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其他網絡會員2023-01-012023-09-300000915913美國公認會計準則:遠期合約成員ALB: 其他網絡會員2022-01-012022-09-300000915913US-GAAP:公允價值輸入 1 級會員2023-09-300000915913US-GAAP:公允價值輸入二級會員2023-09-300000915913US-GAAP:公允價值輸入三級會員2023-09-300000915913US-GAAP:公允價值輸入 1 級會員2022-12-310000915913US-GAAP:公允價值輸入二級會員2022-12-310000915913US-GAAP:公允價值輸入三級會員2022-12-310000915913US-GAAP:累計外幣調整,包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-06-300000915913US-GAAP:符合套期保值條件的累計其他綜合收益損失衍生品包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-06-300000915913US-GAAP:AOCI Derivative 有資格成為不包括的對衝組件 parent 成員2023-06-300000915913US-GAAP:累計外幣調整,包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-07-012023-09-300000915913US-GAAP:符合套期保值條件的累計其他綜合收益損失衍生品包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-07-012023-09-300000915913US-GAAP:AOCI Derivative 有資格成為不包括的對衝組件 parent 成員2023-07-012023-09-300000915913US-GAAP:累計外幣調整,包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-09-300000915913US-GAAP:符合套期保值條件的累計其他綜合收益損失衍生品包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-09-300000915913US-GAAP:AOCI Derivative 有資格成為不包括的對衝組件 parent 成員2023-09-300000915913US-GAAP:累計外幣調整,包括歸屬於非控股權益成員的部分2022-06-300000915913US-GAAP:符合套期保值條件的累計其他綜合收益損失衍生品包括歸屬於非控股權益成員的部分2022-06-300000915913US-GAAP:AOCI Derivative 有資格成為不包括的對衝組件 parent 成員2022-06-300000915913US-GAAP:累計外幣調整,包括歸屬於非控股權益成員的部分2022-07-012022-09-300000915913US-GAAP:符合套期保值條件的累計其他綜合收益損失衍生品包括歸屬於非控股權益成員的部分2022-07-012022-09-300000915913US-GAAP:AOCI Derivative 有資格成為不包括的對衝組件 parent 成員2022-07-012022-09-300000915913US-GAAP:累計外幣調整,包括歸屬於非控股權益成員的部分2022-09-300000915913US-GAAP:符合套期保值條件的累計其他綜合收益損失衍生品包括歸屬於非控股權益成員的部分2022-09-300000915913US-GAAP:AOCI Derivative 有資格成為不包括的對衝組件 parent 成員2022-09-300000915913US-GAAP:累計外幣調整,包括歸屬於非控股權益成員的部分2022-12-310000915913US-GAAP:符合套期保值條件的累計其他綜合收益損失衍生品包括歸屬於非控股權益成員的部分2022-12-310000915913US-GAAP:AOCI Derivative 有資格成為不包括的對衝組件 parent 成員2022-12-310000915913US-GAAP:累計外幣調整,包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-01-012023-09-300000915913US-GAAP:符合套期保值條件的累計其他綜合收益損失衍生品包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-01-012023-09-300000915913US-GAAP:AOCI Derivative 有資格成為不包括的對衝組件 parent 成員2023-01-012023-09-300000915913US-GAAP:累計外幣調整,包括歸屬於非控股權益成員的部分2021-12-310000915913US-GAAP:符合套期保值條件的累計其他綜合收益損失衍生品包括歸屬於非控股權益成員的部分2021-12-310000915913US-GAAP:AOCI Derivative 有資格成為不包括的對衝組件 parent 成員2021-12-310000915913US-GAAP:累計外幣調整,包括歸屬於非控股權益成員的部分2022-01-012022-09-300000915913US-GAAP:符合套期保值條件的累計其他綜合收益損失衍生品包括歸屬於非控股權益成員的部分2022-01-012022-09-300000915913US-GAAP:AOCI Derivative 有資格成為不包括的對衝組件 parent 成員2022-01-012022-09-300000915913美國公認會計準則:SeniorNotes會員ALB:FourpointOneFivePercent SeniorNotes會員2023-09-300000915913US-GAAP:EquityMethodInvesteember2023-07-012023-09-300000915913US-GAAP:EquityMethodInvesteember2022-07-012022-09-300000915913US-GAAP:EquityMethodInvesteember2023-01-012023-09-300000915913US-GAAP:EquityMethodInvesteember2022-01-012022-09-300000915913US-GAAP:關聯黨成員2023-07-012023-09-300000915913US-GAAP:關聯黨成員2022-07-012022-09-300000915913US-GAAP:關聯黨成員2023-01-012023-09-300000915913US-GAAP:關聯黨成員2022-01-012022-09-300000915913US-GAAP:EquityMethodInvesteember2023-09-300000915913US-GAAP:EquityMethodInvesteember2022-12-310000915913ALB:礦產資源有限公司 Wodgina 項目成員2019-10-312019-10-310000915913ALB:氫氧化鋰轉化資產成員ALB:礦產資源有限公司 Wodgina 項目成員2023-01-012023-09-300000915913ALB:氫氧化鋰轉化資產成員ALB:礦產資源有限公司 Wodgina 項目成員2022-01-012022-09-300000915913ALB:氫氧化鋰轉化資產成員2019-10-312019-10-31 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
_________________________________________________
表單 10-Q
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| | | | | |
☒ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告 |
對於已結束的季度期間 2023年9月30日
或者
| | | | | |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告 |
在過渡期內 到
委員會檔案編號 1-12658
_________________________________________________
ALBEMARLE 公司
(註冊人的確切姓名如其章程所示)
_________________________________________________
| | | | | | | | |
弗吉尼亞州 | | 54-1692118 |
(州或其他司法管轄區 公司或組織) | | (美國國税局僱主 證件號) |
國會街 4250 號,900 套房
夏洛特, 北卡羅來納28209
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
註冊人的電話號碼,包括區號- (980) 299-5700
_________________________________________________
根據該法第12(b)條註冊的證券:
| | | | | | | | | | | | | | |
每個班級的標題 | | 交易符號 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,面值0.01美元 | | ALB | | 紐約證券交易所 |
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。是的 ☒ 沒有☐
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內(或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據 S-T 法規第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的 ☒ 沒有☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。(選一項):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速過濾器 | | ☒ | | 加速過濾器 | | ☐ |
| | | |
非加速過濾器 | | ☐ | | 規模較小的申報公司 | | ☐ |
| | | | | | |
| | | | 新興成長型公司 | | ☐ |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。是的☐沒有☒
截至2023年10月25日的已發行普通股數量,面值為0.01美元: 117,353,272
ALBEMARLE 公司
索引 — 表單 10-Q
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| | |
| | 頁面 數字 |
第一部分 | 財務信息 | |
| | |
第 1 項。 | 財務報表(未經審計) | |
| | |
| 合併損益表-截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月 | 3 |
| | |
| 綜合(虧損)收益合併報表——截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月 | 4 |
| | |
| 合併資產負債表——2023年9月30日和2022年12月31日 | 5 |
| | |
| 合併權益變動表——截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月 | 6 |
| | |
| 簡明合併現金流量表——截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月 | 7 |
| | |
| 簡明合併財務報表附註 | 8 |
| | |
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 26 |
| | |
第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 47 |
| | |
第 4 項。 | 控制和程序 | 47 |
| | |
第二部分。 | 其他信息 | |
| | |
第 1 項。 | 法律訴訟 | 48 |
| | |
第 1A 項。 | 風險因素 | 48 |
| | |
| | |
| | |
第 5 項。 | 其他信息 | 48 |
| | |
第 6 項。 | 展品 | 48 |
| | |
簽名 | | 49 |
| | |
展品 | | |
第一部分財務信息
雅寶公司和子公司
合併收益表
(以千計,每股金額除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 9月30日 | | 九個月已結束 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
淨銷售額 | $ | 2,310,596 | | | $ | 2,091,805 | | | $ | 7,261,038 | | | $ | 4,699,126 | |
銷售商品的成本 | 2,255,662 | | | 1,047,991 | | | 5,371,077 | | | 2,625,858 | |
毛利 | 54,934 | | | 1,043,814 | | | 1,889,961 | | | 2,073,268 | |
銷售、一般和管理費用 | 173,866 | | | 134,479 | | | 725,242 | | | 375,989 | |
研究和開發費用 | 21,082 | | | 18,358 | | | 62,972 | | | 51,827 | |
| | | | | | | |
出售不動產權益的損失 | — | | | — | | | — | | | 8,400 | |
| | | | | | | |
營業(虧損)利潤 | (140,014) | | | 890,977 | | | 1,101,747 | | | 1,637,052 | |
利息和融資費用 | (29,332) | | | (29,691) | | | (81,686) | | | (98,934) | |
其他收入,淨額 | 11,182 | | | 7,974 | | | 147,628 | | | 32,237 | |
所得税前(虧損)收入和未合併投資淨收益中的權益 | (158,164) | | | 869,260 | | | 1,167,689 | | | 1,570,355 | |
所得税(福利)支出 | (8,551) | | | 196,938 | | | 311,399 | | | 366,486 | |
未合併投資的淨收益中扣除權益的(虧損)收益 | (149,613) | | | 672,322 | | | 856,290 | | | 1,203,869 | |
未合併投資淨收益中的權益(扣除税款) | 470,306 | | | 258,884 | | | 1,417,545 | | | 449,476 | |
淨收入 | 320,693 | | | 931,206 | | | 2,273,835 | | | 1,653,345 | |
歸屬於非控股權益的淨收益 | (18,160) | | | (33,991) | | | (82,679) | | | (95,974) | |
歸屬於雅寶公司的淨收益 | $ | 302,533 | | | $ | 897,215 | | | $ | 2,191,156 | | | $ | 1,557,371 | |
每股基本收益 | $ | 2.58 | | | $ | 7.66 | | | $ | 18.68 | | | $ | 13.30 | |
攤薄後的每股收益 | $ | 2.57 | | | $ | 7.61 | | | $ | 18.60 | | | $ | 13.23 | |
已發行普通股的加權平均值——基本 | 117,349 | | | 117,136 | | | 117,304 | | | 117,106 | |
已發行普通股的加權平均值——攤薄 | 117,783 | | | 117,869 | | | 117,797 | | | 117,749 | |
見隨附的簡明合併財務報表附註。
雅寶公司和子公司
綜合收益(虧損)合併報表
(以千計)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 9月30日 | | 九個月已結束 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
淨收入 | $ | 320,693 | | | $ | 931,206 | | | $ | 2,273,835 | | | $ | 1,653,345 | |
扣除税款的其他綜合(虧損)收入: | | | | | | | |
外幣折算等 | (143,957) | | | (200,520) | | | (103,376) | | | (324,230) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
現金流對衝 | (39,088) | | | (9,652) | | | (36,961) | | | (8,144) | |
利率互換 | — | | | — | | | — | | | 7,399 | |
| | | | | | | |
扣除税款的其他綜合虧損總額 | (183,045) | | | (210,172) | | | (140,337) | | | (324,975) | |
綜合收入 | 137,648 | | | 721,034 | | | 2,133,498 | | | 1,328,370 | |
歸屬於非控股權益的綜合收益 | (18,141) | | | (33,990) | | | (82,652) | | | (95,858) | |
歸屬於雅寶公司的綜合收益 | $ | 119,507 | | | $ | 687,044 | | | $ | 2,050,846 | | | $ | 1,232,512 | |
見隨附的簡明合併財務報表附註。
雅寶公司和子公司
合併資產負債表
(以千計)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日 | | 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 1,601,668 | | | $ | 1,499,142 | |
貿易應收賬款,減去可疑賬款備抵金(2023 — $)2,992; 2022 – $2,534) | 1,179,012 | | | 1,190,970 | |
其他應收賬款 | 528,744 | | | 185,819 | |
庫存 | 3,404,212 | | | 2,076,031 | |
其他流動資產 | 411,926 | | | 234,955 | |
| | | |
流動資產總額 | 7,125,562 | | | 5,186,917 | |
不動產、廠房和設備,按成本計算 | 10,929,150 | | | 9,354,330 | |
減去累計折舊和攤銷 | 2,620,535 | | | 2,391,333 | |
不動產、廠房和設備淨額 | 8,308,615 | | | 6,962,997 | |
投資 | 1,254,041 | | | 1,150,553 | |
| | | |
| | | |
其他資產 | 328,518 | | | 250,558 | |
善意 | 1,606,077 | | | 1,617,627 | |
扣除攤銷後的其他無形資產 | 260,541 | | | 287,870 | |
總資產 | $ | 18,883,354 | | | $ | 15,456,522 | |
負債和權益 | | | |
流動負債: | | | |
應付給第三方的賬款 | $ | 1,812,168 | | | $ | 1,533,624 | |
應付關聯方的賬款 | 795,088 | | | 518,377 | |
應計費用 | 689,106 | | | 505,894 | |
| | | |
長期債務的當前部分 | 162,351 | | | 2,128 | |
應付股息 | 46,661 | | | 46,116 | |
| | | |
| | | |
應繳所得税 | 436,238 | | | 134,876 | |
流動負債總額 | 3,941,612 | | | 2,741,015 | |
長期債務 | 3,495,971 | | | 3,214,972 | |
退休後福利 | 32,797 | | | 32,751 | |
養老金福利 | 153,955 | | | 159,571 | |
| | | |
| | | |
其他非流動負債 | 807,051 | | | 636,596 | |
遞延所得税 | 289,529 | | | 480,770 | |
承付款和或有開支(注9) | | | |
股權: | | | |
雅寶公司股東權益: | | | |
普通股,$.01面值、已發行和未償還債務 — 117,352在 2023 年和 117,168在 2022 年 | 1,174 | | | 1,172 | |
額外的實收資本 | 2,945,975 | | | 2,940,840 | |
累計其他綜合虧損 | (700,972) | | | (560,662) | |
留存收益 | 7,651,638 | | | 5,601,277 | |
雅寶公司股東權益總額 | 9,897,815 | | | 7,982,627 | |
非控股權益 | 264,624 | | | 208,220 | |
權益總額 | 10,162,439 | | | 8,190,847 | |
負債和權益總額 | $ | 18,883,354 | | | $ | 15,456,522 | |
見隨附的簡明合併財務報表附註。
雅寶公司和子公司
權益變動綜合報表
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千計,共享數據除外) | | | | | 額外 實收資本 | | 累積其他 綜合損失 | | 留存收益 | | Total Albemarle 股東權益 | | 非控制性 興趣愛好 | | 權益總額 |
普通股 | |
股份 | | 金額 | | | | | | |
截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 | 117,339,879 | | | $ | 1,174 | | | $ | 2,936,036 | | | $ | (517,946) | | | $ | 7,396,045 | | | $ | 9,815,309 | | | $ | 272,731 | | | $ | 10,088,040 | |
淨收入 | | | | | | | | | 302,533 | | | 302,533 | | | 18,160 | | | 320,693 | |
其他綜合損失 | | | | | | | (183,026) | | | | | (183,026) | | | (19) | | | (183,045) | |
宣佈的現金分紅,$0.40每股普通股 | | | | | | | | | (46,940) | | | (46,940) | | | (26,248) | | | (73,188) | |
基於股票的薪酬 | | | | | 11,159 | | | | | | | 11,159 | | | | | 11,159 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
行使股票期權 | 592 | | | — | | | 36 | | | | | | | 36 | | | | | 36 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
普通股發行量,淨額 | 17,031 | | | — | | | — | | | | | | | — | | | | | — | |
為基於股票的薪酬獎勵分配繳納的預扣税 | (5,785) | | | — | | | (1,256) | | | | | | | (1,256) | | | | | (1,256) | |
截至 2023 年 9 月 30 日的餘額 | 117,351,717 | | | $ | 1,174 | | | $ | 2,945,975 | | | $ | (700,972) | | | $ | 7,651,638 | | | $ | 9,897,815 | | | $ | 264,624 | | | $ | 10,162,439 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
截至2022年6月30日的餘額 | 117,121,748 | | | $ | 1,171 | | | $ | 2,927,086 | | | $ | (507,138) | | | $ | 3,664,172 | | | $ | 6,085,291 | | | $ | 215,684 | | | $ | 6,300,975 | |
淨收入 | | | | | | | | | 897,215 | | | 897,215 | | | 33,991 | | | 931,206 | |
其他綜合損失 | | | | | | | (210,171) | | | | | (210,171) | | | (1) | | | (210,172) | |
宣佈的現金分紅,$0.395每股普通股 | | | | | | | | | (46,272) | | | (46,272) | | | (17,683) | | | (63,955) | |
基於股票的薪酬 | | | | | 7,405 | | | | | | | 7,405 | | | | | 7,405 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
行使股票期權 | 8,377 | | | — | | | 735 | | | | | | | 735 | | | | | 735 | |
普通股發行量,淨額 | 21,597 | | | — | | | — | | | | | | | — | | | | | — | |
為基於股票的薪酬獎勵分配繳納的預扣税 | (6,358) | | | — | | | (1,567) | | | | | | | (1,567) | | | | | (1,567) | |
2022 年 9 月 30 日的餘額 | 117,145,364 | | | $ | 1,171 | | | $ | 2,933,659 | | | $ | (717,309) | | | $ | 4,515,115 | | | $ | 6,732,636 | | | $ | 231,991 | | | $ | 6,964,627 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
截至2022年12月31日的餘額 | 117,168,366 | | | $ | 1,172 | | | $ | 2,940,840 | | | $ | (560,662) | | | $ | 5,601,277 | | | $ | 7,982,627 | | | $ | 208,220 | | | $ | 8,190,847 | |
淨收入 | | | | | | | | | 2,191,156 | | | 2,191,156 | | | 82,679 | | | 2,273,835 | |
其他綜合損失 | | | | | | | (140,310) | | | | | (140,310) | | | (27) | | | (140,337) | |
宣佈的現金分紅,$1.20每股普通股 | | | | | | | | | (140,795) | | | (140,795) | | | (26,248) | | | (167,043) | |
基於股票的薪酬 | | | | | 31,186 | | | | | | | 31,186 | | | | | 31,186 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
行使股票期權 | 1,812 | | | — | | | 117 | | | | | | | 117 | | | | | 117 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
普通股發行量,淨額 | 293,891 | | | 3 | | | (3) | | | | | | | — | | | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
為基於股票的薪酬獎勵分配繳納的預扣税 | (112,352) | | | (1) | | | (26,165) | | | | | | | (26,166) | | | | | (26,166) | |
截至 2023 年 9 月 30 日的餘額 | 117,351,717 | | | $ | 1,174 | | | $ | 2,945,975 | | | $ | (700,972) | | | $ | 7,651,638 | | | $ | 9,897,815 | | | $ | 264,624 | | | $ | 10,162,439 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
2021 年 12 月 31 日的餘額 | 117,015,333 | | | $ | 1,170 | | | $ | 2,920,007 | | | $ | (392,450) | | | $ | 3,096,539 | | | $ | 5,625,266 | | | $ | 180,341 | | | $ | 5,805,607 | |
淨收入 | | | | | | | | | 1,557,371 | | | 1,557,371 | | | 95,974 | | | 1,653,345 | |
其他綜合損失 | | | | | | | (324,859) | | | | | (324,859) | | | (116) | | | (324,975) | |
宣佈的現金分紅,$1.185每股普通股 | | | | | | | | | (138,795) | | | (138,795) | | | (44,208) | | | (183,003) | |
基於股票的薪酬 | | | | | 24,213 | | | | | | | 24,213 | | | | | 24,213 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
行使股票期權 | 16,166 | | | — | | | 1,203 | | | | | | | 1,203 | | | | | 1,203 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
普通股發行量,淨額 | 176,293 | | | 2 | | | 385 | | | | | | | 387 | | | | | 387 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
為基於股票的薪酬獎勵分配繳納的預扣税 | (62,428) | | | (1) | | | (12,149) | | | | | | | (12,150) | | | | | (12,150) | |
2022 年 9 月 30 日的餘額 | 117,145,364 | | | $ | 1,171 | | | $ | 2,933,659 | | | $ | (717,309) | | | $ | 4,515,115 | | | $ | 6,732,636 | | | $ | 231,991 | | | $ | 6,964,627 | |
見隨附的簡明合併財務報表附註。
雅寶公司和子公司
簡明的合併現金流量表
(以千計)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 九個月已結束 9月30日 |
| 2023 | | 2022 |
年初的現金和現金等價物 | $ | 1,499,142 | | | $ | 439,272 | |
來自經營活動的現金流: | | | |
淨收入 | 2,273,835 | | | 1,653,345 | |
為使淨收入與經營活動現金流保持一致而進行的調整: | | | |
折舊和攤銷 | 285,801 | | | 215,280 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
出售房地產投資的虧損 | — | | | 8,400 | |
| | | |
股票薪酬及其他 | 29,465 | | | 24,649 | |
未合併投資淨收益中的權益(扣除税款) | (1,417,545) | | | (449,476) | |
從未合併的投資和非有價證券中獲得的股息 | 1,939,225 | | | 350,895 | |
養老金和退休後福利 | 5,925 | | | (12,299) | |
養老金和退休後繳款 | (12,243) | | | (10,929) | |
有價證券投資的未實現(收益)虧損 | (36,740) | | | 3,864 | |
提前償還債務造成的損失 | — | | | 19,219 | |
遞延所得税 | (182,764) | | | 77,968 | |
營運資金變動 | (1,332,042) | | | (1,004,236) | |
將凱默頓工廠在建工程價值的40%以非現金方式轉移給MRL | 17,132 | | | 115,969 | |
其他,淨額 | (146,509) | | | (37,047) | |
經營活動提供的淨現金 | 1,423,540 | | | 955,602 | |
來自投資活動的現金流: | | | |
收購,扣除獲得的現金 | (43,207) | | | — | |
| | | |
資本支出 | (1,465,193) | | | (815,934) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
(購買)有價證券的銷售,淨額 | (205,952) | | | 3,132 | |
| | | |
對股權投資和非有價證券的投資 | (1,279) | | | (507) | |
用於投資活動的淨現金 | (1,715,631) | | | (813,309) | |
來自融資活動的現金流: | | | |
| | | |
償還長期債務和信貸協議 | — | | | (455,000) | |
長期債務和信貸協議的借款收益 | 300,000 | | | 1,964,216 | |
其他債務借款(還款),淨額 | 172,791 | | | (391,067) | |
與提前清償債務相關的費用 | — | | | (9,767) | |
支付給股東的股息 | (140,251) | | | (138,165) | |
支付給非控股權益的股息 | (79,393) | | | (44,208) | |
| | | |
行使股票期權的收益 | 117 | | | 1,590 | |
為基於股票的薪酬獎勵分配繳納的預扣税 | (26,166) | | | (12,150) | |
| | | |
其他 | (191) | | | (4,198) | |
融資活動提供的淨現金 | 226,907 | | | 911,251 | |
外匯對現金和現金等價物的淨影響 | 167,710 | | | (110,013) | |
現金和現金等價物的增加 | 102,526 | | | 943,531 | |
期末的現金和現金等價物 | $ | 1,601,668 | | | $ | 1,382,803 | |
見隨附的簡明合併財務報表附註。
目錄
雅寶公司和子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
註釋 1—演示基礎:
管理層認為,隨附的雅寶公司及其全資、控股和控股子公司(統稱為 “雅寶”、“我們”、“我們” 或 “公司”)未經審計的簡明合併財務報表包含了截至2023年9月30日和2022年12月31日合併資產負債表在所有重大方面的公允陳述所必需的所有調整三年期的收益、綜合收益表和合並權益變動表以及截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月期間,以及我們截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月期間的簡明合併現金流量表。這些未經審計的簡明合併財務報表應與我們在2023年2月15日向美國證券交易委員會(“SEC”)提交的截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的合併財務報表及其附註一起閲讀。此處的2022年12月31日合併資產負債表數據來自經審計的財務報表,但不包括美國(“美國”)公認會計原則(“GAAP”)要求的所有披露。截至2023年9月30日的三個月和九個月期間的經營業績不一定表示全年業績的預期.
注意事項 2—收購:
廣西天源新能源材料收購
2022年10月25日,公司以約美元的價格完成了對廣西天源新能源材料有限公司(“欽州”)所有已發行股權的收購200百萬現金,其中包括大約 $ 的延期29百萬。扣除營運資金調整後的全部延期金額已分期支付,截至2023年7月。欽州的業務包括戰略性地位於廣西欽州港附近的鋰加工廠,該工廠於2022年上半年開始商業化生產。該工廠設計的年轉換能力高達 25,000公噸碳酸鋰當量(“LCE”),能夠生產電池級碳酸鋰和氫氧化鋰。
上述總收購價格是根據收購截止日的估計公允價值分配給收購的主要資產和負債類別,部分公允價值是基於第三方對某些資產的評估。資產和負債的公允價值主要與美元的財產、廠房和設備有關106.6百萬,美元的其他無形資產16.3百萬,淨流動負債為美元5.5百萬美元,長期負債為美元7.1百萬。收購價格超過所購淨資產公允價值的部分為美元76.8百萬並被記錄為商譽。
收購價格的分配於2023年第三季度完成。所購資產和負債的公允價值基於管理層的估計和假設以及管理層彙編的其他信息,包括使用慣常估值程序和技術的估值。折現率是估值模型中使用的重要假設。如果實際業績與這些公允價值中使用的估計和判斷不同,則合併財務報表中記錄的金額可能會出現減值。
此次收購產生的商譽記錄在儲能板塊中,主要包括合併後公司預期的協同效應和規模經濟以及收購業務對雅寶的整體戰略重要性。因收購而產生的商譽不可分期償還或不可扣除用於納税目的。
注意事項 3—所得税:
截至2023年9月30日的三個月零九個月期間的有效所得税税率為 5.4% 和 26.7百分比,分別為 22.7% 和 23.3截至2022年9月30日的三個月和九個月期間分別為百分比。截至2023年9月30日的三個月期間包括與智利不確定税收狀況相關的税收支出,但收益的地域組合所抵消。除其他因素外,公司的有效所得税税率會根據收入金額和地點而波動。在截至2023年9月30日的三個月和九個月期間,美國聯邦法定所得税税率與我們的有效所得税税率之間的差異受到多種因素的影響,主要是收入的賺取地點、外國衍生的無形收入和智利記錄的不確定税收狀況。在截至2023年9月30日的九個月期間,有效税率還受到原則上不可扣除的應計税額的影響,這些協議旨在解決先前披露的與美國司法部(“DOJ”)、美國證券交易委員會和荷蘭檢察官(“DPP”)的法律問題(更多信息見附註9,“承諾和突發事件”)。美國聯邦法定所得税税率與我們的三項實際所得税税率之間的區別
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雅寶公司和子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
截至2022年9月30日的月和九個月期間受到多種因素的影響,主要是全球無形低税收入和收入來源。
注意 4—每股收益:
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月期間的基本和攤薄後每股收益計算如下(以千計,每股金額除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 9月30日 | | 九個月已結束 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
每股基本收益 | | | | | | | |
分子: | | | | | | | |
歸屬於雅寶公司的淨收益 | $ | 302,533 | | | $ | 897,215 | | | $ | 2,191,156 | | | $ | 1,557,371 | |
分母: | | | | | | | |
普通股基本每股收益的加權平均值 | 117,349 | | | 117,136 | | | 117,304 | | | 117,106 | |
每股基本收益 | $ | 2.58 | | | $ | 7.66 | | | $ | 18.68 | | | $ | 13.30 | |
| | | | | | | |
攤薄後的每股收益 | | | | | | | |
分子: | | | | | | | |
歸屬於雅寶公司的淨收益 | $ | 302,533 | | | $ | 897,215 | | | $ | 2,191,156 | | | $ | 1,557,371 | |
分母: | | | | | | | |
普通股基本每股收益的加權平均值 | 117,349 | | | 117,136 | | | 117,304 | | | 117,106 | |
股票補償計劃下的增量股份 | 434 | | | 733 | | | 493 | | | 643 | |
普通股攤薄後每股收益的加權平均值 | 117,783 | | | 117,869 | | | 117,797 | | | 117,749 | |
攤薄後的每股收益 | $ | 2.57 | | | $ | 7.61 | | | $ | 18.60 | | | $ | 13.23 | |
2023 年 9 月 30 日有 103,916普通股等價物不包括在攤薄後的每股收益的計算中,因為它們的影響本來是反稀釋的。
2023 年 7 月 18 日,公司宣佈派發現金分紅為 $0.40,比上一年的定期季度股息有所增加。該股息於2023年10月2日支付給截至2023年9月15日營業結束時的登記股東。2023 年 10 月 23 日,公司宣佈派發現金分紅為 $0.40每股,將於2024年1月2日支付給截至2023年12月15日營業結束時的登記股東。
注意 5—庫存:
下表提供了截至2023年9月30日和2022年12月31日的庫存明細(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日 | | 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 |
成品 | $ | 2,916,284 | | | $ | 1,679,473 | |
原材料和在製品(a) | 359,887 | | | 296,998 | |
商店、用品和其他 | 128,041 | | | 99,560 | |
總計 | $ | 3,404,212 | | | $ | 2,076,031 | |
(a)包括 $194.4百萬和美元133.2截至2023年9月30日和2022年12月31日,我們的儲能領域正在進行的工作分別為百萬人。
公司消除了從對公司的權益法投資到庫存(特別是製成品)的實體內部利潤餘額。從權益法庫存投資中購買的庫存的實體內部利潤餘額總計為美元729.4百萬和美元332.3截至2023年9月30日和2022年12月31日,分別為百萬人。
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雅寶公司和子公司
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(未經審計)
注意 6—投資:
MARBL 合資協議重組
2023年10月18日,公司完成了與礦產資源有限公司(“MRL”)在澳大利亞的MARBL鋰合資企業(“MARBL”)的重組。這種更新的結構旨在顯著簡化先前簽訂的商業運營協議,保留對下游轉換資產的完全控制權,並根據其全球業務和不斷變化的鋰市場為每家公司提供更多的戰略機會。
根據修訂後的協議,雅寶收購了其餘部分 40澳大利亞凱默頓氫氧化鋰加工設施的所有權百分比,該設施通過MARBL合資企業與礦產資源公司共同擁有。在這次重組之後,雅寶和MRL各擁有 50佔沃吉納鋰礦項目(“Wodgina”)的百分比,MRL代表合資企業經營沃德吉納礦。雅寶預計將支付的MRL介於估計的美元之間380百萬到美元400百萬現金,其中包括 $180Kemerton剩餘所有權的百萬美元對價,以及該交易的經濟生效日期的付款可追溯至2022年4月1日。
由於這筆交易,公司預計將在2023年第四季度在合併損益表中錄得收益。
可變利息實體
該公司持有 49Windfield Holdings Pty 的股權百分比有限公司(“Talison”),所有權方共享與其投票權益不成比例的風險和收益。因此,公司將Talison視為可變權益實體(“VIE”),但是由於公司不是主要受益人,因此該投資未合併。公司的賬面金額 49公司最重要的VIEWindfield的股權百分比為美元524.9百萬和美元694.5截至2023年9月30日和2022年12月31日,分別為百萬人。公司的未合併VIE在合併資產負債表的 “投資” 中報告。公司不為這些實體的債務提供擔保,也不對這些實體承擔其他財務支持義務,其與持續參與這些實體有關的最大損失風險僅限於投資的賬面價值。
下表彙總了泰利森合資企業在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月零九個月期間(以千計)未經審計的經營業績,該合資企業通過了根據S-X法規第10-01條對非合併子公司或持股人數不超過50%的子公司的重大子公司測試:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 9月30日 | | 九個月已結束 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
淨銷售額 | $ | 1,478,430 | | | $ | 1,295,161 | | | $ | 5,756,748 | | | $ | 2,314,686 | |
毛利 | 1,410,698 | | | 1,245,340 | | | 5,556,634 | | | 2,167,442 | |
所得税前收入 | 1,353,249 | | | 1,169,655 | | | 5,289,278 | | | 1,915,577 | |
淨收入 | 947,275 | | | 818,758 | | | 3,702,503 | | | 1,340,908 | |
其他
作為2021年6月1日出售精細化學服務(“FCS”)業務收益的一部分,W.R. Grace & Co.(“Grace”)發行了格雷斯子公司的雅寶優先股,其總申報價值為美元270百萬。在某些條件下,優先股可以按Grace的選擇權兑換,並開始按年利率累積PIK股息 122023 年 6 月 1 日的百分比。此外,當累計餘額達到時,雅寶可以兑換優先股權 200原始值的百分比。該優先股的公允價值為美元280.9百萬和美元260.1截至2023年9月30日和2022年12月31日分別為百萬美元,這在合併資產負債表中的投資中列報。
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(未經審計)
注意 7—商譽和其他無形資產:
下表彙總了截至2023年9月30日的九個月期間按應申報分部劃分的商譽變化(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 能量存儲 | | 特產 | | Ketjen | | | | 總計 |
截至2022年12月31日的餘額 | $ | 1,424,275 | | | $ | 20,319 | | | $ | 173,033 | | | | | $ | 1,617,627 | |
收購(a) | 742 | | | — | | | — | | | | | 742 | |
| | | | | | | | | |
細分調整(b) | (12,316) | | | 12,316 | | | — | | | | | — | |
外幣折算調整等 | (11,358) | | | — | | | (934) | | | | | (12,292) | |
截至 2023 年 9 月 30 日的餘額 | $ | 1,401,343 | | | $ | 32,635 | | | $ | 172,099 | | | | | $ | 1,606,077 | |
(a) 代表收購欽州的最終收購價格調整。有關其他信息,請參閲註釋 2 “收購”。
(b) 自2023年1月1日起,公司將其鋰和溴應申報板塊調整為儲能和特種產品板塊。有關其他詳細信息,請參閲註釋 11 “區段信息”。結果,在截至2023年9月30日的九個月期間,公司將商譽從其傳統鋰板塊轉移到了新的特種可申報板塊。
下表彙總了截至2023年9月30日的九個月期間其他無形資產和相關累計攤銷的變化(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 客户清單和關係 | | 商品名稱和商標(a) | | 專利和技術 | | 其他 | | 總計 |
總資產價值 | | | | | | | | | |
截至2022年12月31日的餘額 | $ | 412,670 | | | $ | 13,161 | | | $ | 46,399 | | | $ | 35,186 | | | $ | 507,416 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
外幣折算調整及其他 | (6,467) | | | (88) | | | (1,417) | | | (1,201) | | | (9,173) | |
2023 年 9 月 30 日的餘額 | $ | 406,203 | | | $ | 13,073 | | | $ | 44,982 | | | $ | 33,985 | | | $ | 498,243 | |
累計攤銷 | | | | | | | | | |
截至2022年12月31日的餘額 | $ | (177,627) | | | $ | (3,587) | | | $ | (23,790) | | | $ | (14,542) | | | $ | (219,546) | |
攤銷 | (19,529) | | | — | | | (1,937) | | | (725) | | | (22,191) | |
| | | | | | | | | |
外幣折算調整及其他 | 3,084 | | | 14 | | | 469 | | | 468 | | | 4,035 | |
2023 年 9 月 30 日的餘額 | $ | (194,072) | | | $ | (3,573) | | | $ | (25,258) | | | $ | (14,799) | | | $ | (237,702) | |
截至2022年12月31日的賬面淨值 | $ | 235,043 | | | $ | 9,574 | | | $ | 22,609 | | | $ | 20,644 | | | $ | 287,870 | |
截至 2023 年 9 月 30 日的賬面淨值 | $ | 212,131 | | | $ | 9,500 | | | $ | 19,724 | | | $ | 19,186 | | | $ | 260,541 | |
(a) 賬面淨值僅包括無限期的無形資產。
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(未經審計)
注意 8—長期債務:
截至2023年9月30日和2022年12月31日,長期債務包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日 | | 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 |
1.1252025 年到期票據百分比 | $ | 398,701 | | | $ | 401,265 | |
1.6252028 年到期票據百分比 | 528,600 | | | 532,000 | |
| | | |
3.452029年到期的優先票據百分比 | 171,612 | | | 171,612 | |
| | | |
4.65% 2027 年到期的優先票據 | 650,000 | | | 650,000 | |
5.052032年到期的優先票據百分比 | 600,000 | | | 600,000 | |
5.452044年到期的優先票據百分比 | 350,000 | | | 350,000 | |
5.652052年到期的優先票據百分比 | 450,000 | | | 450,000 | |
| | | |
| | | |
商業票據票據 | 156,500 | | | — | |
| | | |
免息貸款 | 300,000 | | | — | |
浮動利率外國銀行貸款 | 20,125 | | | 2,997 | |
| | | |
融資租賃債務 | 120,844 | | | 76,537 | |
其他 | 11,773 | | | 11,378 | |
未攤銷的折扣和債務發行成本 | (99,833) | | | (28,689) | |
長期債務總額 | 3,658,322 | | | 3,217,100 | |
減去一年內應付的款項 | 162,351 | | | 2,128 | |
長期債務,減去流動部分 | $ | 3,495,971 | | | $ | 3,214,972 | |
截至2023年9月30日,長期債務的流動部分主要由商業票據組成,加權平均利率約為 5.52%,加權平均到期日為 3天。
2023 年第二季度,公司獲得了 $ 的貸款300.0百萬美元待償還 五從 2026 年 12 月 31 日開始,按年分期付款。這筆無息貸款使用估算利率進行貼現 5.53%,公司將在貸款期限內通過利息和融資費用攤銷該折扣。
注意 9—承諾和意外開支:
環保
截至2023年9月30日的九個月中,以下活動記錄在環境負債中(以千計):
| | | | | |
2022年12月31日的期初餘額 | $ | 38,245 | |
支出 | (3,006) | |
| |
折扣的增加 | 865 | |
估計數的增加和變動 | 1,869 | |
外幣折算調整及其他 | (137) | |
截至2023年9月30日的期末餘額 | 37,836 | |
減去應計費用中報告的金額 | 10,946 | |
其他非流動負債中報告的金額 | $ | 26,890 | |
環境修復負債包括貼現負債美元30.5百萬和美元30.12023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日,分別按加權平均值的費率進行折扣 3.6% 和 3.4分別為百分比,未貼現金額總額為 $58.4百萬和美元57.5截至2023年9月30日和2022年12月31日,分別為百萬人。對於公司運營地下水監測和/或修復系統的某些地點,先前的所有者或保險公司已承擔全部或大部分責任。
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(未經審計)
記錄的金額代表我們未來的補救措施和其他預期的環境負債。這些負債通常是在我們的正常運營和環境管理活動期間或收購場地時產生的,並基於內部分析和外部顧問的意見。隨着評估在每個相關地點進行,風險評估做法、補救技術和監管要求可能會發生變化,因此可以相應調整此類責任估算。這些地點補救活動的時間和持續時間將在評估完成後確定。儘管很難量化這些補救負債的潛在財務影響,但管理層估計(基於最新的可用信息),與我們過去的業務相關的未來環境修復成本有可能增加一美元16所得税前為百萬美元,超過了已記錄的金額。
我們認為,我們可能需要為環境修復事項支付的任何超過記錄金額的款項都可能在一段時間內發生,並且可能不會對我們的合併年度經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響,儘管任何此類金額都可能對我們在特定季度報告期內的經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響。
訴訟
我們不時參與我們業務中常見的各類法律訴訟,包括根據環境法尋求補救的行政或司法訴訟,例如聯邦《綜合環境應對、補償和責任法》(俗稱 CERCLA 或 Superfund)、產品責任、違約責任和場所責任訴訟。在適當的情況下,我們可以為此類訴訟設立財務儲備。我們還維持保險,以減輕某些此類風險。法律服務費用通常按發生時記作支出。
正如2018年首次報道的那樣,在收到有關我們煉油解決方案業務的第三方銷售代表可能在現在的Ketjen細分市場進行不當付款的信息後,我們進行了調查並自願向司法部和美國證券交易委員會自我報告了潛在的違反《美國反海外腐敗法》的行為,還向DPP報告了這種行為。自從向司法部、美國證券交易委員會和檢察長報告這些問題以來,雅寶一直與這些機構合作調查這一歷史行為。我們已經採取了適當的補救措施,並加強了我們的合規計劃和相關的內部控制。
2023 年 9 月,公司與司法部和美國證券交易委員會敲定了解決這些問題的協議。民進黨已確認不會就此事採取行動。關於這項涉及2018年之前行為的決議,我們與司法部簽訂了不起訴協議,並與美國證券交易委員會簽訂了行政決議,根據該決議,我們共支付了美元218.5總計向司法部和美國證券交易委員會處以百萬美元的罰款、撤資和判決前利息。儘管公司已同意履行某些持續的合規報告義務,但該決議不包括合規監督。
在2023年第二季度,公司記錄了美元的費用218.5其合併運營報表中的銷售、一般和管理費用為百萬美元,並在合併資產負債表上累計了這些協議的相應負債。商定的金額已於2023年10月支付給美國司法部和美國證券交易委員會,此事已最終確定,預計未來沒有財務義務。
賠償
在與收購和剝離業務相關的某些事項上,第三方對我們進行賠償。儘管我們認為可能對公司負有賠償義務的當事方的財務狀況總體良好,但如果公司根據任何這些協議或通過其他方式尋求賠償,則無法保證任何可能有義務向我們提供賠償的一方都會遵守其義務,我們可能不得不訴諸法律行動來行使我們在賠償項下的權利。
公司可能面臨與其剝離的財產或業務相關的賠償索賠,包括在收購完成之前被剝離的被收購企業的財產或業務。管理層認為,根據目前獲得的信息,對公司或公司所欠的任何賠償義務的最終解決預計不會對公司的財務狀況、經營業績或現金流產生重大影響。該公司有大約 $28.6百萬和美元66.1截至2023年9月30日和2022年12月31日,分別記錄在百萬美元的其他非流動負債中,主要與2017年出售的Chemetall表面處理實體相關的某些所得税和非所得税負債的賠償有關。
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(未經審計)
其他
我們與某些客户簽訂了合同,這些合同可以根據客户的規格保證產品的交付和性能,這些合同可以涵蓋兩次發貨,也可以全面涵蓋某些客户供應合同下的多次裝運。這些擔保提供的財務保障通常基於淨銷售價值的百分比。
注意 10—租約:
我們在不同的國家租賃某些辦公空間、建築物、交通工具和設備。最初的租賃條款通常介於 1到 30房地產租賃年限,及以後 2到 15非房地產租賃的年限。初始期限為12個月或更短的租賃不記錄在資產負債表上,我們在租賃期限內以直線方式確認這些租賃的租賃費用。
許多租賃包括終止或續訂的選項,續訂條款可以將租賃期限延長至 1到 50年或更長時間。租約續訂選項的行使由我們全權決定。某些租賃還包括購買租賃物業的選項。資產的折舊壽命和租賃權益改善受預期租賃期限的限制,除非可以合理確定可以行使所有權轉讓或購買期權。我們的租賃協議不包含任何實質性剩餘價值擔保或重大限制性契約。
下表提供了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月期間的租賃合同的詳細信息(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 9月30日 | | 九個月已結束 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
運營租賃成本 | $ | 11,307 | | | $ | 11,456 | | | $ | 37,369 | | | $ | 32,657 | |
融資租賃成本: | | | | | | | |
使用權資產的攤銷 | 1,686 | | | 952 | | | 4,466 | | | 2,354 | |
租賃負債的利息 | 1,616 | | | 826 | | | 4,310 | | | 2,519 | |
融資租賃成本總額 | 3,302 | | | 1,778 | | | 8,776 | | | 4,873 | |
| | | | | | | |
短期租賃成本 | 4,826 | | | 4,171 | | | 14,746 | | | 10,141 | |
可變租賃成本 | 7,560 | | | 3,179 | | | 15,835 | | | 5,810 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
總租賃成本 | $ | 26,995 | | | $ | 20,584 | | | $ | 76,726 | | | $ | 53,481 | |
與我們的截至九個月期間的租賃合同相關的補充現金流信息 2023年9月30日和 2022如下所示(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 九個月已結束 9月30日 |
| 2023 | | 2022 |
為計量租賃負債所含金額支付的現金: | | | |
來自經營租賃的運營現金流 | $ | 35,364 | | | $ | 27,201 | |
來自融資租賃的運營現金流 | 3,593 | | | 2,360 | |
為來自融資租賃的現金流融資 | 1,627 | | | 999 | |
為換取租賃義務而獲得的使用權資產: | | | |
經營租賃 | 43,907 | | | 8,378 | |
融資租賃 | 46,773 | | | — | |
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(未經審計)
與我們的租賃合同相關的補充資產負債表信息,包括資產負債表上的位置,位於 2023年9月30日2022年12月31日情況如下(以千計,另有説明的除外):
| | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
經營租賃: | | | |
其他資產 | $ | 140,691 | | | $ | 128,173 | |
| | | |
應計費用 | 34,159 | | | 35,515 | |
其他非流動負債 | 115,619 | | | 99,269 | |
經營租賃負債總額 | 149,778 | | | 134,784 | |
融資租賃: | | | |
不動產、廠房和設備淨額 | 123,146 | | | 81,356 | |
| | | |
長期債務的當前部分(a) | 9,450 | | | 4,995 | |
長期債務 | 114,993 | | | 74,409 | |
融資租賃負債總額 | 124,443 | | | 79,404 | |
加權平均剩餘租賃期限(以年為單位): | | | |
經營租賃 | 12.2 | | 13.3 |
融資租賃 | 21.4 | | 22.8 |
加權平均貼現率 (%): | | | |
經營租賃 | 4.58 | % | | 3.60 | % |
融資租賃 | 4.65 | % | | 4.41 | % |
(a) 餘額包括應計費用中記錄的融資租賃應計利息。
截至2023年9月30日,租賃負債的到期日如下(以千計): | | | | | | | | | | | |
| 經營租賃 | | 融資租賃 |
2023 年的剩餘時間 | $ | 13,143 | | | $ | 4,997 | |
2024 | 32,787 | | | 12,879 | |
2025 | 27,622 | | | 9,795 | |
2026 | 19,039 | | | 9,160 | |
2027 | 14,726 | | | 9,160 | |
此後 | 112,850 | | | 148,497 | |
租賃付款總額 | 220,167 | | | 194,488 | |
減去估算的利息 | 70,389 | | | 70,045 | |
總計 | $ | 149,778 | | | $ | 124,443 | |
注意 11—細分信息:
自2023年1月1日起,公司將其鋰和溴全球業務部門調整為新的公司結構,旨在更好地滿足客户需求並培養在競爭激烈的全球環境中提供服務所需的人才。此外,該公司宣佈決定將催化劑業務保留在一家名為Ketjen的獨立全資子公司之下。因此,該公司的 三可報告的細分市場包括:(1)儲能;(2)特種產品;以及(3)Ketjen。每個細分市場都有一支由銷售、研發、流程工程、製造和採購以及業務戰略人員組成的專門團隊,並全面負責通過提高資產和市場關注度、靈活性和響應能力來提高執行力。這種業務結構與我們通過每個細分市場服務的市場和客户保持一致。這種結構還有助於整個組織業務流程的持續標準化,並且與公司首席運營決策者目前內部使用信息的方式一致
目錄
雅寶公司和子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
評估績效並做出資源分配決策。為了符合本年度的列報方式,對上一年度的分部信息進行了重新編制。
公司類別不被視為一個細分市場,包括未分配給運營部門的公司相關項目。養老金和其他離職後福利(“OPEB”)服務成本(代表在職員工在此期間獲得的福利)以及先前服務成本或福利的攤銷分配給應申報部門和企業,而養老金和OPEB福利成本或信貸(“非營業性養老金和OPEB項目”)的其餘部分則包含在公司中。分部數據包括按成本計算的原材料分段間轉移和某些公司成本的分配。
公司首席運營決策者使用調整後的息税折舊攤銷前利潤(定義見下文)來評估公司業務部門的持續業績並分配資源。公司將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為扣除利息和融資費用、所得税支出、折舊和攤銷前的收益,對某些非營業、非經常性或異常項目以平衡方式和分部進行持續調整。這些非營業、非經常性或不尋常的項目可能包括收購和整合相關成本、業務銷售的收益或損失、重組費用、設施剝離費用、某些訴訟和仲裁成本及費用、非營業性養老金和OPEB項目以及其他重要的非經常性項目。此外,管理層將調整後的息税折舊攤銷前利潤用於業務和企業規劃目的,並作為管理層和其他員工基於績效的薪酬計算的重要組成部分。該公司之所以報告調整後的息税折舊攤銷前利潤,是因為管理層認為它為審查公司的運營提供了更多有用的衡量標準,為投資者提供了透明度,並提高了財務業績的週期間可比性。調整後的息税折舊攤銷前利潤總額是一項財務指標,不是美國公認會計原則所要求的,也不是按照美國公認會計原則列報的。不應將調整後的息税折舊攤銷前利潤總額視為歸屬於雅保公司的淨(虧損)收益的替代方案,後者是根據美國公認會計原則計算和報告的最直接可比的財務指標,或根據美國公認會計原則報告的任何其他財務指標。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月期間的分部信息如下(以千計)。為了反映當前的分部結構,對前一時期的金額進行了重計。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 9月30日 | | 九個月已結束 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
淨銷售額: | | | | | | | |
能量存儲 | $ | 1,697,163 | | | $ | 1,414,053 | | | $ | 5,403,910 | | | $ | 2,680,150 | |
特產 | 352,722 | | | 441,928 | | | 1,142,802 | | | 1,354,950 | |
Ketjen | 260,711 | | | 235,824 | | | 714,326 | | | 664,026 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
淨銷售總額 | $ | 2,310,596 | | | $ | 2,091,805 | | | $ | 7,261,038 | | | $ | 4,699,126 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
調整後的息税折舊攤銷前利潤 | | | | | | | |
能量存儲 | $ | 407,476 | | | $ | 1,084,643 | | | $ | 2,745,680 | | | $ | 1,853,407 | |
特產 | 46,307 | | | 133,558 | | | 268,665 | | | 433,534 | |
Ketjen | 15,159 | | | 4,635 | | | 72,584 | | | 31,337 | |
調整後的息税折舊攤銷前利潤總額 | 468,942 | | | 1,222,836 | | | 3,086,929 | | | 2,318,278 | |
| | | | | | | |
企業 | (15,655) | | | (32,870) | | | (5,657) | | | (86,173) | |
調整後的息税折舊攤銷前利潤 | $ | 453,287 | | | $ | 1,189,966 | | | $ | 3,081,272 | | | $ | 2,232,105 | |
| | | | | | | |
折舊和攤銷: | | | | | | | |
能量存儲 | $ | 67,323 | | | $ | 44,591 | | | $ | 176,025 | | | $ | 118,451 | |
特產 | 22,699 | | | 16,939 | | | 63,890 | | | 50,002 | |
Ketjen | 13,259 | | | 12,689 | | | 39,486 | | | 38,785 | |
| | | | | | | |
企業 | 2,164 | | | 3,494 | | | 6,400 | | | 8,042 | |
折舊和攤銷總額 | $ | 105,445 | | | $ | 77,713 | | | $ | 285,801 | | | $ | 215,280 | |
目錄
雅寶公司和子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
分部調整後的息税折舊攤銷前利潤與公司歸屬於雅保公司的合併淨收益的對賬情況見下文,後者是根據美國公認會計原則計算和報告的最直接可比的財務指標(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 9月30日 | | 九個月已結束 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
調整後的息税折舊攤銷前利潤總額 | $ | 468,942 | | | $ | 1,222,836 | | | $ | 3,086,929 | | | $ | 2,318,278 | |
公司支出,淨額 | (15,655) | | | (32,870) | | | (5,657) | | | (86,173) | |
折舊和攤銷 | (105,445) | | | (77,713) | | | (285,801) | | | (215,280) | |
利息和融資費用(a) | (29,332) | | | (29,691) | | | (81,686) | | | (98,934) | |
所得税支出 | 8,551 | | | (196,938) | | | (311,399) | | | (366,486) | |
| | | | | | | |
出售不動產權益的虧損,淨額(b) | — | | | — | | | — | | | (8,400) | |
與收購和整合相關的成本(c) | (10,043) | | | (2,145) | | | (21,653) | | | (9,244) | |
| | | | | | | |
非營業養老金和OPEB項目 | (620) | | | 5,027 | | | (1,833) | | | 15,345 | |
| | | | | | | |
公開股權證券按市值計價的收益(d) | (26,445) | | | 10,626 | | | 34,401 | | | 10,626 | |
法定應計費用(e) | — | | | — | | | (218,510) | | | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
其他(f) | 12,580 | | | (1,917) | | | (3,635) | | | (2,361) | |
歸屬於雅寶公司的淨收益 | $ | 302,533 | | | $ | 897,215 | | | $ | 2,191,156 | | | $ | 1,557,371 | |
(a)截至2022年9月30日的九個月期間的利息和融資支出中包括提前清償債務的虧損美元19.2繼2022年5月償還2024年到期的優先票據之後,達到了百萬美元。此外,截至2022年9月30日的九個月期間的利息和融資費用中還包括對期外誤差的更正(美元)17.5百萬美元與虛報前期資本化利息有關。
(b)由於供應鏈、勞動力和 COVID-19 疫情相關問題造成的成本超支,對在西澳大利亞州凱默頓建造某些氫氧化鋰轉化資產的義務進行了修訂,因此記錄了支出。相應的債務記錄在應計負債中,將轉入MRL,後者維持了 40這些凱默頓資產的所有權權益百分比。
(c)與各種重大項目的收購、整合和潛在資產剝離相關的成本,記錄在銷售、一般和管理費用(“SG&A”)中。
(d)截至2023年9月30日的三個月和九個月期間,其他收益中記錄的(虧損)收益淨額來自於公共股權證券投資公允價值的變化。
(e)原則上為解決先前披露的與司法部、美國證券交易委員會和檢察官的法律事務而達成的協議的應計金額記錄在銷售和收購中。更多細節見附註9 “承付款和意外開支”。
(f)包括截至2023年9月30日的三個月期間的金額,記錄在:
•SG&A-$1.8向企業和Ketjen業務的員工支付了數百萬美元的離職和其他遣散費,這些費用主要預計將在2023年支付,美元0.7與德國辦公室相關的設施關閉費用和美元0.3出售不屬於雅寶業務的遺產造成的損失達百萬美元。
•其他收入,淨額-美元8.2Grace子公司優先股的PIK分紅中獲得的100萬美元收益以及1美元7.2百萬收益來自先前法律事務的保險收益。
包括截至2022年9月30日的三個月期間的金額,記錄在:
•售出商品的成本-美元2.7在Ketjen戰略審查和業務部門調整期間,數百萬美元的支出與某些員工的一次性留用金有關。
•SG&A-$1.9百萬美元支出主要與Catalysts戰略審查和業務部門調整期間某些員工的一次性留用金有關,以及美元1.4百萬主要與德國辦公室的設施關閉費用有關。
•其他收入,淨額-美元3.0撤銷與先前資產剝離相關的負債所得的百萬美元收益和一美元1.1百萬收益來自調整與先前處置業務相關的賠償。
包括截至2023年9月30日的九個月期間的金額,記錄在:
•SG&A-$9.2向企業和Ketjen業務的員工支付了數百萬美元的離職和其他遣散費,這些費用主要預計將在2023年支付,美元2.1與德國辦公室相關的設施關閉費用為百萬美元1.9百萬美元的費用主要用於不屬於我們運營的地點的環境保護以及 $1.0百萬主要與多僱主計劃財務改善計劃的短缺繳款有關。
•其他收入,淨額-美元10.9Grace子公司優先股的PIK分紅中獲得的100萬美元收益以及1美元7.2先前法律事務的保險收益產生的百萬美元收益,部分抵消了美元3.9因調整與先前處置的業務相關的賠償而造成的損失中的百萬美元,以及美元3.6在不屬於我們運營的地點收取數百萬美元的資產報廢費用。
包括截至2022年9月30日的九個月期間的金額,記錄在:
•售出商品的成本-美元2.7在Ketjen戰略審查和業務部門調整期間,與某些員工的一次性留用金相關的數百萬美元支出以及美元0.5數百萬美元與解決先前收購引起的法律事務相關的費用。
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雅寶公司和子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
•SG&A-$3.4百萬主要與德國辦公室相關的設施關閉費用有關,美元2.8在不屬於我們運營的地點收取百萬美元的環境保護費,以及 $1.9在Catalysts戰略審查和業務部門調整期間,與某些員工的一次性留用金相關的數百萬美元支出,部分抵消了美元4.3出售不屬於我們業務的傳統房產所產生的數百萬美元收益。
•其他收入,淨額-美元3.0撤銷與先前資產剝離相關的負債產生的百萬美元收益,a美元1.1調整與先前處置業務相關的賠償所產生的百萬美元收益和一美元0.6百萬收益與前一時期從法律事務中獲得的和解有關。
注意 12—養老金計劃和其他退休後福利:
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月期間,養老金和退休後福利成本(信貸)的組成部分如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 9月30日 | | 九個月已結束 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
養老金福利成本(信貸): | | | | | | | |
服務成本 | $ | 1,340 | | | $ | 959 | | | $ | 3,995 | | | $ | 2,914 | |
利息成本 | 8,587 | | | 5,530 | | | 25,687 | | | 16,703 | |
預期資產回報率 | (8,434) | | | (10,884) | | | (25,258) | | | (33,028) | |
| | | | | | | |
先前服務福利的攤銷 | 20 | | | 21 | | | 61 | | | 68 | |
養老金福利淨成本總額(信貸) | $ | 1,513 | | | $ | (4,374) | | | $ | 4,485 | | | $ | (13,343) | |
退休後福利成本: | | | | | | | |
服務成本 | $ | 12 | | | $ | 21 | | | $ | 36 | | | $ | 64 | |
利息成本 | 467 | | | 327 | | | 1,404 | | | 980 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
退休後福利淨成本總額 | $ | 479 | | | $ | 348 | | | $ | 1,440 | | | $ | 1,044 | |
養老金和退休後福利淨成本總額(信貸) | $ | 1,992 | | | $ | (4,026) | | | $ | 5,925 | | | $ | (12,299) | |
除服務成本外,淨福利成本(信貸)的所有組成部分均包含在合併損益表上的其他收入淨額中。
在截至2023年9月30日的三個月零九個月期間,公司捐款為美元3.6百萬和美元12.2分別向其合格和非合格養老金計劃以及美國退休後福利計劃支付了100萬英鎊。在截至2022年9月30日的三個月零九個月期間,公司捐款為美元3.2百萬和美元10.9分別向其合格和非合格養老金計劃以及美國退休後福利計劃支付了100萬英鎊。
注意 13—金融工具的公允價值:
在評估金融工具的公允價值時,我們使用基於市場狀況和評估時存在的其他風險因素的方法和假設。我們的金融工具的公允價值信息如下:
長期債務——我們票據的公允價值是使用第一級輸入估算的,並考慮了長期債務的記錄金額和公允價值之間的差額。 我們在隨附的合併資產負債表中報告的剩餘長期債務的賬面價值接近公允價值,因為根據我們借款的國家目前可用的可變市場利率,幾乎所有此類債務都計息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| 已錄製 金額 | | 公允價值 | | 已錄製 金額 | | 公允價值 |
| (以千計) |
長期債務 | $ | 3,678,744 | | | $ | 3,348,090 | | | $ | 3,239,853 | | | $ | 2,993,027 | |
外幣遠期合約——在2019年第四季度,我們簽訂了一份外幣遠期合約,以對衝澳大利亞凱默頓工廠建設期間非功能貨幣購買的現金流敞口。這種衍生金融工具用於管理風險,不用於交易或其他投機目的。根據會計準則編纂 (“ASC”) 815,該外幣遠期合約被指定為套期保值工具, 衍生品和套期保值。我們有未償還的名義價值總額相當於美元的指定外幣遠期合約1.1十億和美元64.5截至2023年9月30日和2022年12月31日,分別為百萬人。
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雅寶公司和子公司
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(未經審計)
我們還簽訂了與風險管理策略相關的外幣遠期合約,根據ASC 815,這些合約未被指定為套期保值工具, 衍生品和套期保值, 以儘量減少外幣匯率變動的財務影響.這些衍生金融工具用於管理風險,不用於交易或其他投機目的。我們的非指定外幣遠期合約的公允價值是根據當前結算價值估算的。截至2023年9月30日和2022年12月31日,我們有未償還的非指定外幣遠期合約,名義價值總額為美元7.6十億和美元2.8分別為10億美元,對衝了我們對包括人民幣、歐元、澳元、智利比索和日元在內的各種貨幣的敞口。
下表彙總了截至2023年9月30日和2022年12月31日合併資產負債表中包含的外幣遠期合約的公允價值(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| 資產 | | 負債 | | 資產 | | 負債 |
被指定為對衝工具 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
應計費用 | $ | — | | | $ | 9,694 | | | $ | — | | | $ | 3,159 | |
其他非流動負債 | — | | | 25,660 | | | — | | | — | |
指定為套期保值工具的總金額 | — | | | 35,354 | | | — | | | 3,159 | |
未指定為對衝工具 | | | | | | | |
其他流動資產 | 785 | | | — | | | 6,016 | | | — | |
應計費用 | — | | | 6,830 | | | — | | | 85 | |
總額未指定為套期保值工具 | 785 | | | 6,830 | | | 6,016 | | | 85 | |
總計 | $ | 785 | | | $ | 42,184 | | | $ | 6,016 | | | $ | 3,244 | |
下表彙總了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月期間我們的外幣遠期合約確認的淨收益(虧損)(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 9月30日 | | 九個月已結束 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
被指定為對衝工具 | | | | | | | |
其他綜合收益中確認的虧損 | $ | (39,020) | | | $ | (9,653) | | | $ | (36,893) | | | $ | (8,144) | |
未指定為對衝工具 | | | | | | | |
其他收入中確認的(虧損)收入,淨額(a) | $ | (59,241) | | | $ | (9,056) | | | $ | 184,166 | | | $ | (36,326) | |
(a) 我們未被指定為套期保值工具的外幣遠期合約價值的波動通常會被套期保值的標的風險敞口價值的變化所抵消,這些風險敞口也在 “其他收益” 淨額中列報。
此外,在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月期間,我們記錄的淨現金收入(結算)為美元192.8百萬和 ($)38.6)在我們簡明的合併現金流量表中,其他淨額分別為百萬美元。
與現金流套期保值相關的未實現收益和虧損將在結算和相關資產投入使用後重新歸類為相關資產生命週期內的收益。
我們的外幣遠期合約的交易對手是主要的金融機構,我們通常與這些機構有其他財務關係。如果這些交易對手不履行義務,我們將面臨信用損失。但是,我們預計交易對手不會表現不佳。
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雅寶公司和子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
注 14—公允價值計量:
公允價值定義為在計量日(退出價格)市場參與者之間的有序交易中出售資產或為轉移負債而支付的價格。用於衡量公允價值的輸入分為以下層次結構:
| | | | | |
第 1 級 | 活躍市場中相同資產或負債的未經調整的報價 |
| |
第 2 級 | 活躍市場中類似資產或負債的未經調整的報價,或非活躍市場中相同或相似資產或負債的未經調整的報價,或資產或負債可觀察到的報價以外的投入 |
| |
第 3 級 | 資產或負債的不可觀察輸入 |
我們努力利用現有的最佳信息來衡量公允價值。金融資產和負債是根據對公允價值計量至關重要的最低投入水平對金融資產和負債進行全面分類。 下表列出了截至2023年9月30日和2022年12月31日按公允價值定期核算的金融資產和負債(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 相同商品在活躍市場中的報價(級別 1) | | 活躍市場中類似商品的報價(二級) | | 不可觀察的輸入(級別 3) |
| | | |
資產: | | | | | | | |
可供出售債務證券(a) | $ | 280,881 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 280,881 | |
高管遞延薪酬計劃下的投資(b) | $ | 32,126 | | | $ | 32,126 | | | $ | — | | | $ | — | |
公開股權證券(c) | $ | 243,149 | | | $ | 243,149 | | | $ | — | | | $ | — | |
以淨資產價值計量的私募股權證券(d) (e) | $ | 6,377 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
外幣遠期合約(f) | $ | 785 | | | $ | — | | | $ | 785 | | | $ | — | |
| | | | | | | |
負債: | | | | | | | |
高管遞延薪酬計劃下的債務(b) | $ | 32,126 | | | $ | 32,126 | | | $ | — | | | $ | — | |
外幣遠期合約(f) | $ | 42,184 | | | $ | — | | | $ | 42,184 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 相同商品在活躍市場中的報價(級別 1) | | 活躍市場中類似商品的報價(二級) | | 不可觀察的輸入(級別 3) |
| | | |
資產: | | | | | | | |
可供出售債務證券(a) | $ | 260,139 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 260,139 | |
高管遞延薪酬計劃下的投資(b) | $ | 27,270 | | | $ | 27,270 | | | $ | — | | | $ | — | |
公開股權證券(c) | $ | 5,890 | | | $ | 5,890 | | | $ | — | | | $ | — | |
以淨資產價值計量的私募股權證券(d) (e) | $ | 6,375 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
外幣遠期合約(f) | $ | 6,016 | | | $ | — | | | $ | 6,016 | | | $ | — | |
| | | | | | | |
負債: | | | | | | | |
高管遞延薪酬計劃下的債務(b) | $ | 27,270 | | | $ | 27,270 | | | $ | — | | | $ | — | |
外幣遠期合約(f) | $ | 3,244 | | | $ | — | | | $ | 3,244 | | | $ | — | |
(a)作為FCS出售收益的一部分,收購的Grace子公司的優先股於2021年6月1日收購。第三方對公允價值的估算是使用截至資產可能被贖回的時期內的預期未來現金流編制的,採用的貼現率適當地反映了市場參與者對與投資相關的風險的看法。這些被視為 3 級輸入。
(b)我們維持高管遞延薪酬計劃(“EDCP”),該計劃於2001年通過,隨後進行了修訂。EDCP的目的是在我們的某些員工退休或死亡時提供當前的税收籌劃機會以及補充資金。EDCP旨在通過向具有特殊能力的員工提供這些條件來幫助吸引和留住他們
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好處。我們還設立了福利保護信託(“信託”),該信託基金旨在提供資金來源,以協助履行EDCP的義務,但以我們破產時債權人的索賠為前提。信託的資產根據權威指導進行合併。信託的資產主要包括共同基金投資(記作交易證券,通過合併收益表按月計價)以及現金和現金等價物。因此,這些資產和債務被歸類為1級。
(c)合併資產負債表投資中報告的上市公司股票證券持有量。公允價值是使用投資的公開股價來衡量的,任何變動均在合併收益表中列報的 “其他收益” 淨額。在截至2023年9月30日的九個月期間,公司購買了約美元203.4上市公司的百萬股股票。此外,該公司記錄的按市值計價(虧損)收益為(美元)26.4) 百萬和美元34.4在截至2023年9月30日的三個月和九個月期間,所有公開股權證券的其他收益淨額為百萬美元。
(d)主要包括合併資產負債表中投資中報告的私募股權證券。公允價值的變動列於我們的合併損益表中的其他收益淨額。
(e)某些私募股權證券的持股量是使用每股淨資產價值(或等值的)實際權宜之計按公允價值計量的,未歸入公允價值層次結構。
(f)由於我們的全球運營和融資活動,我們面臨外匯匯率變動帶來的市場風險,這可能會對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。在認為適當的情況下,我們會通過使用外幣遠期合約來最大限度地降低外幣匯率波動帶來的風險。外幣遠期合約使用上市或場外交易市場的經紀人報價或市場交易進行估值。因此,這些衍生工具被歸類為二級。有關我們的外幣遠期合約的更多詳情,請參閲附註13 “金融工具的公允價值”。
下表列出了第三級經常性公允價值計量的期初和期末餘額的對賬情況(以千計):
| | | | | |
| 可供出售的債務證券 |
2022年12月31日的期初餘額 | $ | 260,139 | |
公允價值調整 | 15,436 | |
折扣的增加 | 5,306 | |
截至2023年9月30日的期末餘額 | $ | 280,881 | |
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(未經審計)
注意 15—累計其他綜合(虧損)收益:
在下述期間,累計其他綜合(虧損)收益(扣除遞延所得税)的組成部分和活動包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外幣折算及其他 | | | | | | 現金流對衝(a) | | 利率互換(b) | | | | 總計 |
截至2023年9月30日的三個月 | | | | | | | | | | | | | |
截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 | $ | (522,297) | | | | | | | $ | 4,351 | | | $ | — | | | | | $ | (517,946) | |
重新分類前的其他綜合損失 | (143,974) | | | | | | | (39,021) | | | — | | | | | (182,995) | |
從累計其他綜合損失中重新歸類的金額 | 17 | | | | | | | (67) | | | — | | | | | (50) | |
扣除税款的其他綜合虧損 | (143,957) | | | | | | | (39,088) | | | — | | | | | (183,045) | |
歸屬於非控股權益的其他綜合收益 | 19 | | | | | | | — | | | — | | | | | 19 | |
截至 2023 年 9 月 30 日的餘額 | $ | (666,235) | | | | | | | $ | (34,737) | | | $ | — | | | | | $ | (700,972) | |
截至2022年9月30日的三個月 | | | | | | | | | | | | | |
截至2022年6月30日的餘額 | $ | (515,269) | | | | | | | $ | 8,131 | | | $ | — | | | | | $ | (507,138) | |
重新分類前的其他綜合損失 | (200,538) | | | | | | | (9,652) | | | — | | | | | (210,190) | |
從累計其他綜合損失中重新歸類的金額 | 18 | | | | | | | — | | | — | | | | | 18 | |
扣除税款的其他綜合虧損 | (200,520) | | | | | | | (9,652) | | | — | | | | | (210,172) | |
歸因於非控股權益的其他綜合虧損 | 1 | | | | | | | — | | | — | | | | | 1 | |
2022 年 9 月 30 日的餘額 | $ | (715,788) | | | | | | | $ | (1,521) | | | $ | — | | | | | $ | (717,309) | |
截至2023年9月30日的九個月 | | | | | | | | | | | | | |
截至2022年12月31日的餘額 | $ | (562,886) | | | | | | | $ | 2,224 | | | $ | — | | | | | $ | (560,662) | |
重新分類前的其他綜合損失 | (103,426) | | | | | | | (36,894) | | | — | | | | | (140,320) | |
從累計其他綜合損失中重新歸類的金額 | 50 | | | | | | | (67) | | | — | | | | | (17) | |
扣除税款的其他綜合虧損 | (103,376) | | | | | | | (36,961) | | | — | | | | | (140,337) | |
| | | | | | | | | | | | | |
歸屬於非控股權益的其他綜合收益 | 27 | | | | | | | — | | | — | | | | | 27 | |
截至 2023 年 9 月 30 日的餘額 | $ | (666,235) | | | | | | | $ | (34,737) | | | $ | — | | | | | $ | (700,972) | |
截至2022年9月30日的九個月 | | | | | | | | | | | | | |
2021 年 12 月 31 日的餘額 | $ | (391,674) | | | | | | | $ | 6,623 | | | $ | (7,399) | | | | | $ | (392,450) | |
重新分類前的其他綜合損失 | (324,287) | | | | | | | (8,144) | | | — | | | | | (332,431) | |
從累計其他綜合損失中重新歸類的金額 | 57 | | | | | | | — | | | 7,399 | | | | | 7,456 | |
扣除税款的其他綜合(虧損)收入 | (324,230) | | | | | | | (8,144) | | | 7,399 | | | | | (324,975) | |
| | | | | | | | | | | | | |
歸屬於非控股權益的其他綜合收益 | 116 | | | | | | | — | | | — | | | | | 116 | |
2022 年 9 月 30 日的餘額 | $ | (715,788) | | | | | | | $ | (1,521) | | | $ | — | | | | | $ | (717,309) | |
(a)我們簽訂了一份外幣遠期合約,根據ASC 815,該合約被指定為現金流對衝工具, 衍生品和套期保值。有關更多信息,請參閲附註14 “金融工具的公允價值”。
(b)從累計其他綜合虧損中重新分類的金額的税前部分包含在利息支出中。該利率互換的餘額將在整個生命週期內分期攤為利息和融資費用 4.15原定於2024年到期的優先票據百分比。2022年第二季度,公司償還了這些票據,因此,作為提前清償債務的一部分,將該利率互換的剩餘餘額重新歸類為同期的利息支出。
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(未經審計)
下表列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月期間分配給其他綜合收益(虧損)各組成部分的所得税支出金額(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外幣折算及其他 | | | | | | 現金流對衝 | | 利率互換 | | 總計 |
截至2023年9月30日的三個月 | | | | | | | | | | | |
税前其他綜合(虧損)收入 | $ | (143,954) | | | | | | | $ | (39,088) | | | $ | — | | | $ | (183,042) | |
所得税支出 | (3) | | | | | | | — | | | — | | | (3) | |
扣除税款的其他綜合(虧損)收入 | $ | (143,957) | | | | | | | $ | (39,088) | | | $ | — | | | $ | (183,045) | |
| | | | | | | | | | | |
截至2022年9月30日的三個月 | | | | | | | | | | | |
税前其他綜合(虧損)收入 | $ | (198,888) | | | | | | | $ | (9,652) | | | $ | — | | | $ | (208,540) | |
所得税支出 | (1,632) | | | | | | | — | | | — | | | (1,632) | |
扣除税款的其他綜合(虧損)收入 | $ | (200,520) | | | | | | | $ | (9,652) | | | $ | — | | | $ | (210,172) | |
| | | | | | | | | | | |
截至2023年9月30日的九個月 | | | | | | | | | | | |
税前其他綜合收益 | $ | (103,607) | | | | | | | $ | (36,961) | | | $ | — | | | $ | (140,568) | |
所得税優惠 | 231 | | | | | | | — | | | — | | | 231 | |
其他綜合收益,扣除税款 | $ | (103,376) | | | | | | | $ | (36,961) | | | $ | — | | | $ | (140,337) | |
| | | | | | | | | | | |
截至2022年9月30日的九個月 | | | | | | | | | | | |
税前其他綜合(虧損)收入 | $ | (323,777) | | | | | | | $ | (8,144) | | | $ | 9,739 | | | $ | (322,182) | |
所得税支出 | (453) | | | | | | | — | | | (2,340) | | | (2,793) | |
扣除税款的其他綜合(虧損)收入 | $ | (324,230) | | | | | | | $ | (8,144) | | | $ | 7,399 | | | $ | (324,975) | |
注意 16—關聯方交易:
我們的合併收益表包括在正常業務過程中對未合併關聯公司的銷售和購買,如下所示(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 9月30日 | | 九個月已結束 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
向未合併的關聯公司銷售 | $ | 4,070 | | | $ | 9,490 | | | $ | 14,843 | | | $ | 24,359 | |
從未合併的關聯公司處購買(a) (b) | $ | 884,886 | | | $ | 614,889 | | | $ | 3,072,374 | | | $ | 1,146,329 | |
(a)從未合併的附屬公司購買的鋰輝石主要涉及從公司的Windfield合資企業購買的鋰輝石。
(b)合併收益表中銷售的商品成本包括從相關的未合併關聯公司購買的美元634.7百萬和美元214.0在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月期間分別為百萬美元,以及美元1.4十億和美元372.6截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月期間分別為百萬美元。
我們的合併資產負債表包括在正常業務過程中應付給未合併關聯公司的應收賬款,如下所示(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
來自未合併關聯公司的應收賬款 | $ | 2,419 | | | $ | 21,495 | |
向未合併的關聯公司支付的應付款(a) | $ | 795,088 | | | $ | 518,377 | |
(a)應付給未合併關聯公司的應付賬款主要涉及根據正常付款條件從公司Windfield合資企業購買的鋰輝石。
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簡明合併財務報表附註
(未經審計)
注意 17—補充現金流信息:
與簡明合併現金流量表相關的補充信息如下(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 九個月已結束 9月30日 |
| 2023 | | 2022 |
與投資和融資活動相關的補充非現金披露: | | | |
資本支出包含在應付賬款中 | $ | 434,882 | | | $ | 253,183 | |
為資本支出發行的期票(a) | $ | — | | | $ | 10,876 | |
| | | |
(a)2022年,公司發行了現值為美元的期票10.9百萬美元用於在北卡羅來納州國王山購買土地。期票從2027年到2048年按年等額分期支付。
作為收購所支付的購買價格的一部分 60MRL Wodgina項目的利息百分比,公司轉讓了美元17.1百萬和美元116.0在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月期間,Kemerton指定資產的在建工程中分別有100萬處,代表MRL的 40資產利息的百分比。這些資產的現金流出記錄在簡明合併現金流量表中投資活動現金流中的資本支出中。這些資產的非現金轉移記錄在非現金轉移中 40合併現金流量表中來自經營活動的現金流中克麥爾頓工廠在建工程價值佔MRL的百分比。
其他,截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月期間簡明合併現金流量表中來自經營活動的淨現金流包括美元64.4百萬和美元42.5百萬美元,分別代表因頒佈《美國減税和就業法》而產生的一次性過渡税的當前部分從 “其他非流動負債” 重新歸類為流動負債中應付的所得税。
筆記 18—最近發佈的會計公告:
2020年3月,財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了會計指南,為在滿足某些標準的情況下將美國公認會計原則應用於合同、套期保值關係和其他受參考利率改革影響的交易提供了可選的權宜之計和例外情況。該指南僅適用於參考利率改革預計將終止的參考倫敦銀行同業拆借利率或其他參考利率的合約、套期保值關係和其他交易。2021年1月,財務會計準則委員會發布了額外的會計指南,明確了某些可選的權宜措施和例外情況適用於受折扣過渡影響的衍生品。兩份財務會計準則委員會發布的指導方針最初於2020年3月12日至2022年12月31日生效。但是,在2022年12月,財務會計準則委員會發布了最新信息,將該指南的終止日期推遲到2024年12月31日。該公司目前預計該指引不會對其合併財務報表產生重大影響。
2021年10月,財務會計準則委員會發布了關於如何確認和衡量企業合併中收入合同中收購的合同資產和負債的指導方針,該指南要求收購方根據ASC 606確認和衡量企業合併中收購的合同資產和合同負債, 與客户簽訂合同的收入 就好像合同的起草者一樣。本指南對自2022年12月15日起發佈的年度財務報表有效,包括這些年期內的中期財務報表。該指導方針目前並未對合並財務報表產生重大影響,預計也不會產生重大影響。
2022年3月,財務會計準則委員會發布了會計指南,擴大了公司對衝金融資產組合的基準利率風險或公允價值對衝中受益權益的能力。該指南擴大了投資組合層方法的使用範圍,允許使用即期起動、遠期起動和攤銷名義互換對單一封閉式資產組合進行多次套期保值。這也允許將預付和非預付金融資產都包括在投資組合層對衝的封閉式資產組合中。此外,該指導方針要求不要將基準調整分配給個別資產進行活躍的投資組合層方法套期保值,而應將基差調整分配給整個封閉式資產組合。本指南對自2022年12月15日起發佈的年度財務報表有效,包括這些年期內的中期財務報表。該指導方針目前並未對合並財務報表產生重大影響,預計也不會產生重大影響。
2023年3月,財務會計準則委員會發布了指導方針,要求公司在資產使用壽命內向共同對照組攤還與普通控制租賃相關的租賃權益改善措施,無論租賃期限如何。本指南
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雅寶公司和子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
對2023年12月15日之後開始的年度財務報表有效,包括這些年期內的中期財務報表。該公司目前預計該指導不會對其合併財務報表產生重大影響。
2023年8月,財務會計準則委員會發布了指導方針,要求合資企業在成立時使用新的會計基礎確認並初步衡量其資產,包括商譽和負債。對合資企業總淨資產的初步衡量將等於合資企業百分之百股權的公允價值。此外,如果合資企業組建的初始會計在組建報告期結束時尚未完成,則允許合資企業適用ASC 805-10的計量期指導。該指南對成立日期為2025年1月1日或之後的所有合資企業的未來生效。該公司目前預計該指導不會對其合併財務報表產生重大影響。
| | | | | |
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。 |
前瞻性陳述
本10-Q表季度報告中提供的某些信息,包括此處以引用方式納入的文件,可能構成1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。此類前瞻性陳述基於我們當前的預期,而這些預期又基於我們目前對業務和運營的瞭解,我們認為這些假設是合理的。我們使用了 “預期”、“相信”、“可以”、“估計”、“期望”、“打算”、“可能”、“應該”、“將”、“將” 等詞語以及此類詞語和類似表述的變體來識別此類前瞻性陳述。
這些前瞻性陳述並不能保證未來的表現,涉及某些風險、不確定性和假設,這些風險難以預測,其中許多是我們無法控制的。無法保證我們的實際業績不會與前瞻性陳述中表達或暗示的業績和預期有重大差異。可能導致實際業績與任何前瞻性陳述中表達或暗示的前景存在重大差異的因素包括但不限於與以下內容相關的信息:
•經濟和商業條件的變化;
•產品開發;
•我們的主要客户以及我們所服務的行業和市場的財務和經營業績的變化;
•從客户那裏收到訂單的時間;
•重要客户的得失;
•鋰市場定價的波動,這可能會影響我們的收入和盈利能力,尤其是因為我們對電池級鋰銷售的指數參考和可變價格合約的敞口增加;
•我們的投入成本(例如原材料、運輸和能源)的通貨膨脹趨勢及其對我們業務和財務業績的影響;
•與合同重新談判有關的變化;
•潛在的產量不足;
•來自其他製造商的競爭;
•對我們產品的需求或銷售我們產品的最終用户市場的變化;
•對我們產品的製造和銷售的限制或禁令;
•原材料的可用性;
•原材料和能源成本的增加,以及我們將這種上漲轉嫁給客户的能力;
•技術變革和發展;
•我們市場的總體變化;
•外幣波動;
•影響我們的運營或產品的法律和政府法規的變化;
•監管行動、程序、索賠或訴訟的發生(包括與美國《反海外腐敗法》和外國反腐敗法相關的訴訟、訴訟、索賠或訴訟);
•網絡安全漏洞、恐怖襲擊、工業事故或自然災害的發生;
•氣候變化的影響,包括我們可能面臨的任何監管變化;
•與化學品製造相關的危害;
•無法維持目前的保險水平,包括產品或場所責任保險,或拒絕提供此類保險;
•影響全球經濟的政治動盪,包括恐怖主義或敵對行動的不利影響;
•影響我們的製造業務或合資企業的政治不穩定;
•會計準則的變化;
•無法通過我們的全球製造成本降低計劃以及持續的持續改進和合理化計劃取得成果;
•我們收入的司法管轄區組合的變化以及税法、税率或解釋的變化;
•貨幣政策、通貨膨脹或利率的變化可能會影響我們籌集資金或增加資金成本的能力,影響我們的養老基金投資業績,增加我們的養老金支出和融資義務;
•債務和股票市場的波動和不確定性;
•技術或知識產權侵權,包括網絡安全漏洞和其他創新風險;
•我們將來可能做出的決定;
•未來的收購和剝離交易,包括成功執行、運營和整合收購和資產剝離以及承擔額外債務的能力;
•擬議交易的預期收益;
•正在進行和擬議的項目的時間安排;
•未來任何流行病的影響;
•中東局勢和俄羅斯與烏克蘭之間軍事衝突的影響,以及全球對此的反應;
•我們的合作伙伴在合資企業和其他項目中的表現;
•信用評級的變化;
•我們決定保留我們的Ketjen業務作為全資子公司,並將我們的鋰和溴全球業務部門重組為新的公司結構,包括儲能和特種業務部門,無法實現所帶來的好處;以及
•我們向美國證券交易委員會(“SEC”)提交的報告中不時詳述的其他因素。
這些前瞻性陳述僅代表截至本10-Q表季度報告發布之日。除非證券和其他適用法律另有要求,否則如果情況發生變化,我們沒有義務對任何前瞻性陳述進行任何修改。以下討論應與我們在本10-Q表季度報告中包含的簡明合併財務報表和相關附註一起閲讀。
以下是我們對截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月期間的經營業績的討論和分析。關於我們的合併財務狀況和額外資本來源的討論包含在單獨的 “財務狀況和流動性” 標題下。
概述
我們是全球領先的高度工程化特種化學品開發商、製造商和營銷商,這些化學品旨在滿足客户在不同終端市場的需求。我們的企業目標是通過激發人們的潛力,讓世界變得安全和可持續。我們服務的終端市場包括儲能、石油煉製、消費電子產品、建築、汽車、潤滑油、藥品和作物保護。我們相信,我們的商業和地域多樣性、技術專長、獲得高質量資源的機會、創新能力、靈活、低成本的全球製造基地、經驗豐富的管理團隊以及對核心基礎技術的戰略重點將使我們能夠在我們運營的特種化學品行業領域保持領先地位。
長期趨勢對我們所服務的終端市場的需求產生有利影響,加上我們多樣化的產品組合、廣泛的地域分佈和以客户為中心的解決方案,將繼續成為我們未來收益增長的關鍵驅動力。我們將繼續在現有的綠色解決方案組合和持續使命的基礎上再接再厲,向市場提供創新但商業上可行的清潔能源產品和服務,為我們的可持續收入做出貢獻。例如,我們的儲能業務促進了電動汽車驅動的清潔里程的增長,並通過電網存儲提高了可再生能源的使用效率;特種產品可以防止電子設備起火,提高橡膠輪胎的燃油效率,減少燃煤發電廠的排放;我們的Ketjen業務通過從一桶石油中提取更多可用產品來提高自然資源的效率,從而更安全、更環保地生產用於生產更環保的烷基化物——友好的燃料,並通過清潔的運輸燃料減少排放。我們認為,除其他因素外,我們嚴格的成本削減措施和持續的生產率提高使我們能夠很好地利用經濟狀況的走強,同時減輕當前充滿挑戰的全球經濟環境的負面影響。
2023 年第三季度
自2023年11月6日起,我們的執行副總裁兼首席財務官斯科特·託齊爾將從其職位轉為首席執行官的戰略顧問。屆時,尼爾·希裏將加入雅寶,擔任其新任執行副總裁兼首席財務官。
此外,在 2023 年第三季度:
•我們的董事會於2023年7月18日宣佈每股0.40美元的季度股息,該股息已於2023年10月2日支付給截至2023年9月15日營業結束時的登記股東。
•我們同意修改與礦產資源有限公司(“MRL”)的MARBL鋰合資企業。根據新協議,我們收購了澳大利亞凱默頓氫氧化鋰加工設施剩餘40%的所有權,該設施通過MARBL合資企業與MRL共同擁有。作為交換,我們同意支付現金並將我們在沃吉納鋰礦項目(“Wodgina”)中的10%權益出售給MRL。根據修訂後的協議進行的交易已於2023年10月18日完成。
•我們宣佈了美國國防部提供的9000萬美元關鍵材料獎勵,以支持北卡羅來納州國王山礦山的重啟。
•我們與卡特彼勒公司簽署了協議,合作開發解決方案,以支持完整的循環電池價值鏈和可持續採礦業務。此次合作旨在支持我們努力將北卡羅來納州國王山建成北美首個零排放鋰礦場。它還使我們在北美生產的鋰可用於卡特彼勒電池生產。
•我們本季度的淨銷售額為23億美元,與2022年第三季度的21億美元淨銷售額相比增長了10%。
•2023年第三季度的攤薄後每股收益為2.57美元。
外表
當前的全球商業環境為我們所服務的市場帶來了多種機遇和挑戰。特別是,鋰電池和儲能市場,尤其是電動汽車(“EV”)的市場仍然強勁,這為繼續開發高質量和創新產品的同時管理擴容的高成本提供了機會。我們所服務的其他市場繼續提供各種價值和增長機會,因為我們已將自己定位為管理不斷變化的全球環境對我們業務的影響,例如全球增長緩慢且不均衡、貨幣匯率波動、原油價格波動、動態定價環境、不斷變化的電子產品格局、煉油廠客户對尖端催化劑和技術的持續需求以及日益嚴格的環境標準。在2023年期間,鋰指數定價大幅下降。在這些動態中,儘管最近鋰價格面臨下行壓力,但我們相信我們的業務基本面是健全的,我們在戰略上處於有利地位,因為我們仍然專注於增加銷售量,主要通過定價和產品開發、管理成本以及為客户和股東創造價值來優化和提高投資組合的價值。我們相信,我們的業務仍然處於有利地位,可以利用新的商機和推動終端市場增長的長期趨勢,並快速應對這些市場經濟狀況的變化。此外,目前,中東當前的局勢並未影響我們的業務運營或供應鏈。中斷可能會對我們的業務造成財務影響,但是我們正在監視情況,並將繼續努力保護員工的安全和業務的健康。
從2023年第一季度開始,首席運營決策者開始根據我們先前宣佈的鋰和溴全球業務部門的調整來評估業績、預測和做出資源配置決策。新的公司結構旨在更好地滿足客户需求並培養在競爭激烈的全球環境中提供服務所需的人才。調整產生了以下三個可報告的板塊:(1)儲能;(2)特種產品;(3)Ketjen。
能量存儲: 我們預計,儲能收入將在2023年同比增長,這主要是由於儘管最近鋰市場指數價格有所下降,銷售量也有所增加,但該年度的定價仍將上漲。由於可變成本增加,預計同比收益將持平或降低,這主要是由於年內鹽和鋰輝石的市場定價上漲。今年市場定價的上漲反映了緊張的市場狀況,主要是電池和技術級碳酸鹽和氫氧化物,以及我們對某些長期協議的重新談判。我們重新談判的一些合同包括提高現有長期協議的價格,這些協議更能反映當前的市場狀況。在其他情況下,我們已經從以前的固定價格的長期協議轉向了指數參考和可變價格的合約。因此,與過去相比,我們的儲能業務更加適應市場和指數定價的變化。鋰價格在2023年繼續波動,任何進一步的下跌都可能對今年剩餘時間的業績以及我們的前景產生負面影響。預計銷售量的增加主要來自智利拉內格拉、西澳大利亞州凱默頓和中國欽州的新產能,以及澳大利亞鋰輝石產量增加所支撐的額外通行費。在我們增加新容量的同時,我們將繼續利用收費安排來滿足不斷增長的客户需求。由於鋰電池市場保持強勁,預計電動汽車的銷量將比上年繼續增長。
2022年,我們宣佈了在中國進行戰略投資的協議,並計劃在眉山建造一座電池級鋰轉換廠,最初的目標是每年生產50,000公噸LCE。梅山設施的建設是
目前正在進行中,預計將於2024年完工。此外,我們還完成了對澳大利亞MARBL合資企業的修改。除其他外,重組後的協議將我們在凱默頓加工廠前兩條改造列車的權益從60%提高到100%,以換取我們在沃吉納鋰礦項目中的10%所有權和現金。交易完成後,我們持有沃吉納鋰礦項目50%的所有權。
從長遠來看,我們認為,隨着新鋰應用的進步以及插電式混合動力電動汽車和全電池電動汽車的使用增加,對鋰的需求將繼續增長。鋰離子電池成本穩步下降、電池性能提高、陰極和電池生產商及汽車原始設備製造商繼續對電池和電動汽車供應鏈進行大量投資以及有利的全球電動汽車/可再生能源使用公共政策等有利背景支撐了對鋰的需求。與主要戰略客户簽訂的長期供應協議也支撐了我們的前景,這反映了我們作為全球首選鋰合作伙伴的地位,我們的規模、獲得地域多樣化的低成本資源的機會以及長期的供應和運營執行可靠性記錄突顯了我們的前景。
專長: 我們預計,由於某些市場(包括消費和工業電子以及彈性體)的客户需求減少,2023年的淨銷售額和盈利能力都將下降 部分被製藥、農業和油田服務等其他終端市場的強勁需求所抵消。我們已採取措施減少全年需求減少的負面影響。未來增長的一個預期推動因素是2022年12月推出的MerClok,這是一種開創性的新型溴基產品,可將元素和離子汞封存到環境中。
從長遠來看,我們仍然認為,全球生活水平的提高、數字化的普及、對數據管理能力的需求不斷增加以及發展中市場可能出臺越來越嚴格的消防安全法規,可能會推動對消防安全、溴和鋰特種產品的持續需求。我們專注於盈利地發展我們具有全球競爭力的生產網絡,為所有主要的溴和鋰特種消費產品和市場提供服務。我們穩固的長期業務基本面、強勁的成本地位、產品創新和有效的原材料成本管理相結合,應使我們能夠管理業務應對終端市場挑戰,並抓住特定終端市場有利市場趨勢所帶來的機遇。
Ketjen:由於價格上漲,預計2023年Ketjen的總業績將同比增長,而原材料和能源成本已經穩定,預計將在2023年剩餘時間內持續下去。此外,預計Ketjen每項業務的銷量都將增長。由於出行量增加和全球汽油庫存枯竭,流化催化裂化(“FCC”)市場已經從 COVID-19 疫情中恢復過來。加氫處理催化劑(“HPC”)的需求往往比催化裂化碳的需求更大,但隨着煉油廠的轉型,我們看到需求增加。此外,我們還簽署了一項協議,向新市場提供獨特的技術,例如加氫處理植物油市場,該市場支持可持續航空燃料的能源轉型並支持我們的業務增長。我們決定保留該業務作為獨立的全資子公司,旨在更好地滿足客户需求,培養在競爭激烈的全球環境中交付所需的人才。
從長遠來看,我們認為,全球對運輸燃料需求的增加、新的煉油廠初創以及對清潔燃料的持續採用將是我們Ketjen業務增長的主要驅動力。我們認為,提供卓越的最終用途性能仍然是煉油催化劑行業創造可持續價值的最有效方式。我們還認為,我們的技術將繼續為面臨全球更嚴格監管的煉油廠提供顯著的性能和財務收益,包括管理北美緻密油中存在的新污染物的煉油廠,以及尋求在提高丙烯產量的同時使用更重原料的中東和亞洲煉油廠。從長遠來看,我們認為全球原油供應將變得更重、更酸,這一趨勢對我們的催化劑產品組合來説是個好兆頭。憑藉卓越的技術和生產能力以及終端市場需求的預期增長,我們相信Ketjen在未來仍處於有利地位。在高性能催化劑解決方案(“PCS”)方面,由於生活水平和基礎設施支出不斷提高,全球對塑料的需求不斷增長,我們預計有機金屬業務將實現長期增長。
企業:在2023年第一季度,我們將季度股息率提高至每股0.40美元。我們將繼續專注於現金產生、營運資本管理和流程效率。我們預計,我們的全球有效税率將根據實際賺取收入的地點而有所不同,並且仍會受到美國立法變動(例如2022年的《通貨膨脹減免法》和《CHIPS與科學法》)以及其他税收管轄區帶來的潛在波動的影響。在2023年第四季度,我們的一項公共股權證券投資(截至2023年9月30日的公允價值為1.805億美元)的股價自2023年9月30日的資產負債表日以來下跌了約45%,如果股價在年底之前保持在較低水平,則可能導致第四季度按市值計價的虧損。
我們將繼續致力於評估收購或其他業務發展活動中可能出現的任何機會的優點,這些機會將補充我們的業務足跡。有關我們的產品、市場和其他方面的其他信息
我們的網站上提供了財務業績, www.albemarle.com。我們的網站不是本文檔的一部分,也不是以引用方式納入此處。
運營結果
以下數據和討論分析了在所附合並損益表所列期間影響我們經營業績的某些重要因素。
2023 年第三季度與 2022 年第三季度對比
淨銷售額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
以千計 | Q3 2023 | | Q3 2022 | | $ Change | | % 變化 |
淨銷售額 | $ | 2,310,596 | | | $ | 2,091,805 | | | $ | 218,791 | | | 10 | % |
•增長5.403億美元,主要歸因於儲能領域銷售量的增加,但部分被特種產品銷售量的下降所抵消 •減少2.854億美元,主要歸因於我們的儲能和特種業務的定價下降 •美元兑各種貨幣走強導致了3,620萬美元的不利貨幣兑換 |
毛利
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
以千計 | Q3 2023 | | Q3 2022 | | $ Change | | % 變化 |
毛利 | $ | 54,934 | | | $ | 1,043,814 | | | $ | (988,880) | | | (95) | % |
毛利率 | 2.4 | % | | 49.9 | % | | | | |
▪由於鋰轉化過程中使用的鋰輝石價格上漲,本期鋰銷售實現了更高的成本 ▪儲能和特種能源的不利定價影響 ▪儲能和特種能源的公用事業和材料成本增加 ▪美元兑各種貨幣走強對貨幣匯率造成的不利影響 ▪儲能領域銷量的增加部分抵消 |
銷售、一般和管理(“SG&A”)費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
以千計 | Q3 2023 | | Q3 2022 | | $ Change | | % 變化 |
銷售、一般和管理費用 | $ | 173,866 | | | $ | 134,479 | | | $ | 39,387 | | | 29 | % |
佔淨銷售額的百分比 | 7.5 | % | | 6.4 | % | | | | |
▪所有企業和企業的薪酬支出增加 ▪增加支出以支持業務增長,主要是在儲能領域 |
研究和開發費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
以千計 | Q3 2023 | | Q3 2022 | | $ Change | | % 變化 |
研究和開發費用 | $ | 21,082 | | | $ | 18,358 | | | $ | 2,724 | | | 15 | % |
佔淨銷售額的百分比 | 0.9 | % | | 0.9 | % | | | | |
|
利息和融資費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
以千計 | Q3 2023 | | Q3 2022 | | $ Change | | % 變化 |
利息和融資費用 | $ | (29,332) | | | $ | (29,691) | | | $ | 359 | | | (1) | % |
其他收入,淨額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
以千計 | Q3 2023 | | Q3 2022 | | $ Change | | % 變化 |
其他收入,淨額 | $ | 11,182 | | | $ | 7,974 | | | $ | 3,208 | | | 40 | % |
•2,600萬美元的增長歸因於2023年創紀錄的收益對外匯的影響 •增長1170萬澳元歸因於2023年現金餘額增加帶來的利息收入 •W.R. Grace & Co. 的優先股PIK分紅收益為820萬美元2023 年(“Grace”)子公司 •2023 年先前法律事務的保險收益產生的720萬美元收益 •部分抵消了與上市公司股權證券公允價值調整相關的3,700萬美元減少額 •與非營業性養老金和OPEB項目相關的支出增加了560萬美元 |
所得税(福利)費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
以千計 | Q3 2023 | | Q3 2022 | | $ Change | | % 變化 |
所得税(福利)支出 | $ | (8,551) | | | $ | 196,938 | | | $ | (205,489) | | | (104) | % |
有效所得税税率 | 5.4 | % | | 22.7 | % | | | | |
•2023 年包括與智利不確定税收狀況相關的税收儲備 •2022年包括一項與2022年為解決遺留法律問題而支付的款項相關的全球無形低税收入的好處 •收入地域結構的變化 |
未合併投資淨收益中的權益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
以千計 | Q3 2023 | | Q3 2022 | | $ Change | | % 變化 |
未合併投資淨收益中的權益 | $ | 470,306 | | | $ | 258,884 | | | $ | 211,422 | | | 82 | % |
▪Windfield Holdings Pty Ltd(“Talison”)合資企業銷量增加帶來的收益增加 ▪減少980萬美元歸因於泰利森合資企業的不利外匯影響 |
歸屬於非控股權益的淨收益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
以千計 | Q3 2023 | | Q3 2022 | | $ Change | | % 變化 |
歸屬於非控股權益的淨收益 | $ | (18,160) | | | $ | (33,991) | | | $ | 15,831 | | | (47) | % |
▪與我們的約旦溴有限公司(“JBC”)合資企業相關的合併收益減少主要是由於交易量減少 |
歸屬於雅寶公司的淨收益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
以千計 | Q3 2023 | | Q3 2022 | | $ Change | | % 變化 |
歸屬於雅寶公司的淨收益 | $ | 302,533 | | | $ | 897,215 | | | $ | (594,682) | | | (66) | % |
佔淨銷售額的百分比 | 13.1 | % | | 42.9 | % | | | | |
每股基本收益 | $ | 2.58 | | | $ | 7.66 | | | $ | (5.08) | | | (66) | % |
攤薄後的每股收益 | $ | 2.57 | | | $ | 7.61 | | | $ | (5.04) | | | (66) | % |
▪由於鋰轉化過程中使用的鋰輝石價格上漲,本期鋰銷售實現了更高的成本 ▪儲能和特種能源的不利定價影響 ▪減少的3,700萬美元與上市公司股權證券的公允價值調整有關 ▪儲能領域的銷量增加 ▪Talison 合資企業的收益增加 |
其他綜合(虧損)收入,扣除税款
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
以千計 | Q3 2023 | | Q3 2022 | | $ Change | | % 變化 |
扣除税款的其他綜合(虧損)收入 | $ | (183,045) | | | $ | (210,172) | | | $ | 27,127 | | | (13) | % |
▪外幣折算等 | $ | (143,957) | | | $ | (200,520) | | | $ | 56,563 | | | (28) | % |
▪2023年包括歐元的不利變動約1.34億美元,日元的不利變動約400萬美元,以及其他各種貨幣的淨不利差額為600萬美元 ▪2022年包括約1.19億美元的歐元、約5700萬美元的中國人民幣、約800萬美元的日元、約600萬美元的韓元和約500萬美元的臺幣的不利變動,但部分被其他各種貨幣低於100萬美元的淨有利差異所抵消 |
▪現金流對衝 | $ | (39,088) | | | $ | (9,652) | | | $ | (29,436) | | | 305 | % |
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區段信息概述。 根據我們產品的性質和經濟特徵以及公司首席運營決策者在內部使用信息來評估業績和做出資源配置決策的方式,我們確定了三個可報告的細分市場。自2023年1月1日起,我們的應申報業務領域包括:(1)儲能、(2)特種產品和(3)Ketjen。
公司類別不被視為一個細分市場,包括未分配給運營部門的公司相關項目。養老金和OPEB服務成本(代表在職員工在此期間獲得的福利)以及先前服務成本或福利的攤銷分配給應申報部門、所有其他部門和企業,而養老金和OPEB福利成本或信貸(“非經營性養老金和OPEB項目”)的其餘部分則包含在公司中。分部數據包括按成本計算的原材料分段間轉移以及某些公司成本的分配。
我們的首席運營決策者使用調整後的息税折舊攤銷前利潤(定義見下文)來評估公司業務部門的持續業績並分配資源。我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為扣除利息和融資費用、所得税支出、折舊和攤銷前的收益,對某些非營業、非經常性或異常項目以平衡方式和分部進行持續調整。這些非營業、非經常性或不尋常的項目可能包括收購和整合相關成本、業務銷售收益或虧損、重組費用、設施剝離費用、某些訴訟和仲裁成本及費用、非營業性養老金和OPEB項目以及其他重要的非經常性項目。此外,管理層將調整後的息税折舊攤銷前利潤用於業務規劃目的,並作為管理層和其他員工基於績效的薪酬計算的重要組成部分。我們之所以報告調整後的息税折舊攤銷前利潤,是因為管理層認為它為審查公司的運營提供了更多有用的衡量標準,為投資者提供了透明度,並使財務業績具有同期的可比性。調整後的息税折舊攤銷前利潤是美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)所要求或列報的財務指標。不應將調整後的息税折舊攤銷前利潤視為歸屬於雅保公司的淨(虧損)收益的替代方案,後者是根據美國公認會計原則計算和報告的最直接可比的財務指標,或根據美國公認會計原則報告的任何其他財務指標。
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| 截至9月30日的三個月 | | 百分比變化 |
| 2023 | | % | | 2022 | | % | | 2023 vs 2022 |
| (以千計,百分比除外) |
淨銷售額: | | | | | | | | | |
能量存儲 | $ | 1,697,163 | | | 73.4 | % | | $ | 1,414,053 | | | 67.6 | % | | 20 | % |
特產 | 352,722 | | | 15.3 | % | | 441,928 | | | 21.1 | % | | (20) | % |
Ketjen | 260,711 | | | 11.3 | % | | 235,824 | | | 11.3 | % | | 11 | % |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
淨銷售總額 | $ | 2,310,596 | | | 100.0 | % | | $ | 2,091,805 | | | 100.0 | % | | 10 | % |
| | | | | | | | | |
調整後的息税折舊攤銷前利潤 | | | | | | | | | |
能量存儲 | $ | 407,476 | | | 89.9 | % | | $ | 1,084,643 | | | 91.1 | % | | (62) | % |
特產 | 46,307 | | | 10.2 | % | | 133,558 | | | 11.2 | % | | (65) | % |
Ketjen | 15,159 | | | 3.3 | % | | 4,635 | | | 0.4 | % | | 227 | % |
| | | | | | | | | |
調整後的息税折舊攤銷前利潤總額 | 468,942 | | | 103.5 | % | | 1,222,836 | | | 102.8 | % | | (62) | % |
企業 | (15,655) | | | (3.5) | % | | (32,870) | | | (2.8) | % | | 52 | % |
調整後的息税折舊攤銷前利潤 | $ | 453,287 | | | 100.0 | % | | $ | 1,189,966 | | | 100.0 | % | | (62) | % |
分部調整後的息税折舊攤銷前利潤與歸屬於雅寶公司的合併淨收益的對賬情況見下文,雅保公司是根據美國公認會計原則計算和報告的最直接可比的財務指標(以千計):
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| 三個月已結束 9月30日 |
| 2023 | | 2022 |
調整後的息税折舊攤銷前利潤總額 | $ | 468,942 | | | $ | 1,222,836 | |
公司支出,淨額 | (15,655) | | | (32,870) | |
折舊和攤銷 | (105,445) | | | (77,713) | |
利息和融資費用 | (29,332) | | | (29,691) | |
所得税支出 | 8,551 | | | (196,938) | |
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| | | |
與收購和整合相關的成本(a) | (10,043) | | | (2,145) | |
| | | |
非營業養老金和OPEB項目 | (620) | | | 5,027 | |
| | | |
公開股權證券按市值計價(虧損)收益(b) | (26,445) | | | 10,626 | |
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其他(c) | 12,580 | | | (1,917) | |
歸屬於雅寶公司的淨收益 | $ | 302,533 | | | $ | 897,215 | |
(a)與各種重大項目的收購、整合和潛在資產剝離相關的成本,記錄在SG&A中。
(b)其他收入中記錄的(虧損)收益,淨額來自公共股權證券投資的公允價值的淨變動。
(c)包括截至2023年9月30日的三個月中記錄的金額:
•銷售和收購——向公司和Ketjen業務的員工支付180萬美元的離職和其他遣散費,主要預計將在2023年支付,70萬美元與德國辦公室相關的設施關閉費用以及出售不屬於雅寶運營的遺留物業造成的30萬美元損失。
•其他收益,淨收益——來自Grace子公司PIK優先股股息的820萬美元收益以及先前法律事務的保險收益產生的720萬美元收益。
包括截至2022年9月30日的三個月期間的金額,記錄在:
•商品銷售成本——在Ketjen戰略審查和業務部門調整期間,與某些員工的一次性留存款相關的270萬美元支出。
•銷售和收購——190萬美元的支出主要與Catalysts戰略審查和業務部門調整期間某些員工的一次性留存款有關,140萬美元主要與德國辦事處的設施關閉費用有關。
•其他收入,淨收益——撤銷與先前資產剝離相關的負債產生的300萬美元收益,以及調整與先前處置業務相關的賠償後產生的110萬美元收益。
能量存儲
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
以千計 | Q3 2023 | | Q3 2022 | | $ Change | | % 變化 |
淨銷售額 | $ | 1,697,163 | | | $ | 1,414,053 | | | $ | 283,110 | | | 20 | % |
•增長5.7億美元歸因於銷量的增加,這主要是受智利和中國欽州La Negra III/IV的新產能以及通行費增加的推動 •減少2.469億美元,歸因於不利的定價影響,主要是根據指數參考和可變價格合約出售的電池和科技級碳酸鹽和氫氧化物以及混合物 •減少3,990萬美元歸因於美元兑各種貨幣走強導致不利的貨幣折算 |
調整後 EBITDA | $ | 407,476 | | | $ | 1,084,643 | | | $ | (677,167) | | | (62) | % |
•由於鋰轉化過程中使用的鋰輝石價格上漲,本期鋰銷售實現了更高的成本 •不利的定價影響 •由於薪酬和其他管理費用增加,銷售和收購費用增加 •公用事業和運費成本增加 •增加投資支出以支持業務增長 •更高的銷量 •在銷售量增加的推動下,來自泰利森合資企業的淨收入淨資產增加 •通過提高設計生產率而節省的開支 •減少2320萬美元歸因於美元兑各種貨幣走強導致不利的貨幣折算 |
特產
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
以千計 | Q3 2023 | | Q3 2022 | | $ Change | | % 變化 |
淨銷售額 | $ | 352,722 | | | $ | 441,928 | | | $ | (89,206) | | | (20) | % |
•減少5,840萬美元歸因於多個部門的不利定價影響 •減少3,220萬美元歸因於與所有產品需求減少相關的銷量減少 •增加了120萬美元,這要歸因於美元兑各種貨幣走強所帶來的有利的貨幣兑換 |
調整後 EBITDA | $ | 46,307 | | | $ | 133,558 | | | $ | (87,251) | | | (65) | % |
•銷量下降和不利的定價影響 •產量下降、公用事業和材料成本增加導致製造成本增加 •減少680萬美元,原因是美元兑各種貨幣走強導致貨幣折算不利 |
Ketjen
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
以千計 | Q3 2023 | | Q3 2022 | | $ Change | | % 變化 |
淨銷售額 | $ | 260,711 | | | $ | 235,824 | | | $ | 24,887 | | | 11 | % |
•增長1,990萬美元歸因於有利的定價影響,主要是在清潔燃料技術和PCS方面 •增加240萬美元歸因於銷量的增加,主要是清潔燃料技術的銷售和出貨時機 •增加250萬美元,這要歸因於美元兑各種貨幣走強所帶來的有利的貨幣兑換 |
調整後 EBITDA | $ | 15,159 | | | $ | 4,635 | | | $ | 10,524 | | | 227 | % |
•有利的定價影響和更高的銷量 •降低了公用事業和材料成本 •運費增加 |
企業
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
以千計 | Q3 2023 | | Q3 2022 | | $ Change | | % 變化 |
調整後 EBITDA | $ | (15,655) | | | $ | (32,870) | | | $ | 17,215 | | | 52 | % |
▪增長1,620萬美元歸因於有利的匯率影響,其中包括我們的Talison合資企業減少的980萬美元外匯影響 ▪由於2023年現金餘額增加,利息收入增加 |
2023 年前九個月與 2022 年前九個月的對比
淨銷售額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
以千計 | 年初至今 | | 年初至今 202 | | $ Change | | % 變化 |
淨銷售額 | $ | 7,261,038 | | | $ | 4,699,126 | | | $ | 2,561,912 | | | 55 | % |
•19億美元的增長主要歸因於儲能系統的定價上漲 •7.549億美元的增長歸因於儲能銷售量的增加,但部分被特種和Ketjen銷售量的下降所抵消 •美元兑各種貨幣走強導致1.131億美元不利的貨幣兑換 |
毛利
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
以千計 | 年初至今 | | 年初至今 202 | | $ Change | | % 變化 |
毛利 | $ | 1,889,961 | | | $ | 2,073,268 | | | $ | (183,307) | | | (9) | % |
毛利率 | 26.0 | % | | 44.1 | % | | | | |
▪儲能領域的有利定價影響和更高的銷量 ▪由於鋰轉化過程中使用的鋰輝石價格上漲,本期鋰銷售實現了更高的成本 ▪我們每項業務的公用事業和材料成本都有所增加 ▪由於鋰價格上漲,智利的佣金支出增加 ▪美元兑各種貨幣走強對貨幣匯率造成的不利影響 |
銷售、一般和管理費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
以千計 | 年初至今 | | 年初至今 202 | | $ Change | | % 變化 |
銷售、一般和管理費用 | $ | 725,242 | | | $ | 375,989 | | | $ | 349,253 | | | 93 | % |
佔淨銷售額的百分比 | 10.0 | % | | 8.0 | % | | | | |
▪這些協議原則上記錄了2.185億美元的應計法定款項,用於解決先前披露的與司法部、美國證券交易委員會和檢察長之間的法律問題。更多細節見附註9 “承付款和意外開支” ▪所有企業和企業的薪酬支出增加 ▪增加支出以支持業務增長,主要是在儲能領域 ▪部分被生產率的提高和管理成本的降低所抵消 |
研究和開發費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
以千計 | 年初至今 | | 年初至今 202 | | $ Change | | % 變化 |
研究和開發費用 | $ | 62,972 | | | $ | 51,827 | | | $ | 11,145 | | | 22 | % |
佔淨銷售額的百分比 | 0.9 | % | | 1.1 | % | | | | |
出售不動產權益的損失
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
以千計 | 年初至今 | | 年初至今 202 | | $ Change | | % 變化 |
出售不動產權益的損失 | $ | — | | | $ | 8,400 | | | $ | (8,400) | | | |
▪與MRL在西澳大利亞州凱默頓建造的氫氧化鋰轉化資產的40%權益的成本超支有關 |
利息和融資費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
以千計 | 年初至今 | | 年初至今 202 | | $ Change | | % 變化 |
利息和融資費用 | $ | (81,686) | | | $ | (98,934) | | | $ | 17,248 | | | (17) | % |
▪2022年包括提前清償債務造成的1,920萬美元虧損,包括投標溢價、費用、未攤銷的折扣、未攤銷的遞延融資成本以及2022年第二季度贖回債務產生的利率互換餘額的加速攤銷 ▪2022年還包括與更正前期誇大資本化利息價值的期外錯誤相關的1750萬美元支出 ▪繼2022年5月發行17億美元的新優先票據之後,2023年與2022年相比的平均債務餘額有所增加 |
其他收入,淨額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
以千計 | 年初至今 | | 年初至今 202 | | $ Change | | % 變化 |
其他收入,淨額 | $ | 147,628 | | | $ | 32,237 | | | $ | 115,391 | | | 358 | % |
•增長6,210萬美元歸因於2023年創紀錄的收益對外匯的影響 •增長4,240萬美元歸因於2023年現金餘額增加帶來的利息收入 •增加的2380萬美元與上市公司股權證券的公允價值調整有關 •部分被歸因於非營業養老金和OPEB項目相關支出的1720萬美元增長所抵消 |
所得税支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
以千計 | 年初至今 | | 年初至今 202 | | $ Change | | % 變化 |
所得税支出 | $ | 311,399 | | | $ | 366,486 | | | $ | (55,087) | | | (15) | % |
有效所得税税率 | 26.7 | % | | 23.3 | % | | | | |
•2023年包括協議中記錄的不可扣除的2.185億美元法定應計金額的税收影響,該協議原則上旨在解決先前披露的與司法部、美國證券交易委員會和檢察官的法律問題 •2023 年包括與智利不確定税收狀況相關的税收儲備 •2022年包括一項與2022年為解決遺留法律問題而支付的款項相關的全球無形低税收入的好處 •收入地域結構的變化 |
未合併投資淨收益中的權益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
以千計 | 年初至今 | | 年初至今 202 | | $ Change | | % 變化 |
未合併投資淨收益中的權益 | $ | 1,417,545 | | | $ | 449,476 | | | $ | 968,069 | | | 215 | % |
▪強勁的定價和Talison合資企業的銷量增加帶來的收益增加 ▪增長500萬美元歸因於泰利森合資企業的有利外匯影響 |
歸屬於非控股權益的淨收益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
以千計 | 年初至今 | | 年初至今 202 | | $ Change | | % 變化 |
歸屬於非控股權益的淨收益 | $ | (82,679) | | | $ | (95,974) | | | $ | 13,295 | | | (14) | % |
▪與我們的JBC合資企業相關的合併收入減少主要是由於交易量減少 |
歸屬於雅寶公司的淨收益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
以千計 | 年初至今 | | 年初至今 202 | | $ Change | | % 變化 |
歸屬於雅寶公司的淨收益 | $ | 2,191,156 | | | $ | 1,557,371 | | | $ | 633,785 | | | 41 | % |
佔淨銷售額的百分比 | 30.2 | % | | 33.1 | % | | | | |
每股基本收益 | $ | 18.68 | | | $ | 13.30 | | | $ | 5.38 | | | 40 | % |
攤薄後的每股收益 | $ | 18.60 | | | $ | 13.23 | | | $ | 5.37 | | | 41 | % |
▪儲能領域的有利定價影響和更高的銷量 ▪Talison 合資企業的收益增加 ▪增長6,210萬美元歸因於2023年創紀錄的收益對外匯的影響 ▪由於鋰轉化過程中使用的鋰輝石價格上漲,本期鋰銷售實現了更高的成本 ▪這些協議原則上記錄了2.185億美元的應計法定款項,用於解決先前披露的與司法部、美國證券交易委員會和檢察長之間的法律問題。更多細節見附註9 “承付款和意外開支” ▪由於鋰價格上漲,智利的佣金支出增加 ▪我們每項業務的公用事業和材料成本都有所增加 ▪銷售和收購費用增加,主要與薪酬支出的增加有關 |
其他綜合收益(虧損),扣除税款
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
以千計 | 年初至今 | | 年初至今 202 | | $ Change | | % 變化 |
其他綜合收益(虧損),扣除税款 | $ | (140,337) | | | $ | (324,975) | | | $ | 184,638 | | | (57) | % |
▪外幣折算等 | $ | (103,376) | | | $ | (324,230) | | | $ | 220,854 | | | (68) | % |
▪2023年包括約9000萬美元的歐元的不利變動,日元的不利變動約1300萬美元,部分被其他各種貨幣低於100萬美元的淨利差所抵消 ▪2022年包括歐元的不利變動約1.87億美元,中國人民幣約8,800萬美元,日元約2300萬美元,臺幣約1100萬美元,韓元約1100萬美元,韓元約1100萬美元,以及其他各種貨幣的淨不利差額低於100萬美元 |
| | | | | | | |
▪現金流對衝 | $ | (36,961) | | | $ | (8,144) | | | $ | (28,817) | | | 354 | % |
▪利率互換 | $ | — | | | $ | 7,399 | | | $ | (7,399) | | | (100) | % |
▪由於償還了2024年到期的4.15%的優先票據,加快了2022年剩餘利率互換餘額的攤銷 |
區段信息概述。 下表顯示了有關我們應報告分部的摘要財務信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的九個月 | | 百分比變化 |
| 2023 | | % | | 2022 | | % | | 2023 vs 2022 |
| (以千計,百分比除外) |
淨銷售額: | | | | | | | | | |
能量存儲 | $ | 5,403,910 | | | 74.5 | % | | $ | 2,680,150 | | | 57.0 | % | | 102 | % |
特產 | 1,142,802 | | | 15.7 | % | | 1,354,950 | | | 28.9 | % | | (16) | % |
Ketjen | 714,326 | | | 9.8 | % | | 664,026 | | | 14.1 | % | | 8 | % |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
淨銷售總額 | $ | 7,261,038 | | | 100.0 | % | | $ | 4,699,126 | | | 100.0 | % | | 55 | % |
| | | | | | | | | |
調整後的息税折舊攤銷前利潤 | | | | | | | | | |
能量存儲 | $ | 2,745,680 | | | 89.1 | % | | $ | 1,853,407 | | | 83.0 | % | | 48 | % |
特產 | 268,665 | | | 8.7 | % | | 433,534 | | | 19.4 | % | | (38) | % |
Ketjen | 72,584 | | | 2.4 | % | | 31,337 | | | 1.4 | % | | 132 | % |
| | | | | | | | | |
調整後的息税折舊攤銷前利潤總額 | 3,086,929 | | | 100.2 | % | | 2,318,278 | | | 103.9 | % | | 33 | % |
企業 | (5,657) | | | (0.2) | % | | (86,173) | | | (3.9) | % | | 93 | % |
調整後的息税折舊攤銷前利潤 | $ | 3,081,272 | | | 100.0 | % | | $ | 2,232,105 | | | 100.0 | % | | 38 | % |
分部調整後的息税折舊攤銷前利潤與歸屬於雅寶公司的合併淨收益的對賬情況見下文,雅保公司是根據美國公認會計原則計算和報告的最直接可比的財務指標(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 九個月已結束 9月30日 |
| 2023 | | 2022 |
調整後的息税折舊攤銷前利潤總額 | $ | 3,086,929 | | | $ | 2,318,278 | |
公司支出,淨額 | (5,657) | | | (86,173) | |
折舊和攤銷 | (285,801) | | | (215,280) | |
利息和融資費用(a) | (81,686) | | | (98,934) | |
所得税支出 | (311,399) | | | (366,486) | |
| | | |
出售不動產權益的虧損,淨額(b) | — | | | (8,400) | |
與收購和整合相關的成本(c) | (21,653) | | | (9,244) | |
| | | |
非營業養老金和OPEB項目 | (1,833) | | | 15,345 | |
| | | |
公開股權證券按市值計價的收益(d) | 34,401 | | | 10,626 | |
法定應計費用(e) | (218,510) | | | — | |
| | | |
| | | |
其他(f) | (3,635) | | | (2,361) | |
歸屬於雅寶公司的淨收益 | $ | 2,191,156 | | | $ | 1,557,371 | |
(a)截至2022年9月30日的九個月的利息和融資支出中包括在2022年5月償還2024年到期的優先票據後提前清償1,920萬美元債務的虧損。此外,截至2022年9月30日的六個月的利息和融資支出是對與前期資本化利息虛報相關的1750萬美元期外誤差的更正。
(b)由於供應鏈、勞動力和 COVID-19 疫情相關問題造成的成本超支,對在西澳大利亞州凱默頓建造某些氫氧化鋰轉化資產的義務進行了修訂,因此記錄了支出。相應的債務記錄在應計負債中,將轉移到MRL,MRL維持這些Kemerton資產的40%所有權。
(c)與各種重大項目的收購、整合和潛在資產剝離相關的成本,記錄在SG&A中。
(d)其他收入中記錄的收益,淨額來自公共股權證券投資的公允價值的淨變動。
(e)SG&A 中記錄的應計金額代表解決司法部、美國證券交易委員會和公私部調查所需的最低可能損失。更多細節見附註9 “承付款和意外開支”。
(f)包括截至2023年9月30日的六個月中記錄的金額:
•SG&A——公司和Ketjen業務員工的920萬美元離職和其他遣散費,主要預計將在2023年支付,210萬美元與德國辦公室相關的設施關閉費用,190萬美元主要用於非我們運營場所的環境保護費用,100萬美元主要與多僱主計劃財務改善計劃的短缺繳款有關。
•其他收入淨額——Grace子公司優先股公允價值的1,090萬美元收益和先前法律事務的保險收益產生的720萬美元收益,部分被調整後的390萬美元虧損所抵消
與先前出售的業務相關的賠償,以及在不屬於我們運營的場所支付的360萬美元資產報廢義務費用。
包括截至2022年9月30日的九個月期間的金額,記錄在:
•商品銷售成本——在Ketjen戰略審查和業務部門調整期間,與某些員工的一次性留存款相關的270萬美元支出以及與解決先前收購產生的法律事務相關的50萬美元費用。
•銷售和收購——340萬美元主要與德國辦公室相關的設施關閉費用、280萬美元的非我們運營場所的環境保護費用以及與Catalysts戰略審查和業務部門調整期間某些員工的一次性留用金相關的190萬美元支出,部分被出售不屬於我們業務的傳統物業所得的430萬美元收益所抵消。
•其他收入,淨收益——撤銷與先前資產剝離相關的負債產生的300萬美元收益、調整先前處置業務相關賠償產生的110萬美元收益以及與前一時期法律事務和解有關的60萬美元收益。
能量存儲
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
以千計 | 年初至今 | | 年初至今 202 | | $ Change | | % 變化 |
淨銷售額 | $ | 5,403,910 | | | $ | 2,680,150 | | | $ | 2,723,760 | | | 102 | % |
•增長19億美元,這歸因於有利的定價影響,這反映了今年上半年的緊張市場狀況,主要是電池和科技級碳酸鹽和氫氧化物,以及根據指數參考和可變價格合約的銷售量增加以及混合銷售 •增長9.44億美元歸因於銷量的增加,這主要是受智利和中國欽州La Negra III/IV的新產能以及通行費增加的推動 •減少1.007億美元,原因是美元兑各種貨幣走強導致貨幣折算不利 |
調整後 EBITDA | $ | 2,745,680 | | | $ | 1,853,407 | | | $ | 892,273 | | | 48 | % |
•有利的定價影響和更高的銷量 •在定價和銷售量增加的推動下,Talison合資企業淨收益的股本增加 •通過提高設計生產率而節省的開支 •由於鋰轉化過程中使用的鋰輝石價格上漲,本期鋰銷售實現了更高的成本 •由於薪酬和其他管理費用增加,銷售和收購費用增加 •公用事業和運費成本增加 •增加投資支出以支持業務增長 •由於鋰價格上漲,智利的佣金支出增加 •減少6,310萬美元歸因於美元兑各種貨幣走強導致不利的貨幣折算 |
特產
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
以千計 | 年初至今 | | 年初至今 202 | | $ Change | | % 變化 |
淨銷售額 | $ | 1,142,802 | | | $ | 1,354,950 | | | $ | (212,148) | | | (16) | % |
•減少1.676億美元,歸因於與所有產品需求減少相關的銷量下降 •減少3180萬美元歸因於多個部門的不利定價影響 •減少1,290萬美元,原因是美元兑各種貨幣走強導致貨幣折算不利 |
調整後 EBITDA | $ | 268,665 | | | $ | 433,534 | | | $ | (164,869) | | | (38) | % |
•銷量下降和不利的定價影響 •產量下降、公用事業和材料成本增加導致製造成本增加 •減少1,580萬美元,原因是美元兑各種貨幣走強導致貨幣折算不利 |
Ketjen
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
以千計 | 年初至今 | | 年初至今 202 | | $ Change | | % 變化 |
淨銷售額 | $ | 714,326 | | | $ | 664,026 | | | $ | 50,300 | | | 8 | % |
•增長7,130萬美元歸因於有利的定價影響,主要是在清潔燃料技術和PCS方面 •減少2,150萬美元歸因於銷量減少,主要是清潔燃料技術的銷售時機 |
調整後 EBITDA | $ | 72,584 | | | $ | 31,337 | | | $ | 41,247 | | | 132 | % |
•有利的定價影響,部分被較低的銷量所抵消 •保險索賠收入記錄了2400萬美元的收益 •激勵性薪酬成本增加 |
企業
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
以千計 | 年初至今 | | 年初至今 202 | | $ Change | | % 變化 |
調整後 EBITDA | $ | (5,657) | | | $ | (86,173) | | | $ | 80,516 | | | 93 | % |
▪增長6,710萬美元歸因於有利的匯率影響,其中包括我們的Talison合資企業增加的500萬美元外匯影響 ▪由於2023年現金餘額增加,利息收入增加 |
財務狀況和流動性
概述
現金在我們業務中的主要用途通常是資本投資和資源開發成本、為營運資金提供資金和償還債務。我們還為固定福利養老金計劃繳款,向股東支付股息,並有能力回購我們的普通股。從歷史上看,為我們的業務需求提供資金的現金主要由運營、債務融資和股權發行產生的現金提供。
我們持續關注營運資本效率,特別是在應收賬款、應付賬款和庫存領域。我們預計,在可預見的將來,手頭現金、經營活動提供的現金、資產剝離和借款的收益將足以支付我們的運營費用、履行還本付息義務、為資本支出和其他投資活動提供資金、為養老金繳款提供資金並支付股息。
現金流
在2023年的前九個月中,手頭現金、運營提供的現金以及4.728億美元的商業票據借款淨收益和長期債務為15億美元的工廠、機械和設備資本支出以及1.403億美元的股東分紅提供了資金。我們的業務在2023年前九個月提供了14億美元的現金流,而2022年前九個月的現金流為9.556億美元。與去年相比,這一變化主要是由於未合併投資(主要是我們的Talison合資企業)獲得的更高股息,以及儲能板塊收益的增加,但營運資金增加3.278億美元部分抵消了這一增長。2023 年營運資金外流主要是由鋰鋰輝石成本上漲導致庫存餘額增加以及儲能銷售量增加導致應收賬款餘額增加所致。應付賬款的增加部分抵消了這一點,其中包括從我們的Talison合資企業購買鋰鋰輝石的價格上漲。總體而言,我們的現金及現金等價物從2022年12月31日的15億美元增加了1.025億美元,至2023年9月30日的16億美元。
截至2023年9月30日的九個月期間的15億美元資本支出主要與工廠、機械和設備有關。我們預計,到2023年,我們的資本支出將在19億美元至21億美元之間,主要用於儲能增長和產能增加,包括澳大利亞、智利、中國和內華達州的銀峯,以及所有細分市場的生產力和運營項目的連續性。我們在西澳大利亞州凱默頓工廠的第 I 列車正在運營和生產電池級產品,但須經客户認證。二號列車已實現機械完工,並已過渡到調試階段。此外,我們宣佈的位於中國眉山的鋰轉化廠的建設正在按計劃進行,預計將於2024年完工。
2023年10月18日,公司完成了與礦產資源有限公司(“MRL”)在澳大利亞的MARBL鋰合資企業(“MARBL”)的重組。這種更新的結構旨在顯著簡化先前簽訂的商業運營協議,保留對下游轉換資產的完全控制權,並根據其全球業務和不斷變化的鋰市場為每家公司提供更多的戰略機會。
根據修訂後的協議,雅寶收購了澳大利亞凱默頓氫氧化鋰加工設施的剩餘40%所有權,該設施通過MARBL合資企業與礦產資源公司共同擁有。在這次重組之後,雅寶和MRL各擁有沃吉納鋰礦項目(“沃吉納”)50%的股份,MRL代表合資企業經營沃德吉納礦山。雅寶預計將向MRL支付約3.8億至4億美元的現金,其中包括Kemerton剩餘所有權的1.8億美元對價,以及該交易的經濟生效日期追溯至2022年4月1日的付款。
截至2023年9月30日和2022年12月31日,淨流動資產分別為32億美元和24億美元。增長主要是由於鋰價格上漲導致庫存和應收賬款餘額增加。淨流動資產組成部分的其他變化主要是由於資產負債表日之前的商品銷售和其他普通交易的時間安排。其他變更不是任何政策變更的結果
公司,不反映我們淨流動資產質量的任何變化,也不反映我們在正常業務過程中成功將淨營運資金轉換為現金的預期。
2023年2月23日,我們將季度股息率提高至每股0.40美元,高於2022年支付的每股0.395美元的季度股息。2023年7月18日宣佈的現金股息已於2023年10月2日支付給截至2023年9月15日營業結束時的登記股東。
截至2023年9月30日和2022年12月31日,我們的現金和現金等價物分別包括外國子公司持有的16億美元和13億美元。這些外國現金餘額中的大多數與我們斷言的收益有關,我們聲稱這些收益是無限期再投資的,我們計劃通過為資本支出、收購、研究、運營費用或其他類似的海外業務現金需求提供資金,來支持我們在美國以外的持續增長計劃。我們會不時通過公司間分紅將與外國子公司收益相關的現金匯回美國,以滿足正常的運營需求,但僅限於我們聲稱收入未無限期再投資或其收益符合《美國國税法》定義的 “先前納税收入” 的子公司。在2023年和2022年的前九個月中,作為這些國外收入現金匯回活動的一部分,我們分別匯回了300萬美元和170萬美元的現金。
鑑於全球經濟持續的不確定性,我們將繼續密切關注我們的現金產生、營運資本管理和資本支出,但我們相信我們將繼續擁有財務靈活性和為未來增長計劃提供機會性資金的能力。此外,我們預計,未來的資本支出,包括企業收購、股票回購和其他現金支出,應主要由運營部門提供的現金流和手頭現金來融資,所需的額外現金(如果有)應通過借款提供。任何額外借款的金額和時間將取決於我們的具體現金需求。
長期債務
我們目前有以下未償票據:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
發行月份/年份 | | 本金(單位:百萬) | | 利率 | | 利息支付日期 | | 到期日 |
2019 年 11 月 | | €371.7 | | 1.125% | | 11 月 25 日 | | 2025年11月25日 |
2022 年 5 月(a) | | $650.0 | | 4.65% | | 6 月 1 日和 12 月 1 日 | | 2027年6月1日 |
2019 年 11 月 | | €500.0 | | 1.625% | | 11 月 25 日 | | 2028年11月25日 |
2019 年 11 月(a) | | $171.6 | | 3.45% | | 5 月 15 日和 11 月 15 日 | | 2029年11月15日 |
2022 年 5 月(a) | | $600.0 | | 5.05% | | 6 月 1 日和 12 月 1 日 | | 2032年6月1日 |
2014 年 11 月(a) | | $350.0 | | 5.45% | | 6 月 1 日和 12 月 1 日 | | 2044年12月1日 |
2022 年 5 月(a) | | $450.0 | | 5.65% | | 6 月 1 日和 12 月 1 日 | | 2052年6月1日 |
(a) 表示優先票據。
我們的優先票據是優先無抵押債務,與所有其他不時未償還的優先無抵押債務的排名相同。這些票據實際上從屬於我們所有現有或未來的擔保債務以及子公司現有和未來的債務。按照此類長期債務工具的慣例,每系列未償還票據的條款允許我們在到期前隨時全部或部分贖回票據,贖回價格等於 (i) 待贖回的這些票據本金的100%,或 (ii) 剩餘定期支付的本金和利息的現值總和(不包括贖回之日應計利息)中的較大值) 使用可比的政府利率,每半年在兑換日之前打折一次 (如管理這些票據的契約所定義)加上25至40個基點,視票據系列而定,每種情況下,加上截至贖回之日的應計利息。根據契約中的定義,在控制權變更觸發事件時,持有人可能會要求我們以101%的價格購買此類票據。這些票據受典型的違約事件的影響,包括破產和破產事件、不付款以及因不付款違約而導致的4000萬美元或以上的某些子公司債務加速償還。
我們在2019年發行的歐元票據是無抵押和非次級債務,在償付權中排名與所有其他無抵押優先債務相同。歐元票據實際上從屬於我們所有現有或未來的擔保債務以及子公司現有和未來的債務。按照此類長期債務工具的慣例,每系列已發行票據的條款允許我們在票據到期前隨時全部或部分贖回票據,贖回價格等於 (i) 待贖回票據本金的100%以及 (ii) 剩餘定期還款本金及其利息的現值總和(不包括應計利息,但不包括應計利息,但不包括應計利息,但不包括應計利息)中的較大值,兑換之日)按年度折扣至兑換日期
基準使用債券利率(定義見這些票據的契約)加上25至35個基點,視票據系列而定,再加上在每種情況下贖回至但不包括贖回之日的本金的應計和未付利息。根據契約中的定義,在控制權變更觸發事件時,持有人可能會要求我們以101%的價格購買此類票據。這些票據受典型的違約事件的影響,包括破產和破產事件、不付款以及因不付款違約而導致的超過1億美元的某些子公司債務加速償還。
2022年10月28日,我們修訂了循環無抵押信貸協議(“2018年信貸協議”),該協議規定借款額度不超過15億美元,將於2027年10月28日到期。2018年信貸協議最初的日期為2018年6月21日,此前曾於2019年8月14日、2020年5月11日和2021年12月10日進行了修訂。2018年信貸協議下的借款根據基準利率按浮動利率計息,具體利率取決於貸款計價貨幣,外加0.910%至1.375%的適用利潤,具體取決於標準普爾評級服務有限責任公司(“標準普爾”)、穆迪投資者服務公司(“穆迪”)和惠譽評級公司(“惠譽”)對公司的信用評級。對於以美元計價的貸款,利息使用擔保隔夜融資利率(“SOFR”)一詞加上0.10%的定期SOFR調整以及適用的利潤率來計算。截至2023年9月30日,該設施的適用利潤率為1.125%。截至2023年9月30日,根據2018年信貸協議,沒有未償還的借款。
2018年信貸協議下的借款以滿足某些先決條件為條件,包括不違約。公司受一項財務契約以及慣常的肯定和否定契約的約束。財務契約要求公司所有財政季度的合併淨資金負債與合併息税折舊攤銷前利潤的比率(定義見2018年信貸協議)應低於或等於3. 50:1,但須根據2018年信貸協議的條款進行調整,該收購的對價包括髮行超過5億美元的融資債務的現金收益。2018年信貸協議還包含慣常違約條款,包括不付款違約、違反陳述和擔保、破產、不履行契約和交叉拖欠其他重大債務。根據2018年信貸協議發生的違約事件可能導致所有貸款和其他債務立即到期並應付,2018年信貸協議終止。
2013年5月29日,我們達成協議,啟動一項以私募為基礎的商業票據計劃,根據該計劃,我們可以不時發行無擔保的商業票據票據(“商業票據”),最高未償還本金總額為7.5億美元。2023 年 5 月 17 日,我們簽訂了最終文件,以擴大我們現有商業票據計劃的規模。任何時候未償還的商業票據的最大面額為15億美元(高於增加前的7.5億美元)。發行商業票據的收益預計將用於一般公司用途,包括償還公司的其他債務。如有必要,2018年信貸協議可用於償還商業票據。根據2018年信貸協議和商業票據的未償借款總額將不超過2018年信貸協議規定的15億美元當前最大可用金額。商業票據將以低於面值的折扣出售,或者將按面值出售,利率將根據發行時的市場狀況而有所不同。商業票據的到期日會有所不同,但自發行之日起不得超過397天。與商業票據計劃有關的最終文件包含慣常陳述、擔保、違約和賠償條款。截至2023年9月30日,我們有1.565億美元的未償商業票據,加權平均利率約為5.52%,加權平均到期日為3天。截至2023年9月30日,在我們的簡明合併資產負債表中,商業票據被歸類為長期債務的流動部分。
2023年第二季度,公司收到了3億美元的貸款,將從2026年12月31日開始分五次等額分期償還。這筆無息貸款使用5.5%的估算利率進行貼現,公司將在貸款期限內通過利息和融資費用攤銷該折扣。
在建造新設施或對現有設施進行重大改造時,我們可能有機會與地方政府機構簽訂激勵協議,以減少某些州和地方的税收支出。根據這些協議,我們將相關資產轉讓給各個地方政府實體並獲得債券。我們會立即向地方政府實體租賃設施,在不同的預定日期向地方政府實體投標債券後,我們可以選擇以名義金額回購這些設施。這些設施租賃的債券和相關債務被抵消,標的資產記入不動產、廠房和設備。我們目前有能力根據這些安排轉移高達5.4億美元的資產。截至2023年9月30日,根據這些安排,有1,430萬美元的未償債券。
截至2023年9月30日,我們長期債務的非流動部分為35億美元,而截至2022年12月31日為32億美元。此外,截至2023年9月30日,我們可以根據商業票據計劃和2018年信貸協議借款13億美元,根據其他現有信貸額度借款1.861億美元,視財務狀況而定
根據2018年信貸協議簽訂的協議。我們有能力也有意向通過2018年信貸協議下的借款(如適用)為其他現有信貸額度下的借款進行再融資。因此,這些信貸額度下的未償金額(如果有)被歸類為長期債務。我們認為,截至2023年9月30日,我們遵守了所有長期債務契約,現在也在遵守這些契約。
資產負債表外安排
在與客户、供應商和其他人的正常業務過程中,我們簽訂了資產負債表外安排,包括銀行擔保和信用證,截至2023年9月30日,總額約為1.912億美元。這些資產負債表外安排均未對我們當前或未來的財務狀況、經營業績、流動性或資本資源產生或可能產生重大影響。
其他義務
根據我們在截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中提供的信息,根據我們的正常業務活動和上述預計資本支出,我們的合同義務沒有重大變化。
我們的國內外合格和非合格養老金計劃(包括雅寶公司補充高管退休計劃)的2023年預計總繳款額約為1500萬美元。我們可以選擇繳納超過該金額的額外養老金繳款。在截至2023年9月30日的九個月期間,我們已向國內和國外養老金計劃(包括合格和非合格養老金計劃)繳納了1,080萬美元。
截至2023年9月30日,其他非流動負債中記錄的與不確定税收狀況(包括利息和罰款)相關的負債總額為2.154億美元,截至2022年12月31日為8,370萬美元。截至2023年9月30日,其他資產中記錄的相應抵消收益的相關資產總額為7,970萬美元,截至2022年12月31日為3,240萬美元。我們無法估算2023年剩餘時間或未來十二個月與這些負債相關的任何現金支付金額,我們目前也無法估計未來任何此類現金支付的時間。
我們遵守聯邦、州、地方和外國的要求,規範材料的處理、製造和使用(其中一些材料可能被一個或多個監管機構歸類為危險或有毒物質)、向環境排放材料以及環境保護。據我們所知,我們目前正在所有重大方面遵守適用的環境法律、法規、法規和條例,並將繼續遵守這些規定。遵守現有的聯邦、州、地方和外國環境保護法預計不會對資本支出、收益或我們的競爭地位產生實質性影響,但是與增加法律或監管要求相關的成本可能會對我們的經營業績產生不利影響。
除其他環境要求外,我們還受聯邦超級基金法和類似的州法律的約束,根據這些法律,我們可能會被指定為潛在責任方(“PRP”),並可能承擔與清理各種危險廢物場地相關的部分費用。管理層認為,在我們可能作為PRP承擔責任的情況下,我們對清理份額的責任微乎其微。此外,幾乎所有此類場地都代表着相當成熟的環境問題,已經過調查、研究並在許多情況下得到解決。在最低限度的情況下,我們的政策通常是談判同意令並支付任何分攤的和解金,這樣我們就可以有效地免除除除PRP的任何其他責任,遠程突發事件除外。除了最低限度的PRP問題外,我們的記錄表明,未解決的PRP暴露應該是無關緊要的。我們累計和支出我們在PRP成本中的相應份額。由於管理層一直在積極參與評估環境問題,因此我們可以得出結論,未解決的PRP場地的未償環境負債不應對我們的經營業績或財務狀況產生重大不利影響。
流動性展望
我們預計,手頭現金以及運營活動、資產剝離和借款提供的現金將足以支付我們的運營費用、履行還本付息義務、為任何資本支出和股票回購提供資金、進行收購、繳納養老金和支付可預見的將來的股息。在全球經濟持續存在不確定性(包括最近的通貨膨脹趨勢)期間,我們在短期內的主要重點是通過繼續我們的成本節約計劃來繼續保持財務靈活性,同時仍然保護我們的員工和客户,承諾為股東回報和維持投資級別評級。在未來三年中,就現金使用而言,我們將繼續投資於業務增長和股東回報價值。此外,我們將繼續評估收購企業或資產可能出現的任何機會的優點,這可能需要額外的流動性。為任何此類收購的收購價格融資,除了手頭現金外,還可能涉及在現有或新的信貸額度下借款和/或發行債務或股權證券。
我們的增長投資包括在中國的戰略投資,計劃在眉山建造一座電池級鋰轉換廠,最初的目標是每年生產50,000公噸LCE。梅山設施的建設目前正在進行中,預計將於2024年完工。我們還宣佈決定在西澳大利亞州的Kemerton氫氧化鋰工廠再建造兩條加工線。增建的列車將使該設施的年產量增加50,000公噸。
2022年10月,我們宣佈已獲得美國能源部近1.5億美元的撥款,用於擴大電動汽車和電網電池以及目前從其他國家進口的材料和組件的國內製造。這筆撥款旨在支持在我們位於北卡羅來納州國王山的美國新建商業規模鋰濃縮廠的預期成本的一部分。我們預計,該濃縮廠將創造數百個建築和全職工作崗位,並每年向我們先前宣佈的超級柔性鋰轉換設施供應多達35萬公噸鋰輝石精礦。為了進一步支持國王山礦的重啟,我們在2023年8月宣佈了美國國防部提供的9000萬美元關鍵材料獎勵。
此外,我們還宣佈計劃在南卡羅來納州建造一座耗資13億美元的新鋰聚合物加工設施,每年可生產約50,000公噸電池級氫氧化鋰,並有可能擴大到100,000公噸。施工預計將於2024年底開始。2022年12月,我們還收購了位於北卡羅來納州夏洛特的一處場地,我們打算在那裏投資至少1.8億美元建立雅寶科技園,這是一座世界一流的設施,專為新材料研究、先進工藝開發和加速下一代鋰產品的上市而設計。我們預計,新基地的創新將增強鋰回收率,改善生產方法,並引入新形式的鋰以實現突破性的電池性能水平。此外,我們預計該工廠將創造至少200個工作崗位。
由於全球經濟狀況放緩、持續的通貨膨脹趨勢和資本可用性減少,我們的運營現金流可能會受到對客户和我們競爭的市場造成的不利後果的負面影響。由於全球市場和供應鏈中斷以及更廣泛的通貨膨脹環境,我們已經經歷了某些原材料價格以及運輸和能源成本的波動和上漲,並將繼續經歷。因此,我們正在規劃各種經濟情景,並積極監控我們的資產負債表,以保持所需的財務靈活性。
儘管我們與各種金融機構保持業務關係作為融資來源,但其信貸狀況的不利變化可能導致它們無法兑現對我們的合同信貸承諾,拒絕根據我們向他們提供的現有但未承諾的信貸額度提供資金,不續延信貸延期或不向我們提供新的融資。儘管全球公司債券和銀行貸款市場仍然強勁,但與銀行體系穩定、未來流行病或全球經濟和/或地緣政治問題相關的不確定性增加可能會在很長一段時間內限制這些市場的有效准入。如果這種擔憂加劇,隨着各種信貸額度的到期,我們可能會增加借貸成本和降低信貸能力。如果美聯儲或其他國家的類似國家儲備銀行決定繼續收緊貨幣供應,我們的借貸成本可能會增加(我們的浮動利率信貸額度利率上升,各種信貸額度到期,或者我們為任何到期的固定利率債務進行再融資),儘管這些成本的增加將被部分現金存款收入率的提高所部分抵消。
正如2018年首次報道的那樣,在收到有關我們煉油解決方案業務的第三方銷售代表可能在現在的Ketjen細分市場進行不當付款的信息後,我們進行了調查並自願向司法部和美國證券交易委員會自我報告了潛在的違反《美國反海外腐敗法》的行為,還向DPP報告了這種行為。自從向司法部、美國證券交易委員會和檢察長報告這些問題以來,雅寶一直與這些機構合作調查這一歷史行為。我們已經採取了適當的補救措施,並加強了我們的合規計劃和相關的內部控制。
2023 年 9 月,公司與司法部和美國證券交易委員會敲定了解決這些問題的協議。民進黨已確認不會就此事採取行動。在這項涉及2018年之前行為的決議中,我們與司法部簽訂了不起訴協議,並與美國證券交易委員會簽訂了一項行政決議,根據該協議,我們向司法部和美國證券交易委員會支付了總額為2.185億美元的罰款、提款和判決前利息。儘管公司已同意履行某些持續的合規報告義務,但該決議不包括合規監督。
在2023年第二季度,公司在其合併運營報表中記錄了2.185億美元的銷售、一般和管理費用,並在合併資產負債表上累計了這些協議的相應負債。商定的金額已於2023年10月支付給美國司法部和美國證券交易委員會,此事已最終確定,預計未來沒有財務義務。
總體而言,由於現金生成業務普遍強勁,並且在2025年之前沒有大量的長期債務到期,我們相信我們已經並將能夠保持穩健的流動性狀況。
截至2023年9月30日,我們的現金及現金等價物總額為16億美元,其中15.9億美元由我們的外國子公司持有。這些現金是我們流動性的重要來源,投資於銀行賬户或貨幣市場投資,對準入沒有限制。我們的外國子公司持有的現金打算在美國境外使用。我們預計,在美國現有信貸額度或商業票據計劃下的借款可以很容易地滿足美國境內超過我們在美國持有的現金的任何流動性需求。
擔保人財務信息
Albemarle Wodgina Pty Ltd. 已發行票據
雅寶公司的全資子公司雅保沃吉納私人有限公司(“發行人”)於2019年11月發行了本金總額為3億美元的2029年到期的3.45%的優先票據(“3.45%的優先票據”)。3.45% 的優先票據由雅寶公司(“母公司擔保人”)在優先無擔保基礎上全額無條件擔保(“擔保”)。母公司擔保人的直接或間接子公司均未為3.45%的優先票據提供擔保(此類子公司被稱為 “非擔保人”)。
2019年,我們完成了對MRL西澳大利亞州沃吉納硬巖鋰礦項目(“沃吉納項目”)60%權益的收購,並與MRL成立了一家名為MARBL Lithiumene合資企業的非法人合資企業,負責勘探、開發、開採、加工和生產來自沃吉納鋰輝石礦的鋰和其他礦物(鐵礦石和鉭除外),並運營凱梅爾礦場西澳大利亞州的噸位資產。我們通過在發行人中的所有權權益參與沃吉納項目。2023年7月19日,我們宣佈了一項協議,修改該合資企業的條款,將我們在MARBL合資企業和沃吉納項目的所有權減少至50%。2023年10月18日,我們宣佈根據修訂後的協議完成交易。
母擔保人直接開展其美國特種和Ketjen業務,並通過非擔保人開展其他業務(通過發行人開展的業務除外)。
3.45%的優先票據是發行人的優先無抵押債務,在支付權中排名與發行人的優先債務相同,實際上從屬於發行人的所有有擔保債務,以擔保該債務的資產價值為限,在結構上從屬於其子公司的所有負債和其他負債。擔保是母公司擔保人的優先無擔保債務,在償付權中與母公司擔保人的優先債務相同,實際上從屬於母公司擔保人的有擔保債務,以擔保債務的資產價值為限,在結構上從屬於其子公司的所有債務和其他負債。
出於現金管理的目的,母公司擔保人通過各自母公司與其子公司之間的公司間融資安排、供款或分紅申報在自己、發行人和非擔保人之間轉移現金。這些活動下的現金轉移有助於收款人能夠為發行人和/或母公司擔保人的未償債務、普通股分紅和普通股回購的本金和利息,向第三方支付特定的本金和利息。對發行人或母公司擔保人通過股息或貸款從子公司獲得資金的能力沒有重大限制。
下表彙總了母公司擔保人和發行人在 (i) 發行人和母公司擔保人之間的公司間交易和餘額以及 (ii) 任何非擔保子公司的收益和投資權益後的合併財務信息。合併財務信息中的每個實體都遵循本文和截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中所述的相同會計政策。
運營報表摘要
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以千美元計 | 九個月已結束 2023年9月30日 | | 截至2022年12月31日的年度 |
淨銷售額(a) | $ | 1,846,330 | | | $ | 2,981,170 | |
毛利 | 707,002 | | | 636,894 | |
所得税前收入和未合併投資淨收益中的權益(b) | 150,811 | | | 52,048 | |
歸屬於母公司擔保人和發行人的淨收益 | 14,865 | | | 119,551 | |
(a) 包括向非擔保人的淨銷售額12億美元和22億美元的非擔保人淨銷售額 九個月已結束分別為 2023 年 9 月 30 日和截至 2022 年 12 月 31 日的年度。
(b) 包括截至2023年9月30日的九個月和截至2022年12月31日的年度中分別向非擔保人支付的8,450萬美元和1.342億美元的集團間支出。
資產負債表彙總
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以千美元計 | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
流動資產(a) | $ | 868,398 | | | $ | 1,274,018 | |
不動產、廠房和設備淨額 | 3,623,440 | | | 3,379,369 | |
其他非流動資產(b) | 651,128 | | | 687,603 | |
| | | |
流動負債(c) | $ | 2,386,383 | | | $ | 2,103,749 | |
長期債務 | 2,262,244 | | | 2,260,397 | |
其他非流動負債(d) | 6,884,987 | | | 7,173,636 | |
(a) 包括截至2023年9月30日和2022年12月31日分別來自非擔保人的3.651億美元和6.053億美元的應收賬款。
(b) 包括截至2023年9月30日和2022年12月31日分別來自非擔保人的910萬美元和1.093億美元的非流動應收賬款。
(c) 包括截至2023年9月30日和2022年12月31日分別向非擔保人支付的13億美元和16億美元的當前應付款。
(d) 包括截至2023年9月30日和2022年12月31日分別向非擔保人支付的64億美元和66億美元的非流動應付賬款。
3.45%的優先票據在結構上從屬於非擔保人的債務和其他負債。非擔保人是獨立且不同的法律實體,沒有義務支付根據3.45%的優先票據或發行3.45%優先票據的契約到期的任何款項,也沒有義務通過股息、貸款、分紅或其他方式為其提供任何資金。母公司擔保人在對任何非擔保人進行清算或重組時獲得任何非擔保人的任何資產的任何權利,以及 3.45% 優先票據持有人隨之變現出售任何非擔保人資產所得收益的權利,實際上將從屬於此類非擔保人的債權人的債權,包括貿易債權人和此類非擔保人的優先股權持有人(如果有)的索賠。因此,在任何非擔保人破產、清算或重組的情況下,非擔保人將向其債務持有人、優先股權持有人(如果有)及其貿易債權人付款,然後他們才能將其任何資產分配給母公司擔保人。
3.45% 的優先票據是發行人的債務。發行人的現金流和支付3.45%優先票據的能力可能取決於其從MARBL為Wodgina項目生產的收益中獲得的收益。如果沒有從MARBL出售其產量份額中獲得收入,發行人償還3.45%的優先票據的能力可能取決於母公司擔保人子公司和其他合資企業的收益,以及以股權、貸款或預付款的形式向發行人支付這些收益以及通過償還發行人貸款或預付款的方式向發行人支付這些收益。
發行人與MARBL有關的義務由母公司擔保人擔保。此外,根據MARBL,根據發行人、合資夥伴和項目經理(“經理”)之間的交叉擔保契約,每位發行人和合資夥伴已相互授予擔保,並向經理提供了擔保,以履行發行人和合資夥伴彼此之間以及對經理的義務。合資夥伴、管理人和發行人的其他有擔保債權人的債權將優先於發行人的資產,優先於3.45%的優先票據持有人的索賠。
雅寶公司發行的票據
2021年3月,雅寶公司的全資子公司雅保新控股有限公司(“子公司擔保人”)為截至該日發行和流通的所有雅保公司(“母發行人”)以及母發行人根據契約發行的證券增加了全額和無條件的擔保(“上游擔保”),但須遵守適用的修正案或補充條款,日期為2005年1月20日,經不時修訂和補充(“契約”)。母發行人的其他直接或間接子公司均未為這些證券提供擔保(此類子公司被稱為 “上游非擔保人”)。有關母發行人發行的證券的描述,請參閲上面的長期債務部分。
契約下當前未償還的證券是母發行人的無抵押和非次級債務,在償付權中與母發行人所有其他無抵押和無次級債務相同。 契約下目前所有未償還的證券實際上都從屬於母發行人的現有和未來的有擔保債務,但以擔保該債務的資產價值為限。對於根據契約發行的受上游擔保約束的任何系列證券(該系列證券不包括2022年票據),上游擔保是並將是子公司擔保人的無抵押和無次級債務,與子公司擔保人現有和未來的所有其他無次級和無抵押債務持平。 契約下目前所有未償還的證券(2022年票據除外)實際上都從屬於母公司子公司除子公司以外的所有現有和未來債務和其他負債。 2022年票據實際上從屬於母公司子公司(包括子公司擔保人)的所有現有和未來債務和其他負債。
出於現金管理的目的,母發行人通過各自母公司與其子公司之間的公司間融資安排、供款或分紅申報在自己、子公司擔保人和上游非擔保人之間轉移現金。這些活動下的現金轉移有助於收款人能夠為母發行人和/或子公司擔保人的未償債務、普通股分紅和普通股回購的本金和利息,向第三方支付特定的本金和利息。母發行人或子公司擔保人通過股息或貸款從子公司獲得資金的能力沒有重大限制。
在扣除(i)母發行人和子公司擔保人之間的公司間交易和餘額以及(ii)任何上游非擔保子公司的收益和投資權益後,下表彙總了子公司擔保人和母發行人的財務信息。合併財務信息中的每個實體都遵循與本文和公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中所述的相同的會計政策。
運營報表摘要
| | | | | | | | | | | |
以千美元計 | 九個月已結束 2023年9月30日 | | 截至2022年12月31日的年度 |
淨銷售額(a) | $ | 982,219 | | | $ | 2,557,914 | |
毛利 | 94,532 | | | 353,515 | |
所得税前虧損和未合併投資淨收益中的權益(b) | (469,074) | | | (121,421) | |
歸屬於子公司擔保人和母發行人的虧損 | (657,443) | | | (77,487) | |
(a) 包括截至2023年9月30日的九個月和截至2022年12月31日的年度中對非擔保人的淨銷售額分別為3.858億美元和18億美元。
(b) 包括截至2023年9月30日的九個月和截至2022年12月31日的年度中分別向非擔保人支付的5,680萬美元和2540萬美元的集團間支出。
資產負債表彙總
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以千美元計 | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
流動資產(a) | $ | 645,390 | | | $ | 1,261,682 | |
不動產、廠房和設備淨額 | 1,026,542 | | | 893,715 | |
其他非流動資產(b) | 1,731,792 | | | 1,783,357 | |
| | | |
流動負債(c) | $ | 2,278,915 | | | $ | 1,981,456 | |
長期債務 | 2,952,614 | | | 2,955,934 | |
其他非流動負債(d) | 6,437,999 | | | 6,393,534 | |
(a) 包括截至2023年9月30日和2022年12月31日分別來自非擔保人的3.137億美元和6.44億美元的應收賬款。
(b) 包括截至2023年9月30日和2022年12月31日分別來自非擔保人的11億美元和12億美元的非流動應收賬款。
(c) 包括截至2023年9月30日和2022年12月31日分別向非擔保人支付的13億美元和16億美元的當前應付款。
(d) 包括截至2023年9月30日和2022年12月31日分別向非擔保人支付的60億美元和58億美元的非流動應付賬款。
這些證券在結構上從屬於上游非擔保人的債務和其他負債。上游非擔保人是獨立且不同的法律實體,沒有義務支付根據這些證券或發行這些證券所依據的契約應付的任何款項,也沒有義務通過股息、貸款、分紅或其他支付方式提供任何資金。在對任何上游非擔保人進行清算或重組時,子公司擔保人獲得任何上游非擔保人的任何資產的任何權利,以及這些證券持有人隨之變現出售任何上游非擔保人資產所得收益的權利,實際上將從屬於該上游非擔保人的債權人,包括貿易債權人和此類上游優先股權持有人(如果有)的索賠非擔保人。因此,如果任何上游非擔保人破產、清算或重組,上游非擔保人將向其債務持有人、優先股權持有人(如果有)及其貿易債權人付款,然後他們才能將其任何資產分配給子公司擔保人。
的摘要 Cr關鍵會計政策與估計
根據我們在截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中提供的信息,我們的關鍵會計政策和估算沒有重大變化。
最近的會計公告
有關近期會計公告的描述,請參閲本10-Q表季度報告中第1項財務報表——附註18,簡明合併財務報表附註的 “最近發佈的會計公告”。
除下文所述外,根據我們在截至2022年12月31日的10-K表年度報告中提供的信息,我們的利率風險、外幣匯率敞口、有價證券價格風險或原材料價格風險沒有重大變化。
截至2023年9月30日,我們的浮動利率借款為1.766億美元,加權平均利率為4.93%,佔未償債務總額的5%。假設將適用於這些借款的利率提高100個基點,截至2023年9月30日,我們的年化利息支出將增加180萬美元。我們可能會簽訂利率互換、國債或類似工具,目的是減少與借貸成本相關的利率波動。
我們的金融工具受外幣兑換風險影響,包括外幣遠期合約,總名義價值為87億美元,截至2023年9月30日,其公允價值代表淨負債頭寸為4,140萬美元。這些合約價值的波動通常會被套期保值的標的風險敞口的價值所抵消。我們對外幣對衝投資組合的公允價值進行了敏感度分析,假設特定外幣匯率與截至2023年9月30日的水平相比瞬間變動了10%,所有其他變量保持不變。我們對衝的美元兑外幣升值10%將導致我們的外幣遠期合約的公允價值增加約8,010萬美元。美元兑這些外幣貶值10%將導致我們的外幣遠期合約的公允價值減少約1.55億美元。我們的外幣對衝投資組合公允價值的敏感度代表根據截至2023年9月30日的市場狀況估算的公允價值的變化,但不反映基礎預期交易的影響。當這些預期的交易實現時,外幣匯率變化的實際影響可能會對我們未來時期的收益和現金流產生重大影響。
在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下,我們對截至本報告所涉期末的披露控制和程序(定義見經修訂的1934年《證券交易法》或《交易法》第13a-15(e)條和第15d-15(e)條)的有效性進行了評估。根據這項評估,我們的首席執行官兼首席財務官得出結論,截至本報告所涉期末,我們的披露控制和程序是有效的,可以確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息在SEC規則規定的時間內記錄、處理、彙總和報告
表格,並確保收集此類信息並酌情傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官,以便及時就所需的披露做出決定。
在截至2023年9月30日的第三季度中,我們對財務報告的內部控制(該術語的定義見《交易法》第13a-15(f)條)沒有發生任何對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的變化。
第二部分。其他信息
我們不時參與我們業務中常見的各類法律訴訟,包括根據環境法尋求補救的行政或司法訴訟,例如超級基金、產品責任、違約責任和場所責任訴訟。在適當的情況下,我們可以為此類訴訟設立財務儲備。我們還維持保險,以減輕某些此類風險。有關本項目1的其他信息包含在本10-Q表季度報告中簡明合併財務報表附註的附註9中。
儘管我們努力在實際情況下識別、管理和緩解與業務相關的風險和不確定性,但一定程度的風險和不確定性將始終存在。截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告第1A項中列出的風險因素描述了與我們的業務相關的一些風險和不確定性。這些風險和不確定性有可能對我們的經營業績和財務狀況產生重大影響。我們認為,我們先前在截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中披露的風險因素沒有任何重大變化。
不適用。
(a) 展品
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3.1 | | 雅寶公司經修訂和重述的章程,2023 年 10 月 23 日生效 [作為公司於 2023 年 10 月 26 日提交的 8-K 表(編號 1-12658)最新報告的附錄 3.1 提交,並以引用方式納入此處]. |
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*31.1 | | 根據規則13a-14 (a) 對首席執行官進行認證。 |
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*31.2 | | 根據規則13a-14 (a) 對首席財務官進行認證。 |
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*32.1 | | 根據《美國法典》第 13a-14 (b) 條和《美國法典》第 18 條第 1350 條對首席執行官進行認證。 |
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*32.2 | | 根據《美國法典》第13a-14(b)條和美國法典第18條第1350條對首席財務官進行認證。 |
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101 | | | 交互式數據文件(截至2023年9月30日的季度期間的10-Q表季度報告,以XBRL(可擴展業務報告語言)提供)。 |
本報告附錄101附有以下以XBRL格式的文件:(i)截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的合併收益表,(ii)截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的合併綜合收益表,(iii)截至2023年9月30日和2022年12月31日的合併資產負債表,(iv)截至2023年9月30日和2023年9月30日的九個月的合併權益變動表 2022年,(v)截至九個月的簡明合併現金流量表2023年9月30日和2022年9月30日以及(六)簡明合併財務報表附註。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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| | | ALBEMARLE 公司 |
| | | (註冊人) |
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日期: | 2023年11月1日 | | 來自: | | /S/ SCOTTA. TOZIER |
| | | | | 斯科特 A. 託齊爾 |
| | | | | 執行副總裁兼首席財務官 |
| | | | | (首席財務官) |