附錄 99.1
未經審計的簡明合併財務信息
自2024年3月29日起,雪蘭多厄電信公司(“公司”)的全資 子公司雪蘭多移動有限責任公司完成了先前宣佈的以3.099億美元 現金向Vertical Bridge Holdco, LLC出售公司大部分 所有塔樓投資組合和業務(“塔樓投資組合”)的交易(“Tower Portfolio”)。該交易是根據2024年2月29日 29日的《買賣協議》條款完成的,該協議經2024年3月29日購買和銷售協議第1號修正案修訂。
就表格8-K第2.01項而言,出售塔樓投資組合被視為重大處置 。因此,公司根據第S-X條例第11條準備了隨附的未經審計的簡明合併財務 信息。
該公司此前沒有在截至2023年12月31日止年度的10-K表中包含的合併財務報表中將Tower Portfolio 的業務報告為已終止業務。隨附的 未經審計的截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日止年度的綜合收益(虧損)簡明合併報表使資產剝離生效,就好像剝離發生在2021年1月1日一樣。未經審計的簡明合併財務信息 僅顯示歸屬於公司的持續經營業務的財務業績,不包括除Tower Portfolio以外的任何歷史上報告的已終止的 業務。隨附的未經審計的簡明合併資產負債表使本次資產剝離 生效,就好像它發生在2023年12月31日,即公司最近提交的資產負債表之日一樣。
未經審計的簡明合併財務信息 應與公司於2024年2月21日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日的10-K表中包含的合併財務報表和附註以及 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和 分析” 一起閲讀。
未經審計的簡明合併財務信息是根據附註中描述的假設、調整和當前可用信息提供的,僅用於 的參考目的。未經審計的簡明合併財務信息不一定表示如果在假定日期完成資產剝離,公司的經營業績或財務狀況會如何 。 此外,它不一定代表公司未來的經營業績或財務狀況。實際調整 可能與提供的信息存在重大差異。
雪蘭多電信公司及子公司 | ||||||||||||||
未經審計的預估簡明合併資產負債表 | ||||||||||||||
2023年12月31日 | ||||||||||||||
(以千計) | ||||||||||||||
歷史的 | 交易會計調整 | 未經審計的預計持續運營 | ||||||||||||
資產 | ||||||||||||||
流動資產: | ||||||||||||||
現金和現金等價物 | $ | 139,255 | $ | 305,033 | a | $ | 444,288 | |||||||
應收賬款,淨額 | 19,782 | — | 19,782 | |||||||||||
應收所得税 | 4,691 | — | 4,691 | |||||||||||
預付費用和其他 | 11,782 | — | 11,782 | |||||||||||
持有待售的流動資產 | 561 | — | 561 | |||||||||||
流動資產總額 | 176,071 | 305,033 | 481,104 | |||||||||||
投資 | 13,198 | — | 13,198 | |||||||||||
財產、廠房和設備,淨額 | 879,499 | (29,162 | ) | b | 850,337 | |||||||||
商譽和無形資產,淨額 | 81,123 | — | 81,123 | |||||||||||
經營租賃使用權資產 | 50,640 | (36,237 | ) | b | 14,403 | |||||||||
遞延費用和其他資產 | 13,698 | (2,137 | ) | b | 11,561 | |||||||||
總資產 | $ | 1,214,229 | $ | 237,497 | $ | 1,451,726 | ||||||||
負債和股東權益 | ||||||||||||||
流動負債: | ||||||||||||||
長期債務的當前到期日,扣除未攤銷的貸款費用 | $ | 7,095 | $ | — | $ | 7,095 | ||||||||
應付賬款 | 53,546 | — | 53,546 | |||||||||||
預付賬單和客户存款 | 13,241 | (847 | ) | b | 12,394 | |||||||||
應計補償 | 11,749 | — | 11,749 | |||||||||||
當期經營租賃負債 | 3,081 | (878 | ) | b | 2,203 | |||||||||
應計負債和其他 | 9,643 | (1,816 | ) | b | 7,827 | |||||||||
流動負債總額 | 98,355 | (3,541 | ) | 94,814 | ||||||||||
長期債務,減去當前到期日,扣除未攤銷的貸款費用 | 292,804 | — | 292,804 | |||||||||||
其他長期負債: | ||||||||||||||
遞延所得税 | 88,147 | (2,087 | ) | b | 86,060 | |||||||||
資產報廢債務 | 10,069 | (9,516 | ) | b | 553 | |||||||||
福利計劃義務 | 3,943 | — | 3,943 | |||||||||||
非流動經營租賃負債 | 48,358 | (39,534 | ) | b | 8,824 | |||||||||
其他負債 | 19,883 | (3,550 | ) | b | 16,333 | |||||||||
其他長期負債總額 | 170,400 | (54,687 | ) | 115,713 | ||||||||||
股東權益: | ||||||||||||||
普通股 | — | — | — | |||||||||||
額外的實收資本 | 66,933 | — | 66,933 | |||||||||||
留存收益 | 584,069 | 295,725 | a、b | 879,794 | ||||||||||
累計其他綜合收益 | 1,668 | — | 1,668 | |||||||||||
股東權益總額 | 652,670 | 295,725 | 948,395 | |||||||||||
負債和股東權益總額 | $ | 1,214,229 | $ | 237,497 | $ | 1,451,726 |
雪蘭多電信公司及子公司 | ||||||||||||
未經審計的簡明綜合綜合收益(虧損)報表 | ||||||||||||
截至2023年12月31日的年度 | ||||||||||||
(以千計) | ||||||||||||
歷史的 | 交易會計調整 (c) | 未經審計的預計持續運營 | ||||||||||
服務收入及其他 | $ | 287,379 | $ | (18,247 | ) | $ | 269,132 | |||||
運營費用: | ||||||||||||
不包括折舊和攤銷的服務成本 | 106,101 | (5,251 | ) | 100,850 | ||||||||
銷售、一般和管理 | 103,631 | (1,412 | ) | 102,219 | ||||||||
減值支出 | 2,552 | — | 2,552 | |||||||||
折舊和攤銷 | 65,471 | (2,103 | ) | 63,368 | ||||||||
運營費用總額 | 277,755 | (8,766 | ) | 268,989 | ||||||||
營業收入(虧損) | 9,624 | (9,481 | ) | 143 | ||||||||
其他收入: | ||||||||||||
其他收入,淨額 | 1,387 | — | 1,387 | |||||||||
所得税前持續經營的收入(虧損) | 11,011 | (9,481 | ) | 1,530 | ||||||||
所得税支出(福利) | 2,973 | (2,479 | ) | 494 | ||||||||
來自持續經營的收入(虧損) | $ | 8,038 | $ | (7,002 | ) | $ | 1,036 | |||||
基本-來自持續經營的收入(虧損) | $ | 0.16 | $ | (0.14 | ) | $ | 0.02 | |||||
攤薄-來自持續經營業務的收益(虧損) | $ | 0.16 | $ | (0.14 | ) | $ | 0.02 | |||||
加權平均已發行股數,基本 | 50,396 | — | 50,396 | |||||||||
加權平均已發行股數,攤薄 | 50,715 | — | 50,715 |
雪蘭多電信公司及子公司 | ||||||||||||
未經審計的簡明綜合綜合收益(虧損)報表 | ||||||||||||
截至2022年12月31日的年度 | ||||||||||||
(以千計) | ||||||||||||
歷史的 | 交易會計調整 (c) | 未經審計的預計持續運營 | ||||||||||
服務收入及其他 | $ | 267,371 | $ | (18,460 | ) | $ | 248,911 | |||||
運營費用: | ||||||||||||
不包括折舊和攤銷的服務成本 | 107,546 | (5,267 | ) | 102,279 | ||||||||
銷售、一般和管理 | 92,392 | (1,279 | ) | 91,113 | ||||||||
重組費用 | 1,251 | — | 1,251 | |||||||||
減值支出 | 5,241 | — | 5,241 | |||||||||
折舊和攤銷 | 68,899 | (2,416 | ) | 66,483 | ||||||||
運營費用總額 | 275,329 | (8,962 | ) | 266,367 | ||||||||
營業虧損 | (7,958 | ) | (9,498 | ) | (17,456 | ) | ||||||
其他費用: | ||||||||||||
其他費用,淨額 | (1,348 | ) | — | (1,348 | ) | |||||||
所得税前持續經營的虧損 | (9,306 | ) | (9,498 | ) | (18,804 | ) | ||||||
所得税優惠 | (927 | ) | (2,499 | ) | (3,426 | ) | ||||||
持續經營造成的損失 | $ | (8,379 | ) | $ | (6,999 | ) | $ | (15,378 | ) | |||
基本-持續經營造成的損失 | $ | (0.17 | ) | $ | (0.14 | ) | $ | (0.31 | ) | |||
攤薄-持續經營虧損 | $ | (0.17 | ) | $ | (0.14 | ) | $ | (0.31 | ) | |||
加權平均已發行股數,基本 | 50,155 | — | 50,155 | |||||||||
加權平均已發行股數,攤薄 | 50,155 | — | 50,155 |
雪蘭多電信公司及子公司 | ||||||||||||
未經審計的簡明綜合綜合收益(虧損)報表 | ||||||||||||
截至2021年12月31日的年度 | ||||||||||||
(以千計) | ||||||||||||
歷史的 | 交易會計調整 (c) | 未經審計的預計持續運營 | ||||||||||
服務收入及其他 | $ | 245,239 | $ | (17,048 | ) | $ | 228,191 | |||||
運營費用: | ||||||||||||
不包括折舊和攤銷的服務成本 | 102,299 | (5,005 | ) | 97,294 | ||||||||
銷售、一般和管理 | 82,451 | (1,197 | ) | 81,254 | ||||||||
重組費用 | 1,727 | — | 1,727 | |||||||||
減值支出 | 5,986 | — | 5,986 | |||||||||
折舊和攤銷 | 55,206 | (2,053 | ) | 53,153 | ||||||||
運營費用總額 | 247,669 | (8,255 | ) | 239,414 | ||||||||
營業虧損 | (2,430 | ) | (8,793 | ) | (11,223 | ) | ||||||
其他收入: | ||||||||||||
其他收入,淨額 | 8,665 | — | 8,665 | |||||||||
所得税前持續經營的收入(虧損) | 6,235 | (8,793 | ) | (2,558 | ) | |||||||
所得税優惠 | (1,694 | ) | (2,175 | ) | (3,869 | ) | ||||||
來自持續經營的收入(虧損) | $ | 7,929 | $ | (6,618 | ) | $ | 1,311 | |||||
基本-來自持續經營的收入(虧損) | $ | 0.16 | $ | (0.13 | ) | $ | 0.03 | |||||
攤薄-來自持續經營業務的收益(虧損) | $ | 0.16 | $ | (0.13 | ) | $ | 0.03 | |||||
加權平均已發行股數,基本 | 50,026 | — | 50,026 | |||||||||
加權平均已發行股數,攤薄 | 50,149 | — | 50,149 |
雪蘭多電信公司及子公司
未經審計的預估財務信息附註
a. | 調整表示出售塔樓投資組合的淨現金收益,就像 的截止日期是2023年12月31日一樣。 |
b. | 調整反映了取消交易所致 的塔式投資組合的資產和負債。 |
c. | 調整包括取消Tower Portfolio的歷史業務,以及增加先前在合併中取消的公司間收入和公司持續經營業務中的公司間收入和服務成本。 |