美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
_________________
表格6-K
外國私營企業的報告 發行人
根據第13a-16條或第15d-16條
1934年《證券交易法》
日期：2024年3月28日
瑞銀集團
（註冊人姓名）
瑞士蘇黎世班霍夫大街45,8001號
(主要行政辦公室地址)
委託文號：1-36764
瑞銀集團
（註冊人姓名）
瑞士蘇黎世班霍夫大街45,8001號
Aeschenvorstadt 1,4051巴塞爾，瑞士
(主要執行辦公室地址)
委員會檔案編號：1—15060
瑞士信貸股份公司
（註冊人姓名）
瑞士蘇黎世，ParadePlatz 8,8001
(主要行政辦公室地址)
委託文號：1-33434
用複選標記表示註冊人是每年提交還是將提交年度 表格20-F或表格封面下的報告
40-
F.
表格20-F
☐
這種形式 6—K由 的 12月31日 2023年支柱 3報告 瑞銀集團 而且意義重大 規管附屬公司
和子組，這將出現在本頁之後。
本報告中使用的術語，除非上下文有所要求 否則
“瑞銀”、“瑞銀集團”、“瑞銀集團 AG合併、“”集團、“ “The Group，”“We，”“Us” 和“我們的”
瑞銀集團及其合併子公司
"瑞銀集團（UBS Group）不包括瑞士信貸（Credit Suisse AG） 小組"
瑞銀集團所有實體，不包括瑞士信貸 AG分組
“UBS AG”和“UBS” 股份公司合併“
瑞銀集團及其合併子公司
"Credit Suisse AG"和"Credit Suisse" 股份公司合併“
瑞士信貸及其合併子公司
“瑞士信貸集團”和“瑞士信貸集團” 股份公司合併“
收購前瑞士信貸集團
瑞士信貸
瑞士信貸及其合併子公司， 瑞士信貸
Services AG和其他小規模的前瑞士信貸集團 實體現在
由UBS Group AG直接持有
“UBS Group AG”及“UBS Group AG standalone
UBS Group AG在獨立基礎上
瑞士信貸集團（Credit Suisse Group AG） 瑞士信貸集團（Credit Suisse Group AG）
瑞士信貸集團（Credit Suisse Group AG）
“UBS AG standalone”
瑞銀集團（UBS AG）
“Credit Suisse AG standalone”
Credit Suisse AG獨立
“UBS Switzerland AG”和“UBS 瑞士AG standalone”
UBS Switzerland AG在獨立基礎上
“瑞銀歐洲SE合併”
UBS Europe SE及其合併子公司
“瑞銀美洲控股有限責任公司”和 “瑞銀美洲控股有限責任公司合併”
瑞銀美洲控股有限責任公司及其合併子公司
“1m”
一百萬，即一百萬
“10億”
10億，即10億，即10億
“1trn”
一萬億，即10億，000,000,000
在本報告中，除文意另有所指外， 對任何性別的提及應適用於所有性別。
目錄
瑞銀集團
2
第1節
介紹和準備的依據
13
第2節
關鍵指標
15
第3節
風險加權資產概述
16
第4節
財務報表與財務報表之間的聯繫
監管風險
19
第5條
信用風險
54
第6條
交易對手信用風險
62
第7節
比較A—IRB方法和
信用風險的標準化方法
66
第8節
證券化
74
第9條
市場風險
82
部10
操作風險
82
部11
銀行賬面上的利率風險
85
部12
繼續經營和消失的企業要求
和合格資本
92
部13
總計 吸收虧損能力
93
部分14
槓桿率
96
部15
流動資金和資金
100
部分16
報酬
100
部17
全球系統性要求
重要銀行及相關指標
重要受監管附屬公司及子集團
101
第1節
引言
102
第2節
UBS AG合併
106
第3節
瑞銀集團獨立
110
第4節
瑞士瑞銀集團獨立
116
第5條
瑞銀歐洲SE合併
117
第6條
UBS Americas Holding LLC合併
119
第7節
瑞士信貸集團合併
123
第8節
Credit Suisse AG獨立
127
第9條
瑞士信貸（瑞士）股份有限公司
131
部10
瑞士信貸（瑞士）股份有限公司
135
部11
瑞士信貸國際獨立
137
部12
瑞士信貸控股（美國），
Inc.綜合
附錄
140
財務報告中常用的縮寫
142
警示聲明
Contacts
配電盤
所有的一般查詢。
ubs.com/contact
蘇黎世電話：+41-44-234 1111
倫敦+44—207—567 8000
紐約電話：+1-212-821 3000
香港特區+852—2971 8888
新加坡電話：+65-6495 8000
投資者關係
瑞銀投資者關係團隊
管理與
機構投資者、研究
分析師和信用評級機構。
UBS.com/Investors
蘇黎世+41-44-234 4100
紐約電話：+1-212-8825734
媒體關係
瑞銀媒體關係團隊
管理與全球的關係
媒體和記者。
UBS.com/media
蘇黎世電話：+41-44-234 8500
郵箱：Media Relationship@ubs.com
倫敦+44-20-7567 4714
郵箱：ubs-media-relationship@ubs.com
紐約+1-212-882 5858
郵箱：Media Relationship@ubs.com
香港特區+852—2971 8200
Sh-媒體關係-ap@ubs.com
集團公司辦公室
祕書
集團公司祕書
處理針對
主席或其他成員
董事會成員。
瑞銀集團股份有限公司
集團公司祕書
郵政總局 箱，CH—8098蘇黎世，
瑞士
郵箱：sh.com.cn
蘇黎世+41-44-235 6652
股東服務
瑞銀的股東服務團隊，
集團公司的一個單位
祕書辦公室，管理
與股東的關係，
UBS Group AG註冊
註冊股份。
UBS Group AG，股東服務
郵政總局 箱，CH—8098蘇黎世，
瑞士
sh-shareholder-services@ubs.com
蘇黎世+41-44-235 6652
美國轉賬代理
對於全球註冊股票相關
在美國的調查。
ComputerShare Trust Company NA
郵政信箱43006
Providence，RI，02940—3006，USA
股東網上查詢：
www.computershare.com/us/
投資者諮詢
股東網站：
計算機共享網站/Investors
來自美國的電話
+1-866-305-9566
來自美國以外的電話
+1-781-575-2623
為聽障人士提供TDD服務
+1-800-231-5469
面向外國股東的TDD
+1-201-680-6610
壓印
出版商：瑞士蘇黎世瑞銀集團|ubs.com
語言：英語
©瑞銀2024年。關鍵符號和瑞銀是其中之一 的註冊所有人和
UBS的未註冊商標。All rights reserved.
2023年12月31日支柱3報告|
瑞銀集團|導言和編寫依據 2
瑞銀集團
導言和編寫依據
巴塞爾協議III支柱3披露的範圍
這個 巴塞爾 委員會 在……上面 銀行業 監督 ( BCBS） 巴塞爾協議III 資本 充分性 架構 組成 的 三
互補支柱。支柱1提供了一個框架， 信貸、市場、
銀行面臨的經營風險和非交易對手風險。支柱2地址 監督審查的原則
這一過程強調需要對銀行進行質量監督。支柱 3要求銀行公佈範圍
主要包括風險、資本、槓桿、 流動性和報酬。
這份報告 提供支柱 3披露 對於 瑞銀集團， 包括 收購的 瑞士信貸 組和 保誠集團
鑰匙 數字 和 監管部門 信息 為 瑞銀集團 AG 已整合 和 獨立， 瑞銀集團 Switzerland AG 獨立，
瑞銀歐洲SE合併，瑞銀 美洲控股有限責任公司合併，以及 瑞士信貸公司合併，
瑞士信貸（Credit Suisse） （Schweiz）AG合併， 瑞士信貸（Credit Suisse） 國際獨立，以及 信用
瑞士 持有量 (USA)， Inc. 已整合 在……裏面 這個 各自 分段 在……下面 "意義重大 受管制 附屬公司 和 次
團體"。
本支柱3報告 編寫 根據 瑞士金融 市場監管局 （FINMA）支柱3
披露規定 （FINMA通告 2016/1 "披露 —銀行"） 經訂正 12月8日， 2021年， 潛在的
BCBS指南 "訂正支柱 3披露 要求" 年發佈 2015年1月， “經常 提問 在……上面
修訂後的支柱3披露 所需經費" 2016年8月， "支柱3披露要求 —鞏固
和 增強版 框架" 已發佈 在……裏面 三月 2017 和 這個 後繼 "技術 修正案 – 三號支柱 披露
要求—監管處理 2018年8月發佈的會計準則。
瑞銀 被認為 一傢俱有系統 相關 銀行（an 工代機構） 瑞士銀行 法律， 瑞銀集團 AG、UBS AG，信貸
瑞士銀行和 瑞士信貸 （Schweiz）AG 是必需的 遵守 規 基於 《巴塞爾協議III》 框架作為
適用於瑞士的工代機構。
本地 監管機構 可能 也 要求 這個 出版 的 三號支柱 信息 在… a 子公司 或 子組 水平。 哪裏
適用，這些本地披露 載於 "控股公司和重大 受監管的子公司和子公司
團體"在
UBS.com/Investors
.
收購瑞士信貸集團
我們收購瑞士信貸集團的影響 巴塞爾協議III支柱3披露
6月12日 2023年，瑞銀集團 AG收購 瑞士信貸 AG集團，繼任 經手術 瑞士法律的 致所有人 資產
和負債 的信用 瑞信集團 ag和 成為 直接或 間接股東 在所有的 的 前直接 和
瑞士信貸集團的間接子公司。2023年第二季度 支柱3報告包括了
收購瑞士信貸 集團範圍內 瑞銀集團合併，我們包括 顯著調節
子公司和子集團 的數據是信用 瑞士在這第四 2023年第三季度支柱 報告，比較 週期
因此，截至二零二三年九月三十日及二零二三年六月三十日止之財務報表包括收購瑞士信貸集團之影響，
而比較 以前各期 對那些 截至6月30日 2023年反映 信息先驗 發送到 收購 信用
瑞士集團， 除非另有明確説明。
2023年6月30日第3支柱報告 接下來，我們包括以下披露： 因為收購。
–
CR10—專門貸款
–
SEC1—銀行賬簿中的證券化風險
–
SEC2—交易賬簿中的證券化風險
–
SEC3—證券化風險 在銀行賬簿中， 相關監管資本要求 —銀行作為
發起人或作為發起人
–
SEC4—證券化風險 在銀行賬簿中， 相關監管資本要求 —銀行作為
投資者
–
MR1—標準化方法下的市場風險
–
重要受規管附屬公司及附屬集團 瑞士信貸
›
參見"收購和整合 及"附註2會計 收購瑞士信貸
本集團的“合併財務報表”一節中的“本集團” 瑞銀集團2023年度報告，可在“年度報告”中查閲
報告"在
UBS.com/Investors
，瞭解更多信息
2023年12月31日支柱3報告|
瑞銀集團|導言和編寫依據 3
法律結構一體化
2023年12月，UBS Group AG董事會批准UBS AG與Credit Suisse AG合併，
兩個實體都進入了一個 最終合併協議完成 合併是受 經監管部門批准
預計將於2024年第二季度末發生。 我們還希望完成向單一的
美國中級 控股公司 在 第二季度 2024年的 以及 合併計劃 瑞銀 瑞士AG和
瑞士信貸（施韋茲）公司在第三次， 2024年季度。
完成 兼併 我們重要的 法律實體 是一個關鍵 使能 我們解鎖 下一個 階段 這個
成本、資本 和資金 協同作用 我們預計 實現的 2025年及 2026.
實體合併
是一個先決條件 第一次 客户波 移民和意志 使我們 開始精簡， 退役
於2024年下半年取消傳統瑞士信貸平臺。
國際財務報告準則第3號計量期間的調整 四季度 2023年收購瑞士信貸
集團化
瑞銀已重新分類某些 貸款和餘額外 票據貸款承付款 由新的 非核心和
傳統業務部門 測量值為 公允價值至 損益 第三 季度和第四季度 2023年。指
至"注2 採購的會計 瑞士信貸集團"在 "合併財務報表"一節
的 這個 瑞銀集團 集團化 每年一次 報告 2023, 可用 在……下面 "每年 報告" 在…
UBS.com/Investors
, 為 細節 在……上面 這個
會計學 治療， 和 各自 調整 至 之前 報告 句號。 比較 週期 為 CET1 資本
信息和支柱3披露， 我們披露國際財務報告準則會計準則， 價值已重報
相應地。 我們 有 套用 這個 已修訂 分類 和 測量 為 槓桿 比率 分母 和 風險-
加權資產（RWA） 計算目的 從 第三季度 第四節需要 2023年，即 從…
當他們發生的時候
重大監管動態、披露要求 和其他變化
瑞士聯邦委員會通過《首都》修正案 婚姻條例
在11月 2023年， 瑞士聯邦 理事會通過 修正案 《資本論》 婚姻條例 (the CAO） 為
銀行 納入 巴塞爾協議III 採用的標準 由. BCBS在 瑞士法律。 經修訂的 曹將 進入
隊 2025年1月1日。的 最終度 之間的對準 瑞士實施 和那些 在其他 司法管轄區
遺骸 不確定 在… 這 舞臺。 雖然 歐盟 立法者 目標 實施 通過 一月 2025年， 實施
英國的時間表， 美國一直在 推遲到2025年7月。 瑞士聯邦政府 財務部將告知
瑞士人 聯邦委員會關於 中國的現狀 國際執行情況， 末日的結束 2024年7月我們 目前估計
那就是 修訂巴塞爾協議 三框架， 包括 基本審查 的 交易 書，遺囑 引向 再來一次 網絡
增加 RWA值 約USD 250億美元，其中 100億美元， 非核心 和遺產。 這一估計 是基於
靜態平衡和我們目前對相關標準的理解，然後再考慮減輕措施，
而不是 反思 這個 影響 這個 輸出地板， 哪一個 是階段性 在超過 時間到了。 可能 變化 作為一名 結果 新的 或
更新 監管部門 解讀， 恰如其分 保守主義 在……裏面 型號 校準， 這個 實施 的 巴塞爾 (三)
標準 納入國家 法律， 中的更改 業務 增長， 市場 條件， 和 其他 因素的 核心 企業主導
減少RWA，加上 職位變動 2024年非核心和遺留問題 到2025年，
來抵消 《巴塞爾協議III》修訂版標準。
金融穩定委員會更新全球系統性清單 重要性銀行
2023年11月，金融 穩定委員會（FSB） 發佈了2023年名單， 全球系統重要性銀行
（G—SIB）。瑞銀 從 存儲桶1至 剷鬥2，對應 的增加 FSB普通股 1級資本
附加費 要求 1.5% 從1.0%， 有效 由1月1日起 2025.信用 瑞信 被移除 從
名單由於瑞銀面臨更高的要求 根據瑞士的CAO，這一變化不會影響 資本要求
適用於UBS。
在瑞士引入公共流動性支持
在9月份 2023年， 瑞士聯邦 理事會通過 調度 和暫定 立法 引言 一種 公共的
流動性 後備 為 系統地 重要信息 銀行 (SIB)、 哪一個 曾經是 最初 已執行 AS 零件 的 這個 緊急情況
《條例》 的 三月 2023 ( 緊急情況 條例）。 這個 提出 立法 變化 目標 至 建立 這個 公共的
作為普通法的一部分， 使瑞士政府和瑞士國家銀行 (the SNB）
支持一家瑞士的SIB 在流動性方面， 根據其他財務報告， 中鋒。
這個 引言 的 公共的 流動性 後備 目的是為了 至 增加 這個 自信 的市場份額 與會者 在……裏面 這個
具備以下能力 sib到 成功 資本重組 並保持 溶劑 一場危機 此外， 草案 立法規定
SIB 將付出 瑞士聯邦 一年一度的 費 減輕潛在的 對競爭的影響 並向 補償
瑞士聯邦對瑞士央行的擔保 公共流動性支持， 如果需要的話。
此外 發送到 公共流動性 支持者， 擬議立法 變化將 制定成 普通法 其他內容
所載規定 《緊急法令》， 包括強制收回 可變補償 如果
政府對SIB的支持。
預計立法改革最早將於2025年1月生效， 截至2023年11月，瑞士
議會暫停 討論 公眾 流動性支持 直到 呈現 瑞士人 聯邦委員會
關於SIB的報告
2023年12月31日支柱3報告|
瑞銀集團|導言和編寫依據 4
銀行業穩定問題專家組的調查結果
在……裏面 九月 2023, a 羣組 的 專家 在……上面 銀行業 穩定性， 強制要求 通過 這個 瑞士人 聯邦制 部門 的 金融，
出版了一 報告考慮 的作用 銀行 以及 法律和監管 框架相關 發送到 穩定性 這個
瑞士金融中心 報告的結論是 瑞士的資本監管 s 正在努力， 意圖， 沒有
需要一個重大的修訂。然而， 報告認為，銀行監管需要改革，
那 這個 相關 當局 BE 已批准 更廣 超能力 此外， 這個 報告 暗示 改進 關於
流動性監管，包括在危機情況下延長流動性供應的建議。報告還建議
瑞士當局應該做出改進， 關於危機準備 和管理
修訂《瑞士流動資金條例》
在 第三 季 2023年， FINMA 已溝通 這個 流動性 要求 產生 從… 這個 修訂版本 至 這個 瑞士人
《流動資金條例》，旨在加強金融機構的應變能力 瑞士的SIB。受影響的法律實體
瑞銀集團遵守這些 要求、 年1月1日生效的 2024.
瑞士金融穩定委員會同行審議
2014年2月，FSB發佈了 對瑞士的同行審議，審查瑞士執行
俄羅斯聯邦安全局大到不能倒 (待定) 改革 G—SIB 審查 的國家 儘管瑞士 當局 作出重要
採取步驟執行， 有效TBTF機制 對於G—SIB，額外的步驟可以 進一步加強 這個
瑞士人 Tbtf 框架. 建議 包括 增加 監督 資源， 強化 早些時候 幹預
權力和加強恢復和資源 水制度。
重要的BCBS諮詢文件
銀行業利率風險衝擊的重新校準 書
2023年12月， 巴塞爾委員會 發表公開 建議的諮詢 調整其 準則第 利率 風險
在銀行賬簿（IRRBB）。委員會建議對特定的利率衝擊作出一系列調整，
在……裏面 這個 IRRBB 標準， 始終如一 使用 承諾 在……裏面 這個 標準 至 定期 更新 他們的 校準。 它 也
提出 使 目標 調整至 當前 方法論 習慣於 計算 電擊 這些變化 是
需要 致信地址 問題 使用 多麼 這個 當前 方法論 俘獲 利息 率 的變化 週期 什麼時候
利率接近零。
與氣候有關的金融風險的披露
在11月 2023年， BCBS發佈 公共 諮詢 文件 a支柱3 披露 框架： 與氣候有關
金融風險這項工作形式 作為BCBS整體的一部分， 應對氣候相關金融風險的辦法
銀行體系 巴塞爾委員會 正在分析 如何 支柱3披露框架 與氣候有關的金融 風險將 進一步
其任務是加強監管， 全球銀行的監管和做法 , 目的是增強
金融穩定， 以及這種框架的潛在設計。
其他事態發展
資本回報
2023年，我們回購了 在我們宣佈收購之前， 瑞士信貸集團2024年，
我們計劃 回購 最高可達 10億美元 我們的股份 後開始 完成 的 合併後的 瑞銀集團 和
瑞士信貸公司我們的雄心 是股票回購 到2026年超過收購前的水平
2023年， 這個 衝浪板 關於董事的 平面圖 提出 a 派發股息至 瑞銀集團 AG股東 的 0.70美元 每 份額
受制於 核準 年度 大會， 定於 二零二四年四月二十四日， 股息 將會是 支付 3可以
2024年5月2日向股東登記。除息 日期為2024年4月30日。
支柱3披露的頻率和可比性
桌子 總結見下 這篇報道 頻率 每個披露 按規定 當前 FINMA要求 適用
給瑞銀。
符合 FINMA規定的披露頻率， 披露要求， 關於比較時期，
我們提供定量 之比較資料 9月30日 2023年披露 駐任 季度
而截至 2023年6月30日 披露載 所需時間： 半年 基礎兩 這些比較 週期包括 信用
瑞士資訊 作為一名 結果是 前面提到的 收購日期 6月12日， 2023.哪裏 特別要求 通過
FINMA和/或BCBS，我們披露比較信息， 其他報告日期。以往各期比較
2023年6月30日至2023年6月30日不包括信貸相關的信息 瑞士，除非明確説明。
必要時，運動評論 與相應的 FINMA要求的披露頻率 和
總是 指代 至 這個 最新版本 比較性 句號。 貫穿始終 這 報告， 路標 是 顯示 在… 這個 起頭 的 a
章節、表格或圖表─
年度|
半年度|
每季度
季刊三角形符號—
p
p
p
›
請參閲我們的二零二三年三月三十一日、二零二三年六月三十日及 2023年9月30日支柱3報告，可用 在"支柱3披露"項下，
UBS.com/Investors
有關以前出版的季刊的更多信息， 運動評論
›
請參閲我們的2023年6月30日支柱3報告， 在"支柱3披露"項下，
UBS.com/Investors
，以瞭解有關
此前發表的半年期運動評論
2023年12月31日支柱3報告|
瑞銀集團|導言和編寫依據 5
桌子 下面概述， 一年一次，半年一次 和每季度 披露規定 那就是 滿意於此 報告
瑞銀集團 而且意義重大 受管制 子公司和 子組 視乎情況而定。 為特定 披露， 本報告
可參閲瑞銀集團年報 2023.
FINMA
參考文獻
1
本報告中的披露標題
本報告的章節
頁碼
本報告中
年度披露規定
ova
銀行風險管理辦法
導言和編寫依據
9–10
Li1
合併會計和監管範圍之間的差異，
財務報表與監管風險類別的對應關係
第4節財務報表與財務報表之間的聯繫
監管風險
17–18
li2
監管暴露量和
財務報表中的賬面值（在
合併）
第4節財務報表與財務報表之間的聯繫
監管風險
19
Lia
會計風險與監管風險之間的差異説明
金額
第4節財務報表與財務報表之間的聯繫
監管風險
16–17
PV1
審慎估值調整（PVA）
第12款持續和已不復存在的企業所需經費，
合格資本
91
GSIB1
公佈G—SIB指標
第17節全球系統重要性的要求
銀行和相關指標
100
LIQA
流動性風險管理
第15節流動性和資金籌措
98
CRA
信用風險管理
第五節信用風險
20
CRB
有關資產信貸質素的額外披露：
–
按行業分列的風險
–
按地理區域分列的風險分佈
–
按剩餘到期日劃分的風險
–
逾期、不良及信貸減值索償之政策
–
按行業分列的信貸減值風險
–
按地理區域分列的信貸減值風險
–
逾期風險
–
信貸減值與非信貸減值之間重組風險的分類
信用受損
第五節信用風險
22
22
23
23
23
24
24
24
CRC
信用風險緩解
第五節信用風險
25
CRD
關於銀行在《金融時報》下使用外部信貸評級的定性披露
信用風險的標準化方法
第五節信用風險
26
克雷
與IRB模型相關的定性披露
第五節信用風險
29
CR9
IRB—每個投資組合違約概率（PD）的回測
第五節信用風險
41–51
CCRA
交易對手信貸風險管理
第六節交易對手信用風險
54
Seca
–
引言
–
目標、作用和參與
第八節證券化
66
66–67
MRA
市場風險
第九節市場風險
74
MRB
內部模型法
第九節市場風險
77
IRRBBA
銀行賬面上的利率風險
第11節銀行賬簿中的利率風險
82
IRRBB1
關於IRRBB的定量信息
第11節銀行賬簿中的利率風險
83
IRRBBA 1
有關頭寸結構和利率的定量披露
IRRBB風險重置
第11節銀行賬簿中的利率風險
83–84
Rema
REM1
REM2
REM3
薪酬政策
第16節報酬
100
ora
操作風險
第10節業務風險
82
–
基於VaR和SVaR的RWA
第九節市場風險
78
–
基於RniV的RWA
第九節市場風險
80
–
基於IRC的RWA
第九節市場風險
81
2023年12月31日支柱3報告|
瑞銀集團|導言和編寫依據 6
FINMA
參考文獻
1
本報告中的披露標題
本報告的章節
頁碼
本報告中
每半年公佈一次的要求
CR1
資產信用質量
第五節信用風險
21
CR2
拖欠貸款、債務證券和資產負債表外存量的變化
曝光量
第五節信用風險
21
CR3
信貸風險緩解技術—概述
第五節信用風險
25–26
CR4
標準化方法—信貸風險敞口和信貸風險緩解（CRM）
效果
第五節信用風險
27
CR5
標準化辦法—按資產類別和風險權重分列的風險敞口
第五節信用風險
28
CR6
IRB—按投資組合和PD範圍劃分的信貸風險敞口
第五節信用風險
29–38
CR7
關於用作CRM的信貸衍生品的影響的定性陳述
IRB信用風險技術RWA
第五節信用風險
39
CR10
專門貸款
IRB（簡單風險權重法下的權益）
第五節信用風險
52
53
CCR1
交易對手信貸風險（CCR）風險分析
第六節交易對手信用風險
55
CCR2
信貸估價調整（CVA）資本費用
第六節交易對手信用風險
55
CCR3
交易對手信用風險重要性的定性説明
受標準化風險權重約束的風險敞口
第六節交易對手信用風險
55
CCR4
IRB—按投資組合和PD量表列出的CCR風險
第六節交易對手信用風險
56–58
CCR5
CCR暴露的抵押品組成
第六節交易對手信用風險
59
CCR6
信用衍生品風險敞口
第六節交易對手信用風險
60
CCR8
對中央交易對手的風險敞口
第六節交易對手信用風險
61
Sec1
sec2
Sec3
SEC4
銀行賬簿中的證券化風險
交易賬簿中的證券化風險敞口
銀行賬簿中的證券化風險敞口及相關監管
資本要求—作為發起人或擔保人的銀行
銀行賬簿中的證券化風險敞口及相關監管
資本要求—銀行作為投資者
第8節證券化
68
69
70–71
72–73
MR1
標準化方法下的市場風險（UBS Group AG Consolidated）
第九節市場風險
74
MR3
交易組合的IMA值
第九節市場風險
77
MR4
風險值估計與損益的比較
第九節市場風險
78–79
CC1
監管資本構成
第12款持續和已不復存在的企業所需經費，
合格資本
89–90
CC2
會計資產負債表與資產負債表的對賬
合併的監管範圍
第12款持續和已不復存在的企業所需經費，
合格資本
87–88
CCA
監管資本工具和其他全部損失吸收的主要特點
能力（TLAC）符合條件的工具
不適用—共同國家評估表公佈在我們的網站上。參閲
題為"資本和全部損失吸收
瑞銀集團（UBS Group AG）的容量工具（合併），
UBS AG和Credit Suisse AG（合併後，
獨立）—鍵功能“下”鍵
信息"在
UBS.com/Investors
，瞭解更多信息。
不適用
CCyB1
反週期信貸風險的地域分佈
資本緩衝
第12款持續和已不復存在的企業所需經費，
合格資本
86
TLAC1
G—SIB的TLAC組成（決議小組一級）
第13款吸收損失的總能力
92
TLAC2
重大子集團實體—法人級債權人排名
重大受規管附屬公司及附屬集團：
第6節UBS Americas Holding LLC合併
第11節瑞士信貸國際獨立
第12條瑞士信貸控股（美國）公司 已整合
118
136
139
TLAC3
債權人在法人實體級別的債權人，
瑞銀集團
第13款吸收損失的總能力
93
LIQ2
淨穩定資金比率(NSFR)
第15節流動性和資金籌措
99
2023年12月31日支柱3報告|
瑞銀集團|導言和編寫依據 7
FINMA
參考文獻
1
本報告中的披露標題
本報告的章節
頁碼
本報告中
季度披露要求
KM1
關鍵指標
瑞銀集團：
第2節關鍵指標
重大受規管附屬公司及附屬集團：
第2節UBS AG合併
第3節UBS AG獨立
第4節瑞銀瑞士股份有限公司
第5節瑞銀歐洲SE合併
第6節UBS Americas Holding LLC合併
第7節瑞士信貸集團合併
第8節瑞士信貸獨立
第9節Credit Suisse（Schweiz）AG合併
第10節Credit Suisse（Schweiz）AG獨立
第11節瑞士信貸國際獨立
第12條瑞士信貸控股（美國）公司綜合
14
103
107
110
116
117
120
124
128
132
135
138
km2
關鍵指標—TLAC要求（解決小組級別）
第2節關鍵指標
14
OV1
RWA概述
第3節風險加權資產概覽
15–16
CR8
IRB下的信用風險敞口的RWA流程表
第五節信用風險
39–40
CCR7
IMM和VaR下CCR風險的RWA流程表
第六節交易對手信用風險
60
MR2
內部模型下的市場風險暴露的RWA流程表
方法
第九節市場風險
75–76
LR1
BCBS巴塞爾協議III槓桿比率總結比較
第14節槓桿率
95
LR2
BCBS巴塞爾協議III槓桿率共同披露
第14節槓桿率
95
LIQ1
流動性覆蓋率
第15節流動性和資金籌措
97
–
優質流動資產
第15節流動性和資金籌措
96
–
瑞士SRB去向和去向有關要求和信息
瑞銀集團：
第12款持續和已不復存在的企業所需經費，
合格資本
重大受規管附屬公司及附屬集團：
第2節UBS AG合併
第3節UBS AG獨立
第4節瑞銀瑞士股份有限公司
第7節瑞士信貸集團合併
第8節瑞士信貸獨立
第9節Credit Suisse（Schweiz）AG合併
第10節Credit Suisse（Schweiz）AG獨立
85
104–105
108–109
111–112
121–122
125–126
129–130
133–134
–
IFRS會計準則下的總資產與BCBS的對賬
《巴塞爾協議III》資產負債表內風險總額（不包括衍生品和證券）
融資交易
第14節槓桿率
94
1
2023年12月31日支柱3報告|
瑞銀集團|導言和編寫依據 8
支柱3披露的格式
根據FINMA的定義，某些支柱3披露遵循固定格式，而其他披露則靈活，可能
修飾以 a 一定的 度度 提出 這個 多數 相關 信息。 三號支柱 要求 是 已提交 在……下面 這個
相關FINMA 表/ 模板參考 (e.g.，伊娃， OV1、LI1、 等等）。支柱3 披露可能 還包括 行標號
（1、2、3等）根據FINMA的規定。在我們的支柱中使用的各種慣例 3項披露基於FINMA指導
可能並不反映瑞銀的命名慣例。
本支柱3中使用的FINMA定義的資產類別 報告如下：
–
中央政府 和中部 銀行，包括 曝光 與以下內容有關 政府 這個 水平 這個 民族
國家及其中央銀行。歐盟也被視為 作為中央政府。
–
銀行 和 證券 經銷商， 由 的 曝光量 至 法律 實體 抱着 銀行業 許可證 和 證券 公司
主題 至 足夠 監督 和 監管部門 安排， 包括 基於風險 資本 要求。 證券
只有當公司受到限制時， 與銀行一樣的監管。
–
公共部門實體 和多邊 開發銀行， 由以下部分組成 暴露於 設立的機構 在
公共基礎 不同的法律 形式如 行政實體 或上市公司 和區域 各國政府，
國際清算銀行、國際貨幣基金組織和符合條件的多邊開發銀行
由FINMA認可。
–
公司：專業化 貸款，包括 曝光 與以下內容有關 創收 房地產 和高波動性
商業房地產，商品融資，項目融資， 對象金融。
–
公司：其他 貸款，包括 在所有的 暴露於 公司， 不是 專門貸款。 這一資產 班級
包括私人 商業實體， 比如 公司、夥伴關係 或所有權， 保險公司 和
基金（包括管理基金）。
–
零售：住宅抵押貸款，包括住宅抵押貸款，無論風險敞口大小， 業主佔用或
出租抵押財產。
–
零售：合格 循環零售 曝光，包括 的 無抵押及 循環信貸 向個人 那 表現出
與信用卡關係有關的適當損失特徵 在瑞銀。
–
零售業： 另一方面， 由 主要是 的 隆巴德 放貸 那 表示 貸款 製造 vbl.反對，反對 這個 質押 的 合資格
適銷對路 證券 或 現金， AS 井 AS 曝光量 至 小的 企業、 私人 客户端 和 其他 零售 客户
沒有抵押貸款融資。
–
公平，包括下列文書， 沒有規定或預定 到期日，代表剩餘權益 在
實體的淨資產。
–
其他資產，包括 瑞銀面臨的風險敞口 主要是非交易對手相關資產。
支柱3披露的治理
董事會 關於董事的 (the BoD）和 高級管理層 負責 用於建立 和維護 有效
財務信息披露的內部控制結構，包括支柱3披露。 與BCBS一致，
FINMA的要求，我們有一個由BoD批准的支柱3披露治理政策，其中包括信息
關於 這個 鑰匙 內部 控制 和 程序 設計 至 治理 這個 準備， 回顧 和 簽收 的 支柱3
披露。瑞銀的支柱 3框架有 修正後 考慮 集團架構 收購後 的
瑞信 組並且將 繼續 精緻如 整合進展。 本支柱3報告， 驗證
並符合瑞銀的支柱3框架。
風險管理框架
我們的集團範圍 風險管理 框架是 兩端施加 所有風險 類型的 下表 提出了一種 概述
風險管理披露 提供的 中單獨 瑞銀集團年度 2023年報告，可用 在"年度
報告"在
ubs.com/investors.
2023年12月31日支柱3報告|
瑞銀集團|導言和編寫依據 9
年度|
UVA：銀行風險管理辦法
支柱3披露要求
瑞銀集團2023年度報告
披露
瑞銀集團2023年年報
頁碼
業務模式和風險概況
我們的戰略，商業模式，
環境
–
市場環境、行業動態
–
風險因素
32–35
61–73
風險、資本、流動性和融資，以及
資產負債表
–
我們業務產生的風險概述
活動
–
風險類別
–
首要風險和新風險
–
風險管理和控制原則
–
風險偏好框架
–
風險度量
–
信用風險
–
測量、監測和監測概述
管理技術、信貸風險概況
集團
–
市場風險
–
測量、監測和監測概述
管理技術
–
銀行賬面上的利率風險
–
其他市場風險
–
國家風險框架、國家風險敞口
–
非金融風險框架
98
99–100
100–101
104
103–106
107–109
110–111
126
131–133
133–134
135–137
154–155
風險治理
風險、資本、流動性和融資，以及
資產負債表
–
風險類別
–
風險治理
–
銀行賬面上的利率風險
–
管理和治理
–
資本管理
–
目標、基本建設規劃和活動
–
流動資金和資金管理
–
目標和治理
99–100
101–103
131
159
170
溝通和執法
銀行內部的風險文化
風險、資本、流動性和融資，以及
資產負債表
–
風險治理
–
風險偏好框架
–
內部風險報告
–
非金融風險框架
101–103
103–106
106
154–155
風險的範圍和主要特徵
測量系統
風險、資本、流動性和融資，以及
資產負債表
–
風險度量
–
信用風險
–
監測和管理技術
–
市場風險
–
監測和管理技術
–
國家風險暴露計量
–
高級測量方法模型
107–109
111
126
135
157
風險信息報告
風險、資本、流動性和融資，以及
資產負債表
–
風險治理
–
風險管理和控制原則
–
內部風險報告
101–103
104
106
壓力測試
風險、資本、流動性和融資，以及
資產負債表
–
風險偏好框架
–
壓力測試
–
信用風險模型
–
–
市場風險壓力損失
–
銀行賬面上的利率風險
–
其他市場風險
–
流動資金和資金管理
–
和資助壓力測試
103–106
107–108
122
126–127
131–133
133–134
170–171
2023年12月31日支柱3報告|
瑞銀集團|導言和編寫依據 10
UVA：銀行風險管理辦法（續）
支柱3披露要求
瑞銀集團2023年度報告
披露
瑞銀集團年報
2023頁碼
戰略和進程，
管理、對衝和降低風險
風險、資本、流動性和融資，以及
資產負債表
–
信用風險
–
監測和管理技術
–
信用風險緩解
–
市場風險
–
監測和管理技術
–
風險價值
–
銀行賬面上的利率風險
–
其他市場風險
–
國家風險暴露
–
非金融風險框架
–
流動資金和資金管理
–
貨幣管理
–
風險管理和控制原則
111
118–119
126
127–131
131–133
133–134
135–137
154–155
170–173
180
104
合併財務報表
–
附註11衍生工具
–
附註21h
以公允價值計量的金融工具
–
附註22抵銷金融資產和
金融負債
334–336
378
380–381
p
我們衡量風險敞口和風險加權的方法 資產
取決於 在……上面 這個 意欲 目的， 這個 測量 風險性 暴露 那 我們 應用 可能 不同。 曝光量 可能 BE
測得 為 金融 會計學 目的 在……下面 國際財務報告準則 會計核算 標準 為 導出 我們的 監管部門 資本
要求 或 為 內部 風險 管理 和 控制 目的。 我們的 三號支柱 披露 是 大體上 基於 在……上面
用於得出風險暴露的度量 支柱1所需的監管資本。我們的RWA是根據
BCBS 巴塞爾協議三框架， 實施的將 瑞士首都 婚姻條例 由 瑞士聯邦
理事會和FINMA發佈的相關通知。
下表總結 我們使用的方法 主要風險類別 以確定監管
風險暴露和RWA。
類別
風險定義
監管風險暴露
風險加權資產
I.信貸風險
信用風險
信用風險是指由於下列原因而導致的損失風險：
交易對手未能滿足其要求
對UBS的合同義務
從貸款、債務等交易中獲得的
我們銀行賬簿中持有的證券，
未提取的信貸設施。
參見第5節，信貸風險。
違約風險敞口（EAD）是我們
預計交易對手在
可能的違約。對於銀行產品，
EAD一般等同於IFRS會計
截至報告時的賬面值
約會預計EAD將保持不變
在12個月的時間裏。貸款
承付款，信貸轉換系數是
應用於模擬預期未來提取
在12個月的時間裏。
我們採用兩種方法來度量信用風險
RWA
–
高級內部評級（A—IRB）
方法
，申請了我們的大部分
商家交易對手風險權重為
根據內部概率確定
違約和LGD估計。
–
標準化方法（SA）
一般來説，
我們信貸組合的一個子集的外部評級
在沒有內部措施的情況下
非交易對手—
相關危險
非交易對手相關風險（NCPA）表示
價值變動引起損失的風險
或從清算與任何
交易對手，例如，房地、設備和
及遞延所得税資產
暫時的差異。
參見第3節，風險加權概述
資產。
《國際財務報告準則》會計準則
金額是衡量國家會計師事務所的基礎
曝光。
我們通過應用規定的方法來衡量NCPA RWA
監管風險權重對NCPA的暴露。
股票頭寸
銀行賬簿
銀行賬簿中股權頭寸的風險
指的是投資風險，
股票頭寸及其他相關
我們持有的投資或工具
銀行賬簿。
參見第5節，信貸風險。
《國際財務報告準則》會計準則
金額是衡量風險的基礎
我們持有的股本證券的風險
銀行賬户，但反映淨頭寸。
我們從股票頭寸中衡量RWA，
適用規定監管風險的銀行賬簿
我們上市和非上市股票風險敞口的權重。
2023年12月31日支柱3報告|
瑞銀集團|導言和編寫依據 11
類別
風險定義
監管風險暴露
風險加權資產
二.交易對手信用風險
交易對手信用
風險（CCR）
CCR是指交易對手的風險，
櫃枱（OTC）衍生品，交易所—
交易衍生品（ETD）或證券
融資交易（SFT）將違約
在交易最終結算之前，
並造成公司損失，如果交易
有積極的經濟價值時，
默認設置。
請參閲第6節，交易對手信貸風險。
我們主要使用內部模型來衡量
對第三方的CCR風險。所有內部
型號已獲FINMA批准。
–
對於OTC衍生品和ETDs
,
我們應用
有效預期陽性暴露（EEPE）
並強調預期的積極風險
（SEPE）在巴塞爾公約中定義
三、框架。
–
對於SFT
，我們應用關閉期，
接近。
在某些情況下，風險模型不
可用：
–
場外衍生品和ETDs風險敞口
考慮到淨正值，
重置價值和潛在未來
曝光。
–
SFT暴露
會計準則賬面值，淨額 的
附帶減輕
我們採用兩種方法來測量CCR RWA。
–
高級內部評級（A—IRB）
方法
，申請了我們的大部分
商家交易對手風險權重為
參照內部對手方確定
評級和LGD估計。
–
標準化方法（SA），
通常基於
我們信貸的一個子集的外部評級
投資組合，其中內部措施不
可用。
我們應用額外的信貸估值調整
(CVA)持有資本以抵禦風險的資本押記
以市值計值虧損與
交易對手信用質量惡化。
結算風險
結算風險是指因下列原因而導致的損失風險：
涉及價值交換的交易
(e.g.，安全與現金），我們必須
在無法確定之前，
我們必定會得到。
反價值
參見第3節，風險加權概述
資產。
《國際財務報告準則》會計準則
金額是衡量結算的依據
風險暴露。
我們通過以下方式衡量結算風險RWA：
適用規定的監管風險權重，
結算風險。
三.銀行賬簿中的證券化風險
證券化
中的暴露量
銀行賬簿
傳統和
我們銀行持有的合成證券化
書
參見第8節，證券化。
《國際財務報告準則》會計準則
扣除合格監管信貸風險後金額
緩解和信貸轉換系數是，
衡量證券化風險的基礎。
對於合成證券化交易，
風險敞口等於淨資產的公允價值
多頭或空頭證券化頭寸。
與BCBS一致，我們適用FINMA—
銀行賬簿方法的定義層次
證券化來衡量RWA。
–
基於內部評級的辦法（SEC—IRBA）
,
考慮到高級IRB風險權重，如果
證券化池主要由IRB頭寸組成
和內部評級可用。
–
外部評級辦法（SEC—ERBA）
，如果
IRB方法不能應用，風險權重
根據外部評級適用，
我們能夠展示我們的專業知識，
批判性地審查和挑戰外部，
收視率。
–
標準化方法（SEC—SA）或1，250%風險
權重因子，
可以應用的方法，我們將應用，
標準化的方法，
一個很大一部分的基礎
可以確定暴露量或風險權重，
1,250%.
對於再證券化風險，我們採用
標準化方法或風險權重因子，
1,250%.
2023年12月31日支柱3報告|
瑞銀集團|導言和編寫依據 12
類別
風險定義
監管風險暴露
風險加權資產
四、 市場風險
風險價值(VaR)
VaR是一種市場風險的統計度量，
代表市場風險損失，
可能在設定的時間範圍內實現
（持有期）在既定水平，
信心對於監管風險值，
週期為10天，置信水平為
百分之九十九。對於我們的風險管理措施，
管理風險值， 我們申請一個持有期
1天，置信水平為95%。
關於監管和
管理風險，請參閲“風險
管理和控制" 瑞銀集團
2023年集團年報，可在
"年度報告"
UBS.com/Investors
.
參見第9節，市場風險。
計算市場風險RWA的VaR成分
通過取期末VaR的最大值，
60個交易的平均風險值的乘積，
期間結束前幾天，
風險值乘數。的 然後，數量乘以
風險權重係數為1，250%，以確定RWA。的
風險值乘數取決於風險值的數量
在最近的250個例外情況下，
交易日窗口
壓力VaR（SVaR）
SVaR是一個10天的99% VaR度量
模型參數經過校準，
一年的歷史數據，
與
公司目前的投資組合。
參見第9節，市場風險。
SVaR RWA的推導類似於
上面解釋了VAR。與VAR不同，SVaR是
每週計算一次，因此平均SVaR
是根據最近的12次觀測計算的。
風險附加項不
風險值（RniV）
未充分捕捉到的潛在風險
我們的VaR模型被稱為RniV。 我們
有一個框架來識別和量化
這些潛在的風險，並以
資本。
參見第9節，市場風險。
我們的RniV框架用於推導基於RniV的
市場風險RWA的組成部分，即
由FINMA批准。年二季度以來
2018年，RniV和RniV產生的RWA，
每月重新校準。
由於RniV的RWA是附加組件，它們不
反映所有風險的多樣化收益
通過VAR和SVaR資本化。
增量 風險
費用（IRC）
IRC表示違約的估計
並對所有交易賬簿的遷移風險進行評級
有發行人風險的頭寸，股票除外
產品和證券化風險敞口，
在一年的時間範圍內，
99.9%的置信水平。
參見第9節，市場風險。
IRC每週計算，結果用於
得出基於IRC的市場風險部分
RWA這個推導與VAR的推導相似， 和
基於SVaR的RWA，但沒有VaR乘數。
證券化/
再證券化，
交易賬户
傳統和合成的風險
我們的交易賬户中持有的證券化。
參見第8節，證券化，
第9章市場風險
該等風險相當於該等風險的公平值。
淨多頭或空頭證券化頭寸。
我們使用以下方法衡量交易賬簿證券化RWA：
這個
評級法
，即，採取風險
權重基於外部評級。
V. 操作風險
可操作的 風險
操作風險是指因風險而導致損失的風險。
不完善或失敗的內部流程，
人或系統， 或因外部原因
（故意、意外或自然），包括
網絡安全和信息安全風險。
運營風險包括，除其他外，
風險、行為風險和合規風險。
參見第10節，運營風險。
我們採用先進的測量方法，
根據
FINMA要求。
2023年12月31日支柱3報告|
瑞銀集團|關鍵指標 13
關鍵指標
2023年第四季度關鍵指標
每季度
KM1和KM2 下表是根據 巴塞爾委員會 銀行監管 《巴塞爾協議三》規則。的 km2
表包括 參考 總損失吸收能力 （TLAC）術語表， 公佈 金融穩定委員會
( FSB）。 這個 FSB 提供 這 術語 板材 在…
fsb.org/2015/11/total-loss-absorbing-capacity-tlac-principles-and-term-
板材
.
我們的 資本 比率 增加， 反思 一個 增加 在……裏面 我們的 常見 股權 第1層 (CET1) 資本 和 一個 增加 在……裏面 我們的
1級資本（AT1）。 我們的槓桿率下降，反映槓桿率分母（
LRD（LRD）的增長，部分被我們的一級資本增加所抵銷。
我們的CET1資本增加11億美元至785億美元，主要是 由於税前營業虧損為8億美元， 分紅
應計費用 8億美元，攤銷 過渡 CET1購買 價格分配 (PPA)調整 （利率） 和
自有信貸）3億美元 (税後淨額) 以及補償— 與股份相關 2億美元的組成部分 更
抵消 通過陽性 效應 外幣 翻譯： 16億美元， 加價 15億美元 在符合條件的
遞延所得税資產暫時性差異。
作為一部分 的 收購 學分 瑞士集團， 資產 收購併 承擔的債務， 包括或有
負債，按收購時的公允價值確認 根據IFRS 3，
企業合併
。這個
PPA 公平 價值 調整 所需 在……下面 國際財務報告準則3 是 公認的 AS 零件 的 負面 商譽 和 包括 效果 在……上面
以攤餘成本計量的金融工具， 例如利率對公允價值的影響 和自己的信用，
預期 至 共生 返回到 標準桿 通過 收入 陳述式 作為 儀器 是 持有至 成熟。 類似 擁有—
信貸相關效應 也有 被公認 作為一部分 的 購買力平價調整 關於金融學 衡量的負債 按公平
值作為 同意，同意 瑞士人 金融市場 監督機構 （FINMA）a 過渡CET1 資本處理
有 vbl.已 套用 為 一定的 的 這些 公平 價值 調整， vt.給出 這個 基本上 臨時 自然界 的 這個 IFRS—3—
會計驅動效應。 因此， 股本削減 根據《國際財務報告準則》 會計準則 59億美元 （税前） 和
50億美元（淨額 税）截至 收購日期 已經被中和 CET1資本 計算目的， 哪一個
10億美元（扣除税項）與自有信貸相關公允價值調整有關。 過渡性治療受線性
攤銷，並將於二零二七年六月三十日減至零。2023年第四季度，過渡性CET1攤銷
PPA調整（利率和自有信貸）， 3億美元（税後）。
我們的一級資本增加20億美元至924億美元， 反映了上述CET1資本的增加，
增加 在……裏面 AT1 資本 的 9億美元。 這個 AT1 資本 增加 曾經是 主要 驅動的 通過 二 發行 的 AT1 資本
儀器 的 35億美元 和 正性 影響 從… 利息 率 風險 樹籬， 國外 貨幣 翻譯 和 其他
方面的影響.部分原因是， 抵消了30億美元的AT 1 停止的資本工具 有資格
當我們發出贖回通知時， 2023年第四季度的工具。
TLAC可用 截至12月31日 2023年包括在內 CET1資本，AT1 資本和 非管制資本 要素
TLAC下 瑞士具有系統相關性 銀行框架，包括 過渡安排， TLAC排除了45%
的 這個 毛收入 未實現 利得 在……上面 債務 儀器 測得 在… 公平 價值 穿過 其他 全面 收入 為
會計學 目的： 哪一個 為 監管部門 資本 目的 是 測得 在… 這個 較低 的 成本 或 市場 價值。 這
截至2023年12月31日，金額微不足道，但已包括在內， 在本節的KM 2表中可用的TLAC。
我們的 可用 TLAC 增額 通過 58億美元 至 1995億美元， 驅動的 通過 a 38億美元 增加 在……裏面 符合TRAC條件 前輩
無擔保債務 以及 上述 增加 一級資本。 漲幅 符合TRAC條件的 高級無擔保 債務
主要是由於 積極影響 從利率 風險對衝，國外 貨幣換算 以及其他影響， 也是
核發 合共 3億美元等值 符合TLAC資格 高級無擔保 債務這些增加 是
部分被贖回22億美元等值物所抵消 符合TRAC資格的高級無擔保債務
在.期間 第四 季 2023年， RWA是 保持不變 為5465億美元， 主要是 隨着增加， %的美元 3.5bn 從…
以下金額 門檻 扣除額（250% 風險權重） 21億美元 來自交易對手 信用風險 (CCR)RWA
部分被減少所抵銷 27億美元從市場 風險RWA，16億美元來自股權 在簡單的情況下，
風險權重法和2億美元來自信貸風險RWA。的 剩餘差異分散在其他風險中 類型。
這個 槓桿 比率 分母 ( LRD) 增額 通過 796億美元 至 16954億美元， 驅動的 通過 貨幣 效果 的
684億美元，資產規模和美元的其他變動 11.1bn.
2023年12月31日支柱3報告|
瑞銀集團|關鍵指標 14
季度平均流動性 覆蓋率（LCR） 瑞銀集團增長19.1 百分點至215.7%，
保持高於所傳達的審慎要求 通過FINMA平均LCR的變動主要是
驅動的 通過 一個 增加 在……裏面 高品質 液體 資產 （總部辦事處） 的 481億美元 至 4156億美元， 大部分 驅動的 通過 更高
客户存款和收益 發行債務所得 負淨新 貸款的影響 的增加
平均HQLA 部分是 偏移量 a 55億美元 增加 平均淨值 現金流出， 至1928億美元。 增加
是由於較低 淨流入 證券融資交易 和減少流入 從貸款資產， 部分抵消
從發行的債務流出減少。
自.起 2023年12月31日 淨 穩定資金 的比率 瑞銀集團 組別增加 3.9百分比 指向 124.7%,
支出總額仍高於 所傳達的審慎要求 FINMA。現有穩定資金 增加537億美元
至 9264億美元， 反思 更高 客户 存款， 債務 證券 已發佈 和 監管部門 資本。 必填項 穩定
融資額增加202億美元至7432億美元，主要是 反映了交易和貸款資產的增加。
KM1：關鍵指標
百萬美元，除非另有説明
31.12.23
1
30.9.23
1
30.6.23
1
31.3.23
31.12.22
可用資本（金額）
1
普通股1級（CET1）
2
78,485
77,409
79,080
44,590
45,457
2
第1層
2
92,377
90,369
92,110
57,694
58,321
3
總資本
2
92,378
90,369
92,110
58,182
58,806
風險加權資產（金額）
4
總風險加權資產(RWA)
546,505
546,491
556,603
321,660
319,585
4a
最低資本要求
3
43,720
43,719
44,528
25,733
25,567
基於風險的資本比率佔RWA的百分比
5
CET1比率（%）
2
14.36
14.16
14.21
13.86
14.22
6
第1級比率(%)
2
16.90
16.54
16.55
17.94
18.25
7
總資本比率(%)
2
16.90
16.54
16.55
18.09
18.40
額外CET1緩衝要求佔RWA的百分比
8
資本節約緩衝需求（%）
2.50
2.50
2.50
2.50
2.50
9
反週期緩衝需求（%）
0.14
0.15
0.11
0.09
0.07
9a
瑞士抵押貸款的額外反週期緩衝 (%)
0.33
0.31
0.30
0.27
0.27
10
銀行G—SIB和/或D—SIB額外要求（%）
1.00
1.00
1.00
1.00
1.00
11
銀行CET1特定緩衝區要求合計(%)
4
3.64
3.65
3.61
3.59
3.57
12
滿足銀行最低資本要求後可獲得CET1（%）
5
8.90
8.54
8.55
9.36
9.72
巴塞爾協議III槓桿率
13
《巴塞爾協議III》槓桿率風險敞口計量
1,695,403
1,615,817
1,677,877
1,014,446
1,028,461
14
巴塞爾協議III槓桿率(%)
2
5.45
5.59
5.49
5.69
5.67
流動性覆蓋率（LCR）
6
15
優質流動資產總額(HQLA)
415,594
367,518
257,107
230,208
238,585
16
淨現金流出共計
192,760
187,256
144,973
142,160
145,972
16a
其中：現金流出
342,096
344,862
275,298
264,653
262,123
16b
其中：現金流入
149,336
157,606
130,325
122,493
116,151
17
LCR（%）
215.66
196.53
175.24
161.93
163.72
淨穩定資金比率(NSFR)
18
可用穩定資金總額
926,424
19
所需穩定資金共計
743,159
20
國家經濟增長率（%）
124.66
1截至2023年12月31日的信息，9月30日 2023年及2023年6月30日已修訂。指 "附註2 瑞士信貸集團在“合併財務報表”中的“
瑞銀集團 2023年年度報告，可用 在"年度 報告"在ubs.com/investors， 以獲取更多信息。 2截至7月1日 2022年，資本金額不包括 承認的過渡性救濟
根據FINMA通函2013/1“合資格資本—銀行”於CET1資本中的預期信貸虧損備抵及撥備。 3按總資本最低要求計算，不包括CET1，RWA總額的8%
緩衝要求。 4不包括非BCBS資本緩衝要求 對於直接或 由住宅物業間接支持 在瑞士 5代表CET1比率， 是
以滿足緩衝要求。計算為CET1比率 減去BCBS CET1資本要求，以及（如適用）減去BCBS層級 2資本要求符合CET1資本。 6計算
在應用理髮和流入 和流出率， 並在適用時， 第2級資產的上限， 現金流入。計算依據 平均63個數據 第四季度的積分， 2023年的
2023年第三季度的63個數據點。就上季度數據而言， 請參閲相關的支柱3報告，可在ubs.com/investors上的"支柱3披露"下查閲， 以獲取更多信息。
KM 2：關鍵指標—TLAC要求（解決小組級別）
1
百萬美元，除非另有説明
31.12.23
2
30.9.23
2
30.6.23
2
31.3.23
31.12.22
1
總損耗吸收能力(TLAC)可用
3
2
決議小組一級的工作人員總數
3
TLAC佔RWA的百分比（%）
4
解決方案組級別的槓桿比率風險度量
5
TLAC佔槓桿比率風險計量的百分比（%）
6a
倒數第一次豁免 段
FSB TLAC條款表第11節是否適用？
不是
6b
第二段中的從屬豁免，
FSB TLAC條款表第11節是否適用？
不是
6c
如果有上限的從屬豁免適用，資金數額
與不包括負債享有同等權益的發行，
被確認為外部TLAC，除以分配的資金，
不包括負債，並將予以確認 作為外部
TLAC，如果沒有上限（%）
N/A—請參閲我們對6b的答覆。
1解決方案組級別定義為 UBS Group AG合併水平。 2截至2023年12月31日的資料， 2023年9月30日及6月30日 2023年已被修改。參見“註釋 2會計
收購該公司 瑞士信貸集團“ 在“綜合 財務報表"一節 瑞銀 集團年報 2023年，可在 "每年 報告"在ubs.com/investors， 以獲取更多信息。
3截至2022年7月1日，我們的資本金額不包括確認預期信貸虧損撥備及CET1資本撥備的過渡性寬免 根據FINMA通函2013/1“合格資本—銀行”。
p
2023年12月31日支柱3報告|
瑞銀集團|風險加權資產概覽 15
風險加權資產概覽
RWA和資本要求概述
每季度
OV1 下表 提供了一種 概述 我們的風險加權 資產（RWA） 以及 相關極小值 資本
的要求 風險類型。 桌子 呈現 基於 各自的 瑞士金融 市場監管 權威
（FINMA）模板和空行表示當前不適用 給瑞銀。
在.期間 第四 季 2023年， RWA是 保持不變 為5465億美元， 主要是 隨着增加， %的美元 3.5bn 從…
以下金額 門檻 扣除額（250% 風險權重） 21億美元 來自交易對手 信用風險 (CCR)RWA
部分被減少所抵銷 27億美元從市場 風險RWA，16億美元來自股權 在簡單的情況下，
風險權重法和2億美元來自信貸風險RWA。的 剩餘差異分散在其他風險中 類型。
RWA來自 金額 在下面 門檻 扣除額 (250% 風險 重量) 增額 市政總署 35億美元， 主要是 到期 發送到An
增加 在……裏面 延期 税費 資產， 主要 相關 至 這個 認可 的 先前 無法識別 延期 税費 資產 在……上面
臨時 差異 在……裏面 連接 使用 我們的 業務 規劃 製程 和 一個 選 至 大寫 補償-
相關費用 對我們 税收目的。 RWA相關 與投資 於聯營公司 在 銀行和 金融業 是
大體上 原封不動， 主要 AS a 減少量 相關 至 我們的 投資 在……裏面 六 集團化 曾經是 差不多了 完全 偏移量 通過 a
投資重新分類 s 於聯營公司 從簡單 風險加權法， 線相關 以項目為主題 至
扣除的門檻。
CCR RWA 增加了 21億美元，主要是 但減少額因 9億美元 相關內容 貨幣效應， 7億美元相關
模型更新， 7億美元與方法相關 和政策的變化， 部分抵消 減少2億美元
與資產規模有關 和其他運動。模型 更新導致， 增加美元 7億美元，主要相關 發送到An
證券模型的更新 融資交易，部分抵消 通過重新校準某些乘數， 結果
之改進之 模型方法和 政策變化導致 在一個 RWA增加 7億美元，由於 的變化
在……裏面 這個 治療 一種 衍生物 投資組合 從… 這個 內部 基於模型的 方法 至 這個 標準化 方法 為
交易對手信貸風險。
市場 風險 RWA 減少 通過 27億美元， 主要是 驅動的 通過 a 減少量 的 29億美元 從… 資產 大小 和 其他
動靜， 部分偏移 由An 增長 3億美元相關 日至今 參數更新 的 風險價值
模特們。 FINMA 已批准 這個 集成 的 時間 衰減 vt.進入，進入 監管部門 變量 和 強調 瓦爾， 哪一個 去 活着 在……上面
2024年1月12日。
權益倉位 在 簡單風險權重 接近下降 16億美元， 主要是由於 發送到 上述
重新分類 投資 於聯營公司 發送到 線相關 的項目 主題 與閾值 扣除 , 也是 AS
減少暴露。
信貸風險RWA下降， 2億美元，主要受 增加126億美元， 貨幣效應，部分
與資產規模相關的114億美元減少所抵消 和其他變動以及與模型相關的14億美元 更新.
資產規模 及其他 移動量減少 114億美元， 主要受驅動 被負數 淨新聞 貸款在 全球財富
管理 和 較低 放貸 資產 在……裏面 個人 & 公司 銀行業。 此外， 這個 第四 季 的 2023
包括非核心和遺產貸款和貸款承諾的RWA減少，
投資組合，除了 自然遞減和過去帳户 在組項目。模型更新 降低
14億美元，主要與重新校準某些 由於模型的改進而增加了乘數。
流程表 信用風險 和市場 風險RWA在 相應部分 這份報告的 提供進一步的細節
關於第四季度RWA的動向， 2023年的。
›
參見"導言和編寫依據"一節 請參閲本報告的詳細信息，
標準
›
參見"資本、流動性和資金， 瑞銀集團年報中的資產負債表”部分 2023年，可在
“
年度報告"
UBS.com/Investors
，欲瞭解更多有關資本管理的信息， RWA，包括關於
2023年RWA的運動
2023年12月31日支柱3報告|
瑞銀集團|風險加權資產概覽 16
OV1：RWA概述
區段或
表引用
最低要求
資本
要求
1
百萬美元
31.12.23
30.9.23
30.6.23
31.3.23
31.12.22
31.12.23
1
信貸風險（不包括交易對手信貸風險）
2
其中：標準化方法（SA）
CR4
2a
其中：非交易對手相關風險
CR4
3
其中：基金會內部評級（F—IRB）方法
4
其中：監督時間檔辦法
CR10
5
其中：高級內部評級（A—IRB）方法
CR6
6
交易對手信用風險
2
6、CCR 1、CCR 8
7
其中：交易對手信貸風險SA（SA—CCR）
8
其中：內部模型法（IMM）
CCR7
8a
其中：風險價值（VAR）
CCR7
9
其中：其他CCR
10
信貸估值調整
6、CCR 2
11
簡單風險加權法下的股票頭寸
5、CR10
12
基金的股票投資—透視法
13
基金的股票投資—基於任務的辦法
14
基金股票投資—後備辦法
15
結算風險
16
銀行賬簿中的證券化風險
17
其中：證券化內部評級法（SEC—IRBA）
18
其中：證券化外部評級法（SEC—ERBA）， 包括
內部評估方法
19
其中：證券化標準化方法（SEC—SA）
20
市場風險
8,9
21
其中：標準化方法（SA）
MR1
22
其中：內部模型方法（IMA）
MR2
23
交易賬簿與銀行賬簿之間轉換的資本費用
3
24
操作風險
25
低於扣除閾值的數額（250%風險權重）
4
25a
26
最低限額調整
27
總計
1計算依據 8%的人 RWA 2不包括結算 風險，這是 單獨報告 管線15中 “結算風險。” 包括RWA 與中央 交易對手。這個 分裂 的子組件
交易對手信貸風險指風險計量的計算。 3在市場風險最低資本要求的最終規則（基本面審查）實施之前不適用
交易書）。 4包括受扣除門檻值待遇的項目，但不超過其各自 風險加權為250%。受門檻值扣減待遇的項目包括
對非合併金融機構（銀行，保險， 其他金融實體）及因暫時性差異而產生的遞延税項資產。
p
財務報表與監管之間的聯繫
曝光量
年度|
本節 提供信息 關於 差異 我們的 監管風險 和攜帶 金額
已提交 在……裏面 我們的 金融 陳述 準備好 在……裏面 符合 使用 國際財務報告準則 會計核算 標準 資產 和 負債
提交於 我們的IFRS 會計準則 財務報表 可能是 受制於 多過 一個風險 框架的
下面進一步解釋。
LIA：解釋IFRS之間的差異 會計準則和監管範圍 的
整合
這個 作用域 的 整合 為 這個 目的 的 正在計算 集團化 監管部門 資本 是 大體上 這個 相同 AS 這個
合併範圍 根據《國際財務報告準則》 會計準則 幷包括 附屬公司 直接 或間接 受控
通過 瑞銀集團 和 是 主動型 在……裏面 銀行業 和 金融學。 然而， 附屬公司 已整合 在……下面 國際財務報告準則 會計核算
標準 誰的 業務 是 外面 這個 銀行業 和 金融 扇區 是 排除在外 從… 這個 監管部門 作用域 的
整合。 主題 至 這個 監管部門 審計師的 同意， a 子公司 完全 已整合 在……下面 國際財務報告準則 會計核算
標準 可能 BE 按比例 已整合 在……下面 這個 監管部門 作用域 的 整合 在……上面 一個 特例 基礎
提供 那 (I) 銀行的 義務 至 支持 這個 公司 主題 至 整合 是 有限 至 這個 銀行的 自己人
抱着 配額 和 (Ii) 剩餘 股東 或 夥伴 是 所需 至 提供 支持 在……裏面 比例 至 他們的
抱着 配額 和 是 合法的 和 經濟上 有能力的 至 履行 他們的 義務。 這個 鑰匙 差異 之間 這個 國際財務報告準則
會計核算 標準 和 監管部門 範圍 的 整合 AS 的 12月31日 2023 關聯 至 投資 在……裏面
保險， 真實 產業 和 商業廣告 公司， AS 井 AS 投資 車輛， 那 是 已整合 在……下面 國際財務報告準則
會計核算 標準 但 是 要麼 按比例 已整合 或者不是 已整合 為 監管部門 資本 目的
在那裏，他們受到風險加權的影響。
2023年12月31日支柱3報告|
瑞銀集團|財務報表之間的聯繫 和監管風險 17
截至二零二三年十二月三十一日，瑞銀 資產管理人壽有限公司 （獨立的總資產 截至12月31日 2023:
159.59億美元；總股本 在一個獨立的 根據 2023年12月31日： 2900萬美元） 最重要的
實體 那 曾經是 包括在內 在……裏面 這個 國際財務報告準則 會計核算 標準 作用域 的 整合 但 不 在……裏面 這個 監管部門 作用域 的
鞏固。這 人壽保險 實體賬户 對於大多數 的 區別 “平衡 根據
與IFRS會計準則合併範圍" 和"資產負債表按照 監管範圍
固結"柱 在 CC2表。 區別在於 主要 相關內容 金融資產 在交易會上 值不 持作
貿易及其他金融負債 按公允價值計算。截至 2023年12月31日，根據
IFRS會計準則或合併的監管範圍 沒有報告任何重大資本不足。
在……裏面 這個 銀行業 書， 一定的 股權 投資 是 不 已整合 在……下面 要麼 這個 國際財務報告準則 會計核算 標準 或
在監管範圍內。截至2023年12月31日，該等投資主要包括基礎設施持有，
聯合作戰（例如， 結算和清算 機構和 股市和金融 期貨交易所）和 包括我們
參加SIX集團。這些投資是風險加權的 基於適用的閾值規則。
的更多信息 法律 瑞銀的結構 組和 國際財務報告準則會計 標準範圍 整合的 是
在“我們的進化”一節中， 以及在"注1 重要會計政策" 在《綜合》中，
財務報表" 部分， 分別為 瑞銀集團 集團年度 2023年報告， 在以下條件下可用 "年度報告"
在…
UBS.com/Investors
.
p
公允價值計量
年度|
下表開列 附加信息 有關公平值 測量值 提供於 瑞銀集團
2023年年度報告，請參閲“年度報告”，
UBS.com/Investors
.
LIA：會計與會計之間的差異 和監管風險金額
支柱3披露要求
瑞銀集團2023年度報告
披露
瑞銀集團年度
報告2023頁
數
採用的估值方法，
包括按市值計價，
標記到模型方法，
使用
合併財務報表
–
附註21a估值原則
–
附註21c公允價值等級
–
附註21e第3級工具：估值技術和
輸入
366
367–371
373–376
獨立人士的描述
價格核實過程
合併財務報表
–
附註21b估值管理
366
估價程序
調整或估價準備金
按類型劃分的交易頭寸
儀器
合併財務報表
–
附註21d估值調整和其他項目
372–373
p
年度|
下表LI1提供了IFRS會計準則資產負債表按所使用風險類型的細分
至 計算 我們的 監管部門 資本 要求。 現金 抵押品 應收賬款 和 應付款 在……上面 導數 儀器，
衍生金融工具 和金融資產 按公允價值計算 並非持作買賣 受資本約束 要求
在兩個市場下， 風險和交易對手信貸 風險框架。 此外，其他 金融資產 攤銷
成本，財政 資產 測得 在交易會上 值計入 利潤或 損失和 金融 資產 測量時間為 公允價值 穿過
其他全面收益包括已質押作為抵押品的證券。 這些證券也被認為是
交易對手 信用風險 框架，AS 質押抵押品 是主體 給交易對手 信用風險。 外匯
風險 銀行賬簿 捕獲 由. 市場風險 框架.銀行 賬簿頭寸 與外國 匯兑風險
不包括在市場風險一欄中。
2023年12月31日支柱3報告|
瑞銀集團|財務報表之間的聯繫 和監管風險 18
LI1：合併和財務報表映射的會計和監管範圍之間的差異
有監管風險類別的類別
31.12.23
賬面值
中報告的
已出版
金融
陳述
賬面值
在範圍內
監管部門
整合
項目賬面值：
百萬美元
受制於
信貸風險
架構
1
受制於
交易對手
信貸風險
架構
2
受制於
證券化
架構
3
受制於
市場風險
架構
不受
資本
要求
或受
扣除額
於首都
資產
中央銀行的現金和餘額
借給銀行的貸款和墊款
4
從證券融資交易中獲得的收益
衍生工具的應收現金抵押品
對客户的貸款和墊款
4
按攤餘成本計量的其他金融資產
6
按攤銷成本計量的金融資產總額
按公允價值持有以供交易的金融資產
5
6
其中：作為抵押品可出售的資產，
被交易對手再質押
衍生金融工具
經紀業務應收賬款
非持作買賣之按公平值列賬之金融資產
7
6, 8
按公平值計入溢利之金融資產總額
或虧損
按公平值計入其他金融資產
綜合收益
對聯營公司的投資
財產、設備和軟件
商譽和無形資產
遞延税項資產
9
其他非金融資產
總資產
負債
欠銀行的款項
從證券融資交易中獲得的收益
衍生工具的應付現金抵押品
客户存款
按攤銷成本計量的已發行債務
按攤餘成本計量的其他財務負債
按攤銷成本計量的金融負債總額
按公允價值持有以供交易的金融負債
衍生金融工具
10
按公允價值指定的經紀應付款
指定按公允價值發行的債務
按公允價值指定的其他財務負債
按公平值計量且其變動計入當期損益之金融負債總額
損益
條文
其他非金融負債
總負債
1包括非交易對手相關 風險、股權投資 在基金科目中 到了一個透視 基於任務的方針 方法，後退 方法和公平 職位 銀行賬簿科目 發送到
簡單的風險加權法為334.64億美元， 不包括在信貸風險中的 表CR1、CR2、CR3和CRB 在本報告第5節中， 國際財務報告準則會計準則賬面值 反映在
信用風險部分為10.747.65億美元。 但信用 風險表CR4和CR5 包括非交易對手相關風險，以及 信用風險表CR10包括 銀行業的股票頭寸 簡單的書
風險權重法 2包括本報告第5節未包括的結算風險。 3本欄僅包括銀行賬簿中的證券化頭寸。包括交易賬簿證券化
在“市場風險框架”一欄。 4由保證金貸款組成，該貸款受交易對手信貸約束。 風險。 5包括銀行賬簿中的交易組合資產和交易貸款。 6組成
拖欠基金繳款 資產抵押， （已發佈），其中 都受到 交易對手信貸風險。 7領領貿易 無再質押權的， 被視為非信貸
曝光， 排除在 "以信貸為前提 風險框架”專欄。 8包括證券 融資交易 （SFT），也 由於其他曝光 受 交易對手信用風險 框架.
9遞延淨額 税務負債， 偏移的 反對審慎過濾器 (e.g.，商譽 和無形資產 以及 現金流 （hedges）在 監管資本計算。 10相關 賬面 的價值
衍生貸款承擔及遠期起始特別提款權以公平值計量。 重置價值不代表我們的資本計算。
p
2023年12月31日支柱3報告|
瑞銀集團|財務報表之間的聯繫 和監管風險 19
監管風險
年度|
LI2下表 説明瞭關鍵 監管的差異 暴露量， 會計結轉
與根據 監管機構 範圍 整合。 此外 發送到 會計學 攜載 金額， 監管機構
曝光量 包括：
–
與衍生工具無關的表外金額， 證券融資交易（第4行）；
–
衍生產品的潛在未來風險，由合格的 金融抵押品扣除（第6行）；
–
模型計算的有效預期效應 對衍生產品的正面風險敞口（第6行）；
–
通過 結束期的適用 方法或綜合測量
方法（第7行）；和
–
銀行賬簿中減輕抵押品的影響（第8行）。
監管風險數額不包括審慎過濾器（第5行）， 包括須從資本中扣除的項目，
這些都不是風險加權的。
LI2：財務報表中監管風險金額與賬面值之間差異的主要來源
（合併監管範圍內）
31.12.23
總計
適用於以下各項的項目：
百萬美元
信用風險
架構
交易對手
信貸風險
架構
1
證券化
架構
市場風險
架構
1
1
監管合併範圍下的資產賬面價值金額 (as根據模板LI 1）
2
監管合併範圍內的負債賬面值金額
3
合併監管範圍淨額合計
4
資產負債表外金額（國家合作框架後；例如，保證、承諾）
5
審慎過濾造成的差異
6
衍生品：PFE和抵押品緩解（包括表外 曝光）
7
SFT：抵押品緩解（包括資產負債表外風險）
8
其他差異，包括銀行賬簿中的抵押品減免
2
9
為監管目的考慮的暴露量
3
4
1.“交易對手信用風險框架” 專欄和"市場風險框架" 列考慮到的影響 以特別基金形式收到的抵押品質押。 2主要包括以下風險：
一個風險框架 LI1、採購價格分配 與購置有關的調整 瑞信集團 2023年6月， 市價淨餘額 風險框架。 3交易對手信貸風險包括
客户清除風險， 而這種機構 暴露不是 中報告 財務報表。 4考慮的風險金額 出於監管目的 一般不 下適用 市場風險
框架，交易賬簿中的證券化風險除外。
p
信用風險
引言
半年度|
基於高級內部評級（A—IRB）方法下應用的參數通常基於
我們使用的方法、數據和系統相同 對於內部信貸風險量化，除非確定 治療是
指定 通過 監管部門 要求。 這些 包括， 為 舉個例子， 這個 應用程序 的 監管部門 訂明的 地板 和
乘法器和 差異 尊重 資格標準和 暴露定義。的 提供的暴露信息
在……裏面 這 部分 可能 因此， 相去甚遠 從… 我們的 內部 管理 觀 已披露 在……裏面 這個 “風險” 管理 和 控制"
路段 季度 年度報告。 同樣， 監管資本 規定措施 信用額度 風險暴露
也不同於IFRS會計的定義 標準。
信用風險敞口類別
的定義 的 支柱3信貸 風險暴露 類別"貸款" 和"債務 證券"以下 如所指定的 由.
瑞士金融 市場監管 管理局（FINMA）， 它們是 提述 所 "CR1：信貸 質量 資產"和
"CR3：減輕信貸風險 技術—概述"表格 在本節中， 提供一個鏈接到 IFRS會計準則
資產負債表結構。
2023年12月31日支柱3報告|
瑞銀集團|信貸風險 20
支柱3 類別"貸款" 由.組成 金融工具 舉行 意圖 收集 契約性 付款
和 包括 這個 以下是 國際財務報告準則 會計核算 標準 餘額 至 這個 程度 那 他們 是 主題 至 這個 學分 風險
框架：
–
中央銀行餘額
;
–
借給銀行的貸款和墊款
;
–
對客户的貸款和墊款
;
–
其他金融資產 測量時間為 攤銷成本
不包括金錢 市場工具、支票 和賬單， 其他
債務工具；
–
銀行賬簿中的交易貸款，包括在
持作買賣按公平值列賬之金融資產
;
–
經紀應收款；
–
貸款，包括結構性貸款，
非持作買賣之按公平值列賬之金融資產
;
和
–
其他非金融資產。
支柱3類別"債務證券"包括以下國際財務報告準則會計準則餘額 的限度內的
受信貸風險框架規限：
–
貨幣市場工具、支票 和賬單， 其他債務工具， 內包括
其他金融資產
按攤銷成本計量
;
–
持作買賣按公平值列賬之金融資產
不包括交易貸款；
–
非持作買賣之按公平值列賬之金融資產
，不包括貸款；及
–
按公平值計入其他全面收益之金融資產 收入
.
p
關於信用風險的一般信息
年度|
下表概述了 第三支柱的披露， 分別載於 瑞銀集團年度
2023年報告，可在“年度報告”下查閲，
UBS.com/Investors
.
CRA：信用風險管理
支柱3披露要求
瑞銀集團2023年度報告
披露
瑞銀集團年度
報告2023頁
數
商業模式的翻譯
銀行的組成部分
信貸風險狀況
風險管控
–
按業務部門和集團劃分的主要風險項目
–
風險類別
–
信用風險的主要來源
–
本集團的信貸風險概況
98
99–100
110
111–112
合併財務報表
–
附註20d最大信貸風險
359–360
使用的標準和方法
定義信用風險管理
政策和設定信貸風險
限制
風險管控
–
風險治理
–
風險偏好框架
–
風險度量
–
信用風險
–
管理技術
101–103
103–106
107–109
111
祕書處的結構和組織
信用風險管控
功能
風險管控
–
風險治理
101–103
信用風險之間的相互作用
管理，風險控制，
合規和內部審計
功能
風險管控
–
風險治理
–
風險偏好框架
101–103
103–106
報告的範圍和內容
對管理層的信貸風險敞口
管理層和董事會
董事
風險管控
–
風險治理
–
風險偏好框架
–
內部風險報告
–
本集團的信貸風險概況
101–103
103–106
106
111–112
p
2023年12月31日支柱3報告|
瑞銀集團|信貸風險 21
半年度|
這個 CR1表 在下面 提供 a 擊穿 的 違約 和 非違約 貸款， 債務 證券 和 關閉-
平衡 板材 暴露。 這個 表格 包括 a 拆分 的 預期 學分 損失 (ECL) 會計學 條文 基於 在……上面 這個
標準化方法和內部評級 —基於方法。
增加 在網內 攜載 的價值 貸款和 減少 在網內 賬面值 債務的比例 證券，當 比較 使用
6月30日 2023, 是 解釋 在……裏面 這個 CR3 表格 在……裏面 這 報告情況。 這個 網絡 攜載 價值 的 失衡 板材 曝光量
減少102億美元， 1177億美元，主要是 通過減少 貸款承諾和 保證跨越
做生意。
›
參考“CR3：信用風險緩解技術 —本節中的概覽"表格以獲取更多信息 關於淨值
與貸款和債務證券有關的變動 如下表所
›
參見“風險管理與控制”中的“信用風險” 瑞銀集團2023年年報部分，可用 在……下面
"年度報告"
UBS.com/Investors
，有關默認定義的詳細信息， 信貸減值，
有關以下方面的更多信息，請參閲本節的"信貸風險敞口類別"。 貸款和債務證券的分類
CR1：資產的信用質量
賬面總值：
津貼/
減值
2
其中：預期信貸虧損會計規定
對於SA風險敞口的信貸損失
其中：ECL
會計學
規定
信貸損失
IRB暴露
淨值
百萬美元
違約
曝光量
1
非違約
曝光量
分配
監管部門
類別
特定的
3
分配
監管部門
類別
一般信息
3
31.12.23
1
貸款
4
2
債務證券
3
表外風險敞口
5
4
總計
30.6.23
1
貸款
4
2
債務證券
3
表外風險敞口
5
4
總計
31.12.22
1
貸款
4
2
債務證券
3
表外風險敞口
5
4
總計
1違約風險 包括第三階段 並違約購買 信用減值資產 根據IFRS 9。 參見“註釋 10金融資產 按攤銷成本及 其他職位 預期範圍 信貸虧損
瑞銀集團年報“綜合財務報表”一節中的“計量” 2023年報告，可在ubs.com/investors的"年度報告"下查閲， 瞭解更多關於IFRS 9的信息。 2預期
信用損失 (ECL)津貼 和規定 為 22.61億美元 截至 12月31日 2023年，AS 披露於 "注10 金融資產 攤銷 成本和 其他位置 在範圍上 預期的 信貸虧損
“綜合財務報表”中的“計量” 瑞銀集團年報 2023年報告，見 “年度報告” 網址：www.example.com。這 支柱3表不包括以下各項的預期信貸虧損： 證券化
平衡和平衡 單頁曝光（12月31日 2023年：1.43億美元；30 2023年6月：1.65億美元）， 餘額外預期信貸虧損 單頁曝光（12月31日 2023年：9500萬美元；30 2023年6月：7400萬美元）， 的預期信貸虧損
曝光主題 給交易對手 信用風險 (31 2023年12月： 5百萬美元； 6月30日 2023年：美元 5米）和 的預期信貸虧損 不可撤銷的承諾 延長 貸款是指 不要 引起 添加到其他 信貸風險
(31 2023年12月：400萬美元；6月30日 2023年：300萬美元）。 3具體條款包括第三階段 預期信貸虧損備抵及額外預期信貸虧損 拖欠的PCI資產。 一般規定包括階段 1和2 ECL
備抵及非違約PCI資產的額外預期信貸虧損備抵。 4貸款風險按照支柱3的定義報告。有關更多信息，請參閲本節中的“信貸風險敞口類別”
關於貸款和債務證券的分類。 5資產負債表外風險包括未使用的信貸設施、提供的擔保和提前啟動貸款承諾，但不包括貸款延期
不增加最初承諾的貸款額。未使用的信貸設施不包括無條件可償還以及未承諾的信貸設施， 即使他們吸引了RWA。
p
半年一次 |
這個 CR2 表格 在下面 提出 變化 在……裏面 庫存 的 違約 貸款， 債務 證券 和 失衡 板材
風險項目而言 第二個 半年 2023.的 總金額 的違約 貸款和 債務證券 為65億美元 截至
2023年12月31日，同比增加5億美元 截至2023年6月30日。
CR2：違約貸款存量、債務證券和資產負債表外風險的變化
百萬美元
半年度
截至23年12月31日
1
半年度
截至23年6月30日
1
1
截至2011年年初，違約貸款、債務證券和資產負債表外風險敞口 半年
2
自2010年以來， 上次報告所述期間
3
返回非默認狀態
4
核銷金額
5
其他變化
5a
其中：收購瑞士信貸集團
5b
其中：其他
2
6
截至上半年末， 年
1資產負債表外 風險包括未利用 信貸設施， 所提供的擔保 向前出發 貸款承諾， 但不包括 的貸款 不增加 最初承諾的 貸款
金額未使用的信貸設施不包括無條件可償還和未承諾的信貸設施，即使它們涉及， t RWA 2主要包括部分或全部償還以及貨幣影響。
p
2023年12月31日支柱3報告|
瑞銀集團|信貸風險 22
年度|
產生信貸的合併範圍 巴塞爾協議III框架下的風險敞口。
CRB：按行業分列的風險分佈
1
31.12.23
百萬美元
中環
銀行
銀行
結構—
設置
電力，
天然氣、水
供應
金融
服務
酒店和
餐廳
製造—
圖靈
4
採礦
私
户
公眾
當局
房地產
及租金
零售和
批發
5
服務
其他
6
總載客量
金額
資產
貸款
2
債務證券
表外風險敞口
3
總計
31.12.22
貸款
2
債務證券
表外風險敞口
3
總計
1、每個分類 行業基於全球 行業分類（GIC）標準。 2貸款風險報告於 與第三支柱的定義一致。 參見“信用風險敞口類別” 詳見本章 關於貸款的分類， 債務證券。 3資產負債表外
風險敞口包括未使用的信貸設施、提供的擔保和遠期 開始貸款承諾，但不包括不增加的貸款承諾， e 最初承諾的貸款額。未使用的信貸設施不包括無條件償還和未承諾 即使他們吸引了RWA。
4包括化學工業。 5包括食品和飲料行業。 6包括運輸、倉儲、通訊和其他。
p
年度|
下表提供了一個細目 我們的信貸風險敞口 按地理區域劃分。地理 分配以法定住所為基礎 交易對手或
發行商。
CRB：按地理區域分列的風險分佈
31.12.23
百萬美元
瑞士
美洲
亞太地區
歐洲、中東和非洲地區
賬面價值合共為
資產
貸款
1
債務證券
表外風險敞口
2
總計
3
31.12.22
貸款
1
債務證券
表外風險敞口
2
總計
3
1貸款風險按順序報告 第三支柱的定義指 在此， 有關分類的更多信息 貸款和債務證券。 2資產負債表外風險包括未使用的信貸設施、提供的擔保， 提前啟動貸款承諾，
但不包括沒有增加的貸款， 最初承諾的貸款額。未使用信貸額度不包括無條件可償還和未承諾的信貸額度， 即使他們吸引了RWA。 3按地理區域分列的風險細目已於第四屆會議開始更新。 1/4
2023年，拉丁美洲和北美合併在美洲，中東和非洲與歐洲其他地區合併在一起， r EMEA。比較期間已作相應調整。
p
2023年12月31日支柱3報告|
瑞銀集團|信貸風險 23
年度|
以下是 表提供 細目 我們的 學分 風險暴露 由殘餘 合同 到期日 的
報告日期。剩餘合同 資產到期日包括可贖回的影響， 功能。
CRB：按剩餘到期日劃分的風險
31.12.23
百萬美元
截止日期：
1年或不到1年
內到期
1年和5年
到期時間已過
5年
總載客量
的資產額
貸款
1
債務證券
表外風險敞口
2
總計
31.12.22
貸款
1
債務證券
表外風險敞口
2
總計
3
1貸款風險按照支柱3的定義報告。請參閲本節中的“信貸風險敞口類別”，以瞭解有關以下類別的更多信息： 貸款和債務證券。 2資產負債表外
風險包括未動用的信貸融資、提供的擔保和遠期貸款承諾，但不包括不增加最初承諾貸款金額的貸款承諾。未動用之信貸
貸款不包括無條件償還和未承諾的信貸貸款， 即使他們吸引了RWA。 3自2023年12月31日起， 我們已按剩餘貸款風險分類， 成熟。
上一期間作了相應調整。
p
年度|
CRB：逾期、不良和信貸政策 —受損索賠
支柱3披露要求
瑞銀集團2023年度報告
披露
瑞銀集團年度
報告2023頁
數
過期政策，非
履約和信用受損
索賠
風險管控
–
信用風險：不良
–
信用風險：違約和信用減值
124
124
p
年度|
以下各表 提供分項數字 按地域劃分的受損風險 區域和行業。的量
IFRS會計 標準賬面值。 地域分佈是 根據法定住所， 的
交易對手或發行人。
CRB：按行業劃分的信用減值風險
1
31.12.23
百萬美元
信用受損風險，
毛收入
信貸準備金—
受損暴露
信貸減值
風險敞口淨額
津貼
2009年12月20日
截至的年度
各國央行
銀行
施工
電力、煤氣、供水
金融服務業
酒店和餐館
製造業
2
採礦
私人家庭
公共當局
房地產和租金
零售和批發
3
服務
運輸、倉儲、通信和其他
總計
31.12.22
央行
銀行
施工
電力、煤氣、供水
金融服務業
酒店和餐館
製造業
2
採礦
私人家庭
公共當局
房地產和租金
零售和批發
3
服務
運輸、倉儲、通信和其他
總計
1每個行業的分類基於全球行業分類（GIC）標準。 2包括化學工業。 3包括食品和飲料行業。
p
2023年12月31日支柱3報告|
瑞銀集團|信貸風險 24
年度|
以下是 表提供 細目 我們的 信用風險 曝光率 地理區域。 地理
分配是基於交易對手的合法住所 或發行人。
CRB：按地理區域劃分的信貸減值風險
31.12.23
百萬美元
信用受損風險，
毛收入
信貸減值備抵
曝光量
信貸減值風險淨額
津貼
截至2009年12月11日止年度的核銷
瑞士
美洲
亞太地區
歐洲、中東和非洲地區
總計
1
31.12.22
瑞士
美洲
亞太地區
歐洲、中東和非洲地區
總計
1
1.按下列類別分列的風險 地理區域已更新， 2023年第四季度， 把拉丁美洲和北美結合起來 在美洲，中東， 非洲，
歐洲其他地區在EMEA。比較期間已作相應調整。
p
年度|
桌子 表列如下 細目 佔總數的百分比 貸款餘額 哪裏 支付已經 被錯過了 過去 到期
金額 增額 至 34億美元， 比較 使用 17億美元 在……裏面 2022, 驅動的 通過 這個 收購 的 這個 信用 Suisse
組。
CRB：逾期風險
1
百萬美元
31.12.23
31.12.22
1—30天
31—60天
61—90天
> 90天
總計
1對於瑞士信貸，採用美國公認會計原則，以攤餘成本持有的貸款毛額，而不是IFRS 會計準則金額。採購價格分配（PPA） 進行了調整。
p
年度|
CRB：重組風險敞口
支柱3披露要求
瑞銀集團2023年度報告
披露
瑞銀集團年度
報告2023頁
數
重組風險
風險管控
–
信用風險：不可抗力（信貸重組）
124
p
年度|
桌子 表列如下 更多信息 關於重組 暴露量 12月31日的日期 2023.
漲幅
至29億美元，相比之下， 2022年，由收購信貸推動 瑞信集團。
CRB：信貸減值之間重組風險的細分 非信貸減值
信貸減值
非信貸減值
總計
百萬美元
31.12.23
31.12.22
31.12.23
31.12.22
31.12.23
31.12.22
重組風險
p
2023年12月31日支柱3報告|
瑞銀集團|信貸風險 25
信用風險緩解
年度|
下表 提出了一種 支柱概述 3披露 單獨提供 在瑞銀， 集團年度 報告
2023年，可在“年度報告”下查閲，
UBS.com/Investors
.
CRC：減輕信貸風險
支柱3披露要求
瑞銀集團2023年度報告
披露
瑞銀集團年度
2023年報告頁數
數
政策的核心特點，
程序和指示
銀行在多大程度上
資產負債表內外的使用
編織成網
風險管控
–
貿易產品
116–117
合併財務報表
–
附註11衍生工具
–
附註22抵銷金融資產和金融負債
–
附註1a項目2i抵銷
334–336
380–381
310
政策的核心特點，
抵押品評估流程
和管理
風險管控
–
信用風險緩解
118–119
市場或信貸信息
信貸風險集中
使用的風險緩解工具
風險管控
–
風險集中
–
信用風險緩解
109
118–119
合併財務報表
–
附註11衍生工具
–
附註20d最大信貸風險
–
附註21h財務風險最大敞口
以公允價值計量的工具
–
附註22抵銷金融資產和金融負債
334–336
359–360
378
380–381
p
的其他資訊 交易對手信用風險 提供緩解措施， 在"交易對手"中 信貸風險"一節 的
這份報告。
半年度|
的cr3 下表 提供了一種 細目 貸款和 債務證券 變成無擔保的 並部分地 或完全
擔保風險，以及有關 安全類型。
與6月30日相比 2023年， 無擔保金額 貸款增加 422億美元至3983億美元，主要是
由於中央銀行結餘增加， 來自客户存款、貸款資產和淨額的流入 新發行
長期債務。無擔保債務 證券下跌23億美元至美元 876億美元，主要是由於 高-
優質流動資產（HQLA）。
隨身攜帶 金額 部分或 完全 安穩 貸款增加 51億美元 58美元 86億美元， 主要作為 一個結果 的
個人和企業銀行的貨幣效應。
2023年12月31日支柱3報告|
瑞銀集團|信貸風險 26
CR3：信貸風險緩解技術—概述
1
部分或完全擔保的風險部分：
百萬美元
充分暴露
無抵押：攜帶
金額
部分暴露
或完全安全：
賬面金額
共計：攜帶
金額
安全暴露
由抵押品擔保
安全暴露
金融
擔保
安全暴露
信用衍生品
31.12.23
1
貸款
2
1a
其中：中央銀行現金和結餘
銀行
2
債務證券
3
總計
4
其中：違約
3
30.6.23
1
貸款
2
1a
其中：中央銀行現金和結餘
銀行
2
債務證券
3
總計
4
其中：違約
3
31.12.22
1
貸款
2
1a
其中：中央銀行現金和結餘
銀行
2
債務證券
3
總計
4
其中：默認
1本表中的風險敞口指下列各項的賬面值： 按照監管範圍合併。 2貸款風險報告符合 支柱3的定義。參見“信用風險敞口類別”
在本節中，瞭解更多信息。 3包括違約時購買的信用減值（PCI）頭寸。
p
標準化方法下的信貸風險
引言
每年一次 |
這個 標準化 方法 是 大體上 套用 哪裏 使用 這個 A-IRB 方法 是 不 可行 在……下面 這個
標準化 方法 我們 使用, 哪裏 有可能， 學分 收視率 從… 外部 學分 評估 院校 （ECAIs） 至
確定風險權重 適用於額定值 交易對手。我們使用 三個國際海事管理局認可 ECAIs確定 這個
的風險權重 若干交易對手 根據 BCBS定義的資產類別： 標準普爾， 穆迪投資者服務公司 和
惠譽評級
外部評級與標準化方法風險權重的映射由FINMA確定，並在其
網站使用的ECAIs與 截至2022年12月31日。
債務工具 是 風險加權 在……裏面 符合 使用 這個 專一 發行評級 可用。 如果 不是 專一 問題
評級 已出版 通過 一個 ECAI， 這個 發行人 評級 是 套用 至 這個 前輩 不安全 索賠 的 那 發行人 主題 至 這個
根據FINMA規定的條件。對於零售，股票和 其他資產資產類別，我們適用監管 規定
獨立於外部信用評級的風險權重。
CRD：關於銀行在信貸風險標準化方法下使用外部信貸評級的定性披露
31.12.23
使用的外部評級
資產類別
穆迪
標普(S&P)
惠譽
1
中央政府和中央銀行
l
l
l
2
銀行及證券交易商
l
l
l
3
公共部門實體和多邊開發銀行
l
l
l
4
的企業
l
l
l
p
2023年12月31日支柱3報告|
瑞銀集團|信貸風險 27
信用風險敞口和信用風險緩解效應
半年一次 |
這個 CR4 表格 在下面 圖解 這個 學分 風險 暴露 和 效應 的 學分 風險 緩解 （CRM） 在……上面 這個
計算根據 標準化方法。
與.相比 二零二三年六月三十日， 曝光前 信用轉換 因子（CCF） 和crm 在 中央政府
央行資產類別增加198億美元， 885億美元，受央行餘額增加的推動。
CCF後暴露， 後CRM在 銀行和證券 經銷商資產類別 減少19億美元 至172億美元。
RWA減少6億美元至41億美元，主要是 由於往來賬户減少， 高質量的流動資產
（HQLA）。
CCF前暴露 和CRM在 公司資產類別 增加14億美元， 686億美元及後風險敞口
國家合作框架和客户關係管理後增加 增長17億美元至516億美元， 受貸款增加的推動， 全球財富管理
和HQLA在集團項目。
CR4：標準化方法—信貸風險暴露和信貸風險緩解效應
1
曝光量
在CCF和CRM之前
曝光量
國家合作框架後和客户關係管理後
RWA和RWA密度
百萬美元，除非另有説明
資產負債
板材
金額
外
板材
金額
總計
資產負債
板材
金額
外
板材
金額
總計
RWA
RWA密度
以%為單位
31.12.23
資產類別
1
中央政府和中央銀行
2
銀行及證券交易商
3
公共部門實體和多邊開發銀行
4
的企業
5
零售
6
權益
7
其他資產
7a
其中：非交易對手相關資產
7b
其中：其他
8
總計
30.6.23
資產類別
1
中央政府和中央銀行
2
銀行及證券交易商
3
公共部門實體和多邊開發銀行
4
的企業
5
零售
6
權益
7
其他資產
7a
其中：非交易對手相關資產
7b
其中：其他
8
總計
31.12.22
資產類別
1
中央政府和中央銀行
2
銀行及證券交易商
3
公共部門實體和多邊開發銀行
4
的企業
5
零售
6
權益
7
其他資產
7a
其中：非交易對手相關資產
7b
其中：其他
8
總計
1本表中的風險指根據綜合監管範圍的賬面值。
p
2023年12月31日支柱3報告|
瑞銀集團|信貸風險 28
按資產類別和風險權重列出的風險敞口
半年度|
權重應用。
CR5：標準化方法—按資產類別和風險權重列出的風險敞口
百萬美元
風險權重
0%
10%
20%
35%
50%
75%
100%
150%
其他
信貸總額
暴露量
（國家合作框架後，
客户關係管理後）
31.12.23
資產類別
1
中央政府和中央銀行
2
銀行及證券交易商
3
公共部門實體和多邊開發銀行
4
的企業
1
5
零售
6
權益
7
其他資產
7a
其中：非交易對手相關資產
7b
其中：其他
8
總計
9
其中：房地產擔保
10
其中：逾期
30.6.23
資產類別
1
中央政府和中央銀行
2
銀行及證券交易商
3
公共部門實體和多邊開發銀行
4
的企業
1
5
零售
6
權益
7
其他資產
7a
其中：非交易對手相關資產
7b
其中：其他
8
總計
9
其中：房地產擔保
10
其中：逾期
31.12.22
資產類別
1
中央政府和中央銀行
2
銀行及證券交易商
3
公共部門實體和多邊開發銀行
4
的企業
1
5
零售
6
權益
7
其他資產
7a
其中：非交易對手相關資產
7b
其中：其他
8
總計
9
其中：房地產擔保
10
其中：逾期
1包括以下風險敞口： 通過中央結算的信貸衍生產品 交易對手風險加權為2%，或 4%. 2包括住房抵押貸款， 其他擔保的債權 物業，如商業
房地產。 3包括違約交易對手的風險和購買的信用減值（PCI）頭寸。
p
2023年12月31日支柱3報告|
瑞銀集團|信貸風險 29
基於提前內部評級的信用風險 方法
年度|
在.之下 先進內部評級 （A—IRB）方法， 所需資本 信用風險是 通過量化
經驗模型， 我們已經發展到 估 違約（PD）， 違約損失率 (LGD)，曝光
在… 默認設置 (歐洲東部時間) 和 其他 參數， 主題 至 FINMA 批准。 這個 表格 在下面 提出 一個 概述 的 支柱3
的披露 提供 分別 瑞銀集團 集團年度 2023年報告， 在以下條件下可用 “年度報告” 在…
ubs.com/investors.
CRE：與IRB模型相關的定性披露
支柱3披露要求
瑞銀集團2023年度報告
披露
瑞銀集團年度
報告2023頁
數
內部模型開發，
控制和變更
風險管控
–
風險度量
–
信用風險模型
–
我們主要信用風險模型的主要特點
–
風險治理
–
模型風險管理
107–109
119–123
120
101–103
106–107
風險之間的關係
管理和內部審計，
IRB模型的獨立審查
風險管控
–
風險治理
–
風險度量
101–103
107–109
報告的範圍和內容
與信用風險模型相關
風險管控
–
風險度量
–
信用風險
–
管理技術
–
信用風險模型
107–109
111
119–123
主管批准申請
方法
風險管控
–
風險度量
–
期間模型和模型參數的變化
–
壓力測試
–
我們主要信用風險模型的主要特點
–
模型風險管理
107–109
123
107–108
120
106–107
使用的主要型號數量
投資組合和主要差異
模型之間
風險管控
–
信用風險模型
119–123
主要內容
核準型號的特性
風險管控
–
信用風險模型
119–123
p
半年度|
CR6 下表 提供信息 對信用 風險敞口 在 A—IRB方法， 包括
細目 主 參數 用於 A—IRB模型 計算 首都 所需經費 不同投資組合
PD範圍 通過FINMA定義 資產類別。 EAD在 以下內容 評論表明， 曝光量為 缺省員額
信貸轉換因素和信貸風險緩解。
與6月30日相比 2023年，EAD增加 226億美元， 10578億美元， RWA下降 54億美元，
2069億美元，涉及各種資產類別。
在……裏面 這個 中環 各國政府 和 中區 銀行 資產 班級, EAD 增額 通過 281億美元 至 2814億美元， 和 RWA
增加3億美元至47億美元。EAD增長主要是 受現金和中央銀行結餘增加的推動 .
在……裏面 這個 銀行 和 證券 經銷商 資產 班級, EAD 減少 通過 33億美元 至 165億美元， 和 RWA 減少 通過
10億美元至69億美元。EAD下降的主要原因是 我們的收支平衡減少。
在公共部門實體和多邊開發銀行資產類別中， EAD減少1億美元至85億美元，
RWA小幅下降至8億美元。
在 公司：專業化 借出資產 類，EAD 增加了 17億美元， 630億美元，以及 RWA增加 通過
1億美元至274億美元。 EAD增加主要是由於個人貨幣的影響 &企業銀行。
2023年12月31日支柱3報告|
瑞銀集團|信貸風險 30
在 公司： 其他 借出資產 類，EAD 減少 110億美元 至usd 1291億， 關於RWA 減少 通過
86億美元至759億美元。 EAD下降，主要是由於商業 非核心貸款和遺產貸款。
在 零售：住宅 抵押資產 類，EAD 增加了 145億美元， 3116億美元， 關於RWA 增加了
45億美元至646億美元。 EAD和RWA增加， 主要反映貨幣 影響和業務增長 個人
企業銀行和全球財富管理。
在 零售：合格 旋轉 零售風險 （QRRE） 資產 類，EAD 增額 18億美元 至usd 75億美元， 和
RWA 增額 通過 1億美元 至 14億美元。 EAD 增額 到期 至 生長 在……裏面 這個 學分 卡片 業務 在……裏面 個人 &
企業銀行業務。
在零售： 其他零售資產 EAD下降 91億美元， 2404億美元， RWA下降 8億美元
至252億美元，主要受倫巴第下跌推動， 全球財富管理的貸款。
›
參見"CR8：RWA信用風險敞口流程表， IRB "表格中的更多詳細信息 關於
根據A—IRB方法， 2023年第四季度
2023年12月31日支柱3報告|
瑞銀集團|信貸風險 31
按投資組合和PD範圍列出的信貸風險敞口
CR6：IRB—按投資組合和PD範圍劃分的信貸風險敞口
百萬美元，除非另有説明
原件在—
資產負債表
總曝光量
外
薄片曝光
國家合作框架前
總計
曝光量
國家合作框架前
平均國家合作框架
以%為單位
國家合作框架後EAD
和後CRM
平均pd
以%為單位
數量
債務人（以
數千人)
1
平均LGD
以%為單位
4
平均值
成熟
年份
4
RWA
RWA密度
以%為單位
El
條文
2
截至23年12月31日的中央政府和中央銀行
0.00至 278,625 681 279,306 52.5 280,410 0.0 30.0 1.0 3,823 1.4 6
0.15至 462 462 462 0.2 51.2 1.0 147 31.9 0
0
0.0
0.25到 202 0 202 10.1 189 0.4 53.0 1.0 104 54.9 0
0.50到 44 0 44 13.1 4 0.6 34.8 2.1 2 53.2 0
0.75到 112 5 117 46.8 9 1.3 24.7 3.9 8 87.2 0
2.50至 429 174 603 37.9 70 4.5 55.1 2.2 136 195.1 2
10.00至 289 104 394 35.0 95 28.1 70.5 1.0 370 390.7 19 134 0 134 10.1 126 100.0 133 106.0 6 280,298 963 281,262 47.9 281,365 0.1 0.1 30.0 1.0 4,724 1.7 33 33
100.00（默認）
3
小計
截至23年6月30日的中央政府和中央銀行
0.00至 256,575 601 257,175 54.9 252,259 0.0 30.0 1.1 3,492 1.4 8
0.15至 443 81 525 35.0 472 0.2 50.2 1.2 158 33.4 0
0.25到 109 0 109 9.8 64 0.4 53.5 1.8 44 68.7 0
0.50到 66 0 66 12.8 8 0.6 44.6 1.7 5 64.8 0
0.75到 101 17 118 51.2 5 1.2 17.2 3.8 4 81.5 0
2.50至 602 229 830 35.9 75 5.1 50.9 2.9 140 187.9 2
10.00至 240 71 310 35.0 111 28.1 62.0 1.0 380 343.7 19 426 0 426 9.8 227 100.0 241 106.0 5 258,561 999 259,560 47.4 253,222 0.1 0.2 30.1 1.1 4,463 1.8 35 17
100.00（默認）
3
小計
截至2022年12月31日的中央政府和中央銀行
0.00至 214,433 2 214,435 40.3 216,920 0.0 32.4 1.1 2,921 1.3 9
0.15至 810 0 810 0.0 729 0.2 43.7 1.0 196 26.9 1
0.25到
0.50到 57 0 57 12.6 3 0.5 17.0 3.3 1 32.0 0
0.75到 73 36 109 42.3 4 1.5 34.9 3.6 5 130.5 0
2.50至 262 285 547 36.0 21 5.7 46.8 2.0 36 166.8 1
10.00至 56 70 125 35.0 56 28.0 75.0 1.0 232 415.8 12 10 0 10 10.2 2 100.0 2 106.0 5 215,700 393 216,093 36.4 217,735 0.0 0.1 32.4 1.1 3,393 1.6 27 5
100.00（默認值）
小計
2023年12月31日支柱3報告|
瑞銀集團|信貸風險 32
CR6：IRB—按投資組合和PD範圍劃分的信貸風險敞口（續）
百萬美元，除非另有説明
原件在—
資產負債表
總曝光量
外
薄片曝光
國家合作框架前
總計
曝光量
國家合作框架前
平均國家合作框架
以%為單位
國家合作框架後EAD
和後CRM
平均pd
以%為單位
數量
債務人（以
數千人)
1
平均LGD
以%為單位
4
平均值
成熟
年份
4
RWA
RWA密度
以%為單位
El
條文
2
截至23年12月31日的銀行和證券交易商
0.00至 10,118 1,723 11,841 52.2 13,111 0.1 1.8 51.3 0.9 2,572 19.6 4
0.15至 720 527 1,247 39.6 947 0.2 0.3 59.7 1.5 549 57.9 1
0.25到 664 354 1,018 44.9 738 0.4 0.2 65.6 0.8 613 83.1 2
0.50到 103 198 301 44.2 191 0.6 0.1 48.0 1.3 166 86.9 1
0.75到 593 519 1,112 45.0 745 1.6 0.2 54.6 1.1 977 131.1 6
2.50至 977 436 1,413 42.8 645 6.3 0.2 72.8 1.0 1,861 288.6 30
10.00至 114 6 120 32.9 28 23.8 49.4 0.7 83 291.2 3 95 0 95 0.0 95 100.0 101 106.0 13,384 3,764 17,148 47.2 16,500 1.0 2.9 53.4 1.0 6,921 41.9 48 3
100.00（默認）
3
小計
截至23年6月30日的銀行和證券交易商
0.00至 12,878 1,829 14,707 55.7 15,679 0.1 1.9 52.0 0.9 2,439 15.6 5
0.15至 679 469 1,148 38.3 872 0.2 0.3 60.0 1.6 538 61.7 1
0.25到 844 346 1,189 43.1 810 0.4 0.2 60.6 1.0 628 77.6 2
0.50到 64 225 289 44.5 162 0.6 0.1 48.9 1.1 140 86.7 0
0.75到 905 969 1,874 68.2 1,439 1.5 0.2 50.9 2.0 2,012 139.8 11
2.50至 1,175 552 1,726 42.9 765 5.5 0.2 68.4 1.0 1,960 256.2 30
10.00至 116 31 147 45.9 30 13.4 67.8 1.0 108 359.0 3 51 0 51 0.0 51 100.0 54 106.0 16,710 4,421 21,131 53.3 19,807 0.7 3.1 53.3 1.0 7,879 39.8 51 5
100.00（默認）
3
小計
截至2022年12月31日的銀行和證券交易商
0.00至 6,182 1,248 7,429 47.2 7,282 0.1 0.5 53.6 1.1 1,684 23.1 3
0.15至 712 380 1,092 37.3 920 0.2 0.4 56.2 1.6 514 55.9 2
0.25到 308 411 719 43.0 455 0.4 0.2 64.5 1.1 387 85.1 1
0.50到 113 121 235 51.1 167 0.6 0.1 52.1 1.1 157 93.9 1
0.75到 500 1,175 1,675 79.0 1,336 1.6 0.2 47.5 3.2 2,088 156.3 10
2.50至 797 580 1,378 43.2 655 4.6 0.2 64.7 1.0 1,533 234.1 20
10.00至 150 45 195 42.4 66 16.2 68.2 2.1 263 398.4 7 8,761 3,961 12,722 54.7 10,881 0.7 1.6 54.3 1.4 6,626 60.9 44 13
100.00（默認值）
小計
2023年12月31日支柱3報告|
瑞銀集團|信貸風險 33
CR6：IRB—按投資組合和PD範圍劃分的信貸風險敞口（續）
百萬美元，除非另有説明
原件在—
資產負債表
總曝光量
外
薄片曝光
國家合作框架前
總計
曝光量
國家合作框架前
平均國家合作框架
以%為單位
國家合作框架後EAD
和後CRM
平均pd
以%為單位
數量
債務人（以
數千人)
1
平均LGD
以%為單位
4
平均值
成熟
年份
4
RWA
RWA密度
以%為單位
El
條文
2
截至2023年12月31日的公共部門實體、多邊開發銀行
0.00至 6,411 2,431 8,842 7.7 6,898 0.0 0.2 35.5 1.2 378 5.5 1
0.15至 373 970 1,343 19.3 568 0.2 0.2 28.8 2.2 131 23.1 0
0.25到 803 417 1,220 21.3 871 0.3 0.2 26.4 2.3 273 31.3 1
0.50到 3 7 10 43.2 6 0.7 36.9 1.4 4 57.3 0
0.75到 14 2 16 27.0 15 1.0 33.9 1.1 7 49.6 0
2.50至 67 110 177 45.0 118 5.2 5.5 3.9 26 22.2 0
10.00至 7,672 3,937 11,608 13.1 8,476 0.1 0.6 33.7 1.4 819 9.7 2 0
100.00（默認）
3
小計
截至2023年6月30日的公共部門實體、多邊開發銀行
0.00至 6,561 2,835 9,396 6.9 7,102 0.0 0.2 35.5 1.2 424 6.0 0
0.15至 340 848 1,188 12.1 449 0.2 0.2 27.2 2.5 107 23.7 0
0.25到 806 417 1,222 22.4 880 0.3 0.2 27.7 2.3 289 32.8 1
0.50到 6 4 10 46.5 8 0.7 36.4 1.5 4 55.0 0
0.75到 1 1 3 5.9 1 1.2 18.6 1.8 1 80.3 0
2.50至 75 111 187 45.0 128 5.2 5.5 4.0 29 22.7 0
10.00至 7,790 4,215 12,005 10.5 8,567 0.1 0.6 33.8 1.4 853 10.0 3 0
100.00（默認）
3
小計
截至2022年12月31日的公共部門實體、多邊開發銀行
0.00至 7,067 614 7,682 18.7 7,263 0.0 0.2 37.9 1.1 417 5.7 1
0.15至 405 565 970 25.2 553 0.2 0.2 25.6 2.2 118 21.4 0
0.25到 741 403 1,144 22.7 827 0.3 0.2 27.2 2.2 244 29.4 1
0.50到 3 1 3 16.0 2 0.6 11.2 1.8 0 14.9 0
0.75到
2.50至
10.00至 8,217 1,583 9,800 22.0 8,646 0.1 0.6 36.1 1.2 779 9.0 2 0
100.00（默認值）
小計
2023年12月31日支柱3報告|
瑞銀集團|信貸風險 34
CR6：IRB—按投資組合和PD範圍劃分的信貸風險敞口（續）
百萬美元，除非另有説明
原件在—
資產負債表
總曝光量
外
薄片曝光
國家合作框架前
總計
曝光量
國家合作框架前
平均國家合作框架
以%為單位
國家合作框架後EAD
和後CRM
平均pd
以%為單位
數量
債務人（以
數千人)
1
平均LGD
以%為單位
4
平均值
成熟
年份
4
RWA
RWA密度
以%為單位
El
條文
2
公司：截至2023年12月31日的專門貸款
0.00至 12,041 3,444 15,485 51.7 13,898 0.1 1.3 18.9 2.5 2,165 15.6 2
0.15至 5,813 1,951 7,764 48.1 6,584 0.2 0.7 22.5 2.5 1,820 27.6 3
0.25到 10,479 4,727 15,206 32.8 11,852 0.4 1.5 24.8 2.1 4,700 39.7 10
0.50到 7,470 5,392 12,862 32.0 9,117 0.6 0.9 22.1 1.7 3,597 39.5 12
0.75到 17,064 4,644 21,708 34.7 18,664 1.3 2.0 24.6 2.1 11,856 63.5 62
2.50至 2,381 435 2,816 51.3 2,604 3.4 0.4 30.8 1.5 2,956 113.5 26
10.00至 20 13 33 14.3 22 14.6 30.7 1.6 38 173.8 1 285 12 297 52.9 215 100.0 228 106.0 128 55,554 20,618 76,172 38.0 62,956 1.1 6.9 23.1 2.1 27,362 43.5 244 140
100.00（默認）
3
小計
公司：截至2023年6月30日的專門貸款
0.00至 11,318 3,888 15,207 53.9 13,936 0.1 1.4 18.8 2.3 2,394 17.2 2
0.15至 5,585 2,430 8,015 44.0 6,667 0.2 0.7 21.9 2.5 1,754 26.3 2
0.25到 8,672 4,905 13,577 31.6 10,333 0.3 1.5 23.1 2.2 4,130 40.0 8
0.50到 8,088 5,145 13,232 29.7 9,596 0.6 1.0 24.1 1.8 4,692 48.9 14
0.75到 15,959 4,969 20,927 34.0 17,861 1.3 2.1 24.3 2.1 11,223 62.8 59
2.50至 2,432 550 2,983 51.4 2,717 3.3 0.4 32.1 1.5 2,918 107.4 29
10.00至 10 0 10 10 17.5 24.5 1.1 16 158.5 0 232 14 245 57.5 148 100.0 157 106.0 118 52,295 21,902 74,197 37.5 61,267 1.0 7.2 22.9 2.1 27,282 44.5 233 133
100.00（默認）
3
小計
公司：截至2022年12月31日的專門貸款
0.00至 4,143 1,017 5,160 68.1 4,835 0.1 0.5 13.6 2.0 330 6.8 0
0.15至 2,597 986 3,583 50.3 2,916 0.2 0.3 23.0 2.1 630 21.6 1
0.25到 4,361 2,534 6,895 33.0 5,178 0.4 0.6 27.4 1.9 2,043 39.5 5
0.50到 3,712 2,299 6,011 35.4 4,464 0.6 0.5 26.0 1.8 2,036 45.6 7
0.75到 8,550 3,017 11,567 28.6 9,360 1.3 1.3 27.6 1.8 5,875 62.8 35
2.50至 1,810 423 2,233 55.4 2,046 3.3 0.3 35.0 1.6 2,177 106.4 23
10.00至 1 0 1 0.0 1 11.0 36.0 2.5 1 169.2 0 151 2 153 70.9 50 100.0 53 106.0 104 25,324 10,278 35,602 38.3 28,850 1.0 3.6 25.0 1.9 13,145 45.6 176 119
100.00（默認值）
小計
2023年12月31日支柱3報告|
瑞銀集團|信貸風險 35
CR6：IRB—按投資組合和PD範圍劃分的信貸風險敞口（續）
百萬美元，除非另有説明
原件在—
資產負債表
總曝光量
外
薄片曝光
國家合作框架前
總計
曝光量
國家合作框架前
平均國家合作框架
以%為單位
國家合作框架後EAD
和後CRM
平均pd
以%為單位
數量
債務人（以
數千人)
1
平均LGD
以%為單位
4
平均值
成熟
年份
4
RWA
RWA密度
以%為單位
El
條文
2
公司：截至2023年12月31日的其他貸款
0.00至 22,521 63,917 86,438 25.8 41,055 0.1 11.2 38.6 2.0 8,492 20.7 9
0.15至 10,935 24,194 35,129 29.4 18,419 0.2 3.9 41.2 2.1 7,739 42.0 17
0.25到 10,269 14,260 24,529 35.0 15,320 0.4 5.0 41.1 2.2 9,538 62.3 23
0.50到 6,293 8,342 14,635 36.9 9,564 0.6 4.3 33.1 2.2 5,544 58.0 20
0.75到 18,439 13,837 32,276 38.8 23,286 1.4 11.5 33.8 2.2 17,947 77.1 112
2.50至 10,464 17,641 28,104 45.3 16,964 5.0 6.1 33.4 2.3 21,600 127.3 285
10.00至 753 855 1,609 53.9 1,240 17.2 0.3 20.7 2.9 1,600 129.1 52 2,564 807 3,371 47.6 3,231 100.0 1.4 3,423 106.0 713 82,238 143,854 226,092 31.9 129,079 3.7 43.6 37.1 2.2 75,884 58.8 1,231 1,380
100.00（默認）
3
小計
公司：截至23年6月30日的其他貸款
0.00至 28,324 70,388 98,712 26.4 48,019 0.1 12.5 39.8 2.0 10,311 21.5 11
0.15至 11,440 25,620 37,059 30.6 18,978 0.2 4.3 43.6 2.2 8,726 46.0 18
0.25到 11,035 15,284 26,319 34.4 15,881 0.4 5.3 39.2 2.2 9,279 58.4 22
0.50到 7,482 8,965 16,446 37.9 10,559 0.6 4.7 35.5 2.2 7,306 69.2 24
0.75到 20,213 15,684 35,897 39.7 24,805 1.5 13.0 34.2 2.3 20,245 81.6 123
2.50至 12,306 17,986 30,291 46.3 17,816 5.1 6.8 34.1 2.5 23,901 134.2 312
10.00至 972 717 1,688 56.7 1,165 17.6 0.4 22.9 2.6 1,699 145.8 51 3,331 745 4,077 46.3 2,855 100.0 1.8 3,026 106.0 334 95,100 155,389 250,490 32.4 140,078 3.2 48.7 38.0 2.2 84,494 60.3 895 1,066
100.00（默認）
3
小計
公司：截至2022年12月31日的其他貸款
0.00至 12,395 19,869 32,264 37.5 19,348 0.1 7.3 34.7 1.8 4,308 22.3 4
0.15至 4,102 6,856 10,958 35.6 6,566 0.2 2.3 40.3 2.1 2,896 44.1 6
0.25到 5,956 6,183 12,138 35.2 7,854 0.4 3.0 36.0 2.3 4,564 58.1 10
0.50到 4,809 3,558 8,367 38.7 6,088 0.6 3.0 29.8 2.1 3,747 61.5 12
0.75到 9,866 8,132 17,998 39.9 12,159 1.4 10.7 29.0 2.1 8,305 68.3 50
2.50至 5,679 9,191 14,870 41.7 8,421 4.4 5.0 33.0 2.4 12,546 149.0 123
10.00至 327 442 770 57.8 462 15.0 0.2 23.9 1.9 869 187.9 17 1,023 250 1,272 39.6 726 100.0 0.8 769 106.0 325 44,157 54,480 98,637 38.3 61,625 2.3 32.4 33.5 2.1 38,003 61.7 546 575
100.00（默認值）
小計
2023年12月31日支柱3報告|
瑞銀集團|信貸風險 36
CR6：IRB—按投資組合和PD範圍劃分的信貸風險敞口（續）
百萬美元，除非另有説明
原件在—
資產負債表
總曝光量
外
薄片曝光
國家合作框架前
總計
曝光量
國家合作框架前
平均國家合作框架
以%為單位
國家合作框架後EAD
和後CRM
平均pd
以%為單位
數量
債務人（以
數千人)
1
平均LGD
以%為單位
4
平均值
成熟
年份
4
RWA
RWA密度
以%為單位
El
條文
2
零售：截至2023年12月31日的住宅抵押貸款
0.00至 119,466 2,509 121,975 48.4 123,015 0.1 183.6 18.2 6,704 5.5 20
0.15至 51,586 1,356 52,942 54.0 53,999 0.2 56.2 19.1 6,415 11.9 19
0.25到 64,885 1,813 66,698 52.7 67,761 0.3 72.6 20.5 13,059 19.3 47
0.50到 20,641 683 21,324 70.9 21,211 0.6 18.0 28.7 6,319 29.8 38
0.75到 30,775 2,735 33,510 58.3 32,492 1.3 31.4 32.1 17,467 53.8 141
2.50至 10,459 397 10,856 67.1 10,742 4.4 10.1 32.5 11,218 104.4 152
10.00至 1,196 35 1,231 90.3 1,229 14.7 1.1 32.6 2,193 178.4 59 953 21 974 74.0 1,136 100.0 1.1 1,204 106.0 30 299,960 9,549 309,509 55.4 311,584 0.9 373.9 21.6 64,580 20.7 506 261
100.00（默認）
3
小計
零售：截至23年6月30日的住宅抵押貸款
0.00至 114,036 2,575 116,612 49.8 117,265 0.1 185.0 17.8 6,305 5.4 18
0.15至 50,067 1,398 51,465 56.1 52,408 0.2 57.6 18.9 6,202 11.8 18
0.25到 62,771 1,909 64,680 54.9 65,630 0.3 74.9 20.3 12,682 19.3 45
0.50到 19,209 607 19,815 73.7 19,747 0.6 18.3 28.7 5,923 30.0 35
0.75到 28,775 2,742 31,517 59.7 30,533 1.3 31.2 31.5 16,162 52.9 129
2.50至 9,048 373 9,421 78.1 9,355 4.4 9.4 32.5 9,769 104.4 132
10.00至 1,124 24 1,148 94.5 1,152 15.2 1.0 31.1 1,970 171.1 54 892 13 905 68.3 964 100.0 1.2 1,021 106.0 27 285,923 9,640 295,562 57.3 297,054 0.8 378.5 21.2 60,034 20.2 459 225
100.00（默認）
3
小計
零售：截至2022年12月31日的住宅抵押貸款
0.00至 76,314 1,358 77,672 53.1 77,043 0.1 139.0 18.9 3,230 4.2 13
0.15至 20,092 271 20,363 75.3 20,291 0.2 22.9 25.5 2,076 10.2 10
0.25到 26,641 489 27,130 76.6 26,994 0.4 29.3 27.5 4,770 17.7 26
0.50到 16,731 351 17,081 82.5 17,021 0.6 14.6 30.5 5,054 29.7 33
0.75到 23,178 1,390 24,568 78.9 24,273 1.3 26.2 33.8 12,966 53.4 109
2.50至 7,506 333 7,838 82.7 7,784 4.4 8.4 33.6 8,217 105.6 113
10.00至 916 20 936 97.1 936 15.1 0.9 31.4 1,598 170.8 44 503 1 504 77.4 478 100.0 0.7 506 106.0 26 171,880 4,212 176,092 70.7 174,820 0.9 242.0 24.9 38,417 22.0 374 186
100.00（默認值）
小計
2023年12月31日支柱3報告|
瑞銀集團|信貸風險 37
CR6：IRB—按投資組合和PD範圍劃分的信貸風險敞口（續）
百萬美元，除非另有説明
原件在—
資產負債表
總曝光量
外
薄片曝光
國家合作框架前
總計
曝光量
國家合作框架前
平均國家合作框架
以%為單位
國家合作框架後EAD
和後CRM
平均pd
以%為單位
數量
債務人（以
數千人)
1
平均LGD
以%為單位
4
平均值
成熟
年份
4
RWA
RWA密度
以%為單位
El
條文
2
零售：截至2023年12月31日，合格循環零售風險敞口（QRRE）
5
0.00至 265 4,116 4,381 51.8 2,395 0.0 465.8 37.5 51 2.1 0
0.15至 147 2,700 2,847 38.6 1,188 0.2 326.3 36.7 68 5.7 1
0.25到 241 2,431 2,672 28.0 936 0.4 290.1 33.6 82 8.7 1
0.50到 253 1,421 1,674 30.7 697 0.6 178.0 33.2 93 13.3 1
0.75到 654 1,831 2,485 42.9 1,487 1.4 305.0 35.2 401 27.0 7
2.50至 550 504 1,053 21.7 607 4.4 134.2 40.8 434 71.5 11
10.00至 99 22 121 51.1 111 18.2 24.0 46.6 216 194.5 10 62 2 64 27.4 38 100.0 28.6 41 106.0 24 2,271 13,027 15,298 39.9 7,459 1.6 1,751.9 36.4 1,385 18.6 56 39
100.00（默認）
3
小計
零售：截至2023年6月30日，合格循環零售風險敞口（QRRE）
0.00至 264 3,739 4,003 53.1 2,249 0.0 457.4 37.5 48 2.1 0
0.15至 140 1,417 1,557 49.4 840 0.2 203.4 41.8 56 6.7 1
0.25到 175 629 804 50.9 495 0.4 97.4 45.5 65 13.1 1
0.50到 151 352 503 49.7 326 0.6 69.7 46.8 70 21.5 1
0.75到 836 750 1,586 56.0 1,279 1.3 700.5 49.3 470 36.7 8
2.50至 382 236 618 21.0 391 4.2 85.0 49.8 358 91.7 8
10.00至 69 10 79 56.0 74 19.3 16.0 56.3 183 246.9 8 52 0 52 0.0 31 100.0 26.5 33 106.0 21 2,069 7,133 9,202 51.2 5,685 1.5 1,655.9 43.1 1,284 22.6 48 34
100.00（默認）
3
小計
零售：截至2022年12月31日，合格循環零售風險敞口（QRRE）
0.00至 245 3,628 3,873 53.0 2,169 0.0 457.1 37.4 46 2.1 0
0.15至 131 1,368 1,499 49.3 805 0.2 201.6 41.9 55 6.8 1
0.25到 163 595 758 51.1 467 0.4 95.6 45.6 62 13.3 1
0.50到 144 342 486 49.9 315 0.6 70.2 46.8 69 21.8 1
0.75到 362 706 1,069 58.0 720 1.4 143.7 49.1 295 41.0 5
2.50至 297 258 555 18.3 291 4.6 81.7 52.0 312 107.3 7
10.00至 61 10 70 56.0 66 19.3 14.7 56.2 164 249.0 7 47 0 47 0.0 28 100.0 25.9 30 106.0 19 1,450 6,907 8,357 51.2 4,861 1.4 1,090.5 42.4 1,033 21.3 40 32
100.00（默認值）
小計
2023年12月31日支柱3報告|
瑞銀集團|信貸風險 38
CR6：IRB—按投資組合和PD範圍劃分的信貸風險敞口（續）
百萬美元，除非另有説明
原件在—
資產負債表
總曝光量
外
薄片曝光
國家合作框架前
總計
曝光量
國家合作框架前
平均國家合作框架
以%為單位
國家合作框架後EAD
和後CRM
平均pd
以%為單位
數量
債務人（以
數千人)
1
平均LGD
以%為單位
4
平均值
成熟
年份
4
RWA
RWA密度
以%為單位
El
條文
2
零售：其他零售截至23年12月31日
0.00至 134,559 428,417 562,976 15.5 200,541 0.0 503.5 34.9 10,876 5.4 28
0.15至 7,335 11,897 19,233 18.1 9,481 0.2 30.7 34.5 1,456 15.4 6
0.25到 7,531 13,790 21,322 19.0 10,146 0.4 30.8 27.4 2,058 20.3 10
0.50到 5,241 12,075 17,317 19.8 8,106 0.6 39.9 28.1 2,309 28.5 14
0.75到 6,593 8,245 14,838 21.4 8,362 1.2 88.5 42.2 4,711 56.3 44
2.50至 2,680 1,213 3,893 18.5 2,757 4.3 39.2 55.6 2,601 94.3 66
10.00至 497 109 607 16.8 514 23.7 16.9 52.9 683 133.1 65 542 44 586 65.0 497 100.0 5.6 527 106.0 48 164,981 475,791 640,772 15.9 240,403 0.4 755.1 34.8 25,220 10.5 281 32
100.00（默認）
3
小計
零售：其他零售截至23年6月30日
0.00至 142,154 417,291 559,447 15.4 206,676 0.0 512.1 35.5 11,234 5.4 29
0.15至 7,399 11,685 19,084 17.8 9,510 0.2 13.0 33.6 1,430 15.0 5
0.25到 7,833 13,741 21,574 18.2 10,339 0.4 15.7 28.5 2,198 21.3 11
0.50到 6,201 12,199 18,401 20.1 8,658 0.6 16.3 26.3 2,390 27.6 14
0.75到 7,477 10,958 18,435 21.6 9,852 1.4 113.1 37.7 5,087 51.6 50
2.50至 3,780 1,038 4,819 24.4 4,035 5.1 90.6 47.0 3,218 79.8 96
10.00至 120 76 196 25.1 139 17.6 1.0 30.9 117 84.0 8 299 8 306 6.9 299 100.0 5.3 317 106.0 15 175,263 466,997 642,260 15.8 249,508 0.3 767.1 35.1 25,993 10.4 230 34
100.00（默認）
3
小計
零售：截至2022年12月31日的其他零售
0.00至 112,246 293,242 405,488 18.2 165,459 0.0 476.9 29.2 8,095 4.9 20
0.15至 4,477 8,336 12,814 20.9 6,215 0.2 11.4 27.7 808 13.0 3
0.25到 7,096 11,982 19,078 19.1 9,379 0.4 14.4 28.1 1,982 21.1 9
0.50到 6,982 13,524 20,506 20.5 9,752 0.6 18.8 23.8 2,424 24.9 15
0.75到 6,607 8,983 15,590 22.3 8,608 1.1 34.4 39.7 4,692 54.5 37
2.50至 1,029 891 1,920 17.0 1,179 4.5 3.2 63.4 1,413 119.9 38
信用風險 RWA根據 A—IRB 接近增加 2億美元 至2100億美元 在此期間 四季度
209,775 215,714 121,417 120,958 262 (3,229) 2,042 (4,920) (9,651) 489 (2,320) 3,339 (1,369) 974 933 1,346 92,486 92,486 10,981 (3,640) 1,156 694 (532) 209,998 209,775 215,714 121,417
10.00至 62 43 105 28.4 74 19.9 1.0 27.5 59 79.2 4 92 1 93 71.0 82 100.0 87 106.0 10 138,592 337,003 475,595 18.5 200,748 0.2 560.2 29.5 19,561 9.7 137 27 906,357 671,503 1,577,860 21.2 1,057,823 0.9 2,935.1 29.5 1.5 206,895 19.6 2,400 1,889 893,712 670,695 1,564,408 21.6 1,035,187 0.9 2,861.2 29.9 1.5 212,282 20.5 1,953 1,514 614,082 418,816 1,032,899 23.0 708,165 0.6 1,930.9 30.0 1.3 120,958 17.1 1,345 957
100.00（默認值）
小計
共計
共計30.6.23
共計
1債務人數目指瑞銀集團（不包括瑞士信貸）的客户關係以及瑞士信貸的客户關係的總和。RWA的計算基於FINMA批准的適用規則和模型。參見"導言和依據
有關監管計算和披露所採用方法的更多信息，請參閲本報告的準備"部分。 2根據BCBS支柱3的披露要求，只為按資產類別分列的小計提供撥備。撥備反映國際財務報告準則會計準則預期信貸損失（ECL）
信用損失會計準備金 在A—IRB暴露 3包括違約購買信貸減值 (PCI)崗位 4違約風險披露於 表不包括在平均值中 違約損失（LGD）， 平均到期日信息， 與風險無關 加權。過往期間
相應調整。此外， 零售資產類別被排除在平均到期日之外，因為到期日是 與風險權重無關。 5從2023年10月起，QRRE包括Swisscard AECS Gm客户的未使用限額 bH.
p
2023年12月31日支柱3報告|
瑞銀集團|信貸風險 39
用作CRM技術的信貸衍生品
半年度|
賒賬的地方 衍生品是 用作信貸 降低風險， 的pd 債務人 通常是 取代有
的pd 對衝供應商。 此外，默認相關性 債務人之間 對衝提供商 被取入
賬號通過 雙 默認方法。 的影響 信用額度 所用衍生物 如crm 技術對 先進
基於內部評級（A—IRB） 信貸風險 對...無關緊要 過去報告 期間和繼續 並不重大
為此 報告 期因此 , 我們有 中止 披露 的 "CR7：IRB —效果 關於RWA 信用
作為CRM技術"表， FINMA通告2016/1，一般原則 公開的。
p
›
請參閲《CCR6：信貸衍生品風險敞口》表 本報告“交易對手信貸風險”一節， 概念和公平
有關信貸衍生工具的價值信息， CRM
下表提供了適用於 CR8表如下。
信用風險和交易對手信用風險的定義 CR8和CCR 7的RWA移動台組件
下表中的參考文獻指的是提供的行號 在下面的CR8和CCR7移動表中。
參考
描述
定義
2
資產規模
於日常業務過程中產生之變動， 新的交易，銷售和註銷。
3
資產質量/信用
交易對手的質量
變動 基本的信貸質量， 交易對手。這些都是由
通過風險參數的變化，例如，交易對手 評級、LGD估計或信貸對衝。
4
模型更新
執行《公約》引起的變動 新模型和參數變化 對現有
模特們。 這個 RWA 效應 的 型號 更新是 估計的基礎 在……上面 這個 資產組合情況 這個 時間 的 這個
改變的實施。
5
方法和政策
動向 到期 至 方法學 變化 在……裏面 計算量 驅動的 通過 監管部門 政策 變化，
包括修訂 對現有 新法規 條例和 規定的附加組件 由. 調節器
方法和政策的影響 RWA的變化是根據 當時，
改變的實施。
6
收購和處置
因出售或 收購業務，量化 基於信用
在出售前或收購後的季度末的風險敞口。購買
在日常業務過程中的風險敞口和銷售反映在
資產規模
.
7
外匯
運動
交易匯率變動導致的變動 貨幣對美元。
8
其他
無法歸因的變動引起的變動 任何其他類別。
A—IRB方法下信用風險敞口的RWA流程表
每季度
2023年。這種平衡 包括信貸風險 根據A—IRB 做法 以及信用 下風險 監督開槽
接近。
貨幣效應，驅動 弱化 美國 美元對其他 主要貨幣， 在RWA中， 增加
110億美元。
資產質量的變動，包括變化 整個投資組合的風險密度 RWA減少了97億美元，
主要由於 這是一項改善， 貸款組合， 全球財富管理 個人和 公司
銀行業，在積極減少 更高的風險密度暴露， 由於採取了積極放鬆的行動， 這個
非核心和遺產組合。
資產規模變動增加 3億美元， 主要是由於抵押貸款增加， 貸款，主要在全球
財富管理， 也是 因為較高 餘額與 中央銀行。 這是 部分偏移 由. 減少 貸款和
向非核心和遺產企業提供貸款承諾。
型號 更新 減少 RWA 通過 14億美元， 主要是 驅動的 通過 RWA 減少 的 17億美元 相關 至 這個
由於改進， 模特們。
2023年12月31日支柱3報告|
瑞銀集團|信貸風險 40
CR8：IRB下的信用風險敞口的RWA流程表
百萬美元
本季度
截至23年12月31日
本季度
截至23年9月30日
本季度
截至23年6月30日
本季度
截至23年3月31日
1
截至本季度初的RWA
2
資產規模
3
資產質量
4
模型更新
5
方法論和政策
5a
其中：監管附加組件
6
收購和處置
6a
其中：收購瑞士信貸集團
6b
其中：其他
7
外匯走勢
8
其他
9
截至本季度末，
p
2023年12月31日支柱3報告|
瑞銀集團|信貸風險 41
回測
年度|
下表提供了回溯測試數據，以驗證 PD計算的可靠性， 所有支柱1 PD模型 由FINMA批准的瑞銀集團。單獨的表
為瑞銀集團提供的， 瑞士信貸和瑞士信貸。指 至“我們主要信貸風險模型的主要特徵”表 在“信用風險模型”下，
管理和控制" 瑞銀集團2023年年報的一部分， 可在"年度報告"項下查閲，
UBS.com/Investors
，瞭解更多信息。估計 PD是
前瞻平均數 PD在 開始的時候 12個月 期這些是 與.相比 簡單平均 歷史違約 費率。 更多信息
關於信貸模型的回溯測試 在"回溯測試"下提供， "風險管理和控制"一節 瑞銀集團 2023年年度報告，可在 "每年
報告"在
UBS.com/Investors
.
CR9：IRB—每個投資組合違約概率（PD）的回測
瑞銀集團（不包括瑞士信貸）
1
PD範圍
外部評級
等價物
穆迪
外部評級
等價物
標普(S&P)
外部評級
等價物
惠譽
加權
平均pd
以%為單位
算術
平均pd
債務人
以%為單位
債務人人數
(單位：千)
違責債務人
在這一年
其中：新
違責債務人
年
平均歷史
年違約率
以%為單位
結束
上年
結束
年
截至23年12月31日的中央政府和中央銀行
0.00至 0.0 0.0 0 0 0.0
Aaa至A3
AAA到A—
AAA到AA—
0.15至 0.2 0.2 0 0 0.0
Baa1至Baa2
BBB + to BBB
BBB + to BBB
0.25到 0.3 0.4 0 0 0.0
Baa3
BBB—
BBB—
0.50到 0.5 0.7 0 0 0.0
BA1
BB +
BB +
0.75到 1.5 1.4 0 0 0.0
Ba2至Ba3
BB—
BB—
2.50至 5.7 3.7 0 0 0.0
b1至b3
B+到B—
B+到B—
10.00至 16.2 13.0 0 0 0.0 0.0 1.3 0.1 0.1 0 0 0.0
Caa1至C
CCC至C
CCC至C
小計
截至2022年12月31日的中央政府和中央銀行
0.00至 0.0 0.0 0 0 0.0
Aaa至A3
AAA到A—
AAA到AA—
0.15至 0.2 0.2 0 0 0.0
Baa1至Baa2
BBB + to BBB
BBB + to BBB
0.25到 0.3 0.3 0 0 0.0
Baa3
BBB—
BBB—
0.50到 0.6 0.7 0 0 0.0
BA1
BB +
BB +
0.75到 1.5 1.3 0 0 0.0
Ba2至Ba3
BB—
BB—
2.50至 5.2 3.8 0 0 0.0
b1至b3
B+到B—
B+到B—
10.00至
Caa1至C
CCC至C
CCC至C