) | | | (0.3) | | | 0.2 | | | (67) | % |
| 認股權證負債之公平值變動 | (25.5) | | | — | | | (25.5) | | | 100 | % |
所得税前營業虧損 | (305.7) | | | (119.3) | | | (186.4) | | | 156 | % |
所得税優惠(費用) | 47.8 | | | (3.5) | | | 51.3 | | | (1466) | % |
淨虧損 | $ | (257.9) | | | $ | (122.8) | | | $ | (135.1) | | | 110 | % |
收入
截至2021年12月31日的一年，收入比上年增加了1320萬美元，增幅為2%。收入的增加歸因於由於預訂量的增加和流失率的降低，經常性收入的增加。
營運成本及開支
收入成本，不包括折舊和攤銷
在截至2021年12月31日和2020年12月31日的財年，不包括折舊和攤銷的收入成本持平，為3.905億美元。在截至2020年12月31日的年度內，該公司減少了整個數據中心的員工人數和外部承包商，從而減少了740萬美元的工資和服務費用。作為削減的一部分，公司在截至2020年12月31日的年度內產生了150萬美元的遣散費。2021年期間，由於期間申領人數較少，福利支出減少了120萬美元。我們於2021年第二季度完成了摩西湖的退出，與前一年相比，租金支出減少了440萬美元。在實施成本管理工作的推動下，客户安裝成本減少了870萬美元。由於實施了自動化安保系統，安保費用減少了70萬美元，從而減少了對外部安保承包商的使用。此外，該公司還追回了與一家供應商達成的和解協議所涉及的430萬美元。這些節省被公用事業費用增加2320萬美元和數據中心維護費用增加140萬美元所抵消。2021年期間公用事業費用的增加主要是由於冬季風暴URI影響了幾個市場的電網，導致電力費用增加了340萬美元，推動了受影響時段的定價大幅上漲，其中約1350萬美元與費率上調有關，我們現有和新客户羣約190萬美元的增長以及與用電量增加相關的剩餘變化。
銷售、一般和行政費用
在截至2021年12月31日的一年中，銷售、一般和行政費用比前一年減少了270萬美元，或2%。銷售、一般和行政費用的減少主要是由於有利的和解和法律費用減少了210萬美元，從而沖銷了200萬美元的訴訟應急費用。專業費用同比減少330萬美元，這主要是由於與2021年相比，2020年末發生的交易前勘探成本有所下降。由於訂閲許可證獲得了更好的費率，訂閲費用減少了100萬美元。由於員工人數的增加以及業務合併完成後授予的股權獎勵推動的股票薪酬增加，與工資相關的支出增加了670萬美元，抵消了這一成本。
折舊及攤銷
截至2021年12月31日的一年中，折舊和攤銷比上年增加了880萬美元，增幅為4%。折舊增加主要是由於租賃改善增加以及摩西湖資產加速折舊和攤銷180萬美元，這與我們的綜合財務報表附註5進一步描述的停止使用數據中心場地的決定有關。
由於2020年12月和2021年全年進入資本租賃的資本租賃資產增加，攤銷增加。
重組、減值、關閉場地和相關費用
截至2021年12月31日止年度的重組、減值、場地關閉及相關成本為6,980萬美元(前一年同期並無產生該等成本)。這些費用與摩西湖數據中心設施和愛迪生辦公空間關閉有關。
交易相關成本
本公司在截至2021年12月31日的年度支付了與完成業務合併相關的一次性交易紅利520萬美元(前一年同期沒有發生此類成本)。
從關聯公司收回應收票據
2019年3月31日，Appgate，Inc.(前身為Cyxtera CyberSecurity，Inc.，Inc.)向Cyxtera和特拉華州的Cyxtera Management，Inc.(“管理公司”)各自發行了本票，證明Appgate從Cyxtera和管理公司各自借入的某些資金以及潛在的未來借款(統稱為“本票”)。Appgate是本公司的聯屬公司及SIS的直接附屬公司，截至2019年12月31日，Appgate為本公司的直接附屬公司。期票的合併初始本金總額為9,520萬美元，併為期票期間的額外借款做了準備，總額不超過約5,250萬美元(包括初始本金總額約為147.7美元)。本票未付本金餘額的應計利息，年利率為3%；但就本票日期至2019年12月31日期間的任何一天而言，利息的計算假定該日的本票未付本金餘額為該日所在季度最後一個日曆日的未付本金金額。於票據到期日支付利息。每份期票的初始到期日為2020年3月30日，並經自2020年3月30日起生效的修正案延長至2021年3月30日。
截至2019年12月31日，我們擁有與本票相關的應收賬款1.277億美元。2019年12月31日，Appgate從Cyxtera剝離出來。截至2019年12月31日，我們評估了Appgate的本票的可回收性，並保留了1.277億美元的全部金額，因為餘額被視為無法收回。在做出這一決定時，我們考慮了一些因素，如Appgate自2017年首次收購Cyxtera集團以來至2019年12月31日的運營和現金虧損，以及Appgate基於當時的事實和情況在票據剩餘期限內的預期現金需求和獲得流動性和資本資源的潛在機會。
於截至二零二零年十二月三十一日止年度，我們於本票項下預支1,940萬美元，並根據上述相同因素計提相同金額之貸款損失撥備。因此，截至2020年12月31日，我們有與本票相關的應收賬款1.471億美元，並有3,000萬美元的撥備。此外，於截至二零二零年十二月三十一日止年度，由於上文討論的期票因素，我們有390萬美元應收Appgate的其他款項，並有足額準備金。該等其他金額包括Appgate與管理公司之間根據過渡服務協議收取的費用，根據該協議，管理公司向Appgate提供若干過渡服務，而Appgate向Cyxtera提供若干過渡服務(“過渡服務協議”)。過渡服務協議規定的期限從2020年1月1日開始，到2020年12月31日終止。
於2021年2月8日，吾等收到Appgate就本票項下當時累積的本金及利息支付的1.182億美元，並向Appgate發出付款函件，以清償該項償還後剩餘的3,610萬美元本金及應計利息餘額。在1.182億美元付款中，110萬美元歸因於2020年期票應計利息，1.171億美元歸因於
收回截至2019年12月31日的部分本票本金和利息餘額。因此，在截至2020年12月31日的一年中，該公司記錄了先前確定的1.171億美元的撥備。在截至2021年3月31日的三個月內，我們註銷了本票貸款損失準備的期末餘額3,000萬美元。因此，在截至2021年12月31日的年度內，期票或貸款損失準備沒有發生額外的變化或預付款。
利息支出，淨額
在截至2021年12月31日的一年中，利息支出淨額比上年減少了450萬美元，降幅為3%。利息開支減少450萬美元是由於於業務合併完成後於2021年7月及8月全數償還2017年第二留置期貸款，以及償還循環貸款(定義見“-流動資金及資本資源”)及2021年循環貸款(定義見“-流動資金及資本資源”)。
其他費用，淨額
與前一年相比，截至2021年12月31日的一年，其他費用淨額減少了20萬美元，降幅為67%。2020年，公司發生了340萬美元與匯率和財務費用相關的已實現虧損，與根據過渡服務協議向Appgate收取的費用相關的收益約420萬美元所抵消。2021年，該公司實現了250萬美元的匯率相關收益，但與2021年生效的保理安排相關的200萬美元財務費用抵消了這一收益。
認股權證負債的公允價值變動
在截至2021年12月31日的年度，我們在綜合經營報表上記錄了與權證負債公允價值變化相關的2550萬美元的虧損。2021年12月，本公司宣佈將贖回所有於贖回時間仍未贖回的公開認股權證及私募認股權證。根據有關認股權證的認股權證協議的條款，在贖回時間之前，認股權證持有人獲準(A)以現金方式行使其認股權證，以現金支付每份認股權證11.5美元的行使價，或(B)以“無現金基礎”行使其認股權證，在此情況下，持有人每份認股權證將獲得0.265股本公司A類普通股。截至2021年12月31日，根據認股權證協議的條款，我們行使了840,456份公共認股權證，導致我們發行了228,450股A類普通股。本公司就已行使的認股權證錄得減少260萬美元的認股權證負債及增加280萬美元的額外實收資本。
所得税優惠(費用)
截至2021年12月31日的一年，所得税優惠為4780萬美元，而前一年的所得税支出為350萬美元。截至2021年12月31日止年度的税前虧損的所得税優惠與按法定聯邦所得税税率計算的預期金額不同，原因包括額外的州所得税優惠、管理層認為在未來期間不大可能完全變現的某些遞延税項資產的估值免税額增加、認股權證負債公允價值變動的影響、不可抵扣的股權補償、因頒佈税率變動而對公司在英國的遞延税項淨資產進行重新計量的影響，以及公司海外業務的影響。截至2020年12月31日止年度的税前虧損的所得税支出與按法定聯邦所得税率計算的預期金額不同，原因是額外的州所得税優惠、管理層認為在未來期間不太可能完全變現的某些遞延税項資產的估值免税額增加、不可扣除的股權補償以及公司海外業務的影響。
流動性與資本資源
截至2022年和2021年12月31日，我們的現金分別為6,510萬美元和5,240萬美元，在我們120.1美元的2021年循環基金下，我們分別有7,310萬美元和8,880萬美元的借款能力。截至2022年12月31日，根據2021年循環安排提取的4200萬美元，本應於2023年11月1日到期。我們在2017年第一留置權定期貸款工具和2019年第一留置權定期貸款工具下還有8.69億美元的定期貸款債務，這兩項貸款將於2024年5月1日到期。有關這些設施的更多信息，見下文“債務”一節。從歷史上看，客户收藏是我們的主要現金來源。 於2023年3月14日，吾等對我們的2021年循環貸款(“循環貸款修訂”)作出修訂，當中包括將到期日由2023年11月1日延長至2024年4月2日、將該貸款的借款能力減少約1,800萬美元、將該貸款的基準利率由倫敦銀行同業拆息過渡至SOFR、提高該貸款的適用利率及若干其他契約修訂，包括對我們進行投資及招致債務的能力作出額外限制。根據我們目前的預測，其中考慮了截至這些財務報表之日已知或合理可知的量化因素，包括循環融資修正案，我們相信，運營產生的現金將足以為我們的運營活動提供資金，至少在這些財務報表發佈後的未來12個月內。
該公司正積極嘗試延長其長期債務的到期日，或對其進行再融資或償還，以確保其在可預見的長期未來有正的現金流。然而，我們不能保證我們將能夠籌集更多的資本來再融資或償還我們現有的債務，或為我們未來的商業活動和需求提供資金。無法籌集資金將對我們實現業務目標的能力產生不利影響，包括尋求更多的擴張機會。鑑於目前的經濟放緩，我們的一些客户可能難以向我們付款，我們的客户羣可能會出現更多的流失，包括他們對我們的承諾減少，我們可能無法獲得額外的融資，或者任何此類額外的融資可能只能以不利的條款向我們提供，所有這些都可能對我們的流動性產生重大不利影響。如果本公司不能用其他來源的收益成功地延長、再融資或償還其循環信貸安排和長期債務，本公司將無法在2024年4月和2024年5月分別到期時履行其財務義務。因此，公司可能被迫考慮所有戰略選擇，包括重組債務、尋求額外的債務或股權資本、減少或推遲其業務活動和戰略舉措或出售資產、其他戰略交易和/或其他措施，包括清算或申請破產，這可能會導致證券持有人因其在本公司的投資而遭受重大甚至全部損失。有關更多信息，請參閲“風險因素--與我們的債務相關的風險--如果我們無法對近期到期的重大債務進行再融資，我們可能會被迫清算和/或申請破產，我們A類普通股的持有者可能會在他們的投資中遭受全部損失”。
此外，吾等可隨時及不時根據吾等未償債務的條款，以公開市場交易、私下協商交易、要約收購、交換要約或其他方式，尋求購買、償還、交換或以其他方式償還吾等的未償債務。我們可能會產生額外的融資來為這類交易或其他交易提供資金，這可能包括大量額外的債務(包括擔保債務)或股權或股權掛鈎融資。儘管管理現有債務的協議條款限制了我們招致額外債務(包括擔保債務)的能力，但此類限制受到幾個例外和限制，此類限制和限制可能會被放棄或修訂，並且遵守這些限制和限制(如可能被放棄或修訂)而產生的債務(包括擔保債務)可能是大量的。與此類交易相關而發行的A類普通股或可轉換為A類普通股的證券的數量可能會很大。該等交易(如有)將按吾等所釐定的條款及價格進行，並將視乎當時的市場情況、吾等的流動資金需求及現金狀況、合約限制、不時的債務交易價格及其他因素而定。任何此類交易所涉及的金額，無論是單獨的還是合計的，都可能是重大的。此外，我們不時與我們現有債務的持有人和其他潛在融資來源就此類交易進行討論，我們預計未來將繼續進行此類討論。我們不能就是否或何時完成任何此類交易或任何此類交易的條款提供任何保證。
債務
於二零一七年五月一日，本公司一間附屬公司(“借款人”)就第一及第二留置權信貸安排(連同2019年第一留置權定期貸款及2021年循環貸款，統稱為“高級擔保信貸安排”)下高達12.75億美元的借款訂立信貸協議。高級抵押信貸安排最初包括(A)第一留置權信貸協議，提供(I)1.5億美元的第一留置權多幣種循環信貸安排(“循環信貸”)及(Ii)8.15億美元的第一留置權定期貸款借款(“第一留置權定期貸款”)及(B)第二留置權信貸協議，提供3.1億美元的第二留置權定期貸款信貸借款(“2017第二留置權定期貸款”)。2019年5月13日，借款人在首套留置權信貸協議(簡稱《2019年首套留置權期限安排》)下的增量第一留置權貸款項下額外借款1.00億美元。2021年5月7日，循環貸款機制下的某些貸款人與借款人簽訂了一項修正案，根據該修正案，他們同意將某些循環承諾的到期日從2022年5月1日延長至2023年11月1日。根據修正案的規定，現有循環融資機制下的1.413億美元承付款換成了一個新的循環融資機制(“2021年循環融資機制”)下1.201億美元的承付款。關於修正案，借款人於2021年5月10日償還了循環貸款項下未償還餘額中的1,960萬美元。關於業務合併，借款人於2021年7月29日償還了2017年第二留置權定期融資的全部餘額3.1億美元，並於2021年8月13日償還了循環融資和2021年循環融資的未償還餘額1.231億美元。此外，於截至2021年12月31日止年度，本公司償還第一留置權定期貸款本金920萬美元。於完成業務合併及償還循環融資及2021年循環融資後，借款人於截至2021年12月31日止年度從循環融資及2021年循環融資中額外提取4,000萬美元。在收到與行使購股權有關的7,500萬美元后，我們償還了循環融資和2021年循環融資項下的全部餘額4,000萬美元。循環貸款於2022年5月到期，沒有續期。在償還循環貸款和2021年循環貸款後，借款人從2021年循環貸款中提取了4200萬美元。2021年循環貸款、2017年第一留置期貸款和2019年第一留置期貸款分別為18個月、7年和5年，將分別於2023年11月1日、2024年5月1日和2024年5月1日到期。於年終後，即2023年3月14日，吾等簽訂了循環融資修訂，其中包括將到期日由2023年11月1日延長至2024年4月2日、將該融資項下的借貸能力削減約1,800萬美元、將該融資的基準利率由倫敦銀行同業拆息過渡至SOFR、提高該融資項下借款的適用利率及若干其他契約修訂，包括對我們的投資能力及產生債務的額外限制。
高級擔保信貸安排以借款人的幾乎所有資產為抵押，並載有慣例契諾，包括報告和財務契諾，其中一些契約要求借款人保持一定的財務覆蓋範圍和槓桿率，以及慣例違約事件，並由借款人的母公司以及借款人的某些全資擁有的國內子公司擔保。截至2022年12月31日，公司認為借款人遵守了這些公約。
截至2022年12月31日，我們的高級擔保信貸安排下的融資租賃債務和長期債務分別為11.218億美元和9.07億美元。截至2021年12月31日，我們擁有9.763億美元和9.083億美元資本我們的高級擔保信貸安排項下的租賃債務和長期未償債務。
現金流
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 經營活動提供的淨現金 | $ | 97.4 | | | $ | 25.8 | | | $ | 116.6 | |
| 投資活動提供的現金淨額(用於) | (131.8) | | | 39.6 | | | (102.6) | |
| 融資活動提供(用於)的現金淨額 | 52.2 | | | (137.0) | | | 91.0 | |
經營活動
我們業務提供的現金來自主機託管服務費，其中包括空間、電力和互聯服務的許可費。
在截至2022年12月31日的一年中，經營活動提供了9,740萬美元的淨現金，而前一年為2,580萬美元。於2021年2月19日，吾等償還了2,270萬美元的費用，該等費用與本年報其他部分的綜合財務報表中附註21所述服務協議項下所擁有的構造費、服務提供者費用及其他保薦人相關開支有關。在截至2022年12月31日的年度內，沒有發生過這樣的付款。2022年8月31日，我們啟動了應收賬款銷售計劃，如本年度報告其他部分的合併財務報表附註7所述，根據該計劃，我們出售了3750萬美元的應收賬款以換取現金。雖然我們在2021年有保理安排，但前一年同期沒有應收賬款銷售計劃。剩下的變化是營運資本的其他變化。
投資活動
我們的投資活動主要集中在資本支出上，這是由於我們的數據中心的擴張活動和全面現代化。
在截至2022年12月31日的一年中，投資活動使用了131.8美元的現金淨額，而前一年提供的現金淨額為3,960萬美元。投資活動於截至2022年12月31日止年度提供的現金淨額減少，主要是由於於截至2022年12月31日止年度，為結算主要票據而從Appgate收取的1.171億美元一次性付款，抵銷了於截至2022年12月31日止年度用於購買物業及設備的額外現金5,430萬美元。
融資活動
我們的融資活動產生的現金流集中於使用我們的高級擔保信貸工具和租賃融資。
在截至2022年12月31日的一年中，融資活動提供了5,220萬美元的現金淨額，而上一年的現金淨額為137.0美元。截至2022年12月31日止年度的融資活動所用現金淨額較截至2021年12月31日止年度增加，主要是由於於2022年期間根據可選擇股份購買協議行使購股權而收取7,500萬美元收益所致。現金流入被循環貸款和2021年循環貸款償還4,000萬美元以及第一留置期貸款本金690萬美元部分抵消。自循環貸款償還以來，我們從2021年循環貸款中重新借入了4200萬美元。在截至2022年12月31日的一年中，融資租賃的償還金額比上年減少了1,290萬美元，這是融資租賃進行了修改以延長租賃期限的結果。在截至2022年12月31日的一年中，我們從設備售後回租交易中獲得了3000萬美元的收益，而前一年為500萬美元。截至2021年12月31日止年度，我們在贖回、註銷及註銷SIS持有的Legacy Cyxtera A類普通股9,645,455股時，一次性支付資本贖回款項9,790萬美元，以換取Legacy Cyxtera向SIS支付的該等款項。2021年，公司還從SIS獲得520萬美元的出資額，用於向現任和前任員工支付交易獎金。
合同義務和承諾
材料現金承付款
截至2022年12月31日，我們的主要承諾主要包括：
•2017和2019年第一留置期貸款本金和2021年循環貸款餘額約9.07億美元(扣除債務發行成本和債務貼現)；
•約14.291億美元的租賃付款總額、淨利息支出，這是根據融資和經營租賃安排支付的租賃款項，包括合理確定將被行使的續期選擇權；
•大約440萬美元的其他非資本購買承諾與IT許可證、公用事業和我們的代管業務有關。這些購買IT的承諾在合同上約束我們在2023年及以後交付或提供的商品、服務或安排。
有關租賃負債及長期債務到期日的進一步資料，請參閲本年報其他部分的綜合財務報表附註11及附註12。
根據我們目前的預測(該預測考慮了截至該等財務報表之日已知或合理可知的量化因素，包括循環融資修訂)，我們相信我們的流動資金來源，包括我們預期的未來營運現金流，足以在該等財務報表發佈後的未來12個月內為我們的經營活動提供資金。公司正積極嘗試延長、再融資或償還將分別於2024年4月和2024年5月到期的循環信貸安排和現有長期債務，以確保在可預見的未來充分滿足長期的重大現金承諾。然而，如果本公司不能成功地延長其循環信貸安排和長期債務，或用其他來源的收益對其循環信貸安排和長期債務進行再融資或償還，本公司將無法在2024年4月和2024年5月分別到期時以及自該財務報表發佈之日起12個月後履行其財務義務。因此，公司可能被迫考慮所有戰略選擇，包括重組債務、尋求額外的債務或股權資本、減少或推遲其業務活動和戰略舉措或出售資產、其他戰略交易和/或其他措施，包括清算或申請破產，這可能會導致證券持有人因其在本公司的投資而遭受重大甚至全部損失。有關更多信息，請參閲“風險因素--與我們的債務相關的風險--如果我們無法對近期到期的重大債務進行再融資，我們可能會被迫清算和/或申請破產，我們A類普通股的持有者可能會在他們的投資中遭受全部損失”。
其他合同義務
此外，我們已與多個房東簽訂了租賃協議，主要是針對截至2022年12月31日尚未開始的數據中心空間。有關其他資料，請參閲本年報其他部分經審核綜合財務報表附註11內的“租賃負債到期日”。
我們還達成了馬薩諸塞州一家工廠的電力宂餘供應協議，該協議截至2022年12月31日尚未開始。欲瞭解更多信息，請參閲本年度報告其他部分綜合財務報表附註19中的“租賃承諾”。
表外安排
截至2022年12月31日，我們沒有任何表外安排。
關鍵會計政策和估算
對我們財務狀況和經營結果的討論和分析是基於我們的綜合財務報表，這些報表是根據美國公認會計準則編制的。在編制這些合併財務報表時，我們需要做出影響資產和負債報告金額的估計和判斷，以及在財務報表日期對或有資產和負債、收入和費用的相關披露。一般而言，我們根據歷史經驗及根據美國公認會計原則的各種其他假設作出估計，而我們認為這些假設在當時情況下屬合理。由於這些事項固有的不確定性，在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值不同。
關鍵會計政策和估計是那些我們認為對描述我們的財務狀況和經營結果最重要的政策和估計，因為它們需要Cyxtera做出最困難、最主觀或最複雜的判斷，通常是因為需要對本質上不確定的事項的影響進行估計。根據這一定義，我們確定了以下關鍵會計政策和估計：與客户合同收入、所得税會計、租賃會計和認股權證負債會計。這些關鍵的會計政策如下所述。此外，我們還有合併財務報表附註2所述的其他主要會計政策和估計。
收入確認
我們的大部分收入來自經常性收入流，主要包括代管服務費。代管服務費包括空間、電力和互聯服務的許可費。我們剩餘的收入來自非經常性費用，如安裝費和專業服務，包括遠程支持以排除技術問題和交鑰匙結構化佈線解決方案。我們的收入合同是根據ASC主題606進行核算的，與客户簽訂合同的收入(“ASC主題606”)，除了包含租賃成分並根據ASC主題840核算的某些合同外，租契。根據收入會計指導，收入在這些產品和服務的控制權轉移給我們的客户時確認，金額反映了我們預期有權換取產品和服務的對價。經常性收入流的收入通常按月預先開具發票，並在合同期限內按比例確認，合同期限通常為三年。非經常性安裝費雖然通常在安裝時一次性開具發票，但在合同期限內按比例遞延和確認。專業服務費和設備銷售通常也在服務交付時一次性開具發票，並在提供服務或交付設備期間確認。對於包含多個履約義務的客户合同，如果單個履約義務是不同的，我們將單獨核算它們；如果單個履約義務滿足系列標準，則我們將其作為一系列不同的義務進行核算。確定產品和服務是否被認為是不同的績效義務，應該分開核算，而不是放在一起核算，這可能需要做出重大判斷。交易價格按相對獨立的銷售價格分配給單獨的履約義務。獨立售價是根據整體定價目標，並考慮市場情況、地理位置等因素而釐定的。其他判斷包括確定是否應將任何可變對價包括在安排的總合同價值中，如漲價。
由於我們主要負責履行合同，承擔庫存風險，並在向客户銷售時酌情確定價格，因此收入通常按照與按毛基礎報告收入為委託人而不是以淨額為代理基礎相關的會計準則按毛基礎確認。如果我們不符合按毛數確認收入的標準，我們將按淨額記錄收入。
合同餘額
收入確認、賬單和現金收取的時間安排導致應收賬款、合同資產和遞延收入。應收賬款按發票金額扣除壞賬準備後入賬，並在我們向客户轉讓產品或提供服務期間以及我們的對價權利是無條件的期間確認。付款條款和條件因合同類型而異，
儘管條款一般包括在30至45天內付款的要求。在確認收入的時間與開具發票的時間不同的情況下，我們已確定我們的合同通常不包括重要的融資部分。我們根據許多因素來評估收款能力，包括過去與客户的交易歷史和客户的信用。我們一般不向客户索要抵押品。我們還保留了因客户無法支付我們預期收取的所需款項而造成的估計損失的可疑賬户準備金。如果我們客户的財務狀況惡化，或如果他們破產，導致他們的付款能力受損，可能需要更多的壞賬撥備。管理層在評估收入確認和儲備的充分性時，特別分析應收賬款和當前經濟新聞和趨勢、歷史壞賬、客户集中度、客户信譽以及客户付款條件的變化。任何以前確認為收入，後來被確定為無法收回的金額將計入壞賬支出，並計入綜合經營報表中的銷售、一般和行政費用。拖欠賬款餘額在管理層確定不可能收回後予以註銷。
當我們向客户轉讓產品或提供服務時，合同資產就存在，但客户付款取決於履行額外的履約義務。某些合同包括與價格安排有關的條款，如漲價和免費月。我們在合同期限內按比例確認收入，這可能會在合同期限的某些時期產生合同資產。合同資產在合併資產負債表中計入預付資產和其他流動資產以及其他資產。
當我們在將產品或服務轉移給客户之前有無條件獲得付款的權利時，遞延收入(合同負債)被確認。遞延收入計入其他流動負債及綜合資產負債表內的其他負債。
合同費用
僅與獲得創收合同有關的直接和間接增量成本，在增量成本和預期可收回的情況下，作為獲得合同的成本資本化。此類成本主要包括佣金和銷售獎金、合同履行成本以及間接相關的工資成本。合同費用在估計受益期內攤銷，估計受益期為三年，按直線計算。
有關收入確認的更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註6。
所得税
我們根據資產負債法入賬所得税，該方法要求確認遞延所得税資產和負債，該遞延所得税資產和負債與資產和負債的賬面金額和計税基礎之間的暫時性差異所產生的預期未來税項後果相關，該等暫時性差異是基於適用於暫時性差異預期沖銷期間的法定税率制定的。所得税税率或法律變動的任何影響都計入制定期間的所得税支出。如果根據現有證據，遞延税項資產更有可能無法變現，我們會通過估值撥備來減少遞延税項資產的賬面價值。在根據可能性大於非可能性的標準進行評估時，必須適當考慮與遞延税項資產變現有關的所有積極和消極證據。評估考慮(其中包括)當前虧損及累計虧損的性質、頻率及嚴重程度、對未來盈利能力的預測、司法管轄區法定結轉期的持續時間、我們在虧損結轉方面的經驗、未使用期間未到期的情況以及所有可供選擇的税務籌劃方案。如果根據適用的會計準則，我們確定遞延税項資產很可能不會變現，則確認估值備抵。
租契
我們很大一部分數據中心空間、辦公空間和設備都是租賃的。吾等於每次訂立新租約或修訂租約時，均會分析每項租約或修訂租約以作適當會計處理，包括在開始時確定有關安排是否為或包含租約，以及評估租賃物業以確定其為營運租約或融資租約。會計處理的釐定，包括每份新租約或修訂租約的租約分類測試結果，取決於各種判斷，例如識別租約及非租約部分、釐定租期，包括評估租約續期的可能性、對租賃物業估值及釐定遞增借款利率，以計算租期內最低租賃付款的現值。由於我們的承租人租賃沒有提供易於確定的隱含利率，我們使用基於開始日期可獲得的信息估計的遞增借款利率來確定每個融資租賃項下租賃付款的現值。在確定增量借款利率時，我們採用了基於市場的方法，這需要重大的判斷。因此，我們使用不同的數據集通過分析(I)未償還公共債務的收益率、(Ii)可比信用評級綜合曲線的收益率和(Iii)可比市場曲線的收益率來估計IBR。
認股權證負債
本公司於2022年1月完成贖回公開認股權證及私募認股權證。因此，公司取消確認了6470萬美元的權證負債，並確認了1180萬美元的收益。有關贖回權證的其他資料，請參閲本年報其他部分所載經審核綜合財務報表中的附註13。由於贖回，我們不認為認股權證負債是一個關鍵的會計估計。
近期會計公告
最近發出的會計聲明載於本年報其他部分的經審核綜合財務報表附註2。
就業法案會計選舉
根據《就業法案》的定義，我們是一家新興的成長型公司。根據《就業法案》，新興成長型公司可以推遲採用在《就業法案》頒佈後發佈的新的或修訂後的會計準則，直到這些準則適用於私營公司。我們選擇使用這一延長的過渡期來遵守新的或修訂的會計準則，這些準則對上市公司和私人公司具有不同的生效日期，直到我們(I)不再是一家新興成長型公司或(Ii)明確且不可撤銷地選擇退出《就業法案》規定的延長過渡期。因此，我們的財務報表可能無法與截至上市公司生效日期遵守新的或修訂的會計聲明的公司進行比較。
第7A項。關於市場風險的定量和定性披露。
市場風險
以下有關市場風險的討論涉及前瞻性陳述。實際結果可能與前瞻性陳述中預測的結果大不相同。我們可能面臨與利率和外幣匯率變化以及某些商品(主要是電力)價格波動有關的市場風險。
利率風險
我們未來與金融工具相關的收入、現金流和公允價值會受到利率相關風險的影響。我們面臨與我們的信貸安排相關的利率風險，而我們的信貸安排的利率是浮動的。該貸款的利率是基於固定保證金加上市場利率，市場利率可以波動。
因此，但須受最低税率規限。假設其他因素保持不變，利率變化不會影響此類債務的市場價值，但可能會影響我們的利息支付金額，從而影響我們未來的收益和現金流。利率每變化100個基點，我們信貸安排的年度利息支出可能總計增加約870萬美元，或根據截至2022年12月31日我們信貸安排下的未償還借款總計減少約870萬美元。
我們的長期固定利率債務的公允價值受到利率風險的影響。一般來説，固定利率債務的公允價值會隨着利率的下降而增加，隨着利率的上升而減少。這些利率變化可能會影響固定利率債務的公允價值，但不會影響我們的收益或現金流。截至2022年和2021年12月31日，我們2017年第一留置期貸款和2019年第一留置期貸款(定義見本年度報告其他部分經審計的綜合財務報表附註12)的公允價值是基於這些工具在非活躍市場的報價市場價格，這被認為是公允價值層次的第二級。由於利率的變化，循環貸款的賬面價值與截至2022年12月31日和2021年12月31日的估計公允價值大致相同。
下表為我們術語設施和循環設施截至的賬面價值和估計公允價值(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022 | | | 2021 |
| | 賬面價值 | | 公允價值 | | | 賬面價值 | | 公允價值 |
| 2017年第一留置權期限安排 | | $ | 772.2 | | | $ | 780.0 | | | | $ | 778.3 | | | $ | 780.0 | |
| 2019年首個留置權期限安排 | | 96.8 | | | 98.0 | | | | 97.5 | | | 98.0 | |
| 循環設施 | | — | | | — | | | | 2.7 | | | 2.7 | |
| 2021年循環設施 | | 42.0 | | | 42.0 | | | | 37.3 | | | 37.3 | |
外幣風險
我們主要使用美元作為我們在所有市場運作的功能貨幣，以降低我們的外幣市場風險。該公司的交易貨幣風險主要來自以其功能貨幣以外的貨幣計價的收入或支出。在截至2022年12月31日的一年內，美元相對於我們業務所在國家的某些貨幣走強。這影響了我們在此期間的綜合資產負債表和經營結果，包括我們報告的收入數額。美元持續走強或持續走弱，在未來一段時間內將繼續對我們產生影響。假設美元兑外幣升值10%，我們在所得税前的運營虧損將減少約130萬美元。假設美元兑外幣貶值10%，我們在所得税前的運營虧損將減少約130萬美元。
商品價格風險
我們產生的某些運營成本會受到相關大宗商品價格波動引起的價格波動的影響。在價格變化的情況下，最有可能對我們的運營結果產生影響的大宗商品是能源。我們密切監控我們所有地點的電費。我們已經簽訂了幾份電力合同，在加利福尼亞州、德克薩斯州、俄亥俄州、伊利諾伊州、弗吉尼亞州、新澤西州和英國的某些地點以固定價格購買電力。
除上述電力合約外，我們目前並無採用遠期合約或其他金融工具來處理商品價格風險。
通貨膨脹風險
我們相信通脹對我們的業務、財務狀況及經營業績產生重大影響。我們的成本已經受到巨大的通貨膨脹壓力的影響。到目前為止，我們已經能夠抵消
一些更高的成本通過漲價，但不能保證我們能繼續這樣做。我們無法或未能這樣做可能會損害我們的業務、財務狀況和經營成果。
項目8.財務報表和補充數據
CYXTERA PRIVECIES，INC.
合併財務報表
目錄
| | | | | | | | |
| | 頁面 |
第一部分-財務信息 | |
| 獨立註冊會計師事務所報告(PCAOB ID號34) | 59 |
| 合併資產負債表 | 60 |
| 合併業務報表 | 61 |
| 合併全面損失表 | 62 |
| 合併股東權益變動表 | 63 |
| 合併現金流量表 | 64 |
| 合併財務報表附註 | 65 |
獨立註冊會計師事務所報告
致Cyxtera Technologies，Inc.的股東和董事會。
對財務報表的幾點看法
我們已審計隨附的Cyxtera Technologies，Inc.合併資產負債表。本公司已審閲本公司於二零二二年及二零二一年十二月三十一日止三年各年之相關合並經營報表、全面虧損、股東權益變動及現金流量及相關附註（統稱“財務報表”）。我們認為，綜合財務報表在所有重大方面均符合美利堅合眾國公認會計原則，公允列報貴公司於2022年及2021年12月31日的財務狀況，以及截至2022年12月31日止三個年度各年的經營業績及現金流量。
意見基礎
這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證，無論是由於錯誤還是舞弊。本公司並無被要求對其財務報告的內部控制進行審計，我們也沒有受聘進行審計。作為我們審計的一部分，我們被要求瞭解財務報告的內部控制，但不是為了對公司財務報告內部控制的有效性發表意見。因此，我們不表達這樣的意見。
我們的審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查與財務報表中的數額和披露有關的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評價財務報表的整體列報。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
/s/ 德勤律師事務所
佛羅裏達州邁阿密
2023年3月16日
自2020年以來，我們一直擔任本公司的審計師。
CYXTERA PRIVECIES，INC.
合併資產負債表
截至2022年12月31日和2021年12月31日
(in百萬，除共享信息外）
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| 資產： | | | |
| 流動資產： | | | |
| 現金 | $ | 65.1 | | | $ | 52.4 | |
應收賬款，扣除備用金#美元0.1及$0.3 | 28.3 | | | 18.3 | |
| 預付資產和其他流動資產 | 38.1 | | | 37.5 | |
| 流動資產總額 | 131.5 | | | 108.2 | |
| | | |
| 財產和設備，淨額 | 1,638.6 | | | 1,530.8 | |
| 經營性租賃使用權資產 | 248.0 | | | — | |
| 商譽 | 599.6 | | | 761.7 | |
| 無形資產，淨額 | 427.6 | | | 519.8 | |
| 其他資產 | 18.0 | | | 16.7 | |
| 總資產 | $ | 3,063.3 | | | $ | 2,937.2 | |
| | | |
| 負債及股東權益： | | | |
| 流動負債： | | | |
| 應付帳款 | $ | 61.9 | | | $ | 57.9 | |
| 應計費用 | 81.4 | | | 65.3 | |
| 經營租賃負債的當期部分 | 35.3 | | | — | |
| 長期債務、融資租賃和其他融資義務的流動部分 | 96.7 | | | 50.3 | |
| 遞延收入 | 73.1 | | | 60.7 | |
| 其他流動負債 | 25.3 | | | 10.0 | |
| 流動負債總額 | 373.7 | | | 244.2 | |
| | | |
| 經營租賃負債，扣除當期部分 | 272.0 | | | — | |
| 長期債務，扣除當期部分 | 853.5 | | | 896.5 | |
| 融資租賃和其他融資義務，扣除流動部分 | 1,078.5 | | | 937.8 | |
| 遞延所得税 | 26.0 | | | 29.9 | |
| 認股權證負債 | — | | | 64.7 | |
| 其他負債 | 75.3 | | | 158.2 | |
| 總負債 | 2,679.0 | | | 2,331.3 | |
| | | |
| 承付款和或有事項(附註19) | | | |
| | | |
| 股東權益： | | | |
優先股，$0.0001票面價值；10,000,000授權股份；無已發行和未償還 | — | | | — | |
A類普通股，$0.0001票面價值；500,000,000授權股份；179,683,659和166,207,190分別於2022年12月31日及2021年12月31日發行及發行在外的股份， | — | | | — | |
| 額外實收資本 | 1,968.0 | | | 1,816.5 | |
| 累計其他綜合(虧損)收入 | (7.2) | | | 10.8 | |
| 累計赤字 | (1,576.5) | | | (1,221.4) | |
| 股東權益總額 | 384.3 | | | 605.9 | |
| 總負債和股東權益 | $ | 3,063.3 | | | $ | 2,937.2 | |
CYXTERA PRIVECIES，INC.
合併業務報表
截至2022年、2021年及2020年12月31日止年度
(in百萬，除共享信息外）
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 收入 | $ | 746.0 | | | $ | 703.7 | | | $ | 690.5 | |
| 運營成本和支出： | | | | | |
| 不包括折舊和攤銷的收入成本 | 402.0 | | | 390.5 | | | 390.5 | |
| 銷售、一般和行政費用 | 144.3 | | | 112.8 | | | 115.5 | |
| 折舊及攤銷 | 243.0 | | | 240.6 | | | 231.8 | |
| 商譽減值（附註9） | 153.6 | | | — | | | — | |
| 重組、減值、網站關閉及相關成本（附註5） | 5.2 | | | 69.8 | | | — | |
| 交易相關費用（附註14） | — | | | 5.2 | | | — | |
| 應收聯營公司票據的收回（附註21） | — | | | — | | | (97.7) | |
| 總運營成本和費用 | 948.1 | | | 818.9 | | | 640.1 | |
| | | | | |
| 營業收入(虧損) | (202.1) | | | (115.2) | | | 50.4 | |
| 利息支出，淨額 | (163.3) | | | (164.9) | | | (169.4) | |
| 其他費用，淨額 | (2.2) | | | (0.1) | | | (0.3) | |
| 認股權證負債之公平值變動 | 11.8 | | | (25.5) | | | — | |
| 所得税前營業虧損 | (355.8) | | | (305.7) | | | (119.3) | |
| 所得税優惠(費用) | 0.7 | | | 47.8 | | | (3.5) | |
| 淨虧損 | $ | (355.1) | | | $ | (257.9) | | | $ | (122.8) | |
| | | | | |
| 每股虧損 | | | | | |
| 基本及攤薄 | $ | (1.99) | | | $ | (1.94) | | | $ | (1.06) | |
| | | | | |
| 加權平均流通股數 | | | | | |
| 基本及攤薄 | 178,144,676 | | | 133,126,171 | | | 115,745,455 | |
CYXTERA PRIVECIES，INC.
合併全面損失表
截至2022年、2021年及2020年12月31日止年度
(單位：百萬)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 淨虧損 | $ | (355.1) | | | $ | (257.9) | | | $ | (122.8) | |
| | | | | |
| 其他綜合(虧損)收入： | | | | | |
| 外幣折算調整 | (18.0) | | | (5.9) | | | 8.7 | |
| 其他綜合(虧損)收入 | (18.0) | | | (5.9) | | | 8.7 | |
| | | | | |
| 綜合損失 | $ | (373.1) | | | $ | (263.8) | | | $ | (114.1) | |
CYXTERA PRIVECIES，INC.
合併股東權益變動表
截至2022年、2021年及2020年12月31日止年度
(in百萬，除共享信息外）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| A類普通股 | | 額外實收資本 | | 累計其他綜合收益(虧損) | | 累計赤字 | | 股東權益總額 |
| 分享 | | 金額 | | | | |
| 截至2019年12月31日的餘額 | 0.96 | | $ | — | | | $ | 1,494.9 | | | $ | 8.0 | | | $ | (840.7) | | | $ | 662.2 | |
| 資本重組的追溯應用 | 115,745,454 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 調整後的餘額，期初 | 115,745,455 | | — | | 1,494.9 | | 8.0 | | (840.7) | | 662.2 |
| 基於股權的薪酬 | — | | | — | | | 8.2 | | | — | | | — | | | 8.2 | |
| 網絡安全衍生品（2019） | — | | | — | | | 1.5 | | | — | | | — | | | 1.5 | |
| 淨虧損 | — | | | — | | | — | | | — | | | (122.8) | | | (122.8) | |
| 其他綜合收益 | — | | | — | | | — | | | 8.7 | | | — | | | 8.7 | |
| 2020年12月31日的餘額 | 115,745,455 | | | — | | | 1,504.6 | | | 16.7 | | | (963.5) | | | 557.8 | |
| 基於股權的薪酬 | — | | | — | | | 9.5 | | | — | | | — | | | 9.5 | |
| 資本贖回 | (9,645,455) | | | — | | | (97.9) | | | — | | | — | | | (97.9) | |
| 反向資本重組，扣除交易成本 | 59,878,740 | | | — | | | 392.3 | | | — | | | — | | | 392.3 | |
| 出資 | — | | | — | | | 5.2 | | | — | | | — | | | 5.2 | |
| 與行使認股權證有關的股份發行 | 228,450 | | | — | | | 2.8 | | | — | | | — | | | 2.8 | |
| 淨虧損 | — | | | — | | | — | | | — | | | (257.9) | | | (257.9) | |
| 其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | (5.9) | | | — | | | (5.9) | |
| 截至2021年12月31日的餘額 | 166,207,190 | | | — | | | 1,816.5 | | | 10.8 | | | (1,221.4) | | | 605.9 | |
| 基於股權的薪酬 | — | | | — | | | 22.3 | | | — | | | — | | | 22.3 | |
| 與行使認股權證有關的股份發行 | 4,859,162 | | | — | | | 54.2 | | | — | | | — | | | 54.2 | |
| 與行使選擇性股份購買權有關的股份發行 | 7,500,000 | | | — | | | 75.0 | | | — | | | — | | | 75.0 | |
| 淨虧損 | — | | | — | | | — | | | — | | | (355.1) | | | (355.1) | |
| 其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | (18.0) | | | — | | | (18.0) | |
| 為限制性股票單位歸屬而發行股份 | 1,117,307 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 截至2022年12月31日的餘額 | 179,683,659 | | | $ | — | | | $ | 1,968.0 | | | $ | (7.2) | | | $ | (1,576.5) | | | $ | 384.3 | |
| | | | | | | | | | | |
CYXTERA PRIVECIES，INC.
合併現金流量表
截至2022年、2021年及2020年12月31日止年度
(單位：百萬)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 淨虧損 | $ | (355.1) | | | $ | (257.9) | | | $ | (122.8) | |
| 經營活動的現金流： | | | | | |
| 對淨虧損與經營活動提供(用於)現金淨額的調整： | | | | | |
| 折舊及攤銷 | 243.0 | | | 240.6 | | | 231.8 | |
| 出售固定資產收益 | (0.2) | | | — | | | — | |
| 重組、減值、關閉場地和相關費用 | — | | | 2.0 | | | — | |
| 有利/不利租賃權益攤銷，淨額 | — | | | 3.7 | | | 3.1 | |
| 債務清償和債務發行成本和費用攤銷損失，淨額 | 3.9 | | | 10.1 | | | 5.8 | |
| 商譽減值（附註9） | 153.6 | | | — | | | — | |
| 應收聯營公司票據的收回（附註21） | — | | | — | | | (97.7) | |
| 基於股權的薪酬 | 22.3 | | | 9.5 | | | 8.2 | |
| 壞賬準備的沖銷 | (0.5) | | | (1.2) | | | (5.5) | |
| 認股權證負債公允價值變動 | (11.8) | | | 25.5 | | | — | |
| 遞延所得税 | (2.3) | | | (48.2) | | | 1.1 | |
| 非現金利息支出，淨額 | 10.2 | | | 9.7 | | | 12.0 | |
| 經營資產及負債變動（不包括收購及出售之影響）： | | | | | |
| 應收賬款 | (10.9) | | | 16.4 | | | 37.4 | |
| 預付資產和其他流動資產 | 2.2 | | | 3.6 | | | 15.0 | |
| 應由關聯公司支付 | — | | | — | | | 0.8 | |
| 其他資產 | (2.8) | | | 6.5 | | | 4.3 | |
| 經營性租賃使用權資產 | 34.9 | | | — | | | — | |
| 經營租賃負債 | (33.9) | | | — | | | — | |
| 應付帳款 | (0.8) | | | (10.1) | | | (7.1) | |
| 應計費用 | 17.0 | | | (22.9) | | | 10.2 | |
| 由於附屬公司 | — | | | (22.7) | | | (2.1) | |
| 其他負債 | 28.6 | | | 61.2 | | | 22.1 | |
| 經營活動提供的淨現金 | 97.4 | | | 25.8 | | | 116.6 | |
| 投資活動產生的現金流： | | | | | |
| 購置財產和設備 | (131.8) | | | (77.5) | | | (83.2) | |
| 從聯屬公司收到（預付給聯屬公司）的款項（附註21） | — | | | 117.1 | | | (19.4) | |
| 投資活動提供的現金淨額(用於) | (131.8) | | | 39.6 | | | (102.6) | |
| 融資活動的現金流： | | | | | |
| 發行長期債務和其他融資義務的收益 | 42.0 | | | 40.0 | | | 91.7 | |
| 資本重組所得，扣除發行費用 | — | | | 434.5 | | | — | |
| 出資 | — | | | 5.2 | | | — | |
| 售後回租融資收益 | 30.0 | | | 5.0 | | | 46.0 | |
| 償還長期債務 | (46.9) | | | (461.7) | | | (10.3) | |
| 償還融資租賃和其他融資義務 | (49.2) | | | (62.1) | | | (36.4) | |
| 行使認股權證所得款項（扣除贖回） | 1.3 | | | — | | | — | |
| 行使購股權購買權所得款項 | 75.0 | | | — | | | — | |
| 資本贖回 | — | | | (97.9) | | | — | |
| 融資活動提供(用於)的現金淨額 | 52.2 | | | (137.0) | | | 91.0 | |
| 外幣匯率對現金的影響 | (5.1) | | | 3.3 | | | 2.7 | |
| 現金淨增(減) | 12.7 | | | (68.3) | | | 107.7 | |
| 期初現金 | 52.4 | | | 120.7 | | | 13.0 | |
| 期末現金 | $ | 65.1 | | | $ | 52.4 | | | $ | 120.7 | |
CYXTERA PRIVECIES，INC.
合併現金流量表(續)
截至2022年、2021年及2020年12月31日止年度
(單位：百萬)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 補充現金流信息： | | | | | |
| 所得税現金（退款）淨額 | $ | (0.4) | | | $ | 4.5 | | | $ | 3.6 | |
| 支付利息的現金 | $ | 40.8 | | | $ | 58.6 | | | $ | 157.4 | |
| 非現金購置財產和設備 | $ | 38.5 | | | $ | 65.7 | | | $ | 55.3 | |
CYXTERA PRIVECIES，INC.
合併財務報表附註
注1.交易記錄。業務的組織和描述
Cyxtera Technologies，Inc. Cyxtera（“Cyxtera”或“公司”）是全球領先的零售主機託管和互聯服務數據中心領導者。Cyxtera的數據中心平臺包括 65數據中心跨 33市場對 三大洲
Cyxtera於2019年11月14日在特拉華州註冊成立為Starboard Value Acquisition Corp.(SVAC)。於2021年7月29日(“截止日期”)，SVAC根據日期為2021年2月21日的合併協議和計劃(“合併協議”)完成了先前宣佈的業務合併，合併協議由SVAC、Cyxtera Technologies，Inc.(現稱為Cyxtera Technologies，LLC)、特拉華州一家公司(Legacy Cyxtera)、Mundo Merge Sub 1，Inc.、SVAC的全資子公司Mundo Merge Sub 1，Inc.(“Merge Sub 1”)、Mundo Merge Sub 2，LLC(現稱為Cyxtera Holdings，LLC)完成。一家特拉華州有限責任公司和SVAC的全資子公司(“合併子公司2”，連同Mundo Merge Sub 1，“合併子公司”)和Mundo Holdings，Inc.(“新公司”)，後者是特拉華州的一家公司，是特拉華州有限合夥企業SIS Holdings LP的全資子公司。根據合併協議，Legacy Cyxtera向NewCo出資，然後轉換為一家有限責任公司，其後，Merge Sub 1與NewCo合併並併入NewCo，而NewCo在該合併後作為SVAC的全資附屬公司繼續存在，而作為同一整體交易的一部分，NewCo與Merge Sub 2合併併成為Merge Sub 2，而Merge Sub 2在合併後作為SVAC的全資附屬公司繼續存在(“業務合併”，並與合併協議所述的其他交易統稱為“交易”)。在結束之日，並結合業務合併的結束，SVAC更名為Cyxtera Technologies，Inc.。
除另有説明或文意另有所指外，本年度報告中提及的“我們”、“公司”和“Cyxtera”均指Cyxtera Technologies，Inc.及其子公司的綜合業務。提及的“SVAC”是指業務合併完成前的Starboard Value Acquisition Corp.，而提及的“Legacy Cyxtera”指的是在業務合併完成之前的前Cyxtera Technologies，Inc.(現稱為Cyxtera Technologies，LLC)。
根據對會計準則編纂(ASC)主題805中概述的標準的分析，傳統Cyxtera被認為是企業合併中的會計收購人，企業合併。這一決定主要基於Legacy Cyxtera在業務合併前的股東擁有合併後公司的多數投票權、Legacy Cyxtera有能力任命合併後公司的多數董事會成員、Legacy Cyxtera的現有管理層包括合併後公司的高級管理層、Legacy Cyxtera的運營包括合併後公司的持續運營、Legacy Cyxtera是基於歷史收入和業務運營的較大實體以及合併後的公司採用Legacy Cyxtera的名稱。因此，為了會計目的，業務合併被視為等同於Legacy Cyxtera為SVAC的淨資產發行股票，並伴隨着資本重組。SVAC的淨資產按歷史成本列報，未記錄商譽或其他無形資產。
由於Legacy Cyxtera被視為會計收購方，因此SVAC是業務合併中的合法收購人，在業務合併完成後，Legacy Cyxtera的歷史財務報表成為合併後公司的歷史財務報表。因此，本報告中包含的財務報表反映了：(I)Legacy Cyxtera在業務合併前的歷史經營業績；(Ii)SVAC和Legacy Cyxtera在業務合併結束後的綜合業績；(Iii)Legacy Cyxtera按其歷史成本計算的資產和負債；以及(Iv)公司在所有列報期間的股權結構。
根據適用於這些情況的指導方針，在截至截止日期的所有比較期間，股權結構已重新列報，以反映公司A類普通股的股份數量，$0.0001每股面值(“A類普通股”)，就業務合併向Legacy Cyxtera的股東發行。因此，股份及相應的資本金額和每股收益
CYXTERA PRIVECIES，INC.
合併財務報表附註
在業務合併前與Legacy Cyxtera普通股相關的股份已追溯重述為A類普通股，反映120,568,182在業務合併中使用。有關Cyxtera和SVAC業務合併的進一步討論，請參閲附註3。
該公司有一個循環設施，價值#美元。120.12000萬(美元)42.0截至2022年12月31日提取的百萬美元)和長期債務$869.0100萬美元，分別於2023年11月和2024年5月到期。於年終後，本公司對其循環融資作出修訂，其中包括將該融資項下的到期日延長至2024年4月2日。有關更多信息，請參見注22-後續事件。根據我們目前的預測，其中考慮了截至這些財務報表日期已知或合理可知的量化因素，包括上述修訂，我們相信運營產生的現金將足以為我們的運營活動提供資金，至少在自這些財務報表發佈之日起的未來12個月內。我們正在積極嘗試延長、再融資或償還我們的長期債務，並正在採取行動改善我們的運營現金流。然而，如果公司不能成功地延長其循環信貸安排和長期債務，或用其他來源的收益，如新債務、股本或出售資產，對循環信貸安排和長期債務(分別於2024年4月2日和2024年5月1日到期)進行再融資或償還，公司將無法履行自2022年12月31日財務報表發佈之日起12個月，特別是自2023年4月2日起12個月後到期的財務義務。
注2.交易記錄。重要會計政策摘要
a)預算的列報和使用依據
隨附的綜合財務報表乃根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)呈列，該原則要求管理層作出估計及假設，以影響資產、負債、收入及開支的呈報金額，以及或有資產及負債的相關披露。實際結果可能與這些估計和假設不同。本公司持續評估其估計，包括但不限於與呆賬準備、金融工具公允價值、無形資產及商譽、無形資產及物業及設備的使用年限、收購資產及收購所承擔的負債、資產報廢債務及所得税有關的估計。
b)風險和不確定性
根據美國公認會計原則編制財務報表要求管理層作出影響資產、負債、收入和費用報告金額的估計和假設。這些例子包括但不限於資產和商譽減值、壞賬準備、基於股票的補償罰沒率、租賃的增量借款率、未來的資產報廢債務以及已在合併財務報表中確認的事件的未來税務後果的潛在後果。由於風險和不確定性，包括當前經濟環境的不確定性，實際結果和結果可能與這些估計和假設不同。
c)合併原則和外幣折算
合併財務報表包括Cyxtera賬户和Cyxtera擁有控股權的實體的賬户，這些實體的通常條件是擁有多數有表決權的權益。所有重要的公司間餘額和交易均已在合併中沖銷。
公司每個運營子公司的本位幣通常是子公司主要開展業務所處的經濟環境的貨幣。該公司的海外子公司的財務報表使用財務報表日期適用的外匯匯率換算成美元。資產和負債使用期末外匯即期匯率換算。收入和支出按每一期間的平均匯率換算。股票賬户是按歷史匯率折算的。該等換算調整的影響在綜合股東權益表中列為累計其他全面收益(虧損)(“AOCI”)的一部分。
CYXTERA PRIVECIES，INC.
合併財務報表附註(續)
對於以不同於交易主體本位幣的貨幣計價的任何交易，本公司根據交易日的匯率與交易結算日的匯率之間的差額(如果未結算，則為期末匯率)計入損益，並計入綜合經營報表中的銷售、一般和行政費用。
d)金融工具與信用風險的集中度
可能使公司面臨集中信用風險的金融工具包括應收賬款。該公司主要在美國經營；其客户應收賬款的實現以及未來的業務和現金流可能會受到美國不利經濟狀況的影響。在這些年裏截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日，Lu曼氏技術INC，前身為CenturyLink Inc.，是公司最大的客户，約佔10%, 11%，以及14%, 分別從公司的綜合收入中扣除。Lumen的收入根據公司與Lumen於2017年5月1日簽訂的主服務協議(“MSA”)確認。MSA最初的任期是三年，但須續期，並載有與租賃空間有關的規定，初始期限為10有關最低租賃收據的相關披露，請參閲附註11-租賃。於二零二零年七月十日，本公司與魯門訂立新主協議(“主協議”)。主協議取代了MSA，追溯至2020年5月1日，並規定了交錯條款至2025年4月30日的服務。與租賃空間有關的條款與《住房管理辦法》所規定的條款基本相同。就簽署及交付主協議而言，本公司亦結清應付Lumen及應付Lumen的其他各項款項，淨收益約為#美元11.0百萬美元。這一淨收益將在五年制主協議的條款。截至以下年度2022年12月31日、2021年和2020年，沒有其他客户佔公司綜合收入的5%以上。
e)財產和設備
物業及設備按公司收購所得物業、廠房及設備的原始成本或公允價值，扣除累計折舊及攤銷後入賬。一般來説，折舊是在被折舊的資產的估計使用年限內使用直線法計算的。租賃改進按資產的使用年限或預期租賃期限較短的較短者攤銷。當財產、廠房和設備被出售或以其他方式處置時，成本和累計折舊通常從賬目中扣除，任何收益或損失都在收入中確認。
用於計算折舊和攤銷的估計使用壽命如下：
| | | | | |
| 資產類別 | 估計有用
壽命(年) |
| 建築物 | 10—40 |
| 租賃權改進 | 3—40 |
| 個人財產 | 2—15 |
該公司的在建工程按原成本列報。在建工程包括根據建造合同產生的費用，包括與項目管理、工程和示意圖設計、設計開發和施工有關的服務，以及其他與建築有關的費用和服務。該公司已將其目前的幾乎所有建設和擴建項目外包給獨立承包商。此外，該公司通常在施工階段對利息成本進行資本化。截至以下年度2022年12月31日和2021年12月31日，公司資本化利息$4.5百萬美元和美元1.7百萬美元，分別小莉。當建設或擴建項目開始運作時，這些資本化成本被分配到某些財產和設備資產，並在標的資產的估計使用年限內折舊。
重大改進被資本化，而維護和維修則在發生時支付費用。
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合併財務報表附註(續)
f)長壽資產
長期資產，例如物業、廠房及設備及須攤銷的無形資產，每當發生事件或情況變化顯示某項資產的賬面價值可能無法收回時，便會進行減值測試。一些可能引發減值審查的事件和情況包括但不限於長期資產的市場價格大幅下降、可能影響長期資產價值的法律因素或商業環境的重大不利變化，或公司財務狀況的持續惡化。將持有和使用的資產的可回收性通過將資產的賬面價值與資產預期產生的估計未貼現未來現金流量進行比較來評估。如果資產的賬面金額超過其估計的未貼現未來現金流量，則根據資產賬面金額超過資產公允價值的金額確認減值費用。本公司於年內並無就長期資產記錄任何減值費用截至2022年、2021年和2020年12月31日。
g)資產報廢債務
本公司負有資產報廢義務(每一項為“ARO”)，主要與其根據長期安排從租賃物業報廢長期資產的義務相關，其次與從租賃物業和自有物業拆除和處置燃料箱的義務相關。ARO最初按公允價值計量，並在產生債務時確認。在最初確認時，對退休義務的負債被記錄下來。相關成本作為相關長期資產的成本基礎的一部分進行資本化，並在該資產的使用年限內折舊。我們有幾份租約要求在租約期滿時對租賃物業進行補救和/或將公司所有財產和設備從租賃物業中移走Rm。公司與這些活動相關的ARO負債記錄在其他負債內，為#美元7.2百萬美元和美元6.9分別截至2022年和2021年12月31日，以及Re最新成本在合併資產負債表上的物業、廠房和設備內資本化。
h)商譽
商譽是指收購價格超過與企業合併相關的收購資產和承擔的負債的公允價值的部分。商譽不會攤銷，而是至少每年進行一次減值測試，或者在發生表明可能存在減值的事件或情況變化時更頻繁地進行減值測試。商譽是在報告單位一級評估的。該公司已經確定了一個單一的報告單位。
本公司自每年10月1日起或在任何有減值指標的情況下進行商譽減值測試。本公司有權評估定性因素，以確定報告單位的公允價值是否更有可能低於其賬面價值。如本公司在評估該等定性因素後，認為申報單位的公允價值不大可能少於其賬面價值，則本公司將不會被要求進行量化測試。然而，如果本公司得出結論認為報告單位的公允價值很可能低於其賬面價值，則需要進行量化減值測試。量化測試將報告單位的公允價值與其賬面價值(包括商譽)進行比較。如果報告單位的賬面價值超過其公允價值，減值損失將確認為相當於超出部分的金額，但限於分配給該報告單位的商譽總額。
i)債務發行成本和費用
債務發行成本和費用按實際利息法在相關貸款期限內資本化和攤銷。這種攤銷是扣除綜合經營報表後的利息支出的一部分。與未償債務有關的債務發行成本列示為減少債務負債的賬面金額，而與循環融資有關的債務發行費用(定義見附註12-長期債務)則列報於本公司綜合資產負債表的其他資產內。
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合併財務報表附註(續)
j)公允價值計量
公允價值被定義為於計量日期就特定資產或負債在主要市場或最有利市場的市場參與者之間的有序交易中為出售資產或轉移負債而收取的價格(退出價格)。公允價值是基於市場參與者在為資產或負債定價時將使用的假設。公允價值在公允價值層次結構中被分配一個級別，具體取決於計算的輸入來源，如下所示：
| | | | | |
| 輸入電平 | 輸入説明 |
| 1級 | 反映活躍市場中相同資產或負債的報價(未調整)的可觀察投入 |
| 2級 | 直接或間接可觀察到的資產或負債的第1級報價以外的投入 |
| 3級 | 無法觀察到的投入反映了管理層自己對資產或負債定價時使用的投入的假設 |
k)收入
收入確認
Cyxtera的大部分收入來自經常性收入流，主要包括代管服務費。該公司的收入來自代管服務費，其中包括空間、電力和互聯服務的許可費。根據客户的服務地址，該公司的代管收入的大部分來自對美國客户的銷售。根據客户的服務地址，來自美國以外的客户的收入在任何一個外國都不是很大。該公司的其餘收入來自非經常性費用，如安裝費和專業服務，包括解決技術問題的遠程支持和交鑰匙結構佈線解決方案。本公司的收入合同按照ASC主題606進行核算，與客户簽訂合同的收入(“ASC主題606”)，除了包含租賃成分並根據ASC主題842核算的某些合同外，租契(“主題842”)。
根據收入會計指導，收入在這些產品和服務的控制權轉移到公司客户手中時確認，數額反映了公司預期有權以產品和服務換取的對價。經常性收入流的收入通常按月預先開具發票，並在合同期限內按比例確認，合同期限通常為三年。非經常性安裝費雖然通常在安裝時一次性開具發票，但在合同期限內按比例遞延和確認。專業服務費和設備銷售通常也在服務交付時一次性開具發票，並在提供服務或交付設備期間確認。對於與客户簽訂的包含多個履約義務的合同，如果個別履約義務是不同的，則公司將其單獨核算，如果個別履約義務滿足系列標準，則將其作為一系列不同的義務進行會計處理。確定產品和服務是否被認為是不同的績效義務，應該分開核算，而不是放在一起核算，這可能需要做出重大判斷。交易價格按相對獨立的銷售價格分配給單獨的履約義務。獨立售價是根據整體定價目標，並考慮市場情況、地理位置等因素而釐定的。其他判斷包括確定是否應將任何可變對價包括在安排的總合同價值中，如漲價。
由於公司主要負責履行合同，承擔庫存風險，並在向客户銷售時酌情確定價格，因此收入通常按照與以毛數為基礎報告收入為委託人而不是以淨額為代理的會計準則相關的毛數基礎確認。如果公司不符合按毛數確認收入的標準，公司將按淨額記錄收入。
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合併財務報表附註(續)
該公司使用歷史數據估計合同賬單的信用，並確認減少淨銷售額的津貼。從歷史上看，這些信用並不是很大。
偶爾，該公司會與客户簽訂數據中心、辦公室和存儲空間的合同，其中包含租賃組件。本公司與客户的租賃一般被歸類為經營性租賃，租賃付款在租賃期內以直線基礎確認。租賃收入包括在公司綜合經營報表的收入中。
從客户那裏收取並匯給政府當局的税款是按淨額報告的，不包括在收入中。
合同餘額
收入確認、賬單和現金收取的時間安排導致應收賬款、合同資產和遞延收入。應收賬款按扣除壞賬準備後的發票金額入賬，並在本公司向客户轉讓產品或提供服務期間以及其對價權利無條件時確認。付款條款和條件因合同類型而異，儘管條款一般包括以下付款要求30至45幾天。在確認收入的時間與開具發票的時間不同的情況下，公司已確定公司的合同一般不包括重要的融資部分。該公司根據一系列因素評估收款能力，包括過去與客户的交易歷史和客户的信譽。該公司一般不向客户索要抵押品。該公司還對因其客户無法支付本公司預期收取的所需款項而造成的估計損失的可疑賬户保留備抵。如果公司客户的財務狀況惡化或無力償債，導致其付款能力受損，則可能需要對可疑賬户進行更大的撥備。管理層在評估收入確認和公司準備金的充分性時，專門分析應收賬款和當前經濟新聞和趨勢、歷史壞賬、客户集中度、客户信用以及客户付款條件的變化。任何以前確認為收入，後來被確定為無法收回的金額將計入壞賬支出，並計入綜合經營報表中的銷售、一般和行政費用。拖欠賬款餘額在管理層確定不可能收回後予以註銷。
當公司向客户轉讓產品或提供服務時，合同資產就存在，但客户付款取決於履行額外的履約義務。某些合同包括與價格安排有關的條款，如漲價和免費月。該公司在合同期限內按比例確認收入，這可能會在合同期限的某些時期產生合同資產。合同資產在合併資產負債表中計入預付資產和其他流動資產以及其他資產。
當公司在我們將產品或服務轉移給客户之前無條件獲得付款時，遞延收入(合同負債)被確認。遞延收入計入其他流動負債及綜合資產負債表內的其他負債。
合同費用
僅與獲得創收合同有關的直接和間接增量成本，在增量成本和預期可收回的情況下，作為獲得合同的成本資本化。此類成本主要包括佣金和銷售獎金、合同履行成本以及其他相關工資成本。合同費用在估計受益期內攤銷，估計為三年，在直線的基礎上。
有關收入確認的詳細信息，請參閲附註6-收入。
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合併財務報表附註(續)
l)租契
公司在一開始就確定一項安排是否為租約或包含租約。本公司主要就數據中心空間、辦公空間和設備訂立租賃安排。本公司確認所有租期超過12個月(包括續期)的租約的綜合資產負債表上的使用權(“ROU”)資產和租賃負債。
ROU資產代表本公司在租賃期內使用標的資產的權利。租賃負債指本公司支付租賃所產生的租賃款項的義務。淨資產和租賃負債在開始之日進行分類和確認。租賃負債按租期內固定租賃付款的現值計量。淨收益資產包括(I)租賃負債的初步計量；(Ii)在生效日期或之前向出租人支付的租賃付款減去收到的任何租賃獎勵；及(Iii)本公司產生的初步直接成本。租賃付款可能會因生效後事實或情況的變化而有所不同，包括通貨膨脹指數的變化。取決於指數或利率(如消費者物價指數或市場利率)的可變租賃付款包括在開始日期使用該指數或利率計量淨資產和租賃負債。不依賴於指數或費率的可變租賃付款不計入淨收益資產和租賃負債的計量範圍，並在產生這些付款的債務期間確認。由於本公司的大部分租約並不提供隱含利率，本公司在釐定租賃付款的現值時，以其本身的遞增借款利率(“IBR”)為抵押基礎。該公司採用以市場為基礎的方法來估計IBR。這種方法需要重要的判斷。因此，本公司使用不同的數據集，通過分析(I)我們未償還交易銀行貸款的收益率(Ii)可比信用評級綜合曲線的收益率和(Iii)可比市場曲線的收益率來估計IBR。
該公司的大部分租賃安排包括延長租賃期限的選項。如本公司合理地確定會行使該等購股權，該等期權所涵蓋的期間將包括在租賃期內。本公司於預期租期內按直線原則確認含有預定固定遞增條款的經營租約的租金開支。某些固定資產和租賃改進的折舊年限受到預期租賃期的限制。本公司擁有若干初始期限為12個月或以下的租約，並不包括購買本公司合理地確定將行使的標的資產的選擇權。對於該等租賃，本公司選擇不在綜合資產負債表中確認任何淨收益資產或租賃負債。該公司與租賃和非租賃組成部分簽訂了租賃協議。本公司選擇就本公司已確定與非租賃組成部分達成租賃安排的所有標的資產類別，將租賃和非租賃組成部分作為單一租賃組成部分進行會計處理。
租約修改
在正常業務過程中，本公司可能會修改租約，這可能會導致與原來的租約分類(即融資或經營租賃)有所不同。本公司根據經修訂租約的租期重新計量租賃負債，方法是於修訂生效日期以經修訂的IBR折現經修訂的租賃付款。本公司通過對相關使用權資產進行相應調整，對租賃負債和出租人的租賃激勵進行重新計量。
m)重組費用
如果本公司承諾在其先前估計的使用年限結束前處置一項長期資產的計劃，或改變其資產用途並相應地修訂估計的現金流量，本公司可能被要求記錄資產減值費用。此外，可能會因決定處置資產而產生相關債務，如遣散費、合同債務和與現場關閉相關的其他應計項目。本公司根據每個重組決定存在的事實和情況來估計這些負債。該公司最終將實現或支付的金額可能與計入資產減值和重組費用時假定的金額不同。
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合併財務報表附註(續)
n)認股權證負債
本公司不使用衍生工具來對衝現金流、市場或外匯風險。根據財務會計準則委員會(“FASB”)會計準則編碼主題480，本公司評估其所有金融工具，以確定該等工具是否為衍生品或包含符合嵌入衍生品資格的特徵。區分負債與股權(“ASC主題480”)和FASB ASC主題815，衍生工具和套期保值(“ASC主題815”)。衍生工具的分類，包括該等工具是否應記錄為負債或權益，會在每個報告期結束時重新評估。
在業務合併完成後，Cyxtera承擔了由SVAC發行的某些權證。該等認股權證包括在SVAC首次公開發售(“IPO”)中發行的公開認股權證(“公開認股權證”)，以及由SVAC於私人配售交易中向SVAC保薦人LLC(“保薦人”)及Starboard Value LP的若干客户(“遠期買家”)發行的認股權證(“私人配售認股權證”及連同公開認股權證一起發行的“公開及私人配售認股權證”)。公開及私人配售認股權證於業務合併完成後重新分配，並根據ASC主題815確認為衍生負債。因此，本公司確認該等權證工具為按公允價值計算的負債，並於每個報告期將該等工具的賬面值調整至公允價值，直至行使該等工具為止。公共及私人配售認股權證於業務合併當日初步按公允價值入賬。
2021年12月，公司宣佈將贖回截至2022年1月19日紐約市時間下午5點仍未贖回的所有公募和私募認股權證。於2022年1月，餘下的公開認股權證及私募認股權證由持有人行使，或由本公司贖回。因此，該公司取消了對#美元的確認。64.7認購權證負債100萬美元，並確認收益#11.8百萬美元(見附註13)。
o)所得税
該公司在適用的情況下提交一份合併的美國聯邦、州、地方和外國所得税申報表。
所得税按資產負債法核算。根據這一方法，遞延税項資產和負債按現有資產和負債的財務報表賬面值與其各自的計税基礎之間的差額可歸因於未來税項後果進行確認。遞延税項資產及負債以制定税率計量，預計適用於預計收回或結算該等暫時性差額的年度的應納税所得額。税率變動對遞延税項資產和負債的影響在包括頒佈日期在內的期間的收入中確認。當有必要將遞延税項資產減少到未來更有可能變現的數額時，就建立了估值準備。來自不確定所得税狀況的税務利益，只有在該狀況更有可能是可持續的情況下，才可在財務報表中確認，僅基於其技術優點以及相關税務機關廣泛瞭解的行政做法和先例的考慮。
p)基於股權的薪酬
SIS利潤利息單位
SIS以利潤利息單位(“PIUS”)的形式向Cyxtera及其附屬公司的某些員工發放了股權獎勵。與PIU獎勵相關的補償費用以授予日基礎單位的公允價值為基礎。PIUS的公允價值是使用Black-Scholes期權定價模型(“OPM”)估計的，該模型要求對預期波動率、股息、期限和無風險利率做出假設。這些PIUS背心根據使用情況而定。有關基於股權的薪酬的其他信息，請參閲附註15-基於股票的薪酬。
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合併財務報表附註(續)
基於股票的薪酬
本公司維持2021年綜合激勵計劃(“2021年計劃”)，這是一項股權激勵計劃，根據該計劃，公司可向員工、高級管理人員、董事和顧問授予股權激勵獎勵，包括非限制性股票期權、限制性股票單位(RSU)和績效股票單位(PSU)。本公司根據授予日股票獎勵的公允價值記錄股票薪酬支出，並以直線法確認歸屬期間的支出。授予的每個股票期權的公允價值在授予日使用Black-Scholes-Merton期權估值模型進行估計。用於計算已授期權公允價值的假設將在必要時進行評估和修訂，以反映市場狀況和我們的歷史經驗。我們用來計算股票期權波動率的假設是基於上市同行公司。每個限制性股票單位的公允價值是使用在納斯達克證券市場交易的A類普通股(“納斯達克”)的收盤價在授予日估計的。沒收在發生時被記錄下來。補償費用在必要的服務期內為每個單獨歸屬的獎勵部分確認，並且僅針對預期歸屬的獎勵。
公司有一項員工股票購買計劃(“ESPP”)，根據該計劃，符合條件的參與者可以購買公司股票。該計劃允許參與者以以下價格購買公司的A類普通股85於計劃文件所界定的(I)要約期開始日期或(Ii)行使期最後一天，按其公平市價的較低者計算。根據公司的員工股票購買計劃購買的股票的公允價值是使用布萊克-斯科爾斯期權定價估值模型估計的。使用期權定價模型確定股票獎勵的公允價值受到公司股票價格以及與幾個變量有關的假設的影響，這些變量包括預期的股價波動、預期的獎勵期限和無風險利率。在公司員工股票購買計劃的期權定價模型中，預期的股價波動是基於公司普通股的歷史波動。
p) 其他綜合(虧損)收入
其他全面(虧損)收益是指包括在全面(虧損)收益中但不包括在淨虧損中的收入、費用、收益和虧損，因為這些金額直接記錄為對股東權益的調整。公司的其他綜合(虧損)收入由外幣換算調整的未實現收益和虧損組成。
q) 廣告費
與廣告有關的成本計入已發生的費用，並計入綜合經營報表的銷售、一般及行政費用。廣告經驗$的預付款4.1百萬，$3.2百萬美元和$2.4百萬分別在截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日的年度內記錄。
r) 最近的會計聲明
本公司為經修訂的2012年JumpStart Our Business Startups Act(“JOBS法案”)所界定的“新興成長型公司”。《就業法案》規定，新興成長型公司可以利用較長的過渡期來遵守新的或修訂的會計準則，這樣新興成長型公司可以推遲採用某些會計準則，直到這些準則適用於私營公司。本公司已選擇利用延長的過渡期，因此，只要本公司仍然是一家新興的成長型公司，本公司將不會被要求在其他上市公司所要求的採用日期採用新的或修訂的會計準則。
2019年12月，FASB發佈了會計準則更新(ASU)2020-04，中間價改革它為將普遍接受的會計原則適用於合同、套期保值關係和受參考匯率改革影響的其他交易提供了可選的權宜之計和例外，如果滿足某些標準的話。修訂只適用於合約、套期保值關係及其他參考倫敦銀行同業拆息或其他因參考利率改革而預期將停止的參考利率的交易。權宜之計和例外
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合併財務報表附註(續)
修正案的規定不適用於2022年12月31日之後簽訂或評估的合同修改和套期保值關係，但截至2022年12月31日存在的套期保值關係除外，實體已為其選擇了某些可選的權宜之計，並保留到套期保值關係結束。修正案自2020年3月12日起至2022年12月31日對所有實體生效。隨後，在2022年12月，FASB發佈了ASU 2022-06號，推遲中間價改革的日落日期(話題848)。主題848提供了可選的權宜之計和例外，用於將GAAP應用於受參考匯率(例如，倫敦銀行間同業拆借利率)改革影響的交易，如果在有限的時間內滿足某些標準，以減輕對參考匯率改革對財務報告的會計(或認識到)影響的潛在負擔。亞利桑那州立大學將主題848的日落日期從2022年12月31日推遲到2024年12月31日。ASU的有效期為2022年12月21日至2024年12月31日。該公司正在評估採用這些準則將對其合併財務報表產生的影響。
2019年12月，財務會計準則委員會發布了ASU第2019-12號，所得税(話題740)：簡化所得税會計(“ASU 2019-12”)，其目的是簡化與所得税會計有關的各個方面。ASU 2019-12刪除了主題740中一般原則的某些例外情況，並澄清和修改了現有指南，以改進一致性應用。截至2022年1月1日，我們採用了主題740中的修正案，對我們的合併財務報表沒有實質性影響。
2016年6月，FASB發佈了ASU 2016-13，金融工具.信用損失(專題326).金融工具信用損失的測量它要求公司衡量和確認某些金融工具的終身預期信貸損失，包括應收貿易賬款。預期信貸損失乃根據過往事件的相關資料估計，包括歷史經驗、當前狀況及影響報告金額可收回性的合理及可支持的預測。此項修訂於2023年開始生效，並允許提前採用，本公司預計在生效日期或不再符合新興成長型公司資格的日期(以較早者為準)採用新標準。實體被允許使用修改後的追溯性方法。該公司正在評估採用這一準則將對其合併財務報表產生的影響。
2020年8月，FASB發佈了ASU 2020-06，債務：帶有轉換和其他期權的債務(分主題470-20)和衍生工具和對衝--實體自有股權的合同(分主題815-40)--實體自有股權的可轉換工具和合同的會計。該指南通過取消當前美國公認會計原則所要求的主要分離模式，簡化了可轉換工具的會計處理。因此，更多的可轉換債務工具將作為單一負債工具報告，不會單獨核算嵌入的轉換功能。ASU取消了股權合同有資格獲得衍生品範圍例外所需的某些結算條件，這將允許更多股權合同有資格獲得資格。ASU還簡化了某些領域的稀釋後每股淨收益的計算。新的指導方針在2021年12月15日之後開始的年度和中期有效。該公司於2022年1月1日採用了這一新的指導方針，並未對其合併財務報表造成實質性影響。
2016年2月，FASB發佈了842主題，取代了原ASC 840主題中的指導意見，租契。新的租賃指導增加了各組織之間的透明度和可比性，要求在開始之日對所有租賃(短期租賃除外)確認下列事項：(1)租賃負債，這是承租人未來在貼現基礎上支付租賃所產生的租賃款項的義務；(2)經營性租賃ROU資產，這是一種資產，代表承租人在租賃期內使用或控制特定資產的使用的權利。本公司融資租賃的會計科目基本保持不變.主題842允許實體使用兩種方法中的一種來採用：修改的追溯過渡方法或替代過渡方法。
在截至2022年12月31日的年度內，公司採用了主題842，生效日期為2022年1月1日，採用了替代過渡方法。因此，2022年1月1日以後各報告期的結果列在專題842下，而比較資料未予重述，並繼續按照這些期間的現行會計準則報告。本公司確認最初採用該準則對採用期間的經營租賃使用權資產、無形資產、經營租賃負債和其他負債進行調整的累積影響。
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合併財務報表附註(續)
在採納新指引時，本公司選擇應用過渡指引所容許的一攬子實際權宜之計，使本公司無須重新評估(1)任何過期或現有合約是否包含新的租約定義下的租約；(2)任何過期或現有租約的租約分類；及(3)先前資本化的初始直接成本是否符合842專題項下的資本化資格。
該標準的採用對公司的綜合資產負債表產生了重大影響，包括(1)在資產負債表上確認了所有經營租賃的新的淨資產和負債；(2)將以前確認的租賃放棄負債、遞延租金以及有利和不利的租賃權益重新分類，作為採用時確認的淨資產的減少或增加。採用該標準並未對合並業務表和現金流量表產生重大影響。截至2022年1月1日，我們的綜合資產負債表因採用主題842而發生的變化的累積影響如下(以百萬為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 資產負債表 | | 2021年12月31日的餘額 | | 因採用主題842而進行的調整 | | 2022年1月1日的餘額 |
| 資產 | | | | | | |
| 經營性租賃使用權資產 | | $ | — | | | $ | 290.6 | | | $ | 290.6 | |
| 無形資產，淨額 | | 519.8 | | (32.7) | | | 487.1 |
| 負債 | | | | | | |
| 經營租賃負債的當期部分 | | — | | | 32.2 | | | 32.2 |
| 經營租賃負債減去流動部分 | | — | | | 319.0 | | | 319.0 |
| 其他負債 | | 158.2 | | | (93.3) | | | 64.9 |
有關更多信息，請參閲附註11-租賃。
注3.交易記錄。業務合併
2021年7月29日，收購Legacy Cyxtera
2021年7月29日，Legacy Cyxtera完成了與SVAC的業務合併，Legacy Cyxtera被視為會計收購方。根據美國公認會計原則，業務合併作為反向資本重組入賬，沒有商譽或其他無形資產記錄。因此，就會計目的而言，業務合併被視為等同於Legacy Cyxtera為SVAC的淨資產發行股票，並伴隨着資本重組。如附註1所述，隨着業務合併的結束，SVAC更名為Cyxtera Technologies，Inc.
中的40,423,453SVAC於2020年9月在首次公開募股(IPO)中發行的A類普通股(“公眾股”)，持有者26,176,891SVAC的A類普通股股票正確行使了贖回權利，按持有IPO所得資金的信託賬户的全額比例進行贖回，按業務合併完成前兩個工作日計算，約為$10.00每股或$261.8總計2.5億美元。結果,14,246,562A類普通股的股票仍未發行，剩餘1美元142.5信託賬户中有1000萬美元。
作為業務合併的結果，106,100,000A類普通股向SIS發行，SIS是Legacy Cyxtera在業務合併前的唯一股東，以及25,000,000A類普通股向某些合格機構買家和認可投資者發行，價格為#美元。10.00每股，總代價為$250.01,000,000美元，用於籌集額外資本，供合併後的公司在業務合併結束後使用，並滿足完成合並的條件之一(“管道投資”)。此外，作為業務合併的結果，10,526,315A類普通股以#美元的價格向遠期購買者發行。1001000萬美元和10,105,863保薦人持有的SVAC B類普通股，自動轉換為10,105,863A類普通股。
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合併財務報表附註(續)
關於首次公開招股，遠期購買者與上汽集團於二零二零年九月九日訂立一項可選擇購股協議(“可選擇購股協議”)，根據該協議，遠期購買者獲授予購股權，可於上市期間隨時或不時行使。六個月在本公司初始業務合併結束後的第一個營業日之後的期間內，以每股可選股份的價格購買初始業務合併中尚存實體的普通股(“可選股份”)。10.00，可能會進行調整。關於合併協議，Legacy Cyxtera與遠期買方訂立了一項書面協議，根據該協議，遠期買方同意不購買總金額超過#美元的可選股份。75.01000萬美元。於二零二一年七月二十九日，於緊接交易完成前，Legacy Cyxtera與遠期買方訂立第二份函件協議(“可選擇購入函件協議”)，據此，雙方同意修訂可供遠期購買者於二零一零年七月二十九日購買的可供選擇的股份數目。六個月交易後的期間，從$75.02000萬美元至2000萬美元37.51000萬美元。此外，根據與《任選採購函協議》同時簽訂的轉讓協議(“轉讓協議”)，遠期買方同意轉讓購買#美元的選擇權。37.5根據可選擇股份購買協議向SIS出售1百萬股可選擇股份。由於簽訂了《可選採購信函協議》和《轉讓協議》，SIS和遠期買方均有能力以#美元的價格購買。10.00每股，最高可達3.75800萬股A類普通股(合併最高金額為#美元)75.01000萬美元或7.51,000萬股)六個月交易結束日後的第一個營業日之後的期間。行權價為1美元10.00根據任何股息、股票拆分、反向股票拆分或類似交易，每股收益將按比例進行調整。2022年1月31日，SIS和遠期買家行使了選擇權，Cyxtera發佈了7.5向SIS和遠期購買者出售400萬股A類普通股，價格為$10.00每股，總代價為$75.01000萬美元。由於SIS和遠期購買者行使了選擇權，本公司有義務發行A類普通股以換取現金(選擇權按毛數結算)。ASC副標題815-40中的會計指導，衍生工具和套期保值：實體自有權益合約(“ASC副主題815-40”),規定合同應歸類為股權工具(而不是資產或負債)，條件是：(1)在發行人的財務狀況表中，合同與發行人自己的股票掛鈎，(2)歸類為股東權益。可選購股期權與公司的A類普通股掛鈎，因為這些期權被認為是股權股份的固定換固定期權，據此，期權持有人將以固定轉換價格#美元獲得固定數量的A類普通股。10.00每股。可選擇的股份購買協議不包含排除股權分類的或有行使或結算條款。
在完成上述交易、贖回公開股份、發行股份作為遠期購買的一部分以及完成PIPE投資後，有165,978,740緊隨企業合併完成後發行併發行的A類普通股。A類普通股和公募認股權證(定義見附註4)於2021年7月30日在納斯達克開始交易。如上所述，總額為#美元。261.8從SVAC的信託賬户中向適當行使公開股票贖回權利的持有人支付了100萬美元，緊接關閉之前的剩餘餘額仍留在信託賬户中。在考慮到#美元的資金後142.5在信託賬户中有1000萬美元，以及1.4贖回後從SVAC的現金運營賬户中提取300萬美元，250.0來自PIPE投資的毛收入和$100.0從遠期購買中獲得的毛收入中，公司收到了大約$493.9來自業務合併的現金總額為2000萬美元，扣除直接和增量交易成本約為$59.41000萬美元和債務償還美元433.01000萬美元，外加應計利息。這一美元433.0100萬美元的債務償還包括全額償還Legacy Cyxtera 2017年的第二留置權定期貸款(定義見附註12)$310.0支付Legacy Cyxtera的循環貸款和2021年循環貸款(各自定義見附註12)$123.01000萬美元，外加應計利息。
2021年12月，公司宣佈將贖回截至紐約市時間2022年1月19日下午5點仍未贖回的所有公共認股權證和私募認股權證(定義見附註4)。本公司於2022年1月26日宣佈，已完成贖回根據認股權證協議發行並於紐約市時間2022年1月19日下午5時仍未贖回的所有未償還認股權證。贖回完成後，該批公募認股權證停止在納斯達克買賣，並被註銷。
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合併財務報表附註(續)
在業務合併之前，Legacy Cyxtera和SVAC分別提交了獨立的聯邦、州和地方所得税申報單。作為符合反向資本重組資格的業務合併的結果，SVAC(現在稱為Cyxtera Technologies，Inc.)成為合併申報集團的母公司，Legacy Cyxtera(現在稱為Cyxtera Technologies，LLC)作為子公司。
下表將業務合併的要素與截至2021年12月31日的年度的綜合現金流量表和綜合股東權益變動表進行了核對：
| | | | | | | | |
| | 資本重組
(單位：百萬) |
| SVAC的信託和現金，扣除贖回 | | $ | 143.9 | |
| 現金管道投資 | | 250.0 | |
| 現金預購 | | 100.0 |
| 減去：扣除税收優惠後的交易成本和諮詢費 | | (59.4) | |
| 反向資本重組淨收益 | | 434.5 |
加值：承擔的非現金淨負債(1) | | (41.8) | |
| 減去：應計交易費用和諮詢費 | | (0.4) | |
| 反向資本重組的淨貢獻 | | $ | 392.3 | |
(1)代表$41.8非現金的公開認股權證和私募認股權證承擔的債務為1.5億美元。
注4.交易記錄。普通股每股虧損
每股基本虧損的計算方法是淨虧損(分子)除以當期已發行A類普通股的加權平均股數(分母)。每股攤薄虧損假設任何攤薄權益工具均已行使，並於該等工具的轉換為攤薄時，對已發行的A類普通股作出相應調整。
本公司的潛在攤薄股份，包括先前已發行的公開認股權證(“公開認股權證”)及私募認股權證(“私募認股權證”)、未歸屬員工購股權、未歸屬限制性股票單位(“RSU”)、未歸屬履約股份單位(“PSU”)、未發行員工購股計劃股份(“ESPP股份”)及根據可選購股協議向遠期購買者及SIS發行並其後於2022年行使的期權，已被剔除於每股攤薄淨虧損之外，以減少每股淨虧損。因此，用於計算基本每股淨虧損和稀釋後每股淨虧損的加權平均流通股數量是相同的。本公司在計算每股攤薄淨虧損時不包括以下潛在普通股（根據截至2022年及2021年12月31日的發行在外金額呈列），原因是包括該等潛在普通股將具有反攤薄影響：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | 2022 | | 2021 |
公共和私人認股權證(2) | | — | | | 19,356,867 | |
| 未歸屬僱員股票期權 | | 830,547 | | | 849,233 | |
| 未歸屬的限制性庫存單位 | | 3,938,963 | | | 3,347,511 | |
選擇性股份 (1) | | — | | | 7,500,000 | |
| 未歸屬的績效股票單位 | | 349,766 | | | — | |
| 未發行員工股票購買計劃股份 | | 159,626 | | | — | |
| 總股份數 | | 5,278,902 | | | 31,053,611 | |
(1)於截至本年度，該等工具代表潛在攤薄普通股等價物， 2022年12月31日。
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(2)此外,19.4 2022年1月1日至2022年1月24日期間的每股淨虧損計算不包括百萬份公開認股權證及私募認股權證，因為它們對計算攤薄淨虧損產生反攤薄影響。
截至2020年12月31日止年度，本公司 不是我沒有任何潛在的稀釋性股票。
説明5. 重組、減值、關閉場地和相關費用
愛迪生網站
於2021年1月，本公司通知得克薩斯州愛迪生寫字樓的業主，有意將該物業轉租給其餘物業10好幾年了。本公司於截至2021年3月31日止三個月內停止使用及轉租該空間。與這一決定有關，該公司產生了$7.9百萬美元的費用，包括$5.9應計租賃終止費用百萬美元和#美元2.0上百萬的資產處置。
摩西湖遺址
2021年2月，本公司通知華盛頓州摩西湖數據中心設施的業主其打算停止使用該空間。因此，公司加快了現場所有資產的折舊和攤銷，包括有利的租賃權益攤銷，這導致$1.8百萬截至2021年12月31日的年度內的額外折舊和攤銷，以及$0.6百萬在截至2021年12月31日的年度內，分別在收入成本中記錄的額外有利租賃利息攤銷。公司於2021年6月停止使用該財產，當時它符合記錄與剩餘租賃債務有關的費用#美元的條件。58.5百萬美元。這處房產沒有轉租。此外，管理層認為轉租物業的能力微乎其微，因此在作出這項估計時，並無對潛在轉租的未來現金流作出任何假設。
2022年1月1日，公司採用主題842，並重新分類為$53.0重組負債準備金中相當於對ROU資產的租賃放棄負債的1.8億美元。截至2022年12月31日，重組責任準備金涉及ASC 420，退出或處置費用債務，摩西湖的租約放棄負債超過了ROU資產調整。重組負債準備金計入綜合資產負債表中的其他負債。
本年度重組負債準備金的活動2022年12月31日和2021年12月31日，w具體如下(單位：百萬)：
| | | | | | | | | | | |
| | | |
| 2022 | | 2021 |
| 期初餘額 | $ | 62.3 | | | $ | — | |
| 租賃終止費用 | — | | | 64.4 | |
| 遞延租金抵免的重新分類 | — | | | 3.4 | |
| 重組負債對ROU資產的重新分類 | (53.0) | | | — | |
| 吸積 | 0.6 | | | 3.5 | |
| 付款 | (1.2) | | | (9.0) | |
| *期末餘額 | $ | 8.7 | | | $ | 62.3 | |
截至2022年12月31日及2021年12月31日止年度，本公司錄得N個，共$0.62000萬美元，和美元3.5百萬美元，分別為實際上，在合併經營報表中計入重組、減值、場地關閉和相關費用的退出。曾經有過不是2020年與重組責任準備金相關的增值費用。
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注6.交易記錄。收入
收入的分解
該公司將與客户簽訂的合同收入分解為經常性收入和非經常性收入。Cyxtera的大部分收入來自經常性收入流，主要包括代管服務費。這些費用通常按月計費，並在合同期限內按比例確認。該公司的非經常性收入主要由與客户初始部署相關的安裝服務和公司提供的專業服務組成。這些服務被認為是非經常性的，因為它們通常在安裝或執行的專業服務工作完成時計費一次。這些非經常性收入中的大部分通常在最初安裝時分發給客户的第一張發票上開具。然而，根據ASC主題606，安裝服務的收入在合同期限內遞延並按比例確認，與客户簽訂合同的收入（“ASC主題606”），如注2所述。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 經常性收入 | $ | 710.6 | | | $ | 671.5 | | | $ | 657.4 | |
| 非經常性收入 | 35.4 | | | 32.2 | | | 33.1 | |
| 總計 | $ | 746.0 | | | $ | 703.7 | | | $ | 690.5 | |
合同餘額
下表概述了本公司應收款項的期初和期末餘額；合同資產，流動；合同資產，非流動；遞延收入，流動；和遞延收入，非流動（單位：百萬）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 應收賬款 | | 合同資產，流動 | | 合同資產，非流動 | | 遞延收入，當期 | | 遞延收入，非流動 |
| 截至2019年12月31日的期末餘額 | $ | 65.2 | | | $ | 32.5 | | | $ | 23.8 | | | $ | 14.6 | | | $ | 9.6 | |
| 截至2020年12月31日止年度的淨（減少）增加 | (31.7) | | | (8.7) | | | (7.0) | | | 1.0 | | | 8.5 | |
| 截至2020年12月31日的期末餘額 | 33.5 | | | 23.8 | | | 16.8 | | | 15.6 | | | 18.1 | |
| 截至2021年12月31日止年度的淨（減少）增加 | (15.2) | | | (6.6) | | | (4.7) | | | (1.1) | | | (3.4) | |
| 截至2021年12月31日期末餘額 | 18.3 | | | 17.2 | | | 12.1 | | | 14.5 | | | 14.7 | |
| 截至2022年12月31日止年度的淨（減少）增加 | 10.0 | | | (1.5) | | | 1.7 | | | 7.9 | | | 1.0 | |
| 截至2022年12月31日的期末餘額 | $ | 28.3 | | | $ | 15.7 | | | $ | 13.8 | | | $ | 22.4 | | | $ | 15.7 | |
本公司合同資產期初和期末餘額與遞延收入之間的差異主要是由於本公司履約義務與客户付款之間的時間差異所致。截至2022年、2021年及2020年12月31日止年度確認的收入金額， 從期初遞延收入餘額w作為$14.3百萬，$15.62000萬美元，和美元8.2百萬美元，分別y.止年度 2022年12月31日，於二零二一年及二零二零年，並無於綜合經營報表確認與合約結餘有關的減值虧損。
除上述合約負債金額外，綜合資產負債表上的遞延收入包括美元50.7百萬，$46.1百萬美元，以及$44.6截至2022年12月31日，2021年和2020年12月31日，預付賬單分別為百萬美元。
合同費用
這個截至2022年、2021年和2020年12月31日的淨資本化合同成本期末餘額為美元29.5百萬，$29.3百萬美元，以及$40.6 100萬美元，15.7百萬，$17.2百萬美元和美元23.8 其中百萬美元分別計入截至2022年、2021年及2020年12月31日的綜合資產負債表中的預付及其他流動資產，及美元13.8百萬，$12.1百萬美元，以及$16.81000萬歐元f已計入綜合資產負債表的其他資產2022年12月31日2020年，分別。止年度
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合併財務報表附註(續)
2022年、2021年和2020年12月31日，$19.5百萬，$26.5百萬美元，以及$35.1 2000萬美元的合同費用已攤銷，6.6百萬，$15.2百萬美元，以及$24.1 其中百萬美元計入收入成本，不包括截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度的綜合經營報表中的折舊和攤銷，以及美元12.9百萬，$11.3百萬美元，以及$11.0 截至二零二二年、二零二一年及二零二零年十二月三十一日止年度之綜合經營報表內之銷售、一般及行政開支。
剩餘履約義務
根據主機託管合同，Cyxtera的性能義務是通過固定持續時間協議為客户提供空間和電力，這些協議通常是三年。根據這些安排，該公司按月向客户發送賬單。根據互連協議，Cyxtera的業績義務是為客户提供與其網絡服務提供商和業務合作伙伴建立連接的能力。互聯互通服務通常按月合同條款提供，併產生經常性收入。
Cyxtera在代管協議下的剩餘業績義務是尚未確認的合同收入，其中包括遞延收入和將在未來期間開具發票和確認的金額。其餘履約義務不包括與未履行履約義務有關的可變對價估計，例如使用計量電力，或任何可在不受重大懲罰的情況下終止的合同，例如大部分互聯收入。分配給未清償或部分未清償的履約義務的總額為2022年12月31日，是$942.3百萬美元，其中43%, 27%和31%是e預計將分別在明年、未來一到兩年和此後得到承認。分配給未履行或部分未履行的履約義務的總額截至2021年12月31日，美元818.0百萬美元，其中45%, 27%和28%為ex預計將分別在明年、未來一到兩年和此後得到承認。
雖然初始合同條款的長度各不相同，但幾乎所有合同都會以一年為增量自動續簽。履約義務包括：(1)初始合同條款下的剩餘履約義務，或(2)一旦初始條款失效，與續訂期間合同有關的剩餘履約義務。
注7.交易記錄。資產負債表組成部分
壞賬準備
本年度壞賬準備的活動情況2022年和2021年12月31日如下(單位：百萬)：
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| 期初餘額 | $ | 0.3 | | | $ | 1.4 | |
| 本期準備金 | 0.1 | | | 0.1 | |
| 免税額的追討及撥回 | (0.3) | | | (1.2) | |
| 期末餘額 | $ | 0.1 | | | $ | 0.3 | |
截至年底止年度2022年12月31日，公司記錄了回收，並將我們的津貼減少了$0.3萬。截至年底止年度2021年12月31日，公司記錄了回收情況，並將我們的津貼減少了$1.2百萬.壞賬準備在同一時期受到外幣換算的影響較小。
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合併財務報表附註(續)
保理應收賬款
2021年2月9日，Cyxtera的一家子公司與野村企業融資美國有限責任公司(Nomura Corporation Funding America，LLC)簽訂了一份應收賬款採購主協議(“保理協議”)，保理金額最高可達$37.5承諾期內任何時候的未結貿易應收賬款，可延長#年540天，如果該因素有權在其義務上附加條件，以在之後完成任何購買360幾天。該因素沒有施加任何此類額外條件。根據該安排的條款，本公司的一家附屬公司將不時以無追索權的方式向該因素出售其若干應收賬款餘額，以支付經批准信貸的賬户。該協議允許最多85要分解的發票面額的%。根據安排，未使用的餘額費用為2%。在截至2022年12月31日的年度內，公司的子公司因數$10.9百萬美元應收賬款和已收賬款10.7百萬美元，扣除費用淨額$0.2百萬美元。在截至2021年12月31日的年度內，公司的子公司因數$101.2百萬美元應收賬款和已收賬款99.5百萬美元，扣除費用淨額$1.7百萬美元。根據這項安排收取的現金在綜合現金流量表的應收賬款變動中反映。2022年8月31日，本公司終止保理協議。
應收賬款銷售計劃
2022年8月31日，公司與PNC銀行、全國協會及其他各方簽訂了應收賬款銷售計劃(“應收計劃”)，投資限額為$37.52000萬美元，除非延期，否則將於2025年8月31日終止。根據應收賬款計劃，公司的某些全資子公司繼續以公平市價向全資擁有的特殊目的實體出售(或出資)應收賬款。本公司繼而指定若干應收賬款由該特別目的實體出售予一間非關聯金融機構(“買方”)，而該特別目的實體將剩餘應收賬款的抵押權益授予買方，使買方可追索轉讓予該特別目的實體的所有應收賬款，以收回其投資。雖然特殊目的實體是本公司的全資附屬公司，但它是一個獨立的法人實體，擁有自己獨立的債權人，在其清算時，將有權從I在該等特殊目的實體的任何資產或價值可供其權益持有人使用之前，其資產不得用於支付本公司的其他債權人。截至2022年12月31日，該公司擁有17.3從投資限額中提取了1.7億美元。本公司出售的投資按浮動利率貼現，浮動利率以有擔保隔夜融資利率(“SOFR”)加保證金為基礎。
應收賬款計劃和保理協議下的所有交易均按ASC 860的規定計入真實銷售，轉接和服務(“主題860”)。應收賬款出售及轉讓予買方後，應收賬款在法律上與本公司及其附屬公司隔離，本公司向買方出售、轉讓、轉讓及轉讓其於應收賬款中的所有權利、所有權及權益。已售出的應收款從財務狀況表中取消確認。本公司繼續代表買方服務、管理及收取應收賬款。本公司根據第860主題確認代表買方收取的款項的責任。截至2022年12月31日，該公司報告的負債為$20.2在綜合資產負債表的其他流動負債中欠買方100,000,000美元。
預付資產和其他流動資產
截至2022年12月31日、2022年和2021年，預付資產和其他流動資產包括以下內容(單位：百萬)：
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| 合同資產，流動 | $ | 15.7 | | | $ | 17.2 | |
| 預付費用 | 22.2 | | | 19.3 | |
| 其他流動資產 | 0.2 | | | 1.0 | |
| 預付資產和其他流動資產總額 | $ | 38.1 | | | $ | 37.5 | |
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合併財務報表附註(續)
注8.調查結果。財產、廠房和設備、淨值
於二零二二年及二零二一年十二月三十一日，物業、廠房及設備淨額包括以下各項（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| 土地 | $ | 10.6 | | | $ | 10.6 | |
| 建築物 | 1,168.3 | | | 1,030.4 | |
| 租賃權改進 | 945.8 | | | 933.5 | |
| 個人財產 | 253.3 | | | 222.9 | |
| 在建工程 | 135.5 | | | 65.2 | |
| 2,513.5 | | | 2,262.6 | |
| 減去：累計折舊和攤銷 | (874.9) | | | (731.8) | |
| 財產、廠房和設備、淨值 | $ | 1,638.6 | | | $ | 1,530.8 | |
資產根據融資租賃（前稱資本租賃）和相關累計攤銷為美元1,130.9百萬美元和美元235.2截至2022年12月31日，分別為百萬美元和美元943.8百萬美元和美元193.4截至2021年12月31日，分別為百萬美元。
折舊和攤銷費用為#美元。182.7百萬，$180.3百萬美元，以及$171.4截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日的年度分別為2.5億美元。
注9.調查結果。商譽及無形資產
商譽W作為$599.6百萬美元和美元761.7分別截至2022年和2021年12月31日。截至2022年及2021年12月31日止年度，商譽賬面值變動如下（以百萬計）：
| | | | | | | | |
| 截至2021年1月1日的餘額 | | $ | 762.2 | |
| 外幣兑換的影響 | | (0.5) | |
| 截至2021年12月31日的餘額 | | 761.7 | |
| 商譽減值 | | (153.6) | |
| 外幣兑換的影響 | | (8.5) | |
| 截至2022年12月31日的餘額 | | $ | 599.6 | |
此外，公司還擁有無限壽命的無形資產，ts，由$的互聯網協議地址組成1.3百萬美元和美元0.5分別截至2022年和2021年12月31日。
下文概述於二零二二年及二零二一年十二月三十一日主要類別攤銷無形資產的賬面值（年： 百萬)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| 毛收入 | | 累計攤銷 | | 網絡 | | 毛收入 | | 累計攤銷 | | 網絡 |
| 客户關係 | $ | 768.0 | | | $ | (341.7) | | | $ | 426.3 | | | $ | 768.0 | | | $ | (281.4) | | | $ | 486.6 | |
| 有利的租賃權益 | — | | | — | | | — | | | 57.6 | | | (24.9) | | | 32.7 | |
| 發達的技術 | 0.3 | | | (0.3) | | | — | | | 0.3 | | | (0.3) | | | — | |
| 總無形資產 | $ | 768.3 | | | $ | (342.0) | | | $ | 426.3 | | | $ | 825.9 | | | $ | (306.6) | | | $ | 519.3 | |
截至2022年及2021年12月31日止年度，各主要類別攤銷無形資產賬面值的主要變動為攤銷，以及（較小程度上）外幣的影響。
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合併財務報表附註(續)
翻譯.此外，於2022年1月1日，本公司採納主題842，並將優惠租賃權益重新分類至使用權資產。
無形資產攤銷費用，不包括不利租賃利息攤銷的影響， 至$65.6百萬美元和美元66.2截至二零二二年及二零二一年十二月三十一日止年度，分別為百萬美元。所有無形資產的攤銷費用，除有利租賃權益外， 在合併經營報表中計入折舊和攤銷費用。作為對象2021年12月31日，公司擁有$16.2百萬在隨附的綜合資產負債表中的其他負債中包含的不良租賃權益。有利的租賃攤銷 $5.9百萬美元，以及不良租賃攤銷#美元2.3百萬美元記錄在收入成本內，不包括控制枱的折舊和攤銷截至2021年12月31日止年度的綜合經營報表。
該公司估計應攤銷的現有無形資產的年度攤銷費用如下(單位：百萬)：
| | | | | |
| 截至： | |
| 2023 | $ | 60.3 | |
| 2024 | 60.3 | |
| 2025 | 60.3 | |
| 2026 | 60.3 | |
| 2027 | 60.3 | |
| 此後 | 124.8 | |
| 攤銷總費用 | $ | 426.3 | |
減損測試
本公司在每年10月1日或任何有減值指標的情況下進行年度商譽減值測試。本公司於2022年10月1日進行年度減值測試，並得出不存在減值的結論。在截至2022年12月31日的季度內，管理層集體確定了各種定性因素，表明公司發生了觸發事件，包括股價大幅下跌，公司對截至2022年11月30日的事件進行了量化評估。就公司2022年年度商譽減值量化測試而言，公允價值計量採用基於公司在公開交易所確定的總價值加上控制溢價的市值來確定。由於進行了量化評估，本公司於2022年11月30日的隱含公允價值低於賬面價值，因此，税前非現金商譽減值費用為#美元。153.6百萬哇塞S記錄了這一差異。
在截至2021年12月31日的E年度，公司ANY進行了定性評估，包括評估報告單位的公允價值是否更有可能低於其賬面價值。不是減值費用於截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度入賬。截至2021年12月31日，本公司得出結論，由於報告單位的公允價值超過了包括商譽在內的賬面價值，商譽並未受損。
注10.公允價值計量
由於這些工具的短期性質，現金、應收賬款、應付賬款、應計費用、遞延收入和其他流動負債的公允價值接近其賬面價值。有關認股權證負債的公允價值計量披露，請參閲附註13。
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合併財務報表附註(續)
其他金融工具截至2022年、2022年和2021年12月31日的賬面價值和公允價值如下(單位：百萬)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| 賬面價值 | | 公允價值 | | 賬面價值 | | 公允價值 |
| 2017年第一留置權期限安排 | $ | 772.2 | | | $ | 780.0 | | | $ | 778.3 | | | $ | 780.0 | |
| 2019年首個留置權期限安排 | 96.8 | | | 98.0 | | | 97.5 | | | 98.0 | |
| 循環設施 | — | | | — | | | 2.7 | | | 2.7 | |
| 2021年循環設施 | 42.0 | | | 42.0 | | | 37.3 | | | 37.3 | |
截至2022年12月31日、2022年和2021年12月31日，我們的第一筆留置權定期融資(定義見附註12)的公允價值是基於該工具在非活躍市場的報價市場價格，這是一種二級公允價值計量。由於利率變動，循環融資(定義見附註12)及2021年循環融資(定義見附註12)的賬面值與截至2022年12月31日、2022年及2021年12月31日的估計公允價值大致相同。發債成本為f $4.0百萬美元和美元7.5百萬，分辨率分別而言，截至12月31日、2022年和2021年，這些工具的賬面價值不包括如上所示。
注11.租契
本公司於開始時釐定安排是否為租賃或包含租賃。本公司訂立租賃安排主要是為了數據，中心空間、辦公空間和設備。本公司確認ROU資產a所有租期超過12個月的租賃於綜合資產負債表中列示。的 租賃的剩餘租賃期為 1年份至32年截至2022年12月31日，本公司錄得融資租賃資產為美元，1,130.9百萬美元，扣除累計攤銷淨額$235.2百萬美元，在財產和設備，淨額.
租賃費
租賃開支及收入的組成部分如下（以百萬計）：
| | | | | | | | |
| | 截至2022年12月31日的年度 |
| 融資租賃成本 | | |
ROU資產的攤銷 (1) | | $ | 57.8 | |
租賃負債利息 (2) | | 114.2 | |
| 融資租賃總成本 | | 172.0 | |
| | |
經營租賃成本(3)(6) | | 59.8 |
可變租賃成本(4) | | 14.4 | |
轉租收入(5) | | (15.6) | |
| 總租賃成本 | | $ | 230.6 | |
| | |
(1) 融資租賃項下資產的攤銷包括在公司綜合經營報表的折舊和攤銷費用中。
(2) 租賃負債的利息計入利息支出，淨額計入公司的綜合經營報表。
(3)數據中心的運營租賃成本包括在收入成本中，不包括公司合併運營報表中的折舊和攤銷。寫字樓租賃的經營租賃成本包括在公司綜合經營報表的銷售、一般和行政費用中。
(4)營業租賃的可變租賃成本包括在收入成本中，不包括公司綜合經營報表中的折舊和攤銷。
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合併財務報表附註(續)
(5) 該公司與我們的幾個客户一起轉租了某些數據中心顧客。公司還擁有附註5所述的Addison辦公空間的轉租。轉租和租賃收入為#美元13.8與我們客户相關的100萬美元收入包括在公司綜合經營報表的收入中。轉租收入$1.8在公司的綜合經營報表中，與Addison寫字樓租賃相關的百萬美元計入重組、減值、場地關閉和相關成本。
(6) 於截至2022年12月31日止年度內，本公司確認5.2在合併經營報表中計入重組、減值、場地關閉和相關成本的重組費用1百萬美元。重組費用由#美元組成。5.8運營租賃成本1,000萬美元，0.6百萬美元的可變租賃成本，以及0.61百萬美元的增長費用，扣除美元1.81000萬美元從Addison轉租中確認的收入.
在截至2022年12月31日的一年中，短期租賃的租賃成本微不足道。
其他信息
有關租賃的其他資料如下（以百萬計）：
| | | | | | | | |
| | 截至2022年12月31日的年度 |
| 為計量租賃負債所包括的金額支付的現金： | | |
| 融資租賃的經營性現金流出 | | $ | 104.0 | |
| 經營性租賃的經營性現金流出 | | 59.6 | |
| 融資租賃產生的現金流出 | | 49.2 | |
| | |
| 以租賃負債換取的使用權資產： | | |
| 融資租賃 | | 165.4 |
| 經營租約 | | 272.5 |
| | |
| | 截至2022年12月31日 |
加權平均剩餘租賃期限(年)-融資租賃(1) | | 20.5 |
加權平均剩餘租賃期（年）-經營租賃(1) | | 9.8 |
| 加權平均貼現率-融資租賃 | | 10.0 | % |
| 加權平均貼現率-經營租賃 | | 8.9 | % |
(1)包括合理確定將行使之續期選擇權。
租賃負債的期限
截至2022年12月31日，主題842項下租賃負債的到期日如下（單位：百萬）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 經營租約(1) | | 融資租賃 | | 總計 |
| 2023 | $ | 60.0 | | | $ | 154.8 | | | $ | 214.8 | |
| 2024 | 59.6 | | | 145.3 | | | 204.9 | |
| 2025 | 51.2 | | | 147.6 | | | 198.8 | |
| 2026 | 46.7 | | | 142.0 | | | 188.7 | |
| 2027 | 44.4 | | | 120.3 | | | 164.7 | |
| 此後 | 220.0 | | | 2,479.3 | | | 2,699.3 | |
| 租賃付款總額 | $ | 481.9 | | | $ | 3,189.3 | | | $ | 3,671.2 | |
| 減去：推定利息 | $ | (174.6) | | | $ | (2,067.5) | | | $ | (2,242.1) | |
| 總計 | $ | 307.3 | | | $ | 1,121.8 | | | $ | 1,429.1 | |
(1)最低租賃付款額未因最低分租租金而減少$147.4百萬美元到期，不可撤銷的未來。
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合併財務報表附註(續)
截至2022年12月31日，主題842項下經營租賃義務下的未來最低租賃收入如下（單位：百萬）：
| | | | | |
| 租賃收據 |
| 2023 | $ | 26.0 | |
| 2024 | 26.0 |
| 2025 | 26.1 |
| 2026 | 26.1 |
| 2027 | 19.3 |
| 此後 | 32.0 |
| 最低租賃收據總額 | $ | 155.5 | |
截至2021年12月31日，ASC主題840項下經營租賃義務項下的未來最低租賃收入和付款如下（單位：百萬）：
| | | | | | | | | | | |
| 截至： | 租賃收據 | | 租賃承諾額(1) |
| 2022 | $ | 12.2 | | | $ | 60.3 | |
| 2023 | 12.2 | | | 59.7 | |
| 2024 | 12.2 | | | 59.2 | |
| 2025 | 12.2 | | | 50.6 | |
| 2026 | 12.2 | | | 46.3 | |
| 此後 | 4.1 | | | 273.8 | |
| 最低租金收入/付款總額 | $ | 65.1 | | | $ | 549.9 | |
(1)最低租賃付款額未因最低分租租金而減少，45.1 在未來的不可撤銷的分租中到期的100萬美元。
總租金支出，包括攤銷使用權資產的淨影響，約為美元，118.5截至該年度的百萬2022年12月31日幷包括在綜合經營報表中的收入成本內，不包括折舊和攤銷。
截至2021年12月31日，根據資本租賃安排及ASC主題840項下的售後回租融資責任的未來最低租賃付款額如下（單位：百萬）：
| | | | | |
| 截至： | |
| 2022 | $ | 135.1 | |
| 2023 | 128.3 | |
| 2024 | 118.5 | |
| 2025 | 120.6 | |
| 2026 | 119.3 | |
| 此後 | 2,285.0 | |
| 最低租賃付款總額 | 2,906.8 | |
| 減去：代表利息的數額 | (1,930.5) | |
| 最低租賃付款淨額現值 | 976.3 | |
| 減：當前部分 | (38.5) | |
| 資本租賃，扣除流動部分 | $ | 937.8 | |
與融資租賃（前稱資本租賃）和售後租回融資有關的利息支出共計美元114.2百萬美元和美元101.5於截至二零二二年及二零二一年十二月三十一日止年度，本集團的總負債分別為百萬美元，並計入隨附綜合經營報表的利息開支淨額。
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合併財務報表附註(續)
售後租回融資
本公司進行售後回租融資，主要與設備有關。融資租賃下的資產攤銷包括在公司綜合經營報表中的折舊和攤銷費用。售後租回融資的付款包括在本公司綜合現金流量表的售後租回融資的償還中。
截至以下年度2022年12月31日及2021年12月31日，本公司有資產和負債的增加記錄為售後租回融資 共$30.0百萬美元和美元5.0分別為100萬美元。截至以下年度2022年12月31日和2021年12月31日，在那裏曾經是不是損益補償從售後回租融資中獲得的。
注12.長期債務
長期債務包括以下各項：f 2022年和2021年12月31日（在百萬)：
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| 2017年第一筆留置期限貸款到期2024年5月 | $ | 772.2 | | | $ | 778.3 | |
| 2019年第一筆留置期限貸款到期2024年5月 | 96.8 | | | 97.5 | |
| 2022年5月到期的循環貸款 | — | | | 2.7 | |
| 2021年循環貸款2023年11月到期 | 42.0 | | | 37.3 | |
| 減去：未攤銷債務發行成本 | (4.0) | | | (7.5) | |
| 907.0 | | | 908.3 | |
| 減去：長期債務的當前到期日 | (53.5) | | | (11.8) | |
| 長期債務，淨流動部分 | $ | 853.5 | | | $ | 896.5 | |
高級擔保信貸安排
2017年5月1日，本公司的一家子公司(“借款人”)簽訂了高達#美元的信貸協議。1,275.0第一和第二留置權信貸安排下的借款(連同2019年第一留置權定期貸款和2021年循環貸款，統稱為“高級擔保信貸安排”)。高級擔保信貸安排包括：(A)第一留置權信貸協議，規定(I)150.0第一留置權多貨幣循環信貸安排(“循環信貸安排”)和(二)(A)#美元815.0第一留置權定期貸款借款(“2017年第一留置權定期貸款”)和(B)第二留置權信貸協議，規定310.0百萬二次留置權定期貸款信用借款(“2017二次留置權定期貸款”)。2019年5月13日，借款人又借了一筆美元100.0根據第一留置權信貸協議(“2019年第一留置權期限貸款”)提供的增量第一留置權貸款(“2019年第一留置權期限貸款”)下的第一留置權貸款。2021年5月7日，循環貸款機制下的某些貸款人與借款人簽訂了一項修正案，根據該修正案，他們同意將某些循環承諾的到期日從2022年5月1日延長至2023年11月1日。根據修正案的這些條款，$141.3現有循環融資機制下的百萬承付款換成了#美元120.1在一個新的循環融資機制(“2021年循環融資機制”)下的承付款達百萬美元。2021年循環貸款的條款與循環貸款基本相同，只是2021年循環貸款的到期日是2023年11月1日。關於這項修訂，公司償還了#美元。19.62021年5月10日循環貸款項下未清餘額的1百萬美元。在完成業務合併後，於2021年7月和8月償還了2017年第二留置權貸款、循環貸款和2021年循環貸款項下的欠款-見附註3。本公司確認債務清償虧損#美元5.21,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000美元，原因是沖銷了2017年第二留置期貸款的遞延融資成本。這一美元5.2百萬美元的債務清償損失計入利息支出，淨額計入截至2021年12月31日的年度綜合經營報表。在完成業務合併以及償還循環貸款和2021年循環貸款後，公司額外支取了1美元40.0在截至2021年12月31日的年度內，來自此類循環設施的資金為100萬美元。在截至2022年12月31日的年度內，公司償還了$40.0循環設施項下未清償餘額中的1,300萬美元。在償還循環設施後，該公司支取了#美元。42.0在截至2022年12月31日的年度內，來自2021年循環貸款機制的100萬美元。截至2022年12月31日，a
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總計$42.0百萬美元未償還，約為$73.1在循環設施下有100萬美元可用。截至2021年12月31日，總共為40.01000萬美元未償還，約為88.8在循環設施下有100萬美元可用。
高級擔保信貸安排，包括2019年第一留置權定期安排，以借款人的幾乎所有資產為抵押，幷包含慣例契諾，包括報告和財務契諾，其中一些要求借款人保持一定的財務覆蓋範圍和槓桿率，以及慣例違約事件，並由借款人的某些國內子公司擔保。一個S於2022年12月31日發出通知，本公司認為借款人遵守了這些公約。循環貸款於2022年5月到期，沒有續期。2021年的革命G貸款、2017年第一留置權期限貸款和2019年第一留置權期限貸款18-月，七年制和五年制分別於2023年11月1日、2024年5月1日和2024年5月1日到期。
借款人須就2017年第一留置權定期貸款和2019年第一留置權定期貸款按以下比率攤銷1.0按年支付原始本金的%，按季支付，剩餘餘額在到期時全額償還。2017年第一留置權定期貸款的利息以倫敦銀行同業拆借利率加保證金為基礎，保證金可以不同於2.0%至3.0%。2019年第一留置權期限貸款的利息以倫敦銀行間同業拆借利率加保證金為基礎，保證金可以不同於3.0%至4.0%。2017年第二留置期貸款，已修復D於2021年8月，以倫敦銀行同業拆息加利差為基礎計息，利率為6.25%至7.25%。截至2022年12月31日，RA2017年第一個謊言的TEN定期貸款是7.4%，2019年第一留置期貸款利率為8.4%.
2021年循環貸款允許借款人在規定的期限內借款、償還和再借款。2021年循環貸款為簽發最高可達#美元的信用證提供了昇華。30.0任何時候都有百萬美元。2021年循環貸款機制下的借款以倫敦銀行同業拆借利率加保證金為基礎計息，保證金可以是2.5%至3.0%或由借款人選擇的替代基本利率，其定義為(A)聯邦基金利率加0.5%，(B)太平紳士M器官最優惠利率或(C)一個月倫敦銀行同業拆息加1%，在每種情況下，加上一個邊距，可以從1.5%至3.0%。截至2022年12月31日，老鼠E循環融資機制和2021年循環融資機制是7.7%。借款人須按每份信用證的面值支付一筆信用證費用，按0.125年利率%。循環貸款於2022年5月到期，沒有續期。2021年循環貸款餘額為#美元42.0百萬，截至2022年12月31日。
我們的長期債務(包括2021年循環貸款)的總到期日如下：2022年12月31日(輸入百萬)：
| | | | | |
| 截至： | 本金金額 |
| 2023 | $ | 53.5 | |
| 2024 | 853.5 | |
| 2025 | — | |
| 2026 | — | |
| 總計 | $ | 907.0 | |
利息支出，淨額
截至2022年12月31日、2022年、2021年和2020年的年度的利息支出淨額包括以下內容(以百萬為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 債務利息支出，扣除資本化利息 | $ | 45.2 | | | $ | 53.3 | | | $ | 66.6 | |
| 資本租賃利息支出 | 114.2 | | | 101.5 | | | 98.0 | |
| 遞延融資成本和費用攤銷 | 3.9 | | | 10.1 | | | 5.8 | |
| 本票利息收入(附註21) | — | | | — | | | (1.0) | |
| 總計 | $ | 163.3 | | | $ | 164.9 | | | $ | 169.4 | |
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注13.調查結果。認股權證負債
2020年9月，與首次公開募股相關，SVAC發行了公開認股權證，以1美元的價格購買SVAC A類普通股。11.50每股。在IPO完成的同時，SVAC發行了私募認股權證，以1美元的價格購買其A類普通股的股份。11.50每股向保薦人和SVAC的承銷商支付。2021年7月，與附註3所述的業務合併交易有關，向SVAC普通股股東(包括遠期購買者)發行了額外的公開認股權證和私募認股權證。
2021年12月，本公司宣佈，將贖回截至紐約時間2022年1月19日下午5點(“贖回時間”)仍未贖回的所有公募及私募認股權證。根據認股權證協議的條款，於贖回時間前，認股權證持有人獲準(A)以現金方式行使其認股權證，支付行使價$11.50或(B)“無現金基礎”，在這種情況下，持有人將收到0.265每份認股權證的A類普通股。由於公開認股權證及私人配售認股權證的贖回通知，鑑於就贖回通知的條款而言，公共認股權證及私人配售認股權證的行使及結算條款實質上相同，因此，私人配售認股權證的估值方法由蒙特卡羅模擬法改為採用基於公開認股權證公開交易收市價的公允價值。這種公允價值的確定代表了第二級公允價值投入。
於2022年1月26日，本公司完成贖回根據認股權證協議發行而於贖回時間仍未贖回的所有未償還認股權證，贖回價格為$0.10根據搜查令。在2021年12月20日至贖回時間之間，權證持有人選擇行使134,443以現金為基礎的認股權證，金額為$1.5百萬美元，以及10,115,180公共認股權證及8,576,940在“無現金基礎”下的私人認股權證，導致本公司發行5,087,612A類普通股。2022年1月26日，公司贖回1,370,760美元的認股權證0.1在其他收入(支出)中認股權證負債的公允價值變動中記為費用的100萬美元，在綜合經營報表中的淨額。根據證券法第3(A)(9)節的豁免，認股權證股票是在不需要根據證券法登記的交易中發行的。於贖回完成後，該等公募認股權證停止在納斯達克買賣，並被註銷註冊，直至未售出為止。
至於於贖回期間行使的公開認股權證及私募認股權證，該等認股權證於結算日以公開認股權證於結算日的公開交易收市價按市價計價，於結算日的公允價值變動記為其他收入(開支)中認股權證負債的公允價值變動，淨額計入綜合經營報表。結算時，剩餘的認股權證負債被取消確認，從認股權證持有人收到的負債和現金計入已發行普通股的對價(增加#美元)。54.2100萬美元計入額外實收資本)。
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在截至2022年12月31日的年度內，沒有未償還的3級認股權證債務。2021年12月要求贖回的私募認股權證的公允價值計量水平(從3級轉移到2級)之間存在轉移。下表列出了公司在截至2022年12月31日和2021年12月31日的一年中按公允價值計算的1級和2級認股權證負債的變動情況(單位：百萬)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | | 公開認股權證(1級) | | 私募權證（二級） | | 私募權證（三級） | | 總計 |
| 2021年1月1日的餘額 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 於2021年7月29日承擔的認股權證 | | 23.2 | | | — | | | 18.6 | | | 41.8 | |
| 三級調出、二級調入 | | — | | | 18.6 | | | (18.6) | | | — | |
| 認股權證負債之公平值變動 | | 15.5 | | 10.0 | | | — | | | 25.5 | |
| A類普通股行使的認股權證 | | (2.6) | | | — | | | — | | | (2.6) | |
| 2021年12月31日的餘額 | | $ | 36.1 | | | $ | 28.6 | | | $ | — | | | $ | 64.7 | |
| A類普通股行使的認股權證 | | (28.9) | | | (24.0) | | | — | | | (52.9) | |
| 認股權證負債之公平值變動 | | (7.2) | | | (4.6) | | | — | | | (11.8) | |
| 2022年12月31日的餘額 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
注14.股東權益
如附註1所述，股本結構已於截至截止日期的所有比較期間重列，以反映本公司A類普通股的股份數目，0.0001每股面值，發行給Legacy Cyxtera的股東與業務合併。因此，業務合併前的股份及相應資本金額及每股盈利已追溯重列於二零二零年一月一日， 115,745,455本公司的股東權益變動表所示。本公司的法定股本包括 510,000,000股本股份，其中 500,000,000被指定為A類普通股，並且 10,000,000被指定為優先股。截至2020年12月31日，Legacy Cyxtera 115,745,455已發行和已發行的A類普通股，由SIS所有。2021年2月19日，Cyxtera贖回、註銷和退役9,645,455普通股的股票，面值$0.0001，在業務合併之前，由SIS持有，以換取#美元97.9公司向SIS支付了100萬美元。從2021年12月20日到贖回時間，10,115,180公共認股權證及8,576,940私募認股權證分別根據認股權證協議的條款行使，導致發行5,087,612A類普通股。此外，2022年1月31日，公司共發行了7,500,000可選股票，總購買價為$75.0百萬美元。截至2022年12月31日，公司擁有179,683,659已發行和已發行的A類普通股。自2022年7月29日起，SIS在公司A類普通股中的權益被分配給BCEC-SIS Holdings L.P(“BC股東”)、Medina Capital Fund II-SIS Holdco，L.P.(“Medina股東”)和SIS的其他所有者，從而產生BC股東。擁有38.0公司A類普通股的%，麥地那股東持有12.8%的公司A類普通股，SIS的剩餘部分所有權分配給其他股東。在SIS分發之前，SIS擁有61.5佔公司A類普通股的百分比。截至2022年和2021年12月31日，有不是已發行或已發行的優先股。
在截至2021年12月31日的年度內，SIS的出資額為5.2100萬美元，用於支付給Legacy Cyxtera現任和前任員工和董事的企業合併交易獎金。交易獎金為$5.2百萬美元計入截至2021年12月31日的年度綜合經營報表中的交易相關成本。
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注15.交易記錄。基於股票的薪酬
基於股票的薪酬包括授予公司員工和董事的股票期權、RSU、PSU和SIS Holdings LP中的B類單位，還包括根據ESPP購買的股票。基於股票的薪酬支出在獎勵的必要服務期內根據授予日期的公允價值以直線方式確認。以股票為基礎的薪酬費用包括在收入成本中，不包括折舊和攤銷，以及合併經營報表中的銷售、一般和行政費用。
國家情報處控股有限公司B類利潤單位
SIS於2017年5月採用SIS Holdings LP B類單位計劃(以下簡稱“SIS計劃”)。SIS計劃的目的是通過(A)吸引和留住SIS及其受控聯屬公司的高級管理人員、董事、經理、員工和顧問，促進SIS及其受控聯營公司，包括Cyxtera和Appgate，Inc.(本公司的前網絡安全業務)(“Appgate”)的利益，以及(B)使此等人士能夠獲得SIS及其受控聯屬公司的股權，並參與SIS及其受控聯屬公司的長期增長和財務成功。1,000,000B類利潤利息單位可根據SIS計劃下的獎勵進行發行。根據SIS計劃發行的B類單位是SIS中的有限合夥單位，並受SIS於2017年5月1日修訂和重新簽署的有限合夥協議的條款和條件的約束。
所有獎項都是在2017年、2018年和2019年頒發的(2020年、2021年和2022年都沒有頒發)。SIS計劃下的獎勵受制於由服務條件衡量的歸屬時間表，從而使獎勵25在發行日期一週年之後(或就某些員工而言，以其聘用日期和2017年5月1日較早者為準)，其餘部分按月平均分期付款42最初歸屬日期之後的幾個月。此外，所有未歸屬單位的歸屬將在滿足履行條件後加速，即“退出事件”。退出事件被定義為通過出售SIS及其子公司的全部或幾乎所有資產(無論是通過合併、資本重組、股票出售或其他出售或業務合併，包括出售佔SIS及其子公司全部或幾乎所有收入的任何子公司的合併)或任何導致超過50SIS投票單位的實益所有權的百分比。B類單位的持有人無須向SIS或本公司作出任何出資，以換取其B類單位，並有權獲得其既得單位的分派(包括因退出事件而加速的分派)。
SIS授予本公司員工的PIU獎勵摘要，截至2022年12月31日、2021年和2020年泰德如下：
| | | | | | | | | | | |
| 單位數 | | 加權平均授予日公允價值 |
| 截至2020年1月1日未償還 | 686,714 | | | $ | 82.65 | |
| 被沒收 | (48,995) | | | $ | (81.95) | |
| 截至2020年12月31日未償還 | 637,719 | | | $ | 82.70 | |
| 被沒收 | (4,407) | | | $ | (89.00) | |
| 截至2021年12月31日的未償還債務 | 633,312 | | | $ | 82.63 | |
| 被沒收 | — | | | $ | — | |
| 在2022年12月31日未償還 | 633,312 | | | $ | 82.63 | |
基於股權的補償費用共計美元0.8百萬, $6.3百萬美元，以及$7.5300萬，截至2009年12月12日止年度， 2022年、2021年和2020年12月31日，哪一塊錢0.8萬, $6.0百萬美元，以及$6.9 百萬，尊重包括在銷售、一般和行政費用中，以及不重要的金額, $0.3百萬美元，以及$0.6 1000萬美元分別計入隨附公司的收入成本（不包括折舊和攤銷），合併的業務報表。 不是相關所得税優惠於2022年、2021年或2020年12月31日確認。
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AS截至2022年12月31日，與以下相關的股權薪酬支出總額14,982尚未確認的未歸屬B類單位總額為$1.5百萬，預計將在加權平均期間內確認1.7好幾年了。
股票期權
自2021年7月29日起，公司通過了2021年計劃。根據《2021年計劃》授權發行的A類普通股股份總數為13,278,299。2021年8月5日，公司根據2021年計劃授予股票期權。這種選擇是對某些Cyxtera員工的一種形式的員工補償。授予的股票期權將歸屬並可就以下事項行使25在授予日期的一年週年日授予的股份數量的%，其餘的期權將按比例授予十二等額的季度分期付款三年制贈與之日之後的一段時間。期權通常到期10在每一種情況下，自授予之日起數年，以在適用歸屬日繼續受僱為準。
股票期權獎勵的公允價值於授出日估計為#美元。2.42使用布萊克·斯科爾斯估值模型，並對截至2021年12月31日的年度進行以下加權平均假設：
| | | | | | | | |
| 於截至該年度止年度內授出的股票期權 |
| 2021年12月31日 |
| 預期期限(以年為單位) | | 6.1 |
| 預期股票波動率 | | 30.7 | % |
| 無風險利率 | | 0.87 | % |
| 授權日的股價 | | $ | 8.65 | |
| 行權價格 | | $ | 9.55 | |
| 股息率 | | — | % |
期權的預期期限代表行使前的估計時間段，並基於類似獎勵的歷史經驗，考慮到合同條款、授予時間表和對未來員工行為的預期。預期股價波動率是基於上市公司同行股票的波動性。無風險利率基於美國國債零息債券的隱含收益率，剩餘期限相當。股息率假設是基於我們預期的現金股息支出。
截至2022年12月31日的年度股票期權交易情況如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 受期權約束的股票 | | 每股加權平均行權價 | | 加權平均剩餘合同年限(年) | | 聚合內在價值 |
| 自2022年1月1日起未償還 | 849,233 | | | $ | 9.55 | | | — | | | $ | — | |
| 授與 | 6,228 | | | $ | — | | | | | |
| 已鍛鍊 | — | | | $ | — | | | | | |
| 過期/沒收 | (24,914) | | | $ | 9.55 | | | | | |
| 在2022年12月31日未償還 | 830,547 | | | $ | 9.55 | | | 8.6 | | $ | — | |
| 可行使，2022年12月31日 | 263,823 | | | $ | — | | | — | | | $ | — | |
| 最終歸屬和預期歸屬，2022年12月31日 | 830,547 | | | $ | 9.55 | | | 8.6 | | $ | — | |
上表中的內在價值合計是標的股票的價值在扣除適用所得税前超出未償還期權行權價格的金額，代表瞭如果在所述期間的最後一個營業日行使全現金期權，期權受讓人將實現的金額。
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自.起2022年12月31日與未歸屬期權有關的未確認股票薪酬總額約為 $1.3在所得税前為100萬美元，預計將在加權平均期間確認，加權平均期約為2.6年份.
截至2009年12月30日止年度與購股權有關的購股權補償支出總額 2022年12月31日和2021年12月31日是AP接近1美元0.5百萬，及$0.2 於綜合經營報表內，計入銷售、一般及行政開支。截至2009年12月20日止年度的相關所得税優惠 2022年12月31日和2021年12月31日是無關緊要的。
限售股單位
於二零二一年十月一日、二零二一年十一月十二日、二零二二年三月二十三日、二零二二年四月八日及二零二二年六月八日，本公司授出約 3.2百萬，0.2百萬，1.6300萬，0.11000萬美元和0.1 2021年計劃下的100萬個RSU。受限制股份單位可在董事會或薪酬委員會批准下按本公司的選擇以股份或現金結算。本公司有意及有能力以股份結算受限制股份單位獎勵。授出受限制股份單位之公平值乃使用本公司A類普通股於授出日期之公平值釐定，即美元。9.30, $9.54, $11.66, $12.66、和$14.50，分別。本公司董事會成員及僱員獲授受限制股份單位。授出予董事會成員的受限制股份單位歸屬於 一年授予日期的週年紀念日。向僱員發出的受限制股份單位歸屬於 三相等的年度分期付款。
截至2008年12月20日止年度的受限制股份單位交易 2022年12月31日具體如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 受限制股份單位限制的股份 | | 每股加權平均行權價 | | 加權平均剩餘合同年限(年) | | 加權平均授權日
公允價值 | | 聚合內在價值 |
| 自2022年1月1日起未償還 | 3,335,811 | | | $ | — | | | — | | | $ | 9.34 | | | $ | — | |
| 授與 | 1,881,191 | | | $ | — | | | | | $ | 11.81 | | | |
| 既得 | (1,117,307) | | | $ | — | | | | | $ | 9.38 | | | |
| 過期/沒收 | (160,732) | | | $ | — | | | | | $ | 9.88 | | | |
| 在2022年12月31日未償還 | 3,938,963 | | | $ | — | | | 1.1 | | $ | 10.47 | | | $ | 7,562,809 | |
| 可行使，2022年12月31日 | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 最終歸屬和預期歸屬，2022年12月31日 | 3,938,963 | | | $ | — | | | 1.1 | | $ | 10.47 | | | $ | 7,562,809 | |
自.起2022年12月31日，與未歸屬受限制單位有關的未確認股票補償總額（扣除實際沒收）約為y $30.5百萬，e所得税，並預計在大約ly 1.8年份.歸屬受限制股份單位之總公平值為美元12.8於截至年底止年度內2022年12月31日.
RSU共計 賠償費用共計18.1百萬美元和美元3.0截至二零二二年及二零二一年十二月三十一日止年度，分別為百萬美元，其中約為美元16.81000萬美元和300萬美元2.8100萬美元分別記入銷售、一般和行政費用和#美元。1.31000萬美元和300萬美元0.2百萬分別計入收入成本，不包括折舊和攤銷，計入綜合經營報表。截至該年度的相關所得税優惠2022年12月31日是$3.52000萬(2021年無關緊要)。
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合併財務報表附註(續)
績效股票單位
公司已根據公司的2021年計劃授予了PSU。本公司有意願和能力以股份解決PSU的賠償問題。PSU將根據時間的推移以及在一年內衡量的某些市場和業績條件的成就來授予三年制從2022年1月1日開始，但在適用的歸屬日期繼續受僱。與獎勵有關的實際獲得的PSU數量是基於PSU的目標數量乘以一個範圍為0%至200目標水平的百分比，並由適用業績期間相對於預先確定的業績或市場組成部分的業績水平確定。PSU受制於二業績條件的類型：基於某些市場條件的實現情況的相對總股東回報(“TSR”)，以及調整後的利息、税項、折舊及攤銷前收益(“Adj.EBITDA”)，每一項均按PSU的一半加權，詳情如下。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 派息百分比 |
公制 | 重量 | 表演期 | 歸屬期間 | 索引 | 低於閾值 | 閥值 | 目標 | 極大值 |
TSR | 50% | 3—年份滾動 | 年度（33.33每年%） | 羅素1000 | 0% | 50%（第25次 百分位數) | 100%（第50位 百分位數) | 200%（第75位 百分位數) |
調整EBITDA | 50% | 3—年份滾動 | 年度（33.33每年%） | 不適用 | 0% | 50% | 100% | 200% |
授出PSU將歸屬於 三1.等額分期付款ST, 2發送和3研發授予日期的週年紀念日。PSU將根據公司實現適用績效目標的情況賺取，具體如下：
•業績期第一年：獎勵將根據業績期第一年的業績授予；
•第二年：獎勵將根據業績期首兩年的累計業績授予；
•第三年：獎勵將根據三年表現期間的累計表現而歸屬。
如果績效介於閾值與目標之間或目標與最高績效水平之間，則支出百分比將線性插值。
對於TMR測量分量，PSU值使用Monte—Carlo模擬。 於二零二二年三月二十三日（授出日期），使用蒙特卡洛模擬模型釐定可換股股份單位中經TSC計量部分之公平值所用之主要假設如下：
| | | | | | | | |
| 輸入量 | | 截至2022年3月23日 |
| 無風險利率 | | 2.3 | % |
| 最小二乘Monte Carlo模型的波動性 | | 39.0 | % |
| 預期期限(以年為單位) | | 2.8 |
| 股息率 | | — | % |
| A類普通股的公允價值 | | $ | 11.66 | |
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合併財務報表附註(續)
關於EBITDA計量部分，第一年的PSU是使用本公司A類普通股在授出日期的公允價值，這是美元，11.66乘以A類普通股的股票數量，預計將根據本公司的估計未來EBITDA，將在第一年實現。由於二零二三年及二零二四年之經調整EBITDA目標尚未獲董事會批准，故第二年及第三年之EBITDA計量之PSU不視為授出。
下表概述了截至2009年12月20日止年度的PSU活動。 2022年12月31日:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 單位數 | | 加權平均授予日公允價值 |
| 截至2022年1月1日未歸屬 | | — | | | $ | — | |
授與(1) | | 349,766 | | | $ | 15.78 | |
| 既得 | | — | | | $ | — | |
| 被沒收 | | — | | | $ | — | |
| 截至2022年12月31日未歸屬 | | 349,766 | | | $ | 15.78 | |
(1)第二年和第三年。EBITDA計量的PSU不包括在已授出PSU的總額中，因為該等單位在會計上不被視為授出， 2022年12月31日。我們排除了d 174,883第二年和第三年的Adj.EBITDA測量了PSU。
截至2022年12月31日，與未歸屬PSU相關的未確認股票薪酬支出總額約為$2.8所得税前的百萬美元，預計將在加權期間內確認，約為1.0好幾年了。在截至2022年12月31日的年度內，沒有任何PSU歸屬。
PSU總薪酬支出為$2.7截至2022年12月31日止年度的銷售、一般及行政開支，並記入綜合經營報表內。本年度相關所得税優惠告一段落2022年12月31日是無關緊要的。
員工購股計劃
自2022年6月8日起，公司通過了2022年員工股票購買計劃(“ESPP”)，根據該計劃，符合條件的參與者可以購買公司普通股的股票。根據ESPP授權發行的A類普通股股份總數為1,785,664。ESPP允許參與者按以下價格購買A類普通股85於計劃文件所界定的(I)要約期開始日期或(Ii)行使期最後一天，按其公平市價的較低者計算。
根據公司的ESPP購買的公允價值是使用布萊克-斯科爾斯期權定價估值模型估計的。使用期權定價模型確定股票獎勵的公允價值受到公司股票價格以及與幾個變量有關的假設的影響，這些變量包括預期的股價波動、預期的獎勵期限和無風險利率。在公司員工股票購買計劃的期權定價模型中，預期的股價波動是基於公司A類普通股的歷史波動。該獎項的預期期限是基於六個月必要的期限。本公司過往並無派發股息，亦未宣佈有意在可預見的將來派發股息，因此預期股息收益率為零.
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合併財務報表附註(續)
下表提供了與指定期間的ESPP相關的詳細信息：
| | | | | |
| 截至2022年12月31日止的年度 |
| 現金收益(百萬美元) | $ | 0.8 | |
| 已發行普通股 | 159,626 | |
| ESPP於授權日的公允價值 | $ | 5.73 | |
| 授權日的股價 | $ | 5.83 | |
AS截至2022年12月31日，與ESPP相關的未確認股票薪酬支出總額約為$0.12000萬美元，未計所得税，預計將在加權期間確認約0.5好幾年了。
ESPP項下的非現金股票薪酬支出為#美元。0.2在截至2022年12月31日的一年中，該公司的利潤為3.8億美元。這是E截至該年度的與所得税有關的優惠2022年12月31日是無關緊要的。
注16.Cyxtera Management，Inc.長期激勵計劃
2018年2月13日，Cyxtera Management Inc.(以下簡稱管理公司)通過了Cyxtera Management，Inc.長期激勵計劃(簡稱LTI計劃)。LTI計劃的目的是留住關鍵人才，吸引新員工，使特定行為與盈利和收入增長的共同目標保持一致，提供激勵獎勵，其價值與SIS的股權價值掛鈎，併為某些關鍵員工創造參與價值創造的機會。
根據LTI計劃，獎勵單位的價值與SIS的股權價值掛鈎。獎勵單位使持有者有權在退出事件或首次公開募股時分享SIS的股權增值。除首次公開招股的情況外，任何與獎勵有關的款項預計將以現金支付。在首次公開募股中，可以以首次公開募股工具的股票支付。據估計，支付的金額在$1到2之間。0及$70.01000萬美元，取決於退出事件或首次公開募股的結果的倍數。雖然LTI計劃背心下的獎勵，在沒有退出事件或首次公開募股的範圍內，獎勵將在七年了從授予之日起。公司已決定，在退出事件或首次公開募股發生之前，不應根據本LTI計劃確認任何費用或負債。
如附註1所述，2021年2月21日，Cyxtera簽訂了合併協議，該協議於2021年7月29日結束。根據合併協議，本公司促使其附屬公司根據LTI計劃及根據該計劃訂立的任何授標協議宣佈“提前結算事件”(導致最終結算)，而不對本公司或其任何附屬公司承擔責任。
注17.交易記錄。員工福利--401(K)
自2017年7月2日起，公司員工有資格參加Cyxtera 401(K)儲蓄計劃(以下簡稱計劃)，這是一項由管理公司發起的固定繳款福利計劃。根據該計劃，該公司可作出相當於以下數額的安全港出資100員工工資延期的百分比不超過1僱員薪酬的%外加50之間遞延薪資的百分比1%和6僱員薪酬的%。
與對計劃的貢獻相匹配是$2.7百萬，$2.8百萬美元和美元3.0截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度分別為600萬美元，其中1.2百萬，$1.2百萬美元和美元1.8600萬美元分別包括在收入成本中，不包括折舊和攤銷，以及#美元。1.5百萬，$1.6百萬美元和美元1.2 於隨附綜合經營報表內，分別計入銷售、一般及行政開支。
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合併財務報表附註(續)
截至2020年12月31日，Appgate的僱員合資格參與該計劃。根據與管理公司訂立的過渡服務協議（“過渡服務協議”），與Appgate僱員參與計劃有關的費用已向Appgate收取。請參閲附註21—若干關係及關連人士交易以供進一步參考。
注18.中國政府。所得税
截至二零一九年十二月三十一日止年度除所得税前虧損組成部分 2022年12月31日、2021年12月31日及 2020年包括以下內容（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 國內外損失 | | | | | |
| 美國損失 | $ | (321.9) | | | $ | (284.9) | | | $ | (97.9) | |
| 國外損失 | (33.9) | | | (20.8) | | | (21.4) | |
| 所得税前總虧損 | $ | (355.8) | | | $ | (305.7) | | | $ | (119.3) | |
截至2014年12月30日止年度，來自持續經營業務的所得税利益（開支） 2022年12月31日、2021年12月31日及 2020包括以下（百萬）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 當前 | | | | | |
| 美國聯邦政府 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 美國州和地方 | (0.2) | | | (0.2) | | | (0.2) | |
| 外國 | (1.4) | | | (0.2) | | | (2.2) | |
| 當期税金撥備總額 | (1.6) | | | (0.4) | | | (2.4) | |
| | | | | |
| 延期 | | | | | |
| 美國聯邦政府 | 2.4 | | | 42.5 | | | 5.7 | |
| 美國州和地方 | (1.0) | | | 4.9 | | | (1.7) | |
| 外國 | 0.9 | | | 0.8 | | | (5.1) | |
| 遞延税金準備總額 | 2.3 | | | 48.2 | | | (1.1) | |
| 所得税優惠（費用）總額 | $ | 0.7 | | | $ | 47.8 | | | $ | (3.5) | |
年內的實際税率2022年12月31日，2021年， 2020 is 0.2%, 15.6%和(2.9)%。截至2022年及2021年12月31日止年度各年美國法定税率21%與所得税對賬。 2020 實際税率如下（百萬）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 按美國聯邦法定所得税率計算所得税 | $ | 74.7 | | | $ | 64.2 | | | $ | 25.1 | |
| 州税和地方税，扣除聯邦所得税優惠 | 7.1 | | | 12.6 | | | 9.2 | |
| 估值免税額 | (44.5) | | | (21.9) | | | (31.6) | |
| 商譽減值損失 | (32.3) | | | — | | | — | |
| 認股權證負債之公平值變動 | 2.5 | | | (5.4) | | | — | |
| 不可扣除的股權薪酬 | (0.2) | | | (1.3) | | | (1.6) | |
| 外國業務的税率不同於美國聯邦法定税率 | (2.0) | | | 1.1 | | | (1.9) | |
| 國外調整數 | (1.3) | | | 0.6 | | | (1.8) | |
| 外國法律變化的影響 | — | | | (1.0) | | | — | |
| 其他 | (3.3) | | | (1.1) | | | (0.9) | |
| 所得税優惠總額(費用) | $ | 0.7 | | | $ | 47.8 | | | $ | (3.5) | |
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合併財務報表附註(續)
於二零一九年十二月三十一日，導致重大部分遞延税項資產及遞延税項負債之暫時性差異之税務影響。 2022年12月31日和2021年12月31日包括以下（百萬）：
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| 遞延税項資產 | | | |
| 淨營業虧損結轉 | $ | 94.4 | | | $ | 91.6 | |
| 利息支出限額結轉 | 57.9 | | | 44.9 | |
| 融資租賃 | 263.4 | | | 55.1 | |
| 經營租賃負債 | 60.4 | | | — | |
| 其他應計項目 | 16.1 | | | 14.1 | |
| 購置和其他相關費用 | 4.6 | | | 4.9 | |
| 資產報廢債務 | 1.9 | | | 1.7 | |
| 壞賬準備 | 0.1 | | | 1.2 | |
| 遞延租金 | — | | | 3.6 | |
| 其他 | 11.4 | | | 4.8 | |
| 遞延税項總資產 | 510.2 | | | 221.9 | |
| 估值免税額 | (98.2) | | | (53.7) | |
| 遞延税項資產總額，扣除估值免税額 | 412.0 | | | 168.2 | |
| | | |
| 遞延税項負債 | | | |
| 融資租賃 | (216.0) | | | — | |
| 無形資產 | (163.7) | | | (165.7) | |
| 經營性租賃使用權資產 | (45.3) | | | — | |
| 財產和設備 | (6.4) | | | (23.4) | |
| 合同資產 | (3.1) | | | (2.4) | |
| 其他 | (3.4) | | | (5.6) | |
| 遞延税項負債總額 | (437.9) | | | (197.1) | |
| 遞延税項負債，淨額 | $ | (25.9) | | | $ | (28.9) | |
自.起2022年12月31日和2021, $0.1百萬及$1.0上述遞延税項資產中， 資產及26.0百萬及$29.9百萬，分別是在隨附的綜合資產負債表中計入遞延所得税負債。美國存在某些聯邦、州、地方和外國遞延税項資產，預計這些資產在到期前不會變現，因此不太可能變現。本公司已就該等遞延税項資產計提估值撥備。
截至2022年12月31日，該公司的美國聯邦NOL結轉金額為$300.82017至2022納税年度產生的收入為100萬美元，其中59.3百萬美元將於2037年到期，241.5百萬人將無限期地結轉。該公司有州和地方NOL結轉$440.9在2007年後開始的納税年度中產生的百萬美元。國家NOL結轉了$376.02023年至2042年將有100萬美元到期，64.9百萬美元將無限期結轉小莉。此外，該公司還擁有海外NOL結轉額$20.42017至2022納税年度產生的百萬美元，其中11.62031年至2042年期間將有100萬美元到期，8.8一百萬人將無限期地延續下去。
在評估遞延税項資產的變現能力時，管理層會考慮部分或全部遞延税項資產是否更有可能變現。在作出此決定時，吾等已考慮所有可獲得的正面及負面證據，包括本公司過往的經營業績、預測盈利、當期及累積虧損的頻率及嚴重程度、法定結轉期的期限、未來應課税收入及審慎可行的税務籌劃策略。在此評估的基礎上，我們繼續對公司的部分遞延税項資產維持估值準備金。截至2022年12月31日，公司已錄得估值津貼1美元。98.2對於不符合最有可能變現標準的遞延税項資產部分，則為100萬歐元。該公司記錄了其遞延税款淨額的估值撥備增加約#美元。44.5在截至2022年12月31日的一年中，估值津貼的變化主要是由於損失增加，導致美國聯邦、州、地方和外國的某些機構
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合併財務報表附註(續)
管理層認為不太可能在未來期間完全變現的遞延税項資產。此外，某些國家NOL結轉資產受到國內收入法典第382節的年度限制。如果繼續虧損，我們可能無法從未來的虧損中受益，還可能需要額外的估值免税額。
該公司在美國和多個外國司法管轄區均須繳税。自2022年12月31日起，本公司在2019年之前的納税年度不再接受美國國税局(IRS)的審查，2016年前的納税年度一般也不再接受國家税務機關的審查。除極少數例外外，在2017年前的税務年度，本公司不再接受税務機關的外國檢查。該公司目前正在美國接受一些州税務機關的審查。本公司目前還在德國接受2016納税年度的審計；然而，與德國有關的結果和任何由此產生的責任不是本公司的責任。
截至2022年12月31日，公司沒有任何未記錄的不確定税務頭寸(UTP)。雖然公司目前沒有任何UTP，但可以預見的是，公司税負的計算可能涉及在公司全球業務的多個司法管轄區適用複雜的税收法律和法規方面的不確定性。ASC 740規定，如果税收狀況不確定的税收優惠很可能在審查後得到維持，包括任何相關上訴或訴訟程序的解決方案，則可根據技術案情確認該狀況。在識別出未清償債務時，本公司將(1)根據美國會計準則第740條將該未清償債務記錄為負債，以及(2)如果/當管理層的判斷因評估以前無法獲得的新信息而發生變化時，調整這些負債。UTP的最終解決可能產生與實體對潛在責任的估計大不相同的結果。根據美國會計準則第740條，公司將在可獲得新信息的期間將這些差異反映為所得税支出的增加或減少。本公司確認幷包括因不確定的税務狀況而應計的利息和罰金，作為所得税支出的組成部分。
2022年、2021年和2020年未確認税收優惠總額期初和期末的對賬情況如下(單位：百萬)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 未確認税收優惠總額--期初 | $ | — | | | $ | 1.0 | | | $ | — | |
| 與上一年税收狀況有關的增加 | 1.2 | | | — | | | — | |
| 與本年度税收狀況有關的增加 | — | | | — | | | 1.0 | |
| 與定居點有關的減少 | (1.2) | | | (1.0) | | | — | |
| 未確認税收優惠總額--期末 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1.0 | |
在截至2022年12月31日的年度內，未確認税收優惠的增加和隨後的減少與國税局有效結清公司2017納税年度的税務審查有關。
作為對象2022年12月31日和2021年12月31日，該公司有未分配的海外收益#美元。115.6百萬aND$111.8分別為100萬美元，公司打算無限期再投資。作為税法的一部分，本公司在截至2017年12月31日的期末餘額上一次性支付了視為匯回的税款。關於E剩餘總餘額為於2022年12月31日，t公司預計不會對這些未匯出的收益的餘額徵收美國聯邦、州、地方或外國的預扣税，因為管理層計劃將這些收益無限期地再投資於海外。如果本公司決定不繼續聲稱其全部或部分未分配的外匯收益被永久再投資，未來的這種決定可能導致應計和支付額外的外匯預扣税和貨幣交易損益的美國税，由於與假設計算相關的複雜性，確定這些税款是不可行的。
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注19.承付款和或有事項
信用證
AS2022年和2021年12月31日，OMpany有$4.9百萬美元和美元5.72000萬美元的未兑現不可撤銷備用信用證， 主要為擔保數據中心租賃義務，擔保子公司根據服務協議的履約（僅限2020年），以及擔保另一子公司在信貸額度下的履約。 截至2022年12月31日和2021年12月31日，不是 a這些不可撤銷的備用信用證中的任何一個都已提取了款項。
租賃承諾額
本公司就馬薩諸塞州一間設施的電力宂餘供應訂立協議。服務合同將包含電力宂餘設備的租賃，但租賃尚未開始， 2022年12月31日.該租約預計於二零二三年下半年開始，總租約承諾額為2023年1月1日。新臺幣$22.4百萬美元。
購買義務
截至2022年12月31日和2021年12月31日，Comp任何人都有大約最貴的是$4.4與信息技術許可證、公用事業和代管運營相關的購買承諾達數百萬美元。牛膝E金額並不代表公司未來的全部預期採購量，而僅代表公司根據合同承諾的項目分別於2022年、2022年和2021年12月31日。
訴訟
本公司不時涉及在正常業務過程中出現的某些法律程序和索賠。本公司的政策是，如果很可能已產生債務，且金額可合理評估，則應計與該等法律事項相關的金額。管理層認為，根據與法律顧問的磋商，上述任何事項的個別或整體結果預計不會對本公司的經營業績、財務狀況或現金流產生重大影響。
附註20.交易記錄。細分市場報告
Cyxtera的首席運營決策者是其首席執行官。為了評估業績和做出經營決策，公司將其運營作為一個單一的運營部門進行管理--代管部門。
根據客户的服務地址，該公司的代管收入的大部分來自對美國客户的銷售。根據客户的服務地址，來自美國以外的客户的收入在任何一個外國都不是很大。
注21.交易記錄。某些關係和關聯方交易
兩性關係
該公司是以下協議和主要關係的一方：
•阿普蓋特。過渡服務協議和其他服務
Appgate及管理公司為過渡期服務協議訂約方，根據該協議，管理公司向Appgate提供若干過渡期服務，而Appgate向Cyxtera提供若干過渡期服務。《過渡服務協議》規定的期限從2020年1月1日開始，到12月31日基本結束，
CYXTERA PRIVECIES，INC.
合併財務報表附註(續)
2020年。Appgate是本公司的聯屬公司和SIS的直接子公司，截至2019年12月31日，Appgate是本公司的直接子公司。
於截至2020年12月31日止年度內，本公司收取3.9向Appgate支付根據過渡服務協議提供的服務100萬美元(扣除Appgate向Cyxtera及其子公司提供的服務費)，全額準備金為#美元3.9百萬美元。壞賬準備在截至2020年12月31日的年度綜合經營報表中作為從關聯公司收回應收票據的一部分列報。過渡服務協議的收入計入其他費用，淨額計入截至2020年12月31日止年度的綜合經營報表。
•本票
於2019年3月31日，Appgate向本公司及管理公司各發行本票，證明Appgate向本公司及管理公司各借入若干資金，以及未來可能發生的借款。期票的合併初始本金總額為#美元。95.2100萬美元，用於在期票期間額外借款，額外金額不超過約#美元52.5總計百萬美元(約合美元147.7百萬美元，包括最初的本金總額)。應計利息，本票的未付本金餘額，年利率等於3%；條件是，就期票日期至2019年12月31日期間的任何一天而言，利息的計算假定該日的期票未付本金餘額為該日所在季度最後一個日曆日的未付本金金額。於票據到期日支付利息。每份期票的初始到期日為2020年3月30日，並經自2020年3月30日起生效的修正案延長至2021年3月30日。
於截至2020年12月31日止年度內，本公司預支$19.4在應計本票項下記入100萬歐元，並計入相同數額的貸款損失準備金。因此，截至2020年12月31日，公司擁有與本票相關的應收賬款#美元。147.1百萬美元，儲備為$30.0百萬美元。貸款損失準備在截至2020年12月31日止年度的綜合經營報表中列示為從聯屬公司收回應收票據。
2021年2月8日，公司收到美元120.6APPGATE的百萬美元。大約$117.1百萬美元和美元1.1百萬美元被指定為償還#美元的全額餘額154.3當時本票的未償還本金和應計利息分別為百萬美元。同日，公司向Appgate發出付款函，清償期票的未付餘額。其餘款項被指定為結算與Appgate及其附屬公司之間的貿易差額，以及根據上述過渡服務協議應付/應付的其他款項。因此，在截至2020年12月31日的年度，本公司記錄了先前確定的撥備沖銷#美元。117.1百萬美元。因此，在截至2021年3月31日的三個月內，公司註銷了本票貸款損失準備的期末餘額。截至2021年12月31日止年度內，並無與本票有關的其他交易記錄。
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合併財務報表附註(續)
在截至2022年12月31日的年度內，期票的貸款損失準備沒有活動。交流期票在終了年度的貸款損失準備的活動情況2021年12月31日和2020年，這是一個S如下(單位：百萬)：
| | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 |
| 期初餘額 | $ | 30.0 | | | $ | 127.7 | |
| 貸款損失準備金 | — | | | 19.4 | |
| 轉回免税額 | — | | | (117.1) | |
| 貸款損失準備的淨沖銷 | — | | | (97.7) | |
| 核銷 | (30.0) | | | — | |
| 期末餘額 | $ | — | | | $ | 30.0 | |
•服務商管理諮詢費和構造費
關於向Lumen收購2017年主機代管業務，SIS的若干股權擁有人(統稱“服務提供商”)於2017年5月1日與SIS及其附屬公司及受控聯屬公司(統稱“公司集團”)訂立於2017年5月1日的服務協議(“服務協議”)。根據服務協議，服務提供商同意不時為本公司集團的業務組合和事務提供若干管理、諮詢和諮詢服務。根據《服務協議》，本公司集團亦同意每年向服務供應商支付總額為#元的服務費。1.0百萬美元，按季度等額分期付款(“服務提供者費用”)。
服務協議項下與構造費、服務提供商費用和其他相關費用相關的費用總額為#美元22.7截至2020年12月31日的100萬美元，並計入合併資產負債表中的附屬公司。此類費用主要發生在2020年前。服務協議項下所有尚未支付的費用已於2021年2月退還。
•保薦人對第一留置期貸款的投資
於二零二零年十二月三十一日，直至業務合併日期，SIS的最大股權擁有人BC Partners LLP(“BC Partners”)的部分受控聯屬公司持有本公司第一項留置權定期融資的投資。總投資不到5佔公司截至2020年12月31日未償債務總額的百分比。截至2022年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日，BC Partners的受控關聯公司不再持有本公司第一筆留置權定期融資的投資。
•可供選擇的股票購買
於二零二一年七月二十一日，緊接業務合併完成前，Legacy Cyxtera與遠期買方訂立可選擇購買函件協議，據此，遠期購買人同意修訂可選擇股份購買協議，以限制遠期購買者於六個月業務合併後的期間，自7.5百萬股，將3.75百萬股。此外，在該日，遠期買方同意將購買權利轉讓至3.75根據可供選擇的股份購買協議向SIS出售100,000股股份。2022年1月，SIS和遠期買家行使了購買選擇權7.5百萬股可選股票，價格為$10.00每股，總購買價為$75.01000萬美元。
CYXTERA PRIVECIES，INC.
合併財務報表附註(續)
•與公司董事會某些成員的關係
公司欠下的零董事會費用，計入截至2022年12月31日和2021年12月31日的合併資產負債表的應計費用。
董事會主席是Emerge America LLC的創始人之一和董事長，該公司在佛羅裏達州邁阿密舉辦了一次技術會議。截至2022年12月31日和2021年12月31日，公司做到了不欠Emerge America，LLC的任何大筆款項。
自2019年起至業務合併日期止，本公司其中一名董事亦為Pico Quantity Trading，LLC(“Pico”)董事會成員。Pico提供全面的網絡產品，以滿足全方位的電子交易要求。自2021年1月1日至業務合併之日止期間，本公司向Pico$0.21000萬美元。於截至二零二零年十二月三十一日止年度內，本公司從Pico$0.6百萬美元。截至2022年12月31日和2021，Pico不再是本公司的關聯方。
該公司的一位董事也是Presidio Holdings，Inc.(“Presidio”)的董事會成員，Presidio是一家數字轉型解決方案提供商，該解決方案建立在部署在具有商業分析的多雲世界中的靈活安全基礎設施上。在截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日的年度內，公司支付了0.3一百萬美元給普雷西迪奧提供服務。截至2022年、2021年和2020年12月31日，該公司做到了不是Idon‘我不欠普雷西迪奧一分錢。Presidio也是該公司的客户和推薦合作伙伴。在截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日的每個年度內，公司從Presidio$0.4百萬，$0.3百萬美元，以及$0.2分別為2.5億美元和2.5億美元。
本公司前董事之一亦為Altice USA，Inc.(“Altice”)的董事會成員，該公司是本公司的供應商及客户。截至2022年和2021年12月31日的一年，已支付和應支付的金額微不足道。截至2022年12月31日的年度的賬單和收款金額為$0.3百萬美元和美元0.4分別為100萬美元。截至2021年12月31日的年度的賬單和收款金額為$0.31000萬美元和300萬美元0.4分別為2.5億美元和2.5億美元。於截至二零二零年十二月三十一日止年度，Altice並非本公司的關聯方。
本公司前董事之一也是本公司的供應商和客户Navex Global，Inc.(“Navex”)的董事會成員。在截至2022年12月31日和2021年12月31日的一年中，已支付和應支付給Navex的金額微不足道。截至2022年12月31日的年度，向Navex開出和收取的金額為#美元0.13.8億歐元(截至2021年12月31日的年度內的賬單和收款金額無關緊要)。截至2020年12月31日止年度，Navex並非本公司的關聯方。
CYXTERA PRIVECIES，INC.
合併財務報表附註(續)
關聯方交易和餘額
下表載列本公司於截至二零一二年十二月三十一日、二零二二年、二零二一年及二零二零年十二月三十一日止年度與關聯方的交易(在百萬)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
收入(1) | $ | 1.1 | | | $ | 1.5 | | | $ | 0.2 | |
銷售、一般和行政費用(2) | 0.4 | | | 1.0 | | | 0.3 | |
從關聯公司收回應收票據(3) | — | | | — | | | (97.7) | |
利息收入(4) | — | | | — | | | 1.0 | |
其他(費用)收入，淨額(5) | — | | | (1.2) | | | 4.2 | |
(1)截至該年度的收入2022年12月31日、2021年和2020年包括從與Appgate、Altice、Brainspace Corporation、Navex和Presidio的合同中確認的金額。Appgate是本公司的聯屬公司和SIS的直接子公司。到2021年1月20日，Brainspace Corporation一直是本公司的附屬公司，也是SIS的間接子公司。
(2) 銷售、一般和管理費用包括與Appgate和Presidio簽訂的合同產生的金額。
(3) 代表已確認的與期票項下供資金額相關的淨回收。
(4)指截至2022年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日終了年度根據期票之一和交易服務協議確認的利息收入。
(5)包括與截至2022年12月31日、2022年、2021年和2020年12月31日止年度支付的董事會費用和管理費有關的費用.
截至2022年12月31日、2022年12月和2021年12月31日，公司與關聯方的交易產生的餘額如下(單位：百萬)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022 | | 2021 |
應收賬款(1) | | $ | 0.1 | | | $ | 0.1 | |
應付帳款(2) | | — | | | 0.6 | |
(1)截至2022年12月31日、2022年和2021年的應收賬款包括Appgate到期的貿易應收賬款。
(2)截至2022年12月31日、2022年和2021年12月31日的應付賬款包括應付Appgate的貿易應付款。
注22.調查結果。後續事件
2023年2月19日，公司將ESPP的首次申購期從2023年2月28日延長至2023年5月31日。此外，該公司將隨後的發售期限修改為每年6月1日和12月1日開始。
2023年3月14日，本公司簽署了一項修正案，將2021年循環貸款的到期日從原來的2023年11月1日延長至2024年4月2日。根據修正案的條款，$120.1現有循環融資機制下的承付款換成了#美元。102.1在經修訂的循環安排下的承付款為1.8億美元。經修訂後，利率改為SOFR加碼400基點。
吾等已評估截至綜合財務報表刊發日期為止的所有後續事項，並確定除ESPP及2021年循環融資機制修訂外，並無其他事件或交易會對綜合財務報表產生重大影響，因此需要確認或披露。
第九項會計和財務披露方面的變更和分歧。
沒有。
第9A項。控制和程序。
對控制和程序有效性的限制
在設計和評估我們的披露控制和程序時，管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和操作多麼良好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證。此外，披露控制和程序的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，要求管理層在評估可能的控制和程序相對於其成本的好處時作出判斷。
信息披露控制和程序的評估
截至本年度報告Form 10-K(“年度報告”)所涵蓋的期間結束時，我們的管理層在我們的首席執行官和首席財務官的參與下，評估了我們的披露控制和程序的設計和運作的有效性(根據1934年證券交易法下的規則13a-15(E)，經修訂的證券交易法(“交易法”))。我們維持披露控制和程序，以便在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內記錄、處理、彙總和報告根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息。披露控制和程序包括但不限於控制和程序，旨在確保我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求我們披露的信息被累積並傳達給管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，或酌情履行類似職能的人員，以便及時決定需要披露的信息。根據管理層的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至2022年12月31日，我們的披露控制和程序在合理的保證水平下是有效的。
財務報告內部控制管理報告
管理層負責建立和維護對公司財務報告的充分內部控制。我們的控制系統旨在根據美國公認會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理的保證。我們對財務報告的內部控制包括以下政策和程序：
•與保存合理、詳細、準確和公平地反映我們資產的交易和處置的記錄有關；
•提供合理的保證，保證交易被記錄為必要的，以便根據美國公認會計原則編制財務報表，並且只有在管理層和董事適當授權的情況下才能進行收支；以及
•提供合理保證，防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權獲得、使用或處置公司資產的行為。
由於固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現所有的錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
管理層，包括首席執行官和首席財務官，評估了截至2022年12月31日我們對財務報告的內部控制的有效性。在進行這項評估時，管理層使用了特雷德韋委員會贊助組織委員會(COSO)在《內部控制--綜合框架(2013)》中提出的標準。根據我們的評估和這些標準，我們的管理層得出結論，我們對財務報告的內部控制自2022年12月31日起有效。
由於美國證券交易委員會規則為新上市公司設立了過渡期，本年度報告不包括我們獨立註冊會計師事務所的認證報告。
財務報告內部控制的變化
於截至2022年12月31日止年度內，我們對財務報告的內部控制並無重大影響，或合理地可能會對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
項目9B。其他信息。
沒有。
項目9C。披露妨礙檢查的外國司法管轄區。
不適用。
第三部分
項目10.董事、高級管理人員和公司治理
本年度報告第10項所要求的信息將包括在我們的2023年委託書中，這些信息以參考的方式併入本文。
第11項.行政人員薪酬
本年度報告第11項所要求的信息將包括在我們的2023年委託書中，這些信息以參考的方式併入本文。
第12項：某些實益所有人的擔保所有權和管理層及相關股東事項。
本年度報告第12項要求的信息將包括在我們的2023年委託書中，這些信息通過引用併入本文。
第十三條某些關係和相關交易，以及董事的獨立性。
本年度報告第13項所要求的信息將包括在我們的2023年委託書中，這些信息以參考的方式併入本文。
第14項主要會計費用及服務
本年度報告第14項所要求的信息將包括在我們的2023年委託書中，這些信息以參考的方式併入本文。
第四部分
項目15.證物和財務報表附表
(A)(1)財務報表。
本項要求的財務報表列於本報告第8項“財務報表及補充數據”。
(A)(2)財務報表附表。
所有財務報表附表都被省略，因為它們不適用、不需要或所需資料列於財務報表或其附註中。
(A)(3)展品。
以下是作為本年度報告的一部分提交的證物清單。
| | | | | |
| 數 | 描述 |
| 2.1 | 協議和合並計劃，日期為2021年2月21日，由Starboard Value Acquisition Corp.、Mundo Merge Sub 1，Inc.、Cyxtera Holdings，LLC(前身為Mundo Merger Sub 2，LLC)、Cyxtera Technologies，Inc.和Mundo Holdings，Inc.(作為公司於2021年2月22日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格報告的附件2.1提交，並通過引用併入本文)簽署。 |
| 3.1 | 第二次修訂和重新發布的公司註冊證書(作為公司於2021年8月4日提交給美國證券交易委員會的8-K表格的當前報告的附件3.1提交，並通過引用併入本文。) |
| 3.2 | 修訂和重新修訂章程(作為公司於2021年8月4日提交給美國證券交易委員會的當前報告的8-K表格的附件3.2提交，並通過此引用併入本文。) |
| 4.1 | Cyxtera Technologies，Inc.的樣本A類普通股證書(作為公司於2021年8月4日提交給美國證券交易委員會的8-K表格的當前報告的附件4.4提交，並通過此引用併入本文。) |
| 4.2* | 證券説明 |
| 10.1# | 賠償協議表(作為公司於2021年8月4日提交給美國證券交易委員會的8-K表格的附件10.10提交，並通過此引用併入本文。) |
| 10.2# | Cyxtera Management，Inc.與Nelson Fonseca於2017年5月8日簽訂的僱傭協議(作為公司於2021年8月4日提交給美國證券交易委員會的Form 8-K的當前報告的附件10.11提交，並通過此引用併入本文。) |
| 10.3# | Cyxtera Management，Inc.與Nelson Fonseca於2019年11月18日簽訂的僱傭協議修正案(作為公司於2021年8月4日提交給美國美國證券交易委員會的Form 8-K的當前報告的附件10.12，通過引用併入本文。) |
| 10.4# | Cyxtera Management，Inc.與Randy Rowland於2017年5月8日簽訂的僱傭協議(作為公司於2021年8月4日提交給美國美國證券交易委員會的Form 8-K的當前報告的第10.13號附件，通過引用併入本文。) |
| 10.5# | Cyxtera Management，Inc.與Randy Rowland於2019年11月18日簽署的僱傭協議修正案(作為公司於2021年8月4日提交給美國美國證券交易委員會的Form 8-K的當前報告的附件10.14，通過引用併入本文。) |
| | | | | |
| 10.6# | Cyxtera Management，Inc.與卡洛斯·薩加斯塔於2020年2月10日簽署的高管聘用協議(作為公司於2021年8月4日提交給美國證券交易委員會的最新報告8-K的第10.15號文件，通過引用併入本文。) |
| 10.7# | 公司與其近地天體的僱傭協議修訂表(作為公司截至2022年3月31日的季度報告10-Q表的附件10.1提交給美國證券交易委員會，該表於2022年5月12日提交給美國美國證券交易委員會，並通過此引用併入本文。) |
| 10.8# | 非僱員董事薪酬計劃(作為公司截至2021年12月31日的年度報告10-K表格的附件10.8提交給美國證券交易委員會，該表格於2022年3月25日提交，並通過此引用併入本文。) |
| 10.9# | 2021年綜合激勵計劃(作為2021年8月4日提交給美國證券交易委員會的公司當前報告的8-K表格的附件10.16提交，並通過此引用併入本文。) |
| 10.10# | Cyxtera Technologies，Inc.2021年綜合激勵計劃下的獎勵協議格式(作為公司於2021年10月1日提交給美國證券交易委員會的S-8表格的第99.2號附件，並通過此引用併入本文。) |
| 10.11# | Cyxtera Technologies，Inc.2021年綜合激勵計劃下的PSU獎勵協議表格(作為公司截至2022年3月31日的季度報告10-Q表格的第10.2號附件提交給美國證券交易委員會，該表格於2022年5月12日提交給美國美國證券交易委員會，並通過引用併入本文)。 |
| 10.12# | Cyxtera Technologies，Inc.2022年員工股票購買計劃(作為公司當前報告的附件10.1於2022年6月14日提交給美國證券交易委員會的Form 8-K，通過引用併入本文。 |
| 10.13 | 由若干股東及若干股東之間修訂及重新簽署的登記權協議表格(作為本公司於2021年8月4日提交予美國證券交易委員會的8-K表格的附件10.17存檔，並以此作為參考併入本文。) |
| 10.14 | 第一留置權信貸協議，日期為2017年5月1日，由Cyxtera DC Parent Holdings，Inc.、Cyxtera DC Holdings，Inc.(F/k/a Colorado Buyer Inc.)及其其他各方簽訂(作為公司於2021年8月4日提交給美國證券交易委員會的8-K表格當前報告的第10.18號文件提交，並通過此引用併入本文。) |
| 10.15* | 對信貸協議的修正，日期為2023年3月14日，由Cyxtera DC Holdings，Inc.(F/k/a Colorado Buyer Inc.)、Cyxtera DC Parent Holdings，Inc.，Citibank，N.A.作為行政代理和抵押品代理以及其他貸款人之間簽署 |
| 10.16 | 2021年7月29日由Cyxtera Technologies，Inc.、特拉華州一家公司(f/k/a Starboard Value Acquisition Corp.)、SIS Holdings LP、BCEC-Cyxtera Technologies Holdings(Guernsey)L.P.、Medina Capital Fund II-SIS Holdco，L.P.和SVAC贊助商有限責任公司簽訂的股東協議(作為公司當前報告8-K表的附件10.20提交，該報告於2021年8月4日提交給美國證券交易委員會，並通過此引用併入本文。) |
| 21.1* | 公司附屬公司名單 |
| 23.1* | 德勤律師事務所同意 |
| 24.1* | 授權書(以表格10-K格式載於本年報的簽署頁) |
| 31.1* | 第13a—14（a）條首席執行幹事的核證 |
| 31.2* | 細則13a-14(A)首席財務幹事的證明 |
| 32.1** | 第1350條行政總裁的證明 |
| 32.2** | 第1350條首席財務官的證明 |
| 101.定義* | XBRL實例文檔 |
| 101.前期* | 內聯XBRL分類擴展演示文稿文檔 |
| 101.實驗所* | 內聯XBRL分類擴展標籤文檔 |
| 101.卡爾* | 內聯XBRL分類擴展計算文檔 |
| | | | | |
| 101.Sch* | 內聯XBRL分類擴展架構文檔 |
| 101.INS* | XBRL實例文檔 |
| 104* | 封面交互式數據文件—封面交互式數據文件不會出現在交互式數據文件中，因為其XBRL標記嵌入了內聯XBRL文檔中。 |
*在此提交的文件。
**隨函提供的材料。
# 代表管理合同或補償計劃或安排。
如有書面要求，本公司將向任何證券持有人提供以引用方式納入的任何展品的副本，費用為每頁15美分，以支付提供展品的費用。書面請求應包括提出請求的人是有權在股東周年大會上投票的證券的實益擁有人。
項目16.表格10-K摘要
沒有。
簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式授權下列簽署人代表其簽署本報告。
CyXTERA科技公司
日期：2023年3月16日
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| /S/卡洛斯·薩加斯塔 |
| 卡洛斯·薩加斯塔 |
| 首席財務官 |
| (首席財務官及獲授權簽署人) |
授權委託書
以下個人簽名的每一人在此授權並任命Nelson Fonseca、Carlos Sagasta和Victor Semah，以及他們中的每一人，他們都有充分的替代和重新替代的權力，並有充分的權力在沒有其他人的情況下作為他或她的真正和合法的事實受權人和代理人，以他或她的名義、地點和替代行事，並以每個人的名義和代表每個人籤立，個別和以下文所述的身份，並將對本年度報告的任何和所有修訂提交證券交易委員會，並將其連同所有證物和與此相關的其他文件提交證券交易委員會，授予上述事實代理人和代理人及其每一人作出和執行每一項作為和事情的全部權力和權力，批准和確認上述事實代理人和代理人或他們中的任何一人或他們中的任何一人或他們的替代者可以合法地作出或導致作出的一切行為和事情。
根據1934年《證券交易法》的要求，本報告已由以下人員以登記人的身份在指定日期簽署。
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| 簽名 | 標題 | 日期 |
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| 撰稿S/納爾遜·豐塞卡 | 董事首席執行官兼首席執行官
(首席行政主任) | 2023年3月16日 |
| 納爾遜·豐塞卡 | | |
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| /S/卡洛斯·薩加斯塔 | 首席財務官
(首席財務官) | 2023年3月16日 |
| 卡洛斯·薩加斯塔 | | |
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| /s/埃德蒙·米蘭達 | 首席會計官
(首席會計主任) | 2023年3月16日 |
| 埃德蒙多·米蘭達 | | |
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| 簽名 | 標題 | 日期 |
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| /s/Fahim Ahmed | 董事 | 2023年3月16日 |
| 法希姆·艾哈邁德 | | |
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| /s/John W.迪爾克森 | 董事 | 2023年3月16日 |
| John W.迪爾克森 | | |
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| /發稿S/米歇爾·費爾曼 | 董事 | 2023年3月16日 |
| 米歇爾·費爾曼 | | |
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| /s/Melissa Hathaway | 董事 | 2023年3月16日 |
| 梅麗莎·海瑟薇 | | |
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| /s/Manuel D.麥地那 | 董事 | 2023年3月16日 |
| 曼努埃爾·D.麥地那 | | |
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| /s/Benjamin Phillips | 董事 | 2023年3月16日 |
| 本傑明·菲利普斯 | | |
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| /S/傑弗裏·C·史密斯 | 董事 | 2023年3月16日 |
| 傑弗裏·C·史密斯 | | |
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| /s/Gregory Waters | 董事 | 2023年3月16日 |
| 格雷戈裏·沃特斯 | | |
